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d'Isbergues

LA BANQUE POSTALE

Entreprise
Informations de l'établissement :
Date de création : 30/06/2008
Siège de l'unité légale : oui
Siret : 42110064500967 / Siren : 421100645 / NIC : 00967
N° de TVA : FR 40 421100645
Effectif en 2021 : 1 000 à 1 999 salariés
Date du dernier traitement de l'établissement dans le répertoire Sirene : 15/02/2024
   
Activité détaillée de l'établissement : (NAFRev2)
Section K : ACTIVITÉS FINANCIÈRES ET D’ASSURANCE
Cette section comprend les activités des services financiers, y compris les activités d’assurance, de réassurance et des caisses de retraite, ainsi que les services financiers de soutien.
Cette section comprend également les activités de détention d’actifs telles que les activités des sociétés holding et des fonds de placement et autres instruments financiers.
64 : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite
Cette division comprend les activités de collecte et de redistribution de fonds à des fins autres que le financement de la sécurité sociale obligatoire ou des caisses d’assurance ou de retraite. Les dispositions institutionnelles nationales jouent un rôle important dans le classement interne à cette division.
64.1 : Intermédiation monétaire
Ce groupe comprend la collecte de fonds sous la forme de dépôts transférables, c’est-à-dire des fonds fixes en termes monétaires obtenus au jour le jour, qui proviennent, en dehors des banques centrales, de sources non financières.
64.19 : Autres intermédiations monétaires
64.19Z : Autres intermédiations monétaires
Cette sous-classe comprend :
- la réception de dépôts et/ou de proches substituts de dépôts et l’octroi de crédits ou le prêt de fonds. L’octroi de crédit peut prendre différentes formes (prêts, hypothèques, cartes de crédit, etc.). Ces activités sont généralement effectuées par des institutions monétaires autres que les banques centrales, comme les : • établissements bancaires • caisses d’épargne • caisses de crédit mutuel

Cette sous-classe comprend aussi :
- les activités de virements postaux et des caisses d’épargne postales
- l’octroi de prêts au logement par des institutions spécialisées recevant des dépôts
- les activités se rattachant à l’émission et au paiement de mandats

Cette sous-classe ne comprend pas :
- l’octroi de prêts au logement par des institutions spécialisées ne recevant pas de dépôts (cf. 64.92Z)
- les activités de traitement et de règlement des transactions effectuées par carte de crédit (cf. 66.19B) Produits associés : 64.19.11, 64.19.12, 64.19.21, 64.19.22, 64.19.23, 64.19.24, 64.19.25, 64.19.26, 64.19.29, 64.19.30
Coordonnées de l'établissement :
LA BANQUE POSTALE
Adresse :
115 Rue DE SEVRES
75275 PARIS CEDEX 06
Marchés publics :
03/01/2023 : Accord-cadre

Objet : DHP-2022-46-Lot 2 - Encaissement des loyers en chèque bancaire
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 344279633000122022bhoRNj9DTk00
Source : data.gouv.fr_aife
Durée : 48 mois
Forme des prix : Ferme et actualisable
Montant : 40 000 €
Date de notification : 06/12/2022

Lieu d'exécution : Loire
Acheteur : OPHEOR

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
24/11/2022 : Marché

Objet : Marché de services bancaires: Lot 1: Flux entrants - externalisation de la gestion et de l'encaissement des chèques, TIP (Virements ou chèques) - montant maximum d'engagement de 60 000euros HT par an
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 279200224000122022910800
Source : e-marchespublics
Durée : 48 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 240 000 €
Date de notification : 24/11/2022

Lieu d'exécution : Code département
Acheteur : Hauts-de-Seine Habitat - OPH

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
01/02/2022 : Marché

Objet : SERVICES DE GESTION DES FLUX BANCAIRES ET AUTRES SERVICES ASSOCIES
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 824541148000142021ALS025L500
Source : marches-publics.info
Durée : 36 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 14 603 €
Date de notification : 26/01/2022

Lieu d'exécution : Paris
Acheteur : ALS

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
13/12/2021 : Marché

Objet : SERVICES BANCAIRES : Gestion de compte et de la Trésorerie, Encaissement des loyers en numéraires. - Encaissement des loyers de nos locataires
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 2722000150002720212021S0031200
Source : megalis-bretagne
Durée : 13 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 89 021 €
Date de notification : 13/12/2021

Lieu d'exécution : (22) Côtes-d'Armor
Acheteur : COTES D'ARMOR HABITAT

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
16/03/2021 : Marché

Objet : MAR695/1 DESIGNATION D'UN OU DE PLUSIEURS PARTENAIRES BANCAIRES DANS LE CADRE DU RENOUVELLEMENT
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 2762000370004820212020003200
Source : marches-publics.info
Durée : 12 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 102 000 €
Date de notification : 15/01/2021

Lieu d'exécution : CALAIS
Acheteur : TERRE D'OPALE HABITAT - OFFICE PUBLIC DE L'HABITAT

Titulaire :
La Banque Postale (42110064500967)
16/03/2021 : Marché

Objet : MAR695/1 DESIGNATION D'UN OU DE PLUSIEURS PARTENAIRES BANCAIRES DANS LE CADRE DU RENOUVELLEMENT
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 2762000370004820212020003300
Source : marches-publics.info
Durée : 12 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 102 000 €
Date de notification : 15/01/2021

Lieu d'exécution : CALAIS
Acheteur : TERRE D'OPALE HABITAT - OFFICE PUBLIC DE L'HABITAT

Titulaire :
La Banque Postale (42110064500967)
24/11/2020 : Accord-cadre

Objet : 20S0022-Désignation d'un établissement bancaire dans le cadre du passage à la comptabilité commerciale de l'OPH PM
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 4820533780001420207Omdh_2/sp00
Source : data.gouv.fr_aife
Durée : 24 mois
Forme des prix : Révisable
Montant : 113 662 €
Date de notification : 13/11/2020

Lieu d'exécution : PARIS
Acheteur : OPH Perpignan Méditerranée

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
29/10/2020 : Accord-cadre

Objet : Prestations de services bancaires pour l'OPH2C - lot 1 : Encaissement des paiements
Classification : Services bancaires et d'investissement (66100000)

Numéro unique d’identification : 2720000270002420202020CS3000
Source : e-marchespublics
Durée : 27 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 80 000 €
Date de notification : 12/10/2020

Lieu d'exécution : Haute Corse
Acheteur : OPH de la Collectivité de Corse

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
29/10/2020 : Accord-cadre

Objet : Prestations de services bancaires pour l'OPH2C - lot 2 : services bancaires de gestion courante, des flux bancaires et des placements
Classification : Services bancaires et d'investissement (66100000)

Numéro unique d’identification : 2720000270002420202020CS3100
Source : e-marchespublics
Durée : 27 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 130 000 €
Date de notification : 12/10/2020

Lieu d'exécution : Bastia
Acheteur : OPH de la Collectivité de Corse

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
20/10/2020 : Marché

Objet : Services bancaires: Lot 1 : Lot 01 - Services bancaires hors encaissements en agence bancaire
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 27540003400045202000200600
Source : e-marchespublics
Durée : 300 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 33 800 €
Date de notification : 20/10/2020

Lieu d'exécution : TOUL
Acheteur : OPH Toul Habitat

Titulaire :
La Banque Postale (42110064500967)
15/10/2020 : Accord-cadre

Objet : Accord-cadre multi-attributaires à bons de commande de services bancaires: Lot 2: Flux entrants et sortants (chèques, cartes bancaires, prélèvements et virements)
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 2726000240001720202020103100
Source : e-marchespublics
Durée : 48 mois
Forme des prix : Révisable
Montant : 40 000 €
Date de notification : 15/10/2020

Lieu d'exécution : MONTELIMAR
Acheteur : MONTELIMAR AGGLOMERATION HABITAT

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
01/10/2020 : Marché

Objet : Gestion des flux bancaires, des moyens de paiement, des services bancaires et des placements pour le compte de l'oph capa: Lot 2 : Encaissement des loyers de nos locataires
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 27200001900021202097001200
Source : e-marchespublics
Durée : 36 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 70 000 €
Date de notification : 09/09/2020

Lieu d'exécution : AJACCIO
Acheteur : OPH Cté Agglomération du Pays Ajaccien

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
01/09/2020 : Marché

Objet : ACCORD-CADRE MULTI-ATTRIBUTAIRES A BONS DE COMMANDE DE SERVICES BANCAIRES: Lot 1: Flux entrants - externalisation de l'encaissement et de l'encaissement des chèques, TIP(Virement ou chèque), Virements clients
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 275700029000182020000000004000
Source : e-marchespublics
Durée : 48 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 5 656 €
Date de notification : 31/08/2020

Lieu d'exécution : SARREGUEMINES CONFLUENCES
Acheteur : Sarreguemines Confluences Habitat

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
01/09/2020 : Marché

Objet : ACCORD-CADRE MULTI-ATTRIBUTAIRES A BONS DE COMMANDE DE SERVICES BANCAIRES: Lot 2: Flux entrants - Prélèvements et cartes bleues
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 275700029000182020000000004100
Source : e-marchespublics
Durée : 48 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 16 809 €
Date de notification : 31/08/2020

Lieu d'exécution : SARREGUEMINES CONFLUENCES
Acheteur : Sarreguemines Confluences Habitat

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
01/09/2020 : Marché

Objet : ACCORD-CADRE MULTI-ATTRIBUTAIRES A BONS DE COMMANDE DE SERVICES BANCAIRES: Lot 3: Flux sortants - virements chèques, cartes bleues
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 275700029000182020000000004200
Source : e-marchespublics
Durée : 48 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 3 994 €
Date de notification : 31/08/2020

Lieu d'exécution : SARREGUEMINES CONFLUENCES
Acheteur : Sarreguemines Confluences Habitat

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
12/07/2020 : Marché

Objet : L’EFS souhaite couvrir le besoin de financement généré par ces projets en souscrivant un (des) emprunt(s) bancaire(s) long terme à taux fixe. - Le marché public a pour objectif de : - –S’assurer du financement des projets immobiliers présentés ci-dessu...
Classification : Services de concession de crédit (66113000)

Numéro unique d’identification : 4288228520214020202020S1148600
Source : data.gouv.fr_aife
Durée : 120 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 15 000 000 €
Date de notification : 12/07/2020

Lieu d'exécution : (93) Seine-Saint-Denis
Acheteur : Ministères sociaux

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
21/04/2020 : Marché

Objet : Accord cadre à bons de commandes - Prestations de services bancaires pour une durée de 12 mois (renouvelable 3 fois) et pour un montant maximum de 200 000euros HT: Lot 3: Solution pour le traitement et l'encaissement externalisés des chèques
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 59820132500027202071031900
Source : e-marchespublics
Durée : 12 mois
Forme des prix : Ferme et actualisable
Montant : 200 000 €
Date de notification : 14/02/2020

Lieu d'exécution : MOULINS
Acheteur : EVOLEA

Titulaire :
BANQUE POSTALE (42110064500967)
07/11/2019 : Accord-cadre

Objet : Accord-cadre à bons de commande de services bancaires : - - Externalisation de l’encaissement et de la gestion des flux entrants : encaissement locataires des espèces, chèques et TIP - Lot 1 - - Prestations de gestion courante, flux bancaires et plac
Classification : Services bancaires et d'investissement (66100000)

Numéro unique d’identification : 2792003980001420192019S0001000
Source : atexo-maximilien
Durée : 37 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 165 000 €
Date de notification : 07/11/2019

Lieu d'exécution : (92) Hauts-de-Seine
Acheteur : OPH de Nanterre

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
04/11/2019 : Marché

Objet : Désignation d'un établissement bancaire dans le cadre du passage en comptabilité commerciale d'OPALY
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 2794000710001520192019S0004300
Source : atexo-maximilien
Durée : 26 mois
Forme des prix : Révisable
Montant : 200 168 €
Date de notification : 04/11/2019

Lieu d'exécution : (94) Val-de-Marne
Acheteur : OFFICE PUBLIC DE L'HABITAT ARCUEIL-GENTILLY

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
07/10/2019 : Accord-cadre

Objet : MAPA 2019 Services Bancaires-Encaissement des paiements en num�raire
Classification : Services bancaires (66110000)

Numéro unique d’identification : 492713912000112019_jEIlIzu9k00
Source : data.gouv.fr_aife
Durée : 36 mois
Forme des prix : Ferme
Montant : 13 500 €
Date de notification : 30/09/2019

Lieu d'exécution : Alpes-Maritimes
Acheteur : Côte d'Azur Habitat (OPAM de Nice)

Titulaire :
LA BANQUE POSTALE (42110064500967)
Liens de succession de l'établissement :
30/06/2008 : Succession
Prédécesseur : LA BANQUE POSTALE
Transfert du siège
Continuité économique
Accords d'entreprise :
27/03/2023 : Accord portant sur l’emploi des personnes en situation de handicap au sein de l’UES La Banque Postale
Origine : ACCO
Nature : ACCORD
Numéro : T07523052680
Code de l'unité signataire : 02
Date de mise à jour : 18/07/2023
Date de dépôt : 29/03/2023
Date du texte : 27/03/2023
Date d'effet : 01/01/2023
Date de fin : 31/12/2025
Date de diffusion : 12/06/2023
Convention collective : Convention collective nationale de la banque (2120)
Texte conforme à la version intégrale : texte conforme

Raison sociale de l'entreprise : LA BANQUE POSTALE
Siret : 42110064500967
Code APE : 6419Z
Secteur : Autres intermédiations monétaires

Thèmes de l'accord :
  • 063 - Autres dispositions de conditions de travail (CHSCT, médecine du travail, politique générale de prévention)
  • 073 - Travailleurs handicapés
  • 082 - Non discrimination - Diversité
  • 131 - Autre, précisez

Syndicats :
  • 1 - CGT
  • 3 - CFDT
  • 4 - CFE-CGC
  • 5 - CGT-FO

Signataires :
  • 91
17/06/2020 : ACCORD PORTANT SUR L’EMPLOI DES PERSONNES EN SITUATION DE HANDICAP AU SEIN DE L’UES LA BANQUE POSTALE
Origine : ACCO
Nature : ACCORD
Numéro : T07520022156
Code de l'unité signataire : 02
Date de mise à jour : 19/10/2023
Date de dépôt : 29/06/2020
Date du texte : 17/06/2020
Date d'effet : 01/01/2020
Date de fin : 31/12/2022
Date de diffusion : 10/01/2022
Convention collective : Convention collective nationale de la banque (2120)
Texte conforme à la version intégrale : texte conforme

Raison sociale de l'entreprise : LA BANQUE POSTALE
Siret : 42110064500967
Code APE : 6419Z
Secteur : Autres intermédiations monétaires

Thèmes de l'accord :
  • 073 - Travailleurs handicapés

Syndicats :
  • 1 - CGT
  • 3 - CFDT
  • 4 - CFE-CGC
  • 5 - CGT-FO

Signataires :
  • 91
Informations de l'unité légale :
Date de création : 09/12/1998
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Activité principale : Autres intermédiations monétaires (NAFRev2 : 64.19Z)
Catégorie juridique : SA à directoire (s.a.i.)
Catégorie d'entreprise en 2021 : grande entreprise
Caractère employeur : Non
Effectif en 2021 : 2 000 à 4 999 salariés
Economie sociale et solidaire : Non
Liste des établissements :
LA BANQUE POSTALE - Paris (siège)LA BANQUE POSTALE - Issy-les-MoulineauxLA BANQUE POSTALE - GrenobleLA BANQUE POSTALE - ParisLA BANQUE POSTALE - OrléansLA BANQUE POSTALE - PessacLA BANQUE POSTALE - MassyLA BANQUE POSTALE - LyonLA BANQUE POSTALE - Charenton-le-PontLA BANQUE POSTALE - ParisLA BANQUE POSTALE - RouenLA BANQUE POSTALE - Saint-Laurent-BlangyLA BANQUE POSTALE - La Valette-du-VarLA BANQUE POSTALE - BovesLA BANQUE POSTALE - AvignonLA BANQUE POSTALE - Saint-BenoîtLA BANQUE POSTALE - Montigny-le-BretonneuxLA BANQUE POSTALE - ParisLA BANQUE POSTALE - ValbonneLA BANQUE POSTALE - CourbevoieLA BANQUE POSTALE - OlivetLA BANQUE POSTALE - Fort-de-FranceLA BANQUE POSTALE - BastiaLA BANQUE POSTALE - ReimsLA BANQUE POSTALE - LongvicLA BANQUE POSTALE - Le HaillanLA BANQUE POSTALE - ParisLA BANQUE POSTALE - ParisLA BANQUE POSTALE - Saint-DenisLA BANQUE POSTALE - Saint-DenisLA BANQUE POSTALE - MarseilleLA BANQUE POSTALE - Issy-les-Moulineaux (fermé)LA BANQUE POSTALE - LyonLA BANQUE POSTALE - Bourg-en-Bresse (fermé)LA BANQUE POSTALE - Montigny-le-BretonneuxLA BANQUE POSTALE - OrléansLA BANQUE POSTALE - DijonLA BANQUE POSTALE - NantesLA BANQUE POSTALE - La Valette-du-VarLA BANQUE POSTALE - Ivry-sur-Seine (fermé)LA BANQUE POSTALE - Lyon (fermé)LA BANQUE POSTALE - MarseilleLA BANQUE POSTALE - ParisLA BANQUE POSTALE - ToulouseLA BANQUE POSTALE - CergyLA BANQUE POSTALE - Issy-les-MoulineauxLA BANQUE POSTALE - Noisy-le-GrandLA BANQUE POSTALE - Levallois-PerretLA BANQUE POSTALE - MarseilleLA BANQUE POSTALE - Clermont-FerrandLA BANQUE POSTALE - Brive-la-GaillardeLA BANQUE POSTALE - CayenneLA BANQUE POSTALE - ParisLA BANQUE POSTALE - Paris (fermé)LA BANQUE POSTALE - Issy-les-Moulineaux (fermé)LA BANQUE POSTALE - Dury (fermé)LA BANQUE POSTALE - Reims (fermé)LA BANQUE POSTALE - Fort-de-France (fermé)LA BANQUE POSTALE - Issy-les-Moulineaux (fermé)LA BANQUE POSTALE - Bourg-en-Bresse (fermé)LA BANQUE POSTALE - Le Mans (fermé)LA BANQUE POSTALE - Cahors (fermé)LA BANQUE POSTALE - Épagny (fermé)LA BANQUE POSTALE - Marseille (fermé)LA BANQUE POSTALE - Ivry-sur-Seine (fermé)LA BANQUE POSTALE - Nanterre (fermé)LA BANQUE POSTALE - Amiens (fermé)LA BANQUE POSTALE - Lyon (fermé)LA BANQUE POSTALE - Chambéry (fermé)LA BANQUE POSTALE - Nice (fermé)LA BANQUE POSTALE - Issy-les-Moulineaux (fermé)LA BANQUE POSTALE - Sainte-Geneviève-des-Bois (fermé)LA BANQUE POSTALE - Montauban (fermé)LA BANQUE POSTALE - Niort (fermé)LA BANQUE POSTALE - Issy-les-Moulineaux (fermé)LA BANQUE POSTALE - La Seyne-sur-Mer (fermé)LA BANQUE POSTALE - Aix-en-Provence (fermé)LA BANQUE POSTALE - Issy-les-Moulineaux (fermé)LA BANQUE POSTALE - Levallois-Perret (fermé)LA BANQUE POSTALE - Montpellier (fermé)LA BANQUE POSTALE - Toulouse (fermé)LA BANQUE POSTALE - Gentilly (fermé)LA BANQUE POSTALE - Issy-les-Moulineaux (fermé)LA BANQUE POSTALE - Grenoble (fermé)LA BANQUE POSTALE - Lille (fermé)LA BANQUE POSTALE - Fort-de-France (fermé)LA BANQUE POSTALE - Paris (fermé)LA BANQUE POSTALE - Paris (fermé)LA BANQUE POSTALE - Issy-les-Moulineaux (fermé)LA BANQUE POSTALE - Paris (fermé)
Marques françaises :
07/01/2020 : pimkie
N° national/d'enregistrement : 4612135
Date de dépôt : 07/01/2020
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 07/01/2030
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque figurative

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 20
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Meubles, glaces (miroirs), cadres. Objets d'art en bois, cire, plâtre, liège, roseau, jonc, osier, corne, os, ivoire, baleine, écaille, ambre, nacre, écume de mer, succédanés de toutes ces matières ou en matières plastiques; cintres pour vêtements; commodes; coussins; étagères; récipients d'emballage en matières plastiques; fauteuils; sièges; literie (à l'exception du linge de lit); matelas; vaisseliers. Boîtes en bois ou en matières plastiques ; corbeilles non-métalliques ; paniers non-métalliques ;
  • N° de la classe : 21
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Ustensiles et récipients pour le ménage ou la cuisine; peignes et éponges; brosses (à l'exception des pinceaux); matériaux pour la brosserie; instruments de nettoyage actionnés manuellement; paille de fer; verre brut ou mi-ouvré (à l'exception du verre de construction); porcelaines; faïence. Bouteilles; objets d'art en porcelaine, en céramique, en faïence ou en verre; statues ou figurines (statuettes) en porcelaine, en céramique, en faïence ou en verre; ustensiles ou nécessaires de toilette; poubelles; verres (récipients); vaisselle ; vases, bols ; vaporisateurs à parfums et pulvérisateurs de parfums; brûle-parfums.

Déposant 1 : DIRAMODE
Forme juridique : société par actions simplifiée
Adresse :
1 rue John Hadley
59654 Villeneuve d'Ascq
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER, Monsieur David Bilquey
Adresse :
22 avenue de Friedland
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2020-05
Date du BOPI : 31/01/2020

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2020-38
Date du BOPI : 18/09/2020

06/08/2019 : pimkie
N° national/d'enregistrement : 4573738
Date de dépôt : 06/08/2019
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 06/08/2029
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 03
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Préparations pour blanchir et autres substances pour lessiver ; préparations et produits pour nettoyer, polir, dégraisser et abraser ; cirages ; adhésifs (matières collantes) à usage cosmétique ; savons ; produits de parfumerie, parfums, eaux de toilette ; huiles essentielles ; désodorisants à usage personnel (parfumerie) ; cosmétiques ; produits pour le soin des cheveux autres qu'à usage médical ; dentifrices, produits de maquillage et de démaquillage ; produits de rasage ; produits de toilette ; laits et huiles de toilette ; serviettes imprégnées de lotions cosmétiques ; produits antisolaires (préparations cosmétiques pour le bronzage de la peau) ; shampooings; encens ; bois odorants ; pots-pourris odorants ;
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Appareils lecteurs et/ou enregistreurs audio utilisant des circuits intégrés comme supports d'enregistrement; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de bandes audio; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de disques audio; syntoniseurs radio; récepteurs audio; amplificateurs audio; haut-parleurs audio; casques d'écoute; écouteurs; microphones; appareils et installations de télévision; dispositifs d'affichage à cristaux liquides; projecteurs; tubes de télévision; tubes à rayons cathodiques; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de bandes vidéo; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de disques vidéo; boîtiers décodeurs ; caméras vidéo; caméras vidéo combinées avec lecteurs et/ou enregistreurs vidéo; caméras électroniques à images fixes; téléphones cellulaires; télécopieurs; appareils téléphoniques; assistants numériques personnels (PDA); ordinateurs; unités centrales de traitement; appareils périphériques pour ordinateurs, notamment mécanismes d'entraînement de disques, moniteurs, claviers, souris et haut-parleurs; logiciels d'ordinateurs; scanneurs; imprimantes; bandes d'enregistrement magnétiques; disques optiques; disques magnétiques; disques magnéto-optiques; unités de semi-conducteurs et semi-conducteurs conditionnés ; circuits intégrés; supports d'enregistrement de sons, d'images et/ou de données préenregistrés, notamment bandes, disques optiques, disques magnétiques, disques magnéto-optiques, circuits intégrés comportant de la musique, des films, des images, des animations et/ou des écritures; supports de stockage pour données audio, données visuelles et/ou données d'ordinateurs et adaptateurs pour ces produits; puces à circuits intégrés; piles et batteries; appareils et jeux vidéo conçus pour être utilisés seulement avec récepteurs de télévision; processeurs de données audio et/ou vidéo; câbles de transmission de données; articles de lunetterie, lunettes (optique), montures de lunettes, lunettes de soleil, lunettes de sport, étuis à lunettes, verres de lunettes; téléphones intelligents; étuis pour téléphones ou ordinateurs portables; Appareils et instruments scientifiques, nautiques, géodésiques, photographiques, cinématographiques, optiques, de pesage, de mesurage, de signalisation, de contrôle (inspection), de secours (sauvetage) et d'enseignement; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction du son ou des images; magnétoscopes; supports d'enregistrement magnétiques; cartes magnétiques codées ou imprimées ; cartes magnétiques d'identification; disques compacts (audio-vidéo), disques optiques, disques acoustiques; supports de données magnétiques et optiques; lecteurs optiques; appareils pour le traitement de l'information et les ordinateurs; matériel informatique et appareils télématiques; modems; lunettes, leurs étuis et leurs montures; mécanismes pour appareils à prépaiement; appareils d'enseignement audiovisuel; bandes (rubans) magnétiques; bandes vidéo; distributeurs de billets (tickets); diapositives; cadres pour diapositives; caisses comptables; calculatrices de poche; appareils cinématographiques, caméras; caméras vidéo; cartes à mémoire ou à microprocesseur; casques à écouteurs; cassettes vidéo; films cinématographiques impressionnés; appareils de projection de diapositives; disquettes souples; écrans de projection; écrans vidéo; imprimantes d'ordinateurs; logiciels de jeux; lecteurs de cassettes; lecteurs de codes à barres; lecteurs informatique; lecteurs de DVD; lecteurs de disques compact; ordinateurs; photocopieurs; programme d'ordinateurs (logiciels téléchargeables); programmes d'ordinateur enregistrés; publications électroniques téléchargeables; tableaux d'affichage électronique; tapis de souris; appareils de télévision; logiciels de jeux électroniques pour téléphones cellulaires; applications logicielles téléchargeables, notamment sur téléphones mobiles et tablettes électroniques mobiles; coques et étuis pour téléphones cellulaires et ordinateurs portables ;
  • N° de la classe : 14
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Joaillerie; bijouterie, pierres précieuses; horlogerie et instruments chronométriques; métaux précieux et leurs alliages; objets d'art en métaux précieux; coffrets à bijoux; boîtes en métaux précieux; boîtiers, bracelets, chaînes, ressorts ou verres de montre; porte-clefs de fantaisie; statues ou figurines (statuettes) en métaux précieux; étuis ou écrins pour l'horlogerie; médailles ;
  • N° de la classe : 18
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cuir et imitations du cuir, porte-documents, sacs à mains, cartables, sacoches (maroquinerie); sacs à main, sacs à dos, sacs à provision, sacs à roulette; sacs d'alpinistes; sacs de sport; sacs de campeurs, sacs de plage, sacs de voyage, sacs d'écoliers, porte-monnaie, portefeuilles; porte cartes; trousses de voyage; étuis pour clés (maroquinerie); peaux d'animaux; malles et valises; coffres de voyage; coffrets destinés à contenir des articles de toilette dits vanity cases; mallettes pour documents; ombrelles, parapluies, parasols et cannes; fouets et sellerie; articles de bourrellerie, colliers, laisses et harnachements pour les animaux; garnitures de cuir pour meubles; boites à chapeaux en cuir; boîtes en cuir; bourses de maille; bourses en cuir ;
  • N° de la classe : 25
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Vêtements, chaussures, chapellerie; vêtements pour enfants; layettes, bavoirs non en papier; peignoirs de bain, maillots de bain; shorts, ceintures (habillement), bretelles, blouses, cardigans, pantalons, salopettes, combinaisons (vêtements), chemises, tee-shirts, jupes, polos, pull-overs, gilets, robes; manteaux, tailleurs, parkas, pardessus, blousons, vestes, sous-vêtements; fourrures (vêtements); robes de mariage, gants (habillement), moufles, mitaines; foulards, étoles, écharpes, châles, cravates, cols, bonnets; chapeaux, casquettes, visières (chapellerie); bonneterie; costumes pour hommes; ponchos, imperméables; chaussettes, collants, leggings (pantalons); pyjamas; survêtements; manchettes (habillement); chaussures de plage, de ski ou de sport; chaussons; vêtements de sport, bottes, bottines, sandales, escarpins, espadrilles; bandeaux pour la tête, coiffes ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de vente au détail et par Internet d'articles d'habillement, de chaussures, de sacs, de bijoux, de parfums et cosmétiques, de lunettes; organisation de concours et de jeux à buts publicitaires, publicité; gestion des affaires commerciales; administration commerciale; travaux de bureau; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons); services d'abonnement à des journaux (pour des tiers); services d'abonnement à des services de télécommunication pour les tiers; présentation de produits sur tout moyen de communication pour la vente au détail; conseils en organisation et direction des affaires; comptabilité; reproduction de documents; bureaux de placement; portage salarial; gestion de fichiers informatiques; optimisation du trafic pour les sites web; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité; publicité en ligne sur un réseau informatique; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication; publication de textes publicitaires; locations d'espaces publicitaires; diffusion d'annonces publicitaires; relations publiques; audits d'entreprises (analyses commerciales); services d'intermédiation commerciale (conciergerie); présentation de services sur tous moyens de communication pour en assurer la promotion ou la vente.

Déposant 1 : DIRAMODE
Forme juridique : société par actions simplifiée
Adresse :
1 rue John Hadley
59654 Villeneuve d'Ascq
FR

Mandataire 1 : Cabinet Flechner, Monsieur David Bilquey
Adresse :
22 avenue de Friedland
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2019-35
Date du BOPI : 30/08/2019

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2019-51
Date du BOPI : 20/12/2019

04/07/2017 :
N° national/d'enregistrement : 4373803
Date de dépôt : 04/07/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 04/07/2027
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque figurative

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 25
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Vêtements, chaussures, chapellerie ; vêtements pour enfants ; layette, bavoirs non en papier ; peignoirs de bain, maillots de bain ; shorts, ceintures (habillement), bretelles, blouses, cardigans, pantalons, salopettes, combinaisons (vêtements), chemises, tee-shirts, jupes, polos, pull-overs, gilets, robes ; manteaux, tailleurs, parkas, pardessus, blousons, vestes, sous-vêtements ; fourrures (vêtements) ; robes de mariage, gants (habillement), moufles, mitaines ; foulards, étoles, écharpes, châles, cravates, cols, bonnets ; chapeaux, casquettes, visières (chapellerie) ; bonneterie ; costumes pour hommes ; ponchos, imperméables ; chaussettes, collants, leggings (pantalons) ; pyjamas ; survêtements ; manchettes (habillement) ; chaussures de plage, de ski ou de sport ; chaussons ; vêtements de sport, bottes, bottines, sandales, escarpins, espadrilles ; bandeaux pour la tête, coiffes ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de vente au détail et par Internet d'articles d'habillement, de chaussures, de sacs, de bijoux, de parfums et cosmétiques, de lunettes ; organisation de concours et de jeux à buts publicitaires, publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; services d'abonnement à des services de télécommunication pour les tiers ; présentation de produits sur tout moyen de communication pour la vente au détail ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; portage salarial ; gestion de fichiers informatiques ; optimisation du trafic pour les sites web ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; audits d'entreprises (analyses commerciales) ; services d'intermédiation commerciale (conciergerie) ; présentation de services sur tous moyens de communication pour en assurer la promotion ou la vente.

Déposant 1 : DIRAMODE, société par actions simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1 rue John Hadley
59654 Villeneuve d'Ascq
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER, M. David BILQUEY
Adresse :
22 avenue de Friedalnd
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-30
Date du BOPI : 28/07/2017

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2017-43
Date du BOPI : 27/10/2017

20/06/2017 :
N° national/d'enregistrement : 4370095
Date de dépôt : 20/06/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 20/06/2027
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque figurative

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits de l'imprimerie ; publications téléchargeables ; articles pour reliures ; photographies articles de papeterie ; adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ou le ménage ; matériel pour artistes ; pinceaux ; articles de bureau (à l'exception des meubles) ; matériel d'instruction ou d'enseignement (à l'exception des appareils) ; caractères d'imprimerie ; papier ; carton ; boîtes en papier ou en carton ; affiches ; albums ; cartes ; livres ; journaux ; prospectus ; brochures ; calendriers ; instruments d'écriture ; objets d'art gravés ; objets d'art lithographiés ; tableaux (peintures) encadrés ou non patrons pour la couture ; dessins ; instruments de dessin ; mouchoirs de poche en papier ; serviettes de toilette en papier ; linge de table en papier ; papier hygiénique ; sacs (enveloppes, pochettes) en papier ou en matières plastiques pour l'emballage ; sacs à ordures en papier ou en matières plastiques ;
  • N° de la classe : 25
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Vêtements, chaussures, chapellerie ; vêtements pour enfants ; layette, bavoirs non en papier ; peignoirs de bain, maillots de bain ; shorts, ceintures (habillement), bretelles, blouses, cardigans, pantalons, salopettes, combinaisons (vêtements), chemises, tee-shirts, jupes, polos, pull-overs, gilets, robes ; manteaux, tailleurs, parkas, pardessus, blousons, vestes, sous-vêtements ; fourrures (vêtements) ; robes de mariage, gants (habillement), moufles, mitaines ; foulards, étoles, écharpes, châles, cravates, cols, bonnets ; chapeaux, casquettes, visières (chapellerie) ; bonneterie ; costumes pour hommes ; ponchos, imperméables ; chaussettes, collants, leggings (pantalons) ; pyjamas ; survêtements ; manchettes (habillement) ; chaussures de plage, de ski ou de sport ; chaussons ; vêtements de sport, bottes, bottines, sandales, escarpins, espadrilles ; bandeaux pour la tête, coiffes ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de vente au détail et par Internet d'articles d'habillement, de chaussures, de sacs, de bijoux, de parfums et cosmétiques, de lunettes ; organisation de concours et de jeux à buts publicitaires, publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; services d'abonnement à des services de télécommunication pour les tiers ; présentation de produits sur tout moyen de communication pour la vente au détail ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; portage salarial ; gestion de fichiers informatiques ; optimisation du trafic pour les sites web ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; audits d'entreprises (analyses commerciales) ; services d'intermédiation commerciale (conciergerie) ; présentation de services sur tous moyens de communication pour en assurer la promotion ou la vente.

Déposant 1 : DIRAMODE, société par actions simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1 rue John Hadley
59654 Villeneuve d'Ascq
FR

Mandataire 1 : Cabinet Flechner, M. David BILQUEY
Adresse :
22 avenue de Friedland
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-28
Date du BOPI : 13/07/2017

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2017-48
Date du BOPI : 01/12/2017

27/03/2017 : #talentbooster
N° national/d'enregistrement : 4349344
Date de dépôt : 27/03/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 27/03/2027
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Organisation de concours en matière de divertissement ; Service de jeux proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; Divertissements, jeux et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-16
Date du BOPI : 21/04/2017

27/03/2017 : #talentbooster
N° national/d'enregistrement : 4349344
Date de dépôt : 27/03/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 27/03/2027
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial. ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires. ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Organisation de concours en matière de divertissement ; divertissements et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes. ; tous ces services n'étant pas en lien avec les jeux d'argent.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme Limouzy Emmanuelle
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Retrait partiel
Référence associée à l'événement : 704764
Date de demande : 24/07/2017
N° de BOPI : 2017-34
Date du BOPI : 25/08/2017
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes aux
Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes auxquels s’appliquera la marque après le retrait ou la renonciation : Classe 9 : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial. Classe 36 : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires. Classe 41 : Organisation de concours en matière de divertissement ; divertissements et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes ; tous ces services n'étant pas en lien avec les jeux d'argent.

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-16
Date du BOPI : 21/04/2017

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2017-30
Date du BOPI : 28/07/2017

Evènement 4 :
Type d'évènement : Errata de l'enregistrement
N° de BOPI : 2017-36
Date du BOPI : 08/09/2017

27/03/2017 : #talentbooster
N° national/d'enregistrement : 4349344
Date de dépôt : 27/03/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 27/03/2027
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Organisation de concours en matière de divertissement ; divertissements, jeux et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes ; tous ces services n'étant pas en lien avec les jeux d'argent.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme Limouzy Emmanuelle
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Retrait partiel
Référence associée à l'événement : 704764
Date de demande : 24/07/2017
N° de BOPI : 2017-34
Date du BOPI : 25/08/2017
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes aux
Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes auxquels s’appliquera la marque après le retrait ou la renonciation : Classe 9 : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial. Classe 36 : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires. Classe 41 : Organisation de concours en matière de divertissement ; divertissements et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes ; tous ces services n'étant pas en lien avec les jeux d'argent.

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-16
Date du BOPI : 21/04/2017

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2017-30
Date du BOPI : 28/07/2017

27/03/2017 : #talentbooster
N° national/d'enregistrement : 4349344
Date de dépôt : 27/03/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 27/03/2027
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale
Commentaire : La rubrique PRODUITS ET SERVICES a été reproduite de façon inexacte, il convient de lire : Classe 9 : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial. ; Classe 36 : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires. ; Classe 41 : Organisation de concours en matière de divertissement ; divertissements et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes. ; tous ces services n'étant pas en lien avec les jeux d'argent.

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Organisation de concours en matière de divertissement ; divertissements, jeux et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes ; tous ces services n'étant pas en lien avec les jeux d'argent.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme Limouzy Emmanuelle
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Retrait partiel
Référence associée à l'événement : 704764
Date de demande : 24/07/2017
N° de BOPI : 2017-34
Date du BOPI : 25/08/2017
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes aux
Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes auxquels s’appliquera la marque après le retrait ou la renonciation : Classe 9 : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial. Classe 36 : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires. Classe 41 : Organisation de concours en matière de divertissement ; divertissements et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes ; tous ces services n'étant pas en lien avec les jeux d'argent.

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-16
Date du BOPI : 21/04/2017

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2017-30
Date du BOPI : 28/07/2017

Evènement 4 :
Type d'évènement : Errata de l'enregistrement
N° de BOPI : 2017-36
Date du BOPI : 08/09/2017
Date du BOPI où l'information erronée a été publiée : 28/07/2017
N° de BOPI où l'information erronée a été publiée : 2017-30
Texte de l'erratum publié : La rubrique PRODUITS ET SERVICES a été reproduite de façon inexacte, il convient de lire : Classe 9 : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial. ; Classe 36 : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires. ; Classe 41 : Organisation de concours en matière de divertissement ; divertissements et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes. ; tous ces services n'étant pas en lien avec les jeux d'argent.

27/03/2017 : #talentbooster
N° national/d'enregistrement : 4349344
Date de dépôt : 27/03/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 27/03/2027
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'accéder à leurs comptes et d'effectuer des opérations bancaires via un réseau informatique mondial ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services bancaires ; services de banque privée ; services de banque directe ; services de prêts bancaires ; services d'épargne ; constitution ou investissement de capitaux ; émissions de cartes à mémoire ou à microprocesseur à savoir cartes de paiement, cartes de crédit, cartes de débit, cartes bancaires, cartes de fidélité ; émissions de porte-monnaie électroniques ; émissions de chéquiers et de chèques de voyage ; vérifications de chèques ; constitution de sûretés ; services de recouvrement de créances ; opérations de compensation bancaire ; opérations de change ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière bancaire ; services financiers ; affaires financières ; analyses financières ; gestion financière ; gestion de fonds financiers ; gérance de portefeuilles financiers ; gestion de patrimoine ; gestion de fortunes ; transactions financières ; transferts de fonds ; services de financement ; prêts (finance) ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placements de fonds ; conseils en placements financiers ; courtage financier ; services de courtage et de cotation en bourse ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services financiers et en matière boursière ; assurances ; assurance sur la vie ; assurance contre les accidents ; assurance contre les incendies, assurance maladie ; assurance habitation ; assurance loyers impayés ; caisses de prévoyance ; services d'informations, de conseils et d'assistance en matière de services d'assurance ; affaires monétaires ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Organisation de concours en matière de divertissement ; divertissements, jeux et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes ; tous ces services n'étant pas en lien avec les jeux d'argent.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme Limouzy Emmanuelle
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-16
Date du BOPI : 21/04/2017

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2017-30
Date du BOPI : 28/07/2017

11/01/2017 : ASSUREUR CITOYEN
N° national/d'enregistrement : 4328442
Date de dépôt : 11/01/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 11/01/2027
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : LA BANQUE POSTALE, Mme. Solveig LE PICHON
Adresse :
115 RUE de Sèvres
75006 PARIS-6E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-05
Date du BOPI : 03/02/2017

16/12/2016 : INICI
N° national/d'enregistrement : 4322741
Date de dépôt : 16/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 16/12/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels pour traitement de paiements électroniques et transfert de fonds de et vers des tiers ; logiciels d'authentification pouvant être téléchargés à partir d'un réseau informatique mondial et/ou enregistrés sur supports informatiques ; logiciels d'authentification ; cartes de crédit et de paiement encodées magnétiquement ; dispositifs de sécurité informatique, à savoir calculatrices de codes imprévisibles pour accès à des ordinateurs hôtes contenant des bases de données ; cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; cartes magnétiques, cartes de retrait, cartes de paiement ; dispositifs de traitement de paiements contenant une puce de circuits intégrés ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'effectuer des paiements via un réseau informatique mondial ; appareils pour transactions financières électroniques ; caisses enregistreuses et machines à calculer pour le dépôt de fonds ; distributeurs et guichets automatiques pour le dépôt et le retrait de fonds ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par la distribution de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation et recueil de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques, promotion des ventes (pour des tiers) ; estimations et expertises en affaires ; informations d'affaires et investigations pour affaires ; aide à la direction des affaires dans les secteurs bancaire et financier ; conseils, informations ou renseignements d'affaires dans les secteurs bancaire et financier ; consultations professionnelles d'affaires, expertises en affaires, estimations en affaires commerciales ; investigations pour affaires, recherches et études de marchés ; audits, diagnostics, estimations, évaluations, expertises, recherches, consultations et conseils dans le domaine des affaires notamment dans les secteurs bancaire et financier ; gestion administrative d'actifs ; comptabilité, établissement de déclarations fiscales, établissement de relevés de comptes, vérification de comptes ; analyses, estimations, informations et prévisions économiques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Organisation de concours en matière d'éducation ou de divertissement. Edition de livres, de revues. Service de jeux proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; Divertissements, jeux et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle LIMOUZY
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

16/12/2016 : INICI
N° national/d'enregistrement : 4322741
Date de dépôt : 16/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 16/12/2026
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels pour traitement de paiements électroniques et transfert de fonds de et vers des tiers ; logiciels d'authentification pouvant être téléchargés à partir d'un réseau informatique mondial et/ou enregistrés sur supports informatiques ; logiciels d'authentification ; cartes de crédit et de paiement encodées magnétiquement ; dispositifs de sécurité informatique, à savoir calculatrices de codes imprévisibles pour accès à des ordinateurs hôtes contenant des bases de données ; cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; cartes magnétiques, cartes de retrait, cartes de paiement ; dispositifs de traitement de paiements contenant une puce de circuits intégrés ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'effectuer des paiements via un réseau informatique mondial ; appareils pour transactions financières électroniques ; caisses enregistreuses et machines à calculer pour le dépôt de fonds ; distributeurs et guichets automatiques pour le dépôt et le retrait de fonds ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par la distribution de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation et recueil de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques, promotion des ventes (pour des tiers) ; estimations et expertises en affaires ; informations d'affaires et investigations pour affaires ; aide à la direction des affaires dans les secteurs bancaire et financier ; conseils, informations ou renseignements d'affaires dans les secteurs bancaire et financier ; consultations professionnelles d'affaires, expertises en affaires, estimations en affaires commerciales ; investigations pour affaires, recherches et études de marchés ; audits, diagnostics, estimations, évaluations, expertises, recherches, consultations et conseils dans le domaine des affaires notamment dans les secteurs bancaire et financier ; gestion administrative d'actifs ; comptabilité, établissement de déclarations fiscales, établissement de relevés de comptes, vérification de comptes ; analyses, estimations, informations et prévisions économiques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Organisation de concours en matière d'éducation ou de divertissement. Edition de livres, de revues. Service de jeux proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; Divertissements, jeux et concours sur les réseaux de communication mobiles et fixes.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle LIMOUZY
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2017-14
Date du BOPI : 07/04/2017

14/12/2016 : BANQUE ET ASSURANCE CITOYENNES
N° national/d'enregistrement : 4322283
Date de dépôt : 14/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 14/12/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : LA BANQUE POSTALE, Mme. Solveig LE PICHON
Adresse :
115 RUE de Sèvres
75006 PARIS-6E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

14/12/2016 : BANQUE ET ASSURANCE CITOYENNES
N° national/d'enregistrement : 4322283
Date de dépôt : 14/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Statut : Demande totalement rejetée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : LA BANQUE POSTALE, Mme. Solveig LE PICHON
Adresse :
115 RUE de Sèvres
75006 PARIS-6E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Rejet total
Référence associée à l'événement : 721688
Date de demande : 18/04/2018
N° de BOPI : 2018-20
Date du BOPI : 18/05/2018

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

13/12/2016 : L'ASSURANCE CITOYENNE
N° national/d'enregistrement : 4321983
Date de dépôt : 13/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 13/12/2026
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; émission de porte-monnaie électronique ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertises immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : LA BANQUE POSTALE, Mme LE PICHON Solveig
Adresse :
115 RUE de Sèvres
75006 PARIS-6E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2017-38
Date du BOPI : 22/09/2017

13/12/2016 : MON ASSURANCE CITOYENNE
N° national/d'enregistrement : 4321986
Date de dépôt : 13/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 13/12/2026
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; émission de porte-monnaie électronique ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : LA BANQUE POSTALE, Mme LE PICHON Solveig
Adresse :
115 RUE de Sèvres
75006 PARIS-6E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2017-38
Date du BOPI : 22/09/2017

13/12/2016 : L'ASSURANCE CITOYENNE
N° national/d'enregistrement : 4321983
Date de dépôt : 13/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 13/12/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : LA BANQUE POSTALE, Mme. Solveig LE PICHON
Adresse :
115 RUE de Sèvres
75006 PARIS-6E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

13/12/2016 : MON ASSURANCE CITOYENNE
N° national/d'enregistrement : 4321986
Date de dépôt : 13/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 13/12/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : LA BANQUE POSTALE, Mme. Solveig LE PICHON
Adresse :
115 RUE de Sèvres
75006 PARIS-6E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

09/12/2016 : ASSURANCE ET CITOYENNE
N° national/d'enregistrement : 4320969
Date de dépôt : 09/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 09/12/2026
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : LA BANQUE POSTALE, Mme. Solveig LE PICHON
Adresse :
115 RUE de Sèvres
75006 PARIS-6E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-52
Date du BOPI : 30/12/2016

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2017-14
Date du BOPI : 07/04/2017

09/12/2016 : ASSURANCE ET CITOYENNE
N° national/d'enregistrement : 4320969
Date de dépôt : 09/12/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 09/12/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : LA BANQUE POSTALE, Mme. Solveig LE PICHON
Adresse :
115 RUE de Sèvres
75006 PARIS-6E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-52
Date du BOPI : 30/12/2016

08/09/2016 : LA BANQUE POSTALE PROTECTION
N° national/d'enregistrement : 4297857
Date de dépôt : 08/09/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 08/09/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Appareils et instruments de mesurage, de signalisation, de contrôle (inspection), de secours (sauvetage) ; appareils et instruments pour la conduite, la distribution, la transformation, l'accumulation, le réglage ou la commande du courant électrique ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction du son ou des images ; supports d'enregistrement magnétiques, disques acoustiques ; disques compacts, DVD et autres supports d'enregistrement numériques ; équipements pour le traitement d'informations, ordinateurs ; logiciels ; logiciels (programmes enregistrés) ; périphériques d'ordinateurs ; batteries électriques ; détecteurs ; fils électriques ; relais électriques ; thermostats connectés ; pilotage des ouvrants ; pilotage des éclairages ; affichage des consommations ; écrans connectés ; lieux d'habitation connectés ; alarmes connectées ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction, rénovation, révision, entretien et réparation de bâtiments, de maisons et d'appartements ; Informations en matière de construction ; Supervision [direction] de travaux du bâtiment ; Installation et maintenance de systèmes intelligents pour les bâtiments et maisons individuelles ; Installation et entretien de systèmes automatisés programmables et d'installations de gestion technique pour bâtiments ; services techniques d'installation, de maintenance et de réparation d'ordinateurs et de périphériques d'ordinateurs ; Installation, maintenance et réparation d'appareils pour le conditionnement de l'air, d'appareils d'éclairage, de chauffage, de ventilation, de distribution d'eau, d'appareils électriques pour le refroidissement de l'air, d'appareils de climatisation, d'instruments de conditionnement d'air, d'appareils à air chaud, de réchauffeurs d'air, d'accumulateurs de chaleur de machines ; informations et conseils en matière d'installation, de maintenance et de réparation d'appareils pour le conditionnement de l'air, d'appareils d'éclairage, de chauffage, de production de vapeur, de ventilation, de distribution d'eau, d'appareils électriques pour le refroidissement de l'air, d'appareils de climatisation, d'instruments de conditionnement d'air, d'appareils à air chaud, de réchauffeurs d'air, d'accumulateurs de chaleur de machines ; information en matière de construction ; supervision de travaux de construction ; installation, maintenance et réparation d'installations énergétiques ; installation, et entretien d'installations domotiques ainsi que d'automates programmables et d'installations de gestion technique des bâtiments ; installation, maintenance et réparation d'alarmes et de systèmes de sécurité ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Evaluations et estimations dans les domaines scientifiques et technologiques rendues par des ingénieurs ; recherches scientifiques et techniques ; conception, maintenance et développement d'ordinateurs, périphériques d'ordinateurs, systèmes informatiques, de logiciels et d'objets connectés ; conception et développement de nouvelles technologies pour des tiers ; conception, maintenance et développement de produits multimédias ; recherche et développement de nouveaux produits pour des tiers ; études de projets techniques ; élaboration (conception), installation, maintenance, mise à jour ou location de logiciels ; programmation pour ordinateur ; analyse de systèmes informatiques ; conception de systèmes informatiques ; consultation en matière de conception et de développement d'ordinateurs ; numérisation de documents ; logiciel-service (Saas) ; informatique en nuage ; conseils en technologie de l'information ; hébergement de serveurs ; services de gérance informatique, services d'aide technique à l'exploitation et à la supervision des réseaux informatiques ; conception (élaboration) de systèmes informatiques et de systèmes de télécommunications ; études techniques et recherches techniques dans le domaine de la maintenance (entretien, installation, réparation) de matériel domotique et d'objets connectés ; administration, supervision des serveurs informatiques et contrôle de leur fonctionnement ; traitement de signaux, d'images et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils de télécommunication (travaux d'ingénieurs) ; analyses (étude) et recherches industrielles relatives à la domotique ; conseils techniques et expertises (travaux d'ingénieurs) en matière de climatisation, de chauffage, d'isolation, d'éclairage et de sécurité ; essais technique en matière de climatisation, de chauffage, d'isolation, d'éclairage et de sécurité ; élaboration et mise à jour de logiciels en matière de climatisation, de chauffage, d'isolation, d'éclairage et de sécurité ; services d'inspection de projets de constructions ; programmation d'installations domotiques ainsi que d'automates programmables et d'installations de gestion technique des bâtiments ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de sécurité pour la protection des biens et des individus. Surveillance des alarmes anti-intrusion. Consultation en matière de sécurité. Ouverture de serrures.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-39
Date du BOPI : 30/09/2016

08/09/2016 : LA BANQUE POSTALE PROTECTION
N° national/d'enregistrement : 4297857
Date de dépôt : 08/09/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 08/09/2026
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Appareils et instruments de mesurage, de signalisation, de contrôle (inspection), de secours (sauvetage) ; appareils et instruments pour la conduite, la distribution, la transformation, l'accumulation, le réglage ou la commande du courant électrique ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction du son ou des images ; supports d'enregistrement magnétiques, disques acoustiques ; disques compacts, DVD et autres supports d'enregistrement numériques ; équipements pour le traitement d'informations, ordinateurs ; logiciels ; logiciels (programmes enregistrés) ; périphériques d'ordinateurs ; batteries électriques ; détecteurs ; fils électriques ; relais électriques ; thermostats connectés ; pilotage des ouvrants ; pilotage des éclairages ; affichage des consommations ; écrans connectés ; lieux d'habitation connectés ; alarmes connectées ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction, rénovation, révision, entretien et réparation de bâtiments, de maisons et d'appartements ; Informations en matière de construction ; Supervision [direction] de travaux du bâtiment ; Installation et maintenance de systèmes intelligents pour les bâtiments et maisons individuelles ; Installation et entretien de systèmes automatisés programmables et d'installations de gestion technique pour bâtiments ; services techniques d'installation, de maintenance et de réparation d'ordinateurs et de périphériques d'ordinateurs ; Installation, maintenance et réparation d'appareils pour le conditionnement de l'air, d'appareils d'éclairage, de chauffage, de ventilation, de distribution d'eau, d'appareils électriques pour le refroidissement de l'air, d'appareils de climatisation, d'instruments de conditionnement d'air, d'appareils à air chaud, de réchauffeurs d'air, d'accumulateurs de chaleur de machines ; informations et conseils en matière d'installation, de maintenance et de réparation d'appareils pour le conditionnement de l'air, d'appareils d'éclairage, de chauffage, de production de vapeur, de ventilation, de distribution d'eau, d'appareils électriques pour le refroidissement de l'air, d'appareils de climatisation, d'instruments de conditionnement d'air, d'appareils à air chaud, de réchauffeurs d'air, d'accumulateurs de chaleur de machines ; information en matière de construction ; supervision de travaux de construction ; installation, maintenance et réparation d'installations énergétiques ; installation, et entretien d'installations domotiques ainsi que d'automates programmables et d'installations de gestion technique des bâtiments ; installation, maintenance et réparation d'alarmes et de systèmes de sécurité ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Evaluations et estimations dans les domaines scientifiques et technologiques rendues par des ingénieurs ; recherches scientifiques et techniques ; conception, maintenance et développement d'ordinateurs, périphériques d'ordinateurs, systèmes informatiques, de logiciels et d'objets connectés ; conception et développement de nouvelles technologies pour des tiers ; conception, maintenance et développement de produits multimédias ; recherche et développement de nouveaux produits pour des tiers ; études de projets techniques ; élaboration (conception), installation, maintenance, mise à jour ou location de logiciels ; programmation pour ordinateur ; analyse de systèmes informatiques ; conception de systèmes informatiques ; consultation en matière de conception et de développement d'ordinateurs ; numérisation de documents ; logiciel-service (Saas) ; informatique en nuage ; conseils en technologie de l'information ; hébergement de serveurs ; services de gérance informatique, services d'aide technique à l'exploitation et à la supervision des réseaux informatiques ; conception (élaboration) de systèmes informatiques et de systèmes de télécommunications ; études techniques et recherches techniques dans le domaine de la maintenance (entretien, installation, réparation) de matériel domotique et d'objets connectés ; administration, supervision des serveurs informatiques et contrôle de leur fonctionnement ; traitement de signaux, d'images et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils de télécommunication (travaux d'ingénieurs) ; analyses (étude) et recherches industrielles relatives à la domotique ; conseils techniques et expertises (travaux d'ingénieurs) en matière de climatisation, de chauffage, d'isolation, d'éclairage et de sécurité ; essais technique en matière de climatisation, de chauffage, d'isolation, d'éclairage et de sécurité ; élaboration et mise à jour de logiciels en matière de climatisation, de chauffage, d'isolation, d'éclairage et de sécurité ; services d'inspection de projets de constructions ; programmation d'installations domotiques ainsi que d'automates programmables et d'installations de gestion technique des bâtiments ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de sécurité pour la protection des biens et des individus. Surveillance des alarmes anti-intrusion. Consultation en matière de sécurité. Ouverture de serrures.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-39
Date du BOPI : 30/09/2016

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2016-52
Date du BOPI : 30/12/2016

27/07/2016 : LA BANQUE POSTALE
N° national/d'enregistrement : 4290128
Date de dépôt : 27/07/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 27/07/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle
Typologie :

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels pour traitement de paiements électroniques et transfert de fonds de et vers des tiers ; logiciels d'authentification pouvant être téléchargés à partir d'un réseau informatique mondial et/ou enregistrés sur supports informatiques ; logiciels d'authentification ; cartes de crédit et de paiement encodées magnétiquement ; dispositifs de sécurité informatique, à savoir calculatrices de codes imprévisibles pour accès à des ordinateurs hôtes contenant des bases de données ; cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; cartes magnétiques, cartes de retrait, cartes de paiement ; dispositifs de traitement de paiements contenant une puce de circuits intégrés ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'effectuer des paiements via un réseau informatique mondial ; appareils pour transactions financières électroniques ; caisses enregistreuses et machines à calculer pour le dépôt de fonds ; distributeurs et guichets automatiques pour le dépôt et le retrait de fonds ;
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers ; formulaires imprimés dans le domaine bancaire ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la distribution, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation et recueil de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques, promotion des ventes (pour des tiers) ; publicité, informations commerciales concernant tous les services précités ; recherche et mise à disposition pour le compte de tiers d'aides à domicile, d'aides ménagères, de personnes de compagnie, de chauffeurs, de professionnels de la sécurité ou de tout autre personnel (placement de personnel) ; services d'assistance, de conseils ou d'informations pour l'accomplissement de démarches et de formalités administratives ; services d'aide à l'obtention de documents administratifs, tels que visa, passeport ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Communications par terminaux d'ordinateurs, par réseaux de fibres optiques ; centres d'appels téléphoniques ; messagerie électronique ; informations en matière de télécommunications ; services de télécommunication d'information (incluant les pages Web), services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet, services de courrier et de messageries électriques et informatiques ; organisation de forums de discussion et services de fourniture (transmission) d'informations et de nouvelles sur le réseau Internet ; fournitures d'accès par télécommunication et connexion à une base de données informatique ou au réseau Internet ; fourniture (transmission) par télécommunication de moyens permettant le formatage de publications sous forme électronique ; transmission d'information (textes, graphiques, images, informations audiovisuelles et multimédia, documents, bases de données, fichiers d'adresses, glossaires, informations pratiques) fournies en ligne à partir d'une base de données informatique ou du réseau Internet ; fourniture d'accès et location de temps d'accès à une base de données informatique ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de formation ; organisation et conduite de colloques, conférences, séminaires, stages, congrès et conduite d'ateliers de formation ; formation professionnelle ; conseils et consultations aux entreprises en matière de formation ; conseils en matière d'évaluation de compétence et de qualification du personnel ; services de conseils et d'informations dans les domaines de la formation fournis en ligne à partir d'une base de données informatique ou du réseau Internet ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Programmation pour ordinateurs ; élaboration (conception) et développement de logiciels enregistrés, progiciels ; mise à jour de logiciels enregistrés et de progiciels ; études d'implantation, d'amélioration, de modification, d'utilisation de configuration informatiques ; consultations professionnelles dans le domaine informatique ; consultation en matière de sécurité en matière informatique et mise en place de systèmes de sécurité informatique ; expertise en matière informatique ; maintenance de logiciels informatiques enregistrés et de progiciels ; conseils en système d'information, mise au point de stratégies informatiques pour entreprises ; conseils en conception de systèmes d'information et de technologies informatiques ; conseils d'implantation, d'amélioration, de modification, de migration, d'utilisation de configurations informatiques (logiciels), assistance technique en matière d'informatique ; conseils techniques en gestion de systèmes d'information et de technologies informatiques ; gestion de fichiers informatiques ; gestion d'infrastructures informatiques pour le compte de sociétés industrielles ou commerciales (infogérance) à savoir maintenance de logiciels ; conseils en gestion des systèmes d'information pour entreprises à savoir maintenance de logiciels ; gestion (administration) de systèmes d'information à savoir maintenance de logiciels ; recherches techniques ; services de veille technologique, à savoir informations en matière de recherches techniques ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services juridiques (y compris les études, les consultations, les informations, les conseils et l'assistance y relatifs) ; concession de licences de propriété intellectuelle, de contrats de franchise et de contrats d'affiliation ; concession de licences de logiciels (services juridiques) ; consultation en matière de sécurité, recherches légales ; services de recherches juridiques ; arbitrage ; médiation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-33
Date du BOPI : 19/08/2016

27/07/2016 : LA BANQUE POSTALE
N° national/d'enregistrement : 4290128
Date de dépôt : 27/07/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 27/07/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle
Typologie :

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels pour traitement de paiements électroniques et transfert de fonds de et vers des tiers ; logiciels d'authentification pouvant être téléchargés à partir d'un réseau informatique mondial et/ou enregistrés sur supports informatiques ; logiciels d'authentification ; cartes de crédit et de paiement encodées magnétiquement ; dispositifs de sécurité informatique, à savoir calculatrices de codes imprévisibles pour accès à des ordinateurs hôtes contenant des bases de données ; cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; cartes magnétiques, cartes de retrait, cartes de paiement ; dispositifs de traitement de paiements contenant une puce de circuits intégrés ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'effectuer des paiements via un réseau informatique mondial ; appareils pour transactions financières électroniques ; caisses enregistreuses et machines à calculer pour le dépôt de fonds ; distributeurs et guichets automatiques pour le dépôt et le retrait de fonds ;
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers ; formulaires imprimés dans le domaine bancaire ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la distribution, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation et recueil de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques, promotion des ventes (pour des tiers) ; publicité, informations commerciales concernant tous les services précités ; recherche et mise à disposition pour le compte de tiers d'aides à domicile, d'aides ménagères, de personnes de compagnie, de chauffeurs, de professionnels de la sécurité ou de tout autre personnel (placement de personnel) ; services d'assistance, de conseils ou d'informations pour l'accomplissement de démarches et de formalités administratives ; services d'aide à l'obtention de documents administratifs, tels que visa, passeport ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Communications par terminaux d'ordinateurs, par réseaux de fibres optiques ; centres d'appels téléphoniques ; messagerie électronique ; informations en matière de télécommunications ; services de télécommunication d'information (incluant les pages Web), services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet, services de courrier et de messageries électriques et informatiques ; organisation de forums de discussion et services de fourniture (transmission) d'informations et de nouvelles sur le réseau Internet ; fournitures d'accès par télécommunication et connexion à une base de données informatique ou au réseau Internet ; fourniture (transmission) par télécommunication de moyens permettant le formatage de publications sous forme électronique ; transmission d'information (textes, graphiques, images, informations audiovisuelles et multimédia, documents, bases de données, fichiers d'adresses, glossaires, informations pratiques) fournies en ligne à partir d'une base de données informatique ou du réseau Internet ; fourniture d'accès et location de temps d'accès à une base de données informatique ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de formation ; organisation et conduite de colloques, conférences, séminaires, stages, congrès et conduite d'ateliers de formation ; formation professionnelle ; conseils et consultations aux entreprises en matière de formation ; conseils en matière d'évaluation de compétence et de qualification du personnel ; services de conseils et d'informations dans les domaines de la formation fournis en ligne à partir d'une base de données informatique ou du réseau Internet ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Programmation pour ordinateurs ; élaboration (conception) et développement de logiciels enregistrés, progiciels ; mise à jour de logiciels enregistrés et de progiciels ; études d'implantation, d'amélioration, de modification, d'utilisation de configuration informatiques ; consultations professionnelles dans le domaine informatique ; consultation en matière de sécurité en matière informatique et mise en place de systèmes de sécurité informatique ; expertise en matière informatique ; maintenance de logiciels informatiques enregistrés et de progiciels ; conseils en système d'information, mise au point de stratégies informatiques pour entreprises ; conseils en conception de systèmes d'information et de technologies informatiques ; conseils d'implantation, d'amélioration, de modification, de migration, d'utilisation de configurations informatiques (logiciels), assistance technique en matière d'informatique ; conseils techniques en gestion de systèmes d'information et de technologies informatiques ; gestion de fichiers informatiques ; gestion d'infrastructures informatiques pour le compte de sociétés industrielles ou commerciales (infogérance) à savoir maintenance de logiciels ; conseils en gestion des systèmes d'information pour entreprises à savoir maintenance de logiciels ; gestion (administration) de systèmes d'information à savoir maintenance de logiciels ; recherches techniques ; services de veille technologique, à savoir informations en matière de recherches techniques ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services juridiques (y compris les études, les consultations, les informations, les conseils et l'assistance y relatifs) ; concession de licences de propriété intellectuelle, de contrats de franchise et de contrats d'affiliation ; concession de licences de logiciels (services juridiques) ; consultation en matière de sécurité, recherches légales ; services de recherches juridiques ; arbitrage ; médiation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-33
Date du BOPI : 19/08/2016

27/07/2016 : LA BANQUE POSTALE
N° national/d'enregistrement : 4290128
Date de dépôt : 27/07/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 27/07/2026
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie :

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels pour traitement de paiements électroniques et transfert de fonds de et vers des tiers ; logiciels d'authentification pouvant être téléchargés à partir d'un réseau informatique mondial et/ou enregistrés sur supports informatiques ; logiciels d'authentification ; cartes de crédit et de paiement encodées magnétiquement ; dispositifs de sécurité informatique, à savoir calculatrices de codes imprévisibles pour accès à des ordinateurs hôtes contenant des bases de données ; cartes bancaires, cartes de crédit, cartes de débit ; cartes magnétiques, cartes de retrait, cartes de paiement ; dispositifs de traitement de paiements contenant une puce de circuits intégrés ; applications informatiques permettant aux utilisateurs d'effectuer des paiements via un réseau informatique mondial ; appareils pour transactions financières électroniques ; caisses enregistreuses et machines à calculer pour le dépôt de fonds ; distributeurs et guichets automatiques pour le dépôt et le retrait de fonds ;
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers ; formulaires imprimés dans le domaine bancaire ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la distribution, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation et recueil de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques, promotion des ventes (pour des tiers) ; publicité, informations commerciales concernant tous les services précités ; recherche et mise à disposition pour le compte de tiers d'aides à domicile, d'aides ménagères, de personnes de compagnie, de chauffeurs, de professionnels de la sécurité ou de tout autre personnel (placement de personnel) ; services d'assistance, de conseils ou d'informations pour l'accomplissement de démarches et de formalités administratives ; services d'aide à l'obtention de documents administratifs, tels que visa, passeport ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; services bancaires ; services bancaires en ligne ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; services de caisses de prévoyance ; constitution ou investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; estimations immobilières ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance de biens immobiliers ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; Mise à disposition d'informations sur les comptes bancaires par tout moyen de télécommunication ; gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs pour des tiers ; services de gestion d'actifs ; services de gestion d'actifs et de portefeuilles ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et de placement ; gestion d'actifs financiers, immobiliers et d'investissement ; prestation de conseils en matière de gestion d'actifs financiers, tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Communications par terminaux d'ordinateurs, par réseaux de fibres optiques ; centres d'appels téléphoniques ; messagerie électronique ; informations en matière de télécommunications ; services de télécommunication d'information (incluant les pages Web), services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet, services de courrier et de messageries électriques et informatiques ; organisation de forums de discussion et services de fourniture (transmission) d'informations et de nouvelles sur le réseau Internet ; fournitures d'accès par télécommunication et connexion à une base de données informatique ou au réseau Internet ; fourniture (transmission) par télécommunication de moyens permettant le formatage de publications sous forme électronique ; transmission d'information (textes, graphiques, images, informations audiovisuelles et multimédia, documents, bases de données, fichiers d'adresses, glossaires, informations pratiques) fournies en ligne à partir d'une base de données informatique ou du réseau Internet ; fourniture d'accès et location de temps d'accès à une base de données informatique ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de formation ; organisation et conduite de colloques, conférences, séminaires, stages, congrès et conduite d'ateliers de formation ; formation professionnelle ; conseils et consultations aux entreprises en matière de formation ; conseils en matière d'évaluation de compétence et de qualification du personnel ; services de conseils et d'informations dans les domaines de la formation fournis en ligne à partir d'une base de données informatique ou du réseau Internet ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Programmation pour ordinateurs ; élaboration (conception) et développement de logiciels enregistrés, progiciels ; mise à jour de logiciels enregistrés et de progiciels ; études d'implantation, d'amélioration, de modification, d'utilisation de configuration informatiques ; consultations professionnelles dans le domaine informatique ; consultation en matière de sécurité en matière informatique et mise en place de systèmes de sécurité informatique ; expertise en matière informatique ; maintenance de logiciels informatiques enregistrés et de progiciels ; conseils en système d'information, mise au point de stratégies informatiques pour entreprises ; conseils en conception de systèmes d'information et de technologies informatiques ; conseils d'implantation, d'amélioration, de modification, de migration, d'utilisation de configurations informatiques (logiciels), assistance technique en matière d'informatique ; conseils techniques en gestion de systèmes d'information et de technologies informatiques ; gestion de fichiers informatiques ; gestion d'infrastructures informatiques pour le compte de sociétés industrielles ou commerciales (infogérance) à savoir maintenance de logiciels ; conseils en gestion des systèmes d'information pour entreprises à savoir maintenance de logiciels ; gestion (administration) de systèmes d'information à savoir maintenance de logiciels ; recherches techniques ; services de veille technologique, à savoir informations en matière de recherches techniques ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services juridiques (y compris les études, les consultations, les informations, les conseils et l'assistance y relatifs) ; concession de licences de propriété intellectuelle, de contrats de franchise et de contrats d'affiliation ; concession de licences de logiciels (services juridiques) ; consultation en matière de sécurité, recherches légales ; services de recherches juridiques ; arbitrage ; médiation.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-33
Date du BOPI : 19/08/2016

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2016-46
Date du BOPI : 18/11/2016

22/07/2016 : C'est ça l'énergie citoyenne
N° national/d'enregistrement : 4289000
Date de dépôt : 22/07/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 22/07/2026
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle LIMOUZY
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-32
Date du BOPI : 12/08/2016

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2016-45
Date du BOPI : 10/11/2016

22/07/2016 : C'est ça l'énergie citoyenne
N° national/d'enregistrement : 4289000
Date de dépôt : 22/07/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 22/07/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, opérations bancaires par téléphone ; opérations bancaires en ligne ; affaires financières ; affaires monétaires ; émission de porte-monnaie électronique ; services d'authentification et de vérification des transactions financières, services d'authentification et de vérification des parties, services d'informations financières via tout moyen de télécommunication, services d'autorisation et de règlement des paiements effectués par cartes de crédit ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme. Emmanuelle LIMOUZY
Adresse :
4 AVENUE HOCHE
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-32
Date du BOPI : 12/08/2016

06/11/2015 :
N° national/d'enregistrement : 4223948
Date de dépôt : 06/11/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Statut : Demande totalement rejetée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque figurative

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Retrait partiel
Référence associée à l'événement : 663078
Date de demande : 18/02/2016
N° de BOPI : 2016-11
Date du BOPI : 18/03/2016
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes qui
Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes qui font l’objet du retrait ou de la renonciation : “ Installation, entretien et réparation d'ordinateurs ” (Classe 37).

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Retrait partiel
Référence associée à l'événement : 664830
Date de demande : 15/03/2016
N° de BOPI : 2016-15
Date du BOPI : 15/04/2016
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes aux
Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes auxquels s’appliquera la marque après le retrait ou la renonciation : Classe 19 : « Matériaux de construction non métalliques ; constructions transportables non métalliques ; constructions non métalliques ; béton ; ciment ; Classe 37 : « Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; Classe 39 : « Transport ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; location de véhicules ».

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 5 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 6 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Rejet total
Référence associée à l'événement : 832878
Date de demande : 10/09/2021
N° de BOPI : 2021-40
Date du BOPI : 08/10/2021

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-48
Date du BOPI : 27/11/2015

06/11/2015 :
N° national/d'enregistrement : 4223966
Date de dépôt : 06/11/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Statut : Demande totalement rejetée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque figurative

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS, AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Retrait partiel
Référence associée à l'événement : 665184
Date de demande : 17/03/2016
N° de BOPI : 2016-15
Date du BOPI : 15/04/2016
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes aux
Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes auxquels s’appliquera la marque après le retrait ou la renonciation : Classe 19 : « Matériaux de construction non métalliques ; constructions transportables non métalliques ; constructions non métalliques ; béton ; ciment ; Classe 37 : « Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; Classe 39 : « Transport ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; location de véhicules ».

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 5 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Rejet total
Référence associée à l'événement : 817551
Date de demande : 30/03/2021
N° de BOPI : 2021-17
Date du BOPI : 30/04/2021

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-48
Date du BOPI : 27/11/2015

06/11/2015 :
N° national/d'enregistrement : 4223948
Date de dépôt : 06/11/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 06/11/2025
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque figurative

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Retrait partiel
Référence associée à l'événement : 663078
Date de demande : 18/02/2016
N° de BOPI : 2016-11
Date du BOPI : 18/03/2016
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes qui
Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes qui font l’objet du retrait ou de la renonciation : “ Installation, entretien et réparation d'ordinateurs ” (Classe 37).

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Retrait partiel
Référence associée à l'événement : 664830
Date de demande : 15/03/2016
N° de BOPI : 2016-15
Date du BOPI : 15/04/2016
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes aux
Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes auxquels s’appliquera la marque après le retrait ou la renonciation : Classe 19 : « Matériaux de construction non métalliques ; constructions transportables non métalliques ; constructions non métalliques ; béton ; ciment ; Classe 37 : « Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; Classe 39 : « Transport ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; location de véhicules ».

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 5 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-48
Date du BOPI : 27/11/2015

06/11/2015 :
N° national/d'enregistrement : 4223966
Date de dépôt : 06/11/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 06/11/2025
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque figurative

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS, AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Retrait partiel
Référence associée à l'événement : 665184
Date de demande : 17/03/2016
N° de BOPI : 2016-15
Date du BOPI : 15/04/2016
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes aux
Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes auxquels s’appliquera la marque après le retrait ou la renonciation : Classe 19 : « Matériaux de construction non métalliques ; constructions transportables non métalliques ; constructions non métalliques ; béton ; ciment ; Classe 37 : « Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; Classe 39 : « Transport ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; location de véhicules ».

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-48
Date du BOPI : 27/11/2015

15/04/2015 : BETON SOLUTIONS MOBILES
N° national/d'enregistrement : 4173561
Date de dépôt : 15/04/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 15/04/2025
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 712244
Date de demande : 13/07/2017
N° de BOPI : 2017-52
Date du BOPI : 29/12/2017

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-19
Date du BOPI : 07/05/2015

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2015-32
Date du BOPI : 07/08/2015

15/04/2015 : La nouvelle couleur du béton
N° national/d'enregistrement : 4173578
Date de dépôt : 15/04/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 15/04/2025
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 4 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-19
Date du BOPI : 07/05/2015

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2015-32
Date du BOPI : 07/08/2015

15/04/2015 : La couleur de vos solutions
N° national/d'enregistrement : 4173584
Date de dépôt : 15/04/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 15/04/2025
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 4 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-19
Date du BOPI : 07/05/2015

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2015-32
Date du BOPI : 07/08/2015

15/04/2015 : Béton Solutions Mobiles - La passion du béton
N° national/d'enregistrement : 4173587
Date de dépôt : 15/04/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 15/04/2025
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 712244
Date de demande : 13/07/2017
N° de BOPI : 2017-52
Date du BOPI : 29/12/2017

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-19
Date du BOPI : 07/05/2015

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2015-32
Date du BOPI : 07/08/2015

15/04/2015 : Je suis rose... mais je transporte de la matière grise
N° national/d'enregistrement : 4173598
Date de dépôt : 15/04/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 15/04/2025
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 4 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-19
Date du BOPI : 07/05/2015

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2015-32
Date du BOPI : 07/08/2015

15/04/2015 : 11 m3, plus de béton, moins de pollution
N° national/d'enregistrement : 4173619
Date de dépôt : 15/04/2015
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 15/04/2025
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 19
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Matériaux de construction non métalliques ; tuyaux rigides non métalliques pour la construction ; asphalte, poix et bitume ; constructions transportables non métalliques ; monuments non métalliques ; constructions non métalliques ; échafaudages non métalliques ; verre de construction ; verre isolant (construction) ; béton ; ciment ; objets d'art en pierre, en béton ou en marbre ; statues ou figurines (statuettes) en pierre, en béton ou en marbre ; vitraux ; bois de construction ; bois façonnés ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; informations en matière de construction ; conseils en construction ; supervision (direction) de travaux de construction ; maçonnerie ; travaux de plâtrerie ou de plomberie ; travaux de couverture de toits ; services d'isolation (construction) ; démolition de constructions ; location de machines de chantier ; nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres ; nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation) ; désinfection ; dératisation ; nettoyage de vêtements ; rénovation de vêtements ; entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures ; repassage du linge ; travaux de cordonnerie ; rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus ; installation, entretien et réparation d'appareils de bureau ; installation, entretien et réparation de machines ; installation, entretien et réparation d'ordinateurs ; entretien et réparation d'horlogerie ; réparation de serrures ; restauration de mobilier ; construction navale ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; informations en matière de transport ; services de logistique en matière de transport ; distribution de journaux ; distribution des eaux, d'électricité ou d'énergie ; distribution (livraison de produits) ; remorquage ; location de garages ou de places de stationnement ; location de véhicules ; transport en taxi ; réservation de places de voyage ; entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement.

Déposant 1 : Béton Solutions Mobiles, SAS
Numéro de SIREN : 794409557
Adresse :
19 rue des Tuiliers
69003 LYON
FR

Mandataire 1 : SOLTIS AVOCATS, M. David TARBES
Adresse :
22 avenue de l'Observatoire
75014 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 739203
Date de demande : 16/11/2018
N° de BOPI : 2018-51
Date du BOPI : 21/12/2018

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 764036
Date de demande : 16/07/2019
N° de BOPI : 2019-33
Date du BOPI : 16/08/2019

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 815586
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-15
Date du BOPI : 16/04/2021

Bénéficiare 1 : BNP PARIBAS, SA
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 Bd des Italiens
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 2 : SOCIETE GENERALE, SA
Numéro de SIREN : 552120220
Adresse :
9 Bd Haussmann
75009 PARIS
FR

Bénéficiare 3 : SP EUROCREANCES 2020 PME représentée par sa Société de Gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 Rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 4 : SP EUROCREANCES 2020 CLASSIQUE représentée par sa société de gestion, SCHELCHER PRINCE GESTION SA
Numéro de SIREN : 438414377
Adresse :
SCHELCHER PRINCE GESTION SA 72 rue Pierre Charron
75008 PARIS
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, SA à directoire
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Bénéficiare 6 : CREDIT LYONNAIS, SA
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 Rue de la République
69002 LYON
FR

Bénéficiare 7 : BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, SA Cooperative à capital variable
Numéro de SIREN : 552002313
Adresse :
76/78 ave de France
75204 PARIS CEDEX 13
FR

Evènement 4 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2015-19
Date du BOPI : 07/05/2015

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2015-32
Date du BOPI : 07/08/2015

29/04/2013 : Sécurisation accession sociale
N° national/d'enregistrement : 4001603
Date de dépôt : 29/04/2013
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Statut : Demande totalement rejetée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, affaires immobilières, agences immobilières, gérance de biens immobiliers, courtage de biens immobiliers, évaluation (estimation) de biens immobiliers, cautions (garanties), gérance d'immeubles, location d'appartements, location de bureaux (immobilier), recouvrement de loyers, prêts (finance), garantie de paiement des charges locatives et des loyers, services de financement et de refinancement, notamment crédits bancaires, crédit-bail, cession de baux, titrisation de créances immobilières ; expertise financière.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Marchais
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Rejet total
Référence associée à l'événement : 679437
Date de demande : 08/09/2016
N° de BOPI : 2016-40
Date du BOPI : 07/10/2016

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2013-21
Date du BOPI : 24/05/2013

08/11/2012 : LBP EuroCap
N° national/d'enregistrement : 3959553
Date de dépôt : 08/11/2012
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 08/11/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Constitution et placement de capitaux ; OPCVM (Organismes de Placements Collectifs en Valeurs Mobilières) à savoir service financier ; gestion de patrimoines mobiliers, de portefeuilles financiers, de produits financiers.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-48
Date du BOPI : 30/11/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2013-09
Date du BOPI : 01/03/2013

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2822149
Date de demande : 31/08/2022
N° de BOPI : 2022-45
Date du BOPI : 11/11/2022

17/10/2012 : BOX CO2
N° national/d'enregistrement : 3954202
Date de dépôt : 17/10/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 17/10/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Appareil de mesure permettant de mesurer le taux de dioxyde de carbone dans l'air et la pollution ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; information en matière d'assurances, courtage en assurances ; affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; caisses de prévoyance ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; services de plan d'épargne, services de crédit (finances), prêts sur gage, estimations immobilières, gérance de biens immobiliers, parrainage financier, services de financement, analyse financière, constitution ou investissement de capitaux, consultations en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertise fiscale, placements de fonds, opérations de change, opérations de compensation (change), opérations financières, opérations monétaires, courtage en bourse, actuariat, services financiers, services d'informations et de conseils dans le domaine financier et économique, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs, services d'épargne, services fiduciaires, gérance de fortunes, services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières, fonds communs de placement, expertise immobilière, simulation boursière, cote en bourse, vérifications de chèques, transferts électroniques de fonds, dépôts de valeurs, dépôts en coffres-forts ; parrainage financier ; constitution de fonds ; collecte de bienfaisance ; collecte et distribution de dons auprès des associations et sociétés commerciales ; collectes de fonds et de biens, collectes de bienfaisance destinées au secteur humanitaire ; transfert de fonds, collecte et distribution de dons aux organismes à but non lucratif, aux collectivités et sociétés commerciales ; financement d'études et de projets dans le domaine du mécénat ; constitution de capitaux ; transactions financières ; allocation de bourses ; gestion et contrôle de fonds ; placement et gérance de fonds ; conseil fiscal ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-45
Date du BOPI : 09/11/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2013-06
Date du BOPI : 08/02/2013

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2822148
Date de demande : 31/08/2022
N° de BOPI : 2022-45
Date du BOPI : 11/11/2022

15/10/2012 : LA BANQUE DES TERRITOIRES
N° national/d'enregistrement : 3953495
Date de dépôt : 15/10/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 15/10/2022
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Marchais
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Concession de licence
Référence associée à l'événement : 723746
Date de demande : 11/05/2018
N° de BOPI : 2018-24
Date du BOPI : 15/06/2018

Bénéficiare 1 : CAISSE DES DEPOTS ET CONSIGNATIONS

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 860874
Date de demande : 22/06/2022
N° de BOPI : 2022-30
Date du BOPI : 29/07/2022

Bénéficiare 1 : CAISSE DES DEPOTS ET CONSIGNATIONS, Etablissement public à caractère spécial
Numéro de SIREN : 180020026
Adresse :
56 Rue de Lille
75007 Paris
FR

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-45
Date du BOPI : 09/11/2012

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2013-06
Date du BOPI : 08/02/2013

15/10/2012 : LA BANQUE DES TERRITOIRES
N° national/d'enregistrement : 3953495
Date de dépôt : 15/10/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 15/10/2022
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Marchais
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Concession de licence
Référence associée à l'événement : 723746
Date de demande : 11/05/2018
N° de BOPI : 2018-24
Date du BOPI : 15/06/2018

Bénéficiare 1 : CAISSE DES DEPOTS ET CONSIGNATIONS

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-45
Date du BOPI : 09/11/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2013-06
Date du BOPI : 08/02/2013

27/07/2012 : ESSENTIEL DE LA BANQUE POSTALE
N° national/d'enregistrement : 3937331
Date de dépôt : 27/07/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 27/07/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; assurances ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de plan d'épargne, services de crédit (finances), prêts sur gage, estimations immobilières, gérance de biens immobiliers, parrainage financier, services de financement, analyse financière, constitution ou investissement de capitaux, consultations en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertise fiscale, placements de fonds, opérations de change, opérations de compensation (change), opérations financières, opérations monétaires, courtage en bourse, actuariat, services financiers, services d'informations et de conseils dans le domaine financier et économique, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs, services d'épargne, services fiduciaires, gérance de fortunes, services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières, fonds communs de placement, expertise immobilière, simulation boursière, cote en bourse, vérifications de chèques, transferts électroniques de fonds, dépôts de valeurs, dépôts en coffres-forts ; parrainage financier ; constitution de fonds ; collecte de bienfaisance ; collecte et distribution de dons auprès des associations et sociétés commerciales ; collectes de fonds et de biens, collectes de bienfaisance destinées au secteur humanitaire ; transfert de fonds, collecte et distribution de dons aux organismes à but non lucratif, aux collectivités et sociétés commerciales ; financement d'études et de projets dans le domaine du mécénat ; constitution de capitaux ; transactions financières ; allocation de bourses ; gestion et contrôle de fonds ; placement et gérance de fonds ; conseil fiscal ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-33
Date du BOPI : 17/08/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-46
Date du BOPI : 16/11/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2817759
Date de demande : 29/06/2022
N° de BOPI : 2022-37
Date du BOPI : 16/09/2022

25/07/2012 : BANQUE ET CITOYENNE
N° national/d'enregistrement : 3936651
Date de dépôt : 25/07/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 25/07/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes de crédit, cartes de débit, cartes magnétiques, cartes de retrait, cartes de paiement ;
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers ; formulaires imprimés dans le domaine bancaire ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la distribution, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation et recueil de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques, promotion des ventes (pour des tiers) ; publicité, informations commerciales concernant tous les services précités ; recherche et mise à disposition pour le compte de tiers d'aides à domicile, d'aides ménagères, de personnes de compagnie, de chauffeurs, de professionnels de la sécurité ou de tout autre personnel (placement de personnel) ; services d'assistance, de conseils ou d'informations pour l'accomplissement de démarches et de formalités administratives ; services d'aide à l'obtention de documents administratifs, tels que visa, passeport ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; assurances ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de plan d'épargne, services de crédit (finances), prêts sur gage, estimations immobilières, gérance de biens immobiliers, parrainage financier, services de financement, analyse financière, constitution ou investissement de capitaux, consultations en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertise fiscale, placements de fonds, opérations de change, opérations de compensation (change), opérations financières, opérations monétaires, courtage en bourse, actuariat, services financiers, services d'informations et de conseils dans le domaine financier et économique, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs, services d'épargne, services fiduciaires, gérance de fortunes, services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières, fonds communs de placement, expertise immobilière, simulation boursière, cote en bourse, vérifications de chèques, transferts électroniques de fonds, dépôts de valeurs, dépôts en coffres-forts ; parrainage financier ; constitution de fonds ; collecte de bienfaisance ; collecte et distribution de dons auprès des associations et sociétés commerciales ; collectes de fonds et de biens, collectes de bienfaisance destinées au secteur humanitaire ; transfert de fonds, collecte et distribution de dons aux organismes à but non lucratif, aux collectivités et sociétés commerciales ; financement d'études et de projets dans le domaine du mécénat ; constitution de capitaux ; transactions financières ; allocation de bourses ; gestion et contrôle de fonds ; placement et gérance de fonds ; conseil fiscal ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Collecte et livraison à domicile de linge repassé, assistance informatique et Internet à domicile ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir assistance en cas de panne de véhicules (réparation), recherche de pièces détachées nécessaires à la réparation de véhicules endommagés ; mise en relation téléphonique avec des aides ménagères ; services de mise en relation téléphonique avec des réparateurs à domicile et des artisans ; entretien, réparation, notamment d'automobiles, de chauffage, de chaudières, appareils pour le conditionnement de l'air, dératisation, désinfection, ramonage de cheminées, travaux de plomberie, de plâtrerie, de peinture, nettoyage de bâtiments (ménage), de véhicules, d'habits, lavage et repassage du linge ; entretien et restauration de mobilier, services de serruriers ; couture, raccommodage, retouche d'habit, réparation de chaussures ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; services d'affichage électronique ; communications par réseau de fibres optiques ; communications par terminaux d'ordinateurs ; communications radiophoniques ; communications téléphoniques ; expédition de dépêches ; fourniture d'accès à des bases de données ; fourniture de canaux de télécommunication destinés aux services de télé-achat ; fourniture de forums de discussion sur l'internet ; informations en matière de télécommunications ; location d'appareils de télécommunication ; location d'appareils pour la transmission de messages ; location de modems ; location de téléphones ; messagerie électronique ; services de messagerie vocale ; transmission de dépêches ; transmission de messages ; transmission de messages et d'images assistée par ordinateur ; émission de certificats électroniques d'authentification des détenteurs de cartes bancaires ; tous ces services étant destinés à la prestation de services d'affaires financières, monétaires, bancaires et immobilières ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Courses rapides ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services de livraison de médicaments, de courses alimentaires ou non, de repas à domicile ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir informations en matière de transport, services de coursiers, livraison de produits culturels ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir assistance en cas de panne de véhicules (remorquage), services de transport, informations en matière de transport, accompagnement de voyageurs ; opérations de secours (transport) ; services de rapatriement ; agences de tourisme (à l'exception de la réservation d'hôtels et de pensions), organisation de voyages ; réservation de places de voyage, réservations pour les voyages et pour le transport ; assistance au déménagement ; location de véhicules, services de chauffeurs ; recherche pour le compte de tiers de moyens humains et logistiques en vue d'un rapatriement ou d'une évacuation ; services de rapatriement ou de transport de corps ; information en matière de voyages, de tourisme ; réservation de billets, de visites touristiques ; services d'accompagnement (transport) de personnes et d'animaux, location d'automobiles, services de chauffeurs, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 40
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir retouche de vêtements ; services de teinturerie ; traitement de textiles ; imperméabilisation de tissus ; rétrécissement d'étoffes, broderie, traitement de la laine ; développement de photographies ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir information en matière de spectacles ; réservation de places de spectacles ; informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; soutien scolaire et cours à domicile ; abonnement à des clubs de santé (mise en forme physique) informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 43
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir réservation ou location de logements temporaires, réservation d'hôtels, de restaurants ou de pensions, services de gardes d'enfants, recherche et mise à disposition de gardes d'enfants, mise en relation avec des réseaux de gardes d'enfants, information en matière d'hôtel et de restaurants ; accompagnement d'enfants ; services de gouvernante, services de traiteurs, services de cuisinier à domicile ; services de restauration (alimentation) ; hébergement temporaire ; services hôteliers, de pension ; pensions pour animaux ; maisons de retraite ; crèches d'enfants ; réservation, location de salles de réunion ; location de chaises, de tables, de linge de table, de verreries, couverts, assiettes ; cafés et restaurants ; restauration rapide ; préparation et livraison de repas à domicile, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 44
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir services de santé, soins médicaux, d'hygiène et de beauté, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, Service de télésurveillance médicalisée des paramètres de santé ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir chirurgie esthétique, consultation en matière de pharmacie, maisons de repos ou de convalescence ; maisons médicalisées, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, soutien psychologique ; services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, garde d'animaux, promenade d'animaux, services de coiffure, de massage, de soins de beauté et de manucure ; information et consultations à des tiers en matière d'hygiène, de diététique ; services de garde-malade, assistance aux personnes âgées et handicapées, services de jardinage, y compris d'entretien de pelouse, services de maître de maison ; services vétérinaires ; services d'agriculture, d'horticulture et de sylviculture ; services hospitaliers ; services de banque du sang, maisons de repos, de convalescence, maisons médicalisées ; destruction des parasites ; salon de coiffure ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Activités et services d'aide, d'assistance et de conseil en matière de services à la personne ; services de surveillance relatifs à la sécurité des biens et des personnes, Service de télésurveillance du domicile et des paramètres de santé ; escorte (protection rapprochée) ; conseil juridique ; accompagnement en société (personnes de compagnie), agences matrimoniales, services funéraires, ouverture de serrures ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services pour la sécurité des biens et des individus ; aide aux personnes âgées et en difficulté ; clubs de rencontre ; enquêtes sur les personnes disparues ; agences de détective ; agences de surveillance nocturne ; protection civile ; consultation en matière de sécurité ; service de pompes funèbres ; agences matrimoniales ; location de vêtements et de tenues de soirée ; service d'extinction de feux ; surveillance des alarmes ; gardiennage et surveillance temporaire, à domicile, de la résidence principale et secondaire ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 589124
Date de demande : 21/11/2012
N° de BOPI : 2012-51
Date du BOPI : 21/12/2012

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-33
Date du BOPI : 17/08/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-46
Date du BOPI : 16/11/2012

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2817757
Date de demande : 29/06/2022
N° de BOPI : 2022-37
Date du BOPI : 16/09/2022

26/04/2012 : FAMILLE COMPRISE
N° national/d'enregistrement : 3916340
Date de dépôt : 26/04/2012
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 26/04/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires à savoir, aide à la direction des affaires, conseil en organisation et direction des affaires, consultations pour la direction d'affaires, consultations professionnelles d'affaires, estimations en affaires commerciales, expertises en affaires, informations d'affaires, renseignements d'affaires, gestion des affaires commerciales, administration commerciale, investigations pour les affaires, agences d'informations commerciales ; diffusion d'annonces publicitaires, y compris en ligne, en particulier dans les domaines financier et bancaire ; location d'espaces publicitaires ; sponsorisation (publicité), parrainage (publicité) ; gestion administrative de primes promotionnelles ; organisation d'opérations promotionnelles et publicitaires en vue d'encourager, de fidéliser et de développer la clientèle et le personnel ; développement, mise en oeuvre, organisation et conduite de systèmes et de programmes de primes et de réductions, sous la forme de bons promotionnels, de chèques-cadeaux de paiement, de cartes-cadeaux de paiement, de bons-cadeaux, de bons de réduction, de coupons de réduction, de coupons promotionnels, de bons à valoir sur l'achat de produits ou services financiers, bancaires, ou d'assurance, de bons destinés à être échangés contre des produits ou services financiers, bancaires, ou d'assurance, de codes promotionnels, de cartes promotionnelles, de cartes de fidélité et de cartes d'abonnement ; gestion de bons promotionnels, de chèques-cadeaux de paiement, de cartes-cadeaux de paiement, de bons-cadeaux, de bons de réduction, de coupons de réduction, de coupons promotionnels, de bons à valoir sur l'achat de produits ou de services financiers, bancaires, ou d'assurance, de bons destinés à être échangés contre des produits ou de services financiers, bancaires, ou d'assurance, de codes promotionnels, de cartes promotionnelles, de cartes de fidélité, de cartes d'abonnement (gestion des affaires commerciales) ; administration commerciale de contrats d'affiliation ; recherche de parraineurs ; études de marchés ; organisations d'expositions à buts commerciaux ou publicitaires ; recueil et systématisation de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques ; analyse du prix de revient ; établissement de statistiques à caractère commercial ; informations et conseils commerciaux aux consommateurs ; projets (aide à la direction des affaires) ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; services mercatiques, et notamment conception, gestion et développement de programmes de fidélisation de la clientèle, notamment selon un système d'acquisition de points.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, affaires bancaires, affaires immobilières ; assurances ; prêts et crédits bancaires, prêts à la consommation ; crédit ; crédit-bail ; aménagement et mise à disposition de prêts, hypothèques et garanties ; crédits permanents (dits crédits revolving) ; financement d'emprunts ; consultations en matières financières, bancaires, immobilières et d'assurance ; émission de chèques de voyage et de cartes de crédit ; services de plan d'épargne, services de crédit (finances) ; transfert électronique de fonds ; garanties (cautions) ; gérance de fortune ; gérance de portefeuille ; constitution et gérance de fonds de placement ; financement immobilier ; services financiers, bancaires et/ou d'assurance consistant à fidéliser la clientèle en lui permettant de recevoir des avantages et des réductions, notamment sous la forme d'avoirs monétaires ; services financiers, bancaires et/ou d'assurance consistant à fidéliser la clientèle en lui permettant de recevoir des bons promotionnels, des chèques-cadeaux de paiement, des cartes-cadeaux de paiement, des bons-cadeaux, des bons de réduction, des coupons de réduction, des coupons promotionnels, des bons à valoir sur l'achat de produits ou de services financiers, bancaires, ou d'assurance, des bons destinés à être échangés contre des produits ou services financiers, bancaires, ou d'assurance, des codes promotionnels, des cartes promotionnelles, des cartes de fidélité, des cartes d'abonnement, des billets (tickets), des cartes de débit et de crédit ; services financiers, bancaires et/ou d'assurance permettant à la clientèle de recevoir des avantages et des réductions, notamment sous la forme d'avoirs monétaires ; produits et services financiers, bancaires et/ou d'assurance permettant à la clientèle de recevoir des bons promotionnels, des chèques-cadeaux de paiement, des cartes-cadeaux de paiement, des bons-cadeaux, des bons de réduction, des coupons de réduction, des coupons promotionnels, des bons à valoir sur l'achat de produits ou de services financiers, bancaires, ou d'assurance, des bons destinés à être échangés contre des produits ou services financiers, bancaires, ou d'assurance, des codes promotionnels, des cartes promotionnelles, des cartes de fidélité, des cartes d'abonnement, des billets (tickets), des cartes de débit et de crédit ; parrainage financier ; émission de bons à valoir sur l'achat de produits ou de services financiers, bancaires, ou d'assurance ; émission de bons destinés à être échangés contre des produits ou services financiers, bancaires, ou d'assurance ; émission de bons promotionnels, de chèques-cadeaux, de cartes-cadeaux, de bons-cadeaux, de bons de réduction, de coupons de réduction, de coupons promotionnels, de bons à valoir sur l'achat de produits ou de services financiers, bancaires, ou d'assurance, de bons destinés à être échangés contre des produits ou services financiers, bancaires, ou d'assurance, de codes promotionnels, de cartes promotionnelles, de cartes de fidélité et de cartes d'abonnement ; caisses de prévoyance ; informations dans le domaine de l'assurance, de l'immobilier, de la banque, de la finance ; banque directe (home-banking) ; opérations de compensation (change) ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; courtage en biens immobiliers ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations et expertises fiscales ; investissement de capitaux ; transactions financières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-20
Date du BOPI : 18/05/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2012-50
Date du BOPI : 14/12/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2807178
Date de demande : 02/03/2022
N° de BOPI : 2022-19
Date du BOPI : 13/05/2022

04/04/2012 : ILLICARTE
N° national/d'enregistrement : 3910649
Date de dépôt : 04/04/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 04/04/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes bancaires magnétiques et à microprocesseur pour le dépôt de fonds ; caisses enregistreuses et machines à calculer pour le dépôt de fonds ; Distributeurs et guichets automatiques pour le dépôt de fonds ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conseils bancaires et monétaires en matière de dépôt de fonds ; Opérations de dépôts de fonds ; Services bancaires et monétaires rendus au moyen de guichets automatiques ; Services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; dépôts de fonds en automate ; dépôts en coffres-forts ; collecte de fonds ; émission de cartes de crédit pour le dépôt de fonds ; constitution de fonds ; placement de fonds ; transfert électronique de fonds ; Gestion de flux bancaires et monétaires par voie électronique, vérifications d'espèces, transferts électroniques fonds, dépôts de valeurs ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ; communications par réseau de fibres optiques ; communications téléphoniques ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; informations en matière de télécommunications ; messagerie électronique ; transmission de messages et d'images assistée par ordinateur ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; transmission par satellite ; services de téléconférences.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-17
Date du BOPI : 27/04/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-43
Date du BOPI : 26/10/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2807173
Date de demande : 02/03/2022
N° de BOPI : 2022-19
Date du BOPI : 13/05/2022

04/04/2012 : ILLICODE
N° national/d'enregistrement : 3910651
Date de dépôt : 04/04/2012
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/04/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Caisses enregistreuses et machines à calculer pour le dépôt de fonds ; distributeurs et guichets automatiques pour le dépôt de fonds ;
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Papier, carton et plastique (pour la papeterie, l'imprimerie) ; produits de l'imprimerie, imprimés, journaux et périodiques, livres ; papier d'emballage ; sacs, sachets et feuilles d'emballage en papier ou en matières plastiques ; enveloppes (papeterie) ; feuilles (papeterie) ; formulaires (papeterie) ; enveloppes et sachets en papier ou en matières plastiques pour le dépôt d'espèces ; cachets (sceaux) ; tampons pour cachets ; composteurs ; enveloppes et sachets en papier ou en matières plastiques à codes-barres ; caractères d'imprimerie ; polices de caractères pour code-barres ; machines à cacheter de bureau ; formules imprimés à l'usage de banques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conseils bancaires et monétaires en matière de dépôt de fonds ; opérations de dépôts de fonds ; services bancaires et monétaires rendus au moyen de guichets automatiques ; services de dépôts automatiques de fonds ; dépôts en coffres-forts ; collecte de fonds ; Constitution de fonds ; placement de fonds ; Transfert électronique de fonds ; gestion de flux bancaires et monétaires par voie électronique, vérifications d'espèces, transferts électroniques fonds, dépôts de valeurs.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-17
Date du BOPI : 27/04/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2012-46
Date du BOPI : 16/11/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2807176
Date de demande : 02/03/2022
N° de BOPI : 2022-19
Date du BOPI : 13/05/2022

04/04/2012 : ILLICOFFR€
N° national/d'enregistrement : 3910654
Date de dépôt : 04/04/2012
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/04/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Vente de coffres-forts portables destinés à recevoir l'argent et les recettes provenant de transactions dans les points de vente ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conseils bancaires et monétaires en matière de dépôt de fonds ; opérations de dépôts de fonds ; services de sécurité pour la protection des biens ; réception et encaissement d'espèces pour des tiers ; collecte, consolidation et relevé de recettes des dépôts dans ces coffres-forts ; services financiers relatifs aux transactions en liquide et au change de billets ; services financiers relatifs aux transactions en pièces et au change de pièces ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Entretien et réparation de coffres-forts portables destinés à recevoir l'argent et les recettes provenant de transactions dans les points de vente ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transports ; emballage et entreposage de marchandises ; services de transport et d'entreposage de marchandises ; transport sécurisé ; transport d'argent, d'action et autres valeurs en véhicules blindés ; services de courrier aérien intérieur et international ; services relatifs à l'emballage de pièces de monnaie ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de sécurité pour la protection de biens et de personnes ; gardiennage ; services de sécurité ; sécurité commerciale et résidentielle, services d'alarme à savoir contrôle de sites commerciaux et résidentiels pour la détection d'effractions et pour l'activation d'un signal à l'adresse du centre de contrôle qui transmet une alerte à la police et aux pompiers ; contrôle central de systèmes de sécurité et d'alarme.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-17
Date du BOPI : 27/04/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2012-49
Date du BOPI : 07/12/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2807177
Date de demande : 02/03/2022
N° de BOPI : 2022-19
Date du BOPI : 13/05/2022

03/04/2012 : LBP TRIPLE SET
N° national/d'enregistrement : 3910365
Date de dépôt : 03/04/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 03/04/2022
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Constitution et investissement de capitaux, services de placements financiers et d'épargne, placement de fonds.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-17
Date du BOPI : 27/04/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-30
Date du BOPI : 27/07/2012

28/03/2012 : LA BANQUE POSTALE TRIPLE SET
N° national/d'enregistrement : 3908749
Date de dépôt : 28/03/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 28/03/2022
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Constitution et investissement de capitaux, services de placements financiers et d'épargne, placement de fonds.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-16
Date du BOPI : 20/04/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-29
Date du BOPI : 20/07/2012

28/03/2012 : TRIPLE SET
N° national/d'enregistrement : 3908745
Date de dépôt : 28/03/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 28/03/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Constitution et investissement de capitaux, services de placements financiers et d'épargne, placement de fonds.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-16
Date du BOPI : 20/04/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-29
Date du BOPI : 20/07/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2807170
Date de demande : 02/03/2022
N° de BOPI : 2022-19
Date du BOPI : 13/05/2022

23/02/2012 : LIVRET A DUO
N° national/d'enregistrement : 3899829
Date de dépôt : 23/02/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 23/02/2022
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; Assurances ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de plan d'épargne, services de crédit (finances), prêts sur gage, estimations immobilières, gérance de biens immobiliers, parrainage financier, services de financement, analyse financière, constitution ou investissement de capitaux, consultations en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertise fiscale, placements de fonds, opérations de change, opérations de compensation (change), opérations financières, opérations monétaires, courtage en bourse, actuariat, services financiers, services d'informations et de conseils dans le domaine financier et économique, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs, services d'épargne, services fiduciaires, gérance de fortunes, services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières, tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication. Fonds communs de placement, services de société d'investissement à capital variable, expertise immobilière, simulation boursière, cote en bourse, vérifications de chèques, transferts électroniques de fonds, dépôts de valeurs, dépôts en coffres-forts.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-11
Date du BOPI : 16/03/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-35
Date du BOPI : 31/08/2012

23/02/2012 : LA BANQUE POSTALE PATRIMONIALE
N° national/d'enregistrement : 3899893
Date de dépôt : 23/02/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 23/02/2022
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes de crédit, cartes de débit, cartes magnétiques, cartes de retrait, cartes de paiement ;
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers ; formulaires imprimés dans le domaine bancaire ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la distribution, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation et recueil de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques, promotion des ventes (pour des tiers) ; publicité, informations commerciales concernant tous les services précités ; recherche et mise à disposition pour le compte de tiers d'aides à domicile, d'aides ménagères, de personnes de compagnie, de chauffeurs, de professionnels de la sécurité ou de tout autre personnel (placement de personnel) ; services d'assistance, de conseils ou d'informations pour l'accomplissement de démarches et de formalités administratives ; services d'aide à l'obtention de documents administratifs, tels que visa, passeport ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; assurances ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de plan d'épargne, services de crédit (finances), prêts sur gage, estimations immobilières, gérance de biens immobiliers, parrainage financier, services de financement, analyse financière, constitution ou investissement de capitaux, consultations en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertise fiscale, placements de fonds, opérations de change, opérations de compensation (change), opérations financières, opérations monétaires, courtage en bourse, actuariat, services financiers, services d'informations et de conseils dans le domaine financier et économique, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs, services d'épargne, services fiduciaires, gérance de fortunes, services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières, fonds communs de placement, expertise immobilière, simulation boursière, cote en bourse, vérifications de chèques, transferts électroniques de fonds, dépôts de valeurs, dépôts en coffres-forts ; parrainage financier ; constitution de fonds ; collecte de bienfaisance ; collecte et distribution de dons auprès des associations et sociétés commerciales ; collectes de fonds et de biens, collectes de bienfaisance destinées au secteur humanitaire ; transfert de fonds, collecte et distribution de dons aux organismes à but non lucratif, aux collectivités et sociétés commerciales ; financement d'études et de projets dans le domaine du mécénat ; constitution de capitaux ; transactions financières ; allocation de bourses ; gestion et contrôle de fonds ; placement et gérance de fonds ; conseil fiscal ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Collecte et livraison à domicile de linge repassé, assistance informatique et Internet à domicile ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir assistance en cas de panne de véhicules (réparation), recherche de pièces détachées nécessaires à la réparation de véhicules endommagés ; mise en relation téléphonique avec des aides ménagères ; services de mise en relation téléphonique avec des réparateurs à domicile et des artisans ; entretien, réparation, notamment d'automobiles, de chauffage, de chaudières, appareils pour le conditionnement de l'air, dératisation, désinfection, ramonage de cheminées, travaux de plomberie, de plâtrerie, de peinture, nettoyage de bâtiments (ménage), de véhicules, d'habits, lavage et repassage du linge ; entretien et restauration de mobilier, services de serruriers ; couture, raccommodage, retouche d'habit, réparation de chaussures ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; services d'affichage électronique ; communications par réseau de fibres optiques ; communications par terminaux d'ordinateurs ; communications radiophoniques ; communications téléphoniques ; expédition de dépêches ; fourniture d'accès à des bases de données ; fourniture de canaux de télécommunication destinés aux services de télé-achat ; fourniture de forums de discussion sur l'internet ; informations en matière de télécommunications ; location d'appareils de télécommunication ; location d'appareils pour la transmission de messages ; location de modems ; location de téléphones ; messagerie électronique ; services de messagerie vocale ; transmission de dépêches ; transmission de messages ; transmission de messages et d'images assistée par ordinateur ; émission de certificats électroniques d'authentification des détenteurs de cartes bancaires ; tous ces services étant destinés à la prestation de services d'affaires financières, monétaires, bancaires et immobilières ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Courses rapides ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services de livraison de médicaments, de courses alimentaires ou non, de repas à domicile ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir informations en matière de transport, services de coursiers, livraison de produits culturels ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir assistance en cas de panne de véhicules (remorquage), services de transport, informations en matière de transport, accompagnement de voyageurs ; opérations de secours (transport) ; services de rapatriement ; agences de tourisme (à l'exception de la réservation d'hôtels et de pensions), organisation de voyages ; réservation de places de voyage, réservations pour les voyages et pour le transport ; assistance au déménagement ; location de véhicules, services de chauffeurs ; recherche pour le compte de tiers de moyens humains et logistiques en vue d'un rapatriement ou d'une évacuation ; services de rapatriement ou de transport de corps ; information en matière de voyages, de tourisme ; réservation de billets, de visites touristiques ; services d'accompagnement (transport) de personnes et d'animaux, location d'automobiles, services de chauffeurs, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 40
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir retouche de vêtements ; services de teinturerie ; traitement de textiles ; imperméabilisation de tissus ; rétrécissement d'étoffes, broderie, traitement de la laine ; développement de photographies ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir information en matière de spectacles ; réservation de places de spectacles ; informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; soutien scolaire et cours à domicile ; abonnement à des clubs de santé (mise en forme physique) informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 43
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir réservation ou location de logements temporaires, réservation d'hôtels, de restaurants ou de pensions, services de gardes d'enfants, recherche et mise à disposition de gardes d'enfants, mise en relation avec des réseaux de gardes d'enfants, information en matière d'hôtel et de restaurants ; accompagnement d'enfants ; services de gouvernante, services de traiteurs, services de cuisinier à domicile ; services de restauration (alimentation) ; hébergement temporaire ; services hôteliers, de pension ; pensions pour animaux ; maisons de retraite ; crèches d'enfants ; réservation, location de salles de réunion ; location de chaises, de tables, de linge de table, de verreries, couverts, assiettes ; cafés et restaurants ; restauration rapide ; préparation et livraison de repas à domicile, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 44
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir services de santé, soins médicaux, d'hygiène et de beauté, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, Service de télésurveillance médicalisée des paramètres de santé ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir chirurgie esthétique, consultation en matière de pharmacie, maisons de repos ou de convalescence ; maisons médicalisées, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, soutien psychologique ; services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, garde d'animaux, promenade d'animaux, services de coiffure, de massage, de soins de beauté et de manucure ; information et consultations à des tiers en matière d'hygiène, de diététique ; services de garde-malade, assistance aux personnes âgées et handicapées, services de jardinage, y compris d'entretien de pelouse, services de maître de maison ; services vétérinaires ; services d'agriculture, d'horticulture et de sylviculture ; services hospitaliers ; services de banque du sang, maisons de repos, de convalescence, maisons médicalisées ; destruction des parasites ; salon de coiffure ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Activités et services d'aide, d'assistance et de conseil en matière de services à la personne ; services de surveillance relatifs à la sécurité des biens et des personnes, Service de télésurveillance du domicile et des paramètres de santé ; escorte (protection rapprochée) ; conseil juridique ; accompagnement en société (personnes de compagnie), agences matrimoniales, services funéraires, ouverture de serrures ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services pour la sécurité des biens et des individus ; aide aux personnes âgées et en difficulté ; clubs de rencontre ; enquêtes sur les personnes disparues ; agences de détective ; agences de surveillance nocturne ; protection civile ; consultation en matière de sécurité ; service de pompes funèbres ; agences matrimoniales ; location de vêtements et de tenues de soirée ; service d'extinction de feux ; surveillance des alarmes ; gardiennage et surveillance temporaire, à domicile, de la résidence principale et secondaire ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-11
Date du BOPI : 16/03/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-28
Date du BOPI : 13/07/2012

23/02/2012 : LBP LA BANQUE PATRIMONIALE
N° national/d'enregistrement : 3899897
Date de dépôt : 23/02/2012
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 23/02/2022
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; publicité, informations commerciales concernant tous les services précités ; recherche et mise à disposition pour le compte de tiers d'aides à domicile, d'aides ménagères, de personnes de compagnie, de chauffeurs, de professionnels de la sécurité ou de tout autre personnel (placement de personnel) ; services d'assistance, de conseils ou d'informations pour l'accomplissement de démarches et de formalités administratives ; services d'aide à l'obtention de documents administratifs, tels que visa, passeport ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Collecte et livraison à domicile de linge repassé, assistance informatique et Internet à domicile ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir assistance en cas de panne de véhicules (réparation), recherche de pièces détachées nécessaires à la réparation de véhicules endommagés ; mise en relation téléphonique avec des aides ménagères ; services de mise en relation téléphonique avec des réparateurs à domicile et des artisans ; entretien, réparation, notamment d'automobiles, de chauffage, de chaudières, appareils pour le conditionnement de l'air, dératisation, désinfection, ramonage de cheminées, travaux de plomberie, de plâtrerie, de peinture, nettoyage de bâtiments (ménage), de véhicules, d'habits, lavage et repassage du linge ; entretien et restauration de mobilier, services de serruriers ; couture, raccommodage, retouche d'habit, réparation de chaussures ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; services d'affichage électronique ; communications par réseau de fibres optiques ; communications par terminaux d'ordinateurs ; communications radiophoniques ; communications téléphoniques ; expédition de dépêches ; fourniture d'accès à des bases de données ; fourniture de canaux de télécommunication destinés aux services de télé-achat ; fourniture de forums de discussion sur l'Internet ; informations en matière de télécommunications ; location d'appareils de télécommunication ; location d'appareils pour la transmission de messages ; location de modems ; location de téléphones ; messagerie électronique ; services de messagerie vocale ; transmission de dépêches ; transmission de messages ; transmission de messages et d'images assistée par ordinateur ; émission de certificats électroniques d'authentification des détenteurs de cartes bancaires ; tous ces services étant destinés à la prestation de services d'affaires financières, monétaires, bancaires et immobilières ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Courses rapides ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services de livraison de médicaments, de courses alimentaires ou non, de repas à domicile ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir informations en matière de transport, services de coursiers, livraison de produits culturels ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir assistance en cas de panne de véhicules (remorquage), services de transport, informations en matière de transport, accompagnement de voyageurs ; opérations de secours (transport) ; services de rapatriement ; agences de tourisme (à l'exception de la réservation d'hôtels et de pensions), organisation de voyages ; réservation de places de voyage, réservations pour les voyages et pour le transport ; assistance au déménagement ; location de véhicules, services de chauffeurs ; recherche pour le compte de tiers de moyens humains et logistiques en vue d'un rapatriement ou d'une évacuation ; services de rapatriement ou de transport de corps ; information en matière de voyages, de tourisme ; réservation de billets, de visites touristiques ; services d'accompagnement (transport) de personnes et d'animaux, location d'automobiles, services de chauffeurs, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 40
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir retouche de vêtements ; services de teinturerie ; traitement de textiles ; imperméabilisation de tissus ; rétrécissement d'étoffes, broderie, traitement de la laine ; développement de photographies ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir information en matière de spectacles ; réservation de places de spectacles ; informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; soutien scolaire et cours à domicile ; abonnement à des clubs de santé (mise en forme physique) informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 43
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir réservation ou location de logements temporaires, réservation d'hôtels, de restaurants ou de pensions, services de gardes d'enfants, recherche et mise à disposition de gardes d'enfants, mise en relation avec des réseaux de gardes d'enfants, information en matière d'hôtel et de restaurants ; accompagnement d'enfants ; services de gouvernante, services de traiteurs, services de cuisinier à domicile ; services de restauration (alimentation) ; hébergement temporaire ; services hôteliers, de pension ; pensions pour animaux ; maisons de retraite ; crèches d'enfants ; réservation, location de salles de réunion ; location de chaises, de tables, de linge de table, de verreries, couverts, assiettes ; cafés et restaurants ; restauration rapide ; préparation et livraison de repas à domicile, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 44
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir services de santé, soins médicaux, d'hygiène et de beauté, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, service de télésurveillance médicalisée des paramètres de santé ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir chirurgie esthétique, consultation en matière de pharmacie, maisons de repos ou de convalescence ; maisons médicalisées, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, soutien psychologique ; services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, garde d'animaux, promenade d'animaux, services de coiffure, de massage, de soins de beauté et de manucure ; information et consultations à des tiers en matière d'hygiène, de diététique ; services de garde-malade, assistance aux personnes âgées et handicapées, services de jardinage, y compris d'entretien de pelouse, services de maître de maison ; services vétérinaires ; services d'agriculture, d'horticulture et de sylviculture ; services hospitaliers ; services de banque du sang, maisons de repos, de convalescence, maisons médicalisées ; destruction des parasites ; salon de coiffure ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Activités et services d'aide, d'assistance et de conseil en matière de services à la personne ; services de surveillance relatifs à la sécurité des biens et des personnes, service de télésurveillance du domicile et des paramètres de santé ; escorte (protection rapprochée) ; conseil juridique ; accompagnement en société (personnes de compagnie), agences matrimoniales, services funéraires, ouverture de serrures ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services pour la sécurité des biens et des individus ; aide aux personnes âgées et en difficulté ; clubs de rencontre ; enquêtes sur les personnes disparues ; agences de détective ; agences de surveillance nocturne ; protection civile ; consultation en matière de sécurité ; service de pompes funèbres ; agences matrimoniales ; location de vêtements et de tenues de soirée ; service d'extinction de feux ; surveillance des alarmes ; gardiennage et surveillance temporaire, à domicile, de la résidence principale et secondaire ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé, Mme Limouzy Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Rejet partiel
Référence associée à l'événement : 647615
Date de demande : 20/04/2015
N° de BOPI : 2015-21
Date du BOPI : 22/05/2015

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-11
Date du BOPI : 16/03/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2015-20
Date du BOPI : 15/05/2015

23/02/2012 : LA BANQUE POSTALE LA BANQUE PATRIMONIALE
N° national/d'enregistrement : 3899899
Date de dépôt : 23/02/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 23/02/2022
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes de crédit, cartes de débit, cartes magnétiques, cartes de retrait, cartes de paiement ;
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers ; formulaires imprimés dans le domaine bancaire ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la distribution, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation et recueil de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques, promotion des ventes (pour des tiers) ; publicité, informations commerciales concernant tous les services précités ; recherche et mise à disposition pour le compte de tiers d'aides à domicile, d'aides ménagères, de personnes de compagnie, de chauffeurs, de professionnels de la sécurité ou de tout autre personnel (placement de personnel) ; services d'assistance, de conseils ou d'informations pour l'accomplissement de démarches et de formalités administratives ; services d'aide à l'obtention de documents administratifs, tels que visa, passeport ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; assurances ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de plan d'épargne, services de crédit (finances), prêts sur gage, estimations immobilières, gérance de biens immobiliers, parrainage financier, services de financement, analyse financière, constitution ou investissement de capitaux, consultations en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertise fiscale, placements de fonds, opérations de change, opérations de compensation (change), opérations financières, opérations monétaires, courtage en bourse, actuariat, services financiers, services d'informations et de conseils dans le domaine financier et économique, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs, services d'épargne, services fiduciaires, gérance de fortunes, services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières, fonds communs de placement, expertise immobilière, simulation boursière, cote en bourse, vérifications de chèques, transferts électroniques de fonds, dépôts de valeurs, dépôts en coffres-forts ; parrainage financier ; constitution de fonds ; collecte de bienfaisance ; collecte et distribution de dons auprès des associations et sociétés commerciales ; collectes de fonds et de biens, collectes de bienfaisance destinées au secteur humanitaire ; transfert de fonds, collecte et distribution de dons aux organismes à but non lucratif, aux collectivités et sociétés commerciales ; financement d'études et de projets dans le domaine du mécénat ; constitution de capitaux ; transactions financières ; allocation de bourses ; gestion et contrôle de fonds ; placement et gérance de fonds ; conseil fiscal ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Collecte et livraison à domicile de linge repassé, assistance informatique et Internet à domicile ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir assistance en cas de panne de véhicules (réparation), recherche de pièces détachées nécessaires à la réparation de véhicules endommagés ; mise en relation téléphonique avec des aides ménagères ; services de mise en relation téléphonique avec des réparateurs à domicile et des artisans ; entretien, réparation, notamment d'automobiles, de chauffage, de chaudières, appareils pour le conditionnement de l'air, dératisation, désinfection, ramonage de cheminées, travaux de plomberie, de plâtrerie, de peinture, nettoyage de bâtiments (ménage), de véhicules, d'habits, lavage et repassage du linge ; entretien et restauration de mobilier, services de serruriers ; couture, raccommodage, retouche d'habit, réparation de chaussures ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; services d'affichage électronique ; communications par réseau de fibres optiques ; communications par terminaux d'ordinateurs ; communications radiophoniques ; communications téléphoniques ; expédition de dépêches ; fourniture d'accès à des bases de données ; fourniture de canaux de télécommunication destinés aux services de télé-achat ; fourniture de forums de discussion sur l'internet ; informations en matière de télécommunications ; location d'appareils de télécommunication ; location d'appareils pour la transmission de messages ; location de modems ; location de téléphones ; messagerie électronique ; services de messagerie vocale ; transmission de dépêches ; transmission de messages ; transmission de messages et d'images assistée par ordinateur ; émission de certificats électroniques d'authentification des détenteurs de cartes bancaires ; tous ces services étant destinés à la prestation de services d'affaires financières, monétaires, bancaires et immobilières ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Courses rapides ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services de livraison de médicaments, de courses alimentaires ou non, de repas à domicile ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir informations en matière de transport, services de coursiers, livraison de produits culturels ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir assistance en cas de panne de véhicules (remorquage), services de transport, informations en matière de transport, accompagnement de voyageurs ; opérations de secours (transport) ; services de rapatriement ; agences de tourisme (à l'exception de la réservation d'hôtels et de pensions), organisation de voyages ; réservation de places de voyage, réservations pour les voyages et pour le transport ; assistance au déménagement ; location de véhicules, services de chauffeurs ; recherche pour le compte de tiers de moyens humains et logistiques en vue d'un rapatriement ou d'une évacuation ; services de rapatriement ou de transport de corps ; information en matière de voyages, de tourisme ; réservation de billets, de visites touristiques ; services d'accompagnement (transport) de personnes et d'animaux, location d'automobiles, services de chauffeurs, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 40
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir retouche de vêtements ; services de teinturerie ; traitement de textiles ; imperméabilisation de tissus ; rétrécissement d'étoffes, broderie, traitement de la laine ; développement de photographies ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir information en matière de spectacles ; réservation de places de spectacles ; informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; soutien scolaire et cours à domicile ; abonnement à des clubs de santé (mise en forme physique) informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 43
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir réservation ou location de logements temporaires, réservation d'hôtels, de restaurants ou de pensions, services de gardes d'enfants, recherche et mise à disposition de gardes d'enfants, mise en relation avec des réseaux de gardes d'enfants, information en matière d'hôtel et de restaurants ; accompagnement d'enfants ; services de gouvernante, services de traiteurs, services de cuisinier à domicile ; services de restauration (alimentation) ; hébergement temporaire ; services hôteliers, de pension ; pensions pour animaux ; maisons de retraite ; crèches d'enfants ; réservation, location de salles de réunion ; location de chaises, de tables, de linge de table, de verreries, couverts, assiettes ; cafés et restaurants ; restauration rapide ; préparation et livraison de repas à domicile, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 44
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir services de santé, soins médicaux, d'hygiène et de beauté, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, Service de télésurveillance médicalisée des paramètres de santé ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir chirurgie esthétique, consultation en matière de pharmacie, maisons de repos ou de convalescence ; maisons médicalisées, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, soutien psychologique ; services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, garde d'animaux, promenade d'animaux, services de coiffure, de massage, de soins de beauté et de manucure ; information et consultations à des tiers en matière d'hygiène, de diététique ; services de garde-malade, assistance aux personnes âgées et handicapées, services de jardinage, y compris d'entretien de pelouse, services de maître de maison ; services vétérinaires ; services d'agriculture, d'horticulture et de sylviculture ; services hospitaliers ; services de banque du sang, maisons de repos, de convalescence, maisons médicalisées ; destruction des parasites ; salon de coiffure ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Activités et services d'aide, d'assistance et de conseil en matière de services à la personne ; services de surveillance relatifs à la sécurité des biens et des personnes, Service de télésurveillance du domicile et des paramètres de santé ; escorte (protection rapprochée) ; conseil juridique ; accompagnement en société (personnes de compagnie), agences matrimoniales, services funéraires, ouverture de serrures ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services pour la sécurité des biens et des individus ; aide aux personnes âgées et en difficulté ; clubs de rencontre ; enquêtes sur les personnes disparues ; agences de détective ; agences de surveillance nocturne ; protection civile ; consultation en matière de sécurité ; service de pompes funèbres ; agences matrimoniales ; location de vêtements et de tenues de soirée ; service d'extinction de feux ; surveillance des alarmes ; gardiennage et surveillance temporaire, à domicile, de la résidence principale et secondaire ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-11
Date du BOPI : 16/03/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-28
Date du BOPI : 13/07/2012

23/02/2012 : LA BANQUE POSTALE LA BANQUE PATRIMONIALE EUROPEENNE
N° national/d'enregistrement : 3899903
Date de dépôt : 23/02/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 23/02/2022
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes de crédit, cartes de débit, cartes magnétiques, cartes de retrait, cartes de paiement ;
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers ; formulaires imprimés dans le domaine bancaire ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et consultations à des tiers en matière commerciale ; organisation du paiement de la fourniture de produits et services par l'émission, la distribution, la compensation de bons, tickets, coupons, talons ou tout autre moyen de paiement, y compris via le réseau Internet systématisation et recueil de données dans un fichier central ; gestion de fichiers informatiques, promotion des ventes (pour des tiers) ; publicité, informations commerciales concernant tous les services précités ; recherche et mise à disposition pour le compte de tiers d'aides à domicile, d'aides ménagères, de personnes de compagnie, de chauffeurs, de professionnels de la sécurité ou de tout autre personnel (placement de personnel) ; services d'assistance, de conseils ou d'informations pour l'accomplissement de démarches et de formalités administratives ; services d'aide à l'obtention de documents administratifs, tels que visa, passeport ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; assurances ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de plan d'épargne, services de crédit (finances), prêts sur gage, estimations immobilières, gérance de biens immobiliers, parrainage financier, services de financement, analyse financière, constitution ou investissement de capitaux, consultations en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertise fiscale, placements de fonds, opérations de change, opérations de compensation (change), opérations financières, opérations monétaires, courtage en bourse, actuariat, services financiers, services d'informations et de conseils dans le domaine financier et économique, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs, services d'épargne, services fiduciaires, gérance de fortunes, services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières, fonds communs de placement, expertise immobilière, simulation boursière, cote en bourse, vérifications de chèques, transferts électroniques de fonds, dépôts de valeurs, dépôts en coffres-forts ; parrainage financier ; constitution de fonds ; collecte de bienfaisance ; collecte et distribution de dons auprès des associations et sociétés commerciales ; collectes de fonds et de biens, collectes de bienfaisance destinées au secteur humanitaire ; transfert de fonds, collecte et distribution de dons aux organismes à but non lucratif, aux collectivités et sociétés commerciales ; financement d'études et de projets dans le domaine du mécénat ; constitution de capitaux ; transactions financières ; allocation de bourses ; gestion et contrôle de fonds ; placement et gérance de fonds ; conseil fiscal ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Collecte et livraison à domicile de linge repassé, assistance informatique et Internet à domicile ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir assistance en cas de panne de véhicules (réparation), recherche de pièces détachées nécessaires à la réparation de véhicules endommagés ; mise en relation téléphonique avec des aides ménagères ; services de mise en relation téléphonique avec des réparateurs à domicile et des artisans ; entretien, réparation, notamment d'automobiles, de chauffage, de chaudières, appareils pour le conditionnement de l'air, dératisation, désinfection, ramonage de cheminées, travaux de plomberie, de plâtrerie, de peinture, nettoyage de bâtiments (ménage), de véhicules, d'habits, lavage et repassage du linge ; entretien et restauration de mobilier, services de serruriers ; couture, raccommodage, retouche d'habit, réparation de chaussures ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; services d'affichage électronique ; communications par réseau de fibres optiques ; communications par terminaux d'ordinateurs ; communications radiophoniques ; communications téléphoniques ; expédition de dépêches ; fourniture d'accès à des bases de données ; fourniture de canaux de télécommunication destinés aux services de télé-achat ; fourniture de forums de discussion sur l'internet ; informations en matière de télécommunications ; location d'appareils de télécommunication ; location d'appareils pour la transmission de messages ; location de modems ; location de téléphones ; messagerie électronique ; services de messagerie vocale ; transmission de dépêches ; transmission de messages ; transmission de messages et d'images assistée par ordinateur ; émission de certificats électroniques d'authentification des détenteurs de cartes bancaires ; tous ces services étant destinés à la prestation de services d'affaires financières, monétaires, bancaires et immobilières ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Courses rapides ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services de livraison de médicaments, de courses alimentaires ou non, de repas à domicile ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir informations en matière de transport, services de coursiers, livraison de produits culturels ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir assistance en cas de panne de véhicules (remorquage), services de transport, informations en matière de transport, accompagnement de voyageurs ; opérations de secours (transport) ; services de rapatriement ; agences de tourisme (à l'exception de la réservation d'hôtels et de pensions), organisation de voyages ; réservation de places de voyage, réservations pour les voyages et pour le transport ; assistance au déménagement ; location de véhicules, services de chauffeurs ; recherche pour le compte de tiers de moyens humains et logistiques en vue d'un rapatriement ou d'une évacuation ; services de rapatriement ou de transport de corps ; information en matière de voyages, de tourisme ; réservation de billets, de visites touristiques ; services d'accompagnement (transport) de personnes et d'animaux, location d'automobiles, services de chauffeurs, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 40
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir retouche de vêtements ; services de teinturerie ; traitement de textiles ; imperméabilisation de tissus ; rétrécissement d'étoffes, broderie, traitement de la laine ; développement de photographies ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir information en matière de spectacles ; réservation de places de spectacles ; informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; soutien scolaire et cours à domicile ; abonnement à des clubs de santé (mise en forme physique) informations en matière de divertissement, information en matière d'éducation, location de bandes vidéo, CD Rom et DVD Rom, de films et de musique ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 43
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir réservation ou location de logements temporaires, réservation d'hôtels, de restaurants ou de pensions, services de gardes d'enfants, recherche et mise à disposition de gardes d'enfants, mise en relation avec des réseaux de gardes d'enfants, information en matière d'hôtel et de restaurants ; accompagnement d'enfants ; services de gouvernante, services de traiteurs, services de cuisinier à domicile ; services de restauration (alimentation) ; hébergement temporaire ; services hôteliers, de pension ; pensions pour animaux ; maisons de retraite ; crèches d'enfants ; réservation, location de salles de réunion ; location de chaises, de tables, de linge de table, de verreries, couverts, assiettes ; cafés et restaurants ; restauration rapide ; préparation et livraison de repas à domicile, services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 44
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir services de santé, soins médicaux, d'hygiène et de beauté, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, Service de télésurveillance médicalisée des paramètres de santé ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'information ou de conseil susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses clients à savoir chirurgie esthétique, consultation en matière de pharmacie, maisons de repos ou de convalescence ; maisons médicalisées, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ou les personnes âgées, soutien psychologique ; services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; soins aux animaux y compris toilettage, garde d'animaux, promenade d'animaux, services de coiffure, de massage, de soins de beauté et de manucure ; information et consultations à des tiers en matière d'hygiène, de diététique ; services de garde-malade, assistance aux personnes âgées et handicapées, services de jardinage, y compris d'entretien de pelouse, services de maître de maison ; services vétérinaires ; services d'agriculture, d'horticulture et de sylviculture ; services hospitaliers ; services de banque du sang, maisons de repos, de convalescence, maisons médicalisées ; destruction des parasites ; salon de coiffure ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Activités et services d'aide, d'assistance et de conseil en matière de services à la personne ; services de surveillance relatifs à la sécurité des biens et des personnes, Service de télésurveillance du domicile et des paramètres de santé ; escorte (protection rapprochée) ; conseil juridique ; accompagnement en société (personnes de compagnie), agences matrimoniales, services funéraires, ouverture de serrures ; services personnels et sociaux rendus par des tiers destinés à satisfaire les besoins des individus à savoir services pour la sécurité des biens et des individus ; aide aux personnes âgées et en difficulté ; clubs de rencontre ; enquêtes sur les personnes disparues ; agences de détective ; agences de surveillance nocturne ; protection civile ; consultation en matière de sécurité ; service de pompes funèbres ; agences matrimoniales ; location de vêtements et de tenues de soirée ; service d'extinction de feux ; surveillance des alarmes ; gardiennage et surveillance temporaire, à domicile, de la résidence principale et secondaire ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé, Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-11
Date du BOPI : 16/03/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-28
Date du BOPI : 13/07/2012

03/02/2012 : LA BANQUE POSTALE PATRIMONIALE
N° national/d'enregistrement : 3894204
Date de dépôt : 03/02/2012
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 03/02/2022
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; assurances ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de plan d'épargne, services de crédit (finances), prêts sur gage, estimations immobilières, gérance de biens immobiliers, parrainage financier, services de financement, analyse financière, constitution ou investissement de capitaux, consultations en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertise fiscale, placements de fonds, opérations de change, opérations de compensation (change), opérations financières, opérations monétaires, courtage en bourse, actuariat, services financiers, services d'informations et de conseils dans le domaine financier et économique, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs, services d'épargne, services fiduciaires, gérance de fortunes, services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières, fonds communs de placement, expertise immobilière, simulation boursière, cote en bourse, vérifications de chèques, transferts électroniques de fonds, dépôts de valeurs, dépôts en coffres-forts ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-08
Date du BOPI : 24/02/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-21
Date du BOPI : 25/05/2012

11/01/2012 : Livret Double A
N° national/d'enregistrement : 3887951
Date de dépôt : 11/01/2012
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 11/01/2022
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; Assurances ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de plan d'épargne, services de crédit (finances), prêts sur gage, estimations immobilières, gérance de biens immobiliers, parrainage financier, services de financement, analyse financière, constitution ou investissement de capitaux, consultations en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertise fiscale, placements de fonds, opérations de change, opérations de compensation (change), opérations financières, opérations monétaires, courtage en bourse, actuariat, services financiers, services d'informations et de conseils dans le domaine financier et économique, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs, services d'épargne, services fiduciaires, gérance de fortunes, services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières, tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication. Fonds communs de placement, services de société d'investissement à capital variable, expertise immobilière, simulation boursière, cote en bourse, vérifications de chèques, transferts électroniques de fonds, dépôts de valeurs, dépôts en coffres-forts.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Mme. Emmanuelle Limouzy
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-05
Date du BOPI : 03/02/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-18
Date du BOPI : 04/05/2012

20/12/2011 : LA BANQUE POSTALE L'Envol Le campus de La Banque Postale
N° national/d'enregistrement : 3883274
Date de dépôt : 20/12/2011
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 20/12/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conseils, informations et aide sur le recrutement du personnel, l'orientation professionnelle, les évolutions de carrière professionnelle (conseils, informations et aide en matière d'orientation professionnelle) ; recueil de données dans un fichier central ; systématisation de données dans un fichier central ; recueil de coordonnées de professionnels et d'anciens élèves dans un fichier central ; relations publiques ; services de marketing, de publicité et de promotion ; services de recherche de marchés et d'informations ; promotion des produits et services de tiers via des réseaux informatiques et de communication ; services de bienfaisance, à savoir sensibilisation du public aux services de bienfaisance, philanthropiques, bénévoles, publics et communautaires et aux activités humanitaires ; services de mise en correspondance d'acheteurs et de fournisseurs par le biais d'un réseau informatisé en ligne ; mise à disposition d'informations commerciales par le biais de réseaux informatiques mondiaux ; analyse de données commerciales ; services de promotion ; services de réseautage en ligne ; services de surveillance et d'assistance commerciales, à savoir, suivi des utilisateurs et de la publicité de tiers afin de fournir des stratégies, des connaissances, des directives de marketing, et pour l'analyse, la compréhension et les prévisions liées au comportement et aux motivations, et aux tendances du marché ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; publicité ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; recherches d'informations dans des fichiers informatiques (pour des tiers) ; établissement de déclarations fiscales, études de marché, sondage d'opinion, informations statistiques, services d'assistance, de conseils ou d'informations pour l'accomplissement de démarches et de formalités administratives et services d'informations de nature administrative en matière bancaire.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Parrainage financier ; constitution de fonds ; collecte de bienfaisance ; services de parrainage et d'aide financière à destination des jeunes et des étudiants ; collecte et distribution de dons auprès des associations et sociétés commerciales ; assurances ; affaires financières ; collectes de fonds et de biens, collectes de bienfaisance destinées au secteur humanitaire ; transfert de fonds, collecte et distribution de dons aux organismes à but non lucratif, aux collectivités et sociétés commerciales ; financement d'études et de projets dans le domaine du mécénat ; constitution de capitaux ; transactions financières ; allocation de bourses ; gestion et contrôle de fonds ; placement et gérance de fonds ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; gérance de biens immobiliers ; accompagnement et suivi des personnes issues de milieux modestes à savoir aide financière en matière de logement et d'études ; services de financement de formations, d'études et de recherches.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Fourniture de forums et de tableaux d'affichage électroniques en ligne pour la transmission de messages entre utilisateurs concernant des programmes d'éducation ; services de communications via des ordinateurs sur les réseaux informatiques mondiaux ; fourniture d'accès à des bases de données électroniques, informatiques et en ligne ; services de télécommunications, à savoir transmission électronique de données, messages et informations ; fourniture en ligne de forums de communications sur des sujets d'intérêt général ; fourniture en ligne de liaisons de communications transférant les utilisateurs d'un site Web vers d'autres pages Web locales et mondiales ; fourniture de forums de discussion et de tableaux d'affichage électroniques en ligne ; services de diffusion de contenu audio, textuel et vidéo sur des réseaux informatiques ou d'autres réseaux de communications à savoir, téléchargement vers le serveur, publication, affichage, repérage, et transmission électronique de données, informations, contenu audio et images vidéo ; fourniture en ligne d'un service de réseau permettant aux utilisateurs de transférer des données d'identité personnelle et de partager des données d'identité personnelle avec et sur plusieurs sites Internet ; fourniture d'accès à des bases de données informatiques dans les domaines du réseautage social, des rencontres et des rendez-vous sociaux ; fourniture en ligne d'un forum pour l'achat et la vente de produits et de matériaux et l'échange de données d'approvisionnement par le biais d'un réseau informatisé ; transmission électronique de données sur le paiement de factures pour utilisateurs de réseaux informatiques et de communications ; services de télécommunication, à savoir, fourniture d'installations en ligne et de télécommunication pour l'interaction en temps réel entre et parmi des utilisateurs d'ordinateurs, des ordinateurs mobiles et portables, et des dispositifs de communication câblés et sans fil ; services de télécommunication, à savoir, permettant aux individus d'envoyer et de recevoir des messages par courrier électronique, messagerie instantanée ou un site Web sur l'Internet dans le domaine de l'intérêt général ; mise à disposition de forums de discussion et de tableaux d'affichage électroniques en ligne pour la transmission de messages parmi des utilisateurs sur des questions d'intérêt général ; fourniture de revues en ligne, à savoir, blogues, proposant du contenu défini par l'utilisateur ; télécommunications ; services de courrier électronique ; services de messagerie instantanée, services de messagerie Web, et services de messagerie textuelle ; services de communication électronique ; services de diffusion ; services de diffusion par le Web ; transmission de messages, données et contenus via un réseau informatique mondial et d'autres réseaux informatiques et de communications ; transmission de messages, commentaires, informations, et contenus multimédias mis à jour, par courrier électronique, messagerie instantanée, messagerie textuelle, et via un réseau informatique mondial et d'autres réseaux informatiques et de communications ; fourniture en ligne de forums, salons de discussion, revues, blogues, et serveurs de liste pour la transmission de messages, commentaires, informations, et contenus multimédias entre utilisateurs ; services de télécommunication, à savoir, permettant aux utilisateurs de transmettre des messages, commentaires, contenus multimédias, vidéos, films cinématographiques, films, photographies, contenus audio, animations, illustrations, images, textes, informations, et autres contenus générés par l'utilisateur via un réseau informatique mondial et d'autres réseaux informatiques et de communications ; fourniture de forums communautaires en ligne permettant aux utilisateurs de publier, rechercher, regarder, partager, critiquer, évaluer, et faire des commentaires sur des messages, commentaires, contenus multimédias, vidéos, films cinématographiques, films, photographies, contenus audio, animations, illustrations, images, textes, informations et d'autres contenus générés par l'utilisateur ; services de diffusion via un réseau informatique mondial et d'autres réseaux informatiques et de communications, à savoir, téléchargement vers le serveur, téléchargement, publication, visualisation, affichage, repérage, partage et transmission électronique de messages, commentaires, contenus multimédias, vidéos, films cinématographiques, films, photographies, contenus audio, animations, illustrations, images, textes, informations et autres contenus générés par l'utilisateur ; mise à disposition d'un portail de partage de vidéos ; fourniture d'accès à des logiciels non téléchargeables.
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Organisation de voyages, organisation de voyages ou de séjours individuels ou collectifs ; organisation de colonies de vacances ; transport de passagers ; transport d'enfants ; transport scolaire ; accompagnement de voyageurs et plus particulièrement accompagnement d'enfants ; organisation d'excursions ; informations en matière de transports ; informations en matière de transport scolaire ; réservation de places de voyage ; visites touristiques.
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles ; publication de livres ; organisation de concours (éducation ou divertissement) ; organisation et conduite de colloques, conférences ou congrès ; organisation d'expositions à buts culturels ou éducatifs ; services de jeu proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne, micro-édition ; exploitation de publications électroniques en ligne ; édition de livres et de revues ; divertissements télévisuels et radiophoniques ; montage de programmes radiophoniques et de télévision ; production et projection de films cinématographiques ; organisation d'expositions à buts culturels ou éducatifs ; organisation de compétitions sportives ; organisation et conduite de colloques, conférences, congrès et séminaires ; cours donnés dans le cadre de séminaires ; production et organisation de spectacles ; réservation de salles de spectacles ; organisation et animation de séances, réunions et stages d'information, d'éducation et de divertissement, visites guidées d'espaces verts, de bâtiments, monuments, musées et curiosités ; organisation de visites de villes, de sites, de monuments.
  • N° de la classe : 43
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services liés à l'accueil touristique ; service de guides-interprètes, d'accompagnateurs ; services d'hébergement temporaire en foyers d'hébergement, en lieux de vie, en camps ou centres de vacances, services de logement pour les jeunes mineurs ou majeurs.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS de CANDE, Avocats à la Cour
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-02
Date du BOPI : 13/01/2012

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2012-17
Date du BOPI : 27/04/2012

12/10/2011 : LA BANQUE POSTALE DEVELOPPEMENT TERRITORIAL
N° national/d'enregistrement : 3866177
Date de dépôt : 12/10/2011
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 12/10/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-44
Date du BOPI : 04/11/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-05
Date du BOPI : 03/02/2012

12/10/2011 : LA BANQUE POSTALE DEVELOPPEMENT DES TERRITOIRES
N° national/d'enregistrement : 3866183
Date de dépôt : 12/10/2011
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 12/10/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-44
Date du BOPI : 04/11/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-05
Date du BOPI : 03/02/2012

10/10/2011 : LA BANQUE POSTALE COLLECTIVITES TERRITORIALES
N° national/d'enregistrement : 3865345
Date de dépôt : 10/10/2011
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 10/10/2021
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Autre acte affectant l'existence ou la validité d'un titre de propriété industrielle
Référence associée à l'événement : 841040
Date de demande : 02/12/2021
N° de BOPI : 2021-52
Date du BOPI : 31/12/2021

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-44
Date du BOPI : 04/11/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-05
Date du BOPI : 03/02/2012

10/10/2011 : LA BANQUE POSTALE COLLECTIVITES LOCALES
N° national/d'enregistrement : 3865342
Date de dépôt : 10/10/2011
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 10/10/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-44
Date du BOPI : 04/11/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-05
Date du BOPI : 03/02/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2792583
Date de demande : 21/09/2021
N° de BOPI : 2021-45
Date du BOPI : 12/11/2021

10/10/2011 : LA BANQUE POSTALE DEVELOPPEMENT LOCAL
N° national/d'enregistrement : 3865337
Date de dépôt : 10/10/2011
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 10/10/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-44
Date du BOPI : 04/11/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-05
Date du BOPI : 03/02/2012

10/10/2011 : LA BANQUE POSTALE COLLECTIVITES TERRITORIALES
N° national/d'enregistrement : 3865345
Date de dépôt : 10/10/2011
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 10/10/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 Paris
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Autre acte affectant l'existence ou la validité d'un titre de propriété industrielle
Référence associée à l'événement : 841040
Date de demande : 02/12/2021
N° de BOPI : 2021-52
Date du BOPI : 31/12/2021

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-44
Date du BOPI : 04/11/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-05
Date du BOPI : 03/02/2012

03/10/2011 : LA BANQUE POSTALE CHEZ SOI
N° national/d'enregistrement : 3863603
Date de dépôt : 03/10/2011
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 03/10/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes bancaires magnétiques, logiciels dans les domaines financiers et monétaire ; cartes magnétiques ; progiciels (programmes enregistrés) ; cartes magnétiques de crédit, cartes magnétiques de débit ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; affaires immobilières ; expertise immobilières ; gérance d'immeubles, tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; services d'affichage électronique ; communications par réseau de fibres optiques ; communications par terminaux d'ordinateurs ; communications radiophoniques ; communications téléphoniques ; expédition de dépêches ; fourniture d'accès à des bases de données ; fourniture de canaux de télécommunication destinés aux services de télé-achat ; fourniture de forums de discussion sur l'Internet ; informations en matière de télécommunications ; location d'appareils de télécommunication ; location d'appareils pour la transmission de messages ; location de modems ; location de téléphones ; messagerie électronique ; services de messagerie vocale ; transmission de dépêches ; transmission de messages ; transmission de messages et d'images assistée par ordinateur ; tous ces services étant destinés à la prestation de services d'affaires financières, monétaires, bancaires et immobilières.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-43
Date du BOPI : 28/10/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2012-11
Date du BOPI : 16/03/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2792267
Date de demande : 17/09/2021
N° de BOPI : 2021-45
Date du BOPI : 12/11/2021

26/08/2011 : FORMULE DE COMPTE SIMPLICITE
N° national/d'enregistrement : 3854811
Date de dépôt : 26/08/2011
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 26/08/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de gestion de comptes bancaires.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-37
Date du BOPI : 16/09/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-50
Date du BOPI : 16/12/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2788596
Date de demande : 27/07/2021
N° de BOPI : 2021-39
Date du BOPI : 01/10/2021

17/06/2011 : VIVOLEO
N° national/d'enregistrement : 3839788
Date de dépôt : 17/06/2011
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 17/06/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société Anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU
Adresse :
20 rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-27
Date du BOPI : 08/07/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-40
Date du BOPI : 07/10/2011

17/06/2011 : AZULEO
N° national/d'enregistrement : 3839794
Date de dépôt : 17/06/2011
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 17/06/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, SOCIETE ANONYME A DIRECTOIRE ET CONSEIL DE SURVEILLANCE
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SEVRES
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU
Adresse :
20 RUE DE CHAZELLES FRANCE
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-27
Date du BOPI : 08/07/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-40
Date du BOPI : 07/10/2011

08/06/2011 : CREDIT RENOUVELABLE OPTION EXTENSION
N° national/d'enregistrement : 3837483
Date de dépôt : 08/06/2011
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 08/06/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires monétaires ; affaires bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; émission de cartes de débit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; services d'affichage électronique ; communications par réseau de fibres optiques ; communications par terminaux d'ordinateurs ; communications radiophoniques ; communications téléphoniques ; expédition de dépêches ; fourniture d'accès à des bases de données ; fourniture de canaux de télécommunication destinés aux services de télé-achat ; fourniture de forums de discussion sur l'internet ; informations en matière de télécommunications ; location d'appareils de télécommunication ; location d'appareils pour la transmission de messages ; location de modems ; location de téléphones ; messagerie électronique ; services de messagerie vocale ; transmission de dépêches ; transmission de messages ; transmission de messages et d'images assistée par ordinateur ; émission de certificats électroniques d'authentification des détenteurs de cartes bancaires ; tous ces services étant destinés à la prestation de services d'affaires financières, monétaires, bancaires et immobilières.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-26
Date du BOPI : 01/07/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-39
Date du BOPI : 30/09/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2782141
Date de demande : 12/05/2021
N° de BOPI : 2021-27
Date du BOPI : 09/07/2021

03/05/2011 : LA BANQUE POSTALE CREDIT ENTREPRISES
N° national/d'enregistrement : 3828335
Date de dépôt : 03/05/2011
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 03/05/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits de l'imprimerie ; imprimés, journaux et périodiques ; cartes de visites ; factures ; feuilles (papeterie) ; formulaires (papeterie) ; carnets de chèques ; formules imprimées à l'usage de banques ; papier à lettre ; relevés de comptes ; brochures ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies. Agences de presse et d'informations (nouvelles) ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-21
Date du BOPI : 27/05/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2011-39
Date du BOPI : 30/09/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2779235
Date de demande : 12/04/2021
N° de BOPI : 2021-21
Date du BOPI : 28/05/2021

12/04/2011 : VIVRE EN AIDANT
N° national/d'enregistrement : 3822952
Date de dépôt : 12/04/2011
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 12/04/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales, diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires, location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, affaires monétaires. Caisses de prévoyance. Banque directe. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation et conseils en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications. Informations en matière de télécommunications, transmission d'informations par internet. Communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques. Communications radiophoniques ou téléphoniques. Services de radiotéléphonie mobile. Fourniture d'accès à un réseau informatique mondial. Services d'affichage éléctronique. Services de téléconférences. Services de messagerie électronique. Location de temps d'accès à des réseaux informatiques mondiaux ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education, formation, divertissement, activités sportives et culturelles. Informations en matière de divertissement, de formation ou d'éducation. Service de loisirs. Publication de livres. Prêt de livres. Organisation de concours (éducation ou divertissement). Organisation et conduite de colloques, conférences ou congrès. Organisation d'expositions à but culturels ou éducatifs. Réservation de places de spectacles. Publication électronique de livres et de périodiques en ligne. Micro-édition ;
  • N° de la classe : 44
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services en matière d'informations et conseils en matière médicale ou de santé ; soins d'hygiène et de beauté pour êtres humains ou pour animaux. Informations et conseils en matière d'assistance médicale, de services hospitaliers, de maisons médicalisées, de maisons de convalescence ou de repos ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations et conseils en matière de services personnels et sociaux rendus par des individus pour la protection des personnes à domicile et en matière de maisons de retraite pour personnes dépendantes. Services d'aide aux démarches administratives pour la prise en charge de personnes dépendantes. Services de sécurité pour la protection des biens et des individus (à l'exception de leur transport).

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-18
Date du BOPI : 06/05/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-31
Date du BOPI : 05/08/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2775948
Date de demande : 10/03/2021
N° de BOPI : 2021-17
Date du BOPI : 30/04/2021

09/12/2010 : LE TEMPS EST VENU DE PENSER L'ASSURANCE AUTREMENT
N° national/d'enregistrement : 3789276
Date de dépôt : 09/12/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 09/12/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications pour la prestation de services d'assurances.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-52
Date du BOPI : 31/12/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-14
Date du BOPI : 08/04/2011

09/12/2010 : BIEN PLUS QU'UNE ASSURANCE
N° national/d'enregistrement : 3789283
Date de dépôt : 09/12/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 09/12/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications pour la prestation de services d'assurances.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-52
Date du BOPI : 31/12/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-14
Date du BOPI : 08/04/2011

04/10/2010 : CREDIT EN COMPTE
N° national/d'enregistrement : 3771388
Date de dépôt : 04/10/2010
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/10/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Vérification de chèques ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; ; opérations de change ; crédit-bail ; ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; ; émission de chèques de voyage affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; ; services de financement ; constitution de fonds ; ; prêts sur gage ; ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-43
Date du BOPI : 29/10/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2011-15
Date du BOPI : 15/04/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2758009
Date de demande : 28/08/2020
N° de BOPI : 2020-50
Date du BOPI : 11/12/2020

04/10/2010 : OPTIMYS PEL
N° national/d'enregistrement : 3771391
Date de dépôt : 04/10/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 04/10/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-43
Date du BOPI : 29/10/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-07
Date du BOPI : 18/02/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2758003
Date de demande : 28/08/2020
N° de BOPI : 2020-50
Date du BOPI : 11/12/2020

01/10/2010 : PIM KIE
N° national/d'enregistrement : 3771026
Date de dépôt : 01/10/2010
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 01/10/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 03
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Préparations pour blanchir et autres substances pour lessiver, préparations pour nettoyer, polir, dégraisser et abraser, savons, produits de parfumerie, eaux de toilette, huiles essentielles, cosmétiques, rouges à lèvres, lotions pour les cheveux, shampooings, sels de bains, crèmes pour le bronzage de la peau, dentifrices.
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Appareils lecteurs et/ou enregistreurs audio utilisant des circuits intégrés comme supports d'enregistrement ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de bandes audio ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de disques audio ; syntoniseurs radio ; récepteurs audio ; amplificateurs audio ; haut-parleurs audio ; casques d'écoute ; écouteurs ; microphones ; appareils et installations de télévision ; dispositifs d'affichage à cristaux liquides ; projecteurs ; tubes de télévision ; tubes à rayons cathodiques ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de bandes vidéo ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de disques vidéo ; boîtiers décodeurs (' set top boxes ') ; caméras vidéo ; caméras vidéo combinées avec lecteurs et/ou enregistreurs vidéos ; caméras électroniques à images fixes ; téléphones cellulaires ; télécopieurs ; appareils téléphoniques ; assistants numériques personnels (PDA) ; ordinateurs ; unités centrales de traitement ; appareils périphériques pour ordinateurs, notamment mécanismes d'entraînement de disques, moniteurs, claviers, souris et haut-parleurs ; logiciels d'ordinateurs ; scanneurs ; imprimantes ; bandes magnétiques ; disques optiques ; disques magnétiques ; disques magnéto-optiques ; unités de semi-conducteurs et semi-conducteurs conditionnés (' packaged semiconductors ') ; circuits intégrés ; supports d'enregistrement de sons, d'images et/ou de données pré-enregistrés, notamment bandes, disques optiques, disques magnétiques, disques magnéto-optiques, circuits intégrés comportant de la musique, des films, des images, des animations et/ou des écritures ; supports de stockage pour données audio, données visuelles et/ou données d'ordinateurs et adaptateurs pour ces produits ; puces à circuits intégrés ; piles et batteries ; appareils et jeux vidéo conçus pour être utilisés seulement avec récepteurs de télévision ; processeurs de données audio et/ou vidéo ; câbles de transmission de données ; articles de lunetterie, lunettes (optique), montures de lunettes, lunettes de soleil, lunettes de sport, étuis à lunettes, verres de lunettes.
  • N° de la classe : 14
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Métaux précieux et leurs alliages ; joaillerie, bijouterie, pierres précieuses, bijouterie fantaisie, pierres semi-précieuses ; horlogerie et instruments chronométriques.
  • N° de la classe : 18
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cuir et imitations du cuir, peaux d'animaux, malles et valises, parapluies, parasols et cannes, fouets et sellerie, sacs, serviettes et trousses de voyage en cuir, porte-feuilles, porte-monnaie non en métaux précieux, porte-cartes, porte-documents, sacs à main, sacs de voyage, sacs de plage.
  • N° de la classe : 25
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Vêtements confectionnés, tricots et bonneterie, lingerie, sous-vêtements, pyjamas, robes de chambre, jupes, robes, pantalons, vestes, manteaux, chemiserie, cravates, foulards, ceintures, gants, chapeaux, vêtements imperméables, articles chaussants, chaussettes, bas, collants, bottes, chaussures (à l'exception des chaussures orthopédiques), à l'exclusion des chaussures de sport, pantoufles, tous vêtements pour hommes, femmes et enfants.
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de ventes au détail et par Internet d'articles d'habillement, de chaussures, de sacs, de bijoux, de parfums et cosmétiques, de lunettes ; organisation de concours et de jeux à buts publicitaires, services d'abonnement à des journaux.

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par actions simplifiée à associé unique
Numéro de SIREN : 301571931

Mandataire 1 : cabinet Flechner, M. Bilquey David

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-42
Date du BOPI : 22/10/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-06
Date du BOPI : 11/02/2011

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2757457
Date de demande : 24/08/2020
N° de BOPI : 2020-49
Date du BOPI : 04/12/2020

08/09/2010 : LES IMMEDIATS DE LA BANQUE POSTALE
N° national/d'enregistrement : 3764906
Date de dépôt : 08/09/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 08/09/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications pour la vente de produits financiers ; télécommunications pour la vente de produits d'assurance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-39
Date du BOPI : 01/10/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-04
Date du BOPI : 28/01/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2757181
Date de demande : 19/08/2020
N° de BOPI : 2020-49
Date du BOPI : 04/12/2020

03/08/2010 : IDEE PROJET
N° national/d'enregistrement : 3758330
Date de dépôt : 03/08/2010
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 03/08/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Applications mobiles, à savoir logiciels destinées à accompagner, d'un point de vue financier, les personnes dans la réalisation de leurs projets.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU
Adresse :
20, rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-36
Date du BOPI : 10/09/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2011-01
Date du BOPI : 07/01/2011

30/07/2010 : easyAO
N° national/d'enregistrement : 3757910
Date de dépôt : 30/07/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 30/07/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels (programmes enregistrés).

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-36
Date du BOPI : 10/09/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-51
Date du BOPI : 24/12/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2750075
Date de demande : 05/06/2020
N° de BOPI : 2020-41
Date du BOPI : 09/10/2020

28/06/2010 : LA BANQUE POSTALE CONSEIL EN ASSURANCES
N° national/d'enregistrement : 3749462
Date de dépôt : 28/06/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 28/06/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; assurances ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services juridiques ; courtage de services juridiques.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-31
Date du BOPI : 06/08/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-46
Date du BOPI : 19/11/2010

25/06/2010 : LA BANQUE POSTALE ASSURANCE SANTE
N° national/d'enregistrement : 3749195
Date de dépôt : 25/06/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 25/06/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services Juridiques.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, SOCIETE ANONYME A DIRECTOIRE ET CONSEIL DE SURVEILLANCE
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Concession de licence
Référence associée à l'événement : 558450
Date de demande : 21/09/2011
N° de BOPI : 2011-42
Date du BOPI : 21/10/2011

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE ASSURANCE SANTE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-30
Date du BOPI : 30/07/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-45
Date du BOPI : 12/11/2010

17/06/2010 : pay-BORNE
N° national/d'enregistrement : 3746875
Date de dépôt : 17/06/2010
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 17/06/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels ; ordinateurs ; équipement pour le traitement de l'information ; périphériques d'ordinateurs ; logiciels de communication de données ; appareils de communication et de traitement des données ; terminaux de paiement ; appareils et instruments de télécommunication ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction du son et des images. Carte bancaire ; carte magnétique, électronique, numérique ; carte de paiement, de retrait, carte de crédit.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières, affaires monétaires ; services de cartes de paiement, de crédit, de retrait ; gestion de flux bancaires et monétaires par voie électronique, transfert électronique de fonds ; service de porte-monnaie électronique.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Communication par terminaux d'ordinateurs ; télécommunications ; transmission et échange de données et d'information par terminaux d'ordinateurs, par voie électronique ; services de télécommunications pour le paiement à distance sécurisé et pour la consultation de données bancaires sur Internet ; émission de certificats électroniques d'authentification des détenteurs de cartes bancaires. Services de transmissions d'informations accessibles par codes d'accès ou par terminaux par voie télématique.
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de location de terminaux de paiement.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-29
Date du BOPI : 23/07/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2010-44
Date du BOPI : 05/11/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2748537
Date de demande : 20/05/2020
N° de BOPI : 2020-37
Date du BOPI : 11/09/2020

10/06/2010 : LA BANQUE POSTALE ITHARA
N° national/d'enregistrement : 3745314
Date de dépôt : 10/06/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 10/06/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels d'aide à la vente de produits financiers ; logiciels d'aide à la vente de produits d'assurance ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide à la vente de produits financiers ; aide à la vente de produits d'assurance ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications pour l'aide à la vente de produits financiers ; télécommunications pour l'aide à la vente de produits d'assurance ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conception et développement de logiciels d'aide à la vente de produits financiers et de produits d'assurance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-28
Date du BOPI : 16/07/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-43
Date du BOPI : 29/10/2010

10/06/2010 : LA BANQUE POSTALE ITHARA
N° national/d'enregistrement : 3745327
Date de dépôt : 10/06/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 10/06/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels d'aide à la vente de produits financiers ; logiciels d'aide à la vente de produits d'assurance ;
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide à la vente de produits financiers ; aide à la vente de produits d'assurance ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications pour l'aide à la vente de produits financiers ; télécommunications pour l'aide à la vente de produits d'assurance ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conception et développement de logiciels d'aide à la vente de produits financiers et de produits d'assurance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-28
Date du BOPI : 16/07/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-43
Date du BOPI : 29/10/2010

09/04/2010 : MONETUDE DUO
N° national/d'enregistrement : 3728768
Date de dépôt : 09/04/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 09/04/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-19
Date du BOPI : 14/05/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-36
Date du BOPI : 10/09/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement avec limitation
Référence associée à l'événement : 2745847
Date de demande : 20/04/2020
N° de BOPI : 2020-32
Date du BOPI : 07/08/2020

23/03/2010 : TOSCANE
N° national/d'enregistrement : 3723623
Date de dépôt : 23/03/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 23/03/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurance-vie ; consultation en matière d'assurance-vie ; informations en matière d'assurance-vie.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-17
Date du BOPI : 30/04/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2741967
Date de demande : 05/03/2020
N° de BOPI : 2020-28
Date du BOPI : 10/07/2020

23/03/2010 : TOSCANE-VIE
N° national/d'enregistrement : 3723636
Date de dépôt : 23/03/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 23/03/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurance-vie ; consultation en matière d'assurance-vie ; informations en matière d'assurance-vie.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-17
Date du BOPI : 30/04/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2741968
Date de demande : 05/03/2020
N° de BOPI : 2020-28
Date du BOPI : 10/07/2020

07/12/2009 : LA BANQUE POSTALE ASSURANCES IARD
N° national/d'enregistrement : 3696739
Date de dépôt : 07/12/2009
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 07/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits de l'imprimerie ; imprimés, journaux et périodiques ; cartes de visites ; factures ; feuilles (papeterie) ; formulaires (papeterie) ; carnets de chèques ; formules imprimées à l'usage de banques ; papier à lettre ; relevés de comptes ; brochures ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies. agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publication électronique de livres et de périodiques en ligne ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services juridiques.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-19
Date du BOPI : 14/05/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726654
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-03
Date du BOPI : 17/01/2020

30/11/2009 : FLORIALYS
N° national/d'enregistrement : 3694902
Date de dépôt : 30/11/2009
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 30/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-01
Date du BOPI : 08/01/2010

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-18
Date du BOPI : 07/05/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723296
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

05/10/2009 : LENDEMAINS
N° national/d'enregistrement : 3681077
Date de dépôt : 05/10/2009
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 05/10/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-46
Date du BOPI : 13/11/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-10
Date du BOPI : 12/03/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2722729
Date de demande : 02/08/2019
N° de BOPI : 2019-47
Date du BOPI : 22/11/2019

01/07/2009 : ASSO&CO
N° national/d'enregistrement : 3661273
Date de dépôt : 01/07/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 01/07/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; agences de presse et d'informations nouvelles ; communications par réseau de fibres optiques ; communications par terminaux d'ordinateurs ; fourniture d'accès à des bases de données ; messagerie électronique ; transmission de messages.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-32
Date du BOPI : 07/08/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-49
Date du BOPI : 04/12/2009

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2720373
Date de demande : 08/07/2019
N° de BOPI : 2019-44
Date du BOPI : 01/11/2019

10/06/2009 : LBP Actifs Immo
N° national/d'enregistrement : 3656228
Date de dépôt : 10/06/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 10/06/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, services d'épargne, de placements et d'investissements, constitution et investissement de capitaux, affaires et transactions immobilières à savoir services de placement dans le domaine immobilier, estimations (évaluations) immobilières et de biens immobiliers, administration et gérance de biens immobiliers, acquisition et gestion de patrimoines immobiliers et de portefeuilles immobiliers.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 560569
Date de demande : 26/10/2011
N° de BOPI : 2011-47
Date du BOPI : 25/11/2011

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Concession de licence
Référence associée à l'événement : 560570
Date de demande : 26/10/2011
N° de BOPI : 2011-47
Date du BOPI : 25/11/2011

Bénéficiare 1 : CILOGER

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-29
Date du BOPI : 17/07/2009

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-46
Date du BOPI : 13/11/2009

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2719601
Date de demande : 28/06/2019
N° de BOPI : 2019-43
Date du BOPI : 25/10/2019

10/06/2009 : LBP Actifs Immo
N° national/d'enregistrement : 3656228
Date de dépôt : 10/06/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 10/06/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, services d'épargne, de placements et d'investissements, constitution et investissement de capitaux, affaires et transactions immobilières à savoir services de placement dans le domaine immobilier, estimations (évaluations) immobilières et de biens immobiliers, administration et gérance de biens immobiliers, acquisition et gestion de patrimoines immobiliers et de portefeuilles immobiliers.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 560569
Date de demande : 26/10/2011
N° de BOPI : 2011-47
Date du BOPI : 25/11/2011

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Concession de licence
Référence associée à l'événement : 560570
Date de demande : 26/10/2011
N° de BOPI : 2011-47
Date du BOPI : 25/11/2011

Bénéficiare 1 : CILOGER

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Déclaration de renouvellement/prorogation irrecevable
Référence associée à l'événement : 772781
Date de demande : 18/11/2019
N° de BOPI : 2019-51
Date du BOPI : 20/12/2019

Evènement 4 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-29
Date du BOPI : 17/07/2009

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-46
Date du BOPI : 13/11/2009

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2719601
Date de demande : 28/06/2019
N° de BOPI : 2019-43
Date du BOPI : 25/10/2019

18/05/2009 : LBPF
N° national/d'enregistrement : 3651188
Date de dépôt : 18/05/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 18/05/2019
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; consultation de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU
Adresse :
20, rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-26
Date du BOPI : 26/06/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-43
Date du BOPI : 23/10/2009

07/05/2009 : LBP FINANCEMENT
N° national/d'enregistrement : 3649115
Date de dépôt : 07/05/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 07/05/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-24
Date du BOPI : 12/06/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-41
Date du BOPI : 09/10/2009

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2711660
Date de demande : 03/04/2019
N° de BOPI : 2019-31
Date du BOPI : 02/08/2019

03/04/2009 : Une nouvelle façon de vivre ma banque
N° national/d'enregistrement : 3641576
Date de dépôt : 03/04/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 03/04/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-19
Date du BOPI : 07/05/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-36
Date du BOPI : 04/09/2009

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2711650
Date de demande : 03/04/2019
N° de BOPI : 2019-31
Date du BOPI : 02/08/2019

03/04/2009 : La Banque Postale invente une nouvelle façon de vivre sa banque
N° national/d'enregistrement : 3641575
Date de dépôt : 03/04/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 03/04/2019
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-19
Date du BOPI : 07/05/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-36
Date du BOPI : 04/09/2009

26/03/2009 : LA BANQUE POSTALE FINANCEMENT
N° national/d'enregistrement : 3639544
Date de dépôt : 26/03/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 26/03/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Concession de licence
Référence associée à l'événement : 556929
Date de demande : 30/08/2011
N° de BOPI : 2011-39
Date du BOPI : 30/09/2011

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE FINANCEMENT

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-18
Date du BOPI : 30/04/2009

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-35
Date du BOPI : 28/08/2009

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2710370
Date de demande : 22/03/2019
N° de BOPI : 2019-28
Date du BOPI : 12/07/2019

26/03/2009 : CACHEMIRE PREMIUM
N° national/d'enregistrement : 3639545
Date de dépôt : 26/03/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 26/03/2019
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-18
Date du BOPI : 30/04/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-35
Date du BOPI : 28/08/2009

04/03/2009 : CERTIMAX
N° national/d'enregistrement : 3633983
Date de dépôt : 04/03/2009
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 04/03/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transmission de données et de codes d'identification par le biais d'un réseau mondial de traitement de données via Internet, au moyen d'une communication téléphonique ou par le biais d'autres moyens de télécommunication ; services de télécommunications pour la transmission, la fourniture et l'affichage d'informations en provenance d'une banque de données stockée sur ordinateur ou sur Internet ; services de courrier électronique, y compris la réception et l'envoi de messages.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-15
Date du BOPI : 10/04/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-32
Date du BOPI : 07/08/2009

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2710369
Date de demande : 22/03/2019
N° de BOPI : 2019-28
Date du BOPI : 12/07/2019

04/03/2009 : CERTICODE
N° national/d'enregistrement : 3634004
Date de dépôt : 04/03/2009
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/03/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transmission de données et de codes d'identification par le biais d'un réseau mondial de traitement de données via Internet, au moyen d'une communication téléphonique ou par le biais d'autres moyens de télécommunication ; services de télécommunications pour la transmission, la fourniture et l'affichage d'informations en provenance d'une banque de données stockée sur ordinateur ou sur Internet ; services de courrier électronique, y compris la réception et l'envoi de messages.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2009-15
Date du BOPI : 10/04/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2009-32
Date du BOPI : 07/08/2009

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2710368
Date de demande : 22/03/2019
N° de BOPI : 2019-28
Date du BOPI : 12/07/2019

21/08/2008 : CLUB PREFERENCE
N° national/d'enregistrement : 3594958
Date de dépôt : 21/08/2008
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 21/08/2018
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Organisation, mise en oeuvre, gestion et supervision de programmes de fidélisation de la clientèle, à des fins commerciales, promotionnelles et/ou publicitaires.

Déposant 1 : WESTERN UNION HOLDINGS, INC. société régie selon les lois de l'état de Georgie

Déposant 2 : LA BANQUE POSTALE société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : Cabinet MALEMONT

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-39
Date du BOPI : 26/09/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2009-04

21/07/2008 : CACHEMIRE VIE
N° national/d'enregistrement : 3589482
Date de dépôt : 21/07/2008
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 21/07/2028
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-35
Date du BOPI : 29/08/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-52

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2686717
Date de demande : 03/07/2018
N° de BOPI : 2018-45
Date du BOPI : 09/11/2018

16/05/2008 : REGLISS
N° national/d'enregistrement : 3575744
Date de dépôt : 16/05/2008
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 16/05/2028
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Carte bancaire prépayée.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-26
Date du BOPI : 27/06/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-43

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2677830
Date de demande : 04/04/2018
N° de BOPI : 2018-33
Date du BOPI : 17/08/2018

22/04/2008 : LIVRET A SOLIDAIRE
N° national/d'enregistrement : 3571270
Date de dépôt : 22/04/2008
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 22/04/2028
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) : expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; information en matière d'assurances ; opérations de change ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; recherches et prospection de marches financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Rejet partiel
Référence associée à l'événement : 556254
Date de demande : 23/08/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-22
Date du BOPI : 30/05/2008

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2011-30
Date du BOPI : 29/07/2011

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2677825
Date de demande : 04/04/2018
N° de BOPI : 2018-33
Date du BOPI : 17/08/2018

26/03/2008 : PLAN BOURSE FLEXIEL
N° national/d'enregistrement : 3564892
Date de dépôt : 26/03/2008
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 26/03/2028
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-18
Date du BOPI : 02/05/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-35

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2674359
Date de demande : 02/03/2018
N° de BOPI : 2018-29
Date du BOPI : 20/07/2018

26/03/2008 : PLAN BOURSE LIBRICIEL
N° national/d'enregistrement : 3564893
Date de dépôt : 26/03/2008
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 26/03/2028
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-18
Date du BOPI : 02/05/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-35

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2674363
Date de demande : 02/03/2018
N° de BOPI : 2018-29
Date du BOPI : 20/07/2018

29/02/2008 : LIVRET AUTHENTIQUE
N° national/d'enregistrement : 3559613
Date de dépôt : 29/02/2008
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 01/03/2018
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-14
Date du BOPI : 04/04/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-31

15/01/2008 : LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE
N° national/d'enregistrement : 3549086
Date de dépôt : 15/01/2008
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 15/01/2018
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide à la direction des affaires dans les secteurs bancaire et financier ; conseils, informations ou renseignements d'affaires dans les secteurs bancaire et financier ; consultations professionnelles d'affaires, expertises en affaires, estimations en affaires commerciales ; investigations pour affaires, recherches et études de marchés ; audits, diagnostics, estimations, évaluations, expertises, recherches, consultations et conseils dans le domaine des affaires notamment dans les secteurs bancaire et financier ; gestion administrative d'actifs ; comptabilité, établissement de déclarations fiscales, établissement de relevés de comptes, vérification de comptes ; analyses, estimations, informations et prévisions économiques ; gestion de fichiers informatiques ; distribution de prospectus, d'imprimés, d'échantillons ; services d'abonnements de journaux pour des tiers ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; parrainage et mécénat publicitaire et commercial.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émissions et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies ; agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-08
Date du BOPI : 22/02/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-25

14/01/2008 : L'OISEAU BLEU
N° national/d'enregistrement : 3548822
Date de dépôt : 14/01/2008
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 14/01/2028
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-08
Date du BOPI : 22/02/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-25

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2669406
Date de demande : 17/01/2018
N° de BOPI : 2018-21
Date du BOPI : 25/05/2018

26/12/2007 : I LIVRET A
N° national/d'enregistrement : 3545982
Date de dépôt : 26/12/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 26/12/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-05
Date du BOPI : 01/02/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-22

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2664333
Date de demande : 16/11/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

26/12/2007 : I LIVRET A
N° national/d'enregistrement : 3545981
Date de dépôt : 26/12/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 26/12/2017
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-05
Date du BOPI : 01/02/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-22

20/12/2007 : ALPAGA
N° national/d'enregistrement : 3545302
Date de dépôt : 20/12/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 20/12/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-04
Date du BOPI : 25/01/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-21

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2664325
Date de demande : 16/11/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

20/12/2007 : I L.A
N° national/d'enregistrement : 3545305
Date de dépôt : 20/12/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 20/12/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières : émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-04
Date du BOPI : 25/01/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-21

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2664330
Date de demande : 16/11/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

20/12/2007 : I L.A
N° national/d'enregistrement : 3545303
Date de dépôt : 20/12/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 20/12/2017
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-04
Date du BOPI : 25/01/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-21

28/11/2007 : SUCCELYS
N° national/d'enregistrement : 3540281
Date de dépôt : 28/11/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 28/11/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-01
Date du BOPI : 04/01/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-18

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2664318
Date de demande : 16/11/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

28/11/2007 : SUCCEDYS
N° national/d'enregistrement : 3540283
Date de dépôt : 28/11/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 28/11/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services d'assurances-vie.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2008-01
Date du BOPI : 04/01/2008

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-18

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2664315
Date de demande : 16/11/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

21/11/2007 : TEKEMEL
N° national/d'enregistrement : 3538757
Date de dépôt : 21/11/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 21/11/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert d'argent ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assistance aux personnes à savoir rapatriement et transport. Services de transport et opérations de secours ou de retour anticipé (transport de personnes). Transport en ambulance et ambulance aérienne ; rapatriement sanitaire. Service de transport médicalisé. Informations sur les voyages ; réservation de places de voyage ou de transport pour rapatriement. Accompagnement de voyageurs lors de rapatriement. Rapatriement de corps en cas de décès.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-52
Date du BOPI : 28/12/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-17

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2664321
Date de demande : 16/11/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

21/11/2007 : LEA LIVRET EPARGNE AUTONOMIE
N° national/d'enregistrement : 3538758
Date de dépôt : 21/11/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 21/11/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert d'argent ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-52
Date du BOPI : 28/12/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-17

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2664310
Date de demande : 16/11/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

12/10/2007 : PIMKIE OPTIMUM PRIVILEGE
N° national/d'enregistrement : 3530711
Date de dépôt : 12/10/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 12/10/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chèques, bons d'achat, bons de réduction, cartes de réduction. Emission et gestion de chèques cadeaux, de bons d'achat et de cartes de réduction, de points de fidélité et de cartes de fidélité, services de vente au détail d'articles d'habillement, de sacs, de parfums et de cosmétiques.
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par actions simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1, rue John Hadley
59654 VILLENEUVE D'ASCQ
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER
Adresse :
22 Avenue de Friedland
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-46
Date du BOPI : 16/11/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2008-14

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2653851
Date de demande : 05/07/2017
N° de BOPI : 2017-47
Date du BOPI : 24/11/2017

03/10/2007 : LIBRIEL
N° national/d'enregistrement : 3528496
Date de dépôt : 03/10/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 03/10/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-45
Date du BOPI : 09/11/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-10

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2657090
Date de demande : 11/08/2017
N° de BOPI : 2018-01
Date du BOPI : 05/01/2018

31/08/2007 : FILADOMYS
N° national/d'enregistrement : 3522037
Date de dépôt : 31/08/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 31/08/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Dispositifs et instruments électriques d'alarme ; terminaux de télésurveillance, de téléassistance et de téléalarme pour la protection et l'assistance des personnes sur leur lieu d'habitation ou de soins ; périphériques liés aux services de téléphonie fixe et mobile, téléphones, téléphones mobiles et combinés téléphoniques.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services d'assurance, conseils en matière d'assurance, agences d'assurance, caisses de prévoyance, assurances contre les accidents, assurance sur la vie, courtage d'assurance, contrats d'assurances proposant une aide pécuniaire, l'indemnisation des frais médicaux et l'indemnisation en cas de décès ; assurances notamment contrats prévoyant le rapatriement ; assurances notamment contrats prévoyant des services d'assistance y compris une assistance médicale.
  • N° de la classe : 44
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de santé, soins médicaux, d'hygiène et de beauté, chirurgie esthétique, consultation en matière de pharmacie, maisons de repos ou de convalescence, maisons médicalisées, services de gardes-malades, assistance à domicile pour les malades ; toutes opérations d'aide, d'assistance, d'informations ou de conseils susceptibles d'être utilisées et rendues par un organisme ayant principalement pour objet d'aider, d'assister et de conseiller ses abonnés à savoir assistance médicale, services médicaux, soutien psychologique ; services de mise en relation avec des réseaux de gardes-malades et de soutien psychologique, mise en relation avec des structures médicales et hospitalières et des centres de santé, services d'organisation et de réservation de consultations médicales ; services d'assistance sanitaire et sociale aux personnes en difficulté (assistance médicale) ; services d'informations et de conseils en relation avec les services précités.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-40
Date du BOPI : 05/10/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-05

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2657554
Date de demande : 22/08/2017
N° de BOPI : 2018-02
Date du BOPI : 12/01/2018

14/08/2007 : LA BANQUE VUE PAR LES JEUNES
N° national/d'enregistrement : 3519838
Date de dépôt : 14/08/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 14/08/2017
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société Anonyme de droit français
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-38
Date du BOPI : 21/09/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-03

27/07/2007 : talentsbooster
N° national/d'enregistrement : 3516662
Date de dépôt : 27/07/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 27/07/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Appareils et instruments scientifiques (autres qu'à usage médical), nautiques, géodésiques, photographiques, cinématographiques, optiques, de pesage, de mesurage, de signalisation, de contrôle (inspection), de secours (sauvetage) et d'enseignement ; appareils et instruments pour la conduite, la distribution, la transformation, l'accumulation, le réglage ou la commande du courant électrique ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction ou le traitement du son ou des images ; supports d'enregistrement magnétiques, disques acoustiques ou optiques ; disquettes souples ; distributeurs automatiques et mécanismes pour appareils à pré-paiement ; caisses enregistreuses ; machines à calculer ; équipement pour le traitement de l'information et les ordinateurs ; extincteurs ; logiciels de jeux ; logiciels (programmes enregistrés) ; périphériques d'ordinateurs ; batteries électriques ; détecteurs ; fils électriques ; relais électriques ; combinaisons, costumes, gants ou masques de plongée ; vêtements de protection contre les accidents, les irradiations et le feu ; dispositifs de protection personnelle contre les accidents ; lunettes (optique) ; articles de lunetterie ; étuis à lunettes ; appareils pour le diagnostic non à usage médical ; cartes à mémoire ou à microprocesseur ; bâches de sauvetage ; Produits de l'imprimerie ; articles pour reliures ; photographies ; articles de papeterie ; adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ou le ménage ; matériel pour les artistes ; pinceaux ; machines à écrire et articles de bureau (à l'exception des meubles) ; matériel d'instruction ou d'enseignement (à l'exception des appareils) ; caractères d'imprimerie ; clichés ; papier ; carton ; boîtes en carton ou en papier ; affiches ; albums ; cartes ; livres ; journaux ; prospectus ; brochures ; calendrier ; instruments d'écriture ; objets d'art gravés ou lithographiés ; tableaux (peintures) encadrés ou non ; aquarelles ; patrons pour la couture ; dessins ; instruments de dessin ; mouchoirs de poche en papier ; serviettes de toilette en papier ; linge de table en papier ; papier hygiénique ; couches en papier ou en cellulose (à jeter) ; sacs et sachets (enveloppes, pochettes) en papier ou en matières plastiques pour l'emballage ; sacs à ordures en papier ou en matières plastiques ; Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareils de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique ; location de temps d'accès à des réseaux informatiques mondiaux ; Education ; formation ; activités sportives et culturelles ; informations en matière de divertissement ou d'éducation ; services de loisir ; publication de livres ; prêts de livres ; dressage d'animaux ; production de films sur bandes vidéo ; location de films cinématographiques ; location d'enregistrements sonores ; location de magnétoscopes ou de postes de radio et de télévision ; location de décors de spectacles ; montage de bandes vidéo ; services de photographie ; organisation de concours (éducation ou divertissement) ; organisation et conduite de colloques, conférences ou congrès ; organisation d'expositions à buts culturels ou éducatifs ; réservation de places de spectacles ; services de jeu proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne ; micro-édition ; Evaluations, estimations et recherches dans les domaines scientifique et technologiques rendues par des ingénieurs ; conception et développement d'ordinateurs et de logiciels ; recherche et développement de nouveaux produits pour des tiers ; études de projets techniques ; architecture ; décoration intérieure ; élaboration (conception), installation, maintenance, mise à jour ou location de logiciels ; programmation pour ordinateur ; consultation en matière d'ordinateurs ; conversion de données et de programmes informatiques autre que conversion physique ; conversion de données ou de documents d'un support physique vers un support électronique ; contrôle technique de véhicules automobiles ; services de dessinateurs d'arts graphiques ; stylisme (esthétique industrielle) ; authentification d'oeuvres d'art.
  • N° de la classe : 05
  • N° de la classe : 07
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 38
  • N° de la classe : 41
  • N° de la classe : 42

Déposant 1 : TALENTSBOOSTER, SARL
Numéro de SIREN : 499848695
Adresse :
Les Viviens
45230 CHATILLON-COLIGNY
FR

Mandataire 1 : Talentsbooster, M. Charaix PHILIPPE
Adresse :
Les Viviens
45230 CHATILLON-COLIGNY
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : renonciation partielle
Référence associée à l'événement : 481167
Date de demande : 25/09/2008
N° de BOPI : 2008-43
Limitations : 00 Produits et/ou services et classes aux
Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits et/ou services et classes auxquels s'appliquera la marque après le retrait ou la renonciation : Classe 9 : Appareils et instruments scientifiques (autres qu'à usage médical), nautiques, géodésiques, photographiques, cinématographiques, optiques, de pesage, de mesurage, de signalisation, de contrôle (inspection), de secours (sauvetage) et d'enseignement ; appareils et instruments pour la conduite, la distribution, la transformation, l'accumulation, le réglage ou la commande du courant électrique ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction ou le traitement du son ou des images ; supports d'enregistrement magnétiques, disques acoustiques ou optiques ; disquettes souples ; distributeurs automatiques et mécanismes pour appareils à pré-paiement ; caisses enregistreuses ; machines à calculer ; équipement pour le traitement de l'information et les ordinateurs ; extincteurs ; logiciels de jeux ; logiciels (programmes enregistrés) ; périphériques d'ordinateurs ; batteries électriques ; détecteurs ; fils électriques ; relais électriques ; combinaisons, costumes, gants ou masques de plongée ; vêtements de protection contre les accidents, les irradiations et le feu ; dispositifs de protection personnelle contre les accidents ; lunettes (optique) ; articles de lunetterie ; étuis à lunettes ; appareils pour le diagnostic non à usage médical ; cartes à mémoire ou à microprocesseur ; bâches de sauvetage ;Classe 16 : Produits de l'imprimerie ; articles pour reliures ; photographies ; articles de papeterie ; adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ou le ménage ; matériel pour les artistes ; pinceaux ; machines à écrire et articles de bureau (à l'exception des meubles) ; matériel d'instruction ou d'enseignement (à l'exception des appareils) ; caractères d'imprimerie ; clichés ; papier ; carton ; boîtes en carton ou en papier ; affiches ; albums ; cartes ; livres ; journaux ; prospectus ; brochures ; calendrier ; instruments d'écriture ; objets d'art gravés ou lithographiés ; tableaux (peintures) encadrés ou non ; aquarelles ; patrons pour la couture ; dessins ; instruments de dessin ; mouchoirs de poche en papier ; serviettes de toilette en papier ; linge de table en papier ; papier hygiénique ; couches en papier ou en cellulose (à jeter) ; sacs et sachets (enveloppes, pochettes) en papier ou en matières plastiques pour l'emballage ; sacs à ordures en papier ou en matières plastiques ;Classe 35 : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Classe 38 : Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareils de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique ; location de temps d'accès à des réseaux informatiques mondiaux ;Classe 41 : Education ; formation ; activités sportives et culturelles ; informations en matière de divertissement ou d'éducation ; services de loisir ; publication de livres ; prêts de livres ; dressage d'animaux ; production de films sur bandes vidéo ; location de films cinématographiques ; location d'enregistrements sonores ; location de magnétoscopes ou de postes de radio et de télévision ; location de décors de spectacles ; montage de bandes vidéo ; services de photographie ; organisation de concours (éducation ou divertissement) ; organisation et conduite de colloques, conférences ou congrès ; organisation d'expositions à buts culturels ou éducatifs ; réservation de places de spectacles ; services de jeu proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne ; micro-édition ;Classe 42 : Evaluations, estimations et recherches dans les domaines scientifique et technologiques rendues par des ingénieurs ; conception et développement d'ordinateurs et de logiciels ; recherche et développement de nouveaux produits pour des tiers ; études de projets techniques ; architecture ; décoration intérieure ; élaboration (conception), installation, maintenance, mise à jour ou location de logiciels ; programmation pour ordinateur ; consultation en matière d'ordinateurs ; conversion de données et de programmes informatiques autre que conversion physique ; conversion de données ou de documents d'un support physique vers un support électronique ; contrôle technique de véhicules automobiles ; services de dessinateurs d'arts graphiques ; stylisme (esthétique industrielle) ; authentification d'oeuvres d'art.

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 798208
Date de demande : 15/10/2020
N° de BOPI : 2020-46
Date du BOPI : 13/11/2020

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-35
Date du BOPI : 31/08/2007

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2008-01

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement avec limitation
Référence associée à l'événement : 2655816
Date de demande : 26/07/2017
N° de BOPI : 2018-01
Date du BOPI : 05/01/2018

19/07/2007 :
N° national/d'enregistrement : 3514751
Date de dépôt : 19/07/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 19/07/2017
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque figurative

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide aux entreprises industrielles et commerciales dans la conduite de leurs affaires, conseil en communication et en organisation d'entreprise, services de publicité, services des établissements de publicité, en particulier par communication au public par tout média de diffusion ou de transmission d'informations (communication publicitaire), distribution de matériel publicitaire [tracts, prospectus, imprimés, Cédéroms gratuits pour l'accès à une banque de données ou à un réseau de télécommunication mondiale (Internet), services de location d'espaces publicitaires, de promotion des ventes pour des tiers, de mise à jour de documents publicitaires, de diffusion d'annonces publicitaires, services d'établissement de plans médias, services de démonstration de produits, informations et recherches pour affaires, compilations et études statistiques, conseils en information ou renseignements d'affaires, compilation de renseignements, services de gestion de fichiers informatiques, recueil de données dans un fichier central, service d'abonnement à un centre serveur de base de données ou multimédia, organisation d'expositions à but commerciaux ou de publicité, services de diffusion d'information commerciale par voie électronique, notamment par réseaux de communication mondiale (Internet) ou à accès privé (Intranet) : tous ces services étant destinés aux entreprises. Services de vente au détail de produits et services financiers à savoir comptes épargnes, crédits, assurances vie, produits boursiers.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conseils financiers, investissement de capitaux, organisation et fourniture de prêt et d'investissement de capitaux, consultations professionnelles en matière financière, services de constitution et de placement de capitaux et de fonds, opérations financières et monétaires, affaires bancaires, affaires monétaires, agences de crédit, agences de recouvrement de créances, assurances, conseils et informations en matière d'assurance, de retraite, et de prévoyance, caisses de prévoyance, contrat d'assurance vie, affaires immobilières, expertises (estimations) en matière immobilière, services fiduciaires, gestion de portefeuille boursier, constitution de fonds, placement de fonds, services de financement, parrainage financier, transactions financières, transferts électroniques de fonds, émission de bons de valeur, courtage en bourse, cote en bourse, gérance de fortune, inter médiation financière, estimations financières et monétaires, analyse financière et monétaire, consultations en matière financière et monétaire, information en matière financière et monétaire, aide et conseil a la direction des affaires financières, monétaires et boursières, conseils en organisation et direction des affaires financières, monétaires et boursières, recherches pour affaires financières, monétaires et boursières, services financiers rendus au moyen de guichets, de terminaux électroniques, affaires financières, affaires monétaires, agences immobilières, agences de logement (propriétés immobilières), location d'appartements, cautions (garanties), consultation en matière d'assurances, courtage en biens immobiliers, investissements de capitaux et constitution de capitaux, courtage en assurances, assurances sur la vie, services rendus par des syndics de copropriétés à savoir administration de biens, opérations de changes, gérances de fortune, estimations fiscales et expertises fiscales, prêts financiers, transferts électroniques de fonds, transactions financières, services : tous ces services étant destinés aux entreprises. Prise de participation et d'intérêts dans le capital de société, associations, groupement d'intérêts économique dans les domaines industriels, financiers et immobiliers : tous ces services étant destinés aux entreprises.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : INLEX CONSEIL

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-34
Date du BOPI : 24/08/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-51

29/06/2007 : PLAN BOURSE PRIMIEL
N° national/d'enregistrement : 3510209
Date de dépôt : 29/06/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 29/06/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Gestion de fichiers informatiques ; systématisation de données dans un fichier central ; recueil de données dans un fichier central ; transcription de communications ; courriers publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; diffusion de matériel publicitaire ; documentation publicitaire ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; aide aux entreprises industrielles et commerciales dans la conduite de leurs affaires ; conseils, informations ou renseignements d'affaires ; traitement à savoir saisie, recueil, systématisation de données, de signaux et d'informations par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; stockage de données informatiques à savoir compilation de données informatiques.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de transmission d'informations accessibles par code d'accès à Internet ou par réseau de type Internet permettant aux abonnés de connaître le solde de leurs comptes et opérations effectuées.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-31
Date du BOPI : 03/08/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2007-48

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2648221
Date de demande : 05/05/2017
N° de BOPI : 2017-39
Date du BOPI : 29/09/2017

29/06/2007 : LBPSAM
N° national/d'enregistrement : 3510264
Date de dépôt : 29/06/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 29/06/2017
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide aux entreprises industrielles et commerciales dans la conduite de leurs affaires dans le domaine de la finance ; conseil en communication et en organisation d'entreprise ; services de publicité ; services des établissements de publicité, en particulier par communication au public par tout média de diffusion ou de transmission d'informations (communication publicitaire) dans le domaine de la finance ; distribution de matériel publicitaire [tracts, prospectus, imprimés, Cédéroms gratuits pour l'accès à une banque de données ou à un réseau de télécommunication mondiale (Internet)] dans le domaine de la finance ; location de matériel publicitaire ; services de location d'espaces publicitaires, de promotion des ventes pour des tiers, de mise à jour de documents publicitaires, de diffusion d'annonces publicitaires, services d'établissement de plans médias, services de démonstration de produits, tous ces services étant dans le domaine de la finance ; étude et recherches de marchés dans le domaine de la finance ; services de mercatique dans le domaine de la finance ; service de mercatique téléphonique dans le domaine de la finance ; informations et recherches pour affaires, compilations et études statistiques dans le domaine de la finance ; conseils en information ou renseignements d'affaires, compilation de renseignements ; services de gestion de fichiers informatiques ; recueil de données dans un fichier central ; services d'abonnement à un réseau de télécommunication mondiale (Internet) ou à accès privé (Intranet) dans le domaine de la finance ; service d'abonnement à un centre serveur de base de données ou multimédia ; service d'abonnement à des services télématiques dans le domaine de la finance ; abonnement à un centre fournisseur d'accès à un réseau informatique de télécommunication ou de transmission de données, abonnements à des journaux électroniques, abonnement à un service de télécommunication, organisation d'expositions à but commerciaux ou de publicité dans le domaine de la finance ; services de diffusion d'information commerciale par voie électronique, notamment par réseaux de communication mondiale (Internet) ou à accès privé (Intranet) dans le domaine de la finance ; services de diffusion de publicité en ligne sur réseau informatique par voie électronique, notamment par réseaux de communication mondiale (Internet) ou à accès privé (Intranet) dans le domaine de la finance ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; service de regroupement (à l'exception du transport) pour le compte de tiers de produits et services financiers permettant aux clients de voir et/ou d'acheter ces produits et services. Services de ventes au détail de produits et services financiers.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conseils financiers, investissement de capitaux, organisation et fourniture de prêt et d'investissement de capitaux ; consultations professionnelles en matière financière ; services de constitution et de placement de capitaux et de fonds ; opérations financières et monétaires ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; assurances, conseils et informations en matière d'assurance, de retraite, et de prévoyance ; caisses de prévoyance, contrat d'assurance vie ; affaires immobilières, expertises (estimations) en matière immobilière ; services fiduciaires ; gestion de portefeuille boursier ; constitution de fonds ; placement de fonds ; services de financement, parrainage financier, transactions financières ; transferts électroniques de fonds ; émission de bons de valeur ; courtage en bourse ; cote en bourse ; gérance de fortune ; inter médiation financière ; estimations financières et monétaires ; analyse financière et monétaire ; consultations en matière financière et monétaire ; information en matière financière et monétaire ; aide et conseil a la direction des affaires financières, monétaires et boursières ; conseils en organisation et direction des affaires financières, monétaires et boursières ; recherches pour affaires financières, monétaires et boursières, services financiers rendus au moyen de guichets, de terminaux électroniques ; affaires financières ; affaires monétaires ; agences immobilières ; agences de logement (propriétés immobilières) ; location d'appartements ; cautions (garanties) ; consultation en matière d'assurances ; courtage en biens immobiliers ; investissements de capitaux et constitution de capitaux ; courtage en assurances ; estimations immobilières ; gérances d'immeubles ; gérances de biens immobiliers ; location de bureaux ; assurances sur la vie ; services rendus par des syndics de copropriétés à savoir administration de biens ; opérations de changes ; gérances de fortune ; estimations fiscales et expertises fiscales ; prêts financiers ; transferts électroniques de fonds ; transactions financières ; services de location de studios et de studettes ; services de location de meublés ; établissement de bail ; recouvrement de loyers ; gestions financières de résidences étudiantes et de résidences de loisirs. Prise de participation et d'intérêts dans le capital de société ; associations ; groupement d'intérêts économique dans les domaines industriels, financiers et immobiliers.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : INLEX CONSEIL

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-31
Date du BOPI : 03/08/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-48

29/05/2007 : VIDEOPOSTE
N° national/d'enregistrement : 3502864
Date de dépôt : 29/05/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 29/05/2017
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; contrôle, émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies ; agences de presse et d'informations (nouvelles) ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Revendication d'ancienneté relative à une marque de l’Union européenne
Référence associée à l'événement : 498380
Date de demande : 26/05/2009
N° de BOPI : 2009-26
Date du BOPI : 26/06/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-27
Date du BOPI : 06/07/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2007-44

29/05/2007 : VIDEOPOSTE
N° national/d'enregistrement : 3502864
Date de dépôt : 29/05/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 29/05/2017
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; contrôle, émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies ; agences de presse et d'informations (nouvelles) ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Revendication d'ancienneté relative à une marque de l’Union européenne
Référence associée à l'événement : 498380
Date de demande : 26/05/2009
N° de BOPI : 2009-26
Date du BOPI : 26/06/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-27
Date du BOPI : 06/07/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2007-44

19/04/2007 : COESIO
N° national/d'enregistrement : 3495817
Date de dépôt : 19/04/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 19/04/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Gestion de fichiers informatiques ; systématisation de données dans un fichier central ; recueil de données dans un fichier central ; transcription de communications ; services de transmission d'informations accessibles par code d'accès à Internet ou par réseau de type Internet permettant aux abonnés de connaître le solde de leurs comptes et opérations effectuées ; courriers publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; diffusion de matériel publicitaire ; documentation publicitaire ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; aide aux entreprises industrielles et commerciales dans la conduite de leurs affaires ; conseils, informations ou renseignements d'affaires ; traitement à savoir saisie, recueil, systématisation de données, de signaux et d'informations par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; stockage de données informatiques à savoir compilation de données informatiques.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; surveillance, émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies. Agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-21
Date du BOPI : 25/05/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-38

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2640749
Date de demande : 16/02/2017
N° de BOPI : 2017-30
Date du BOPI : 28/07/2017

21/03/2007 : LA BANQUE POSTALE, BIEN PLUS QU'UNE BANQUE
N° national/d'enregistrement : 3490103
Date de dépôt : 21/03/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 21/03/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produits de l'imprimerie, caractères d'imprimerie, journaux, revues, magazines, livres, catalogues ; papiers, cartons et sachets d'emballage en papier ou en matières plastique, boite en carton ; réalisation (conception) de conditionnements (étuis, boîtes, tubes, bouteilles, flacons) de produits, en papier, carton ou matières plastique ; papier à lettre ; cartes publicitaires ; affiches et affichettes, dépliants, dépliants destinés à être encartés dans les journaux et magazines, brochures, tracts, prospectus, plaquettes, lettres d'information, rapports, publications ; albums ; articles de papeterie ; clichés, photographies.
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité. Agence de publicité et de communication, agence de relations publiques, agence de promotion des ventes, de marketing direct et de marketing relationnel. Conception et réalisation de publicités radiophonique, télévisée, cinématographique, par voie de presse et d'affichage. Conception et réalisation d'opérations de promotion des ventes et de marketing direct. Gestion des affaires commerciales. Conseils en organisation et direction des affaires. Gestion des fichiers informatiques. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication. Conception, réalisation et diffusion de publipostage. Conception, réalisation et organisation de jeux et concours à but de publicité. Conception et réalisation de publicité sur le réseau Internet et sur tous réseaux de même type et par tous moyens de diffusion (analogique, numérique, câble, hertzien, serveur télématique, satellite). Services de conseil dans le domaine de la publicité diffusée sur tous supports et média ainsi que sur les réseaux quelque soit le mode de reproduction et de diffusion (analogique, numérique, câble, hertzien, numérique terrestre, satellite, réseau de type Internet, serveur télématique, téléphonique). Conseil en mercatique, conseil en stratégie publicitaire et média, conseil en achat d'espaces publicitaires, conseil en promotion des ventes et en marketing direct, conseil en marketing en vue de fidéliser les clients des entreprises vendant des biens ou fournissant des services. Etudes de marchés, services de sondages. Services d'études mercatiques, étude de ciblage. Conseil et conception d'identités visuelles, comprenant les logos, les emballages, les mobiliers de vente, la charte graphique, pour le compte de tiers. Diffusion d'annonces et de messages publicitaires sur tout média y compris sur le réseau Internet et de matériel publicitaire (catalogues, dépliants, tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Location d'espaces publicitaires et réservation d'espaces publicitaires. Services de prospection commerciale par téléphone. Organisation d'événements à but publicitaire, promotionnel ou commercial.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies ; agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Edition de livres, revues, magazines, journaux et lettres d'information dans le domaine de la communication des entreprises. Edition et conception de catalogues, de brochures, de dépliants et d'imprimés publicitaires. Production et édition de Cédéroms et de supports de données numériques dans le domaine de la communication des entreprises ; production et édition de disques et cassettes audio ou vidéo. Organisation de concours (éducation ou divertissement). Organisation et conduite de colloques et séminaires ayant pour objet l'analyse des besoins des entreprises dans le domaine de la communication publicitaire. Organisation de manifestations à but non publicitaire. Services de jeux proposés en ligne (à partir d'un réseau informatique). Publication électronique de livres et de périodiques en ligne.
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Programmation pour ordinateurs, location de temps d'accès à un centre serveur de banques de données. Programmation pour ordinateurs, location de temps d'accès à un centre serveur de banques de données dédié à la fourniture d'informations relatives à la réception du Web sur les téléphones mobiles et sur les postes de télévision, ainsi que sur les services de télévision diffusés sur Internet et sur les vidéos diffusées sur réseaux de télécommunication mondiale (Internet). Conception de nouveaux produits et services en matière de publicité sur Internet. Conception et hébergement de sites sur Internet. Conseils dans le domaine informatique. Conseils en réalisation graphique, photogravure. Conseils et conception en matière d'architecture d'intérieur et établissement de plans. Conseils et conception d'identités visuelles, comprenant les logos, les emballages, les mobiliers de vente, la charte graphique, pour le compte de tiers. Conception et réalisation de sites Internet. Constitution d'analyse, de recherche et de fournitures de données. Programmation pour ordinateurs, location de logiciels informatiques. Conception et développement d'ordinateurs et de logiciels.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-17
Date du BOPI : 27/04/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2007-46

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2639584
Date de demande : 03/02/2017
N° de BOPI : 2017-29
Date du BOPI : 21/07/2017

19/01/2007 : LIVRET JAUNE
N° national/d'enregistrement : 3476412
Date de dépôt : 19/01/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 19/01/2017
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareils de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique ; location de temps d'accès à des réseaux informatiques mondiaux.

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-09
Date du BOPI : 02/03/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-26

19/01/2007 : LIVRET B
N° national/d'enregistrement : 3476416
Date de dépôt : 19/01/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 19/01/2017
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareils de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique ; location de temps d'accès à des réseaux informatiques mondiaux.

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme CP E 508
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale CP E 508

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-09
Date du BOPI : 02/03/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-36

17/01/2007 : INTENSEO
N° national/d'enregistrement : 3475654
Date de dépôt : 17/01/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I.
Date d'expiration : 17/01/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareils de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique ; location de temps d'accès à des réseaux informatiques mondiaux.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-08
Date du BOPI : 23/02/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-25

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2638614
Date de demande : 26/01/2017
N° de BOPI : 2017-27
Date du BOPI : 07/07/2017

04/01/2007 : LBPAM TELETHON
N° national/d'enregistrement : 3473377
Date de dépôt : 04/01/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/01/2017
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme CP E 508
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale CP E 508

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-07
Date du BOPI : 16/02/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-24

31/10/2006 : PIMKIE
N° national/d'enregistrement : 3460069
Date de dépôt : 31/10/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 31/10/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Appareils lecteurs et/ou enregistreurs audio utilisant des circuits intégrés comme supports d'enregistrement ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de bandes audio ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de disques audio ; syntoniseurs radio ; récepteurs audio ; amplificateurs audio ; haut-parleurs audio ; casques d'écoute ; écouteurs ; microphones ; appareils et installations de télévision ; dispositifs d'affichage à cristaux liquides ; projecteurs ; tubes de télévision ; tubes à rayons cathodiques ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de bandes vidéo ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de disques vidéo ; boîtiers décodeurs (set top boxes) ; caméras vidéo ; caméras vidéo combinées avec lecteurs et/ou enregistreurs vidéos ; caméras électroniques à images fixes ; téléphones cellulaires ; télécopieurs ; appareils téléphoniques ; assistants numériques personnels (PDA) ; ordinateurs ; unités centrales de traitement ; appareils périphériques pour ordinateurs, notamment mécanismes d'entraînement de disques, moniteurs, claviers, souris et haut-parleurs ; logiciels d'ordinateurs ; scanneurs ; imprimantes ; bandes magnétiques ; disques optiques ; disques magnétiques ; disques magnéto-optiques ; unités de semi-conducteurs et semi-conducteurs conditionnés (“ packaged semiconductors ”) ; circuits intégrés ; supports d'enregistrement de sons, d'images et/ou de données pré-enregistrés, notamment bandes, disques optiques, disques magnétiques, disques magnéto-optiques, circuits intégrés comportant de la musique, des films, des images, des animations et/ou des écritures ; supports de stockage pour données audio, données visuelles et/ou données d'ordinateurs et adaptateurs pour ces produits ; puces à circuits intégrés ; piles et batteries ; appareils et jeux vidéo conçus pour être utilisés seulement avec récepteurs de télévision ; processeurs de données audio et/ou vidéo ; câbles de transmission de données ; articles de lunetterie, lunettes (optique), montures de lunettes, lunettes de soleil, lunettes de sport, étuis à lunettes, verres de lunettes.
  • N° de la classe : 14
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Métaux précieux et leurs alliages ; joaillerie, bijouterie, pierres précieuses, bijouterie fantaisie, pierres semi-précieuses ; horlogerie et instruments chronométriques.
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ou le ménage, rubans adhésifs pour la papeterie ou le ménage, bandes adhésives pour la papeterie ou le ménage, affiches, porte-affiches en papier ou en carton, albums, almanachs, ardoises pour écrire, objets d'art gravés, objets d'art lithographiés, autocollants (articles de papeterie), blocs (papeterie), blocs à dessin, boîtes en carton ou en papier, articles de bureau (à l'exception des meubles), buvards, cache-pots en papier, cahiers, calendriers, carnets, chromolithographies (chromos), patrons pour la couture, crayons, porte-crayons, taille-crayons électriques ou non électriques, décalcomanies, serviettes à démaquiller en papier, fournitures pour le dessin, instruments de dessin, dessins, duplicateurs, eaux-fortes (gravures), fournitures pour écrire, instruments d'écriture, gommes à effacer, produits pour effacer, encres, rubans encreurs, tampons encreurs, enveloppes (papeterie), éphémérides, étiquettes non en tissu, faire-part (papeterie), feuilles (papeterie), fiches (papeterie), figurines (statuettes) en papier mâché, fournitures scolaires, globes terrestres, gravures, images, produits de l'imprimerie, imprimés, journaux, journaux de bandes dessinées, papier à lettre, lithographies, livres, marques pour livres, serre-livres, manuels, matériaux pour le modelage, matériaux à modeler, modèles de broderie, mouchoirs de poche (en papier), nappes en papier, nécessaires pour écrire (écritoires), articles de papeterie, pastels (crayons), pâte à modeler, boîtes de peinture (matériel scolaire), chevalets pour la peinture, toiles pour la peinture, peintures (tableaux) encadrées ou non, périodiques, photographies, appareils pour le collage des photographies, supports pour photographies, photogravures, porte-plumes, pochettes pour passeports, pochoirs, porte-chéquiers, cartes postales, timbres poste, presse-papiers, reliures, articles pour reliures, répertoires, revues (périodiques), sachets (enveloppes, pochettes) pour l'emballage (en papier ou en matières plastique), sacs (enveloppes, pochettes) pour l'emballage (en papier ou en matières plastiques), serviettes de table (en papier), serviettes de toilette (en papier), sets de table en papier, sous-main, stylographes, linge de table en papier, tapis de table en papier, tableaux noirs, trousses à dessin.
  • N° de la classe : 28

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par Actions Simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1, rue John Hadley
59654 VILLENEUVE D'ASCQ
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER
Adresse :
22 Avenue de Friedland
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-49
Date du BOPI : 08/12/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-14

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2628676
Date de demande : 26/09/2016
N° de BOPI : 2017-10
Date du BOPI : 10/03/2017

31/10/2006 : PIMKIE
N° national/d'enregistrement : 3460071
Date de dépôt : 31/10/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 31/10/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 03
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Préparations pour blanchir et autres substances pour lessiver ; préparations pour nettoyer, polir, dégraisser et abraser ; savons ; parfumerie, huiles essentielles, cosmétiques, lotions pour les cheveux ; shampooings ; rouges à lèvres ; sels de bains ; crèmes pour le bronzage de la peau ; eaux de toilette ; dentifrices ; huiles essentielles.
  • N° de la classe : 09
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Appareils lecteurs et/ou enregistreurs audio utilisant des circuits intégrés comme supports d'enregistrement ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de bandes audio ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de disques audio ; syntoniseurs radio ; récepteurs audio ; amplificateurs audio ; haut-parleurs audio ; casques d'écoute ; écouteurs ; microphones ; appareils et installations de télévision ; dispositifs d'affichage à cristaux liquides ; projecteurs ; tubes de télévision ; tubes à rayons cathodiques ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de bandes vidéo ; appareils lecteurs et/ou enregistreurs de disques vidéo ; boîtiers décodeurs (' set top boxes ') ; caméras vidéo ; caméras vidéo combinées avec lecteurs et/ou enregistreurs vidéos ; caméras électroniques à images fixes ; téléphones cellulaires ; télécopieurs ; appareils téléphoniques ; assistants numériques personnels (PDA) ; ordinateurs ; unités centrales de traitement ; appareils périphériques pour ordinateurs, notamment mécanismes d'entraînement de disques, moniteurs, claviers, souris et haut-parleurs ; logiciels d'ordinateurs ; scanneurs ; imprimantes ; bandes magnétiques ; disques optiques ; disques magnétiques ; disques magnéto-optiques ; unités de semi-conducteurs et semi-conducteurs conditionnés (' packaged semiconductors ') ; circuits intégrés ; supports d'enregistrement de sons, d'images et/ou de données pré-enregistrés, notamment bandes, disques optiques, disques magnétiques, disques magnéto-optiques, circuits intégrés comportant de la musique, des films, des images, des animations et/ou des écritures ; supports de stockage pour données audio, données visuelles et/ou données d'ordinateurs et adaptateurs pour ces produits ; puces à circuits intégrés ; piles et batteries ; appareils et jeux vidéo conçus pour être utilisés seulement avec récepteurs de télévision ; processeurs de données audio et/ou vidéo ; câbles de transmission de données.
  • N° de la classe : 28

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par Actions Simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1, rue John Hadley
59654 VILLENEUVE D'ASCQ
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER
Adresse :
22 Avenue de Friedland
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-49
Date du BOPI : 08/12/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-14

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2628677
Date de demande : 26/09/2016
N° de BOPI : 2017-10
Date du BOPI : 10/03/2017

17/10/2006 : LBPGP
N° national/d'enregistrement : 3457469
Date de dépôt : 17/10/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 17/10/2016
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-47
Date du BOPI : 24/11/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-12

17/10/2006 : LBPP
N° national/d'enregistrement : 3457471
Date de dépôt : 17/10/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 17/10/2016
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-47
Date du BOPI : 24/11/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-12

17/10/2006 : LBP PREVOYANCE
N° national/d'enregistrement : 3457472
Date de dépôt : 17/10/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 17/10/2016
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-47
Date du BOPI : 24/11/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-12

04/09/2006 : GMO ACTIONS
N° national/d'enregistrement : 3448749
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2627966
Date de demande : 15/09/2016
N° de BOPI : 2017-08
Date du BOPI : 24/02/2017

04/09/2006 : EPARAMERIC
N° national/d'enregistrement : 3448750
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2627962
Date de demande : 15/09/2016
N° de BOPI : 2017-08
Date du BOPI : 24/02/2017

04/09/2006 : XENYS
N° national/d'enregistrement : 3448752
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2627958
Date de demande : 15/09/2016
N° de BOPI : 2017-08
Date du BOPI : 24/02/2017

04/09/2006 : CNP ASSUR SOGEPCREDIT
N° national/d'enregistrement : 3448751
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2629121
Date de demande : 30/09/2016
N° de BOPI : 2017-11
Date du BOPI : 17/03/2017

04/09/2006 : APOLLINE 5 OBLIGATIONS
N° national/d'enregistrement : 3448753
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2629120
Date de demande : 30/09/2016
N° de BOPI : 2017-11
Date du BOPI : 17/03/2017

04/09/2006 : LBPAM VOIE LACTEE
N° national/d'enregistrement : 3448764
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2629122
Date de demande : 30/09/2016
N° de BOPI : 2017-11
Date du BOPI : 17/03/2017

04/09/2006 : LBPAM PROFIL
N° national/d'enregistrement : 3448746
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2016
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

04/09/2006 : LBPAM ALTERNA
N° national/d'enregistrement : 3448747
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2016
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

04/09/2006 : TUTELAIRE ACTIONS
N° national/d'enregistrement : 3448748
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2016
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

04/09/2006 : REGIME LOCAL
N° national/d'enregistrement : 3448765
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2016
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

04/09/2006 : LBPAM MONE PLUS
N° national/d'enregistrement : 3448766
Date de dépôt : 04/09/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2016
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; conseils en organisation et direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; locations d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ;Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; banque directe ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultation en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; placement de fonds ;Télécommunications ; informations en matière de télécommunications ; communications par terminaux d'ordinateurs ou par réseau de fibres optiques ; communications radiophoniques ou téléphoniques ; services de radiotéléphonie mobile ; fourniture d'accès à un réseau informatique mondial ; services d'affichage électronique (télécommunications) ; raccordement par télécommunications à un réseau informatique mondial ; agences de presse ou d'informations (nouvelles) ; location d'appareil de télécommunication ; émissions radiophoniques ou télévisées ; services de téléconférences ; services de messagerie électronique.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : La Banque Postale Société Anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : La Banque Postale

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-41
Date du BOPI : 13/10/2006

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-06

09/08/2006 : LBPAM
N° national/d'enregistrement : 3445396
Date de dépôt : 09/08/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 09/08/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide à la direction des affaires dans les secteurs bancaire et financier ; conseils, informations ou renseignements d'affaires dans les secteurs bancaire et financier ; consultations professionnelles d'affaires, expertises en affaires, estimations en affaires commerciales ; investigations pour affaires, recherches et études de marchés ; audits, diagnostics, estimations, évaluations, expertises, recherches, consultations et conseils dans le domaine des affaires notamment dans les secteurs bancaire et financier ; gestion administrative d'actifs ; comptabilité, établissement de déclarations fiscales, établissement de relevés de comptes, vérification de comptes ; analyses, estimations, informations et prévisions économiques ; gestion de fichiers informatiques ; distribution de prospectus, d'imprimés, d'échantillons ; services d'abonnements de journaux pour des tiers ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; parrainage et mécénat publicitaire et commercial.Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies ; agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007
N° de BOPI : 2007-49

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Revendication d'ancienneté relative à une marque de l’Union européenne
Référence associée à l'événement : 498383
Date de demande : 26/05/2009
N° de BOPI : 2009-26
Date du BOPI : 26/06/2009

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-37
Date du BOPI : 15/09/2006

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-02

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2625519
Date de demande : 05/08/2016
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

09/08/2006 : LA BANQUE POSTALE ASSET MANAGEMENT
N° national/d'enregistrement : 3445398
Date de dépôt : 09/08/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 09/08/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide à la direction des affaires dans les secteurs bancaire et financier ; conseils, informations ou renseignements d'affaires dans les secteurs bancaire et financier ; consultations professionnelles d'affaires, expertises en affaires, estimations en affaires commerciales ; investigations pour affaires, recherches et études de marchés ; audits, diagnostics, estimations, évaluations, expertises, recherches, consultations et conseils dans le domaine des affaires notamment dans les secteurs bancaire et financier ; gestion administrative d'actifs ; comptabilité, établissement de déclarations fiscales, établissement de relevés de comptes, vérification de comptes ; analyses, estimations, informations et prévisions économiques ; gestion de fichiers informatiques ; distribution de prospectus, d'imprimés, d'échantillons ; services d'abonnements de journaux pour des tiers ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; parrainage et mécénat publicitaire et commercial.Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies ; agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007
N° de BOPI : 2007-49

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-37
Date du BOPI : 15/09/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-02

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2625516
Date de demande : 05/08/2016
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

09/08/2006 : LA BANQUE POSTALE AM
N° national/d'enregistrement : 3445399
Date de dépôt : 09/08/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 09/08/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide à la direction des affaires dans les secteurs bancaire et financier ; conseils, informations ou renseignements d'affaires dans les secteurs bancaire et financier ; consultations professionnelles d'affaires, expertises en affaires, estimations en affaires commerciales ; investigations pour affaires, recherches et études de marchés ; audits, diagnostics, estimations, évaluations, expertises, recherches, consultations et conseils dans le domaine des affaires notamment dans les secteurs bancaire et financier ; gestion administrative d'actifs ; comptabilité, établissement de déclarations fiscales, établissement de relevés de comptes, vérification de comptes ; analyses, estimations, informations et prévisions économiques ; gestion de fichiers informatiques ; distribution de prospectus, d'imprimés, d'échantillons ; services d'abonnements de journaux pour des tiers ; organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité ; parrainage et mécénat publicitaire et commercial.Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies ; agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007
N° de BOPI : 2007-49

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-37
Date du BOPI : 15/09/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-02

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2625513
Date de demande : 05/08/2016
N° de BOPI : 2017-01
Date du BOPI : 06/01/2017

19/04/2006 : L.B.P.
N° national/d'enregistrement : 3424075
Date de dépôt : 19/04/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 19/04/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cédéroms, cassettes vidéo ; appareils et instruments scientifiques, nautiques, géodésiques, photographiques, optiques, de pesage, de mesurage, de signalisation, de contrôle ; (inspection), de secours (sauvetage) et d'enseignement ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction du son ou des images ; supports d'enregistrement magnétiques ; distributeurs automatiques et mécanismes pour appareils à prépaiement ; machines à calculer et équipement pour le traitement de l'information ; ordinateurs ; ordinateurs pour le traitement de données et de texte ; appareils de télécommunications ; appareils de saisie, de stockage, de traitement des informations ou données ; matériel de transmission de messages ; appareils pour le traitement de l'information et pour l'accès à l'Internet ; appareils de contrôle de l'affranchissement ; appareils d'horodatage ; progiciels ; logiciels (programmes enregistrés) ; logiciel de composition de cartes postales électroniques ; automates de distribution ; pèse-lettres ; compteurs de timbres-poste ; cartes à puce ; puces ; lecteurs de cartes à puce ; lecteurs informatiques ; cartes à mémoire ou à microprocesseurs ; cartes magnétiques ; cartes magnétiques d'identification ; dispositifs d'accès et de contrôle d'accès pour des appareils et équipement pour le traitement de l'information ; dispositifs d'identification et d'authentification pour des appareils et équipements pour le traitement de l'information ; systèmes d'encodage ; cartes de crédit, cartes de débit, cartes de retrait, cartes de paiement.Classeurs, livres timbrés, papier et carton (pour la papeterie, l'imprimerie) ; produits de l'imprimerie, imprimés, journaux et périodiques, livres ; articles pour reliures ; photographies ; papeterie ; adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ; machines à écrire et articles de bureau (à l'exception des meubles) ; matériel d'instruction ou d'enseignement (à l'exception des appareils) ; papier d'emballage ; sacs, sachets et feuilles d'emballage en papier ou en matières plastiques ; cartes de visites ; étiquettes non en tissu ; enveloppes (papeterie) ; factures ; feuilles (papeterie) ; formulaires (papeterie) ; timbres-poste ; timbres à cacheter ; plaques à timbrer ; machines pour l'affranchissement (pour coller les timbres ou imprimer l'affranchissement) ; cachets (sceaux) ; tampons pour cachets ; composteurs ; enveloppes pré-affranchies, cartes postales et colis préaffranchis ; caractères d'imprimerie ; machines à cacheter de bureau ; carnets de chèques, formules imprimées à l'usage de banques.Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies ; agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.
  • N° de la classe : 07
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007
N° de BOPI : 2007-49

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-21
Date du BOPI : 26/05/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2006-38

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2615071
Date de demande : 06/04/2016
N° de BOPI : 2016-30
Date du BOPI : 29/07/2016

19/04/2006 : L.B.P. ASSET MANAGEMENT
N° national/d'enregistrement : 3424078
Date de dépôt : 19/04/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 19/04/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cédéroms, cassettes vidéo ; appareils et instruments scientifiques, nautiques, géodésiques, photographiques, optiques, de pesage, de mesurage, de signalisation, de contrôle ; (inspection), de secours (sauvetage) et d'enseignement ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction du son ou des images ; supports d'enregistrement magnétiques ; distributeurs automatiques et mécanismes pour appareils à prépaiement ; machines à calculer et équipement pour le traitement de l'information ; ordinateurs ; ordinateurs pour le traitement de données et de texte ; appareils de télécommunications ; appareils de saisie, de stockage, de traitement des informations ou données ; matériel de transmission de messages ; appareils pour le traitement de l'information et pour l'accès à l'Internet ; appareils de contrôle de l'affranchissement ; appareils d'horodatage ; progiciels ; logiciels (programmes enregistrés) ; logiciel de composition de cartes postales électroniques ; automates de distribution ; pèse-lettres ; compteurs de timbres-poste ; cartes à puce ; puces ; lecteurs de cartes à puce ; lecteurs informatiques ; cartes à mémoire ou à microprocesseurs ; cartes magnétiques ; cartes magnétiques d'identification ; dispositifs d'accès et de contrôle d'accès pour des appareils et équipement pour le traitement de l'information ; dispositifs d'identification et d'authentification pour des appareils et équipements pour le traitement de l'information ; systèmes d'encodage ; cartes de crédit, cartes de débit, cartes de retrait, cartes de paiement.Classeurs, livres timbrés, papier et carton (pour la papeterie, l'imprimerie) ; produits de l'imprimerie, imprimés, journaux et périodiques, livres ; articles pour reliures ; photographies ; papeterie ; adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ; machines à écrire et articles de bureau (à l'exception des meubles) ; matériel d'instruction ou d'enseignement (à l'exception des appareils) ; papier d'emballage ; sacs, sachets et feuilles d'emballage en papier ou en matières plastiques ; cartes de visites ; étiquettes non en tissu ; enveloppes (papeterie) ; factures ; feuilles (papeterie) ; formulaires (papeterie) ; timbres-poste ; timbres à cacheter ; plaques à timbrer ; machines pour l'affranchissement (pour coller les timbres ou imprimer l'affranchissement) ; cachets (sceaux) ; tampons pour cachets ; composteurs ; enveloppes pré-affranchies, cartes postales et colis préaffranchis ; caractères d'imprimerie ; machines à cacheter de bureau ; carnets de chèques, formules imprimées à l'usage de banques.Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies ; agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.
  • N° de la classe : 07
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007
N° de BOPI : 2007-49

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-21
Date du BOPI : 26/05/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2006-38

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2615073
Date de demande : 06/04/2016
N° de BOPI : 2016-30
Date du BOPI : 29/07/2016

16/02/2006 : PIMKIE
N° national/d'enregistrement : 3410592
Date de dépôt : 16/02/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 16/02/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Articles de lunetterie, lunettes (optique), montures de lunettes, lunettes de soleil, lunettes de sport, étuis à lunettes, verres de lunettes.Métaux précieux et leurs alliages ; joaillerie, bijouterie, pierres précieuses, bijouterie fantaisie, pierres semi-précieuses ; horlogerie et instruments chronométriques.Adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ou le ménage, rubans adhésifs pour la papeterie ou le ménage, bandes adhésives pour la papeterie ou le ménage, affiches, porte-affiches en papier ou en carton, albums, almanachs, ardoises pour écrire, objets d'art gravés, objets d'art lithographiés, autocollants (articles de papeterie), blocs (papeterie), blocs à dessin, boîtes en carton ou en papier, articles de bureau (à l'exception des meubles), buvards, cache-pots en papier, cahiers, calendriers, carnets, chromolithographies (chromos), patrons pour la couture, crayons, porte-crayons, taille-crayons électriques ou non électriques, décalcomanies, serviettes à démaquiller en papier, fournitures pour le dessin, instruments de dessin, dessins, duplicateurs, eaux-fortes (gravures), fournitures pour écrire, instruments d'écriture, gommes à effacer, produits pour effacer, encres, rubans encreurs, tampons encreurs, enveloppes (papeterie), éphémérides, étiquettes non en tissu, faire-part (papeterie), feuilles (papeterie), fiches (papeterie), figurines (statuettes) en papier mâché, fournitures scolaires, globes terrestres, gravures, images, produits de l'imprimerie, imprimés, journaux, journaux de bandes dessinées, papier à lettre, lithographies, livres, marques pour livres, serre-livres, manuels, matériaux pour le modelage, matériaux à modeler, modèles de broderie, mouchoirs de poche (en papier), nappes en papier, nécessaires pour écrire (écritoires), articles de papeterie, pastels (crayons), pâte à modeler, boîtes de peinture (matériel scolaire), chevalets pour la peinture, toiles pour la peinture, peintures (tableaux) encadrées ou non, périodiques, photographies, appareils pour le collage des photographies, supports pour photographies, photogravures, porte-plumes, pochettes pour passeports, pochoirs, porte-chéquiers, cartes postales, timbres-poste, presse-papiers, reliures, articles pour reliures, répertoires, revues (périodiques), sachets (enveloppes, pochettes) pour l'emballage (en papier ou en matières plastique), sacs (enveloppes, pochettes) pour l'emballage (en papier ou en matières plastiques), serviettes de table (en papier), serviettes de toilette (en papier), sets de table en papier, sous-main, stylographes, linge de table en papier, tapis de table en papier, tableaux noirs, trousses à dessin.Cuir et imitations du cuir, articles en ces matières non compris dans d'autres classes, à savoir porte-documents, portefeuilles, cartables et serviettes d'écolier, sacoches à outils vides, sacs à dos, sacs à provisions, sacs de plage, sacs de voyage, sacs à main, colliers et habits pour animaux ; peaux d'animaux ; malles et valises ; parapluies, parasols et cannes.Vêtements confectionnés, tricots et bonneterie, lingerie, sous-vêtements, pyjamas, robes de chambre, jupes, robes, pantalons, vestes, manteaux, chemiserie, cravates, foulards, chapeaux, vêtements imperméables, vêtements pour la pratique des sports ; articles chaussants, chaussettes, bas, collants, bottes, chaussures (à l'exception des chaussures orthopédiques), pantoufles ; tous vêtements pour hommes, femmes et enfants, ceintures (habillement), gants (habillement).
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 14
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 18
  • N° de la classe : 25

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par actions simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1, rue John Hadley
59654 VILLENEUVE D'ASCQ
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER
Adresse :
22 Avenue de Friedland
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-12
Date du BOPI : 24/03/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2006-29

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2607145
Date de demande : 15/01/2016
N° de BOPI : 2016-16
Date du BOPI : 22/04/2016

10/02/2006 : PIMKIE
N° national/d'enregistrement : 3409304
Date de dépôt : 10/02/2006
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 10/02/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Préparations pour blanchir et autres substances pour lessiver ; préparations pour nettoyer, polir, dégraisser et abraser ; savons ; parfumerie, huiles essentielles, cosmétiques, lotions pour les cheveux ; shampooings ; rouges à lèvres ; sels de bains ; crèmes pour le bronzage de la peau ; eaux de toilette ; dentifrices ; huiles essentielles. Bijouterie, bijouterie fantaisie, joaillerie, horlogerie, pierres précieuses et semi-précieuses. Cuir et imitations du cuir, articles en ces matières non compris dans d'autres classes, à savoir porte-documents, portefeuilles, cartables et serviettes d'écolier, sacoches à outils vides, sacs à dos, sacs à provisions, sacs de plage, sacs de voyage, sacs à main, colliers et habits pour animaux ; peaux d'animaux ; malles et valises ; parapluies, parasols et cannes.
  • N° de la classe : 03
  • N° de la classe : 14
  • N° de la classe : 18

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par actions simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1, rue John Hadley
59654 VILLENEUVE D'ASCQ
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER
Adresse :
22 Avenue de Friedland
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2006-11
Date du BOPI : 17/03/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2006-28

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2607143
Date de demande : 15/01/2016
N° de BOPI : 2016-16
Date du BOPI : 22/04/2016

25/11/2005 : CA COMPTE POUR VOUS
N° national/d'enregistrement : 3393928
Date de dépôt : 25/11/2005
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 25/11/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Papier, carton ; produits de l'imprimerie ; journaux, magazines, périodiques, lettres d'informations. Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; assurances sur la vie ; consultations en matière d'assurance ; caisses de prévoyance ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; cote en bourse ; courtage en bourse ; courtage en assurances ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; gestion de valeurs mobilières ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; information en matière d'assurances ; banque directe ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet.
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4, avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007
N° de BOPI : 2007-09

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2005-52
Date du BOPI : 30/12/2005

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2006-17

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2602565
Date de demande : 20/11/2015
N° de BOPI : 2016-09
Date du BOPI : 04/03/2016

27/09/2005 : LA BANQUE POSTALE
N° national/d'enregistrement : 3382324
Date de dépôt : 27/09/2005
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 27/09/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie :

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cédéroms, cassettes vidéo ; appareils et instruments scientifiques, nautiques, géodésiques, photographiques, optiques, de pesage, de mesurage, de signalisation, de contrôle ; (inspection), de secours (sauvetage) et d'enseignement ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction du son ou des images ; supports d'enregistrement magnétiques ; distributeurs automatiques et mécanismes pour appareils à prépaiement ; machines à calculer et équipement pour le traitement de l'information ; ordinateurs ; ordinateurs pour le traitement de données et de texte ; appareils de télécommunications ; appareils de saisie, de stockage, de traitement des informations ou données ; matériel de transmission de messages ; appareils pour le traitement de l'information et pour l'accès à l'Internet ; appareils de contrôle de l'affranchissement ; appareils d'horodatage ; progiciels ; logiciels (programmes enregistrés) ; logiciel de composition de cartes postales électroniques ; automates de distribution ; pèse-lettres ; compteurs de timbres-poste ; cartes à puce ; puces ; lecteurs de cartes à puce ; lecteurs informatiques ; cartes à mémoire ou à microprocesseurs ; cartes magnétiques ; cartes magnétiques d'identification ; dispositifs d'accès et de contrôle d'accès pour des appareils et équipement pour le traitement de l'information ; dispositifs d'identification et d'authentification pour des appareils et équipements pour le traitement de l'information ; systèmes d'encodage ; cartes de crédit, cartes de débit, cartes de retrait, cartes de paiement. Classeurs, livres timbrés, papier et carton (pour la papeterie, l'imprimerie) ; produits de l'imprimerie, imprimés, journaux et périodiques, livres ; articles pour reliures ; photographies ; papeterie ; adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ; machines à écrire et articles de bureau (à l'exception des meubles) ; matériel d'instruction ou d'enseignement (à l'exception des appareils) ; papier d'emballage ; sacs, sachets et feuilles d'emballage en papier ou en matières plastiques ; cartes de visites ; étiquettes non en tissu ; enveloppes (papeterie) ; factures ; feuilles (papeterie) ; formulaires (papeterie) ; timbres-poste ; timbres à cacheter ; plaques à timbrer ; machines pour l'affranchissement (pour coller les timbres ou imprimer l'affranchissement) ; cachets (sceaux) ; tampons pour cachets ; composteurs ; enveloppes pré-affranchies, cartes postales et colis préaffranchis ; caractères d'imprimerie ; machines à cacheter de bureau ; carnets de chèques, formules imprimées à l'usage de banques. Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet. Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies. Agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.
  • N° de la classe : 07
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Marchais Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 457297
Date de demande : 02/07/2007
N° de BOPI : 2007-33

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE (ANCIENNEMENT DENOMMEE EFIPOSTE)

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2005-44
Date du BOPI : 04/11/2005

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2006-09

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2597229
Date de demande : 16/09/2015
N° de BOPI : 2016-01
Date du BOPI : 08/01/2016

27/09/2005 : LA BANQUE POSTALE
N° national/d'enregistrement : 3382326
Date de dépôt : 27/09/2005
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 27/09/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie :

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cédéroms, cassettes vidéo ; appareils et instruments scientifiques, nautiques, géodésiques, photographiques, optiques, de pesage, de mesurage, de signalisation, de contrôle ; (inspection), de secours (sauvetage) et d'enseignement ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction du son ou des images ; supports d'enregistrement magnétiques ; distributeurs automatiques et mécanismes pour appareils à prépaiement ; machines à calculer et équipement pour le traitement de l'information ; ordinateurs ; ordinateurs pour le traitement de données et de texte ; appareils de télécommunications ; appareils de saisie, de stockage, de traitement des informations ou données ; matériel de transmission de messages ; appareils pour le traitement de l'information et pour l'accès à l'Internet ; appareils de contrôle de l'affranchissement ; appareils d'horodatage ; progiciels ; logiciels (programmes enregistrés) ; logiciel de composition de cartes postales électroniques ; automates de distribution ; pèse-lettres ; compteurs de timbres-poste ; cartes à puce ; puces ; lecteurs de cartes à puce ; lecteurs informatiques ; cartes à mémoire ou à microprocesseurs ; cartes magnétiques ; cartes magnétiques d'identification ; dispositifs d'accès et de contrôle d'accès pour des appareils et équipement pour le traitement de l'information ; dispositifs d'identification et d'authentification pour des appareils et équipements pour le traitement de l'information ; systèmes d'encodage ; cartes de crédit, cartes de débit, cartes de retrait, cartes de paiement. Classeurs, livres timbrés, papier et carton (pour la papeterie, l'imprimerie) ; produits de l'imprimerie, imprimés, journaux et périodiques, livres ; articles pour reliures ; photographies ; papeterie ; adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ; machines à écrire et articles de bureau (à l'exception des meubles) ; matériel d'instruction ou d'enseignement (à l'exception des appareils) ; papier d'emballage ; sacs, sachets et feuilles d'emballage en papier ou en matières plastiques ; cartes de visites ; étiquettes non en tissu ; enveloppes (papeterie) ; factures ; feuilles (papeterie) ; formulaires (papeterie) ; timbres-poste ; timbres à cacheter ; plaques à timbrer ; machines pour l'affranchissement (pour coller les timbres ou imprimer l'affranchissement) ; cachets (sceaux) ; tampons pour cachets ; composteurs ; enveloppes pré-affranchies, cartes postales et colis préaffranchis ; caractères d'imprimerie ; machines à cacheter de bureau ; carnets de chèques, formules imprimées à l'usage de banques. Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet. Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies. Agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.
  • N° de la classe : 07
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Marchais Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 457297
Date de demande : 02/07/2007
N° de BOPI : 2007-33

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE (ANCIENNEMENT DENOMMEE EFIPOSTE)

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2005-44
Date du BOPI : 04/11/2005

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2006-09

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2597228
Date de demande : 16/09/2015
N° de BOPI : 2016-01
Date du BOPI : 08/01/2016

27/09/2005 : LA BANQUE POSTALE
N° national/d'enregistrement : 3382331
Date de dépôt : 27/09/2005
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 27/09/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cédéroms, cassettes vidéo ; appareils et instruments scientifiques, nautiques, géodésiques, photographiques, optiques, de pesage, de mesurage, de signalisation, de contrôle ; (inspection), de secours (sauvetage) et d'enseignement ; appareils pour l'enregistrement, la transmission, la reproduction du son ou des images ; supports d'enregistrement magnétiques ; distributeurs automatiques et mécanismes pour appareils à prépaiement ; machines à calculer et équipement pour le traitement de l'information ; ordinateurs ; ordinateurs pour le traitement de données et de texte ; appareils de télécommunications ; appareils de saisie, de stockage, de traitement des informations ou données ; matériel de transmission de messages ; appareils pour le traitement de l'information et pour l'accès à l'Internet ; appareils de contrôle de l'affranchissement ; appareils d'horodatage ; progiciels ; logiciels (programmes enregistrés) ; logiciel de composition de cartes postales électroniques ; automates de distribution ; pèse-lettres ; compteurs de timbres-poste ; cartes à puce ; puces ; lecteurs de cartes à puce ; lecteurs informatiques ; cartes à mémoire ou à microprocesseurs ; cartes magnétiques ; cartes magnétiques d'identification ; dispositifs d'accès et de contrôle d'accès pour des appareils et équipement pour le traitement de l'information ; dispositifs d'identification et d'authentification pour des appareils et équipements pour le traitement de l'information ; systèmes d'encodage ; cartes de crédit, cartes de débit, cartes de retrait, cartes de paiement. Classeurs, livres timbrés, papier et carton (pour la papeterie, l'imprimerie) ; produits de l'imprimerie, imprimés, journaux et périodiques, livres ; articles pour reliures ; photographies ; papeterie ; adhésifs (matières collantes)pour la papeterie ; machines à écrire et articles de bureau (à l'exception des meubles) ; matériel d'instruction ou d'enseignement (à l'exception des appareils) ; papier d'emballage ; sacs, sachets et feuilles d'emballage en papier ou en matières plastiques ; cartes de visites ; étiquettes non en tissu ; enveloppes (papeterie) ; factures ; feuilles (papeterie) ; formulaires (papeterie) ; timbres-poste ; timbres à cacheter ; plaques à timbrer ; machines pour l'affranchissement (pour coller les timbres ou imprimer l'affranchissement) ; cachets (sceaux) ; tampons pour cachets ; composteurs ; enveloppes pré-affranchies, cartes postales et colis préaffranchis ; caractères d'imprimerie ; machines à cacheter de bureau ; carnets de chèques, formules imprimées à l'usage de banques. Affaires financières, monétaires, bancaires ; informations financières ; opérations financières, opérations monétaires, vérification de chèques ; transfert électronique de fonds ; paiement par acompte ; ordres de bourse ; services fiduciaires ; agences de crédit ; analyse financière ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; courtage en bourse ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; opérations de change ; cautions (garanties) ; consultations en matière financière ; crédit ; crédit-bail ; émission de cartes de crédit ; épargne ; expertises fiscales ; estimations fiscales ; placement de fonds ; investissements de capitaux ; dépôt de valeurs ; assurance sur la vie ; courtage en assurances ; émission de porte-monnaie électronique ; services de souscription d'assurances ; recouvrement des créances ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; gestion de valeurs mobilières ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; banque directe ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers et de la gestion de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant être rendus par Internet. Télécommunications ; transmission de messages, télégrammes ; transmission électronique de données, d'images, de documents, de cartes postales par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs et tous autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; communications par terminaux d'ordinateurs ; services de transmission de messages ou d'images assistés par ordinateurs ; émission et réception de données, de signaux et d'information par voie télématique, par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunications ; échange de données informatisées ; service de courrier électronique ; service de messagerie électronique ; transmission d'informations contenues dans des banques de données et banques d'images ; information en matière de télécommunication ; communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques ; location d'appareils pour la transmission de messages ; services d'acheminement pour télécommunications ; services d'affichage électronique (télécommunication) ; location d'appareils pour la transmission des messages ; transmission de télécopies. Agences de presse et d'information ; transmission de programmes d'ordinateurs accessibles par code d'accès par des interfaces de pages-réseau personnalisées ; transmission de publications périodiques et autres imprimés concernant l'Internet par ordinateurs et par réseau de communication ; services de communication (transmission) en temps réel entre les utilisateurs d'ordinateurs sur Internet et le réseau mondial Web ; services de télécommunication fournis par l'intermédiaire du réseau Internet.
  • N° de la classe : 07
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Marchais Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 457297
Date de demande : 02/07/2007
N° de BOPI : 2007-33

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE (ANCIENNEMENT DENOMMEE EFIPOSTE)

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2005-44
Date du BOPI : 04/11/2005

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2006-09

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2597231
Date de demande : 16/09/2015
N° de BOPI : 2016-01
Date du BOPI : 08/01/2016

24/12/2002 : DECISIEL
N° national/d'enregistrement : 3201956
Date de dépôt : 24/12/2002
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 24/12/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunication, communications par voie d'ordinateur, transmission électronique de données, d'images, de documents par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateur et autres systèmes de transmission tels que ondes, câbles, satellites, réseau Internet ; services de communication par réseaux informatiques.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 rue du Général Lanrezac
75017 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2003-06
Date du BOPI : 07/02/2003

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2003-23

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2516204
Date de demande : 11/12/2012
N° de BOPI : 2013-06
Date du BOPI : 08/02/2013

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2827834
Date de demande : 10/11/2022
N° de BOPI : 2023-03
Date du BOPI : 20/01/2023

24/12/2001 : SCELLIUS
N° national/d'enregistrement : 3138807
Date de dépôt : 24/12/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 24/12/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de publicité ; distribution de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, cédéroms gratuits pour l'accès à une banque de données ou à un réseau de télécommunication mondiale (Internet) ; services de location d'espaces publicitaires, de promotion des ventes pour des tiers, de mise à jour de documents publicitaires, de diffusion d'annonces publicitaires, étude et recherches de marchés ; services de mercatique ; service de mercatique téléphonique ; informations et recherches pour affaires, compilations et études statistiques ; conseils en information ou renseignements d'affaires, compilation de renseignements ; services de mise à jour de base de données et de logiciels, services de délestage informatique ; administration et supervision de réseaux de télécommunication et de réseaux multimédia ; services de gestion de fichiers informatiques ; recueil de données dans un fichier central ; services d'abonnement à un réseau de télécommunication mondiale (Internet) ou à accès privé (Intranet) ; service d'abonnement à un centre serveur de base de données ou multimédia ; abonnement à un centre fournisseur d'accès à un réseau informatique de télécommunication ou de transmission de données, abonnements à des journaux électroniques, abonnement à un service de télécommunication, organisation d'expositions à but commerciaux ou de publicité. Services de financement ; services d'assurance ; transfert électronique de fonds ; services de cartes de crédit et de cartes de débit ; services d'information, de consultation en matière d'assurance, en matière bancaire et financière. Services de paiement en ligne. Affaires financières et monétaires, analyses financières. Services de télécommunications ; services de communications téléphoniques, radiophoniques, radiotéléphoniques, télégraphiques, ainsi que par tous moyens téléinformatiques, par vidéographie interactive, et notamment par terminaux ou périphériques d'ordinateurs ou équipements électroniques et/ou numériques, par vidéophone, visiophone et vidéo-conférence ; services de transmission d'informations par voie télématique ou par satellite ; expédition, transmission de dépêches et de messages ; services de télex, de télégrammes ; services de transmission de données, en particulier transmission à haut débit (par paquet) pour les opérateurs de réseaux publics et les entreprises ; expédition et transmission de documents informatisés ; services de transmission d'informations relatives à un annuaire des utilisateurs d'Internet ; services de courrier électronique, de messagerie électronique, de diffusion d'information par voie électronique, notamment par réseaux de communication mondiale (Internet) ou à accès privé (Intranet) ; transmission par satellite ; transmission et diffusion de données, de sons et d'images, assistée par ordinateur ou non ; services de transmission sécurisée de données, notamment avec code d'accès ; communications par terminaux d'ordinateurs ; agences de presse et d'information ; fourniture d'accès à un réseau de radiotéléphonie incluant un abonnement ou forfait ; transactions commerciales sur des réseaux de communication électroniques ; service de fourniture d'accès à des centres serveurs nationaux et internationaux ; réseaux de télécommunications informatiques mondiaux ; fourniture de logiciels téléchargeables à partir d'un réseau global d'ordinateurs (Internet) . Elaboration (conception) de systèmes informatiques et de télécommunications, et notamment concernant l'organisation, la planification et l'optimisation du temps de travail ; conception et développement d'équipements informatiques et de plates-formes logicielles ; services d'ingénierie d'applications sur grands et moyens systèmes informatiques ; services de gérance informatique à savoir gérance de réseaux informatiques, services d'infogérance à savoir : l'élaboration (conception) de logiciels, la mise à jour de logiciels, la consultation en matière d'ordinateurs, la programmation pour ordinateur ; services d'aide technique à l'exploitation de réseaux informatiques, de télécommunications et de transmission de données ; expertise, audit, consultations et conseils techniques dans le domaine des télécommunications et de l'informatique, notamment appliquées au paiements de transactions en ligne ; ingénierie et administration (programmation) de réseaux de télécommunication ; services de consultation en matière de sécurité électronique ; expertise technique pour la mise en oeuvre de terminaux de télécommunications, de serveurs de base de données nationaux ou internationaux, de centres fournisseurs d'accès à un réseau informatique ; location d'ordinateurs ; constitution de bases de données juridiques ; services juridiques ; location de temps d'accès à un centre serveur de banques de données, notamment pour les réseaux de télécommunication mondiale (Internet) ou à accès privé (Intranet) ; élaboration (conception) de logiciels et de progiciels, et notamment de logiciels et progiciels de paiements de transactions en ligne ; programmation pour ordinateurs ; services de mise à jour de base de données et de logiciels ; service de maintenance de logiciels ; service de fourniture d'accès à des réseaux informatiques mondiaux ; services de création (élaboration) d'images virtuelles et interactives ; services technique permettant la création d'index d'informations, de sites et d'autres sources disponibles sur les réseaux informatiques ; recherche et collecte d'informations, de sites et autres sources disponibles sur les réseaux informatiques ; fourniture d'accès aux utilisateurs à des réseaux informatiques pour le transfert et la dissémination d'informations ; analyse pour l'implantation et l'intégration de systèmes d'ordinateur.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 45

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 401471
Date de demande : 19/10/2004

Bénéficiare 1 : LA POSTE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2002-05
Date du BOPI : 01/02/2002

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2002-22

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-47

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2484984
Date de demande : 23/11/2011
N° de BOPI : 2012-03
Date du BOPI : 20/01/2012

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2799104
Date de demande : 10/12/2021
N° de BOPI : 2022-04
Date du BOPI : 28/01/2022

28/10/2001 : SOLESIO
N° national/d'enregistrement : 3128868
Date de dépôt : 28/10/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 28/10/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances - Affaires financières - Affaires monétaires - Affaires immobilières

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2001-49
Date du BOPI : 07/12/2001

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2002-14

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2482606
Date de demande : 20/10/2011
N° de BOPI : 2011-50
Date du BOPI : 16/12/2011

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2793762
Date de demande : 05/10/2021
N° de BOPI : 2021-46
Date du BOPI : 19/11/2021

07/09/2001 : VERIDIC
N° national/d'enregistrement : 3120014
Date de dépôt : 07/09/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 07/09/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, monétaires, de l'épargne, des placements et des assurances.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2001-41
Date du BOPI : 12/10/2001

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2002-07

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2477423
Date de demande : 04/08/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2788599
Date de demande : 27/07/2021
N° de BOPI : 2021-39
Date du BOPI : 01/10/2021

23/08/2001 : POSTEXPERT
N° national/d'enregistrement : 3117845
Date de dépôt : 23/08/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 23/08/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Etudes de marché et de stratégie commerciale, services d'aide aux entreprises dans la conduite et l'organisation de leurs affaires ; conseils, information, expertises, investigations et renseignements d'affaires ; conseils, information, expertises, investigation et renseignements d'affaires dans le domaine des ressources humaines, de la comptabilité ; services de recrutement de personnel, services de comptabilité et de fiscalité. Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux ; consultation en matière financière ; cote en bourse ; courtage en bourse ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; émission de bons de valeur ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers. Détention et gestion de valeurs mobilières. Services immobiliers ; Financement de société de groupes et de participations. Parrainage et mécénat financiers. Gérance de biens immobiliers et d'immeubles. Prise de participations. Services de compagnies holding.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2001-39
Date du BOPI : 28/09/2001

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2002-31

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2477421
Date de demande : 04/08/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

23/08/2001 : POSTECHANGES
N° national/d'enregistrement : 3117847
Date de dépôt : 23/08/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 23/08/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Etudes de marché et de stratégie commerciale, services d'aide aux entreprises dans la conduite et l'organisation de leurs affaires ; conseils, information, expertises, investigations et renseignements d'affaires ; conseils, information, expertises, investigation et renseignements d'affaires dans le domaine des ressources humaines, de la comptabilité ; services de recrutement de personnel, services de comptabilité et de fiscalité. Affaires bancaires ; affaires financières ; affaires monétaires ; recouvrement de créances ; analyse financière ; assurances ; cautions (garanties) ; constitution de capitaux consultation en matière financière ; cote en bourse ; courtage en bourse ; crédit ; crédit-bail ; dépôt de valeurs ; émission de bons de valeur ; émission de chèques de voyage ; épargne ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; informations financières ; investissement de capitaux ; opérations de change ; opérations financières ; opérations monétaires ; paiements par acomptes ; paiement de fonds ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; transactions financières ; transfert électronique de fonds ; vérification de chèques ; gestion financière et bancaire ; recherches et prospection de marchés financiers. Détention et gestion de valeurs mobilières. Services immobiliers ; Financement de société de groupes et de participations. Parrainage et mécénat financiers. Gérance de biens immobiliers et d'immeubles. Prise de participations. Services de compagnies holding.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2001-39
Date du BOPI : 28/09/2001

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2002-31

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2477420
Date de demande : 04/08/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

14/08/2001 : ACTYS
N° national/d'enregistrement : 3116846
Date de dépôt : 14/08/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 14/08/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Produit de l'imprimerie. Services d'assurances et de prévoyance, services financiers.
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2001-38
Date du BOPI : 21/09/2001

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2002-03

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2477424
Date de demande : 04/08/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2788198
Date de demande : 21/07/2021
N° de BOPI : 2021-39
Date du BOPI : 01/10/2021

20/07/2001 : LIBERTES ET SOLIDARITE
N° national/d'enregistrement : 3112724
Date de dépôt : 20/07/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 20/07/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Investissement de capitaux, placement de fonds, émission de valeurs mobilières (SICAV).

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2001-34
Date du BOPI : 24/08/2001

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2001-52

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2476921
Date de demande : 28/07/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

05/07/2001 : POSTE INNOVATION
N° national/d'enregistrement : 3109835
Date de dépôt : 05/07/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 05/07/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage et de lettres de crédit. Expertise immobilière. Gérance d'immeuble, fond commun de placement immobilier.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2001-32
Date du BOPI : 10/08/2001

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2001-49

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2476919
Date de demande : 28/07/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

06/10/2000 : TONIFIA PROJETS DE VIE
N° national/d'enregistrement : 3056226
Date de dépôt : 06/10/2000
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 06/10/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-45
Date du BOPI : 10/11/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2001-10

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2448654
Date de demande : 13/08/2010
N° de BOPI : 2010-40
Date du BOPI : 08/10/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2758001
Date de demande : 28/08/2020
N° de BOPI : 2020-50
Date du BOPI : 11/12/2020

25/07/2000 : AVISYS
N° national/d'enregistrement : 3042947
Date de dépôt : 25/07/2000
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 25/07/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, à savoir assurance décès, services de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-35
Date du BOPI : 01/09/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-52

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2444420
Date de demande : 24/06/2010
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2750073
Date de demande : 05/06/2020
N° de BOPI : 2020-41
Date du BOPI : 09/10/2020

10/07/2000 : EFIPOSTE GROUPE LA POSTE
N° national/d'enregistrement : 3039718
Date de dépôt : 10/07/2000
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 10/07/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide aux entreprises industrielles et commerciales dans la conduite de leurs affaires ; services de publicité ; administration commerciale, travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux pour le compte de tiers ; agences d'import-export ; transmission de communications. Assurances ; affaires financières ; analyse financière ; actuariat ; affacturage ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; agences en douane ; agences immobilières ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; crédit-bail ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; garanties cautions ; opérations de change ; consultations en matière financière ; courtage en assurances ; courtage en biens immobiliers ; courtage en bourse ; services fiduciaires ; services de financement ; expertises fiscales ; constitution de fonds ; placement de fonds ; gérance de fortunes ; prêt sur gage ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; gérance d'immeubles ; expertises immobilières. Services de transport de marchandises par terre et air, comprenant l'enlèvement, l'emballage, le conditionnement, le transport, la livraison, le suivi et le stockage de documents, de paquets et de cargaisons ; services de collecte de fret aérien ; distribution de courrier, de colis, de journaux ; services d'affrètement ; services de camionnage ; courtage de fret ; courtage de transport ; empaquetage de marchandises ; location d'entrepôts ; services d'expédition ; services de fret ; informations en matière de transport et d'entreposage ; services de messagerie (courrier et marchandises) ; réservations de places de voyage ; réservations pour les transports. Consultations professionnelles et établissement de plans sans rapport avec la conduite des affaires ; consultations juridiques ; services d'échange de correspondances ; services rendus par un franchiseur, à savoir transfert (mise à disposition) de savoir-faire, concession de licences, gérance de droit d'auteur, constitution, conception (élaboration) et exploitation de banques de données et de base de données juridiques ; programmation pour appareils et, instruments électroniques, pour ordinateurs, pour systèmes téléinformatiques et télématiques, pour équipements multimédias, programmation de matériels multimédias ; bureaux de rédaction ; reportages ; services de traduction ; imprimerie ; filmage sur bandes vidéo ; gestion de lieux d'expositions ; services de location d'ordinateurs, de logiciels, de scanner, de graveurs, d'imprimantes, de périphériques d'imprimantes et de modems ; location de temps d'accès à un centre serveur de base de données ; création (conception) de cédérom et de logiciels.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 39
  • N° de la classe : 40
  • N° de la classe : 41
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 45

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination;Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 524243
Date de demande : 25/05/2010
N° de BOPI : 2010-25
Date du BOPI : 25/06/2010

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-33
Date du BOPI : 18/08/2000

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2001-05

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2437003
Date de demande : 07/04/2010
N° de BOPI : 2010-22
Date du BOPI : 04/06/2010

10/07/2000 :
N° national/d'enregistrement : 3039721
Date de dépôt : 10/07/2000
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 10/07/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque figurative

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide aux entreprises industrielles et commerciales dans la conduite de leurs affaires ; services de publicité ; administration commerciale, travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux pour le compte de tiers ; agences d'import-export ; transmission de communications. Assurances ; affaires financières ; analyse financière ; actuariat ; affacturage ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; agences en douane ; agences immobilières ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; crédit-bail ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; garanties cautions ; opérations de change ; consultations en matière financière ; courtage en assurances ; courtage en biens immobiliers ; courtage en bourse ; services fiduciaires ; services de financement ; expertises fiscales ; constitution de fonds ; placement de fonds ; gérance de fortunes ; prêt sur gage ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; gérance d'immeubles ; expertises immobilières. Services de transport de marchandises par terre et air, comprenant l'enlèvement, l'emballage, le conditionnement, le transport, la livraison, le suivi et le stockage de documents, de paquets et de cargaisons ; services de collecte de fret aérien ; distribution de courrier, de colis, de journaux ; services d'affrètement ; services de camionnage ; courtage de fret ; courtage de transport ; empaquetage de marchandises ; location d'entrepôts ; services d'expédition ; services de fret ; informations en matière de transport et d'entreposage ; services de messagerie (courrier et marchandises) ; réservations de places de voyage ; réservations pour les transports. Consultations professionnelles et établissement de plans sans rapport avec la conduite des affaires ; consultations juridiques ; services d'échange de correspondances ; services rendus par un franchiseur, à savoir transfert (mise à disposition) de savoir-faire, concession de licences, gérance de droit d'auteur, constitution, conception (élaboration) et exploitation de banques de données et de base de données juridiques ; programmation pour appareils et, instruments électroniques, pour ordinateurs, pour systèmes téléinformatiques et télématiques, pour équipements multimédias, programmation de matériels multimédias ; bureaux de rédaction ; reportages ; services de traduction ; imprimerie ; filmage sur bandes vidéo ; gestion de lieux d'expositions ; services de location d'ordinateurs, de logiciels, de scanner, de graveurs, d'imprimantes, de périphériques d'imprimantes et de modems ; location de temps d'accès à un centre serveur de base de données ; création (conception) de cédérom et de logiciels.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 39
  • N° de la classe : 40
  • N° de la classe : 41
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 45

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination;Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 524243
Date de demande : 25/05/2010
N° de BOPI : 2010-25
Date du BOPI : 25/06/2010

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-33
Date du BOPI : 18/08/2000

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2001-05

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2437005
Date de demande : 07/04/2010
N° de BOPI : 2010-22
Date du BOPI : 04/06/2010

21/06/2000 : PONCTUALYS
N° national/d'enregistrement : 3036031
Date de dépôt : 21/06/2000
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 21/06/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, caisses de prévoyance, assurances de personnes, prévoyance, assurances dommages. Télécommunications. Services de communication, à savoir communications par ordinateurs, par téléphone, par réseau de type Internet, transmissions d'informations par code d'accès Internet, par réseau de type Internet, par voie télématique accessibles par code d'accès ou par terminaux d'ordinateurs, transmission électronique de données, d'images, de documents par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs ou de systèmes de transmission tel que ondes, câbles, satellites, réseau Internet, services de transmission d'informations par voie de vidéo communication, services de télécommunications et de messagerie électronique pour services en lignes.
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-30
Date du BOPI : 28/07/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-47

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2444429
Date de demande : 24/06/2010
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2747686
Date de demande : 12/05/2020
N° de BOPI : 2020-36
Date du BOPI : 04/09/2020

16/06/2000 : PROGRESSIO
N° national/d'enregistrement : 3034959
Date de dépôt : 16/06/2000
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 16/06/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières ; caisses de prévoyance ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; expertise immobilière ; gérance d'immeubles ; affaires bancaires ; analyse financière, consultation en matière financières estimations financières (banque, assurance, immobilier) ; estimations fiscales ; services de financement ; informations financières ; opérations financières ; transactions financières ; service de gestion de fond pour compte propre, constitution de capitaux, service d'épargne. Télécommunications. Services de communication, à savoir communications par ordinateurs, par téléphone, par réseau de type Internet, transmissions d'informations par code d'accès Internet, par réseau de type Internet, par voie télématique accessibles par code d'accès ou par terminaux d'ordinateurs, transmission électronique de données, d'images, de documents par l'intermédiaire de terminaux d'ordinateurs ou de systèmes de transmission tel que ondes, câbles, satellites, réseau Internet, services de transmission d'informations par voie de vidéo communication, services de télécommunications et de messagerie électronique pour services en lignes.
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447034
Date de demande : 19/01/2006

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-29
Date du BOPI : 21/07/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-46

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-08

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2444428
Date de demande : 24/06/2010
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2747683
Date de demande : 12/05/2020
N° de BOPI : 2020-36
Date du BOPI : 04/09/2020

30/05/2000 : BAGOO
N° national/d'enregistrement : 3031316
Date de dépôt : 30/05/2000
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 30/05/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services d'assurances relatifs aux moyens de paiement, aux décès, consultations et gestion de comptes, services de cartes de crédit, émission de cartes de crédit;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunication, communications par voie d'ordinateur, services de consultation et gestion de comptes sur un site Internet ; services de transmission de messages et de données par ordinateur, services de messagerie électronique pour services en ligne, services de liaisons téléphoniques, par réseau mondial de type Internet. Club de fidélité à savoir : services de fidélisation de clientèle par cumul de points, liés au fonctionnement d'un compte bancaire ainsi qu'à l'utilisation de cartes magnétiques, de paiement, de retrait ou de crédit, donnant accès à des avantages auprès des diverses entreprises.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-27
Date du BOPI : 07/07/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2000-47

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2436494
Date de demande : 31/03/2010
N° de BOPI : 2010-21
Date du BOPI : 28/05/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement avec limitation
Référence associée à l'événement : 2745886
Date de demande : 20/04/2020
N° de BOPI : 2020-32
Date du BOPI : 07/08/2020

11/05/2000 : SKOPO
N° national/d'enregistrement : 3027221
Date de dépôt : 11/05/2000
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 11/05/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 16
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers, relevés de comptes, magazines;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services d'assurances relatif aux moyens de paiement, aux décès, consultations et gestion de comptes, services de cartes de crédit, émission de cartes de crédit;
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunication, communications par voie d'ordinateur, services de consultation et gestion de comptes sur un site Internet ; services de transmission de messages et de données par ordinateur, services de messagerie électronique pour services en ligne, services de liaisons téléphoniques, par réseau mondial de type Internet;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Club de fidélité en rapport avec les services de banque.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-24
Date du BOPI : 16/06/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-46

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2437488
Date de demande : 14/04/2010
N° de BOPI : 2010-22
Date du BOPI : 04/06/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2745890
Date de demande : 20/04/2020
N° de BOPI : 2020-24
Date du BOPI : 12/06/2020

25/04/2000 : TONICIEL CROISSANCE
N° national/d'enregistrement : 3023801
Date de dépôt : 25/04/2000
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 25/04/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires commerciales ; gestion de fichiers informatiques ; information d'affaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; informations publicitaire et commerciale. Affaires bancaires et financières ; analyse financière ; consultation et information en matière d'assurance ; constitution et investissements de capitaux ; estimations fiscales ; constitution et placement de fonds. Services de messagerie électronique pour services en ligne ; services de communication, à savoir communications par téléphone, par télécopie, par terminaux d'ordinateurs, par câble ; services de transmission d'informations par voie télématique accessibles par code d'accès ou par terminaux d'ordinateurs, par codes d'accès à Internet, par réseau de type Internet ; transmission de messages.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-22
Date du BOPI : 02/06/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-39

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2436332
Date de demande : 30/03/2010
N° de BOPI : 2010-21
Date du BOPI : 28/05/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2743481
Date de demande : 19/03/2020
N° de BOPI : 2020-29
Date du BOPI : 17/07/2020

31/03/2000 : compte ADISPO
N° national/d'enregistrement : 3018646
Date de dépôt : 31/03/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 31/03/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers, relevés de comptes, magazines. Club de fidélité, à savoir services de fidélisation de clientèle par cumul de points, liés au fonctionnement d'un compte bancaire ainsi qu'à l'utilisation de cartes magnétiques, de paiement, de retrait ou de crédit, donnant accès à des avantages auprès de diverses entreprises. Services d'assurances relatif aux moyens de paiement, aux décès, consultations et gestion de comptes, services de cartes de crédit, émission de cartes de crédit. Télécommunication, communications par voie d'ordinateur, services de consultation et gestion de comptes sur un site Internet ; services de transmission de messages et de données par ordinateur, services de messagerie électronique pour services en ligne, services de liaisons téléphoniques, par réseau mondial de type Internet.
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-18
Date du BOPI : 05/05/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2000-42

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2436333
Date de demande : 30/03/2010
N° de BOPI : 2010-21
Date du BOPI : 28/05/2010

31/03/2000 : compte FORMULO
N° national/d'enregistrement : 3018647
Date de dépôt : 31/03/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 31/03/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers, relevés de comptes, magazines. Club de fidélité, à savoir services de fidélisation de clientèle par cumul de points, liés au fonctionnement d'un compte bancaire ainsi qu'à l'utilisation de cartes magnétiques, de paiement, de retrait ou de crédit, donnant accès à des avantages auprès de diverses entreprises. Services d'assurances relatif aux moyens de paiement, aux décès, consultation et gestion de comptes, services de cartes de crédit, émission de cartes de crédit. Télécommunication, communications par voie d'ordinateur, services de consultation et gestion de comptes sur un site Internet ; services de transmission de messages et de données par ordinateur, services de messagerie électronique pour services en ligne, services de liaisons téléphoniques, par réseau mondial de type Internet.
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-18
Date du BOPI : 05/05/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2000-42

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2436325
Date de demande : 30/03/2010
N° de BOPI : 2010-21
Date du BOPI : 28/05/2010

31/03/2000 : OBLIPOSTE
N° national/d'enregistrement : 3018654
Date de dépôt : 31/03/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 31/03/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires, affaires financières, affaires monétaires, analyse financière, constitution de capitaux, investissement de capitaux, consultation en matière financière, opérations de change, opérations financières, opérations monétaires, transactions financières, transfert électronique de fonds, placement de fonds, notamment société d'investissement à capital variable. Télécommunication, transmission d'informations par code d'accès à Internet, service de transmission d'informations par réseau de type Internet, service de transmission d'informations par voie télématique accessible par code d'accès ou par terminaux d'ordinateurs.
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-18
Date du BOPI : 05/05/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-35

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2436330
Date de demande : 30/03/2010
N° de BOPI : 2010-21
Date du BOPI : 28/05/2010

28/03/2000 : ADISPO
N° national/d'enregistrement : 3017609
Date de dépôt : 28/03/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 28/03/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers, relevés de comptes, magazines. Services d'assurances relatif aux moyens de paiement, aux décès, consultations et gestion de comptes, services de cartes de crédit, émission de cartes de crédit. Télécommunication, communications par voie d'ordinateur, services de consultation et gestion de comptes sur un site Internet ; services de transmission de messages et de données par ordinateur, services de messagerie électronique pour services en ligne, services de liaisons téléphoniques, par réseau mondial de type Internet. Club de fidélité en rapport avec les services de banque.
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38
  • N° de la classe : 42

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-18
Date du BOPI : 05/05/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-35

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2436329
Date de demande : 30/03/2010
N° de BOPI : 2010-21
Date du BOPI : 28/05/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2741886
Date de demande : 04/03/2020
N° de BOPI : 2020-28
Date du BOPI : 10/07/2020

28/03/2000 : FORMULO
N° national/d'enregistrement : 3017611
Date de dépôt : 28/03/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 28/03/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Chéquiers, relevés de comptes, magazines. Services d'assurances relatif aux moyens de paiement, aux décès, consultations et gestion de comptes, services de cartes de crédit, émission de cartes de crédit. Télécommunication, communications par voie d'ordinateur, services de consultation et gestion de comptes sur un site Internet ; services de transmission de messages et de données par ordinateur, services de messagerie électronique pour services en ligne, services de liaisons téléphoniques, par réseau mondial de type Internet. Club de fidélité en rapport avec les services de banque.
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38
  • N° de la classe : 42

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-18
Date du BOPI : 05/05/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-35

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2436327
Date de demande : 30/03/2010
N° de BOPI : 2010-21
Date du BOPI : 28/05/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2741972
Date de demande : 05/03/2020
N° de BOPI : 2020-28
Date du BOPI : 10/07/2020

27/03/2000 : EFICASH
N° national/d'enregistrement : 3017225
Date de dépôt : 27/03/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 27/03/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières, affaires bancaires, agences de crédit, analyse financière, émission de bons de valeurs, services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance, constitution de capitaux, investissement de capitaux, services de cartes de crédit, services de cartes de débit, émission de chèques de voyage, constitution de capitaux, consultation en matière financière, courtage, courtage en bourse, crédit, dépôt de valeurs, dépôt en coffres-forts, émission de cartes de crédit, épargne, estimation de timbres, estimations financières (banques, immobilier), services de financement, constitution de fonds, placement de fonds, transfert électronique de fonds, informations financières, paiement par acomptes, parrainage financier, prêt (finances), prêt sur gage, caisses de prévoyance, vérification des chèques, fonds commun de placement, estimations fiscales.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 531418
Date de demande : 03/09/2010
N° de BOPI : 2010-40
Date du BOPI : 08/10/2010

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-18
Date du BOPI : 05/05/2000

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-35

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2451071
Date de demande : 20/09/2010
N° de BOPI : 2010-44
Date du BOPI : 05/11/2010

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2741870
Date de demande : 04/03/2020
N° de BOPI : 2020-28
Date du BOPI : 10/07/2020

14/03/2000 : VIVANGO
N° national/d'enregistrement : 3013905
Date de dépôt : 14/03/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 14/03/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage et lettres de crédit. Expertise immobilière. Gérance d'immeuble.
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission partielle de propriété en ce qui concerne les produits
Référence associée à l'événement : 335412
Date de demande : 21/11/2001

Bénéficiare 1 : LA POSTE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission partielle de propriété en ce qui concerne les produits
Référence associée à l'événement : 488356
Date de demande : 03/07/2008

Bénéficiare 1 : BESSIS SARL

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-16
Date du BOPI : 21/04/2000

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-33

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 9 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2009-04

Evènement 10 :
Type d'évènement : Renouvellement avec limitation
Référence associée à l'événement : 2442679
Date de demande : 07/06/2010
N° de BOPI : 2010-30
Date du BOPI : 30/07/2010

Evènement 11 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2741988
Date de demande : 05/03/2020
N° de BOPI : 2020-28
Date du BOPI : 10/07/2020

14/03/2000 : VIVACCIO
N° national/d'enregistrement : 3013927
Date de dépôt : 14/03/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 14/03/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage et lettres de crédit. Expertise immobilière. Gérance d'immeuble.
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission partielle de propriété en ce qui concerne les produits
Référence associée à l'événement : 335411
Date de demande : 21/11/2001

Bénéficiare 1 : LA POSTE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission partielle de propriété en ce qui concerne les produits
Référence associée à l'événement : 488356
Date de demande : 03/07/2008

Bénéficiare 1 : BESSIS SARL

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-16
Date du BOPI : 21/04/2000

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-33

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 9 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2009-04

Evènement 10 :
Type d'évènement : Renouvellement avec limitation
Référence associée à l'événement : 2442678
Date de demande : 07/06/2010
N° de BOPI : 2010-30
Date du BOPI : 30/07/2010

Evènement 11 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2741982
Date de demande : 05/03/2020
N° de BOPI : 2020-28
Date du BOPI : 10/07/2020

09/03/2000 : ALTITUS
N° national/d'enregistrement : 3013192
Date de dépôt : 09/03/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 09/03/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, à savoir exclusivement. Plan d'Epargne Populaire.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-15
Date du BOPI : 14/04/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-32

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2436331
Date de demande : 30/03/2010
N° de BOPI : 2010-21
Date du BOPI : 28/05/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2741866
Date de demande : 04/03/2020
N° de BOPI : 2020-28
Date du BOPI : 10/07/2020

15/02/2000 : CERTIMAX
N° national/d'enregistrement : 3007559
Date de dépôt : 15/02/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 15/02/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; affaires bancaires ; agences de crédit ; analyse financière ; émission de bons de valeurs ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédits ; services de cartes de débits ; émission de chèques de voyage ; consultation en matière d'assurances ; consultation en matière financière ; courtage en assurances ; courtage en bourse ; crédit ; dépôt de valeurs ; dépôt en coffres-forts ; émission de cartes de crédit ; épargne ; estimation de timbres ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; placement de fonds ; transfert électronique de fonds ; assurance contre l'incendie ; informations en matière d'assurances ; informations financières ; assurance maladie ; assurance maritime ; paiement par acomptes ; parrainage financier ; prêt (finances) ; prêt sur gage ; caisses de prévoyance ; vérification des chèques ; assurance sur la vie.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-12
Date du BOPI : 24/03/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2000-29

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2432099
Date de demande : 23/02/2010
N° de BOPI : 2010-15
Date du BOPI : 16/04/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2737289
Date de demande : 23/01/2020
N° de BOPI : 2020-22
Date du BOPI : 29/05/2020

15/02/2000 : CERTITOP
N° national/d'enregistrement : 3007562
Date de dépôt : 15/02/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 15/02/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; affaires bancaires ; agences de crédit ; analyse financière ; émission de bons de valeurs ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédits ; services de cartes de débits ; émission de chèques de voyage ; consultation en matière d'assurances ; consultation en matière financière ; courtage en assurances ; courtage en bourse ; crédit ; dépôt de valeurs ; dépôt en coffres-forts ; émission de cartes de crédit ; épargne ; estimation de timbres ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; placement de fonds ; transfert électronique de fonds ; assurance contre l'incendie ; informations en matière d'assurances ; informations financières ; assurance maladie ; assurance maritime ; paiement par acomptes ; parrainage financier ; prêt (finances) ; prêt sur gage ; caisses de prévoyance ; vérification des chèques ; assurance sur la vie.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-12
Date du BOPI : 24/03/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2000-29

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2432098
Date de demande : 23/02/2010
N° de BOPI : 2010-15
Date du BOPI : 16/04/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2737279
Date de demande : 23/01/2020
N° de BOPI : 2020-22
Date du BOPI : 29/05/2020

15/02/2000 : PROMPTO
N° national/d'enregistrement : 3007564
Date de dépôt : 15/02/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 15/02/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; affaires bancaires ; agences de crédit ; analyse financière ; émission de bons de valeurs ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédits ; services de cartes de débits ; émission de chèques de voyage ; consultation en matière d'assurances ; consultation en matière financière ; courtage en assurances ; courtage en bourse ; crédit ; dépôt de valeurs ; dépôt en coffres-forts ; émission de cartes de crédit ; épargne ; estimation de timbres ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; placement de fonds ; transfert électronique de fonds ; assurance contre l'incendie ; informations en matière d'assurances ; informations financières ; assurance maladie ; assurance maritime ; paiement par acomptes ; parrainage financier ; prêt (finances) ; prêt sur gage ; caisses de prévoyance ; vérification des chèques ; assurance sur la vie.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-12
Date du BOPI : 24/03/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2000-29

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2432100
Date de demande : 23/02/2010
N° de BOPI : 2010-15
Date du BOPI : 16/04/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2737293
Date de demande : 23/01/2020
N° de BOPI : 2020-22
Date du BOPI : 29/05/2020

31/01/2000 : TONICIEL EUROPE
N° national/d'enregistrement : 3004426
Date de dépôt : 31/01/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 31/01/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, affaires monétaires, assurances mutuelles ; placement de fonds destiné aux petites entreprises en Europe ; constitution de fonds commun de placement destinés aux petites entreprises en Europe ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; consultations en placement de fonds destinés aux petites entreprises en Europe.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-10
Date du BOPI : 10/03/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-27

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2429616
Date de demande : 29/01/2010
N° de BOPI : 2010-12
Date du BOPI : 26/03/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2737280
Date de demande : 23/01/2020
N° de BOPI : 2020-22
Date du BOPI : 29/05/2020

18/01/2000 : STIMULO
N° national/d'enregistrement : 3002005
Date de dépôt : 18/01/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 18/01/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; affaires bancaires ; agences de crédit ; analyse financière ; émission de bons de valeurs ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédits ; services de cartes de débits ; émission de chèques de voyage ; constitution de capitaux ; consultation en matière d'assurances ; consultation en matière financière ; courtage ; courtage en assurances ; courtage en bourse ; crédit ; dépôt de valeurs ; dépôt en coffres-forts ; émission de cartes de crédit ; épargne ; estimation de timbres ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; placement de fonds ; transfert électronique de fonds ; assurance contre l'incendie ; informations en matière d'assurances ; informations financières ; assurance maladie ; assurance maritime ; paiement par acomptes ; parrainage financier ; prêt (finances) ; prêt sur gage ; caisses de prévoyance ; vérification des chèques ; assurance sur la vie ; fonds commun de placement ; assurances contre les accidents ; estimations fiscales ; assurances mutuelles.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-08
Date du BOPI : 25/02/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-25

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2429614
Date de demande : 29/01/2010
N° de BOPI : 2010-12
Date du BOPI : 26/03/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2737282
Date de demande : 23/01/2020
N° de BOPI : 2020-22
Date du BOPI : 29/05/2020

18/01/2000 : SPRINTO
N° national/d'enregistrement : 3002007
Date de dépôt : 18/01/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 18/01/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; affaires bancaires ; agences de crédit ; analyse financière ; émission de bons de valeurs ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédits ; services de cartes de débits ; émission de chèques de voyage ; constitution de capitaux ; consultation en matière d'assurances ; consultation en matière financière ; courtage ; courtage en assurances ; courtage en bourse ; crédit ; dépôt de valeurs ; dépôt en coffres-forts ; émission de cartes de crédit ; épargne ; estimation de timbres ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; placement de fonds ; transfert électronique de fonds ; assurance contre l'incendie ; informations en matière d'assurances ; informations financières ; assurance maladie ; assurance maritime ; paiement par acomptes ; parrainage financier ; prêt (finances) ; prêt sur gage ; caisses de prévoyance ; vérification des chèques ; assurance sur la vie ; fonds commun de placement ; assurances contre les accidents ; estimations fiscales ; assurances mutuelles.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-08
Date du BOPI : 25/02/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-25

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2429615
Date de demande : 29/01/2010
N° de BOPI : 2010-12
Date du BOPI : 26/03/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2737285
Date de demande : 23/01/2020
N° de BOPI : 2020-22
Date du BOPI : 29/05/2020

18/01/2000 : OPTITOP
N° national/d'enregistrement : 3002008
Date de dépôt : 18/01/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 18/01/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; affaires bancaires ; agences de crédit ; analyse financière ; émission de bons de valeurs ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédits ; services de cartes de débits ; émission de chèques de voyage ; constitution de capitaux ; consultation en matière d'assurances ; consultation en matière financière ; courtage ; courtage en assurances ; courtage en bourse ; crédit ; dépôt de valeurs ; dépôt en coffres-forts ; émission de cartes de crédit ; épargne ; estimation de timbres ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; placement de fonds ; transfert électronique de fonds ; assurance contre l'incendie ; informations en matière d'assurances ; informations financières ; assurance maladie ; assurance maritime ; paiement par acomptes ; parrainage financier ; prêt (finances) ; prêt sur gage ; caisses de prévoyance ; vérification des chèques ; assurance sur la vie ; fonds commun de placement ; assurances contre les accidents ; estimations fiscales ; assurances mutuelles.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS & ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-08
Date du BOPI : 25/02/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-25

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2429618
Date de demande : 29/01/2010
N° de BOPI : 2010-12
Date du BOPI : 26/03/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2737286
Date de demande : 23/01/2020
N° de BOPI : 2020-22
Date du BOPI : 29/05/2020

11/01/2000 : ASSUROBLYS
N° national/d'enregistrement : 3000919
Date de dépôt : 11/01/2000
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 11/01/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; affaires bancaires ; agences de crédit ; analyse financière ; émission de bons de valeurs ; services de caisses de paiement de retraites ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédits ; services de cartes de débits ; émission de chèques de voyage ; constitution de capitaux ; consultation en matière d'assurances ; consultation en matière financière ; courtage ; courtage en assurances ; courtage en bourse ; crédit ; dépôt de valeurs ; dépôt en coffres-forts ; émission de cartes de crédit ; épargne ; estimation de timbres ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; services de financement ; constitution de fonds ; placement de fonds ; transfert électronique de fonds ; assurance contre l'incendie ; informations en matière d'assurances ; informations financières ; assurance maladie ; assurance maritime ; paiement par acomptes ; parrainage financier ; prêt (finances) ; prêt sur gage ; caisses de prévoyance ; vérification des chèques ; assurance sur la vie.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-07
Date du BOPI : 18/02/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-24

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2429617
Date de demande : 29/01/2010
N° de BOPI : 2010-12
Date du BOPI : 26/03/2010

10/12/1999 : POSTENTREPRISE
N° national/d'enregistrement : 99828233
Date de dépôt : 10/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 10/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2444427
Date de demande : 24/06/2010
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726672
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-03
Date du BOPI : 17/01/2020

10/12/1999 : EUROGIRO
N° national/d'enregistrement : 99828227
Date de dépôt : 10/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 10/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2426481
Date de demande : 29/12/2009
N° de BOPI : 2010-07
Date du BOPI : 19/02/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726648
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-02
Date du BOPI : 10/01/2020

10/12/1999 : POSTMONNAIE
N° national/d'enregistrement : 99828235
Date de dépôt : 10/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 10/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2444422
Date de demande : 24/06/2010
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726675
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-02
Date du BOPI : 10/01/2020

08/12/1999 : MONECLAIR
N° national/d'enregistrement : 99827743
Date de dépôt : 08/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 08/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2426484
Date de demande : 29/12/2009
N° de BOPI : 2010-07
Date du BOPI : 19/02/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726666
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-03
Date du BOPI : 17/01/2020

08/12/1999 : MINICASH
N° national/d'enregistrement : 99827744
Date de dépôt : 08/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 08/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2426482
Date de demande : 29/12/2009
N° de BOPI : 2010-07
Date du BOPI : 19/02/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726656
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-03
Date du BOPI : 17/01/2020

08/12/1999 : MONETUDE
N° national/d'enregistrement : 99827750
Date de dépôt : 08/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 08/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2426486
Date de demande : 29/12/2009
N° de BOPI : 2010-07
Date du BOPI : 19/02/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726669
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-03
Date du BOPI : 17/01/2020

08/12/1999 : EFFICIEL
N° national/d'enregistrement : 99827752
Date de dépôt : 08/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 08/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2426485
Date de demande : 29/12/2009
N° de BOPI : 2010-07
Date du BOPI : 19/02/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726640
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-02
Date du BOPI : 10/01/2020

07/12/1999 : POST'APPEL
N° national/d'enregistrement : 99827496
Date de dépôt : 07/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 07/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2444423
Date de demande : 24/06/2010
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726671
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-03
Date du BOPI : 17/01/2020

07/12/1999 : IMMO'POSTE
N° national/d'enregistrement : 99827491
Date de dépôt : 07/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 07/12/2019
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 618021
Date de demande : 06/02/2014
N° de BOPI : 2014-10
Date du BOPI : 07/03/2014

Bénéficiare 1 : LA POSTE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse;Changement de forme juridique
Référence associée à l'événement : 693921
Date de demande : 24/01/2017
N° de BOPI : 2017-10
Date du BOPI : 10/03/2017

Bénéficiare 1 : LA POSTE

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2444424
Date de demande : 24/06/2010
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

07/12/1999 : CCP SERVICE PLUS
N° national/d'enregistrement : 99827490
Date de dépôt : 07/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 07/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2426483
Date de demande : 29/12/2009
N° de BOPI : 2010-07
Date du BOPI : 19/02/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726625
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-02
Date du BOPI : 10/01/2020

07/12/1999 : INTENSYS
N° national/d'enregistrement : 99827492
Date de dépôt : 07/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 07/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2426480
Date de demande : 29/12/2009
N° de BOPI : 2010-07
Date du BOPI : 19/02/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726651
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-02
Date du BOPI : 10/01/2020

07/12/1999 : POSTVALOR
N° national/d'enregistrement : 99827493
Date de dépôt : 07/12/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 07/12/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2000-02
Date du BOPI : 14/01/2000

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2444421
Date de demande : 24/06/2010
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2726677
Date de demande : 26/09/2019
N° de BOPI : 2020-02
Date du BOPI : 10/01/2020

26/11/1999 : EFIPOSTE
N° national/d'enregistrement : 99825680
Date de dépôt : 26/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 26/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide aux entreprises industrielles et commerciales dans la conduite de leurs affaires ; services de publicité ; administration commerciale, travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux pour le compte de tiers ; agences d'import-export ; transmission de communications. Assurances ; affaires financières ; analyse financière ; actuariat ; affacturage ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; agences en douane ; agences immobilières ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; crédit-bail ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; garanties cautions ; opérations de change ; consultations en matière financière ; courtage en assurances ; courtage en biens immobiliers ; courtage en bourse ; services fiduciaires ; services de financement ; expertises fiscales ; constitution de fonds ; placement de fonds ; gérance de fortunes ; prêt sur gage ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; gérance d'immeubles ; expertises immobilières. Services de transport de marchandises par terre et air, comprenant l'enlèvement, l'emballage, le conditionnement, le transport, la livraison, le suivi et le stockage de documents, de paquets et de cargaisons ; services de collecte de fret aérien ; distribution de courrier, de colis, de journaux ; services d'affrètement ; services de camionnage ; courtage de fret ; courtage de transport ; empaquetage de marchandises ; location d'entrepôts ; services d'expédition ; services de fret ; informations en matière de transport et d'entreposage ; services de messagerie (courrier et marchandises) ; réservations de places de voyage ; réservations pour les transports. Consultations professionnelles et établissement de plans sans rapport avec la conduite des affaires ; consultations juridiques ; services d'échange de correspondances ; services rendus par un franchiseur, à savoir transfert (mise à disposition) de savoir-faire, concession de licences, gérance de droit d'auteur, constitution, conception (élaboration) et exploitation de banques de données et de base de données juridiques ; programmation pour appareils et instruments électroniques, pour ordinateurs, pour systèmes téléinformatiques et télématiques, pour équipements multimédias, programmation de matériels multimédias ; bureaux de rédaction ; reportages ; services de traduction ; imprimerie ; filmage sur bandes vidéo ; gestion de lieux d'expositions ; services de location d'ordinateurs, de logiciels, de scanner, de graveurs, d'imprimantes, de périphériques d'imprimantes et de modems ; location de temps d'accès à un centre serveur de base de données ; création (conception) de CD Rom et de logiciels.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38
  • N° de la classe : 39
  • N° de la classe : 40
  • N° de la classe : 41
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 45

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination ; Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 302055
Date de demande : 14/06/2000

Bénéficiare 1 : EFIPOSTE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination;Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 524243
Date de demande : 25/05/2010
N° de BOPI : 2010-25
Date du BOPI : 25/06/2010

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2437006
Date de demande : 07/04/2010
N° de BOPI : 2010-22
Date du BOPI : 04/06/2010

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723292
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

26/11/1999 : EFIPOSTE-GESTION
N° national/d'enregistrement : 99825682
Date de dépôt : 26/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 26/11/2019
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide aux entreprises industrielles et commerciales dans la conduite de leurs affaires ; services de publicité ; administration commerciale, travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux pour le compte de tiers ; agences d'import-export ; transmission de communications. Assurances ; affaires financières ; analyse financière ; actuariat ; affacturage ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; agences de crédit ; agences de recouvrement de créances ; agences en douane ; agences immobilières ; consultations en matière d'assurances ; informations en matière d'assurances ; crédit-bail ; caisses de prévoyance ; constitution de capitaux ; investissement de capitaux ; services de cartes de crédit ; services de cartes de débit ; garanties cautions ; opérations de change ; consultations en matière financière ; courtage en assurances ; courtage en biens immobiliers ; courtage en bourse ; services fiduciaires ; services de financement ; expertises fiscales ; constitution de fonds ; placement de fonds ; gérance de fortunes ; prêt sur gage ; émission de chèques de voyage et de lettres de crédit ; affaires immobilières ; gérance d'immeubles ; expertises immobilières. Services de transport de marchandises par terre et air, comprenant l'enlèvement, l'emballage, le conditionnement, le transport, la livraison, le suivi et le stockage de documents, de paquets et de cargaisons ; services de collecte de fret aérien ; distribution de courrier, de colis, de journaux ; services d'affrètement ; services de camionnage ; courtage de fret ; courtage de transport ; empaquetage de marchandises ; location d'entrepôts ; services d'expédition ; services de fret ; informations en matière de transport et d'entreposage ; services de messagerie (courrier et marchandises) ; réservations de places de voyage ; réservations pour les transports. Consultations professionnelles et établissement de plans sans rapport avec la conduite des affaires ; consultations juridiques ; services d'échange de correspondances ; services rendus par un franchiseur, à savoir transfert (mise à disposition) de savoir-faire, concession de licences, gérance de droit d'auteur, constitution, conception (élaboration) et exploitation de banques de données et de base de données juridiques ; programmation pour appareils et instruments électroniques, pour ordinateurs, pour systèmes téléinformatiques et télématiques, pour équipements multimédias, programmation de matériels multimédias ; bureaux de rédaction ; reportages ; services de traduction ; imprimerie ; filmage sur bandes vidéo ; gestion de lieux d'expositions ; services de location d'ordinateurs, de logiciels, de scanner, de graveurs, d'imprimantes, de périphériques d'imprimantes et de modems ; location de temps d'accès à un centre serveur de base de données ; création (conception) de CD Rom et de logiciels.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 39
  • N° de la classe : 40
  • N° de la classe : 41
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 45

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination ; Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 302055
Date de demande : 14/06/2000

Bénéficiare 1 : EFIPOSTE

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination;Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 524243
Date de demande : 25/05/2010
N° de BOPI : 2010-25
Date du BOPI : 25/06/2010

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2437007
Date de demande : 07/04/2010
N° de BOPI : 2010-22
Date du BOPI : 04/06/2010

22/11/1999 : AUTHENTIC-REVENUS
N° national/d'enregistrement : 99824387
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2019
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424127
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

22/11/1999 : AUTHENTIC-CAPITAL
N° national/d'enregistrement : 99824363
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424124
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723286
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : VALORYS
N° national/d'enregistrement : 99824364
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424015
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-04
Date du BOPI : 29/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723322
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : SWING
N° national/d'enregistrement : 99824365
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424013
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-04
Date du BOPI : 29/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723319
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : SERALYS PLUS
N° national/d'enregistrement : 99824366
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424011
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-04
Date du BOPI : 29/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723316
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : SERALYS
N° national/d'enregistrement : 99824369
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424014
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-04
Date du BOPI : 29/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723310
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : OBLITYS
N° national/d'enregistrement : 99824371
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424122
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723307
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : LES AUTHENTICS
N° national/d'enregistrement : 99824373
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424129
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723301
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : VIGILO
N° national/d'enregistrement : 99824374
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424012
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-04
Date du BOPI : 29/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723323
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : REVERSO
N° national/d'enregistrement : 99824377
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424121
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723308
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : GARANTIE MULTI-OPTIONS
N° national/d'enregistrement : 99824379
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-18

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424128
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723300
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : ADESIO
N° national/d'enregistrement : 99824380
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424125
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723284
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

22/11/1999 : AUTHENTIC-PROJET
N° national/d'enregistrement : 99824383
Date de dépôt : 22/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, services de remboursement de frais médicaux ; assurances, assurances maladie, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurance ; services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-53
Date du BOPI : 31/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424123
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723289
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

19/11/1999 : MALICIO
N° national/d'enregistrement : 99824152
Date de dépôt : 19/11/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 19/11/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Informations d'affaires ; renseignements d'affaire ; conseils en organisation des affaires. Constitution de capitaux ; investissements de capitaux ; services d'épargne ; constitution et placement de fonds ; affaires financières ; analyse financière, consultation en matière financière ; estimations financières (banque, assurance, immobilier) ; estimations fiscales ; informations financières ; opérations financières ; transactions financières ; fonds commun de placement, SICAV ; services d'assurances mutuelles.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-52
Date du BOPI : 24/12/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2000-16

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2424130
Date de demande : 30/11/2009
N° de BOPI : 2010-02
Date du BOPI : 15/01/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2723303
Date de demande : 13/08/2019
N° de BOPI : 2019-48
Date du BOPI : 29/11/2019

18/10/1999 : THESORA
N° national/d'enregistrement : 99818161
Date de dépôt : 18/10/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 18/10/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires, affaires financières, affaires monétaires, analyse financière, assurances, consultation en matière d'assurances, informations en matière d'assurances, émission de bons de valeur, courtage en bourse, services de caisses de paiement de retraites, caisses de prévoyance, constitution de capitaux, investissement de capitaux, consultation en matière financière, courtage en assurances, estimations financières (assurances, banques, immobilier), estimations fiscales, expertises fiscales, services de financement, informations financières, investissement de capitaux, opérations de change, opérations financières, opérations monétaires, placement de fonds, estimation de timbres, transactions financières, transfert électronique de fonds, vérification des chèques, assurance sur la vie, placement de fonds, notamment société d'investissement à capital variable.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-48
Date du BOPI : 26/11/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2000-13

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2425231
Date de demande : 14/12/2009
N° de BOPI : 2010-05
Date du BOPI : 05/02/2010

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2722732
Date de demande : 02/08/2019
N° de BOPI : 2019-47
Date du BOPI : 22/11/2019

02/04/1999 : COMPLETYS SANTE
N° national/d'enregistrement : 99784433
Date de dépôt : 02/04/1999
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 02/04/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires, affaires financières, affaires monétaires, assurances, consultation en matière d'assurances, consultation en matière financière, estimations financières (assurances, banques, immobilier).

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 502355
Date de demande : 20/07/2009
N° de BOPI : 2009-34
Date du BOPI : 21/08/2009

Evènement 4 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-19
Date du BOPI : 07/05/1999

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1999-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2402532
Date de demande : 26/03/2009
N° de BOPI : 2009-25
Date du BOPI : 19/06/2009

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2711647
Date de demande : 03/04/2019
N° de BOPI : 2019-31
Date du BOPI : 02/08/2019

05/06/1998 : HEXAVIA
N° national/d'enregistrement : 98736011
Date de dépôt : 05/06/1998
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 05/06/2018
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Gestion des fichiers informatiques.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
34, rue de la Fédération
75015 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 546440
Date de demande : 05/04/2011
N° de BOPI : 2011-18
Date du BOPI : 06/05/2011

Bénéficiare 1 : LA POSTE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse;Changement de forme juridique
Référence associée à l'événement : 693921
Date de demande : 24/01/2017
N° de BOPI : 2017-10
Date du BOPI : 10/03/2017

Bénéficiare 1 : LA POSTE

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1998-29
Date du BOPI : 17/07/1998

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1998-47

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2373107
Date de demande : 19/05/2008
N° de BOPI : 2008-38

13/03/1998 : EUROGIRO
N° national/d'enregistrement : 98723886
Date de dépôt : 13/03/1998
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 13/03/2028
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transfert électronique de fonds.

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1998-17
Date du BOPI : 24/04/1998

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1998-35

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2356046
Date de demande : 21/11/2007
N° de BOPI : 2008-30

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2674357
Date de demande : 02/03/2018
N° de BOPI : 2018-29
Date du BOPI : 20/07/2018

12/12/1997 : LES PIMKIE'S
N° national/d'enregistrement : 97708674
Date de dépôt : 12/12/1997
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 12/12/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Préparations pour blanchir et autres substances pour lessiver ; préparations pour nettoyer, polir, dégraisser et abraser ; savons ; produits de parfumerie, eaux de toilette ; huiles essentielles, cosmétiques, rouges à lèvres ; lotions pour les cheveux, sham-pooings ; sels de bains ; crèmes pour le bronzage de la peau ; dentifrices. Cuir et imitations du cuir ; peaux d'animaux ; malles et valises ; parapluies, parasols et cannes ; fouets et sellerie ; sacs, serviettes et trousses de voyage en cuir, portefeuilles, porte-monnaie non en métaux précieux, porte-cartes, porte-documents, sacs à main, sacs de voyage, sacs de plage. Vêtements confectionnés, tricots et bonneterie, lingerie, sous-vêtements, pyjamas, robes de chambre, jupes, robes, pantalons, vestes, manteaux, chemises, chemisiers, chemisettes, cravates, foulards, ceintures, gants, chapeaux, vêtements imperméables, vêtements pour la pratique des sports à l'exception des tenues de plongée ; articles chaussants, chaussettes, bas, collants, bottes, chaussures (à l'exception des chaussures orthopédiques), pantoufles ; tous vêtements pour hommes, femmes et enfants.
  • N° de la classe : 03
  • N° de la classe : 18
  • N° de la classe : 25

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par actions simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1, rue John Hadley
59654 VILLENEUVE D'ASCQ
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER
Adresse :
22 Avenue de Friedland
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1998-03
Date du BOPI : 16/01/1998

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 1998-21

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2347339
Date de demande : 20/07/2007
N° de BOPI : 2008-27

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2663333
Date de demande : 30/10/2017
N° de BOPI : 2018-13
Date du BOPI : 30/03/2018

08/12/1997 : LES PIMKIE'S
N° national/d'enregistrement : 97707792
Date de dépôt : 08/12/1997
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 08/12/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Préparations pour blanchir et autres substances pour lessiver ; préparations pour nettoyer, polir, dégraisser et abraser ; savons ; produits de parfumerie, eaux de toilette ; huiles essentielles, cosmétiques, rouges à lèvres ; lotions pour les cheveux, shampooings ; sels de bains ; crèmes pour le bronzage de la peau ; dentifrices. Cuir et imitations du cuir ; peaux d'animaux ; malles et valises ; parapluies, parasols et cannes ; fouets et sellerie ; sacs, serviettes et trousses de voyage en cuir, portefeuilles, porte-monnaie non en métaux précieux, porte-cartes, porte-documents, sacs à main, sacs de voyage, sacs de plage. Vêtements confectionnés, tricots et bonneterie, lingerie, sous-vêtements, pyjamas, robes de chambre, jupes, robes, pantalons, vestes, manteaux, chemiserie, cravates, foulards, ceintures, gants, chapeaux, vêtements imperméables, vêtements pour la pratique des sports ; articles chaussants, chaussettes, bas, collants, bottes, chaussures (à l'exception des chaussures orthopédiques), pantoufles ; tous vêtements pour hommes, femmes et enfants.
  • N° de la classe : 03
  • N° de la classe : 18
  • N° de la classe : 25

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par actions simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1, rue John Hadley
59654 VILLENEUVE D'ASCQ
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER
Adresse :
22 Avenue de Friedland
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1998-03
Date du BOPI : 16/01/1998

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1998-20

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2347340
Date de demande : 20/07/2007
N° de BOPI : 2008-27

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2663332
Date de demande : 30/10/2017
N° de BOPI : 2018-13
Date du BOPI : 30/03/2018

05/08/1997 : FORFAILYS
N° national/d'enregistrement : 97690759
Date de dépôt : 05/08/1997
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 05/08/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité, gestion des affaires commerciales, administration commerciale, travaux de bureau, annonces publicitaires Assurances, affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1997-37
Date du BOPI : 12/09/1997

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1998-03

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2349612
Date de demande : 30/08/2007
N° de BOPI : 2008-28

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2657547
Date de demande : 22/08/2017
N° de BOPI : 2018-02
Date du BOPI : 12/01/2018

16/01/1997 : EUROLYS
N° national/d'enregistrement : 97659670
Date de dépôt : 16/01/1997
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 16/01/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 445167
Date de demande : 06/11/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1997-09
Date du BOPI : 28/02/1997

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1997-26

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-02

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2329213
Date de demande : 13/12/2006
N° de BOPI : 2007-50

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2638613
Date de demande : 26/01/2017
N° de BOPI : 2017-27
Date du BOPI : 07/07/2017

25/11/1996 : SERALYS
N° national/d'enregistrement : 96652568
Date de dépôt : 25/11/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 25/11/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires, affaires financières, affaires monétaires, opérations financières, opérations monétaires

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 445167
Date de demande : 06/11/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1997-01
Date du BOPI : 03/01/1997

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1997-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-02

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2334643
Date de demande : 19/02/2007
N° de BOPI : 2008-08

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2630985
Date de demande : 25/10/2016
N° de BOPI : 2017-16
Date du BOPI : 21/04/2017

25/11/1996 : SERALYS PLUS
N° national/d'enregistrement : 96652569
Date de dépôt : 25/11/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 25/11/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires, affaires financières, affaires monétaires, opérations financières, opérations monétaires

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 445167
Date de demande : 06/11/2006

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1997-01
Date du BOPI : 03/01/1997

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1997-19

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-02

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2334642
Date de demande : 19/02/2007
N° de BOPI : 2008-08

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2630986
Date de demande : 25/10/2016
N° de BOPI : 2017-16
Date du BOPI : 21/04/2017

28/10/1996 : VIGILO
N° national/d'enregistrement : 96648165
Date de dépôt : 28/10/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 28/10/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires, affaires financières, affaires monétaires, opérations financières, opérations monétaires

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-49
Date du BOPI : 06/12/1996

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1997-15

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2325198
Date de demande : 13/10/2006
N° de BOPI : 2007-42

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2629193
Date de demande : 30/09/2016
N° de BOPI : 2017-11
Date du BOPI : 17/03/2017

28/10/1996 : REVERSO
N° national/d'enregistrement : 96648166
Date de dépôt : 28/10/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 28/10/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires bancaires, affaires financières, affaires monétaires, opérations financières, opérations monétaires

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-49
Date du BOPI : 06/12/1996

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1997-15

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2325197
Date de demande : 13/10/2006
N° de BOPI : 2007-42

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2629183
Date de demande : 30/09/2016
N° de BOPI : 2017-11
Date du BOPI : 17/03/2017

13/06/1996 : MANDAT CASH
N° national/d'enregistrement : 96629857
Date de dépôt : 13/06/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 13/06/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-29
Date du BOPI : 19/07/1996

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-47

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2329226
Date de demande : 13/12/2006
N° de BOPI : 2007-50

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2620058
Date de demande : 03/06/2016
N° de BOPI : 2016-40
Date du BOPI : 07/10/2016

13/06/1996 : MANDAT-CASH URGENT
N° national/d'enregistrement : 96629858
Date de dépôt : 13/06/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 13/06/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-29
Date du BOPI : 19/07/1996

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-47

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2329227
Date de demande : 13/12/2006
N° de BOPI : 2007-50

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2620059
Date de demande : 03/06/2016
N° de BOPI : 2016-40
Date du BOPI : 07/10/2016

29/04/1996 : PIMKIE
N° national/d'enregistrement : 96623220
Date de dépôt : 29/04/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 29/04/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 38
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Télécommunications. Agences de presse et d'informations.Communications par télématique Communications par terminaux d'ordinateurs

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par actions simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1, rue John Hadley
59654 VILLENEUVE D'ASCQ
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER
Adresse :
22 Avenue de Friedland
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-23
Date du BOPI : 07/06/1996

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-41

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2307500
Date de demande : 09/02/2006
N° de BOPI : 2007-03

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2613701
Date de demande : 23/03/2016
N° de BOPI : 2016-29
Date du BOPI : 22/07/2016

29/01/1996 : EVOLUPEP
N° national/d'enregistrement : 96608264
Date de dépôt : 29/01/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 29/01/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité, gestion des affaires commerciales, administration commerciale, travaux de bureau, annonces publicitaires Affaires financières, affaires monétaires, épargne, assurance
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-10
Date du BOPI : 08/03/1996

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-28

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2303443
Date de demande : 20/12/2005
N° de BOPI : 2006-47

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2608502
Date de demande : 28/01/2016
N° de BOPI : 2016-19
Date du BOPI : 13/05/2016

29/01/1996 : DEDIA
N° national/d'enregistrement : 96608265
Date de dépôt : 29/01/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 29/01/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières, affaires monétaires, épargne, assurance

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-10
Date du BOPI : 08/03/1996

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-28

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2303447
Date de demande : 20/12/2005
N° de BOPI : 2006-47

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2608495
Date de demande : 28/01/2016
N° de BOPI : 2016-19
Date du BOPI : 13/05/2016

23/01/1996 : ADESIO
N° national/d'enregistrement : 96607396
Date de dépôt : 23/01/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 23/01/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité, gestion des affaires commercia les, annonces publicitaires Affaires financières, affaires monétaires affaires bancaires, services de cartes de crédit Services de cartes de débit
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS Cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-09
Date du BOPI : 01/03/1996

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-28

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2303449
Date de demande : 20/12/2005
N° de BOPI : 2006-47

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2608491
Date de demande : 28/01/2016
N° de BOPI : 2016-19
Date du BOPI : 13/05/2016

20/11/1995 : ABILYS
N° national/d'enregistrement : 95598419
Date de dépôt : 20/11/1995
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 20/11/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4, avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1995-52
Date du BOPI : 29/12/1995

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-18

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2300399
Date de demande : 07/11/2005
N° de BOPI : 2006-41

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2602569
Date de demande : 20/11/2015
N° de BOPI : 2016-09
Date du BOPI : 04/03/2016

20/11/1995 : ADDILYS
N° national/d'enregistrement : 95598420
Date de dépôt : 20/11/1995
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 20/11/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4, avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 445468
Date de demande : 15/12/2006

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1995-52
Date du BOPI : 29/12/1995

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-18

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2300397
Date de demande : 07/11/2005
N° de BOPI : 2006-41

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-02

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2602563
Date de demande : 20/11/2015
N° de BOPI : 2016-09
Date du BOPI : 04/03/2016

06/11/1995 : KALEIS
N° national/d'enregistrement : 95596062
Date de dépôt : 06/11/1995
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 06/11/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, affaires financières, affaires monétaires, affaires immobilières

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4, avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1995-50
Date du BOPI : 15/12/1995

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-16

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2300398
Date de demande : 07/11/2005
N° de BOPI : 2006-41

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2602568
Date de demande : 20/11/2015
N° de BOPI : 2016-09
Date du BOPI : 04/03/2016

03/10/1995 : CASH COMPTE
N° national/d'enregistrement : 95590718
Date de dépôt : 03/10/1995
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 03/10/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité, gestion des affaires commerciales, travaux de bureau, annonces publicitaires Affaires financières, affaires monétaires, épargne, assurance
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4, avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1995-45
Date du BOPI : 10/11/1995

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-11

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2297800
Date de demande : 26/09/2005
N° de BOPI : 2006-35

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2601200
Date de demande : 30/10/2015
N° de BOPI : 2016-07
Date du BOPI : 19/02/2016

03/10/1995 : COESIO PATRIMOINE
N° national/d'enregistrement : 95590720
Date de dépôt : 03/10/1995
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 03/10/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Programmes d'ordinateurs, logiciels Papier, revues, imprimés, représentation graphiques, journaux, prospectus, publication, reproductions graphiques Assurances, affaires financières, affaires monétaires, épargne Conception, mise à jour et location de logiciels, programmation pour ordinateurs, concession de licences en propriété intellectuelle
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 45

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4, avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1995-45
Date du BOPI : 10/11/1995

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1996-11

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2297802
Date de demande : 26/09/2005
N° de BOPI : 2006-35

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2601203
Date de demande : 30/10/2015
N° de BOPI : 2016-07
Date du BOPI : 19/02/2016

23/12/1992 : MONECLAIR
N° national/d'enregistrement : 92447353
Date de dépôt : 23/12/1992
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 23/12/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires Financières Opérations financières Imprimés
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 rue rue du Général Lanrezac
75017 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1993-05
Date du BOPI : 05/02/1993

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1993-22

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2230674
Date de demande : 06/11/2002
N° de BOPI : 2003-06

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2516188
Date de demande : 11/12/2012
N° de BOPI : 2013-05
Date du BOPI : 01/02/2013

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2827833
Date de demande : 10/11/2022
N° de BOPI : 2023-03
Date du BOPI : 20/01/2023

23/12/1992 : MICROMONETIQUE
N° national/d'enregistrement : 92447354
Date de dépôt : 23/12/1992
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 23/12/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Cartes magnétiques Porte-monnaie électronique, carte à microcalculateur rechargeable contenant des francs français, utilisés comme moyen de paiement des transactions de faible montant auprès des commerçants et automates équipés. Cartes de débits (services de -) Recherches techniques Brevets (exploitation de).
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 45

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 rue du Général Lanrezac
75017 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de nature juridique
Référence associée à l'événement : 524241
Date de demande : 25/05/2010
N° de BOPI : 2010-25
Date du BOPI : 25/06/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 593611
Date de demande : 28/01/2013
N° de BOPI : 2013-09
Date du BOPI : 01/03/2013

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1993-05
Date du BOPI : 05/02/1993

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 1998-46

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2230675
Date de demande : 06/11/2002
N° de BOPI : 2003-06

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2515474
Date de demande : 30/11/2012
N° de BOPI : 2013-03
Date du BOPI : 18/01/2013

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2827832
Date de demande : 10/11/2022
N° de BOPI : 2023-03
Date du BOPI : 20/01/2023

16/12/1992 : PREMUNIS
N° national/d'enregistrement : 92446453
Date de dépôt : 16/12/1992
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 16/12/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Contrat d'assurance

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 rue du Général Lanrezac
75017 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 308909
Date de demande : 05/10/2000

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1993-04
Date du BOPI : 29/01/1993

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1993-21

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2230677
Date de demande : 06/11/2002
N° de BOPI : 2003-06

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2516187
Date de demande : 11/12/2012
N° de BOPI : 2013-05
Date du BOPI : 01/02/2013

Evènement 10 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2827831
Date de demande : 10/11/2022
N° de BOPI : 2023-03
Date du BOPI : 20/01/2023

04/09/1992 : IMMO'POSTE
N° national/d'enregistrement : 92432770
Date de dépôt : 04/09/1992
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 04/09/2022
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services Financiers Placements immobiliers Imprimés
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 618021
Date de demande : 06/02/2014
N° de BOPI : 2014-10
Date du BOPI : 07/03/2014

Bénéficiare 1 : LA POSTE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse;Changement de forme juridique
Référence associée à l'événement : 693921
Date de demande : 24/01/2017
N° de BOPI : 2017-10
Date du BOPI : 10/03/2017

Bénéficiare 1 : LA POSTE

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1992-36
Date du BOPI : 16/10/1992

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1993-06

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2226657
Date de demande : 21/08/2002
N° de BOPI : 2002-50

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 9 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 10 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2509357
Date de demande : 14/09/2012
N° de BOPI : 2012-45
Date du BOPI : 09/11/2012

17/07/1992 : TACTICIEL
N° national/d'enregistrement : 92427122
Date de dépôt : 17/07/1992
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 17/07/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Plans d'épargne en actions - Société d'investissement à capital variable Fonds commun de placement Produits d'assurances

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1992-29
Date du BOPI : 28/08/1992

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 1994-07

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2223072
Date de demande : 18/06/2002
N° de BOPI : 2002-42

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2505097
Date de demande : 18/07/2012
N° de BOPI : 2012-38
Date du BOPI : 21/09/2012

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2817754
Date de demande : 29/06/2022
N° de BOPI : 2022-37
Date du BOPI : 16/09/2022

17/07/1992 : DECISIEL
N° national/d'enregistrement : 92427125
Date de dépôt : 17/07/1992
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 17/07/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Plans d'épargne en actions - Société d'investissement à capital variable Fonds commun de placement Produits d'assurances

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 RUE DE SÈVRES
75275 PARIS CEDEX 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1992-29
Date du BOPI : 28/08/1992

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 1994-06

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2223070
Date de demande : 18/06/2002
N° de BOPI : 2002-42

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2505100
Date de demande : 18/07/2012
N° de BOPI : 2012-38
Date du BOPI : 21/09/2012

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2817753
Date de demande : 29/06/2022
N° de BOPI : 2022-37
Date du BOPI : 16/09/2022

26/11/1991 : VALORYS
N° national/d'enregistrement : 1707871
Date de dépôt : 26/11/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 26/11/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : SICAV immobilière placements financiers

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1992-17

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2208738
Date de demande : 24/10/2001
N° de BOPI : 2002-04

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2484983
Date de demande : 23/11/2011
N° de BOPI : 2012-03
Date du BOPI : 20/01/2012

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2795460
Date de demande : 25/10/2021
N° de BOPI : 2021-49
Date du BOPI : 10/12/2021

18/11/1991 : ADDITIS
N° national/d'enregistrement : 1726908
Date de dépôt : 18/11/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 18/11/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Service d'assurance et de prévoyance. Produits d'épargne

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1992-35

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2208741
Date de demande : 24/10/2001
N° de BOPI : 2002-04

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2484981
Date de demande : 23/11/2011
N° de BOPI : 2012-03
Date du BOPI : 20/01/2012

15/11/1991 : BINOME
N° national/d'enregistrement : 1738518
Date de dépôt : 15/11/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 15/11/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services d'assurances et de prévoyance. épargne

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Marchais de Candé
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1994-06

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2208740
Date de demande : 24/10/2001
N° de BOPI : 2002-04

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2484982
Date de demande : 23/11/2011
N° de BOPI : 2012-03
Date du BOPI : 20/01/2012

30/09/1991 : MINICASH
N° national/d'enregistrement : 1696248
Date de dépôt : 30/09/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 30/09/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Porte-monnaie électronique, carte à micro-calculateur rechargeable contenant des francs franÇais, utilisée comme moyen de paiement des transactions de faible montant auprès des commerÇants et automates équipés. Service de cartes de débit
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1992-09

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2203471
Date de demande : 25/07/2001
N° de BOPI : 2001-43

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2477422
Date de demande : 04/08/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2788600
Date de demande : 27/07/2021
N° de BOPI : 2021-39
Date du BOPI : 01/10/2021

22/07/1991 : POSTCROISSANCE
N° national/d'enregistrement : 1757261
Date de dépôt : 22/07/1991
Lieu de dépôt : INPI Paris
Date d'expiration : 22/07/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances et finances, produits financiers, opérations financières ou monétaires, investissements et financements, gérance de portefeuilles, services de souscription de produits financiers, papier, carton et produits en ces matières, produits de l'imprimerie, aide et conseil dans le suivi, la direction et l'exploitation des affaires, conseils, informations et renseignements d'affaires, conseils aux particuliers établissement de plan sans rapport avec la conduite des affaires.
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 42

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1999-05

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2202245
Date de demande : 10/07/2001
N° de BOPI : 2001-39

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2476855
Date de demande : 28/07/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

16/07/1991 : PREVISIEL
N° national/d'enregistrement : 1680771
Date de dépôt : 16/07/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 16/07/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances et finances, produits financiers, opérations financières ou monétaires, investissements et financements, gérance de portefeuilles, services de souscription de produits financiers

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-55

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2202246
Date de demande : 10/07/2001
N° de BOPI : 2001-39

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2476918
Date de demande : 28/07/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2786320
Date de demande : 30/06/2021
N° de BOPI : 2021-35
Date du BOPI : 03/09/2021

16/07/1991 : TRAMPOLINE
N° national/d'enregistrement : 1680773
Date de dépôt : 16/07/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 16/07/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances et finances, produits financiers, opérations financières ou monétaires, investissements et financements, gérance de portefeuilles, services de souscription de produits financiers

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris cedex 06
FR

Mandataire 1 : Marchais & Associés, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-55

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2202242
Date de demande : 10/07/2001
N° de BOPI : 2001-39

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2476917
Date de demande : 28/07/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2786317
Date de demande : 30/06/2021
N° de BOPI : 2021-35
Date du BOPI : 03/09/2021

16/07/1991 : OPTITUDE
N° national/d'enregistrement : 1680772
Date de dépôt : 16/07/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 16/07/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances et finances, produits financiers, opérations financières ou monétaires, investissements et financements, gérance de portefeuilles, services de souscription de produits financiers

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-55

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2202243
Date de demande : 10/07/2001
N° de BOPI : 2001-39

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2476916
Date de demande : 28/07/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

16/07/1991 : IMPULS
N° national/d'enregistrement : 1680774
Date de dépôt : 16/07/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 16/07/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances et finances, produits financiers, opérations financières ou monétaires, investissements et financements, gérance de portefeuilles, services de souscription de produits financiers

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-55

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2202239
Date de demande : 10/07/2001
N° de BOPI : 2001-39

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2476920
Date de demande : 28/07/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

11/07/1991 : EVOLYS 3
N° national/d'enregistrement : 1678375
Date de dépôt : 11/07/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 11/07/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances et finances. Produits financiers sur fonds communs de placements, emprunts à fenêtre sur trois ans, services de souscription de produits financiers

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 445588
Date de demande : 06/11/2006

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-53

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2202238
Date de demande : 10/07/2001
N° de BOPI : 2001-39

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-03

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2476922
Date de demande : 28/07/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

11/07/1991 : TRESORYS
N° national/d'enregistrement : 1678376
Date de dépôt : 11/07/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 11/07/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances et finances. Produits financiers sur fonds communs de placements, emprunts à fenêtre sur trois ans, services de souscription de produits financiers

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-53

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2202240
Date de demande : 10/07/2001
N° de BOPI : 2001-39

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2476923
Date de demande : 28/07/2011
N° de BOPI : 2011-38
Date du BOPI : 23/09/2011

22/03/1991 : COMPTE LIBERTITUDE PROJET
N° national/d'enregistrement : 1726195
Date de dépôt : 22/03/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 22/03/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Papier, carton et produits en ces matières non compris dans d'autres classes;brochures et notices destinées aux utilisateurs;papeterie.Aides aux entreprises industrielles ou commerciales dans la conduite de leurs affaires.Assurances et Finances en particulier gestion de trésorerie et gérance de portefeuille; banques
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1992-34

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2194080
Date de demande : 14/03/2001
N° de BOPI : 2001-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2452492
Date de demande : 05/10/2010
N° de BOPI : 2010-47
Date du BOPI : 26/11/2010

22/03/1991 : CONVENTION QUIETUDE PROJET
N° national/d'enregistrement : 1726199
Date de dépôt : 22/03/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 22/03/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Papier, carton et produits en ces matières non compris dans d'autres classes;brochures et notices destinées aux utilisateurs;papeterie.Aides aux entreprises industrielles ou commerciales dans la conduite de leurs affaires.Assurances et Finances en particulier gestion de trésorerie et gérance de portefeuille; banques
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1992-34

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2194082
Date de demande : 14/03/2001
N° de BOPI : 2001-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2452493
Date de demande : 05/10/2010
N° de BOPI : 2010-47
Date du BOPI : 26/11/2010

22/03/1991 : COMPTE CERTITUDE PROJET
N° national/d'enregistrement : 1726206
Date de dépôt : 22/03/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 22/03/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Papier, carton et produits en ces matières non compris dans d'autres classes;brochures et notices destinées aux utilisateurs;papeterie.Aides aux entreprises industrielles ou commerciales dans la conduite de leurs affaires.Assurances et Finances en particulier gestion de trésorerie et gérance de portefeuille; banques
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1992-34

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2194079
Date de demande : 14/03/2001
N° de BOPI : 2001-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2452495
Date de demande : 05/10/2010
N° de BOPI : 2010-47
Date du BOPI : 26/11/2010

08/01/1991 : POSTNET
N° national/d'enregistrement : 1721625
Date de dépôt : 08/01/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 08/01/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : exploitation d'un réseau de distributeurs automatiques de billets à savoir services financiers.Papier carton et produits en ces matières non compris dans d'autres classes;papeterie;brochures et notices destinées aux utilisateurs.Publicité et affaires;distribution de prospectus;matériel publicitaire à savoir : support papier, machines à calculer et cassettes audiovisuelles.Assurances et finances;banques, retraits de fonds; change
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 255112
Date de demande : 28/05/1998

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1992-28

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2185532
Date de demande : 09/11/2000
N° de BOPI : 2000-50

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2461634
Date de demande : 31/01/2011
N° de BOPI : 2011-12
Date du BOPI : 25/03/2011

17/10/1990 : PIMKIE
N° national/d'enregistrement : 1643294
Date de dépôt : 17/10/1990
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 17/10/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Préparations pour blanchir et autres substances pour lessiver;préparations pour nettoyer, polir, dégraisser et abraser;savons;parfumerie, huiles essentielles, cosmétiques, lotions pour les cheveux;shampoings;rouges à lèvres;sels de bains;crèmes pour le bronzage de la peau;eaux de toilette;dentifrices;huiles essentielles Cuir et imitations du cuir, produits en ces matières non compris dans d'autres classes peaux d'animaux;malles et valises;parapluies;parasols et cannes;fouets et sellerie;porte-cartes, porte-documents, sacs en cuir, porte-monnaie non en métaux précieux, sacs de plage portefeuilles, sacs à main, sacs de voyage, serviettes en cuir, trousses de voyage en cuir.Vêtements confectionnés, tricots et bonneterie, lingerie, sous-vêtements, pyjamas, robes de chambre, jupes, robes, pantalons, vestes, manteaux, chemiserie, cravates, foulards, ceintures, gants, chapeaux, vêtements imperméables, vêtements pour la pratique des sports; articles chaussants, chaussettes, bas, collants, bottes, chaussures et pantoufles, tous vêtements pour hommes, femmes et enfants
  • N° de la classe : 03
  • N° de la classe : 18
  • N° de la classe : 25

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par actions simplifiée à associé unique
Numéro de SIREN : 301571931

Mandataire 1 : cabinet Flechner, M. Bilquey David

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : CONCESSION DE LICENCE
Référence associée à l'événement : 174252
Date de demande : 04/07/1994

Bénéficiare 1 : SA PROMOTION DU PRET A PORTER

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : CONCESSION DE LICENCE
Référence associée à l'événement : 176165
Date de demande : 12/09/1994

Bénéficiare 1 : SA DISTRIMODE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : CONCESSION DE LICENCE
Référence associée à l'événement : 176295
Date de demande : 15/09/1994

Bénéficiare 1 : SA MODE JEUNE DIFFUSION

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de forme juridique
Référence associée à l'événement : 702096
Date de demande : 19/06/2017
N° de BOPI : 2017-29
Date du BOPI : 21/07/2017

Bénéficiare 1 : DIRAMODE

Evènement 5 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-28

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2181756
Date de demande : 12/09/2000
N° de BOPI : 2000-42

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2450048
Date de demande : 29/07/2010
N° de BOPI : 2010-42
Date du BOPI : 22/10/2010

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2757534
Date de demande : 24/08/2020
N° de BOPI : 2020-49
Date du BOPI : 04/12/2020

20/06/1990 : TRESORA
N° national/d'enregistrement : 1598272
Date de dépôt : 20/06/1990
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 20/06/2020
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels;bases de données informatiques;supports d'enregistrements magnétiques.Papier, carton et produits en ces matières, non compris dans d'autres classes;produits de l'imprimerie: papeterie;adhésifs pour la papeterie;matériel d'enseignement;matières plastiques pour l'emballage;caractères d'imprimerie.Assurances et Finances.Gérance de portefeuille;Recouvrement des créances;loteries;émission de chèques de voyage et de lettres de crédit. Les services et produits énumérés ci-dessus sont mis en place par la Poste pour offrir à la clientèle une SICAV
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 41

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission de propriété
Référence associée à l'événement : 59157
Date de demande : 13/01/1992

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1990-49

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2173062
Date de demande : 17/05/2000
N° de BOPI : 2000-36

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2444426
Date de demande : 24/06/2010
N° de BOPI : 2010-34
Date du BOPI : 27/08/2010

04/10/1989 : ASSURPOSTE
N° national/d'enregistrement : 1678425
Date de dépôt : 04/10/1989
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 04/10/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Contrat d'assurance décès et d'Assistance

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 207884
Date de demande : 21/10/1996

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 274325
Date de demande : 23/03/1999

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-54

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2150690
Date de demande : 09/08/1999
N° de BOPI : 1999-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2425374
Date de demande : 15/12/2009
N° de BOPI : 2010-05
Date du BOPI : 05/02/2010

Evènement 10 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2722726
Date de demande : 02/08/2019
N° de BOPI : 2019-47
Date du BOPI : 22/11/2019

04/04/1989 : VIDEOPOSTE-PLUS
N° national/d'enregistrement : 1522307
Date de dépôt : 04/04/1989
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 04/04/2029
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels;bases de données informatiques;supports d'enregistrements magnétiques.Papier, carton et produits en ces matières, non compris dans d'autres classes;produits de l'imprimerie;papeterie;adhésifs pour la papeterie;matériel d'enseignement;matières plastiques pour l'emballage;caractère d'imprimerie.Cartes informatiques, fichiers-Assurances et Finances.Gérance de portefeuille;recouvrement des créances;loteries;émission de chèques de voyage et de lettres de crédit.Communications.Agences de presse et d'informations.Communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques.Télescription, télécopies.Transmission de messages;centres serveurs télématiques. Les services et produits énumérés ci-dessus sont mis en place par la Poste pour offrir un service télématique permettant aux abonnés de connaître le solde de leurs comptes et les opérations effectuées, d'ordonner des virements, de téléacheter des produits, d'envoyer ou de recevoir certains messages
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38
  • N° de la classe : 41

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Demande de renouvellement
Référence associée à l'événement : 2140625
Date de demande : 26/03/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission de propriété
Référence associée à l'événement : 59157
Date de demande : 13/01/1992

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 5 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 502355
Date de demande : 20/07/2009
N° de BOPI : 2009-34
Date du BOPI : 21/08/2009

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1989-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2140625
N° de BOPI : 1999-25

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 9 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 10 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2402530
Date de demande : 26/03/2009
N° de BOPI : 2009-25
Date du BOPI : 19/06/2009

Evènement 11 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2711658
Date de demande : 03/04/2019
N° de BOPI : 2019-31
Date du BOPI : 02/08/2019

04/04/1989 : VIDEOPOSTE-PRO
N° national/d'enregistrement : 1522306
Date de dépôt : 04/04/1989
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 04/04/2019
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels;bases de données informatiques;supports d'enregistrements magnétiques.Papier, carton et produits en ces matières, non compris dans d'autres classes;produits de l'imprimerie;papeterie;adhésifs pour la papeterie;matériel d'enseignement;matières plastiques pour l'emballage;caractères d'imprimerie.Cartes informatiques, fichiers-Assurances et Finances.Gérance de portefeuille;recouvrement des créances;loteries;émission de chèques de voyage et de lettres de crédit.Communications.Agences de presse et d'informations.Communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques.Télescription, télécopies.Transmission de messages;centres serveurs télématiques. Les services et produits énumérés ci-dessus sont mis en place par la Poste pour offrir un service télématique permettant aux abonnés ayant une activité importante de consulter les opérations effectuées sur leurs comptes
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38
  • N° de la classe : 41

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Demande de renouvellement
Référence associée à l'événement : 2140627
Date de demande : 26/03/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission de propriété
Référence associée à l'événement : 59157
Date de demande : 13/01/1992

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 5 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 502355
Date de demande : 20/07/2009
N° de BOPI : 2009-34
Date du BOPI : 21/08/2009

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1989-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2140627
N° de BOPI : 1999-25

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 9 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 10 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2402526
Date de demande : 26/03/2009
N° de BOPI : 2009-24
Date du BOPI : 12/06/2009

04/04/1989 : VIDEOPOSTE-FLASH
N° national/d'enregistrement : 1522308
Date de dépôt : 04/04/1989
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 04/04/2019
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Logiciels;bases de données informatiques;supports d'enregistrements magnétiques.Papier, carton et produits en ces matières, non compris dans d'autres classes;produits de l'imprimerie;papeterie;adhésifs pour la papeterie;matériel d'enseignement;matières plastiques pour l'emballage;caractères d'imprimerie.Cartes informatiques, fichiers-Assurances et Finances.Gérance de portefeuille;recouvrement des créances;loteries;émission de chèques de voyage et de lettres de crédit.Communications.Agences de presse et d'informations.Communications radiophoniques, télégraphiques ou téléphoniques.Télescription, télécopies.Transmission de messages;centres serveurs télématiques. Les services et produits énumérés ci-dessus sont mis en place par la Poste pour offrir un service télématique permettant aux abonnés de connaître le solde de leurs comptes et les opérations effectuées
  • N° de la classe : 09
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38
  • N° de la classe : 41

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75006 PARIS
FR

Mandataire 1 : Cabinet Regimbeau
Adresse :
20 Rue de Chazelles
75847 PARIS CEDEX 17
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Demande de renouvellement
Référence associée à l'événement : 2140626
Date de demande : 26/03/2009

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission de propriété
Référence associée à l'événement : 59157
Date de demande : 13/01/1992

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 463377
Date de demande : 06/11/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 5 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 502355
Date de demande : 20/07/2009
N° de BOPI : 2009-34
Date du BOPI : 21/08/2009

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1989-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2140626
N° de BOPI : 1999-32

Evènement 8 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 9 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-49

Evènement 10 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2402525
Date de demande : 26/03/2009
N° de BOPI : 2009-24
Date du BOPI : 12/06/2009

10/06/1988 : LATITUDE
N° national/d'enregistrement : 1526449
Date de dépôt : 10/06/1988
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 10/06/2028
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Papier, carton et produits en ces matières, non compris dans d'autres classes;produits de l'imprimerie;revues, périodiques;articles pour reliures;photographies;papeterie;chéquiers, cartes de crédit, porte-chéquiers, formulaires, souches;adhésifs (matières collantes) pour la papeterie ou le ménage;matériel pour les artistes;pinceaux;machines à écrire et articles de bureau (à l'exception des meubles);matériel d'instruction ou d'enseignement (à l'exception des appareils);matières plastiques pour l'emballage (non comprises dans d'autres classes);cartes à jouer, caractères d'imprimerie;clichés.Assurances et finances.Assurances.Banques.Agences de change.Gérance de portefeuille.Prêts sur gage.Recouvrement des créances.Loteries.Emission de chèques de voyage et de lettres de crédit.Agences immobilières (vente et location de fonds de commerce et d'immeubles).Expertise immobilière. Gérance d'immeubles
  • N° de la classe : 16
  • N° de la classe : 28
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 41

Déposant 1 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 PARIS cedex 06
FR

Mandataire 1 : MARCHAIS ASSOCIES, Mme LIMOUZY Emmanuelle
Adresse :
4 avenue Hoche
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission de propriété
Référence associée à l'événement : 62760
Date de demande : 27/04/1992

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 397497
Date de demande : 10/08/2004

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 447462
Date de demande : 29/01/2007

Bénéficiare 1 : LA BANQUE POSTALE

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1989-41

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2115619
N° de BOPI : 1998-51

Evènement 6 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2004-37

Evènement 7 :
Type d'évènement : Publication d'inscription
N° de BOPI : 2007-09

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2373106
Date de demande : 19/05/2008
N° de BOPI : 2008-38

Evènement 9 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2683508
Date de demande : 05/06/2018
N° de BOPI : 2018-40
Date du BOPI : 05/10/2018

02/06/1983 : PIMKIE
N° national/d'enregistrement : 1237609
Date de dépôt : 02/06/1983
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 02/06/2023
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Préparations pour blanchir et autres substances pour lessiver;préparations pour nettoyer, polir, dégraisser et abraser;savons;parfumerie, huiles essentielles, cosmétiques, lotions pour les cheveux;dentifrices.Cuir et imitations du cuir, articles en ces matières non compris dans d'autres classes;peaux;malles et valises;parapluies, parasols et cannes;fouets, harnais et sellerie.Vêtements confectionnés, tricots et bonneterie, lingerie sous-vêtements, pyjamas, robes de chambre, jupes, robes, pantalons, vestes, manteaux, chemiserie, cravates, foulards, ceintures, gants, chapeaux, vêtements imperméables, vêtements pour la pratique des sports;articles chaussants, chaussettes, bas, collants, bottes, chaussures et pantoufles; tous vêtements pour hommes, femmes et enfants.
  • N° de la classe : 03
  • N° de la classe : 18
  • N° de la classe : 25

Déposant 1 : DIRAMODE, Société par Actions Simplifiée
Numéro de SIREN : 301571931
Adresse :
1, rue John Hadley
59654 VILLENEUVE D'ASCQ
FR

Mandataire 1 : CABINET FLECHNER
Adresse :
22 Avenue de Friedland
75008 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : CONCESSION DE LICENCE
Référence associée à l'événement : 174252
Date de demande : 04/07/1994

Bénéficiare 1 : SA PROMOTION DU PRET A PORTER

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : CONCESSION DE LICENCE
Référence associée à l'événement : 176165
Date de demande : 12/09/1994

Bénéficiare 1 : SA DISTRIMODE

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : CONCESSION DE LICENCE
Référence associée à l'événement : 176295
Date de demande : 15/09/1994

Bénéficiare 1 : SA MODE JEUNE DIFFUSION

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Constitution de gage
Référence associée à l'événement : 804763
Date de demande : 07/12/2020
N° de BOPI : 2021-01
Date du BOPI : 08/01/2021

Bénéficiare 1 : BANQUE CIC NORD OUEST, Société anonyme
Numéro de SIREN : 455502096
Adresse :
33 avenue Le Corbusier
59800 Lille
FR

Bénéficiare 2 : BANQUE POPULAIRE DU NORD, Société coopérative à forme anonyme
Numéro de SIREN : 457506566
Adresse :
847 avenue de la République
59700 Marcq-en-Baroeul
FR

Bénéficiare 3 : BNP PARIBAS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 662042449
Adresse :
16 boulevard des Italiens
75009 Paris
FR

Bénéficiare 4 : CREDIT LYONNAIS, Société anonyme
Numéro de SIREN : 954509741
Adresse :
18 rue de la République
69002 Lyon
FR

Bénéficiare 5 : LA BANQUE POSTALE, Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Numéro de SIREN : 421100645
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris Cedex 06
FR

Bénéficiare 6 : SOCIETE GENERALE, Société anonyme
Numéro de SIREN : 552120222
Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris
FR

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1983-43

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2019337
N° de BOPI : 1998-19

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2242421
Date de demande : 16/05/2003
N° de BOPI : 2003-28

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2531324
Date de demande : 05/06/2013
N° de BOPI : 2013-31
Date du BOPI : 02/08/2013

Publications au Bodacc :
06/09/2023 : Modifications générales

Annonce N°1479
NOJO : 7501BP2005B0084
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du directoire partant : Heim, Philippe ; modification du Président du directoire Dedeyan, Stéphane ; Membre du directoire partant : Heim, Philippe
Montant du capital : 6585350218 EUR
13/07/2023 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°9315
NOJO : 75012023S041759
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2022

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
13/07/2023 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°9316
NOJO : 75012023S041768
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2022

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
07/06/2022 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°3621
NOJO : 75012022S051239
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2021

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
07/06/2022 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°3622
NOJO : 75012022S051254
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2021

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
16/06/2021 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°1910
NOJO : 75012021S038404
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2020

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
16/06/2021 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°1911
NOJO : 75012021S038406
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2020

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
21/02/2021 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°3955
NOJO : 75012021S009488
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2019

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
29/09/2020 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°6089
NOJO : 75012020S067258
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2019

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
27/08/2020 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°4774
NOJO : 75012020S057736
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2019

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
25/06/2019 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°7247
NOJO : 75012019S036684
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2018

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
25/06/2019 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°7248
NOJO : 75012019S036699
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2018

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
24/06/2018 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°4597
NOJO : 75012018S034833
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2017

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
24/06/2018 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°4598
NOJO : 75012018S034835
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2017

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
13/07/2017 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°3909
NOJO : 75012017S038218
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2016

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
13/07/2017 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°3910
NOJO : 75012017S038246
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2016

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
20/07/2016 : Modifications générales

Annonce N°1733
NOJO : BXB162000020422
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification du Membre du conseil de surveillance ETAT FRANCAIS représenté par Collin Nathalie nom d'usage : Dieryckxvisschers Adresse : 150 avenue de Wagram 75012 Paris
Montant du capital : 4046407595 EUR
13/07/2016 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°6532
NOJO : 75012016S030260
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2015

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
13/07/2016 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°6531
NOJO : 75012016S030541
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2015

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
29/06/2016 : Modifications générales

Annonce N°919
NOJO : BXB161790019129
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration et le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification du Président du conseil de surveillance Wahl, Philippe, nomination du Membre du directoire : Bourn, Anne-Laure, Membre du conseil de surveillance représentant l'Etat partant : Collin, nom d'usage : Dieryckxvisschers, Nathalie Elisabeth, nomination du Membre du conseil de surveillance : ETAT FRANCAIS représenté par Collin Nathalie Adresse : 150 avenue de Wagram 75012 Paris, Commissaire aux comptes suppléant partant : Boris, Etienne, Commissaire aux comptes suppléant partant : Brouard, Pascal, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : Deschryver, Jean-Baptiste, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I
Montant du capital : 4046407595 EUR
27/05/2016 : Modifications générales

Annonce N°1542
NOJO : BXB16146002505M
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration et le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification du Membre du conseil de surveillance LA POSTE représenté par Bajou Philippe Adresse : 118 rue de Vaugirard 75006 Paris, Membre du conseil de surveillance partant : Desombre, nom d'usage : Marcellier, Christiane, Membre du conseil de surveillance partant : Forceville, Jean-Paul, nomination du Membre du conseil de surveillance : Davanne, nom d'usage : Ayrault, Elisabeth, nomination du Membre du conseil de surveillance : Lombard, Sophie, nomination du Membre du conseil de surveillance : Francois, Sylvie
Montant du capital : 4046407595 EUR
29/03/2016 : Modifications générales

Annonce N°3406
NOJO : BXB160830030887
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : Brajon, nom d'usage : Le Floch, Catherine, Membre du conseil de surveillance partant : Richarte, nom d'usage : De Bailliencourt Dit Courcol, Marie-Pierre, nomination du Membre du conseil de surveillance : Bertola, Virgile
Montant du capital : 4046407595 EUR
14/01/2016 : Modifications générales

Annonce N°1421
NOJO : BXB16007002235L
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : Michelet, Maryvonne, nomination du Membre du conseil de surveillance : Freslon, Thierry
Montant du capital : 4046407595 EUR
02/10/2015 : Modifications générales

Annonce N°966
NOJO : BXB15267001605C
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Vice-Président et Membre du conseil de surveillance partant : Feffer, Marc-Andre, modification du Vice-Président et Membre du conseil de surveillance Brassart, Yves, nomination du Membre du conseil de surveillance : Routier, Nicolas
Montant du capital : 4046407595 EUR
15/07/2015 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°12247
NOJO : 75012015S029556
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2014

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
15/07/2015 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°12248
NOJO : 75012015S029557
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2014

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme
23/12/2014 : Modifications générales

Annonce N°797
NOJO : BXB14350001257N
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le capital (augmentation)

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Montant du capital : 4046407595 EUR
20/11/2014 : Modifications générales

Annonce N°1361
NOJO : BXB14317001729M
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
nomination du Membre du conseil de surveillance représentant l'Etat : Collin, nom d'usage : Dieryckxvisschers, Nathalie Elisabeth, Membre du conseil de surveillance partant : Lemoyne De Forges, Hubert Sylvain, Membre du conseil de surveillance partant : Haurie, Bernard, Membre du conseil de surveillance partant : Andrieux, Nathalie, nomination du Membre du conseil de surveillance : Brajon, nom d'usage : Le Floch, Catherine, nomination du Membre du conseil de surveillance : Richarte, nom d'usage : De Bailliencourt Dit Courcol, Marie-Pierre
Montant du capital : 3413734750 EUR
18/09/2014 : Modifications générales

Annonce N°864
NOJO : BXB14254000898A
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
nomination du Membre du conseil de surveillance : Forceville, Jean-Paul
Montant du capital : 3413734750 EUR
29/07/2014 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°14365
NOJO : 75012014S030638
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2013

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
29/07/2014 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°14366
NOJO : 75012014S030648
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2013

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
25/05/2014 : Modifications générales

Annonce N°1359
NOJO : BXB141400012742
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : Brune, Didier, Membre du conseil de surveillance partant : Girre, Xavier, modification du Membre du conseil de surveillance Brassart, Yves
Montant du capital : 3413734750 EUR
03/01/2014 : Modifications générales

Annonce N°3042
NOJO : BXB13360002785L
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le capital (augmentation)

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Montant du capital : 3413734750 EUR
20/11/2013 : Modifications générales

Annonce N°1003
NOJO : BXB13317001596O
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
nomination du Président du Directoire : Weber, Rémy, Président du conseil de surveillance partant : Bailly, Jean-Paul, modification du Président du conseil de surveillance Wahl, Philippe
Montant du capital : 3185734830 EUR
22/07/2013 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°9179
NOJO : BXC131840148496
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2012

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
22/07/2013 : Comptes annuels, consolidés et rapports

Annonce N°9180
NOJO : BXC131840159275
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels, consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2012

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
14/03/2013 : Modifications générales

Annonce N°977
NOJO : BXB130660008744
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
nomination du Membre du conseil de surveillance : Andrieux, Nathalie
Montant du capital : 3185734830 EUR
19/02/2013 : Modifications générales

Annonce N°837
NOJO : BXB13043000931K
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Membre du Directoire partant : Bajou, Philippe, nomination du Membre du Directoire : Batave, Marc, nomination du Membre du Directoire : Brassart, Yves
Montant du capital : 3185734830 EUR
06/11/2012 : Modifications générales

Annonce N°747
NOJO : BXB123030011110
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : Pham, Tran Dung, nomination du Membre du conseil de surveillance : Haurie, Bernard
Montant du capital : 3185734830 EUR
20/08/2012 : Comptes annuels, consolidés et rapports

Annonce N°9059
NOJO : BXC12215000641A
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels, consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2011

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
15/08/2012 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°9998
NOJO : BXC12209003079D
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2011

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
28/06/2012 : Modifications générales

Annonce N°645
NOJO : BXB12174001079H
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Commissaire aux comptes titulaire partant : MAZARS, Commissaire aux comptes suppléant partant : Veaute, Anne
Montant du capital : 3185734830 EUR
03/04/2012 : Modifications générales

Annonce N°1619
NOJO : BXB120880010643
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : Van De Walle, Christophe, nomination du Membre du conseil de surveillance : Girre, Xavier
Montant du capital : 3185734830 EUR
23/10/2011 : Modifications générales

Annonce N°1364
NOJO : BXB11290003113O
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
nomination du Membre du conseil de surveillance : Desombre, nom d'usage : Marcellier, Christiane
Montant du capital : 3185734830 EUR
02/10/2011 : Modifications générales

Annonce N°1198
NOJO : BXB11269001477P
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le capital (augmentation)

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Montant du capital : 3185734830 EUR

Siège social :
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris
20/09/2011 : Modifications générales

Annonce N°1766
NOJO : BXB11257002093N
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : Barbot, Gerard, Membre du conseil de surveillance partant : Delpit, Bernard
Montant du capital : 2342454090 EUR
01/08/2011 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°7589
NOJO : BXC11199024080D
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2010

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
01/08/2011 : Comptes annuels, consolidés et rapports

Annonce N°7590
NOJO : BXC11199024081F
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels, consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2010

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
02/05/2011 : Modifications générales

Annonce N°833
NOJO : BXB111160012293
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : Chavanne, Paul-Marie, nomination du Membre du conseil de surveillance : Van De Walle, Christophe
Montant du capital : 2342454090 EUR
06/02/2011 : Modifications générales

Annonce N°980
NOJO : BXB11031001745T
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Président du Directoire partant : Werner, Patrick, nomination du Président du Directoire : Wahl, Philippe, Membre du conseil de surveillance partant : Negiar, Didier, nomination du Membre du conseil de surveillance : Pham, Tran Dung
Montant du capital : 2342454090 EUR

Siège social :
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris
01/09/2010 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°7509
NOJO : BXC10215004654T
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2009

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Adresse :
115 R DE SEVRES
75275 PARIS
01/09/2010 : Comptes annuels, consolidés et rapports

Annonce N°7510
NOJO : BXC10215004655V
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels, consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2009

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Adresse :
115 R DE SEVRES
75275 PARIS
09/07/2010 : Modifications générales

Annonce N°903
NOJO : BXB10182003918Q
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
nomination du Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
, Commissaire aux comptes suppléant partant : Coll, Pierre, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : Boris, Etienne, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : Brouard, Pascal
Montant du capital : 2342454090 EUR

Siège social :
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris
18/08/2009 : Modifications générales

Annonce N°1055
NOJO : BXB08224003078C
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : Duhamel, Nicolas Louis Auguste, nomination du Membre du conseil de surveillance : Delpit, Bernard
Montant du capital : 2342454090 EUR

Siège social :
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris
24/07/2009 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°9255
NOJO : BXC08190014085C
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2008

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris
24/07/2009 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°9256
NOJO : BXC08190014086E
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2008

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris
17/04/2009 : Modifications générales

Annonce N°1219
NOJO : BXB08100003722T
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : Trinca, Serge, nomination du Membre du conseil de surveillance : Paget, nom d'usage : Bitsch, Françoise.

Montant du capital : 2342454090 EUR

Siège social :
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris
14/08/2008 : Modifications générales

Annonce N°1252
NOJO : BXB08221000759X
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'adresse du siège

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance
Montant du capital : 2342454090 EUR

Siège social :
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris

Etablissement principal :
Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris
24/07/2008 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°8771
NOJO : BXC08194003961J
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2007

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Adresse :
34 rue de la Fédération
75015 Paris
24/07/2008 : Comptes consolidés et rapports

Annonce N°8772
NOJO : BXC08194003962L
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes consolidés et rapports
Date de clôture : 31/12/2007

Numéro d'identification : RCS Paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Adresse :
34 rue de la Fédération
75015 Paris
25/06/2008 : Modifications générales

Annonce N°2972
NOJO : BXB08177002603R
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS paris 421 100 645
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Administration :
Membre du conseil de surveillance partant : De Saint Leger, Frédéric, Membre du conseil de surveillance partant : Galopin, Philippe, nomination du Membre du conseil de surveillance : Larange, Jean-Robert, nomination du Membre du conseil de surveillance : Michelet, Maryvonne, nomination du Membre du conseil de surveillance : Trinca, Serge, nomination du Membre du conseil de surveillance : Maigne, Steeve
Montant du capital : 2342454090 EUR

Siège social :
Adresse :
34 rue de la Fédération
75015 Paris
Historique de l'unité légale :
27/10/2022 : caractère employeur
Caractère employeur : Non
23/02/2022 : caractère employeur
Caractère employeur : Oui
01/10/2017 : économie sociale et solidaire
Economie sociale et solidaire : Oui
30/06/2008 : code NIC
Code NIC : 00967
01/01/2008 : activité principale
Activité principale : Autres intermédiations monétaires (NAFRev2 : 64.19Z)
01/02/2006 : dénomination, activité principale
Dénomination : LA BANQUE POSTALE
Activité principale : Banques (NAFRev1 : 65.1C)
16/12/2005 : catégorie juridique
Catégorie juridique : SA à directoire (s.a.i.)
15/12/2004 : code NIC
Code NIC : 00033
25/12/2000 : activité principale
Activité principale : Gestion de portefeuilles (NAF1993 : 67.1C)
01/01/2000 : dénomination
Dénomination : EFIPOSTE
Tribunaux d'instance et tribunaux mixtes de commerce :
30/08/2017 : 97212015B01203 : Tribunal mixte de commerce - FORT DE FRANCE (9721)
Numéro de gestion : 2015B01203

Numéro de RCS : B42110064
Raison sociale : LA BANQUE POSTALE
Forme juridique : SA à directoire (5699)

Adresse Siège :
115 RUE DE SEVRES
75275 PARIS CEDEX 06

Date d’immatriculation au greffe : 15/06/2015
Code activité : 6419Z - Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)

Statut pour édition extraits : Sociétés commerciales - Immatriculation secondaire

Etablissement 1 :
Categorie de l'etablissement : Secondaire
Code siret de l’établissement : 421100645
Adresse de l'établissement :
AVE DES ARAWAKS CHATEAUB
OEUF
97200 FORT DE FRANCE
Origine du fonds : 22
Etablissement 2 :
Categorie de l'etablissement : Secondaire
Code siret de l’établissement : 421100645
Adresse de l'établissement :
132 BD PASTEUR
97200 FORT DE FRANCE
Origine du fonds : 01
Etablissement 3 :
Categorie de l'etablissement : Secondaire
Code siret de l’établissement : 421100645
Code NAF : 6419Z - Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Adresse de l'établissement :
RUE SAINT CHRISTOPHE
RUE MAURICE BISHOP
97200 FORT DE FRANCE
Origine du fonds : 01
Représentants légaux :
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Weber Rémy
Né le 18/11/1957 à Strasbourg (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Président du directoire

Adresse :
187 rue du Temple
75003 Paris
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Wahl Philippe
Né le 11/03/1956 à Sarralbe (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Président du conseil de surveillance

Adresse :
44 boulevard de Vaugirard
75015 Paris
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Batave Marc
Né le 02/03/1958 à Nantes (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du directoire

Adresse :
7 avenue Sainte Foy
92200 Neuilly-sur-Seine
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Bourn Anne-Laure
Né le 13/10/1962 à Auray (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du directoire

Adresse :
13 rue Pierre Gournel
35000 Rennes
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Brassart Yves
Né le 25/08/1960 à Fenain (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Vice-Président

Adresse :
9 allée de la Tour
91760 Itteville
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Brassart Yves
Né le 25/08/1960 à Fenain (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
9 allée de la Tour
91760 Itteville
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Morale

Nom : LA POSTE
Siren : 356000000
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
34-46 boulevard de Vaugirard
75015 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Bajou Philippe
Né le 09/09/1958 à Angoulême (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
118 rue de Vaugirard
75006 Paris
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : RIBADEAU DUMAS DIDIER
Né le 30/09/1946 à NEUILLY (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
24 rue Dauphine
75006 Paris
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : WOLFF Hélène
Né le 21/02/1955 à DINARD (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
2 square Lalo
78150 Le Chesnay
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : LARANGE Jean-Robert
Né le 25/08/1954 à ROSENDAEL (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
Les Avrays
41130 Selles sur Cher
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : MAIGNE Steeve
Né le 25/08/1969 à BEAUVAIS (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
178 rue Saint-Jacques
75005 Paris
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : PAGET (BITSCH) Françoise
Né le 23/01/1957 à SALON (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
Chez Papé
1098 chemin de la Rabassière dite Route Touristique
13250 St Chamas
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Routier Nicolas
Né le 07/03/1963 à Arras (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
6 rue Raffaëlli
75016 Paris
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Freslon Thierry
Né le 24/12/1968 à Aulnay-sous-Bois (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
24 rue de la Ville Neuve
93600 Aulnay-sous-Bois
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Bertola Virgile
Né le 21/06/1972 à Chaumont (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
17 bis rue Parmentier
78800 Houilles
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Davanne (Ayrault) Elisabeth
Né le 10/11/1955 à Dambach-la-Ville (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
5 ter place du Général Leclerc
92300 Levallois Perret
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Lombard Sophie
Né le 22/04/1969 à Crest (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
71 bis rue de l'Assomption
75016 Paris
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Francois Sylvie
Né le 11/05/1954 à Paris (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
53 bis rue du Mesnil
78600 Maisons Laffitte
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Morale

Nom : ETAT FRANCAIS
Forme juridique : Autre forme juridique
Qualité : Membre du conseil de surveillance

Adresse :
75000 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Collin (Dieryckxvisschers) Nathalie
Né le 19/11/1974 à Paris (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
150 avenue de Wagram
75017 Paris
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Morale

Nom : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT (SA)
Siren : 672006483
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Commissaire aux comptes titulaire

Adresse :
63 rue de Villiers
Neuill Sur Seine
92200 NEUILLY SUR SEINE
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Morale

Nom : KPMG S.A.
Siren : 775726417
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Commissaire aux comptes titulaire

Adresse :
3 cours du Triangle Immeuble le Palatin
92939 Paris la Defense CEDEX
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Physique

Nom : Deschryver Jean-Baptiste
Né le 26/10/1970 à Senlis (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Commissaire aux comptes suppléant

Adresse :
63 rue Villiers
92208 Neuilly Sur Seine CEDEX
France
16/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Personne Morale

Nom : KPMG AUDIT FS I
Siren : 512802596
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Commissaire aux comptes suppléant

Adresse :
2 avenue Gambetta Tour Eqho
92066 Paris la Défense CEDEX
France
Dépôts des actes :
26/04/2007 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°46394 déposé le 25/05/2007
Etat : Déposé
Décision : Extension de l'objet social
26/04/2007 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°46394 déposé le 25/05/2007
Etat : Déposé
26/04/2007 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°51808 déposé le 12/06/2007
Etat : Déposé
Décision : Extension de l'objet social
26/04/2007 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°51808 déposé le 12/06/2007
Etat : Déposé
31/01/2007 : Divers
Greffe : Cayenne (9731)
Numéro de gestion : 2007B00030
Dépôt : N°126 déposé le 31/01/2007
Etat : Déposé
Décision : Divers Projet d'apport
31/01/2007 : Divers
Greffe : Cayenne (9731)
Numéro de gestion : 2007B00030
Dépôt : N°126 déposé le 31/01/2007
Etat : Déposé
Décision : Divers pouvoir
18/12/2006 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°240 déposé le 03/01/2006
Etat : Déposé
18/12/2006 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°240 déposé le 03/01/2006
Etat : Déposé
13/12/2006 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°240 déposé le 03/01/2006
Etat : Déposé
26/10/2006 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°101869 déposé le 04/12/2006
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) de membre(s) du conseil de surveillance
23/05/2006 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°53057 déposé le 23/06/2006
Etat : Déposé
Décision : Changement de commissaire aux comptes titulaire et suppléant
21/04/2006 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°19604 déposé le 26/02/2007
Etat : Déposé
Décision : Délégation de pouvoir
13/02/2006 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°42034 déposé le 16/05/2006
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) de membre(s) du conseil de surveillance
25/01/2006 : Procès-verbal du conseil de surveillance
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°33166 déposé le 11/04/2006
Etat : Déposé
Décision : Changement(s) de membre(s) du conseil de surveillance
02/01/2006 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
30/12/2005 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Réduction du capital social
30/12/2005 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Augmentation du capital social
16/12/2005 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Nomination de représentant permanent
16/12/2005 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Nomination de vice-président du conseil de surveillance
16/12/2005 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) de membre(s) du directoire
16/12/2005 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Nomination de président du directoire
12/12/2005 : Procès-verbal d'assemblée générale mixte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Décision d'augmentation
12/12/2005 : Procès-verbal d'assemblée générale mixte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Changement du système d'organisation ANCIENNE FORME SA
12/12/2005 : Procès-verbal d'assemblée générale mixte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Changement relatif à l'objet social
12/12/2005 : Procès-verbal d'assemblée générale mixte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Changement de la dénomination sociale EFIPOSTE
12/12/2005 : Procès-verbal d'assemblée générale mixte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) de membre(s) du conseil de surveillance
02/12/2005 : Rapport du commissaire aux apports
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°100576 déposé le 02/12/2005
Etat : Déposé
17/11/2005 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°95110 déposé le 17/11/2005
Etat : Déposé
Décision : Décision de réduction
17/11/2005 : Acte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5225 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
Décision : Reconstitution de l'actif net
02/11/2005 : Rapport du commissaire aux comptes
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°5317 déposé le 19/01/2006
Etat : Déposé
01/08/2005 : Ordonnance
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°46639 déposé le 03/08/2005
Etat : Déposé
Décision : Nomination de commissaire aux apports
09/12/2004 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°1072 déposé le 18/01/2005
Etat : Déposé
Décision : Divers
09/12/2004 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°1072 déposé le 18/01/2005
Etat : Déposé
Décision : Transfert du siège social d'un greffe extérieur 117 QUAI DU PRESIDENT ROOSEVELT 92130 ISSY LE S MOULINEAUX
09/12/2004 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°1072 déposé le 18/01/2005
Etat : Déposé
Décision : Modification(s) statutaire(s)
Etablissements :
07/03/2019 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 4
Greffe : Créteil (9401)
Numéro de gestion : 2006B01332
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
8/10 Rue Truillot
94854 Ivry-sur-Seine CEDEX
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'éxecution d'ordres pour le comte de tiers, de négociation pour le compte propre, de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1du code Monétaire et Fiancier et portant sur l'ensemble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissement tels que définis à l'article L 321-2 du code Monétaire et Financier, l'activité de tenue de compte conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La gestion de la Caisse d'Epargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L518-26 du code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Apport partiel d'actif
- récédent exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
07/03/2019 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 7
Greffe : Créteil (9401)
Numéro de gestion : 2006B01332
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
4/6 RUE Truillot
94200 Ivry-sur-Seine
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/03/2011
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les condtions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservatoire. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du Livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
07/03/2019 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 8
Greffe : Créteil (9401)
Numéro de gestion : 2006B01332
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
3 Avenue Galliéni
94250 Gentilly
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du Livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
07/03/2019 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 9
Greffe : Créteil (9401)
Numéro de gestion : 2006B01332
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
3 Place Salvador Allendé
94000 Créteil
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du Livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
07/03/2019 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 10
Greffe : Créteil (9401)
Numéro de gestion : 2006B01332
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
2 Rue du Nouveau Bercy
94220 Charenton-le-Pont
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/02/2019
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
27/06/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Fort-de-France (9721)
Numéro de gestion : 2015B01203
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
avenue des Arawacks Chateauboeuf
97200 Fort-de-France
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Opérations de banque et opérations connexes
Origine du fonds : Apport
ROJET D' APPORT PORTANT TRANSMISSION UNIVERSELLE DE PATRIMOINE PAR LA POSTE A LA SOCIETE EFIPOSTE DEVANT ETRE RENOMMEE LA BANQUE POSTAL - -
Type d’exploitation : Exploitation directe
27/06/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Fort-de-France (9721)
Numéro de gestion : 2015B01203
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
132 boulevard Pasteur
97200 Fort-de-France
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEL, l'exercice des services d'investissement de réception
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
27/06/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 3
Greffe : Fort-de-France (9721)
Numéro de gestion : 2015B01203
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
rue Maurice Bishop rue Saint-Christophe
97200 Fort-de-France
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/02/2017
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception transmission d'ordres pour le compte de tiers.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
06/03/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Bordeaux (3302)
Numéro de gestion : 2006B01654
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
52 Rue Georges Bonnac
Hôtel des postes
33900 BORDEAUX CEDEX 9
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'odres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que déninis à l'article L321-2 du code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par l'arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Apport
- récédent exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
06/03/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 5
Greffe : Bordeaux (3302)
Numéro de gestion : 2006B01654
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
Lieu-dit l'Hippodrome
2 ave Jean Monnet
33176 Gradignan CEDEX
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrémenet donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'odres pour le compte de tiers, d'exécution d'odres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurance en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues à l'article 16 dela loi du 20 mai 2005 et à l'article L518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Apport
- récédent exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Siège

Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris CEDEX 06
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 27/11/1998
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermediation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L 518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 40
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement principal

Adresse :
115 rue de Sèvres
75275 Paris CEDEX 06
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 27/11/1998
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermediation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L 518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 7
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
19 rue d'Alleray
75015 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : LES OPERATIONS DE BANQUE ET OPERATIONS CONNEXES AUX OPERATIONS DE BANQUE TELLES QUE DEFINIES DANS LES CONDITIONS DE L'AGREMENT DONNE PAR LE CECEI. L'EXERCICE DES SERVICES D'INVESTISSEMENT DE RECEPTION-TRANSMISSION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, D'EXECUTION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, DE NEGOCIATION POUR COMPTE PROPRE DE PRISE FERME ET DE PLACEMENT AU SENS DE L'ARTICLE L 321-1 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER ET PORTANT SUR L'ENSEMBLE DES INSTRUMENTS FINANCIERS. LES SERVICES CONNEXES AUX SERVICES D'INVESTISSEMENT TELS QUE DEFINIES A L'ARTICLE L 321-2 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER. L'ACTIVITE DE TENUE DE COMPTE-CONSERVATION. A TITRE HABITUEL, DANS LE CADRE DES CONDITIONS DEFINIES PAR ARRETE DU MINISTRE DE L'ECONOMIE ET DES FINANCES, EFFECTUER TOUTES OPERATIONS D'INTERMEDIATION EN ASSURANCES EN CE Y COMPRIS LE COURTAGE D'ASSURANCES. LA GESTION DE LA CAISSE D'EPARGNE POUR LE COMPTE DE L'ETAT DANS LES CONDITIONS PREVUES A L'ARTICLE 16 DE LA LOI DU 20 MAI 2005 ET A L'ARTICLE L 518-26 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER.
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétair - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 8
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
83 boulevard du Montparnasse
75015 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : LES OPERATIONS DE BANQUE ET OPERATIONS CONNEXES AUX OPERATIONS DE BANQUE TELLES QUE DEFINIES DANS LES CONDITIONS DE L'AGREMENT DONNE PAR LE CECEI. L'EXERCICE DES SERVICES D'INVESTISSEMENT DE RECEPTION-TRANSMISSION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, D'EXECUTION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, DE NEGOCIATION POUR COMPTE PROPRE DE PRISE FERME ET DE PLACEMENT AU SENS DE L'ARTICLE L 321-1 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER ET PORTANT SUR L'ENSEMBLE DES INSTRUMENTS FINANCIERS. LES SERVICES CONNEXES AUX SERVICES D'INVESTISSEMENT TELS QUE DEFINIES A L'ARTICLE L 321-2 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER. L'ACTIVITE DE TENUE DE COMPTE-CONSERVATION. A TITRE HABITUEL, DANS LE CADRE DES CONDITIONS DEFINIES PAR ARRETE DU MINISTRE DE L'ECONOMIE ET DES FINANCES, EFFECTUER TOUTES OPERATIONS D'INTERMEDIATION EN ASSURANCES EN CE Y COMPRIS LE COURTAGE D'ASSURANCES. LA GESTION DE LA CAISSE D'EPARGNE POUR LE COMPTE DE L'ETAT DANS LES CONDITIONS PREVUES A L'ARTICLE 16 DE LA LOI DU 20 MAI 2005 ET A L'ARTICLE L 518-26 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 47
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
34 rue de la Fédération
75015 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 30/04/2009
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies a l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermediation en assurances, en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la Caisse d'Epargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L 518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 48
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
140 boulevard du Montparnasse
75014 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/07/2009
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies a l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermediation d'assurances, en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L518-25-1 su code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 68
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
7 place des Cinq Martyrs du Lycée Buffon
75015 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception du livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 69
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
10 place de la Catalogne
75014 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception du livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 70
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
57 rue Jean-Jacques Rousseau
75001 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 89
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
15 bis avenue du Général Leclerc
75014 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/12/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 90
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
9 rue du Colonel Pierre Avia
75757 Paris CEDEX 15
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 03/06/2016
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L 518-25-1 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 92
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
111 boulevard Brune
75014 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/02/2017
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermediation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L 518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
09/01/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Grenoble (3801)
Numéro de gestion : 2006B00829
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
11 Boulevard Maréchal Lyautey
38000 Grenoble Cedex 9
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de la banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le cecei, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise fermé et de placement au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arreté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L 518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Transmission universelle du patrimoine à l'associé unique
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
04/01/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Marseille (1303)
Numéro de gestion : 2006B01814
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
5 Rue Mathieu Stilatti
13003 Marseille
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. Exercice des sces investissements de réception/transmission d'ordres pour le compte de tiers, négoiation pour le compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'Article L 321-2 du Code Monétaire et Financier portant sur l"ensemble des instruments financiers - Les services connexes aux services d'investissements tels que définis à l'Article L 321-2 du Code Monétaire et Financier, l'activité de tenue de compte conservation, à titre habituel dans le cadre des conditions définies par Arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la Caisse d'Epargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues par l'Article 16 de la Loi du 20 Mai 2005 et à l'Article L 518-26 du Code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
04/01/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 10
Greffe : Marseille (1303)
Numéro de gestion : 2006B01814
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
Rue Paul Langevin
Les Baronnies ZA
13013 Marseille
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 29/11/2007
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banques telles que définies par l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L 321-1 du Code Monétaire et Financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définis à l'article L 321-2 du Code Monétaire et Financier. L'activité de tenue de compte conservation. A titre habituel, dans le cadre des consitions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurance et ce y compris ,le courtage d'assurances. La gestion de la Caisse d'Epargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues à l'article 16 de la Loi do 20 Mai 2005 et à l'article L 518-26 du Code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
04/01/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 11
Greffe : Marseille (1303)
Numéro de gestion : 2006B01814
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
29 Boulevard de Dunkerque
13002 Marseille
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/07/2009
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissements, réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1du code Monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services d'investissement tel que définis à l'article L.321-2 du code Monétaire et financier. L'activité de compte -conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurance. La réception des dépôts du Livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L518-25-1 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
04/01/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 12
Greffe : Marseille (1303)
Numéro de gestion : 2006B01814
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
27 Boulevard de Dunkerque
13002 Marseille
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 19/11/2009
Activité : Les opérations de banques et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par CECEI. L'exercice des services d'investissement de reception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'execution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conversation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux distribution conformément aux dispositions de l'article L 518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
04/01/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 17
Greffe : Marseille (1303)
Numéro de gestion : 2006B01814
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
14 Rue d'ANTHOINE
13002 Marseille
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/08/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissements, réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1du code Monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services d'investissement tel que définis à l'article L.321-2 du code Monétaire et financier. L'activité de compte -conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurance. La réception des dépôts du Livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
04/01/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 18
Greffe : Marseille (1303)
Numéro de gestion : 2006B01814
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
19 Rue henri barbusse
13001 Marseille
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. Exercice des sces investissements de réception/transmission d'ordres pour le compte de tiers, négoiation pour le compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'Article L 321-2 du Code Monétaire et Financier portant sur l"ensemble des instruments financiers - Les services connexes aux services d'investissements tels que définis à l'Article L 321-2 du Code Monétaire et Financier, l'activité de tenue de compte conservation, à titre habituel dans le cadre des conditions définies par Arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la Caisse d'Epargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues par l'Article 16 de la Loi du 20 Mai 2005 et à l'Article L 518-26 du Code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
02/01/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Bastia (2002)
Numéro de gestion : 2006B00262
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
17 avenue Jean Zuccarelli
20200 Bastia
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/12/2016
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services et financiers. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
02/12/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Reims (5103)
Numéro de gestion : 2016B01014
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 - 5 rue Talleyrand
51100 Reims
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/11/2016
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banques telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-2 du code monétaires et financier. L'activité de tenue de comptes-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Mininstre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermediation d'assurances, en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
08/11/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Dijon (2104)
Numéro de gestion : 2006B00465
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
place du 1er Mai
21900 Dijon Cedex 9
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei, l'exercice des services d'investissement de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article l 621-2 Du Code monétaire et financier, l'activité de tenue de comte-conservation, à titre habituel, dans dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Transmission universelle du patrimoine à l'associé unique
cquis par transmission universelle du patrimoin - récédent propriétair - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
08/11/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 5
Greffe : Dijon (2104)
Numéro de gestion : 2006B00465
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
15 boulevard des Brosses
21000 Dijon
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que definies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
08/11/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 6
Greffe : Dijon (2104)
Numéro de gestion : 2006B00465
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
11 rue Romelet
21600 Longvic
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/10/2016
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
03/10/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Toulon (8305)
Numéro de gestion : 2015B01469
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
98 Rue Montebello
83000 Toulon
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrete du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépots du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
03/10/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 3
Greffe : Toulon (8305)
Numéro de gestion : 2015B01469
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 Impasse Lavoisier
83160 La Valette-du-Var
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/08/2016
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrete du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépots du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
22/02/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Saint Denis de La Réunion (9741)
Numéro de gestion : 2006B01521
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 ruelle Tadar
97499 Saint Denis Cedex 9
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei, l'exercice des services d'investissement de Reception-Tranmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de loi loi du 20 mai 2005 et à l'article L518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Apport
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
22/02/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 3
Greffe : Saint Denis de La Réunion (9741)
Numéro de gestion : 2006B01521
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
136 Rue Juliette Dodu
97400 Saint-Denis
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei. L'exercice des services d'investissement de réception transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, Negocation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'art L321-1 .
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
29/01/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Pau (6403)
Numéro de gestion : 2015B00617
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
26 avenue des Lilas
64000 Pau
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
14/01/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Le Mans (7202)
Numéro de gestion : 2012B00638
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
13 place de la République
72000 Le Mans
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/07/2012
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
14/01/2016 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Le Mans (7202)
Numéro de gestion : 2012B00638
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
2 boulevard René Levasseur
72000 Le Mans
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par la CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le comptes de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'Article L 321-1 du Code monétaire et Financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définis à l'Article L 321-2 du Code monétaire et Financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du Livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
21/12/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Montpellier (3405)
Numéro de gestion : 2006B02164
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 rue Catalan
34900 Montpellier
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei, l'exercice des services d'investissement de réception - transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire été financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétaire exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
21/12/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 4
Greffe : Montpellier (3405)
Numéro de gestion : 2006B02164
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
191 rue d'Athènes
34000 Montpellier
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei. L'exercice des services d'investissement de réception transmission d'ordres pour le compte de tiers d'Executio d'Ordes pour le compte de tiers de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titré habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/12/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Nice (0605)
Numéro de gestion : 2015B02443
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
51 Rue Gounod
06000 Nice
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que defini es dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-1 code monetaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers - Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier - L'activité de teneur de compte -conservatoire à titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrété du ministre de l'économie et des finances , effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courtage d'assurances - la reception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/12/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 3
Greffe : Nice (0605)
Numéro de gestion : 2015B02443
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
34 Rue Barberis
06033 Nice CEDEX 1
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 07/12/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que défini es dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre,de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrété du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
01/12/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Saint-Brieuc (2202)
Numéro de gestion : 2015B00666
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
11 rue Michelet
22000 Saint-Brieuc
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que defini es dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenur de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiaires d'assurances en ce compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
27/11/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Bobigny (9301)
Numéro de gestion : 2008B04195
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 Place Jean-Baptiste Clément
93160 Noisy-le-Grand
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/03/2008
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné paar le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception, transmission d'ordres pour le compte de tiers, de négocation pour le compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du Code Monétaire et Financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définis à l'article L321-2 du Code Monétaire et Financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce compris le courtage d'assurances. La gestion de la Caisse d'Epargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L518-26 du Code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
27/11/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 3
Greffe : Bobigny (9301)
Numéro de gestion : 2008B04195
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
200 Avenue Paul Vaillant Couturier
93000 Bobigny
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que défini es dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article L321-2 du Code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel,dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances,effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances.La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
27/11/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 4
Greffe : Bobigny (9301)
Numéro de gestion : 2008B04195
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 Place de la Berline
93200 Saint-Denis
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/10/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que défini es dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers; Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
19/11/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Toulouse (3102)
Numéro de gestion : 2006B01770
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
7 Rue PALAPRAT
31000 Toulouse Cedex
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le cecei, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociations pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du code Monétaire et Financier pour sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies a l'article L321-2 du code Monétaire et Financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurance, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les contiditions prévues dans l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Transmission universelle du patrimoine à l'associé unique
PPORT PORTANT TRANSMISSION UNIVERSELLE DU PATRIMOINE PAR LA POSTE EN APPLICATION DE L'ARTICLE 16 DE LA LOI 2005-516 DU 20.05.200 - -
Type d’exploitation : Exploitation directe
19/11/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 3
Greffe : Toulouse (3102)
Numéro de gestion : 2006B01770
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
16 Rue Gabriel Péri
31000 Toulouse
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le cecei, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociations pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du code Monétaire et Financier pour sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies a l'article L321-2 du code Monétaire et Financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurance, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les contiditions prévues dans l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Transmission universelle du patrimoine à l'associé unique
pport portant transmission unvierselle du patrimoine en application de l'article 16 de la loi 2005-516 du 20.05.200 - -
Type d’exploitation : Exploitation directe
19/11/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 7
Greffe : Toulouse (3102)
Numéro de gestion : 2006B01770
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
165 Avenue des Minimes
31200 Toulouse
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que definies dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'Article L321-2 du code monétaire et financier?L'activigté de teneur de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courtage d'assurances, La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
19/11/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 8
Greffe : Toulouse (3102)
Numéro de gestion : 2006B01770
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
5 Rue Carmichel
31000 Toulouse
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/10/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'Article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de teneur de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
10/11/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Basse-Terre (9711)
Numéro de gestion : 2015B00567
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
Rue Victor Hugues
97100 Basse-Terre
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Opérations de banques et connexes telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei - opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurance - toutes opérations s'y rattachant
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
21/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Colmar (6851)
Numéro de gestion : 2015B00736
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 rue Jacques Preiss
68000 Colmar
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banques et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour le compte propre de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances, en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L 518-25-1 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
19/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 5
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2006B01849
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
12/14 Rue D'Alsace
92300 Levallois-Perret
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/10/2007
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que -définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'éxecution d'ordres pour le compte de tiers , de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L 321-1 du Code Monétaire et Financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du Code Monétaire et Financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrété du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La gestion de la Caisse d'Epargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20/05/2005 et à l'article L 518-26 du Code monétaire et Financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
19/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 6
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2006B01849
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
24-32 Boulevard Galiéni
92130 Issy-les-Moulineaux
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/06/2008
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L' exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d' ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement au sens de l'art. L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'art. L 321-2 du code monétaire et financier. L' activité de tenue de compte-conservaton. A titre habituel, dans le cadre des conditions, définies par arreté du Ministre l'économie et des finances effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'art.16 de la loi du 20/05/2005 et à l'art. L 518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
19/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 9
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2006B01849
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1-3 Rue DU PASSEUR DE BOULOGNE
92130 Issy-les-Moulineaux
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/07/2014
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage en assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L 518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
19/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 10
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2006B01849
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
39 Boulevard Galliéni
92130 Issy-les-Moulineaux
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
12/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Avignon (8401)
Numéro de gestion : 2015B01453
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
6 Cours du Président Kennedy
84000 Avignon
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre,de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre de conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
08/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Metz (5751)
Numéro de gestion : 2015B01026
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1B place du Général de Gaulle
57000 Metz
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du Livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
08/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Metz (5751)
Numéro de gestion : 2015B01026
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1B place du Général de Gaulle
57000 Metz
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du Livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
08/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Metz (5751)
Numéro de gestion : 2015B01026
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1B place du Général de Gaulle
57000 Metz
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du Livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
07/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Melun (7702)
Numéro de gestion : 2015B01540
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
8 Avenue Georges Clémenceau
77000 Vaux-le-Pénil
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définis à l'article L321-2 du code monétaire et financier.L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dansle cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'aasurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
02/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Arras (6201)
Numéro de gestion : 2015B01069
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
32 boulevard de Strasbourg
62000 Arras
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre,de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation.A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arreté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution .
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
01/10/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Narbonne (1104)
Numéro de gestion : 2015B00409
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
rue Laffont
11100 Narbonne
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que defini et dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
30/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Cayenne (9731)
Numéro de gestion : 2007B00030
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
Zi Collery IV
11 rue des Lucioles
97399 Cayenne CEDEX
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Apport
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
30/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Cayenne (9731)
Numéro de gestion : 2007B00030
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
rue Fiedmont
97300 Cayenne
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donnné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L-321-1 de code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définis à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
28/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Tarbes (6502)
Numéro de gestion : 2015B00350
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 place de la Liberté
65000 Tarbes
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissements de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour le compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions definies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
24/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Rouen (7608)
Numéro de gestion : 2006B00403
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 rue Albert Glatigny
76900 Rouen Cedex 9
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei, l'exercice des services d'investissement de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article 518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétair - A POSTE (établissement public national
Type d’exploitation : Exploitation directe
24/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Rouen (7608)
Numéro de gestion : 2006B00403
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
6 boulevard de la Marne
76000 Rouen
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L-321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
22/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Chambery (7301)
Numéro de gestion : 2015B01073
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
Square Paul Vidal
73000 Chambéry
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
22/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Châlons-en-Champagne (5101)
Numéro de gestion : 2006B00110
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
5 rue Côsme Clause
51000 Châlons-en-Champagne Cedex 9
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le cecei; exercice des services d'investissement de reception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, exécution d'ordres pour le compte de tiers, négociation pour compte propre de prie ferme et de placement au sens de l'article l 321.1 du code monetaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321.2 du code monetaire et financier; activité de ténue de compte conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 maï 2005 et à l'article l 518.26 du code monetaire et financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
22/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Châlons-en-Champagne (5101)
Numéro de gestion : 2006B00110
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 rue de la Trinité
51000 Châlons-en-Champagne
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du Code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadres des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
18/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Versailles (7803)
Numéro de gestion : 2012B03011
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
2 Place Jean Coeur
90 BD Descartes
78180 Montigny-le-Bretonneux
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/07/2012
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par CECEI.L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'éxecution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321- 1 du Code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier.L'activité de tenue de compte-conservation.A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le Courtage-d'assurances.La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L 518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
18/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 3
Greffe : Versailles (7803)
Numéro de gestion : 2012B03011
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
2 Avenue de la Gare
78180 Montigny-le-Bretonneux
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. .L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Brive (1901)
Numéro de gestion : 2007B00150
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
Avenue LOUIS TAURRISSON
19100 Brive-la-Gaillarde
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/07/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, de négociations pour compte propre, de prise ferme et de placement au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 3
Greffe : Brive (1901)
Numéro de gestion : 2007B00150
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
19 Rue de l'Estabournie
19000 Tulle
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que defini et dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies a l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de teneur de compte-conservation. A titre habituel dans le cadre des conditions définiés par arrété du ministre de l'économie et des finances effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courtage d'assurances. La réception des dêpots du livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Nancy (5402)
Numéro de gestion : 2006B00473
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
53 rue des Jardiniers
54000 Nancy
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L 321-1 du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du Code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétaire exploitan - A POSTE - NON INSCRITE AU RCS NANC
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 4
Greffe : Nancy (5402)
Numéro de gestion : 2006B00473
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
65 rue Pierre Sémard
54000 Nancy
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre,de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L. 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Clermont-Ferrand (6303)
Numéro de gestion : 2006B00335
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
17 rue du Maréchal de Lattre de Tassigny
63900 Clermont-Ferrand
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei, l'exercice des services d'investissement de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que Definiesa l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétair - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 6
Greffe : Clermont-Ferrand (6303)
Numéro de gestion : 2006B00335
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
Zone d'Activités Commerciales des Plantades
63360 Gerzat
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/10/2007
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement au sens de l'article L 321-1 du Code Monétaire et Financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes au service d'investissement tels que définis à l'article L321-2 du Code Monétaire et Financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toute opération d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20.05.05 et à l'article L518-26 du Code Monétaire et Financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 7
Greffe : Clermont-Ferrand (6303)
Numéro de gestion : 2006B00335
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 rue Chantemerle
63000 Clermont-Ferrand
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/10/2007
Activité : LES OPERATIONS DE BANQUE ET OPERATIONS CONNEXES AUX OPERATIONS DE BANQUES TELLES QUE DEFINIES PAR L'AGREMENT DONNE PAR LE CECEI. L'EXERCICE DES SERVICES D'INVESTISSEMENT DE RECEPTION TRANSMISSION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, D'EXECUTION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, DE NEGOCIATION POUR COMPTE PROPRE DE PRISE FERME ET DE PLACEMENTAU SENS DE L'ARTICLE l 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321 -2 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER. l'activité de tenu de compte conservation. A titre habituel , dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes operations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances. la gestion de la Caisse d'epargne pour le compte de l'etat dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financiere
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 10
Greffe : Clermont-Ferrand (6303)
Numéro de gestion : 2006B00335
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 rue Louis Renon
63000 Clermont-Ferrand
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre,de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'articles L321-2 du code monétaire et financier.. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiaire international d'assurances, en ce y compris le courtage d'assurances. la réception des dépôts du Livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Beauvais (6001)
Numéro de gestion : 2015B00475
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
2 rue Saint-Laurent
60000 Beauvais
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception/transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens l'article L 321-1 du Code Monétaire et Financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissement tels que définis à l'article L 321-2 du Code Monétaire et Financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Tours (3701)
Numéro de gestion : 2015B00971
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
10 rue Alexander Fleming
37000 Tours
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opération de banque et opération connexes aux opération de banque telle que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement on garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Périgueux (2402)
Numéro de gestion : 2015B00364
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
9 rue du Quatre Septembre
24000 Périgueux
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que definies dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-1 du Code Monétaire et Financier portant sur l'ensemble des instruments financiers les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du Code Monétaire et Financier l'activité de de teneur de compte-conservation à titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le coourtage d'assurances la réception des dépôts des livrets A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Lille Métropole (5910)
Numéro de gestion : 2006B00952
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
3-5 rue Paul Duez
59000 Lille
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donne par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le comptes de tiers, de négociation pour comptes propre de prise fermé et de placement au sens de l'article L321-1 du Code Monétaire et Financier portant sur l'en- semble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du Code Monétaire et Financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par Arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'Epargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues à l'article 16 de la Loi du 20.05.05 et à l'Article L518-26 du Code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Apport (avec Bodacc)
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Lille Métropole (5910)
Numéro de gestion : 2006B00952
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
38 rue Paul Duez
59800 Lille
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du Code Monétaire et Financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du Code Monétaire et Financier l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par Arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'inter médiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le comptes de l'Etat dans les conditions prévues à l'article L518-26 du Code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Apport (avec Bodacc)
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 4
Greffe : Lille Métropole (5910)
Numéro de gestion : 2006B00952
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
227 rue Charles Debierre
59800 Lille
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 5
Greffe : Lille Métropole (5910)
Numéro de gestion : 2006B00952
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
45 rue de Tournai
59000 Lille
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Besançon (2501)
Numéro de gestion : 2015B00583
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
14 rue Gambetta
25000 Besançon
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que defini es dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L.321-2 du code monétaire et financier, l'activité de teneur de compte-conservation, à titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economine et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courage d'assurances, la réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément au dispositions de l'article l 518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Pontoise (7802)
Numéro de gestion : 2015B03273
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
7 Place DES CERCLADES
95000 Cergy
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : LES OPERATIONS DE BANQUE ET OPERATIONS CONNEXES AUX OPERATIONS DE BANQUE TELLES QUE DEFINIES DANS LES CONDITIONS DE L AGREMENT DONNE PAR LE CECEI L EXERCICE DES SERVICES D INVESTISSEMENT DE RECEPTION TRANSMISSION D ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS D EXECUTION D ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS DE NEGOCIATION POUR COMPTE PROPRE DE PRISE FERME ET DE PLACEMENT GARANTI ET DE PLACEMENT NON GARANTI AU SENS DE L ARTICLE L321-1 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER ET PORTANT SUR L ENSEMBLE DES INSTRUMENTS FINANCIERS LES SERVICES CONNEXES AUX SERVICES D INVESTISSEMENTS TELS QUE DEFINIS A L ARTICLE L 321-2 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER L ACTIVITE DE TENUE DE COMPTE CONSERVATION A TITRE HABITUEL DANS LE CADRE DES CONDITIONS DEFINIES PAR ARRETE DU MINISTRE DE L ECONOMIE ET DES FINANCES EFFECTUER TOUTES OPERATIONS D INTERMEDIATION D ASSURANCES EN CE Y COMPRIS LE COURTAGE D ASSURANCES LA RECEPTION DES DEPOTS DU LIVRET A ET SA DISTRIBUTION
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 6
Greffe : Lyon (6901)
Numéro de gestion : 2006B02429
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
147À153 Rue Marcel Mérieux
69007 Lyon
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du Code Monétaire et Financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article L321-2 du Code Monétaire et Financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la Caisse d'Epargne pour le compte de l'Etat dans les conditions prévues à l'article 16 de la Loi du 20 Mai 2005 et à l'article L518-26 du Code Monétaire et Financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 7
Greffe : Lyon (6901)
Numéro de gestion : 2006B02429
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
117 Boulevard Marius Vivier Merle
69003 Lyon
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/02/2010
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du Code Monétaire et Financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article L321-2 du Code Monétaire et Financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L518-25-1 du code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 9
Greffe : Lyon (6901)
Numéro de gestion : 2006B02429
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
170 Avenue Jean Jaurès
69007 Lyon
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 06/03/2014
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L321-1 du Code Monétaire et Financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article L321-2 du Code Monétaire et Financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L518-25-1 du code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 10
Greffe : Lyon (6901)
Numéro de gestion : 2006B02429
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
10 Place Antonin Poncet
69002 Lyon
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurance en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
16/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : La Rochelle (1704)
Numéro de gestion : 2015B00820
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
24 rue du Bastion Saint-Nicolas
17000 Rochelle
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que definies dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L 518-25-1 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
15/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Saint-Étienne (4202)
Numéro de gestion : 2015B01025
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 Rue du Lieutenant Morin
42000 Saint-Étienne
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers,d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre,de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définis à l'article L.321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurance. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
15/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Mâcon (7106)
Numéro de gestion : 2015B00331
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
149 Allée Joanny Mommessin
71850 Charnay-lès-Mâcon
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définis à l'article L 321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
15/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Quimper (2903)
Numéro de gestion : 2015B00566
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
32 rue du Président Sadate
29000 Quimper
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de teneur de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiaire d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conforméments aux dispositions de l'articles L 518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
15/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Angoulème (1601)
Numéro de gestion : 2012B00375
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
6 route du Peux
16800 Soyaux
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 02/05/2012
Activité : les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des serviCes d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'Article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministère de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L518-25-1 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
15/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Angoulème (1601)
Numéro de gestion : 2012B00375
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
8 rue de la Rochefoucauld
16000 Angoulême
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que defini es dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-2 du code monétaire et financier.L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définiés par arrêté du Ministère de l'Economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courtage d'assurances, la réception des dépôts du Livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L.518-25 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
15/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Rodez (1203)
Numéro de gestion : 2015B00351
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
2 rue Corbières
12000 Rodez
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que definies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI ; l'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers ; les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L 321-2 du code monétaire et financier ; l'activité de tenur de compte-conservation ; à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courtage d'assurances ; la réception des dépôts du livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
14/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Evry (7801)
Numéro de gestion : 2015B03025
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
7 Place des Terrasses de l'Agora
91000 Évry
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que défini es dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
14/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 21
Greffe : Rennes (3501)
Numéro de gestion : 2006B00888
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
2 Place de la République
RENNES
35000 Rennes
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que definies dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenur de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
14/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 10
Greffe : Rennes (3501)
Numéro de gestion : 2006B00888
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
11 Rue Vaneau
35000 Rennes
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Activité : les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné pär le cecei, l'exercice dès services d'investissement de reception-transmission d'ordres pour le compte de tiers d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 du code monetaire et financier portant sur l'ensemble dès instruments financiers, les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'ar ticle l 321-2 du code monetaire et financier, l'ac tivite de ténue de compte-conservation, à titre ha bituel, dans le cadre dès conditions définies pär arrêté du ministre de l'economie et dès finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en cé y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 maï 2005 et à l'articlé l 518-26 du code monetaire et financier (début : 01.01.2006)
Origine du fonds : Transmission universelle du patrimoine à l'associé unique
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
14/09/2015 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Nîmes (3003)
Numéro de gestion : 2015B01600
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
793 Chemin du Mas de Vignolles
30000 Nîmes
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/09/2015
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que defini es dans les condiditions de l'agrément donné par le CECEI.L'exercice des services d'investissement de récéption-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers,de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de L'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiaire d'assurances en ce compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
02/01/2013 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Bourg-en-Bresse (0101)
Numéro de gestion : 2012B01470
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
avenue Alphonse Muscat
01000 Bourg-en-Bresse
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/11/2012
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L 321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article L321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
09/07/2012 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Cahors (4601)
Numéro de gestion : 2012B00209
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
257 rue du Président Wilson
46000 Cahors
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 02/05/2012
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecel l'exercice des services d'investissement de réception transmission d'ordres pour le compte de tiers d'exécution d'ordres pour le compte de tiers de Negocation pour compte propre de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article l 321-2 du code monétaire et financier. l4activité de tenue de compte conservation. A titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiaition d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. la réception des dépôt du livret A et sa distribution .
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
09/07/2012 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Caen (1402)
Numéro de gestion : 2012B00724
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
7 rue du Clos Beaumois
14067 Caen
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 02/05/2012
Activité : Opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI. L'exercice des services d'investissement de réception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'éxécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L.321-1 du code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissements tels que définis à l'article L.321-2 du code monétaire et financier. L'activité de tenue de compte-conservation. A titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation d'assurances en ce y compris le courtage d'assurances. La réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article L.518-25-1 du code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
05/07/2012 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Orléans (4502)
Numéro de gestion : 2006B00471
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
1 rue Edouard Branly
45100 Orléans
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei, l'exercice des services d'Investissment de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans dans le cadre des conditions définies par Arrrete du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article L518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétair - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
05/07/2012 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Orléans (4502)
Numéro de gestion : 2006B00471
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
place du Général de Gaulle
45031 Orléans CEDEX 1
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 02/05/2012
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei, l'exercice des services d'Investissment de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre, de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers, les services connexes aux services d'investissements tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la réception des dépots du livret A et sa distribution
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
10/08/2011 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Nantes (4401)
Numéro de gestion : 2006B01137
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
4 rue du Président Herriot Hôtel des Postes
44900 Nantes CEDEX 9
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles qué définies dans les conditions de l'agrément donné par cecei, l'exercice des services d'investissement de reception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l321-1 du code monetaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investisse- ment tels qué définies a l'article l 321-2 du code monetaire et financier, l'activité de ténue de compte-conservation, a titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues a l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et a l'article l 518-26 du code monetaire et financier.
Origine du fonds : Apport (avec Bodacc)
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
10/08/2011 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Nantes (4401)
Numéro de gestion : 2006B01137
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
10-12 boulevard Pageot
44000 Nantes Cedex 9
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/06/2011
Activité : les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles qué définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI l'exercice des services d'investissement de reception-transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement garanti et de placement non garanti au sens de l'article L321-1 du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321-2 du code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, a titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'economie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances, la réception des dépôts du livret A et sa distribution conformément aux dispositions de l'article l'article l 518-25-1 du Code monétaire et financier.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
10/09/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Strasbourg (6752)
Numéro de gestion : 2006B01370
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
5 RUE DES CLARISSES
67000 STRASBOURG
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : LES OPERATIONS DE BANQUE ET OPERATIONS CONNEXES AUX OPERATIONS DE BANQUE TELLES QUE DEFINIES DANS LES CONDITIONS DE L AGREMENT DONNE PAR LE CECEI L EXERCICE DES SERVICES D INVESTISSEMENT DE RECEPTION TRANSMISSION D ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS D EXECUTION D ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS DE NEGOCIATION POUR COMPTE PROPRE DE PRISE FERME ET DE PLACEMENT AU SENS DE L ARTICLE L 321 - 1 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER PORTANT SUR L ENSEMBLE DES INSTRUMENTS FINANCIERS . LES SERVICES CONNEXES AUX SERVICES D INVESTISSEMENT TELS QUE DEFINIES A L ARTICLE L 321-2 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER L ACTIVITE DE TENUE DE COMPTE CONSERVATION A TITRE HABITUEL DANS LE CADRE DES CONDITIONS DEFINIES PAR ARRETE DU MINISTRE DE L ECONOMIE ET DES FINANCES EFFECTUER TOUTES OPERATIONS D INTERMEDIATION EN ASSURANCES EN CE Y COMPRIS LE COURTAGE D ASSURANCES LA GESTION DE LA CAISSE D EPARGNE POUR LE COMPTE DE L ETAT DANS LES CONDITIONS PREVUES A L ARTICLE 16 DE LA LOI DU 20 MAI 2005 ET A L ARTICLE L 518- 26 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétaire exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
20/08/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Pointe à Pitre (9712)
Numéro de gestion : 2006B01087
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
38 Rue Henri Becquerel
ZI DE JARRY
97196 Baie-Mahault
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : BANQUES
Origine du fonds : Apport
PPORT (ENSEMBLE DES BIENS DROITS ET OBLIGATIONS DE TOUTE NATURE LIES A SES SERVICES FINANCIERS Y COMPRIS LES PARTICIPATIONS A LA BANQUE POSTALE ANCIENNEMENT DENOMMEE EFIPOSTE) EVALUE A UN MONTANT NET DE 2 178 MILLIONS D'EURO - -
Type d’exploitation : Exploitation directe
18/07/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Guéret (2301)
Numéro de gestion : 2006B00064
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
24 ROUTE DE CHER DU PRAT
23000 GUERET
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : LES OPERATIONS DE BANQUE ET OPERATIONS CONNEXES OPERATIONS DE BANQUE TELLES QUE DEFINIES DANS LES CONDITIONS DE L'AGREMENT DONNE PAR LE CECEL L'EXERCICE DES SERVICES D'INVESTISSEMENT DE RECEPTION TRANSMISSION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, D'EXECUTION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, DE NEGOCIATION POUR COMPTE PROPRE DE PRISE FERME ET DE PLACEMENT AU SENS DE L'ARTICLE L 321-1 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER PORTANT SUR L'ENSEMBLE DES INSTRUMENTS FINANCIERS LES SERVICES CONNEXES AUX SERVICES D'INVESTISSEMENT TELS QUE DEFINIES A L'ARTICLE L 321-2 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER, L'ACTIVITE DE TENUE DE COMPTE-CONSERVATION, A TITRE HABITUEL, DANS LE CADRE DES CONDITIONS DEFINIES PAR ARRETE DU MINISTRE DE L'ECONOMIE ET DES FINANCES , EFFECTUER TOUTES OPERATIONS D'INTERMEDIAITION EN ASSURANCES EN CE Y COMPRIS LE COURTAGE D'ASSURANCES, LA GESTION DE LA CAISSE D'EPARGNE POUR LE COMPTE DE L'ETAT DANS LES CONDITIONS PREVUES A L'ARTICLE 16 DE LA LOI DU 20 MAI 2005 ET A L'ARTICLE L 518-26 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER.
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétair - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
18/07/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Guéret (2301)
Numéro de gestion : 2006B00064
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
39 ROUTE DE CHER DU PRAT
23000 GUERET
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : LES OPERATIONS DE BANQUE ET OPERATIONS CONNEXES AUX OPERATIONS DE BANQUE TELLES QUE DEFINIES DANS LES CONDITIONS DE L'AGREMENT DONNE PAR LE CECEL, L'EXERCICE DES SERVICES D'INVESTISSEMENT DE RECEPTION TRANSMISSION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, D'EXECUTION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, DE NEGOCIATION POUR COMPTE PROPRE DE PRISE FERME ET DE PLACEMENT AU SENS DE L'ARTICLE L 321-1 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER PORTANT SUR L'ENSEMBLE DES INSTRUMENTS FINANCIERS, LES SERVICES CONNEXES AUX SERVICES D'INVESTISSEMENT TELS QUE DEFINIES A L'ARTICLE L 321-2 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER, L'ACTIVITE D ETENUE DE COMPTE CONSERVATION, A TITRE HABITUEL, DANS LE CADRE DES CONDITIONS DEFINIES PAR ARRETE DU MINISTRE DE L'ECONOMIE ET DES FINANCES , EFFECTUER TOUTES OPERATIONS D'INTERMEDIATION EN ASSURANCES EN CE Y COMPRIS LE COURTAGE D'ASSURANCES, LA GESTION DE LA CAISSE D'EPARGNE POUR LE COMPTE DE L'ETAT DANS LES CONDITIONS PREVUES A L'ARTICLE 16 DE LA LOI DU 20 MAI 2005 ET A L'ARTICLE L 518-26 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétair - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
18/07/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Ajaccio (2001)
Numéro de gestion : 2006B00216
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
22 avenue Colonel Colona d'Ornano
20090 Ajaccio
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei, l'exercice des services d'investissement de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers, d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier, l'activité de tenue de compte-conservation, à titre habituel, dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances, effectuer toutes opérations d'intermédiaire en assurances en ce y compris le courtage d'assurance, la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétaire exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/07/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Limoges (8701)
Numéro de gestion : 2006B00286
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
5 rue de la Céramique
le Mas Loubier
87000 Limoges
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations Coonnexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei l'exercice des services d'investissement de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers d'exécution d'ordres pour le compte de tiers de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers le services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier l'activité de tenue de compte-conservation à titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétaire exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/07/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Limoges (8701)
Numéro de gestion : 2006B00286
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
rue Philippe Lebon
87000 Limoges
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations Coonnexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei l'exercice des services d'investissement de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers d'exécution d'ordres pour le compte de tiers de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers le services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier l'activité de tenue de compte-conservation à titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétaire exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/07/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 3
Greffe : Limoges (8701)
Numéro de gestion : 2006B00286
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
45 rue Philippe Lebon
87000 Limoges
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations Coonnexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei l'exercice des services d'investissement de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers d'exécution d'ordres pour le compte de tiers de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers le services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier l'activité de tenue de compte-conservation à titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétaire exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/07/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 4
Greffe : Limoges (8701)
Numéro de gestion : 2006B00286
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
29 rue de Strasbourg
87000 Limoges
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations Coonnexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le Cecei l'exercice des services d'investissement de Reception-Transmission d'ordres pour le compte de tiers d'exécution d'ordres pour le compte de tiers de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article l 321-1 Du Code monétaire et financier et portant sur l'ensemble des instruments financiers le services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'article l 321-2 Du Code monétaire et financier l'activité de tenue de compte-conservation à titre habituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du ministre de l'économie et des finances effectuer toutes opérations d'intermédiation en assurances en ce y compris le courtage d'assurances la gestion de la caisse d'épargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l'article 16 de la loi du 20 mai 2005 et à l'article l 518-26 du code monétaire et financier
Origine du fonds : Apport
- récédent propriétaire exploitan - A POST
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/07/2008 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 10
Greffe : Poitiers (8602)
Numéro de gestion : 2006B00301
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
7-9 Rue de Maillochon
86000 Poitiers
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2006
Activité : Les opérations de banque et opérations connexes aux opérations de banque telles que définies dans les conditions de l'agrément donné par le CECEI, l'exercice des services d'investissement de récep- tion-transmission d'ordres pour le compte de tiers d'exécution d'ordres pour le compte de tiers, de négociation pour compte propre de prise ferme et de placement au sens de l'article L 321-1 du Code Monétaire et Financier portant sur l'ensemble des instruments financiers. Les services connexes aux services d'investissement tels que définies à l'ar ticle L 321-2 du Code Monétaire et Financier, l'ac tivité de tenue de compte-conservation, à titre ha bituel dans le cadre des conditions définies par arrêté du Ministre de l'Economie et des Finances, effectuer toutes opérations d'intermédiation, en assurances en ce y compris le courtage d'assuran- ces, la gestion de la Caisse d'Epargne pour le compte de l'état dans les conditions prévues à l' article 16 de la Loi du 20 mai 2005 et à l'article L 518-26 du Code Monétaire et Financier.
Origine du fonds : Transmission universelle du patrimoine à l'associé unique
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
Observations :
16/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 4
Numéro unique d’observation : 92897
Date d’ajout de l’observation : 18/10/2002
Texte de l'observation : MISE EN HARMONIE DES STATUTS AVEC LA LOI 2001-420 DU 15 MAI 2001 -
16/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 3
Numéro unique d’observation : 82989
Date d’ajout de l’observation : 18/01/2005
Texte de l'observation : La société a par décision du 09/12/2004 décidé le transfert de son siège social dans le ressort du GTC de PARIS avec une date d'effet déclarée au 15/12/2004
16/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 10
Numéro unique d’observation : 10
Date d’ajout de l’observation : 10/04/2007
Texte de l'observation : Par suite d'une modification de compétence (Décret n 88-38 du 13/01/1988), cette entreprise immatriculée au Greffe du Tribunal de Commerce de LILLE était précédemment immatriculée au Greffe du Tribunal de ROUBAIX TOURCOING
16/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 11
Numéro unique d’observation : 11
Date d’ajout de l’observation : 25/05/2007
Texte de l'observation : Immatriculation au registre des intermédiaires en assurance sous le numéro 07 023 424
16/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 157
Numéro unique d’observation : 157
Date d’ajout de l’observation : 05/11/2013
Texte de l'observation : Nom de domaine Internet : www.labanquepostale.fr
09/01/2017 : Ajout
Greffe : Grenoble (3801)
Numéro unique d’identification d’une observation : 9
Numéro unique d’observation : F08/009421
Date d’ajout de l’observation : 18/07/2008
Texte de l'observation : Transfert du siège social du PARIS (75015) 34 rue de la Féderation au PARIS (75275) 115 rue de Sevres à compter du 09/07/2008.
09/01/2017 : Ajout
Greffe : Grenoble (3801)
Numéro unique d’identification d’une observation : 1
Numéro unique d’observation : F12/015997
Date d’ajout de l’observation : 14/11/2012
Texte de l'observation : Fermeture d'un établissement secondaire sis 18 Rue Henri Barbusse 38000 GRENOBLE à compter du 31/10/2012.
09/01/2017 : Ajout
Greffe : Grenoble (3801)
Numéro unique d’identification d’une observation : 10
Numéro unique d’observation : F16/017062
Date d’ajout de l’observation : 23/11/2016
Texte de l'observation : Fermeture d'un établissement secondaire sis 22 Rue de Mayencin 38400 SAINT-MARTIN-D'HERES à compter du 30/09/2016
09/01/2017 : Ajout
Greffe : Grenoble (3801)
Numéro unique d’identification d’une observation : 11
Numéro unique d’observation : F17/000384
Date d’ajout de l’observation : 09/01/2017
Texte de l'observation : Fermeture d'un établissement secondaire sis 18 Rue de Mayencin 38400 SAINT-MARTIN-D'HERES à compter du 31/12/2016
04/01/2017 : Ajout
Greffe : Marseille (1303)
Numéro unique d’identification d’une observation : 1
Numéro unique d’observation : 28156
Date d’ajout de l’observation : 30/05/2006
Texte de l'observation : LES FONDS SONT RECUS EN APPORT DE LA POSTE
02/12/2016 : Ajout
Greffe : Reims (5103)
Numéro unique d’identification d’une observation : 99998
Texte de l'observation : SOUS RESERVE DE L'AUTORITE COMPETENTE
21/12/2015 : Ajout
Greffe : Montpellier (3405)
Numéro unique d’identification d’une observation : 4
Numéro unique d’observation : 13236
Date d’ajout de l’observation : 27/11/2006
Texte de l'observation : OUVERTURE D'UN ETABLISSEMENT SECONDAIRE 236 RUE DU MAS DE PORTALIS 34000 MONTPELLIER - OPERATIONS DE BANQUE ET OPERATIONS CONNEXES AUX OPERATIONS DE BANQUE ...PAR SUITE D'APPORT PAR LA POSTE - RCS PARIS B 356 000 000 - ACTIF NET APPORTE : 2.178.000 EUROS - HERAULT JURIDIQUE ET ECONOMIQUE DU 30 MARS 2006 - Date d'effet : 01/01/2006
21/12/2015 : Ajout
Greffe : Montpellier (3405)
Numéro unique d’identification d’une observation : 99998
Texte de l'observation : RCS PARIS : 05 B 848
30/09/2015 : Ajout
Greffe : Cayenne (9731)
Numéro unique d’identification d’une observation : 7
Numéro unique d’observation : 7
Date d’ajout de l’observation : 02/03/2020
Texte de l'observation : Par arrêté ministériel du 29 novembre 2019 publié au journal officiel le 31 décembre 2019 madame la garde des sceaux ministre de la justice a nommé la SELARL GTC Cayenne en qualité de greffière associée à la résidence de Cayenne. Le greffier nouvellement nommé est entré en fonction lors de sa prestation de serment le 31 janvier 2020. La SELARL GTC Cayenne et ses associés déclinent toute responsabilité quant à toute mention ou inscription erronée ou omise du fait du greffe précédemment compétent.
22/09/2015 : Ajout
Greffe : Châlons-en-Champagne (5101)
Numéro unique d’identification d’une observation : 1
Numéro unique d’observation : 1
Date d’ajout de l’observation : 09/05/2006
Texte de l'observation : Historique : APPORT DE LA POSTE (EXPLOITANT PUBLIC NATIONAL) RCS PARIS 356 000 000
17/09/2015 : Ajout
Greffe : Lille Métropole (5910)
Numéro unique d’identification d’une observation : 1
Numéro unique d’observation : 1
Date d’ajout de l’observation : 05/06/2006
Texte de l'observation : Observations concernant l'établissement situé 38 r ue Paul Duez 59800 Lille : Date de début d'exploit ation : 01.01.2006 Précédent propriétaire : LA POS TE RCS PARIS 356 000 000
17/09/2015 : Ajout
Greffe : Périgueux (2402)
Numéro unique d’identification d’une observation : 99998
Texte de l'observation : Immatriculation au registre des intermédiaires en assurance sous le numéro 07 023 424
16/09/2015 : Ajout
Greffe : Lyon (6901)
Numéro unique d’identification d’une observation : 3
Numéro unique d’observation : F06/017134
Date d’ajout de l’observation : 19/05/2006
Texte de l'observation : Origine du fonds: Apport par La Poste en application de l'article 16 de la Loi n° 2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales, conformément au contrat d'apport en date du 26 novembre 2005, de l'ensemble des biens, droits et obligations de toute nature liés à ses sevices financiers y compris les participations
16/09/2015 : Ajout
Greffe : Lyon (6901)
Numéro unique d’identification d’une observation : 1
Numéro unique d’observation : F08/038666
Date d’ajout de l’observation : 19/11/2008
Texte de l'observation : Fermeture d'un établissement secondaire sis 99 Cours Gambetta 69003 Lyon à compter du 31/10/2008
16/09/2015 : Ajout
Greffe : Lyon (6901)
Numéro unique d’identification d’une observation : 2
Numéro unique d’observation : F10/014808
Date d’ajout de l’observation : 27/04/2010
Texte de l'observation : Fermeture d'un établissement secondaire sis 9 Rue des Fleurs 69100 VILLEURBANNE à compter du 31/03/2010
16/09/2015 : Ajout
Greffe : Lyon (6901)
Numéro unique d’identification d’une observation : 14
Numéro unique d’observation : F14/025667
Date d’ajout de l’observation : 09/07/2014
Texte de l'observation : Fermeture d'un établissement secondaire sis 8 Rue Félix Brun 69007 LYON à compter du 30/06/2014
16/09/2015 : Ajout
Greffe : Lyon (6901)
Numéro unique d’identification d’une observation : 15
Numéro unique d’observation : F15/021505
Date d’ajout de l’observation : 01/06/2015
Texte de l'observation : Fermeture d'un établissement secondaire sis 10 Place Antonin Poncet 69002 LYON à compter du 31/03/2015
16/09/2015 : Ajout
Greffe : La Rochelle (1704)
Numéro unique d’identification d’une observation : 99998
Texte de l'observation : Immatriculation au registre des intermédiaires en assurance sous le numéro 07 023 424 Nom de domaine internet : www.labanquepostale.fr
15/09/2015 : Ajout
Greffe : Mâcon (7106)
Numéro unique d’identification d’une observation : 1
Numéro unique d’observation : F15/003093
Date d’ajout de l’observation : 15/09/2015
Texte de l'observation : Immatriculation au registre des intermédiaires en assurance sous le numéro : 07 023 424
14/09/2015 : Ajout
Greffe : Rennes (3501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 11
Numéro unique d’observation : 1
Texte de l'observation : - Date de début d'activité : 27/11/1998.
14/09/2015 : Ajout
Greffe : Rennes (3501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 13
Numéro unique d’observation : 3
Texte de l'observation : Observations concernant l'établissement situé 11 rue Vaneau 35000 Rennes : Observation depuis le 12/06/2006 : - TRANSMISSION UNIVERSELLE DU PATRIMOINE PAR LA POSTE, 356 000 000 RCS PARIS.
09/07/2012 : Ajout
Greffe : Caen (1402)
Numéro unique d’identification d’une observation : 99991
Texte de l'observation : Societe anonyme (sa) a directoire
10/08/2011 : Ajout
Greffe : Nantes (4401)
Numéro unique d’identification d’une observation : 1
Numéro unique d’observation : 1
Date d’ajout de l’observation : 18/05/2006
Texte de l'observation : Observations concernant l'établissement situé 4 ru e du Président Herriot Hôtel des Postes 44900 Nant es CEDEX 9 : ORIGINE DU FONDS : APPORT DE LA POSTE - 356 000 000 RCS PARIS - PUBLICITE : L'INFORMATE UR JUDICIAIRE DU 31/03/2006
10/08/2011 : Ajout
Greffe : Nantes (4401)
Numéro unique d’identification d’une observation : 2
Numéro unique d’observation : 2
Date d’ajout de l’observation : 01/06/2011
Texte de l'observation : Observations concernant l'établissement situé 10-1 2 boulevard Pageot 44000 Nantes CEDEX 9 : ORIGINE DU FONDS : APPORT DE LA POSTE - 356 000 000 RCS PA RIS - PUBLICITE : L'INFORMATEUR JUDICIAIRE DU 31/0 3/2006
10/09/2008 : Ajout
Greffe : Strasbourg (6752)
Numéro unique d’identification d’une observation : 99998
Texte de l'observation : IMMATRICULATION PRINCIPALE AU TC DE PARIS SOUS LE N° 2005 B 848
20/08/2008 : Ajout
Greffe : Pointe à Pitre (9712)
Numéro unique d’identification d’une observation : 1
Numéro unique d’observation : 3506
Date d’ajout de l’observation : 20/08/2008
Texte de l'observation : Notification intergreffe MOANCIENE ADRESSE SIEGE /34 RUE DE LA FEDERATION 75015 PARISNVELLE ADRESSE SIEGE /115 RUE DE SEVRES 75275 PARIS CEDEX 06 (NOTIF DE PARIS)Date d'effet : 09/07/2008
18/07/2008 : Ajout
Greffe : Guéret (2301)
Numéro unique d’identification d’une observation : 4
Numéro unique d’observation : 674
Date d’ajout de l’observation : 10/05/2006
Texte de l'observation : ETABLISSEMENT COMPLEMENTAIRE : 39 ROUTE DE CHER DU PRAT A GUERET 23000FONDS ACQUIS PAR APPORT DE LA POSTE - 356 000 000 ACTIVITE : LES OPERATIONS DE BANQUE ET OPERATIONS CONNEXES AUX OPERATIONS DE BANQUE TELLES QUE DEFINIES DANS LES CONDITIONS DE L'AGREMENT DONNE PAR LE CECEL, L'EXERCICE DES SERVICES D'INVESTISSEMENT DE RECEPTION - TRANSMISSION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, D'EXECUTION D'ORDRES POUR LE COMPTE DE TIERS, DE NEGOCIATION POUR COMPTE PROPRE DE PRISE FERME ET DE PLACEMENT AU SENS DE L'ARTICLE L 321-1 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER PORTANT SUR L'ENSEMBLE DES INSTRUMENTS FINANCIERS, LES SERVICES CONNEXES AUX SERVICES D'INVESTISSEMENT TELS QUE DEFINIES A L'ARTICLE L 321-2 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER, L'ACTIVITE DE TENUE DE COMPTE CONSERVATION, A TITRE HABITUEL, DANS LE CADRE DES CONDITIONS DEFINIES PAR ARRETE DU MINISTRE DE L'ECONOMIE ET DES FINANCES, EFFECTUER TOUTES OPERATIONS D'INTERMEDIATION EN ASSURANCES EN CE Y COMPRIS LE COURTAGE D'ASSURANCES, LA FESTION DE LA CAISSE D'EPARGNE POUR LE COMPTE DE L'ETAT DANS LES CONDITIONS PREVUES A L'ARTICLE 16 DE LA LOI DU 20 MAI 2005 ET A L'ARTICLE L 518-26 DU CODE MONETAIRE ET FINANCIER Date d'effet : 01/01/2006
18/07/2008 : Ajout
Greffe : Guéret (2301)
Numéro unique d’identification d’une observation : 6
Numéro unique d’observation : 1238
Date d’ajout de l’observation : 18/07/2008
Texte de l'observation : ANCIEN SIEGE SOCIAL : 34 RUE DE LA FEDERATION - 75015 PARIS NOUVEAU SIEGE SOCIAL : 115 RUE DE SEVRES - 75275 PARIS CEDEX 06 Date d'effet : 09/07/2008
Personnes morales :
07/03/2019 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Créteil (9401)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 30/03/2006

Economie sociale et solidaire : Non
27/06/2017 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Fort-de-France (9721)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 15/06/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 15/06/2015

Economie sociale et solidaire : Non
06/03/2017 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Bordeaux (3302)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 15/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
16/02/2017 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Paris (7501)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Principale
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 10/02/2000
Date à laquelle le transfert de la personne est effectif (date d’effet) : 18/01/2005
Date à laquelle la personne commence son activité : 10/02/2000

Type de capital : Fixe
Capital : 4046407595.0
Devise : EUROS
Date de clôture de l’exercice comptable : 31 Décembre
Economie sociale et solidaire : Non
09/01/2017 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Grenoble (3801)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 18/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
04/01/2017 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Marseille (1303)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 30/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
02/01/2017 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Bastia (2002)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 30/06/2006

Economie sociale et solidaire : Non
02/12/2016 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Reims (5103)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à conseil d'administration

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 28/11/2016
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/11/2016

Economie sociale et solidaire : Non
08/11/2016 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Dijon (2104)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 22/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
03/10/2016 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Toulon (8305)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 14/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
22/02/2016 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Saint Denis de La Réunion (9741)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 28/12/2006

Economie sociale et solidaire : Non
29/01/2016 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Pau (6403)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 14/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
14/01/2016 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Le Mans (7202)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 10/08/2012

Economie sociale et solidaire : Non
21/12/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Montpellier (3405)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 27/11/2006

Economie sociale et solidaire : Non
17/12/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Nice (0605)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 10/11/2015

Economie sociale et solidaire : Non
01/12/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Saint-Brieuc (2202)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 11/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
27/11/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Bobigny (9301)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 25/06/2008

Economie sociale et solidaire : Non
19/11/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Toulouse (3102)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 06/06/2006

Economie sociale et solidaire : Non
10/11/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Basse-Terre (9711)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à conseil d'administration

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 10/11/2015
Date à laquelle la personne a commencé une activité pour la première fois : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
21/10/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Colmar (6851)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 21/10/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
12/10/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Avignon (8401)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 15/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
08/10/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Metz (5751)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 08/10/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
08/10/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Metz (5751)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 08/10/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
08/10/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Metz (5751)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 08/10/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
07/10/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Melun (7702)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 28/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
02/10/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Arras (6201)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 14/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
01/10/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Narbonne (1104)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 28/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
30/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Cayenne (9731)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 31/01/2007
Date à laquelle la personne commence son activité : 31/01/2007

Economie sociale et solidaire : Non
28/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Tarbes (6502)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 18/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
24/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Rouen (7608)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 05/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
22/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Châlons-en-Champagne (5101)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 09/05/2006
Date à laquelle la personne commence son activité : 09/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
22/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Chambery (7301)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 11/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
18/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Versailles (7803)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 06/08/2012

Economie sociale et solidaire : Non
17/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Clermont-Ferrand (6303)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 11/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
17/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Brive (1901)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 15/06/2007

Economie sociale et solidaire : Non
17/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Nancy (5402)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 18/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
17/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Lille Métropole (5910)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 05/06/2006
Date à laquelle la personne commence son activité : 05/06/2006

Economie sociale et solidaire : Non
17/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Beauvais (6001)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 15/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 15/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
17/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Tours (3701)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 14/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 14/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
17/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Périgueux (2402)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 15/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
16/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Pontoise (7802)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 14/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
16/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : La Rochelle (1704)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 11/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
16/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Lyon (6901)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 19/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
16/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Besançon (2501)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 14/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
15/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Mâcon (7106)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 15/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
15/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Saint-Étienne (4202)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 11/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
15/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Angoulème (1601)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 05/07/2012

Economie sociale et solidaire : Non
15/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Quimper (2903)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 15/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
15/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Rodez (1203)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 11/09/2015
Date à laquelle la personne commence son activité : 01/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
14/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Nîmes (3003)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 14/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
14/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Evry (7801)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 14/09/2015

Economie sociale et solidaire : Non
14/09/2015 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Rennes (3501)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 12/06/2006
Date à laquelle la personne s'est enregistrée pour la première fois dans un greffe : 10/02/2000

Economie sociale et solidaire : Non
02/01/2013 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Bourg-en-Bresse (0101)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à conseil d'administration

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 28/12/2012

Economie sociale et solidaire : Non
09/07/2012 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Cahors (4601)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 05/07/2012

Economie sociale et solidaire : Non
09/07/2012 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Caen (1402)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 05/07/2012

Economie sociale et solidaire : Non
05/07/2012 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Orléans (4502)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 30/05/2006
Date à laquelle la personne commence son activité : 30/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
10/08/2011 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Nantes (4401)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 18/05/2006
Date à laquelle la personne commence son activité : 18/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
10/09/2008 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Strasbourg (6752)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 26/07/2006

Economie sociale et solidaire : Non
20/08/2008 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Pointe à Pitre (9712)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 22/11/2006

Economie sociale et solidaire : Non
18/07/2008 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Ajaccio (2001)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 11/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
18/07/2008 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Guéret (2301)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 10/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
17/07/2008 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Poitiers (8602)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 11/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
17/07/2008 : LA BANQUE POSTALE
Greffe : Limoges (8701)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à directoire et conseil de surveillance

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 11/05/2006

Economie sociale et solidaire : Non
Dépôts des comptes annuels :
31/12/2015 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°30260 déposé le 13/06/2016
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2015 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°30541 déposé le 14/06/2016
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2014 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°29556 déposé le 15/06/2015
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2014 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°29557 déposé le 15/06/2015
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2013 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°30638 déposé le 17/06/2014
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2013 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°30648 déposé le 17/06/2014
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2012 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°27024 déposé le 05/06/2013
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2012 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°27039 déposé le 05/06/2013
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2011 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°35443 déposé le 25/06/2012
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2011 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°38355 déposé le 02/07/2012
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2010 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°34048 déposé le 09/06/2011
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2010 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°34049 déposé le 09/06/2011
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2009 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°30610 déposé le 15/06/2010
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2009 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°30611 déposé le 15/06/2010
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2008 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°25548 déposé le 05/06/2009
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2008 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°25549 déposé le 05/06/2009
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2007 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°24268 déposé le 04/06/2008
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2007 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°24269 déposé le 04/06/2008
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2006 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°24152 déposé le 30/05/2007
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2006 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°24153 déposé le 30/05/2007
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2005 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°28954 déposé le 27/06/2006
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2005 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°28956 déposé le 27/06/2006
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2004 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°34158 déposé le 13/06/2005
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2004 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 2005B00848
Dépôt : N°34159 déposé le 13/06/2005
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
Comptes annuels :
31/12/2022 : Compte annuel banque
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 41759 du 27/06/2023
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2022, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2021
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit-278 781 288
A2ACTIF - Créances sur la clientèle-84 777 048
A3TOTAL ACTIF-203 330 336
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit-957 358 480
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle-479 802 264
P3PASSIF - Capital souscrit-248 559 296
P5PASSIF - Réserves-473 150 296
P7PASSIF - Report à nouveau-964 955 648
P8PASSIF - Résultat de l’exercice693 825 000
P9TOTAL PASSIF-203 330 336
R1Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés-168 010 592
R2Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées672 145 352
R3Compte de résultat - Résultat de l’exercice693 825 000
31/12/2022 : Compte annuel consolidé
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 41768 du 27/06/2023
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2022, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2021
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis sans anomalie (00)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant brut NAmortissement année NNet année NNet année N-1
A1Ecarts d’acquisition-278 781 288
A2Sur valeurs - goodwill-84 777 048
A3Différence de première consolidation-203 330 336
P1Ecarts de conversion-957 358 480
P2Résultat consolidé part du groupe-479 802 264
P3Autres-248 559 296
P5Dans les réserves-473 150 296
P7TOTAL (III)-964 955 648
P8Impôts différés693 825 000
P9Ecarts d’acquisition-203 330 336
R1Impôts différés-168 010 592
R2- RESULTAT NET AVANT AMORTISSEMENT DES ECARTS D’ACQUISITION672 145 352
R3Dotation aux amortissements des écarts d’acquisition693 825 000
31/12/2021 : Compte annuel banque
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 51239 du 23/05/2022
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2021, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2020
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des données manquantes à la source du document (1A)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit-278 781 288
A2ACTIF - Créances sur la clientèle-84 777 048
A3TOTAL ACTIF-203 330 336
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit-957 358 480
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle-479 802 264
P3PASSIF - Capital souscrit-248 559 296
P5PASSIF - Réserves-473 150 296
P7PASSIF - Report à nouveau-964 955 648
P8PASSIF - Résultat de l’exercice693 825 000
P9TOTAL PASSIF-203 330 336
R1Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés-168 010 592
R2Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées672 145 352
R3Compte de résultat - Résultat de l’exercice693 825 000
31/12/2021 : Compte annuel consolidé
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 51254 du 23/05/2022
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2021, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2020
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des données manquantes à la source du document (1A)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant brut NAmortissement année NNet année NNet année N-1
A1Ecarts d’acquisition-278 781 288
A2Sur valeurs - goodwill-84 777 048
A3Différence de première consolidation-203 330 336
P1Ecarts de conversion-957 358 480
P2Résultat consolidé part du groupe-479 802 264
P3Autres-248 559 296
P5Dans les réserves-473 150 296
P7TOTAL (III)-964 955 648
P8Impôts différés693 825 000
P9Ecarts d’acquisition-203 330 336
R1Impôts différés-168 010 592
R2- RESULTAT NET AVANT AMORTISSEMENT DES ECARTS D’ACQUISITION672 145 352
R3Dotation aux amortissements des écarts d’acquisition693 825 000
31/12/2020 : Compte annuel banque
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 38404 du 31/05/2021
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2020, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2019
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit-278 781 288
A2ACTIF - Créances sur la clientèle-84 777 048
A3TOTAL ACTIF-203 330 336
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit-957 358 480
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle-479 802 264
P3PASSIF - Capital souscrit-248 559 296
P5PASSIF - Réserves-473 150 296
P7PASSIF - Report à nouveau-964 955 648
P8PASSIF - Résultat de l’exercice693 825 000
P9TOTAL PASSIF-203 330 336
R1Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés-168 010 592
R2Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées672 145 352
R3Compte de résultat - Résultat de l’exercice693 825 000
31/12/2020 : Compte annuel consolidé
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 38406 du 31/05/2021
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2020, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2019
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant brut NAmortissement année NNet année NNet année N-1
A1Ecarts d’acquisition-278 781 288
A2Sur valeurs - goodwill-84 777 048
A3Différence de première consolidation-203 330 336
P1Ecarts de conversion-957 358 480
P2Résultat consolidé part du groupe-479 802 264
P3Autres-248 559 296
P5Dans les réserves-473 150 296
P7TOTAL (III)-964 955 648
P8Impôts différés693 825 000
P9Ecarts d’acquisition-203 330 336
R1Impôts différés-168 010 592
R2- RESULTAT NET AVANT AMORTISSEMENT DES ECARTS D’ACQUISITION672 145 352
R3Dotation aux amortissements des écarts d’acquisition693 825 000
31/12/2019 : Compte annuel consolidé
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 9488 du 04/02/2021
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2019, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2018
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant brut NAmortissement année NNet année NNet année N-1
A1Ecarts d’acquisition-278 781 288
A2Sur valeurs - goodwill-84 777 048
A3Différence de première consolidation-203 330 336
P1Ecarts de conversion-957 358 480
P2Résultat consolidé part du groupe-479 802 264
P3Autres-248 559 296
P5Dans les réserves-473 150 296
P7TOTAL (III)-964 955 648
P8Impôts différés693 825 000
P9Ecarts d’acquisition-203 330 336
R1Impôts différés-168 010 592
R2- RESULTAT NET AVANT AMORTISSEMENT DES ECARTS D’ACQUISITION672 145 352
R3Dotation aux amortissements des écarts d’acquisition693 825 000
31/12/2018 : Compte annuel consolidé
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 36699 du 22/05/2019
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2018, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2017
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant brut NAmortissement année NNet année NNet année N-1
A1Ecarts d’acquisition-278 781 288
A2Sur valeurs - goodwill-84 777 048
A3Différence de première consolidation-203 330 336
P1Ecarts de conversion-957 358 480
P2Résultat consolidé part du groupe-479 802 264
P3Autres-248 559 296
P5Dans les réserves-473 150 296
P7TOTAL (III)-964 955 648
P8Impôts différés693 825 000
P9Ecarts d’acquisition-203 330 336
R1Impôts différés-168 010 592
R2- RESULTAT NET AVANT AMORTISSEMENT DES ECARTS D’ACQUISITION672 145 352
R3Dotation aux amortissements des écarts d’acquisition693 825 000
31/12/2018 : Compte annuel banque
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 36684 du 22/05/2019
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2018, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2017
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit-278 781 288
A2ACTIF - Créances sur la clientèle-84 777 048
A3TOTAL ACTIF-203 330 336
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit-957 358 480
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle-479 802 264
P3PASSIF - Capital souscrit-248 559 296
P5PASSIF - Réserves-473 150 296
P7PASSIF - Report à nouveau-964 955 648
P8PASSIF - Résultat de l’exercice693 825 000
P9TOTAL PASSIF-203 330 336
R1Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés-168 010 592
R2Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées672 145 352
R3Compte de résultat - Résultat de l’exercice693 825 000
31/12/2017 : Compte annuel banque
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 34835 du 30/05/2018
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2017, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2016
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit-278 781 288
A2ACTIF - Créances sur la clientèle-84 777 048
A3TOTAL ACTIF-203 330 336
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit-957 358 480
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle-479 802 264
P3PASSIF - Capital souscrit-248 559 296
P5PASSIF - Réserves-473 150 296
P7PASSIF - Report à nouveau-964 955 648
P8PASSIF - Résultat de l’exercice693 825 000
P9TOTAL PASSIF-203 330 336
R1Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés-168 010 592
R2Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées672 145 352
R3Compte de résultat - Résultat de l’exercice693 825 000
31/12/2016 : Compte annuel banque
Greffe : PARIS (7501)
Numéro de dépôt : 38246 du 14/06/2017
Numéro de gestion : 2005B00848
Code activité : 6419Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2016
Clôture de l'exercice précédent : le N.C            
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit-278 781 288
A2ACTIF - Créances sur la clientèle-84 777 048
A3TOTAL ACTIF-203 330 336
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit-957 358 480
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle-479 802 264
P3PASSIF - Capital souscrit-248 559 296
P5PASSIF - Réserves-473 150 296
P7PASSIF - Report à nouveau-964 955 648
P8PASSIF - Résultat de l’exercice693 825 000
P9TOTAL PASSIF-203 330 336
R1Compte de résultat - Intérêts et produits assimilés-168 010 592
R2Compte de résultat - Intérêts et charges assimilées672 145 352
R3Compte de résultat - Résultat de l’exercice693 825 000
Bulletin des annonces légales et obligtoires (BALO) :
13/09/2023 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2303854
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 30 juin 2023 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 52 673 421 Effets publics et valeurs assimilées 28 680 400 Créances sur les établissements de crédit 86 918 616 Opérations avec la clientèle 113 325 781 Obligations et autres titres à revenu fixe 26 324 506 Actions et autres titres à revenu variable 139 372 Participations et autres titres détenus à long terme 395 749 Parts dans les entreprises liées 11 617 586 Immobilisations incorporelles 686 404 Immobilisations corporelles 529 943 Autres actifs 2 061 278 Comptes de régularisation 10 528 645 Total de l'actif 333 881 701 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 40 406 343 Opérations avec la clientèle 239 389 047 Dettes représentées par un titre 30 670 544 Autres passifs 1 904 323 Comptes de régularisation 9 361 009 Provisions pour risques et charges 362 943 Dettes subordonnées 4 006 933 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 7 758 559 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 657 809 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 269 284 Total du passif 333 881 701 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 26 001 695 Engagements de garantie 3 791 098 Engagements sur titres 17 544 518 Engagements reçus :   Engagements de financement 19 784 986 Engagements de garantie 72 366 373 Engagements sur titres 1 852 292

14/06/2023 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2302681
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 31 mars 2023. (En milliers d'Euros.) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 50 305 101 Effets publics et valeurs assimilées 27 531 449 Créances sur les établissements de crédit 85 162 753 Opérations avec la clientèle 111 495 864 Obligations et autres titres à revenu fixe 25 663 478 Actions et autres titres à revenu variable 143 600 Participations et autres titres détenus à long terme 395 848 Parts dans les entreprises liées 11 065 795 Immobilisations incorporelles 674 385 Immobilisations corporelles 519 772 Autres actifs 2 259 100 Comptes de régularisation 11 821 809 Total de l ’ actif 327 038 954 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 47 119 543 Opérations avec la clientèle 226 904 581 Dettes représentées par un titre 30 215 863 Autres passifs 1 799 368 Comptes de régularisation 8 889 422 Provisions pour risques et charges 431 946 Dettes subordonnées 4 023 523 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG   : 7 632 708 Capital souscrit 6 585 350 Primes d ’ émission 246 116 Réserves 627 704 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 173 538 Total du passif 327 038 954 Hors - bilan Montants Engagements donnés : Engagements de financement 25 261 638 Engagements de garantie 4 142 639 Engagements sur titres 21 280 520 Engagements reçus : Engagements de financement 24 998 715 Engagements de garantie 72 247 892 Engagements sur titres 892 510

09/06/2023 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 2302538
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 6   585   350 218 € Siège social : 115 r ue de S è vres 75275 Paris cedex 06 421 100 645 RCS Paris Les comptes annuels et les comptes consolidés, accompagnés des rapports de s commissaires aux comptes pour l’ exercice clos le 31 décembre 202 2 , inclus dans le Document d’enregistrement universel 202 2 déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers le 22 mars 202 3 sous le numéro D. 2 3 -01 3 6 , ont été approuvés sans modifications par l’ass emblée générale du 11 mai 2023 . Le D ocument d ’Enregistrement Universel dans lequel figure également le rapport de gestion est disponible sur le site Internet https://www.labanquepostale. com / (rubrique : investisseur s ) .

15/03/2023 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2300539
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 31 décembre 2022 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 39 352 800 Effets publics et valeurs assimilées 25 623 197 Créances sur les établissements de crédit 84 857 278 Opérations avec la clientèle 109 864 522 Obligations et autres titres à revenu fixe 26 439 246 Actions et autres titres à revenu variable 151 264 Participations et autres titres détenus à long terme 393 696 Parts dans les entreprises liées 11 065 795 Immobilisations incorporelles 673 064 Immobilisations corporelles 508 642 Autres actifs 2 267 479 Comptes de régularisation 9 318 115 Total de l'actif 310 515 098 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 52 467 359 Opérations avec la clientèle 213 415 251 Dettes représentées par un titre 21 873 430 Autres passifs 2 313 937 Comptes de régularisation 8 349 577 Provisions pour risques et charges 434 631 Dettes subordonnées 4 006 205 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 7 632 708 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 627 704 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 173 538 Total du passif 310 515 098 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 25 971 615 Engagements de garantie 4 181 286 Engagements sur titres 15 364 894 Engagements reçus :   Engagements de financement 16 519 871 Engagements de garantie 71 545 380 Engagements sur titres 165 333

09/12/2022 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2204616
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 30 septembre 2022 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 2 863 988 Effets publics et valeurs assimilées 24 382 934 Créances sur les établissements de crédit 135 018 523 Opérations avec la clientèle 107 967 606 Obligations et autres titres à revenu fixe 27 069 421 Actions et autres titres à revenu variable 148 598 Participations et autres titres détenus à long terme 354 128 Parts dans les entreprises liées 11 109 214 Immobilisations incorporelles 665 073 Immobilisations corporelles 499 576 Autres actifs 2 130 881 Comptes de régularisation 4 999 565 Total de l'actif 317 209 507 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 52 465 554 Opérations avec la clientèle 223 312 169 Dettes représentées par un titre 22 926 912 Autres passifs 1 870 973 Comptes de régularisation 2 352 373 Provisions pour risques et charges 2 348 721 Dettes subordonnées 4 278 097 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 7 632 708 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 627 704 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 173 538 Total du passif 317 209 507 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 27 553 646 Engagements de garantie 5 825 236 Engagements sur titres 15 117 627 Engagements reçus :   Engagements de financement 28 908 636 Engagements de garantie 69 413 807 Engagements sur titres 2 317 151

14/09/2022 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2203965
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 30 juin 2022 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 46 597 408 Effets publics et valeurs assimilées 24 999 520 Créances sur les établissements de crédit 83 887 971 Opérations avec la clientèle 104 989 062 Obligations et autres titres à revenu fixe 27 252 811 Actions et autres titres à revenu variable 171 160 Participations et autres titres détenus à long terme 341 251 Parts dans les entreprises liées 11 079 032 Immobilisations incorporelles 658 142 Immobilisations corporelles 504 459 Autres actifs 1 781 808 Comptes de régularisation 3 517 630 Total de l'actif 305 780 254 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 50 937 640 Opérations avec la clientèle 222 219 837 Dettes représentées par un titre 14 127 585 Autres passifs 1 831 023 Comptes de régularisation 3 098 270 Provisions pour risques et charges 1 654 728 Dettes subordonnées 4 256 463 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 7 632 708 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 627 704 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 173 538 Total du passif 305 780 254 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 25 573 133 Engagements de garantie 6 076 796 Engagements sur titres 19 137 065 Engagements reçus :   Engagements de financement 33 476 416 Engagements de garantie 67 431 076 Engagements sur titres 493 909

10/06/2022 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2202631
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 31 mars 2022 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 54 347 507 Effets publics et valeurs assimilées 24 783 481 Créances sur les établissements de crédit 87 018 218 Opérations avec la clientèle 105 536 777 Obligations et autres titres à revenu fixe 26 886 373 Actions et autres titres à revenu variable 181 077 Participations et autres titres détenus à long terme 325 527 Parts dans les entreprises liées 8 978 364 Immobilisations incorporelles 650 316 Immobilisations corporelles 493 748 Autres actifs 1 471 717 Comptes de régularisation 3 683 721 Total de l'actif 314 356 826 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 53 896 441 Opérations avec la clientèle 222 504 774 Dettes représentées par un titre 20 181 681 Autres passifs 1 571 563 Comptes de régularisation 3 834 375 Provisions pour risques et charges 1 305 136 Dettes subordonnées 4 277 870 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 6 762 986 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 569 923 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) -638 403 Total du passif 314 356 826 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 26 285 284 Engagements de garantie 6 148 415 Engagements sur titres 21 057 425 Engagements reçus :   Engagements de financement 35 435 491 Engagements de garantie 66 298 714 Engagements sur titres 2 347 679

06/06/2022 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 2202527
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 6   585   350 218 € Siège social : 115 r ue de S è vres 75275 Paris cedex 06 421 100 645 RCS Paris Les comptes annuels et les comptes consolidés, accompagnés des rapports de s commissaires aux comptes pour l’ exercice clos le 31 décembre 202 1 , inclus dans le Document d’enregistrement universel 202 1 déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers le 22 mars 202 2 sous le numéro D. 2 2 -01 30 , ont été approuvés sans modifications par l’ass emblée générale du 2 7 avril 202 2 . Le D ocument d ’Enregistrement Universel dans lequel figure également le rapport de gestion est disponible sur le site Internet https://www.labanquepostale.com / (rubrique : investisseur s ) .

14/03/2022 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2200492
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 31 décembre 2021 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 50 812 385 Effets publics et valeurs assimilées 22 524 266 Créances sur les établissements de crédit 85 166 297 Opérations avec la clientèle 100 269 033 Obligations et autres titres à revenu fixe 25 827 461 Actions et autres titres à revenu variable 251 112 Participations et autres titres détenus à long terme 333 133 Parts dans les entreprises liées 8 022 154 Immobilisations incorporelles 645 257 Immobilisations corporelles 498 845 Autres actifs 1 369 023 Comptes de régularisation 2 887 559 Total de l' A ctif 298 606 525 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 48 712 159 Opérations avec la clientèle 216 879 607 Dettes représentées par un titre 14 131 713 Autres passifs 1 683 413 Comptes de régularisation 4 150 500 Provisions pour risques et charges 752 225 Dettes subordonnées 4 255 448 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 8 019 460 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 570 362 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 617 632 Total du Passif 298 606 525 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 26 856 450 Engagements de garantie 6 509 035 Engagements sur titres 17 441 806 Engagements reçus :   Engagements de financement 32 136 175 Engagements de garantie 65 370 022 Engagements sur titres 393 931

15/12/2021 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2104537
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 30 septembre 2021 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 60 449 374 Effets publics et valeurs assimilées 24 351 422 Créances sur les établissements de crédit 85 968 684 Opérations avec la clientèle 98 779 916 Obligations et autres titres à revenu fixe 24 675 660 Actions et autres titres à revenu variable 278 061 Participations et autres titres détenus à long terme 332 479 Parts dans les entreprises liées 5 056 956 Immobilisations incorporelles 650 696 Immobilisations corporelles 498 411 Autres actifs 1 443 655 Comptes de régularisation 4 297 157 Total de l'actif 306 782 471 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 52 066 951 Opérations avec la clientèle 218 454 742 Dettes représentées par un titre 17 011 329 Autres passifs 1 491 315 Comptes de régularisation 4 771 290 Provisions pour risques et charges 692 469 Dettes subordonnées 4 264 902 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 8 007 473 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 558 375 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 617 632 Total du passif 306 782 471 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 26 739 390 Engagements de garantie 6 499 284 Engagements sur titres 27 849 213 Engagements reçus :   Engagements de financement 42 807 307 Engagements de garantie 64 434 467 Engagements sur titres 2 374 987

15/09/2021 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2103928
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 30 juin 2021 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 60 823 111 Effets publics et valeurs assimilées 25 569 616 Créances sur les établissements de crédit 89 290 772 Opérations avec la clientèle 97 665 768 Obligations et autres titres à revenu fixe 25 148 712 Actions et autres titres à revenu variable 347 075 Participations et autres titres détenus à long terme 330 347 Parts dans les entreprises liées 5 022 956 Immobilisations incorporelles 627 525 Immobilisations corporelles 504 298 Autres actifs 1 396 464 Comptes de régularisation 3 260 162 Total de l'actif 309 986 806 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 53 971 351 Opérations avec la clientèle 220 538 496 Dettes représentées par un titre 17 731 264 Autres passifs 1 396 684 Comptes de régularisation 4 110 383 Provisions pour risques et charges 706 630 Dettes subordonnées 3 502 525 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 8 007 473 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 558 375 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 617 632 Total du passif 309 986 806 Hors - bilan Montants Engagements donnés : Engagements de financement 26 888 450 Engagements de garantie 6 558 217 Engagements sur titres 23 594 256 Engagements reçus : Engagements de financement 38 634 152 Engagements de garantie 63 346 954 Engagements sur titres 2 380 144

11/06/2021 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2102679
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 31 mars 2021 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 50 839 908 Effets publics et valeurs assimilées 28 058 325 Créances sur les établissements de crédit 91 841 860 Opérations avec la clientèle 99 014 984 Obligations et autres titres à revenu fixe 26 044 263 Actions et autres titres à revenu variable 526 993 Participations et autres titres détenus à long terme 331 033 Parts dans les entreprises liées 4 981 642 Immobilisations incorporelles 612 766 Immobilisations corporelles 498 917 Autres actifs 1 427 303 Comptes de régularisation 3 546 231 Total de l'actif 307 724 225 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 55 974 531 Opérations avec la clientèle 218 135 397 Dettes représentées par un titre 15 814 005 Autres passifs 1 402 650 Comptes de régularisation 2 991 997 Provisions pour risques et charges 757 630 Dettes subordonnées 4 037 532 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 8 588 483 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 558 375 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 1 198 642 Total du passif 307 724 225 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 24 825 144 Engagements de garantie 6 772 968 Engagements sur titres 25 148 166 Engagements reçus :   Engagements de financement 40 305 222 Engagements de garantie 60 193 167 Engagements sur titres 1 272 469

09/06/2021 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 2102588
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 6   585   350 218 € Siège social : 115 r ue de S è vres 75275 Paris cedex 06 421 100 645 RCS Paris Les comptes annuels et les comptes consolidés, accompagnés des rapports de s commissaires aux comptes pour l’ exercice clos le 31 décembre 2020 , inclus dans le Document d’enregistrement universel 2020 déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers le 1 9 mars 2021 sous le numéro D. 21 -01 56 , ont été approuvés sans modifications par l’ass emblée générale du 2 8 avril 2021 . Le D ocument d ’Enregistrement Universel dans lequel figure également le rapport de gestion est disponible sur le site Internet https://www.labanquepostale. com / (rubrique : investisseur s ) .

12/03/2021 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2100542
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 31 décembre 2020 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 1 782 206 Effets publics et valeurs assimilées 25 574 306 Créances sur les établissements de crédit 132 578 241 Opérations avec la clientèle 101 178 172 Obligations et autres titres à revenu fixe 26 585 660 Actions et autres titres à revenu variable 529 506 Participations et autres titres détenus à long terme 323 353 Parts dans les entreprises liées 4 981 642 Immobilisations incorporelles 608 894 Immobilisations corporelles 507 997 Autres actifs 1 314 711 Comptes de régularisation 4 096 371 Total de l'actif 300 061 059 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 50 829 497 Opérations avec la clientèle 217 324 444 Dettes représentées par un titre 13 526 953 Autres passifs 1 775 682 Comptes de régularisation 3 662 706 Provisions pour risques et charges 812 712 Dettes subordonnées 3 518 582 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 8 588 483 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 558 375 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 1 198 642 Total du passif 300 061 059 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 24 213 791 Engagements de garantie 3 218 395 Engagements sur titres 14 897 298 Engagements reçus :   Engagements de financement 29 443 690 Engagements de garantie 60 972 246 Engagements sur titres 260 806

11/12/2020 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2004741
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 30 septembre 2020 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 40 931 286 Effets publics et valeurs assimilées 26 557 331 Créances sur les établissements de crédit 93 467 928 Opérations avec la clientèle 99 845 936 Obligations et autres titres à revenu fixe 30 484 842 Actions et autres titres à revenu variable 508 478 Participations et autres titres détenus à long terme 229 450 Parts dans les entreprises liées 4 951 679 Immobilisations incorporelles 677 166 Immobilisations corporelles 507 163 Autres actifs 1 615 939 Comptes de régularisation 3 110 271 Total de l'actif 302 887 469 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 50 405 459 Opérations avec la clientèle 223 187 114 Dettes représentées par un titre 11 224 907 Autres passifs 1 556 004 Comptes de régularisation 3 336 016 Provisions pour risques et charges 756 356 Dettes subordonnées 3 811 130 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 8 588 483 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 558 375 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 1 198 642 Total du passif 302 887 469 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 27 481 231 Engagements de garantie 6 736 780 Engagements sur titres 21 868 485 Engagements reçus :   Engagements de financement 35 787 918 Engagements de garantie 60 033 062 Engagements sur titres 3 820 175

14/09/2020 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2004021
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 30 juin 2020 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 31 972 572 Effets publics et valeurs assimilées 26 724 352 Créances sur les établissements de crédit 95 060 889 Opérations avec la clientèle 97 169 086 Obligations et autres titres à revenu fixe 33 116 073 Actions et autres titres à revenu variable 495 094 Participations et autres titres détenus à long terme 230 538 Parts dans les entreprises liées 4 931 516 Immobilisations incorporelles 681 003 Immobilisations corporelles 511 625 Autres actifs 1 521 840 Comptes de régularisation 4 194 403 Total de l'actif 296 608 991 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 55 276 146 Opérations avec la clientèle 211 699 390 Dettes représentées par un titre 10 707 194 Autres passifs 1 495 351 Comptes de régularisation 4 310 974 Provisions pour risques et charges 730 378 Dettes subordonnées 3 779 075 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 8 588 483 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 558 375 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 1 198 642 Total du passif 296 608 991 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 27 898 907 Engagements de garantie 6 661 850 Engagements sur titres 23 223 898 Engagements reçus :   Engagements de financement 37 871 991 Engagements de garantie 58 934 848 Engagements sur titres 4 060 349

12/06/2020 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2002503
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 6 585 350 218 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 31 mars 2020 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 22 455 394 Effets publics et valeurs assimilées 29 461 006 Créances sur les établissements de crédit 93 511 951 Opérations avec la clientèle 95 148 572 Obligations et autres titres à revenu fixe 27 668 467 Actions et autres titres à revenu variable 511 278 Participations et autres titres détenus à long terme 239 282 Parts dans les entreprises liées 4 641 855 Immobilisations incorporelles 665 822 Immobilisations corporelles 509 704 Autres actifs 1 480 764 Comptes de régularisation 2 335 635 Total de l'actif 278 629 730 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 52 825 063 Opérations avec la clientèle 195 642 567 Dettes représentées par un titre 12 293 199 Autres passifs 1 581 738 Comptes de régularisation 3 490 335 Provisions pour risques et charges 673 281 Dettes subordonnées 3 801 993 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 8 299 554 Capital souscrit 6 585 350 Primes d'émission 246 116 Réserves 543 929 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 924 159 Total du passif 278 629 730 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 26 837 573 Engagements de garantie 5 306 066 Engagements sur titres 16 652 108 Engagements reçus :   Engagements de financement 9 852 380 Engagements de garantie 58 014 427 Engagements sur titres 6 401 783

13/03/2020 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2000514
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 4 631 654 325 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 31 décembre 2019 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 22 412 359 Effets publics et valeurs assimilées 29 219 811 Créances sur les établissements de crédit 91 317 310 Opérations avec la clientèle 89 054 243 Obligations et autres titres à revenu fixe 24 008 264 Actions et autres titres à revenu variable 644 942 Participations et autres titres détenus à long terme 239 128 Parts dans les entreprises liées 2 665 652 Immobilisations incorporelles 671 432 Immobilisations corporelles 519 303 Autres actifs 1 588 508 Comptes de régularisation 3 165 382 Total de l'actif 265 506 334 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 44 004 919 Opérations avec la clientèle 189 288 835 Dettes représentées par un titre 15 260 783 Autres passifs 1 693 829 Comptes de régularisation 4 546 078 Provisions pour risques et charges 588 328 Dettes subordonnées 3 770 347 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 6 331 215 Capital souscrit 4 631 654 Primes d'émission 231 473 Réserves 543 929 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 924 159 Total du passif 265 506 334 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 25 088 743 Engagements de garantie 7 079 860 Engagements sur titres 10 508 976 Engagements reçus :   Engagements de financement 12 213 244 Engagements de garantie 57 442 435 Engagements sur titres 332 730

06/12/2019 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1905007
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 4 631 654 325 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 30 septembre 2019 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 2 788 472 Effets publics et valeurs assimilées 32 167 581 Créances sur les établissements de crédit 99 235 077 Opérations avec la clientèle 85 272 146 Obligations et autres titres à revenu fixe 26 918 996 Actions et autres titres à revenu variable 642 755 Participations et autres titres détenus à long terme 215 590 Parts dans les entreprises liées 2 665 578 Immobilisations incorporelles 642 500 Immobilisations corporelles 522 299 Autres actifs 1 680 755 Comptes de régularisation 3 915 165 Total de l'actif 256 666 914 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 33 130 421 Opérations avec la clientèle 192 303 355 Dettes représentées par un titre 14 412 988 Autres passifs 1 781 212 Comptes de régularisation 4 882 376 Provisions pour risques et charges 749 261 Dettes subordonnées 3 054 086 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 6 331 215 Capital souscrit 4 631 654 Primes d'émission 231 473 Réserves 543 929 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 924 159 Total du passif 256 666 914 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 25 100 084 Engagements de garantie 6 878 809 Engagements sur titres 5 932 859 Engagements reçus :   Engagements de financement 6 837 691 Engagements de garantie 56 250 526 Engagements sur titres 1 578 643

13/09/2019 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1904298
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 4 631 654 325 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 30 juin 2019 . (En milliers d' E uros . ) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 3 341 162 Effets publics et valeurs assimilées 31 690 412 Créances sur les établissements de crédit 108 373 142 Opérations avec la clientèle 78 159 623 Obligations et autres titres à revenu fixe 24 588 047 Actions et autres titres à revenu variable 651 478 Participations et autres titres détenus à long - terme 205 891 Parts dans les entreprises liées 2 665 578 Immobilisations incorporelles 629 471 Immobilisations corporelles 528 096 Autres actifs 1 557 651 Comptes de régularisation 2 893 846 Total de l'actif 255 284 397 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 35 421 859 Opérations avec la clientèle 189 837 397 Dettes représentées par un titre 14 321 770 Autres passifs 1 647 145 Comptes de régularisation 3 996 168 Provisions pour risques et charges 677 340 Dettes subordonnées 3 029 503 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 6 331 215 Capital souscrit 4 631 654 Primes d'émission 231 473 Réserves 543 929 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 924 159 Total du passif 255 284 397 Hors - bilan Montants Engagements donnés : Engagements de financement 24 498 776 Engagements de garantie 7 217 174 Engagements sur titres 10 110 680 Engagements reçus : Engagements de financement 9 932 412 Engagements de garantie 54 737 362 Engagements sur titres 962 007

07/06/2019 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1902780
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société ano nyme au capital de 4 631 654 325 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 31 mars 2019 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 3 872 734 Effets publics et valeurs assimilées 30 519 446 Créances sur les établissements de crédit 108 280 123 Opérations avec la clientèle 76 426 398 Obligations et autres titres à revenu fixe 23 533 285 Actions et autres titres à revenu variable 657 670 Participations et autres titres détenus à long terme 206 063 Parts dans les entreprises liées 2 665 577 Immobilisations incorporelles 602 457 Immobilisations corporelles 529 610 Autres actifs 1 592 196 Comptes de régularisation 5 233 705 Total de l'actif 254 119 264 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 36 805 909 Opérations avec la clientèle 188 874 084 Dettes représentées par un titre 13 037 170 Autres passifs 1 510 740 Comptes de régularisation 3 681 597 Provisions pour risques et charges 590 417 Dettes subordonnées 3 864 498 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 5 732 849 Capital souscrit 4 046 408 Primes d'émission 16 719 Réserves 537 684 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 1 132 038 Total du passif 254 119 264 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 23 298 543 Engagements de garantie 7 612 778 Engagements sur titres 8 543 118 Engagements reçus :   Engagements de financement 8 924 752 Engagements de garantie 53 160 646 Engagements sur titres 806 679

20/05/2019 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 1902145
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 4 046 407 595 € Siège social : 115 r ue de S è vres 75275 Paris cedex 06 421 100 645 RCS Paris Les comptes annuels et les comptes consolidés, accompagnés des rapports des commissaires aux comptes ainsi que le projet d’affectation du résultat pour l’exercice clos le 31 décembre 201 8 , inclus dans le Document de référence déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers le 1 4 mars 201 9 sous le numéro D. 1 9 -01 52 , ont été approuvés sans modifications par l’ass emblée générale du 12 avril 201 9 . Le D ocument de référence dans lequel figure également le rapport de gestion est disponible sur le site Internet https://www.labanquepostale. com / (rubrique : investisseur s ) .

15/03/2019 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1900566
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 4 046 407 595 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 31 décembre 2018 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 2 006 548 Effets publics et valeurs assimilées 25 797 097 Créances sur les établissements de crédit 106 657 390 Opérations avec la clientèle 73 548 837 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 716 190 Actions et autres titres à revenu variable 675 053 Participations et autres titres détenus à long terme 194 810 Parts dans les entreprises liées 2 289 577 Immobilisations incorporelles 583 745 Immobilisations corporelles 532 483 Autres actifs 1 517 962 Comptes de régularisation 1 344 310 Total de l'actif 236 864 002 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 27 764 226 Opérations avec la clientèle 184 389 998 Dettes représentées par un titre 10 374 774 Autres passifs 1 756 900 Comptes de régularisation 2 428 761 Provisions pour risques et charges 570 072 Dettes subordonnées 3 824 422 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 5 732 849 Capital souscrit 4 046 408 Primes d'émission 16 719 Réserves 537 684 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 1 132 038 Total du passif 236 864 002 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 23 606 989 Engagements de garantie 6 625 215 Engagements sur titres 3 197 474 Engagements reçus :   Engagements de financement 3 586 537 Engagements de garantie 34 227 311 Engagements sur titres 445 477

12/12/2018 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1805388
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société Anonyme au capital de 4 046 407 595 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 30 septembre 2018 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 2 844 595 Effets publics et valeurs assimilées 22 642 315 Créances sur les établissements de crédit 107 013 520 Opérations avec la clientèle 70 271 395 Obligations et autres titres à revenu fixe 23 273 895 Actions et autres titres à revenu variable 787 136 Participations et autres titres détenus à long terme 181 121 Parts dans les entreprises liées 2 289 577 Immobilisations incorporelles 519 029 Immobilisations corporelles 520 599 Autres actifs 1 433 602 Comptes de régularisation 14 837 436 Total de l'actif 246 614 220 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 25 468 999 Opérations avec la clientèle 185 703 094 Dettes représentées par un titre 8 076 216 Autres passifs 1 853 216 Comptes de régularisation 15 284 741 Provisions pour risques et charges 569 784 Dettes subordonnées 3 903 321 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 5 732 849 Capital souscrit 4 046 408 Primes d'émission 16 719 Réserves 537 684 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 1 132 038 Total du passif 246 614 220 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 20 780 339 Engagements de garantie 6 639 071 Engagements sur titres 1 828 435 Engagements reçus :   Engagements de financement 3 207 937 Engagements de garantie 55 406 157 Engagements sur titres 1 003 171

12/09/2018 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1804568
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 4 046 407 595 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 30 juin 2018 . (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 2 832 460 Effets publics et valeurs assimilées 20 350 755 Créances sur les établissements de crédit 106 955 423 Opérations avec la clientèle 68 434 606 Obligations et autres titres à revenu fixe 22 851 801 Actions et autres titres à revenu variable 756 440 Participations et autres titres détenus à long terme 186 029 Parts dans les entreprises liées 2 061 577 Immobilisations incorporelles 493 766 Immobilisations corporelles 523 219 Autres actifs 1 574 353 Comptes de régularisation 14 320 887 Total de l'actif 241 341 316 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 22 180 473 Opérations avec la clientèle 185 475 485 Dettes représentées par un titre 6 637 403 Autres passifs 1 882 420 Comptes de régularisation 14 938 030 Provisions pour risques et charges 609 946 Dettes subordonnées 3 862 710 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 5 732 849 Capital souscrit 4 046 408 Primes d'émission 16 719 Réserves 537 684 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 1 132 038 Total du passif 241 341 316 Hors - bilan Montants Engagements donnés : Engagements de financement 21 399 718 Engagements de garantie 6 683 314 Engagements sur titres 1 715 383 Engagements reçus : Engagements de financement 2 731 506 Engagements de garantie 54 908 189 Engagements sur titres 1 650 473

08/06/2018 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1802917
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société anonyme au capital de 4 046 407 595 € Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06 421 100 645 R.C.S. Paris Situation au 31 mars 2018 (En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 2 262 259 Effets publics et valeurs assimilées 20 323 730 Créances sur les établissements de crédit 109 403 327 Opérations avec la clientèle 66 402 522 Obligations et autres titres à revenu fixe 22 168 569 Actions et autres titres à revenu variable 735 496 Participations et autres titres détenus à long terme 185 148 Parts dans les entreprises liées 2 061 577 Immobilisations incorporelles 468 439 Immobilisations corporelles 527 134 Autres actifs 1 329 981 Comptes de régularisation 14 270 933 Total de l'actif 240 139 115 Passif Montants Dettes envers les établissements de crédit 22 013 279 Opérations avec la clientèle 183 286 480 Dettes représentées par un titre 7 220 676 Autres passifs 1 904 835 Comptes de régularisation 15 708 705 Provisions pour risques et charges 597 020 Dettes subordonnées 3 862 685 Fonds pour risques bancaires généraux 22 000 Capitaux propres hors FRBG : 5 523 435 Capital souscrit 4 046 408 Primes d'émission 16 719 Réserves 510 025 Provisions réglementées et subventions d’investissement 0 Report à nouveau (+/-) 950 283 Total du passif 240 139 115 Hors - bilan Montants Engagements donnés :   Engagements de financement 19 985 103 Engagements de garantie 6 815 294 Engagements sur titres 2 773 029 Engagements reçus :   Engagements de financement 3 043 815 Engagements de garantie 51 014 367 Engagements sur titres 479 539

30/05/2018 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 1802724
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 4 046 407 595 € Siège social : 115 r ue de S è vres 75275 Paris cedex 06 421 100 645 RCS Paris Rectificatif à l’avis n° 1802557 publié au B ulletin des A nnonces L égales Obligatoires n° 63 du 25/05/2018 Lire : 16/04/2018 A u lieu du 11/04/2018.

25/05/2018 : Publications périodiques (4)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 1802557
Texte de l'annonce :

LA BANQUE POSTALE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 4 046 407 595 € Siège social : 115 r ue de S è vres 75275 Paris cedex 06 421 100 645 RCS Paris Les comptes annuels et les comptes consolidés, accompagnés des rapports des commissaires aux comptes ainsi que le projet d’affectation du résultat pour l’exercice clos le 31 décembre 201 7 , inclus dans le Document de référence déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers le 1 6 mars 201 8 sous le numéro D. 1 8 -01 43 , ont été approuvés sans modifications par l’ass emblée générale du 11 avril 201 8 . Le D ocument de référence dans lequel figure également le rapport de gestion est disponible sur le site Internet https://www.labanquepostale. com / (rubrique : investisseur s / information s réglementée s ).

12/03/2018 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1800521
Texte de l'annonce :

1800521

12 mars 2018BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°31


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06

421 100 645 R.C.S. Paris

 

Situation au 31 décembre 2017

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

3 324 644

Effets publics et valeurs assimilées

25 407 559

Créances sur les établissements de crédit

100 473 376

Opérations avec la clientèle

66 531 727

Obligations et autres titres à revenu fixe

19 852 508

Actions et autres titres à revenu variable

713 371

Participations et autres titres détenus à long terme

184 103

Parts dans les entreprises liées

2 061 577

Immobilisations incorporelles

448 315

Immobilisations corporelles

534 306

Autres actifs

1 497 181

Comptes de régularisation

1 500 281

Total de l'actif

222 528 948

 

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

20 095 433

Opérations avec la clientèle

181 494 637

Dettes représentées par un titre

6 383 426

Autres passifs

2 097 239

Comptes de régularisation

2 503 757

Provisions pour risques et charges

586 410

Dettes subordonnées

3 822 611

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 523 435

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

510 025

Provisions réglementées et subventions d’investissement

0

Report à nouveau (+/-)

950 283

Total du passif

222 528 948

 

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

19 673 797

Engagements de garantie

6 742 244

Engagements sur titres

1 362 628

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

2 006 331

Engagements de garantie

37 303 630

Engagements sur titres

226 624

 

 

1800521

11/12/2017 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1705282
Texte de l'annonce :

1705282

11 décembre 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°148


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06

421 100 645 R.C.S. Paris

 

Situation au 30 septembre 2017

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2 239 832

Effets publics et valeurs assimilées

27 371 183

Créances sur les établissements de crédit

108 263 847

Opérations avec la clientèle

63 663 250

Obligations et autres titres à revenu fixe

21 956 078

Actions et autres titres à revenu variable

715 627

Participations et autres titres détenus à long terme

163 817

Parts dans les entreprises liées

2 061 577

Immobilisations incorporelles

392 724

Immobilisations corporelles

530 092

Autres actifs

8 709 324

Comptes de régularisation

1 733 066

Total de l'actif

237 800 417

 

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

25 468 026

Opérations avec la clientèle

183 221 549

Dettes représentées par un titre

6 930 136

Autres passifs

9 264 436

Comptes de régularisation

2 819 143

Provisions pour risques et charges

650 181

Dettes subordonnées

3 901 511

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 523 435

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

510 025

Provisions réglementées et subventions d’investissement

0

Report à nouveau (+/-)

950 283

Total du passif

237 800 417

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

19 722 416

Engagements de garantie

6 837 382

Engagements sur titres

3 111 154

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

3 122 727

Engagements de garantie

50 259 858

Engagements sur titres

628 466

1705282

11/09/2017 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1704440
Texte de l'annonce :

1704440

11 septembre 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°109


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06

421 100 645 R.C.S. Paris

 

Situation au 30 juin 2017

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2 532 164

Effets publics et valeurs assimilées

27 479 932

Créances sur les établissements de crédit

101 306 483

Opérations avec la clientèle

62 170 518

Obligations et autres titres à revenu fixe

24 303 189

Actions et autres titres à revenu variable

683 986

Participations et autres titres détenus à long terme

124 885

Parts dans les entreprises liées

2 061 577

Immobilisations incorporelles

343 809

Immobilisations corporelles

534 071

Autres actifs

1 349 414

Comptes de régularisation

8 790 613

Total de l'actif

231 680 641

 

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

22 794 041

Opérations avec la clientèle

181 312 580

Dettes représentées par un titre

5 487 319

Autres passifs

1 705 775

Comptes de régularisation

10 321 974

Provisions pour risques et charges

652 617

Dettes subordonnées

3 860 900

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 523 435

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

510 025

Provisions réglementées et subventions d’investissement

0

Report à nouveau (+/-)

950 283

Total du passif

231 680 641

 

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

20 317 697

Engagements de garantie

7 012 364

Engagements sur titres

3 357 483

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

4 490 178

Engagements de garantie

49 919 693

Engagements sur titres

702 519

 

 

1704440

14/06/2017 : Publications périodiques (74B)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N1)
Numéro d'affaire : 1703086
Texte de l'annonce :

1703086

14 juin 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°71


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 4 046 407 595 €

Siège social : 115, rue de Sèvres 75275 Paris cedex 06

421 100 645 R.C.S. Paris

 

 

Les comptes annuels et les comptes consolidés, accompagnés des rapports des Commissaires aux comptes ainsi que le projet d’affectation du résultat pour l’exercice clos le 31 décembre 2016, inclus dans le Document de référence déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers le 14 mars 2017 sous le numéro D.17-0164, ont été approuvés sans modifications par l’assemblée générale du 30 mai 2017. Le Document de référence dans lequel figure également le rapport de gestion est disponible sur le site Internet https://www.labanquepostale.com/legroupe (rubrique : investisseur / information réglementée).

 

 

1703086

15/03/2017 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1700512
Texte de l'annonce :

1700512

15 mars 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°32


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

 

Situation au 31 décembre 2016.

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2 731 892

Effets publics et valeurs assimilées

27 458 088

Créances sur les établissements de crédit

98 612 691

Opérations avec la clientèle

60 154 155

Obligations et autres titres à revenu fixe

24 406 618

Actions et autres titres à revenu variable

674 868

Participations et autres titres détenus à long terme

105 557

Parts dans les entreprises liées

2 061 577

Immobilisations incorporelles

338 722

Immobilisations corporelles

545 336

Autres actifs

1 875 683

Comptes de régularisation

1 494 991

Total de l'actif

220 460 178

 

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

23 308 892

Opérations avec la clientèle

175 202 257

Dettes représentées par un titre

6 663 888

Autres passifs

2 229 613

Comptes de régularisation

3 365 832

Provisions pour risques et charges

729 701

Dettes subordonnées

3 666 525

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 271 470

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

481 822

Provisions réglementées et subventions d’investissement

0

Report à nouveau (+/-)

726 521

Total du passif

220 460 178

 

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

19 071 663

Engagements de garantie

4 585 010

Engagements sur titres

2 048 745

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

3 306 867

Engagements de garantie

34 420 868

Engagements sur titres

325 145

 

 

1700512

14/12/2016 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 5467
Texte de l'annonce :

1605467

14 décembre 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°150


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06

421 100 645 R.C.S. Paris

 

Situation au 30 septembre 2016

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2 470 652

Effets publics et valeurs assimilées

27 200 210

Créances sur les établissements de crédit

99 745 365

Opérations avec la clientèle

61 712 052

Obligations et autres titres à revenu fixe

24 381 228

Actions et autres titres à revenu variable

629 416

Participations et autres titres détenus à long terme

86 914

Parts dans les entreprises liées

2 061 577

Immobilisations incorporelles

319 777

Immobilisations corporelles

533 919

Autres actifs

1 777 462

Comptes de régularisation

9 706 322

Total de l'actif

230 624 894

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

23 302 162

Opérations avec la clientèle

177 104 331

Dettes représentées par un titre

6 689 137

Autres passifs

2 350 316

Comptes de régularisation

11 390 562

Provisions pour risques et charges

849 815

Dettes subordonnées

3 645 101

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 271 470

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

481 822

Provisions réglementées et subventions d’investissement

0

Report à nouveau (+/-)

726 521

Total du passif

230 624 894

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

18 008 652

Engagements de garantie

4 215 335

Engagements sur titres

3 849 366

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

4 518 118

Engagements de garantie

46 250 398

Engagements sur titres

316 888

 

 

1605467

12/09/2016 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 4644
Texte de l'annonce :

1604644

12 septembre 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°110


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06

421 100 645 R.C.S. Paris

  Situation au 30 juin 2016.

(En milliers d'Euros.)

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

7 274 452

Effets publics et valeurs assimilées

25 804 883

Créances sur les établissements de crédit

91 262 230

Opérations avec la clientèle

60 415 822

Obligations et autres titres à revenu fixe

24 965 183

Actions et autres titres à revenu variable

636 540

Participations et autres titres détenus à long terme

86 731

Parts dans les entreprises liées

2 061 577

Immobilisations incorporelles

315 509

Immobilisations corporelles

543 457

Autres actifs

1 433 702

Comptes de régularisation

7 756 096

Total de l'actif

222 556 182

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

18 839 025

Opérations avec la clientèle

176 025 741

Dettes représentées par un titre

6 438 581

Autres passifs

2 854 887

Comptes de régularisation

8 683 464

Provisions pour risques et charges

814 774

Dettes subordonnées

3 606 240

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 271 470

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

481 822

Provisions réglementées et subventions d’investissement

0

Report à nouveau (+/-)

726 521

Total du passif

222 556 182

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

18 763 904

Engagements de garantie

4 239 524

Engagements sur titres

1 871 865

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

3 461 464

Engagements de garantie

27 074 448

Engagements sur titres

317 451

 

 

1604644

10/06/2016 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 3164
Texte de l'annonce :

1603164

10 juin 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°70


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06

421 100 645 R.C.S. Paris

 

Situation au 31 mars 2016

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

4 093 141

Effets publics et valeurs assimilées

26 143 652

Créances sur les établissements de crédit

92 129 318

Opérations avec la clientèle

56 309 825

Obligations et autres titres à revenu fixe

23 508 179

Actions et autres titres à revenu variable

613 265

Participations et autres titres détenus à long terme

73 368

Parts dans les entreprises liées

1 769 943

Immobilisations incorporelles

309 924

Immobilisations corporelles

544 145

Autres actifs

1 328 930

Comptes de régularisation

6 183 224

Total de l'actif

213 006 914

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

17 290 098

Opérations avec la clientèle

173 008 166

Dettes représentées par un titre

3 741 794

Autres passifs

2 800 655

Comptes de régularisation

7 131 529

Provisions pour risques et charges

794 416

Dettes subordonnées

3 106 961

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 111 295

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

457 909

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

590 256

Total du passif

213 006 914

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

16 925 697

Engagements de garantie

4 167 660

Engagements sur titres

3 393 234

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

3 630 424

Engagements de garantie

45 429 148

Engagements sur titres

446 706

 

 

1603164

14/03/2016 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 769
Texte de l'annonce :

1600769

14 mars 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°32


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres – 75275 PARIS Cedex 06.

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

Situation au 31 décembre 2015.

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

1 810 629

Effets publics et valeurs assimilées

24 763 143

Créances sur les établissements de crédit

93 840 801

Opérations avec la clientèle

58 721 383

Obligations et autres titres à revenu fixe

24 681 881

Actions et autres titres à revenu variable

812 985

Participations et autres titres détenus à long terme

73 418

Parts dans les entreprises liées

1 769 943

Immobilisations incorporelles

304 358

Immobilisations corporelles

547 245

Autres actifs

1 538 365

Comptes de régularisation

1 478 763

Total de l'Actif

210 342 914

 

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

19 615 769

Opérations avec la clientèle

171 074 497

Dettes représentées par un titre

5 810 690

Autres passifs

2 070 619

Comptes de régularisation

2 664 607

Provisions pour risques et charges

915 070

Dettes subordonnées

3 058 367

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 111 295

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

457 909

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

590 256

Total du Passif

210 342 914

 

 

Hors-Bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

16 310 684

Engagements de garantie

4 191 617

Engagements sur titres

1 396 417

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

2 370 734

Engagements de garantie

33 639 406

Engagements sur titres

378 772

 

 

1600769

14/12/2015 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 5320
Texte de l'annonce :

1505320

14 décembre 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°149


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres – 75275 PARIS Cedex 06.

421 100 645 R.C.S. Paris.

Situation au 30 septembre 2015.

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

4 456 812

Effets publics et valeurs assimilées

25 516 254

Créances sur les établissements de crédit

90 452 402

Opérations avec la clientèle

58 270 837

Obligations et autres titres à revenu fixe

25 503 237

Actions et autres titres à revenu variable

781 079

Participations et autres titres détenus à long terme

7 941

Parts dans les entreprises liées

1 769 956

Immobilisations incorporelles

322 224

Immobilisations corporelles

548 565

Autres actifs

1 290 994

Comptes de régularisation

2 646 947

Total de l'Actif

211 567 248

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

20 338 662

Opérations avec la clientèle

172 067 885

Dettes représentées par un titre

5 208 434

Autres passifs

2 075 577

Comptes de régularisation

3 427 496

Provisions pour risques et charges

928 532

Dettes subordonnées

2 387 367

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 111 295

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

457 909

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

590 256

Total du Passif

211 567 248

 

Hors-Bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

17 281 473

Engagements de garantie

4 022 624

Engagements sur titres

1 529 032

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

5 776 876

Engagements de garantie

51 446 986

Engagements sur titres

668 598

 

 

1505320

14/09/2015 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 4545
Texte de l'annonce :

1504545

14 septembre 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°110


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06.

421 100 645 R.C.S. Paris

 

Situation au 30 juin 2015.

(En milliers d'Euros.)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

3 776 058

Effets publics et valeurs assimilées

26 271 795

Créances sur les établissements de crédit

92 760 283

Opérations avec la clientèle

58 729 233

Obligations et autres titres à revenu fixe

24 728 643

Actions et autres titres à revenu variable

773 117

Participations et autres titres détenus à long terme

7 886

Parts dans les entreprises liées

1 769 956

Immobilisations incorporelles

319 583

Immobilisations corporelles

555 937

Autres actifs

1 211 064

Comptes de régularisation

2 492 511

Total de l'actif

213 396 066

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

20 865 274

Opérations avec la clientèle

173 101 879

Dettes représentées par un titre

6 341 710

Autres passifs

1 708 221

Comptes de régularisation

2 952 718

Provisions pour risques et charges

935 057

Dettes subordonnées

2 357 912

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 111 295

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

457 909

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

590 256

Total du passif

213 396 066

 

 

 

 

Hors-Bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

17 356 403

Engagements de garantie

3 960 960

Engagements sur titres

178 697

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

1 646 834

Engagements de garantie

51 152 603

Engagements sur titres

130 450

 

 

1504545

12/06/2015 : Publications périodiques (74B)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N1)
Numéro d'affaire : 3096
Texte de l'annonce :

1503096

12 juin 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°70


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance

au capital de 4 046 407 595 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres 75275 Paris cedex 06.

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

Les comptes annuels et les comptes consolidés, accompagnés des rapports des commissaires aux comptes ainsi que le projet d’affectation du résultat pour l’exercice clos le 31 décembre 2014, inclus dans le Document de référence déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers le 16 mars 2015 sous le numéro D. 15-0141, ont été approuvés sans modifications par l’assemblée générale du 28 mai 2015. Le Document de référence dans lequel figure le rapport de gestion est disponible sur le site Internet https://www.labanquepostale.fr/groupe (rubrique : investisseur / information réglementée).

 

 

1503096

10/06/2015 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 2994
Texte de l'annonce :

1502994

10 juin 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°69


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06

N° de Siret : 421 100 645 00967

 

Situation au 31 mars 2015

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

2 568 523

Effets publics et valeurs assimilées

27 194 722

Créances sur les établissements de crédit

93 071 170

Opérations avec la clientèle

55 532 174

Obligations et autres titres à revenu fixe

25 979 388

Actions et autres titres à revenu variable

813 070

Participations et autres titres détenus à long terme

7 703

Parts dans les entreprises liées

1 769 956

Immobilisations incorporelles

309 983

Immobilisations corporelles

563 051

Autres actifs

1 066 175

Comptes de régularisation

2 208 942

Total de l'actif

211 084 857

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

17 395 720

Opérations avec la clientèle

173 028 096

Dettes représentées par un titre

6 430 741

Autres passifs

2 608 086

Comptes de régularisation

3 067 806

Provisions pour risques et charges

931 647

Dettes subordonnées

2 349 403

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 251 358

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

449 676

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

738 552

Total du passif

211 084 857

 

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

18 809 485

Engagements de garantie

3 599 536

Engagements sur titres

2 439 511

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

2 276 050

Engagements de garantie

49 830 424

Engagements sur titres

91 773

 

 

 

1502994

13/03/2015 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 517
Texte de l'annonce :

1500517

13 mars 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°31


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 4 046 407 595 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres – 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 31 décembre 2014.

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P

1 949 228

Effets publics et valeurs assimilées

28 465 955

Créances sur les établissements de crédit

90 468 563

Opérations avec la clientèle

55 879 503

Obligations et autres titres à revenu fixe

22 466 338

Actions et autres titres à revenu variable

862 276

Participations et autres titres détenus à long terme

7 658

Parts dans les entreprises liées

1 769 956

Immobilisations incorporelles

315 458

Immobilisations corporelles

569 715

Autres actifs

1 101 399

Comptes de régularisation

1 275 668

Total de l'actif

205 131 717

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

18 344 478

Opérations avec la clientèle

167 175 981

Dettes représentées par un titre

6 896 256

Autres passifs

2 340 018

Comptes de régularisation

1 842 104

Provisions pour risques et charges

939 149

Dettes subordonnées

2 320 373

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

5 251 358

Capital souscrit

4 046 408

Primes d'émission

16 719

Réserves

449 676

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

738 552

Total du passif

205 131 717

 

 

Hors – Bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

17 257 462

Engagements de garantie

3 585 085

Engagements sur titres

1 030 185

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

3 277 199

Engagements de garantie

36 040 597

Engagements sur titres

98 797

 

 

1500517

08/12/2014 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 5373
Texte de l'annonce :

1405373

8 décembre 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°147


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 3 413 734 750 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres – 75275 PARIS Cedex 06.

421 100 645 R.C.S. Paris

Situation au 30 septembre 2014.

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P

1 358 644

Effets publics et valeurs assimilées

28 223 206

Créances sur les établissements de crédit

93 514 210

Opérations avec la clientèle

53 375 793

Obligations et autres titres à revenu fixe

24 507 381

Actions et autres titres à revenu variable

789 605

Participations et autres titres détenus à long terme

7 658

Parts dans les entreprises liées

1 769 956

Immobilisations incorporelles

285 533

Immobilisations corporelles

555 758

Autres actifs

1 143 452

Comptes de régularisation

8 587 682

Total de l'actif

214 118 878

 

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

17 803 091

Opérations avec la clientèle

170 779 472

Dettes représentées par un titre

6 787 252

Autres passifs

1 741 292

Comptes de régularisation

9 180 622

Provisions pour risques et charges

798 748

Dettes subordonnées

2 387 716

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 618 685

Capital souscrit

3 413 735

Primes d'émission

16 719

Réserves

449 676

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

738 552

Total du passif

214 118 878

 

 

Hors-Bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

19 312 193

Engagements de garantie

3 568 939

Engagements sur titres

2 536 093

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

4 558 264

Engagements de garantie

42 964 049

Engagements sur titres

534 145

 

 

1405373

12/09/2014 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 4588
Texte de l'annonce :

1404588

12 septembre 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°110


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 3 413 734 750 €

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06.

421 100 645 R.C.S. Paris

N° de Siret : 421 100 645 00967

 

Situation au 30 juin 2014.

(En milliers d'Euros.)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

1 275 719

Effets publics et valeurs assimilées

28 065 078

Créances sur les établissements de crédit

92 565 900

Opérations avec la clientèle

52 531 301

Obligations et autres titres à revenu fixe

23 015 789

Actions et autres titres à revenu variable

853 782

Participations et autres titres détenus à long terme

3 810

Parts dans les entreprises liées

1 773 804

Immobilisations incorporelles

286 869

Immobilisations corporelles

561 813

Autres actifs

1 194 814

Comptes de régularisation

9 260 759

Total de l'actif

211 389 438

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

19 812 146

Opérations avec la clientèle

167 313 304

Dettes représentées par un titre

5 057 930

Autres passifs

1 375 517

Comptes de régularisation

10 077 615

Provisions pour risques et charges

753 994

Dettes subordonnées

2 358 247

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 618 685

Capital souscrit

3 413 735

Primes d'émission

16 719

Réserves

449 676

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

738 552

Total du passif

211 389 438

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

19 712 805

Engagements de garantie

3 512 099

Engagements sur titres

2 076 184

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

4 036 891

Engagements de garantie

40 820 282

Engagements sur titres

395 183

 

 

 

1404588

13/06/2014 : Publications périodiques (74B)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N1)
Numéro d'affaire : 2782
Texte de l'annonce :

1402782

13 juin 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°71


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société Anonyme au capital de 3 413 734 750 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

Documents comptables approuvés par l’Assemblée Générale du 28 mai 2014

A. — Comptes sociaux

I. — Bilan social

(En milliers d’euros)

 

Actif

Notes

31.12.2013

31.12.2012

Caisse, banques centrales

2.1

1 569 048

2 726 379

Effets publics et valeurs assimilées

5

30 555 903

35 178 301

Créances sur les établissements de crédit

3.1

86 459 748

80 946 133

Opérations avec la clientèle

4.1

50 742 114

45 741 502

Obligations et autres titres à revenu fixe

5

20 358 069

20 739 845

Actions et autres titres à revenu variable

5

803 909

844 373

Participations et autres titres détenus à long terme

6.2

7 358

7 237

Parts dans les entreprises liées

6.1

1 642 202

1 364 297

Immobilisations incorporelles

7

294 695

320 640

Immobilisations corporelles

7

579 563

476 815

Autres actifs

8.1

1 260 613

1 194 987

Comptes de régularisation

8.1

1 204 431

2 395 767

Total

 

195 477 652

191 936 276

 

Passif

Notes

31.12.2013

31.12.2012

Banques centrales

2.2

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

3.2

16 296 143

16 300 512

Opérations avec la clientèle

4.2

166 086 225

160 997 190

Dettes représentées par un titre

5.3

3 156 125

4 499 116

Autres passifs

8.2

1 165 422

1 073 473

Comptes de régularisation

8.2

1 632 221

3 123 501

Provisions

9

686 457

569 238

Dettes subordonnées

11

1 553 744

752 997

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Capitaux propres sociaux (Hors FRBG)

13

4 879 316

4 598 250

- Capital souscrit

 

3 413 735

3 185 735

- Primes d'émission et d'apport

 

16 719

16 719

- Réserves

 

434 114

411 075

- Ecart de réévaluation

 

 

 

- Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

3

3

- Report à nouveau

 

703 496

523 948

- Résultat de l'exercice

 

311 249

460 769

Total

 

195 477 652

191 936 276

 

II. — Résultat social

 

(En milliers d’euros)

Notes

31.12.2013

31.12.2012

Intérêts et produits assimilés :

 

 

 

- Opérations de trésorerie et interbancaires

18

2 071 672

2 408 032

- Opérations avec la clientèle

19

1 818 601

1 718 745

- Obligations et autres titres à revenu fixe

20

1 550 793

1 792 513

- Autres intérêts et produits assimilés

21

86 163

37 459

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

- Opérations de trésorerie et interbancaires

18

-36 695

-39 148

- Opérations avec la clientèle

19

-2 070 077

-2 666 530

- Obligations et autres titres à revenu fixe

20

-216 199

-366 229

- Autres intérêts et charges assimilées

21

-108 567

-131 562

Revenu des titres à revenu variable

22

73 480

85 175

Commissions (produits)

23

2 133 921

2 030 572

Commissions (charges)

23

-244 021

-235 484

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

24

9 767

234 420

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles

25

111 596

256 265

Autres produits d'exploitation bancaire

26

56 909

89 637

Autres charges d'exploitation bancaire

26

-99 927

-90 715

Produit net bancaire

 

5 137 417

5 123 152

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

- Frais de personnel

27

-274 588

-255 578

- Autres charges générales d'exploitation

28

-4 071 907

-3 952 802

- Refacturations

29

57 995

54 402

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

30

-168 304

-154 581

Résultat brut d'exploitation

 

680 613

814 593

Coût du risque

31

-103 079

-124 281

Résultat d'exploitation

 

577 534

690 312

Gains ou pertes sur actifs immobilises

32

1 207

-459

Résultat courant avant impôt

 

578 741

689 853

Résultat exceptionnel

33

 0

 0

Impôts sur les bénéfices

34

-267 492

-229 083

Dotations nettes au FRBG et aux provisions réglementées

 

 0

 0

Résultat net social

 

311 249

460 769

Résultat net social par action (en euros)

 

10,49

16,63

 

III. — Hors-bilan social

 

(En milliers d’euros)

31.12.2013

31.12.2012

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres donnés

 

 

Engagements de financement

 

 

en faveur d'établissements de crédit

599 009

70 168

en faveur de la clientèle

19 495 500

17 196 177

Engagements de garantie

 

 

en faveur d'établissements de crédit

412 168

382 927

en faveur de la clientèle

3 362 855

2 770 876

Engagements sur titres

 

 

titres à livrer

2 068 214

435 349

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres reçus

 

 

Engagements de financement

 

 

reçus d'établissements de crédit

3 287 918

2 038 448

reçus de la clientèle

970 001

 

Engagements de garantie

 

 

reçus d'établissements de crédit

28 858 030

25 721 971

reçus de la clientèle

8 361 487

 

Engagements sur titres

 

 

titres à recevoir

234 443

74 140

Autres engagements donnés et reçus

 

 

Autres engagements donnés

5 010 680

1 667 888

Autres engagements reçus

 

 

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 14.

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 15.

Engagement relatif au Crédit Logement : La Banque Postale s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote part au sein du capital de cette société, soit 6 %, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité.

En outre, La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote part des encours distribués par le réseau de La Poste, s'élève au 31 décembre 2013 à 412 168 K€.

Les engagements de financements reçus de la clientèle et les titres à livrer correspondent majoritairement à des opérations de pensions avec des OPCVM.

Les engagements reçus de la clientèle (8 361 M€) correspondent à l'identification dans la comptabilité des garanties reçues sur les crédits immobiliers octroyés par la Banque par des sociétés de caution autre que le Crédit Logement.

Autres engagements donnés : La Banque Postale donne des nantissements sur une partie de ses actifs financiers dans le cadre de la ligne de refinancement 3G auprès de la Banque de France (2 505 028 K€), auprès du Crédit logement (135 972 k€) et d'une partie de ses encours de crédits immobiliers auprès de sa société de financement à l'habitat, LBP Home Loan SFH, pour (2 369 680 k€).

Acquisition de la SOFIAP : La Banque Postale a signé une promesse d'achat d'une partie des titres de la SOFIAP, filiale du CIF et de la SNCF. Le montant de la transaction n'est pas déterminé au moment de l'arrêté des comptes, il ne peut donc être valorisé dans le hors bilan.

 

IV. — Affectation du résultat de l’exercice clos le 31/12/13

L’Assemblée Générale statuant aux conditions de quorum et de majorité d’une assemblée générale ordinaire, connaissance prise du rapport du Directoire, constate l’existence d’un bénéfice distribuable de 999 183 172,36  euros composé de la manière suivante :

 

Bénéfice de l’exercice : 311 249 224,28 €

- Dotation à la réserve légale : - 15 562 461,21 €

+ Report à nouveau antérieur : 703 496 409,29 €

Total : 999 183 172,36 €

 

Et décide de l’affecter de la manière suivante :

. au titre de dividende : 260 631 227,00 €

. au report à nouveau : 738 551 945,36 €

Total : 999 183 172,36 €

 

Elle fixe en conséquence le dividende à 8,78 euros pour chacune des 29 684 650 actions qui composent le capital social.

 

Ce dividende, éligible à l’abattement prévu au 2° du paragraphe 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts, sera mis en paiement au plus tard le 30 juin 2014.

 

L’Assemblée Générale prend acte que les dividendes suivants, tous éligibles à l’abattement prévu au 2° du paragraphe 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts ont été mis en distribution au titre des trois derniers exercices :

 

Exercice

Nombre d’actions

Montant distribué

Par action

2010

20 369 166

292 908 607,08 €

14,38 €

2011

27 702 042

185 603 681,40 €

6,70 €

2012

27 702 042

258 183 031,44 €

9,32 €

 

V. — Annexe

Note 1. Principes et méthodes comptables d’évaluation

Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux

 

Les comptes sociaux sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit.

Détenue à 100 %, La Banque Postale est consolidée dans les comptes de La Poste et fait partie de son périmètre d’intégration fiscale. Compte tenu des termes de la convention, la charge d’impôt enregistrée dans les comptes de La Banque Postale est identique à celle qui le serait en l’absence d’intégration.

La Banque Postale établit par ailleurs des comptes consolidés, dont elle est la société mère.

 

Changements de méthodes et comparabilité

 

1 – Changements de méthodes

Aucun changement de méthode n'est intervenu cette année. Les règlements entrés en vigueur en 2013 sont sans impacts sur les comptes.

 

2 - Comparabilité des exercices

S’agissant du bilan, du compte de résultat et du hors bilan, les données présentées pour l’exercice 2013 sont directement comparables à l’exercice précédent.

 

Règles de présentation et d’évaluation

 

1 – Opérations en devises

Conformément au règlement CRBF n° 89-01 modifié par les règlements n° 90-01 du 23 février 1990 et n° 95-04 du 21 juillet 1995 du Comité de la réglementation bancaire et n° 00-02 du 4 juillet 2000 du Comité de la réglementation comptable relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

 

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

 

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est constaté prorata temporis en résultat.

 

2 – Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature

Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme (prêts, opérations de pensions) pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires, crédits de trésorerie, à l'équipement, ou à l'habitat et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

 

Les garanties reçues sont enregistrées au hors bilan et réévaluées régulièrement. En tout état de cause le montant de la garantie reçue enregistrée est plafonné à la valeur comptable du crédit.

 

Le règlement CRC n° 2002-03 modifié par le règlement 2005-03  du 3 novembre 2005 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

 

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers).

 

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits.

 

Le suivi des créances s'appuie sur un système expert qui selon la catégorie de clientèle (particuliers, personnes morales,…) utilise des notations externes ou internes ou un mix des deux.

 

Prêts

 

Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

 

Créances douteuses

Le processus de déclassement en créances douteuses s’applique aux découverts non régularisés, aux crédits immobiliers et aux prêts à la consommation, crédit-bail et prêts aux personnes morales.

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

 

Le déclassement des découverts non régularisés concerne les comptes actifs et les comptes clos. Le déclassement des découverts non régularisés sur comptes actifs a pour effet de déclasser les encours sains en douteux non compromis. Il est effectué mensuellement et tient compte pour chaque dossier de la durée du découvert. La clôture du compte a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Les créances de très faibles montants sont passées directement en pertes.

 

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l'établissement estime probable de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

 

Le déclassement des crédits en douteux non compromis est effectué au plus tard trois mois après la survenance d’un ou plusieurs impayés (six mois pour les prêts immobiliers et les entités du secteur public) ou lorsqu’il s’agit de dossiers pour lesquels une demande de plan de surendettement a été effectuée auprès de la Banque de France même si ces dossiers ne présentent aucun incident de paiement.

 

L’identification en encours douteux compromis intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée). Par ailleurs le passage en douteux compromis est effectué systématiquement un an après le passage en statut douteux.

 

Par application du principe de contagion, la totalité des encours d’un même titulaire est déclassée en créance douteuse dès lors qu’une créance sur ce titulaire est déclassée dans le Groupe.

 

Les prêts immobiliers douteux peuvent être reclassés en encours sain lorsque la totalité des impayés est régularisée et lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondant aux échéances contractuelles depuis au moins deux mois.

 

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les dépréciations correspondantes faisant l’objet d’une reprise.

 

Créances restructurées

Les créances restructurées sont des créances pour lesquelles l’entité a modifié les conditions financières d’origine du fait de difficultés financières de l’emprunteur. Les restructurations consistent généralement en un allongement de la durée ou en un report d'échéance.

La décote éventuellement constatée lors de la restructuration d’une créance est enregistrée en coût du risque. Elle correspond à la différence entre la valeur nominale de la créance avant la restructuration et la valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine des nouveaux flux futurs attendus.

Pour les créances restructurées non provisionnées, cette décote est comptabilisée en diminution de l'encours et réintégrée dans la marge d’intérêt, selon un mode de calcul actuariel, sur la durée de vie résiduelle des créances concernées.

Une créance restructurée douteuse peut-être reclassée en encours sains lorsque les termes de la restructuration sont respectés.

Ces créances restructurées sont identifiées au sein des encours de crédits. Lorsque la créance ayant fait l'objet d'un réaménagement de ses conditions initiales présente à nouveau une échéance impayée, quelles qu’aient été les conditions de la restructuration, la créance est déclassée en créance douteuse.

 

Dépréciation de prêts sur base individuelle

Le Groupe apprécie en premier lieu s'il existe une indication objective de l'existence d'un évènement survenu après la mise en place d'un prêt - ou d'un groupe de prêts, susceptible de générer une perte de valeur. Il peut s'agir des prêts présentant des échéances impayées depuis au moins deux mois, des encours faisant l'objet d'une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée et se traduit par un risque de non recouvrement.

Une dépréciation est alors constatée par différence entre la valeur comptable et les flux attendus actualisés au taux d'intérêt effectif d'origine, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues. Pour les prêts déchus garantis par une sûreté réelle dont la créance est supérieure à un montant plancher, une expertise est réalisée afin de déterminer le montant à provisionner. Pour les montants inférieurs à ce seuil et les dossiers non compromis, une estimation prudente prenant en compte la valeur d'acquisition du bien est réalisée.

 

Les prêts garantis par une personne physique ou non garantis sont intégralement dépréciés.

 

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en " Coût du risque " au compte de résultat et la valeur de l'actif financier est réduite par la constitution d'une dépréciation.

 

Dépréciations collectives sur les prêts

Par ailleurs, les prêts non dépréciés sur une base individuelle font l'objet d'une analyse et, le cas échéant, d'une dépréciation sur une base collective. Il s'agit du périmètre des dossiers dits sensibles qui forment une sous-catégorie des encours sains : ils présentent un premier indicateur de défaut, mais ne sont pas encore déclassés en douteux.

 

Ces dossiers sont provisionnés sur la base d'une probabilité de déclassement, cette dernière étant calculée sur observation d'historiques. Le risque de perte prenant en compte la nature de la garantie est calculé de la même manière que pour les dossiers douteux et fait l'objet de provisionnement sur la base des flux recouvrables actualisés.

 

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en " Coût du risque " au compte de résultat et la valeur de l'actif financier est réduite par la constitution d'une dépréciation.

 

Dépréciations des découverts

Les provisions constituées tiennent compte pour les douteux non clos des performances de recouvrement observées par niveau de risque sur l'année écoulée. Pour les douteux clos, les provisions sont calculées selon des taux de recouvrement client basé sur des historiques plus longs.

 

Engagements de financement

Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés ne figurent pas au bilan.

 

Engagements de garantie

Les engagements de garantie sont évalués selon des probabilités d'exercice de ces garanties. Les provisions sont constituées au passif.

 

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en produit net bancaire et intégralement dépréciés. Les dépréciations sont enregistrées dans le cout du risque.

 

Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension

 

Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis.

Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.

 

3 – Titres

Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

- effets publics (bons du Trésor et titres assimilés),

- obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire),

- actions et autres titres à revenu variable.

 

En application du règlement n° 90-01 modifié du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination correspondant à l'objet économique de leur détention : transaction, placement, investissement, titres de l'activité de portefeuille et titres de participation, autres titres détenus à long terme et parts dans les entreprises liées.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

 

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

 

Dans le contexte de crise financière, la Banque Postale n’a pas procédé à des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » suite à la modification du règlement n° 90-01 du comité de la réglementation bancaire par le règlement n° 2008-17 du 10 décembre 2008.

 

Titres de transaction

 

Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des bons du Trésor et des titres de créances négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs.

 

Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté, ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

 

Les gains ou pertes latents ou réalisés sont portés au compte de résultat dans la rubrique "gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation".

Les coupons perçus sont comptabilisés en produits d'intérêt.

 

Les titres de transaction qui ne sont plus détenus avec l'intention de les revendre à court terme peuvent être transférés dans les catégories "titres de placement" ou "titres d'investissement" si :

- une situation exceptionnelle du marché nécessite un changement de stratégie de détention,

- ou si les titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif et si la Banque a la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu'à leur échéance.

Les titres ainsi transférés sont inscrits dans leur nouvelle catégorie à leur valeur de marché à la date du transfert.

Si les caractéristiques du marché sur lequel les titres de transaction ont été acquis évoluent de sorte que ce marché ne puisse plus être considéré comme actif , l’établissement détermine la valeur de réévaluation des titres concernés en utilisant des techniques de valorisation qui tiennent compte des nouvelles caractéristiques du marché.

 

Titres de placement

 

Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement aux portefeuilles de transaction ou d’investissement.

 

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensembles homogènes de titres et sans compensation avec les plus-values constatées sur les autres catégories de titres :

· obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de dépréciation,

· bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des dépréciations sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

 

Les gains sur opérations de microcouverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

 

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

 

Les revenus des titres de placement sont comptabilisés au compte de résultat en produits d'intérêt pour les titres à revenus fixes et en revenus des titres à revenus variables sinon.

Les gains ou pertes réalisés ainsi que les dotations et reprises de provisions pour dépréciation sont portés au compte de résultat dans la rubrique "gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés".

Les titres de placement peuvent être transférés dans la catégorie titres d'investissement si :

- une situation exceptionnelle du marché nécessite un changement de stratégie de détention,

- ou si les titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif et si la Banque a la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu'à leur échéance.

Les titres ainsi transférés sont inscrits dans leur nouvelle catégorie à leur valeur de marché à la date du transfert.

 

En l’absence de marché actif la valorisation comptable doit être déterminée par utilisation de techniques de valorisation. Ces techniques comprennent l’utilisation de transactions récentes dans un contexte de concurrence normale. Elles reposent sur les données issues du marché, des justes valeurs d’instruments identiques en substance, de modèles d’actualisation de flux ou de valorisation d’options et font appel à des méthodes de valorisation reconnues. L’objectif d’une technique de valorisation est d’établir quel aurait été le prix de l’instrument dans un marché normal. A titre d’exemple, la juste valeur des titres obligataires, des titres à revenu variable et des futures est déterminée en utilisant des prix cotés. L’utilisation de techniques de valorisation faisant référence à des données de marché concerne plus généralement les dérivés de gré à gré, les titres à intérêts précomptés (Billets de Trésorerie, Certificats de dépôts…), les dépôts-repo.

 

Titres d’investissement

Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » ou "titres de transaction" avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

 

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de dépréciations. En revanche, lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance, une dépréciation est constituée. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

 

Les intérêts de ces titres sont comptabilisés au compte de résultat en produits d'intérêt sur titres à revenus fixes.

Les dotations ou reprises de dépréciations sont comptabilisés au compte de résultat dans la rubrique "coût du risque".

 

En cas de cession de titres ou de transferts vers une autre catégorie, pour un montant significatif par rapport au montant total des autres titres d’investissement détenus, le classement dans cette catégorie n’est plus autorisé pour la période en cours et pendant les deux exercices suivants. Tous les titres détenus et classés en « Titres d’investissement » sont alors reclassés dans la catégorie « Titres de placement ». Lorsque, dans les cas de situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie, des titres de transaction et de placement ont été transférés dans cette catégorie, les cessions réalisées avant l’échéance de ces titres d’investissement, si elles sont liées au fait qu’ils redeviennent négociables sur un marché actif, n’entraînent pas l’application de la règle, décrite précédemment, de reclassement des autres titres détenus.

 

Titres de l’activité de portefeuille (TAP)

Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec pour objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

 

Une dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

 

Les revenus des titres de l'activité de portefeuille sont comptabilisés au compte de résultat au sein des revenus des titres à revenus variables.

Les gains ou pertes réalisés ainsi que les dotations et reprises de provisions pour dépréciation sont portés au compte de résultat dans la rubrique "gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés".

 

Titres de participation, autres titres détenus à long terme et parts dans les entreprises liées

Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

Les dividendes perçus sur ces titres sont comptabilisés dans la rubrique "Revenus des titres à revenus variables".

 

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs. Des dépréciations sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations nettes de reprises ainsi que les plus ou moins-values de cession de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».

 

4 – Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

 

Dans le cadre de l’application du règlement CRC 2004-06, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros œuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain.

Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

- Gros œuvre : 80 ans

- Toiture : 60 ans

- Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans

- Gros équipements : 20 ans

- Petits équipements, agencements : 10 ans.

 

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

 

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 à 5 ans.

 

5 – Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle

Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

Emprunts

 

Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

Titres donnés en pension livrée

 

La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

6 – Dettes représentées par un titre

Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

 

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

Les frais d'émission sont étalés de manière actuarielle sur la durée de vie des émissions correspondantes, de même que les primes d'émission et de remboursement.

 

7 – Provisions

Figurent actuellement sous cette rubrique :

- Les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

- Les autres provisions constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers ;

- Les provisions pour couvrir les engagements par signature dont la probabilité d'appel en garantie est devenue hautement probable ;

- Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) proposés à la clientèle de particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

 

Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur :

- obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée pour les PEL ouverts avant le 28 février 2011, et à un taux révisable annuellement pour les nouvelles générations,

- obligation d’octroyer aux clients qui le demandent un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

 

Ces engagements aux conséquences potentiellement défavorables (Avis n° 2006-02 du Conseil National de la Comptabilité) pour la Banque font l’objet de provisions présentées au passif du bilan (au poste « Provisions ») et dont les variations sont enregistrées en produit net bancaire au sein de la marge d’intérêts.

 

Les provisions sont estimées sur la base de statistiques comportementales des clients, de données de marché pour chaque génération de plan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particuliers pour des produits similaires mais non réglementés en terme de rémunération. Elles ne sont relatives qu’aux seuls engagements liés aux comptes et plans d’épargne logement existant à la date de calcul de la provision.

 

Les provisions sont calculées sur chaque génération de plans d’épargne logement d’une part, sans compensation entre les engagements relatifs à des générations différentes de plans d’épargne logement, et sur l’ensemble des comptes d’épargne-logement qui constitue une seule et même génération d’autre part.

 

Sur la phase d’épargne, les engagements provisionnables sont évalués par différence entre les encours d’épargne moyens attendus et les encours d’épargne minimum attendus, ces deux encours étant déterminés statistiquement en tenant compte des observations historiques des comportements effectifs des clients.

 

Sur la phase crédit, les engagements provisionnables incluent les encours de crédits déjà réalisés mais non encore échus à la date d’arrêté ainsi que les crédits futurs considérés comme statistiquement probables sur la base des encours au bilan à la date de calcul d’une part et des observations historiques des comportements effectifs des clients d’autre part.

 

Une provision est constituée dès lors que les résultats futurs prévisionnels actualisés sont négatifs pour une génération donnée.

 

Ces résultats sont mesurés par référence aux taux offerts à la clientèle particulière pour des instruments d’épargne et de financement équivalents, en cohérence avec la durée de vie estimée des encours et leur date de mise en place.

 

8 - Dettes subordonnées

Ce poste regroupe les dettes dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n'est possible qu'après désintéressement des autres créanciers.

Les intérêts courus à verser sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du résultat.

 

9 - Fonds pour risques bancaires généraux

Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.

 

10 – Opérations sur les instruments financiers à terme

Les opérations portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n° 90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation Bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.

 

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

 

Opérations de macrocouverture :

Les charges et les produits relatifs aux opérations de macrocouverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

Opérations de micro couverture :

Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

Autres opérations

Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture.

 

Concernant les opérations négociées de gré à gré correspondant à des positions ouvertes isolées, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision.

Les gains ou pertes, latents ou réalisés sur les opérations effectuées sur un marché organisé, sont directement portés dans les résultats de l’exercice.

 

11 – Engagements hors-bilan

Le hors-bilan retrace essentiellement les engagements de financement donnés (facilités de caisse, découverts, engagements de financement irrévocables) et les engagements de garantie reçus ou donnés n'ayant pas donné lieu à des mouvements de fonds.

Les autres engagements donnés correspondent principalement à la juste valeur des titres nantis au profit de la Banque Centrale Européenne dans le cadre de l'engagement de financement reçu de cette dernière ou du nantissement des crédits au profit de la société de financement à l'habitat du groupe LBP (La Banque Postale Home Loan SFH).

 

12 – Engagements sociaux

Les engagements sociaux sont, pour la plupart d'entre eux, couverts par des cotisations passées en charges.

 

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n°03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations.

 

Le régime de retraite du personnel contractuel se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

La loi de finances rectificative pour 2006 a mis en place, rétroactivement au 1er janvier 2006, une réforme du financement des retraites des fonctionnaires de l’Etat rattachés au groupe La Poste.

Dans le cadre du régime mis en place en 2006, le groupe acquitte une contribution employeur à caractère libératoire. Aucune provision n’est donc comptabilisée dans les comptes au titre des retraites des fonctionnaires.

 

13 - Produits et charges de commissions

La Banque Postale comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

Les commissions rémunérant des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l'acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

 

14 - Coût du risque

Le coût du risque de crédit comprend les dotations et reprises sur les dépréciations des titres à revenus fixe, des prêts et créances à la clientèle ainsi que les dotations et reprises de dépréciations relatives aux engagements de garantie donnés, les pertes et décotes sur créances et les récupérations de créances amorties.

 

15 - Impôt sur les sociétés

Seul l'impôt exigible est constaté dans les comptes sociaux. La charge d'impôt figurant au compte de résultat correspond à l'impôt sur les sociétés dû au titre de 2013.

Le taux normal de l'impôt est de 33,3% auquel s'ajoute une contribution sociale sur les bénéfices de 4,7%.

 

Note 2.1. Détail caisse, banques centrales

 

(en milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Caisse

272 034

247 376

Banques centrales

1 296 805

2 478 419

Créances rattachées banques centrales

209

584

Caisses, banques centrales

56048

72379

 

Note 2.2. Banques centrales

 

(en milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Banques centrales

 

 

Créances rattachées Banques centrales (créditeurs)

 

 

Banques centrales

 

 

 

Note 3.1. Créances envers les établissements de crédit

 

(en milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Comptes ordinaires débiteurs

40 666

171 656

Comptes et prêts au jour le jour

 

 

Valeurs reçues en pension au jour le jour

 

 

Titres reçus en pension livrée

1 647 943

399 769

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Valeurs non imputées

699

957

Créances douteuses

3

4

Créances rattachées

5 583

8 127

Total brut

1 694 895

580 513

Dépréciations

-3

-5

Créances sur les établissements de crédit à vue

1 694 891

580 508

Comptes et prêts à terme (1)

84 540 864

80 150 866

Titres reçus en pension livrée

 

 

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Prêts subordonnés (2)

190 095

182 314

Créances douteuses

 

 

Créances rattachées

33 897

32 445

Total brut

84 764 857

80 365 625

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à terme

84 764 857

80 365 625

Créances sur les établissements de crédit

845748

894133

(1) dont comptes ouverts auprès de la CDC :

La centralisation des encours auprès de la CDC regroupe les encours de Livret A, Livret Développement Durable et Livret Epargne Populaire.

Les encours centralisés à la Caisse des dépôts et consignations représentent un total de pour 756637k€ en 201pour 77420K€ au 3décembre 2012.

Dont prêts à des filiales du groupe La Banque Postale (en milliers d'euros) : 135 537k€

(2) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce dernier de respecter ses engagements en matière de fonds propres prudentiels.

 

Note 3.2. Dettes envers les établissements de crédit

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Comptes ordinaires créditeurs (1)

688 469

333 757

Comptes et emprunts au jour le jour

 

 

Valeurs données en pension au jour le jour

 

 

Titres donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues

20 001

18 659

Dettes rattachées

 

 

Dettes envers les établissements de crédit à vue

708 469

352 416

Comptes et emprunts à terme (2)

3 495 724

995 910

Valeurs données en pension

 

 

Titres donnés en pension livrée

12 074 808

14 947 583

Dettes rattachées

17 142

4 603

Dettes envers les établissements de crédit à terme

15 587 673

15 948 096

DETTES ENVERS LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT

129143

130512

(1) Dont avec les filiales du groupe La Banque Postale : 625 861.

(2) Dont avec les filiales du groupe La Banque Postale : 1 350 385.

 

Note 4.1. Créances - opérations avec la clientèle

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Créances commerciales

 

 

Comptes ordinaires débiteurs (1)

804 373

712 447

Prêts à la clientèle financière

 

 

Crédits de trésorerie

957 403

154 038

Crédits à l'habitat

46 762 859

44 348 694

Crédits à l'équipement (3)

1 279 264

34 180

Crédits à l'exportation

0

 

Autres crédits (3)

722 291

493 648

Valeurs non imputées (2)

56 157

40 829

Titres reçus en pension livrée

349 938

140 252

Prêts subordonnés

 

 

Opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

Opérations à la clientèle avant dépréciations

50 932 286

45 924 088

Dépréciations relatives aux créances à la clientèle

 

 

Sur les comptes ordinaires débiteurs

-114 425

-117 418

Sur les crédits à la clientèle

-75 747

-65 168

OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE

574114

474501

Dont créances rattachées

111 448

125 919

Dont créances douteuses brutes

198 566

133 461

Dont créances douteuses compromises brutes

195 181

193 542

Dont créances restructurées saines

2 901

2 981

(1) Montant des créances liées aux filiales : 113 239 K€.

(2) Le poste représente essentiellement les créances relatives aux opérations sur mandats.

(3) Les crédits à l'équipement et les autres crédits sont relatifs à l'activité de financement des personnes morales lancé en 2012.

 

Note 4.2. Dettes - opérations avec la clientèle

 

(en milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Comptes à régime spécial à vue (1)

91 503 415

90 523 200

Comptes à régime spécial à terme (1)

21 957 589

20 890 552

Dettes rattachées

 

 

Comptes d'épargne à régime spécial

113 461 003

111 413 752

Comptes ordinaires créditeurs (2)

47 272 585

45 175 370

Dettes rattachées

17 084

23 757

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

47 289 669

45 199 127

Emprunts clientèle financière

270 336

160

Comptes créditeurs à terme

821 474

1 240 723

Valeurs données en pension

 

 

Titres et valeurs donnés en pension livrée

4 007 524

2 874 926

Autres sommes dues à la clientèle

222 108

255 537

Dettes rattachées

14 111

12 965

Autres dettes envers la clientèle

5 335 553

4 384 311

OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE

1608225

1699190

(1) La répartition des encours à régime spécial à vue et à terme au titre de 2012 a été revue sans que le total ait été modifié.

(2) Dont 60 187 K€ avec les filiales contre 22 467 K€ en 2012

 

Note 5.1. Opérations financières - détail par catégorie

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Titres de

Titres de

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

104 912

1 973 322

27 261 473

 

29 339 707

288 991

1 805 667

31 615 845

 

33 710 503

Primes / décotes résiduelles

 

18 603

487 425

 

506 028

 

71 469

553 338

 

624 807

Créances rattachées

 

62 506

647 723

 

710 228

 

81 218

761 772

 

842 990

Dépréciations

 

-61

 

 

-61

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

104 912

2 054 369

28 396 621

 

30 555 903

288 991

1 958 354

32 930 956

 

35 178 301

dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

dont titres côtés

104 912

1 988 689

28 313 972

 

 

288 991

1 887 811

32 745 255

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

5 091 795

9 858 066

5 197 692

 

20 147 553

6 452 405

8 442 671

5 763 070

 

20 658 146

Primes / décotes résiduelles

 

15 738

-38 647

 

-22 908

 

-89 997

-34 787

 

-124 785

Créances rattachées

 

141 883

100 373

 

242 256

 

106 119

106 271

 

212 390

Dépréciations

 

-8 832

 

 

-8 832

 

-5 906

 

 

-5 906

Valeur nette comptable

5 091 795

10 006 855

5 259 419

 

20 358 069

6 452 405

8 452 887

5 834 553

 

20 739 845

dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

dont titres côtés

1 718 954

8 523 648

4 269 134

 

 

2 437 709

6 161 311

4 765 010

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

 

765 728

 

46 191

811 919

17 511

795 035

 

53 765

866 310

Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dépréciations

 

-8 010

 

 

-8 010

 

-21 937

 

 

-21 937

Valeur nette comptable

 

757 718

 

46 191

803 909

17 511

773 098

 

53 765

844 373

dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

dont titres côtés

 

757 713

 

46 191

 

17 511

773 098

 

53 765

 

Total net par type de portefeuille

19707

181943

365040

4191

571882

75906

118339

376509

5765

576520

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 17.

 

La valeur au bilan des titres de transaction correspond à leur valeur de marché.

Au dessus de "Au cours de l'exercice 2013 ..." 

Au cours de l'exercice 2013, aucun transfert de titres de placement vers des portefeuilles d'investissement n'a été effectué.

Aucune cession de titres d'investissement avant leur échéance n'a eu lieu lors de l'exercice 2013.

Néanmoins, un transfert de portefeuille d'investissement vers titres de placement a été réalisé dans le cadre prévu par la norme, et sous les seuils de matérialité pour un montant de 1 774 200K€ en nominal. Certains titres ont depuis été cédés. Ces opérations s'inscrivent dans le cadre de la politique de maitrise des risques de la Banque.

 

Note 5.2. Valeur de marche des opérations financières

 

(En milliers d'euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité de portefeuille

31.12.2013

31.12.2012

31.12.2013

31.12.2012

31.12.2013

31.12.2012

Effets publics et valeurs assimilées

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable (1)

2 054 369

1 958 354

28 396 621

32 930 956

 

 

Valeur de marché

2 120 356

2 048 752

30 343 902

35 658 840

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable (1)

10 006 855

8 452 887

5 259 419

5 834 553

 

 

Valeur de marché

10 200 538

8 753 711

5 659 981

6 296 945

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

757 718

773 098

 

 

46 191

53 765

Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

819 207

791 913

 

 

58 513

54 469

(1) Les dépréciations sont calculées en tenant compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement

 

Note 5.3. Dettes représentées par un titre

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Bons de caisse

 

 

Dettes rattachées

 

 

Bons de caisse

 

 

Titres du marché interbancaire

 

 

Certificats de dépôts

2 773 926

4 262 541

Dettes rattachées

246

1 334

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

2 774 171

4 263 874

Emprunts obligataires et assimilés

380 000

230 000

Prime d'émissions

-3 610

 

Dettes rattachées

231

 

Emprunts obligataires et assimilés

376 622

230 000

Autres dettes représentées par un titre

5 000

5 000

Dettes rattachées

332

241

Autres dettes représentées par un titre

5 332

5 241

DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE

15125

49116

 

Note 6.1. Détail du portefeuille parts dans les entreprises liées

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciation

Valeur Nette des titres

Quote part de capital

en %

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciation

Valeur Nette des titres

Quote part de capital

en %

La Banque Postale Gestion Privée

44 923

 

 

44 923

100,00 %

389

 

 

389

51,00 %

SF2

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00 %

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00 %

La Banque Postale Crédit Entreprise

220 000

 

 

220 000

100,00 %

220 000

 

 

220 000

100,00 %

Banque Privée Européenne

112 716

 

 

112 716

99,99 %

 

 

 

 

 

LBP Home Loan SFH

120 004

 

 

120 004

100,00 %

 

 

 

 

 

LBP Collectivités Locales

650

 

 

650

65,00 %

 

 

 

 

 

SCI CRSF DOM (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SCI CRSF Métropole (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SCI Tertiaire Saint Romain (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

TOTAL DES PARTICIPATIONS ET AVANCES CONSOLIDABLES

1 642 202

 

 

1 642 202

 

1 364 297

 

 

1 364 297

 

Dont participations côtées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CRSF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 K€, la valeur des titres de la SCI Tertiaire Saint Romain suit la même règle de présentation.

 

Note 6.2. Détail du portefeuille des participations et autres titres détenus à long terme

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciation

Valeur Nette des titres

Quote part de capital

en %

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciation

Valeur Nette des titres

Quote part de capital

en %

OSEO

3 785

 

 

3 785

NS

3 785

 

 

3 785

NS

Transactis

2 474

 

 

2 474

50,00%

2 474

 

 

2 474

50,00%

Autres

1 099

 

 

1 099

NA

978

 

 

978

NA

PARTICIPATIONS ET AUTRES TITRES DÉTENUS A LONG TERME

7 358

 

 

7 358

 

7 237

 

 

7 237

 

Dont titres cotés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Note 7. Détail des immobilisations

 

(En milliers d'euros)

01/01/2013

Variation

31.12.2013

31/12/2012

Montant Brut

Entrées

Transfert

Sorties

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Terrains

699

 

0

-699

 

 

 

699

 

699

Constructions (1)

258 724

117 000

 

 

375 723

 

375 723

258 724

 

258 724

Autres Immobilisations d'exploitation

616 203

68 388

-2 167

-49 140

633 284

-429 444

203 840

616 203

-398 811

217 393

Immobilisations corporelles

875 626

185 388

-2 167

-49 839

1 009 008

-429 444

579 563

875 626

-398 811

476 815

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

223 368

14 283

2 200

-5

239 846

-199 584

40 261

223 368

-174 312

49 056

Autres immobilisations incorporelles

596 567

50 176

-33

0

646 710

-392 276

254 434

596 567

-324 983

271 584

Immobilisations incorporelles

819 935

64 459

2 167

-5

886 556

-591 861

294 695

819 935

-499 295

320 640

IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES

69561

24847

0

-4844

89563

-02305

87258

69561

-89106

79455

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CRSF a été classé en immobilisations en 2007. La SCI Tertiaire Saint Romain apportée cette année suit la même règle de présentation. Le total des titres représente 37723k€ à la clôture.

 

Note 8.1. Détail des comptes de régularisation et autres actifs

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Charges constatées d'avance

26 753

35 935

Produits à recevoir sur dérivés

105 995

63 785

Autres produits à recevoir

319 997

271 316

Réévaluation des instruments dérivés et de change

6

3

Comptes d'encaissement

86 965

78 470

Autres comptes de régularisation

664 714

1 946 258

Comptes de régularisation

1 204 431

2 395 767

Instruments conditionnels achetés

13 418

3 831

Dépôts de garantie versés

484 959

545 831

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

10 194

6 804

Créances rattachées

128

314

Autres actifs (1)

757 168

642 210

Dépréciations

-5 254

-4 003

Actifs divers

1 260 613

1 194 987

COMPTES DE RÉGULARISATION ET PASSIFS DIVERS

46044

59753

(1) Dont 15 661K€ avec les filiales.

 

Note 8.2. Détail des comptes de régularisation et autres passifs

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Produits constatés d'avance

270 224

237 858

Charges à payer sur dérivés(1)

146 784

173 847

Réévaluation des instruments dérivés et de change(1)

251

389

Autres comptes de régularisation (2)

1 214 962

2 711 407

Comptes de régularisation

1 632 221

3 123 501

Instruments conditionnels vendus

17 302

3 856

Dettes de titres

 

 

Créditeurs divers (3)

1 137 538

1 059 388

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

10 556

10 229

Dettes rattachées

25

 

Passifs divers

1 165 422

1 073 473

Comptes de régularisation et passifs divers

79643

19974

(1) Les montants présentés en 2012 ont fait l'objet d'un reclassement entre les deux lignes sans impact sur le total.

(2) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers.

(3) Dont 14 351 K€ avec des filiales.

 

Note 9. Détail des provisions passif

 

(En milliers d'euros)

31.12.2012

Dotations

Reprises de provisions utilisées

Reprises de provisions non utilisées

Autres variations

31.12.2013

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux (1)

12 835

2 952

-1 620

 

 

14 167

Provisions Epargne logement

331 200

 

 

-22 800

 

308 400

Autres provisions (3)

98 008

179 393

-9 613

-22 994

-15

244 778

Provisions (hors risque de contrepartie)

442 043

182 345

-11 233

-45 794

-15

567 345

Engagements par signature (2)

127 195

 

 

-8 083

 

119 112

Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif

127 195

 

 

-8 083

 

119 112

PROVISIONS

56238

18345

-1233

-5878

-15

68457

(1) La Banque Postale n'est liée par aucun engagement de retraite ne figurant pas dans le bilan de cette dernière.

(2) Les autres provisions comportent notamment la provision qui correspond à l'estimation d'une amende. La Banque Postale a fait l'objet d'un contrôle fiscal. Une partie du contrôle a porté sur la conformité des règles applicables à l'épargne réglementée. Seule l'année 2009 a fait l'objet d'une notification à titre conservatoire et des échanges contradictoires se poursuivent pour en déterminer le montant. Dans ce cadre et celui de l'arrêté des comptes, la Banque a évalué son risque d'amende à 115 M€ au titre des années 2009 -2011.

(3) Les provisions pour engagement par signature correspondent au risque de mise en jeu des garanties de capital et performance délivrées par La Banque Postale à certains OPCVM du groupe.

 

Note 10. Détail de l'optionalité épargne logement

 

Génération

(En millions d'euros)

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des

PEL et CEL

Provision 2013

Provision 2012

Variation de provision

+ de 10 ans

7 620

 

96

118

-22

4 à 10 ans

6 869

 

100

35

65

- 4 ans

6 780

 

39

115

-76

Total PEL

21 268

155

235

268

-33

Total CEL

5 697

882

73

63

10

Total général

26 964

1 037

308

331

-24

 

Note 11. Dettes subordonnées

 

(En milliers d'euros)

Date d'émission

Date échéance

Taux

Devise origine

31.12.2013

31.12.2012

Dettes subordonnées remboursables (1)

30/11/2010

30/11/2020

4,375%

EUR

750 000

750 000

Dettes subordonnées perpétuelles (2)

13/12/13

NA

8,000%

EUR

800 000

 

Intérêts

 

 

 

 

3 744

2 997

Total

 

 

 

 

55744

75997

(1) Qualifiées de Lower tier 2 dans le calcul des fonds propres complémentaires (article 4d du règlement n°90-02 du CRBF). Cette dette est remboursable après accord de l'ACPR à date anniversaire du call ou en cas d'évolution réglementaire ou fiscal.

(2) qualifiées de Hybride Tier one dans le calcul des fonds propres complémentaires (article 4c du règlement n° 90-02 du CRBF). Cette dette peut notamment être remboursée par la Banque en cas de modifications de la législation comptable ou fiscale, en cas de modifications des règlements relatifs à la détermination du ratio de solvabilité ou de déqualification par les agences de notations. Ces titres sont assortis d'une clause de conversion en action automatique si le ratio des fonds propres de base de catégorie 1 passe en dessous de 7%. Le paiement des intérêts est discrétionnaire.

 

Note 12. Détail des opérations avec des établissements de crédit et avec la clientèle par durée restant à courir

 

(En milliers d'euros)

Int. Courus

≤ 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31.12.2013

Actif

 

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

39 480

78 968 028

2 305 495

3 786 729

1 360 015

86 459 748

Créances sur la clientèle

122 974

2 320 073

3 375 382

12 894 063

32 029 622

50 742 114

Portefeuilles de titres (transaction, placement et investissement)

 

 

 

 

 

 

Effets publics et valeurs assimilées

614 599

14 155

2 985 751

12 132 418

14 808 979

30 555 903

Obligations et autres titres à revenu fixe

220 163

2 592 488

4 488 012

9 080 432

3 976 973

20 358 069

Passif

 

 

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

17 142

8 716 574

4 194 304

1 947 044

1 421 080

16 296 143

Dettes envers la clientèle

31 195

156 407 245

1 766 312

7 284 894

596 579

166 086 225

Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

 

Emprunts obligataires

 

-3 610

230 000

150 000

 

376 390

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

246

2 203 628

570 298

 

 

2 774 171

Autres dettes représentées par un titre

563

5 000

 

 

 

5 563

Dettes subordonnées

6 077

-2 333

 

 

1 550 000

1 553 744

 

Note 13. Capitaux propres

 

(En milliers d'euros)

Fonds pour

risques bancaires

généraux

Capital

Prime d'émission et d'apport

Réserves

légales

Autres réserves et report à nouveau

Résultat social

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

Total des capitaux propres sociaux

Capitaux propres au 3décembre 2010

2000

34454

 

7291

63143

51536

57425

59425

Affectation du résultat N-1

 

 

 

25 677

487 860

-513 536

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-292 909

 

-292 909

-292 909

Augmentation de capital (1)

 

843 281

16 719

 

 

 

860 000

860 000

Autres

 

 

 

 

108

 

108

108

Résultat N

 

 

 

 

 

183 460

183 460

183 460

Capitaux propres au 3décembre 2011

2000

18735

1719

10968

83202

18460

32084

34084

Affectation du résultat N-1

 

 

 

9 173

174 287

-183 460

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-185 604

 

-185 604

-185 604

Autres

 

 

 

 

 

 

 

 

Résultat N

 

 

 

 

 

460 769

460 769

460 769

Capitaux propres au 3décembre 2012

2000

18735

1719

11141

82885

46769

59250

62250

Affectation du résultat N-1

 

 

 

23 038

437 731

-460 769

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-258 183

 

-258 183

-258 183

Augmentation de capital (2)

 

228 000

 

 

 

 

228 000

228 000

Résultat N

 

 

 

 

 

311 249

311 249

311 249

Capitaux propres au 3décembre 2013

2000

41735

1719

13179

00433

31249

87316

90316

(1) Le 9 septembre 2011, La Banque Postale a procédé à une augmentation de capital pour un montant total de 860 000 K€ par l'émission de 7 332 876 nouvelles actions. Le nombre total des actions est désormais de 27 702 042.

(2) Le 13 décembre 2013, La Banque Postale a procédé à une augmentation de capital pour un montant total de 228 000 K€ par l'émission de 1 982 608 nouvelles actions. Le nombre total des actions est désormais de 29 684 650. Cette augmentation de capital vient rémunérer l'apport de la SCI Tertiaire Saint Romain et d'une créance en compte courant associée.

 

Note 14. Détail des opérations de change

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Opérations de change comptant :

 

 

euros achetés non encore reçus

 

 

devises achetées non encore reçues

 

 

euros vendus non encore livrés

 

 

devises vendues non encore livrées

-38

 

Opérations de prêts/emprunts :

 

 

devises prêtées non encore livrées

 

 

devises empruntées non encore reçues

 

 

Opérations de change à terme :

 

 

euros à recevoir contre devises à livrer

-640 183

-564 969

devises à recevoir contre euros à livrer

4 907

-340 217

devises à recevoir contre devises à livrer

 

 

devises à livrer contre devises à recevoir

 

 

Report/déport non couru :

 

 

à recevoir

410

521

à payer

-613

-699

 

Note 15.1. Détail des instruments financiers à terme

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Opérations fermes

-14 635 175

45 437

-18 141 816

-112 9758 191 57327 18813 649 096-249 757

Marchés organisés

4 602 204

897

 

 

904 960

233

 

 

Contrats de taux

4 602 204

897

 

 

894 500

263

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

10 460

-30

 

 

Marchés gré à gré

-19 237 379

44 540

-18 141 816

-112 9757 286 61326 95413 649 096-249 757

Swaps de taux

-19 235 529

44 675

-18 002 232

-104 760

7 286 613

26 954

13 487 650

-228 985

FRA

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres contrats

-1 850

-135

-139 584

-8 216

 

 

161 446

-20 772

Opérations conditionnelles

5 876 774434 9801 443 087

 

2 234 500511 48552 801

-952

Marchés organisés

 

 

 

 

 

 

 

 

Options de taux

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

5 876 774434 9801 443 087

 

2 234 500511 48552 801

-952

Caps, floors

5 236 774

-5 220

1 443 087

 

1 721 000

-2 015

52 801

-952

Swaptions

200 000

200

 

 

 

 

 

 

Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

440 000

440 000

 

 

513 500

513 500

 

 

 

Il n'y a eu aucun transfert d'instruments financiers à terme d'une catégorie à l'autre.

 

Note 15.2. Risques de contrepartie relatifs aux instruments financiers

 

Un actif financier et un passif financier sont compensés et un solde net est présenté au bilan lorsque La Banque Postale a un droit juridiquement exécutoire de compenser les montants comptabilisés et a l’intention, soit de régler le montant net, soit de réaliser l’actif et de régler le passif simultanément. Un actif financier et un passif financier faisant l'objet d'une convention cadre de compensation ou d'accord similaire répondant à la définition d'un contrat exécutoire (droit exécutoire de compenser des titres contre des espèces à une même échéance) qui s'exerce sous certaines conditions mais ne satisfait pas aux critères décompensation, sont présentés en valeur nette lorsqu'ils sont réalisés avec la même entité juridique. Les tableaux ci-dessous présentent les actifs financiers et passifs financiers qui ont fait l’objet d’une compensation dans le bilan de la Banque ainsi que les montants qui seraient compensables en application de conventions cadres de compensation et d’accords similaires mais qui ne sont pas éligibles à la compensation dans les comptes de la Banque. Les positions nettes qui résultent de ces différentes compensations n’ont pas pour objet de mesurer l’exposition de La Banque au risque de contrepartie sur ces instruments financiers.

 

2013 Actif

(en milliers d'euros)

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e)

(f) = (c) – (d) – (e)

Valeur brute des actifs financiers

Valeur brute des passifs financiers compensés dans les états financiers

Actifs financiers présentés en net

Montants non compensés

Titres reçus non comptabilisés au bilan

Valeur nette

Instruments financiers

Collatéral cash reçu

Dérivés (Valeur de marché)

349 033

-

349 033

144 633

147 241

-

57 159

Titres reçus en pension, titres prêtés (cout amorti)

4 827 758

2 831 663

1 996 095

-

6 130

1 984 738

5 227

Autres actifs financiers

1 621

-

1 621

724

897

-

-

Total

5 178 4122 831 6632 346 749145 357154 2681 984 73862 386

 

2013 Passif

(en milliers d'euros)

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e)

(f) = (c) – (d) - (e)

Valeur brute des passifs financiers

Valeur brute des actifs financiers compensés dans les états financiers

Passifs financiers présentés en net

Montants non compensés

Titres donnés non comptabilisés au bilan

Valeur nette

Instruments financiers

Collatéral cash versé

Dérivés (Valeur de marché)

469 503

-

469 503

144 634

229 442

-

95 428

Titres reçus en pension, titres prêtés (cout amorti)

18 913 995

2 831 663

16 082 332

 

111 259

15 764 996

206 077

Autres passifs financiers

724

-

724

724

-

-

-

Total

19 384 2222 831 66316 552 559145 358340 70115 764 996301 505

 

2012 Actif

(en milliers d'euros)

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e)

(f) = (c) – (d) - (e)

Valeur comptable brute des actifs financiers

Valeur brute des passifs financiers compensés dans les états financiers

Actifs financiers présentés en net

Montants non compensés

Titres reçus non comptabilisés au bilan

Valeur nette

Instruments financiers

Collatéral cash reçu

Dérivés (Valeur de marché)

395 861

-

395 861

171 734

115 672

 

108 455

Titres reçus en pension, titres prêtés (cout amorti)

2 226 390

1 686 708

539 682

399 432

-

140 192

58

Autres passifs financiers

125

-

125

20

105

 

-

Total

2 622 3761 686 708935 668571 186115 777140 192108 513

 

2012 Passif

(en milliers d'euros)

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e)

(f) = (c) – (d) - (e)

Valeur comptable brute des passifs financiers

Valeur brute des actifs financiers compensés dans les états financiers

Passifs financiers présentés en net

Montants non compensés

Titres donnés non comptabilisés au bilan

Valeur nette

Instruments financiers

Collatéral cash versé

Dérivés (Valeur de marché)

651 959

-

651 959

171 735

390 219

-

90 005

Titres reçus en pension, titres prêtés (cout amorti)

19 509 217

1 686 708

17 822 510

399 432

3 920

17 068 036

351 122

Autres passifs financiers

20

-

20

20

 

-

-

Total

20 161 1961 686 70818 474 489571 187394 13917 068 036441 127

 

Note 16. Détail des instruments financiers par maturité

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

<=1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

Total

<=1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

Total

OPÉRATIONS FERMES

14 882 72816 128 42811 755 62142 786 7789 122 7699 284 8003 433 10021 840 669

Contrats de taux

4 452 204

150 000

 

4 602 204

894 500

 

 

894 500

Contrats d'indices

 

 

 

 

10 460

 

 

10 460

Swaps de taux

10 292 753

15 974 802

11 775 621

38 043 177

8 188 920

9 152 243

3 433 100

20 774 263

FRA

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres contrats

137 771

3 626

 

141 397

28 889

132 557

 

161 446

OPÉRATIONS CONDITIONNELLES

1 297 8745 190 471833 0007 321 346633 9761 039 293614 0322 287 301

Caps, floors

1 097 874

4 798 471

785 000

6 681 346

605 696

1 037 005

131 100

1 773 801

Swaptions

200 000

 

 

200 000

 

 

 

 

Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

 

392 000

48 000

440 000

28 280

2 288

482 932

513 500

 

Note 17.1. Risque de crédit

 

(En milliers d'euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut 31.12.2013

Brut 31.12.2012

Créances sur les établissements de crédit

86 459 745

1

3

86 459 748

80 946 137

Créances sur la clientèle

50 538 542

198 566

195 179

50 932 286

45 924 089

dont Comptes à vue débiteurs

67135

2966

9272

80373

71447

dont Crédits de trésorerie

95992

821

590

95403

15038

dont Crédits à l'habitat

452515

16574

6770

476859

434694

dont Crédits à l'équipement

27264

 

 

27264

3180

dont Crédits à l'exportation

 

 

 

 

 

dont Autres crédits

69539

204

2547

72291

49648

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe) (1)

20 358 069

 

 

20 358 069

14 287 441

Effets publics (2)

30 555 903

 

 

30 555 903

34 889 310

Engagements de financement et de garantie donnés

23 869 531

 

 

23 869 531

20 420 148

Total

2178789

19566

19181

2117537

1946125

(1) Hors effets publics.

(2) Hors titres de transaction.

 

Note 17.2. Provisions pour risque de contrepartie

 

(en milliers d'euros)

31.12.2012

Dotations

Reprises

Autres variations (1)

31.12.2013

Créances sur les établissements de crédit

5

4

-5

 

3

Créances sur la clientèle (3)

182 587

476 023

-461 924

-6 513

190 173

   dont comptes ordinaires débiteurs

117 418

288 824

-290 792

-1 025

114 425

   dont Crédits de trésorerie

301

643

-609

-19

316

   dont Crédits à l'habitat

37 142

186 531

-170 483

-5 469

47 721

   dont Crédits à l'équipement

 

 

 

 

 

   dont Crédits à l'exportation

 

 

 

 

 

   dont Autres crédits

27 726

24

-40

 

27 710

Actifs divers (3)

3 942

1 066

-13

 

4 995

Portefeuille de placement (Titres à revenu fixe)

 

 

 

 

 

Portefeuille d'investissement

 

 

 

 

 

Total titres à revenu fixe

 

 

 

 

 

Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs (2)

186 533

477 094

-461 943

-6 513

195 171

Risques d'exécution d'engagement par signature (2)

127 195

 

-8 083

 

119 112

Autres provisions pour risque de contrepartie

 

 

 

 

 

Provisions inscrites au passif

127 195

 

-8 083

 

119 112

Total dépréciations pour risques de contrepartie (2)

313 728

477 094

-470 026

-6 513

314 283

(1) Les autres variations correspondent à l'effet de désactualisation des dépréciations qui sont enregistrés au résultat dans le poste intérêts à la clientèle.

(2) La provision passif sur le risque d'exécution des engagements par signature correspond à l'évaluation du risque de mise en jeu de la garantie délivrée sur le capital et la performance de certains OPCVM du groupe.

(3) : Dont dépréciations inscrites en réduction d'actifs

 

 

 

 

 

Encours bruts sains

14 195

132 618

-128 764

-1 279

16 770

Encours bruts douteux non compromis

34 013

219 763

-209 966

-2 709

41 101

Encours bruts douteux compromis

138 324

124 712

-123 213

-2 524

137 299

 

Note 18. Intérêts sur opérations de trésorerie et interbancaires

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

8 518

14 567

Intérêts sur comptes et prêts

1 991 931

2 362 425

Intérêts sur valeurs reçues en pension

 

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

35 581

30 981

Produits sur report / déport

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

35 643

59

Intérêts et produits assimiles sur opérations de trésorerie et interbancaires

07672

40032

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-123

-802

Intérêts sur emprunts à vue et à terme

-17 114

-12 244

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-19 331

-25 810

Charges sur report/déport

 

 

Autres intérêts et charges assimilées

-127

-292

Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-3695

-3148

 

Les produits d'intérêts sur comptes et prêts comprennent la rémunération des fonds centralisés à la Caisse des dépôts et consignations.

Cette rémunération couvre les intérêts versés aux déposants figurant au poste "Intérêts et charges assimilées avec la clientèle" et le complément de rémunération perçu par La Banque Postale.

 

Note 19. Intérêts sur opérations avec la clientèle

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

58 063

50 694

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle

 

 

Intérêts sur crédits de trésorerie

12 940

2 618

Intérêts sur crédits à l'équipement

17 018

16

Intérêts sur crédits habitat

1 676 160

1 644 394

Autres intérêts (1)

16 195

13 093

Intérêts sur autres prêts et valeurs reçues en pension (1)

 

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

 

 

Autres intérêts et produits assimilés (2)

27 556

1

Intérêts douteux

10 668

7 929

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

81601

71745

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-25 276

-32 589

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

-14 378

-19 024

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

 

 

Intérêts sur Comptes d'épargne à régime spécial

-2 030 423

-2 614 917

Autres intérêts et charges assimilées

 

 

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-07077

-66530

(1) Reclassement de 6,4 M€ d'intérêts entre les deux agrégats au titre de 2012.

(2) Dont 22 800 K€ correspondent à la reprise de la provision pour épargne logement.

 

Note 20. Intérêts sur titres à revenu fixe

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

240 386

205 865

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 215 162

1 364 971

Autres intérêts et produits assimilés

95 245

221 677

Intérêts et produits assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe

55793

79513

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-9 668

-27 738

Intérêts et charges sur emprunts obligataires

 

-131

Autres charges d'intérêts (1)

-170 518

-305 547

Intérêts sur dettes subordonnées (1)

-36 013

-32 813

Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres à revenu fixe

-21199

-36229

(1) Les montants de 201ont été répartis pour faire apparaître distinctement le montant des intérêts sur les dettes subordonnées.

 

Note 21. Autres intérêts et assimilés

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Produits sur instrument de cours de change

 

 

Produits sur instrument de taux

86 163

37 459

Autres intérêts et produits assimilés

8163

3459

Charges sur instrument de cours de change

 

 

Charges sur instrument de taux

-108 567

-131 562

Autres intérêts et charges assimilées

-10567

-13562

 

Note 22. Revenu des titres à revenu variable

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Revenus des actions et autres titres à revenu variable

7 423

8 005

Revenus des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Revenus des participations

66 057

77 171

Revenus des titres à revenu variable

7480

8175

 

Note 23. Commissions

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

6

-2 073

 

-2 139

Opérations avec la clientèle

1 232 344

-75 050

1 168 055

-74 283

Opérations sur titres

102 739

-864

103 168

-893

Opérations sur instruments financiers à terme

 

149

0

408

Prestations de services financiers

775 000

-166 184

741 795

-158 577

Opérations de change

 

 

 

 

Autres commissions

23 832

 

17 554

 

Commissions

13921

-24021

03572

-23484

 

Note 24. Résultats sur opérations de portefeuilles de négociation

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Résultat sur opérations sur titres de transaction

36 215

141 605

Résultat sur opérations sur instruments de change

-19 043

12 159

Résultat sur opérations sur instruments financiers à terme

-7 405

80 656

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

767

23420

 

Note 25. Résultats sur opérations de portefeuilles de placement

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Résultat de cession des titres de placement

92 741

123 048

Autres produits et charges sur titres de placement

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de placement

9 585

133 563

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

102 326

256 611

Résultat de cession des titres de l'activité de portefeuille

8 003

-2 724

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de l'activité de portefeuille

1 268

2 378

Gains ou pertes sur opérations sur titres de l'activité de portefeuille

9 271

-346

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

11596

25265

 

Note 26. Autres produits et charges d’exploitation bancaire

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

27 560

 

34 024

0

Autres produits et charges divers d'exploitation (1)

15 766

-72 165

48 550

-74 037

Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation

13 583

-27 761

7 063

-16 678

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

56 909

-99 927

89 637

-90 715

Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

-4017

-078

(1) En 2012, ce poste enregistrait un montant de 3M€, reversé à La Banque Postale par l’Autorité de la Concurrence suite à l’annulation de l’amende concernant les échanges d’images chèques par un jugement de la Cour d’Appel de Paris, en février 2012. L’Autorité de la Concurrence a déposé un pourvoi auprès de la Cour de Cassation.

 

Note 27.1. Frais de personnel

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Salaires et traitements

-151 444

-139 410

Retraites

-20 130

-22 472

Charges sociales

-58 152

-54 533

Intéressement et participation

-8 877

-6 154

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-30 093

-27 666

Autres frais

-5 893

-5 343

Frais de personnel

-27588

-25578

Montant des jetons de présence versés aux administrateurs

318

284

 

La rémunération versée sur l'exercice aux membres du directoire au titre de l'exercice s'élève à 1 536 K€.

Aucun membre du Directoire ne bénéficie d'engagements en matière de retraite complémentaire.

Aucune autre opération n'a été conclue avec les membres du directoire à des conditions qui ne soient pas courantes.

 

Note 27.2. Effectifs

 

 

31.12.2013

31.12.2012

Personnel fonctionnaire

566

607

Personnel non fonctionnaire

1 735

1 588

Total effectif (1)

301

195

Cadre

2 035

1 905

Agents de maitrise et techniciens

230

248

Employés

36

42

Ouvriers

 

 

Personnel mis à la disposition de l'entreprise

 

 

Total effectif (1)

301

195

(1) Effectif en équivalent agent année fin de période.

 

Note 28. Autres charges générales d’exploitation

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Impôts et taxes

-190 259

-54 305

Redevances de crédit-bail

 

 

Loyers, charges locatives

-100 811

-99 852

Honoraires

-67 622

-76 909

Autres charges d'exploitation (1)

-3 713 215

-3 721 736

Autres charges générales d'exploitation

-07907

-95802

(1) Cette rubrique comprend notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 159 123 K€.

 

Note 29. Refacturations

 

(en milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Refacturations à l'euro charges de personnel (1)

19 373

19 500

Refacturations à l'euro frais généraux hors charges de personnel

38 622

34 902

Refacturations

5995

5402

(1) Dont la refacturation des bi-appartenants pour 8 274 K€ auprès de La Poste.

 

Note 30. Dotation aux amortissements et aux dépréciations

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-168 304

-154 581

Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation corporelles

-75 872

-72 258

Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation incorporelles

 -92 432

-82 323

Reprises d'amortissements des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux amortissements

-16304

-15581

Dotations aux dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Reprises sur dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux dépréciations

 

 

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-16304

-15581

 

Note 31. Coût du risque

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Dotations aux dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

-191 337

-227 234

Engagements par signature (1)

 

-3 938

Titres d'investissement

 

 

Titres de placement

 

 

Débiteurs divers

-1 066

-14

Dotations aux dépréciations

-192 404

-231 185

Reprises sur dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

177 253

183 268

Engagements par signature (1)

8 083

5 037

Titres d'investissement

 

 

Titres de placement

 

107 853

Débiteurs Divers

 

1 156

Reprises sur dépréciations

185 336

297 314

Pertes et récupérations

 

 

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-77 216

-172 425

Pertes sur créances irrécouvrables non couvertes par dépréciations

-24 133

-23 213

Récupération sur créances amorties

5 337

5 228

Pertes et récupérations

-96 012

-190 411

Coût du risque

-10079

-12281

(1) Ces dotations et reprises concernent directement les effets d'une garantie accordée en capital à des OPCVM du groupe, impactés par la restructuration de la dette grecque en 2011.

 

Les mouvements de dépréciations liées à un risque de contrepartie sont détaillés en note 17.

Note 32. Gains ou pertes sur actifs immobilisés

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Gains ou pertes sur cession des immobilisations corporelles

1 209

10

Gains ou pertes sur cession des immobilisations incorporelles

-2

-470

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

1 207

-459

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations

 

 

dont solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

 

 

Gains ou pertes sur cession des titres d'investissement et autres titres détenus à long terme

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations

 

 

dont solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres d'investissement et autres TDLT

 

 

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

 

 

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

207

-459

 

Note 33. Résultat exceptionnel

 

 (En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Produits exceptionnels

 

 

Charges exceptionnelles

 

 

Résultat exceptionnel

 

 

 

Note 34.1. Charge d’impôt

 

(En milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Impôt sur les sociétés

-267 492

-229 083

Charge d'impôt

-26492

-22083

Déficits reportables

 

 

 

Note 34.2. Nature des différences

 

(en milliers d'euros)

31.12.2013

31.12.2012

Temporaires

Crédits & Dépôts

2 059

18 017

Optionalité Provision Epargne Logement

-22 800

137 200

Contribution Sociale de Solidarité des Sociétés

291

340

OPCVM

33 687

-34 587

Instruments financiers

931

-103 649

Autres différences temporaires

237

8 492

Définitives

Régime mère fille

-62 754

-73 289

Crédit d'impôts

29 495

21 897

Amendes

153 913

-27 302

Autres différences

1 735

 

DIFFÉRENCES

 

136 794

-52 881

 

Note 35. Informations sur l'audit des comptes

 

Auditeurs légaux

Honoraires comptabilisés en 2013 en milliers d'euros

Audit des comptes

Autres missions

Total

KPMG

453

72

525

Pricewaterhouse Coopers

504

175

679

 

Note 36. Détail des implantations

 

Liste des participations dans les territoires n'ayant pas conclu de convention d'assistance fiscale

 

Dénomination

Statut

% de capital

Droits de vote

Forme juridique

Activité

 

Néant

 

Renseignements concernant les filiales et participations détenues par La Banque Postale au 31 décembre 2013

 

(En euros)

Filiales (+50% du capital détenu)

LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE [1]

SF2 [2]

SCI Tertiaire Saint Romain [3]

SCI CRSF METROPOLE [4]

SCI CRSF DOM [5]

BPE [6]

LBP Home Loan SFH [7]

LBP Collectivités Locales [8]

LA BANQUE POSTALE CREDIT ENTREPRISE [9]

ISSY LBP [10]

Numéro SIREN

428 767 941

424 176 238

478 301 286

445 061 369

445 047 442

384 282 968

522 047 570

792 665 572

514 613 207

509 105 979

Capital

1 000 000

1 053 573 881

64 001 500

256 411 996

2 333 111

97 061 000

120 000 000

700 000

220 000 000

40 000

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

5 100 254

264 951 853

-21 904 074

251

140

12 800 342

424

0

-3 442 092

-26 187

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

100,00 %

100,00 %

99,99 %

99,99 %

99,94 %

99,99 %

100,00 %

65,00 %

100,00 %

99,99 %

Valeur comptable des titres détenus

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- Brute

44 922 935

1 143 908 526

117 000 000

256 391 996

2 331 611

112 716 426

120 004 000

 

220 000 000

40 000

- Nette

44 922 935

1 143 908 526

117 000 000

256 391 996

2 331 611

112 716 426

120 004 000

 

220 000 000

40 000

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

-

-

111 000 000

-

-

1 299 556 000

0

 

1 570 981 000

-

Montant des cautions et avals donnés par société

-

-

 

-

-

 0

0

 

89 119 864

-

Chiffres d'affaires* hors taxes du dernier exercice clos

29 744 167

0

13 396 469

36 862 578

911 528

51 251 645

7 567 013

1 500 000

7 056 017

0

Résultats (bénéfice ou perte du dernier exercice clos)

10 237 585

94 827 692

3 087 041

10 619 913

-1 355 224

1 513 879

181 881

517 070

-4 886 896

-6 472

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

3 190 815

52 618 213

0

9 999 288

248 317

0

0

0

-

0

Observations

Société de gestion de portefeuille

Holding

Société de location de biens immobiliers

Société de location de biens immobiliers

Société de location de biens immobiliers

Banque

Société de conseil en services financiers

Société de courtage en crédit

Société financière

Société de conseils financiers

* Selon l'activité de la filiale, est présenté le chiffre d'affaires si c'est une société commerciale et le produit net bancaire si c'est une Banque ou une société financière.

 

(En euros)

Filiales (de 10 % à 50 % du capital détenu)

TRANSACTIS [11]

PayLib [12]

GIE CR CESU [13]

SGFGAS [14]

GEXBAN [15]

Numéro SIREN

479 874 257

522 048 032

487 708 455

390 818 235

750 411 316

Capital

4 948 120

495 000

150 000

825 015

300 000

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

 

3 036

 

 

 

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

50,00%

33,00%

16,67%

14,29%

16,67%

Valeur comptable des titres détenus

 

 

 

 

 

- Brute

2 474 062

165 000

25 000

140 465

50 000

- Nette

2 474 062

165 000

25 000

140 465

50 000

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

-

 

-

-

-

Montant des cautions et avals donnés par société

-

 

-

-

-

Chiffres d'affaires* hors taxes du dernier exercice clos

NA

460

NA

NA

NA

Résultats (bénéfice ou perte du dernier exercice clos)

NA

-55 374

NA

NA

NA

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

-

0

-

-

-

Observations

Activité des Services financiers - Holding

Société de paiement

Chèque emploi service universel

Société de gestion d'un fonds de garantie

Société de défense du nom de domaine ".banque"

* Selon l'activité de la filiale, est présenté le chiffre d'affaires si c'est une société commerciale et le produit net bancaire si c'est une Banque ou une société financière.

 

 

Tableau des résultats au cours des cinq derniers exercices

 

 

2009

2010

2011

2012

2013

Situation financière

 

 

 

 

 

Capital social

2 342 454 090

2 342 454 090

3 185 734 830

3 185 734 830

3 413 734 750

Nombre d'actions

20 369 166

20 369 166

27 702 042

27 702 042

29 684 650

Résultat global

 

 

 

 

 

Chiffre d'affaires (1)

8 112 332 556

8 184 746 728

8 050 572 378

8 652 820 008

7 912 903 096

Résultat avant charges d'impôts société, dotations aux amortissements et dotations nettes aux provisions

699 563 397

837 575 850

898 153 178

879 964 839

891 541 339

Impôts sur les bénéfices

-277 412 282

-226 602 353

-102 022 457

-229 083 049

-267 492 028

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

598 207 567

513 536 390

183 460 386

460 769 474

311 249 224

Bénéfice distribué (proposition)

264 391 775

292 908 607

185 603 681

258 183 031

260 631 227

Résultat réduit à une action

 

 

 

 

 

Résultat après charges d'impôts société, avant dotations aux amortissements et provisions

20,75

29,99

27,95

23,50

20,84

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

29,37

25,21

6,62

16,63

10,49

Bénéfice distribué (proposition)

12,98

14,38

6,70

9,32

8,78

Personnel

 

 

 

 

 

Effectif moyen

1 897

1 980

2 072

2 159

2 275

Montant de la masse salariale

106 643 511

116 788 838

127 027 761

134 089 621

142 101 291

Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, œuvres sociales, etc.)

42 698 513

52 342 513

57 418 540

59 876 174

64 044 525

(1) Il s'agit de l'ensemble des produits d'exploitation bancaire (les résultats des opérations financières sont pris pour leur montant net).

 

VI. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels

(Exercice clos le 31 décembre 2013)

Aux Actionnaires

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2013, sur :

- le contrôle des comptes annuels de la société La Banque Postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations ;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I - Opinion sur les comptes annuels

 

Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

II - Justification de nos appréciations

 

En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

 

Dépréciations et provisions au titre des risques de crédit directs et indirects

Votre établissement comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit directs et indirects inhérents à ses activités (Note 1 – Principes et méthodes comptables d’évaluation - Règles de présentation et d’évaluation, paragraphes « 2- Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature » ; « 3 –Titres » ; « 7 – Provisions » et notes « 4.1 Créances – Opérations avec la clientèle », « 9 Détail des provision passif », « 17.1 Risque de crédit », « 17.2 Provisions pour risque de contrepartie » et « 31 – Coût du risque » de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques, aux processus de recensement des expositions, aux méthodologies de dépréciation et de provisionnement, à l’appréciation des risques et de leur couverture par des dépréciations et des provisions individuelles et collectives.

 

Valorisation des titres et des instruments financiers

Les paragraphes « 3 – Titres » et « 10 – Opérations sur les instruments financiers à terme » de la note 1  « Principes et méthodes comptables d’évaluation - Règles de présentation et d’évaluation » de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre établissement et nous nous sommes assurés de leur correcte application.

 

Evaluation des provisions pour risques et charges

Votre établissement enregistre des provisions au passif du bilan, comme indiqué dans le paragraphe « 7 – Provisions » de la note 1  « Principes et méthodes comptables d’évaluation - Règles de présentation et d’évaluation » et dans la note « 9 - Détail des provisions passif » de l’annexe. Nos travaux ont notamment consisté à apprécier les données et les hypothèses sur lesquelles se fondent ces estimations, à revoir les calculs effectués par la société et à examiner les procédures d’approbation de ces estimations par la direction.

En ce qui concerne plus spécifiquement la provision destinée à couvrir le risque de conséquences potentiellement défavorables des engagements liés aux contrats d’Epargne Logement (note « 10- Détail de l’optionalité épargne logement »), nous avons également examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés.

 

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III- Vérifications et informations spécifiques

 

Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du directoire et dans les documents qui vous ont été adressés sur la situation financière et les comptes annuels.

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l’établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l’exactitude et la sincérité de ces informations.

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

 

 

B. — Comptes consolidés

I. — Compte de résultat consolidé 2013

 

(En milliers d'euros)

Notes

31/12/13

31/12/12

Intérêts et produits assimilés

4.1

5 656 016

6 103 047

Intérêts et charges assimilées

4.1

-2 384 176

-3 292 318

Commissions (produits)

4.2

2 292 058

2 156 461

Commissions (charges)

4.2

-231 417

-237 426

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

4.3

23 432

244 422

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

4.4

129 437

163 117

Produits des autres activités

4.5

462 187

391 674

Charges des autres activités

4.5

-408 576

-287 946

Produit net bancaire

 

5 538 960

5 241 030

Charges générales d'exploitation

4.6

-4 492 267

-4 311 992

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

 

-192 711

-174 176

Résultat brut d'exploitation

 

853 982

754 862

Coût du risque

4.7

-154 388

-151 844

Résultat d'exploitation

 

699 594

603 019

Quote-part dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

3.11

199 549

176 028

Gains ou pertes nets sur autres actifs

4.8

1 521

-1 556

Variations de valeur des écarts d'acquisition

4.9

8 107

14 362

Résultat avant impôt

 

908 771

791 854

Impôts sur les bénéfices

4.10

-323 887

-218 086

Résultat net

 

584 884

573 767

Intérêts minoritaires

 

5 748

-257

Résultat net part du groupe

 

579 136

574 024

Résultat non dilué par action ordinaire (en euros)

 

19,51

20,72

Résultat dilué par action ordinaire (en euros)

 

16,76

20,72

Dividende par action ordinaire (en euros)

 

8,78

9,32

 

II. — Bilan consolidé au 31 décembre 2013

 

(En milliers d'euros)

Notes

31/12/13

31/12/12

Actif

 

 

 

Caisse, banques centrales

3.1

1 569 984

2 725 691

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

3.2

5 366 693

6 899 791

Instruments dérivés de couverture

3.3

221 270

286 710

Actifs financiers disponibles à la vente

3.4

12 024 562

10 003 185

Prêts & créances sur les établissements de crédit

3.5

82 893 836

81 254 334

Prêts & créances sur la clientèle

3.6

59 212 535

49 930 597

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

 

130 357

293 386

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

3.8

32 265 882

37 035 568

Actifs d'impôts courants

3.9

138 972

191 731

Actifs d'impôts différés

3.9

113 033

103 054

Comptes de régularisation & actifs divers

3.10

2 672 761

3 829 673

Actifs non courant destinés à être cédés

 

0

0

Participation aux bénéfices différée

 

0

0

Participations mises en équivalence

3.11

2 528 838

2 333 961

Immeubles de placement

 

0

0

Immobilisations corporelles

3.12

711 775

500 128

Immobilisations incorporelles

3.12

327 471

345 383

Ecarts d'acquisition

3.13

53 655

53 655

Total

 

200 231 623

195 786 844

 

Passif

Notes

31/12/201331/12/2012

Banques centrales

 

0

0

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

3.2

117 821

110 569

Instruments dérivés de couverture

3.3

371 550

563 290

Dettes envers les établissements de crédit

3.14

14 756 992

15 811 870

Dettes envers la clientèle

3.15

166 885 651

161 193 891

Dettes représentées par un titre

3.16

4 300 424

4 537 187

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

 

8 636

0

Passifs d'impôts courants

3.9

14 186

9 181

Passifs d'impôts différés

3.9

22 084

15 138

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

 

0

0

Comptes de régularisation & passifs divers

3.17

3 632 809

5 068 469

Provisions techniques des entreprises d'assurance

3.18

817 490

674 214

Provisions

3.19

677 598

557 118

Dettes subordonnées

3.20

1 629 315

849 569

Capitaux propres part du groupe

 

7 017 318

6 416 671

Capital et réserves liées

 

4 622 262

4 338 078

Réserves consolidées

 

1 222 790

919 908

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

593 131

584 661

Résultat de l'exercice

 

579 136

574 024

Intérêts minoritaires

 

-20 251

-20 323

Capitaux propres

 

6 997 067

6 396 348

Total

 

200 231 623

195 786 844

 

III. — Etat du résultat net et des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

(En milliers d’euros)

31/12/13

31/12/12

Résultat net part du groupe

579 136

574 024

Eléments recyclables en résultat

 

 

Ecarts de conversion

0

0

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

 

 

Variation de la réserve de réévaluation

71 248

269 396

Reclassement en résultat

1 486

61 338

Impôts différés

-19 002

-123 607

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

 

 

Variation de la réserve

-31 478

11 740

Recyclage en résultat

0

0

Impôts différés

10 837

-4 042

Elément de la quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence (*)

-10 313

197 687

Eléments non recyclables en résultat

 

 

Ecarts actuariels au titre des régimes à prestations définies

204

0

Autres variations

 

0

Impôts différés

-70

 

Eléments de la quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence (*) (1)

-596

-6 595

Total des gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres nets d'impôts part du groupe

22 316

405 917

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part du Groupe

601 452

979 941

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part des minoritaires

2 980

7

Résultat net et gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres

604 432

979 948

(*) Montants présentés nets d’impôts différés.

(1) Modification dans la présentation des données 2012 pour tenir compte d’éléments supplémentaires.

 

IV. — Tableau de variation des capitaux propres

 

(En milliers d’euros)

Capital

(1)

Prime d'émission

Réserves légales, RAN et autres réserves

Réserves consolidées

Gains ou pertes net d'impôts comptabilisés directement en capitaux propres

Résultat part du Groupe

Capitaux propres part du Groupe

Capitaux propres part des minoritaires

Total capitaux propres consolidés

Écarts actuariels

Réserves de conversion, Variation de juste valeur des instruments financiers (2) et (3)

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2011

3 185 735

16 719

1 012 906

837 950

0

172 151

412 157

5 637 618

-17 200

5 620 418

Augmentation de capital

 

 

 

 

 

 

 

0

 

0

Affectation du résultat 2011

0

0

308 318

103 839

0

0

-412 157

0

0

0

Distribution 2012 au titre du résultat 2011

0

0

-185 600

0

0

0

0

-185 600

-3 129

-188 729

Changement dans les participations dans les filiales sans perte de contrôle

 

 

 

 

 

 

 

0

 

0

Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

0

0

122 718

103 839

0

0

-412 157

-185 600

-3 129

-188 729

Effets des acquisitions et des cessions sur les intérêts

0

0

0

0

0

216 769

0

216 769

264

217 034

Résultat du 31 décembre 2012

 

 

 

 

 

 

574 024

574 024

-257

573 767

Sous-total

0

0

0

0

0

216 769

574 024

790 793

7

790 800

Quote part dans les variations des capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

0

0

-0

-6 299

0

197 687

0

191 388

-0

191 388

Autres variations

0

0

0

-15 585

0

-1 944

0

-17 529

0

-17 529

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2012

3 185 735

16 719

1 135 624

919 908

0

584 661

574 024

6 416 671

-20 322

6 396 348

Incidence des changements de méthodes comptables ou des corrections d'erreur (4)

 

 

2 596

 

-2 596

 

 

0

 

0

Capitaux propres IFRS au 1 janvier 2013

3 185 735

16 719

1 138 220

919 908

-2 596

584 661

574 024

6 416 671

-20 322

6 396 348

Augmentation de capital

228 000

 

 

 

 

 

 

228 000

 

228 000

Affectation du résultat 2012

0

0

311 772

262 252

0

0

-574 024

0

0

0

Distribution 2013 au titre du résultat 2012

0

0

-258 183

0

0

0

0

-258 183

-3 283

-261 466

Changement dans les participations dans les filiales sans perte de contrôle

 

 

 

 

 

 

 

0

 

0

Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

228 000

0

53 589

262 252

0

0

-574 024

-30 183

-3 283

-33 466

Variation des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

0

0

0

0

134

33 091

0

33 225

-83

33 142

Résultat du 31 décembre 2013

 

 

 

 

 

 

579 136

579 136

3 062

582 198

Sous-total

0

0

0

0

134

33 091

579 136

612 361

2 979

615 340

Quote part dans les variations des capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

0

0

0

9 210

-11 846

-10 313

0

-12 949

0

-12 949

Autres variations (5)

0

0

0

31 418

0

0

0

31 418

375

31 793

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2013

3 413 735

16 719

1 191 809

1 222 788

-14 308

607 439

579 136

7 017 318

-20 251

6 997 067

(1) Au 31 décembre 2013, le capital de La Banque Postale est composé de 29 684 650 actions d’une valeur nominale de 115 euros.

(2) Les gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres comprennent les réserves de conversion ; ces dernières proviennent des filiales étrangères consolidées par le groupe CNP Assurances.

(3) Les gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres comprennent notamment 420 M€ au 31 décembre 2013 au titre des gains nets latents sur actifs disponibles à la vente constatés par le groupe CNP Assurances, pour 392 M€ au 31 décembre 2012.

(4) L’incidence des changements de méthode s’élève à 2 596 K€ et provient du reclassement au 1er janvier 2013 des écarts actuariels liés aux indemnités de fin de carrière en Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres en application de la norme IAS 19 révisée.

(5) Les autres variations observées en 2013 proviennent pour 32 M€ de la variation de valeur des options de vente des minoritaires et de l’exercice du put sur La Banque Postale Gestion Privée.

 

Estimation du dividende à verser au titre du résultat 2013 : 260 632 K€ soit 8,78 euros par action.

 

V. — Tableau des flux de trésorerie nette

Le tableau des flux de trésorerie est présenté selon le modèle de la méthode indirecte.

 

Les activités d’investissement représentent les flux de trésorerie pour l’acquisition et la cession de participations dans les entreprises consolidées, et des immobilisations corporelles et incorporelles.

 

Les activités de financement résultent des changements liés aux opérations de structure financière concernant les capitaux propres, les dettes subordonnées ainsi que l’acquisition des intérêts minoritaires.

 

Les activités opérationnelles comprennent les flux qui ne relèvent pas des deux autres catégories. Sont en particulier affectés aux activités opérationnelles, les titres relatifs à des participations stratégiques inscrits dans le portefeuille « Actifs financiers disponibles à la vente » et les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance.

 

La notion de trésorerie nette comprend la caisse, les créances et dettes auprès des banques centrales, ainsi que les comptes à vue (actif et passif) des établissements de crédit.

 

(En milliers d’euros)

31/12/13

31/12/12

Résultat avant impôts

908 771

791 854

+/- Dotations nettes aux amortissements sur immobilisations corporelles et incorporelles

190 959

174 175

- Variations des écarts d'acquisition et dépréciations des autres immobilisations

-6 355

-14 362

+/- Dotations nettes aux provisions et dépréciations

322 425

226 594

+/- Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence

-199 549

-176 028

+/- Pertes nettes / gains des activités d'investissement

-2 134

1 356

+/- Pertes nettes / gains des activités de financement

0

0

+/- Autres mouvements

-68 887

-296 604

= Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements

236 459

-84 868

+/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

-4 815 066

-1 172 482

+/- Flux liés aux opérations avec la clientèle

-1 671 444

-394 621

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers

3 978 782

2 932 215

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers

-235 386

108 571

- Impôts versés

-218 571

-177 765

= Diminution /augmentation nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

-2 961 685

1 295 918

Total flux nets de trésorerie générés par l'activité opérationnelle (A)

-1 816 455

2 002 904

+/- Flux liés aux actifs financiers et participations

183 647

-1 513 269

+/- Flux liés aux immeubles de placement

 

0

+/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

-152 585

-199 771

Total flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement (B)

31 062

-1 713 040

+/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires

-261 151

-188 737

+/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement

753 133

230 000

Total flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C)

491 982

41 263

Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D)

0

0

Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)

-1 293 411

331 127

Flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) (1)

-1 816 455

2 002 904

Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B) (1)

31 062

-1 713 040

Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C)

491 982

41 263

Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D)

0

0

Trésorerie et équivalent de trésorerie à l'ouverture

2 900 320

2 569 173

Caisse, banques centrales (actif et passif)

2 725 691

2 643 973

Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit

174 629

-74 800

Comptes et prêts / emprunts à vue auprès des établissements de crédit - Actif

252 397

91 654

Comptes et prêts / emprunts à vue auprès des établissements de crédit - Passif

-77 768

-166 454

Trésorerie et équivalent de trésorerie à la clôture

1 606 909

2 900 300

Caisse, banques centrales (actif et passif)

1 569 984

2 725 691

Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit

36 925

174 609

Variation de la trésorerie nette

-1 293 411

331 127

(1) Modification dans la présentation des mouvements sur les titres détenus jusqu’à échéance qui figurent à compter de 2013 en Activité opérationnelle. Jusqu’en 2012, les mouvements sur les titres détenus jusqu’à échéance étaient présentés en Opérations d’investissement.

 

VI. — Notes annexes aux comptes consolidés

Les états financiers consolidés du Groupe au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2013 ont été arrêtés par le Directoire du 14 février 2014. Ils seront soumis pour approbation à l’assemblée générale du 28 mai 2014.

 

Cadre juridique et financier

1. Création de La Banque Postale

 

La Banque Postale est issue de la transformation de la société Efiposte, initialement entreprise d’investissement, en un établissement agréé en tant qu’établissement de crédit.

 

Cette transformation s’est inscrite dans le cadre de la loi n° 2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales.

 

En application de la loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse Nationale d’Epargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

 

Ces apports comprenaient les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque Postale.

 

S’agissant d’une opération réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments d’actif et de passif apportés ont été valorisés à la valeur nette comptable.

 

2. Faits marquants de la période

 

2.1. Augmentation de capital

 

Le 13 décembre 2013, l’assemblée générale extraordinaire a approuvé l’augmentation de capital de La Banque Postale pour un montant de 228 millions d’euros. Cette opération est réalisée en rémunération de l’apport de la SCI Tertiaire Saint Romain et d’une créance sur cette dernière par son actionnaire La Poste. La SCI Tertiaire Saint Romain est la société qui porte l’immeuble du siège social de La Banque Postale au 115 rue de Sèvres. Cette société, par la mécanique de l’apport, fait son entrée dans le périmètre de consolidation du groupe.

Le capital social est augmenté de 227 999 920 euros et est ainsi porté de 3 185 734 830 euros à 3 413 734 750 euros au moyen de la création de 1 982 608 actions nouvelles de 115 euros chacune, entièrement libérées, et attribuées à La Poste SA en rémunération de son apport. Une soulte de 80 € égale à la différence entre la valeur de l’apport et le montant de l’augmentation de capital est versée à l’apporteur par la société bénéficiaire.

 

2.2. Emission de titres de dette perpétuelle convertibles en actions

 

Le 13 décembre 2013, le Directoire, sur délégation de l’assemblée générale extraordinaire tenue le même jour, a procédé à l’émission d‘obligations subordonnées convertibles en actions ordinaires de La Banque Postale pour un montant de 800 millions d’euros. Cette émission a été intégralement souscrite par La Poste. Cette opération est réalisée en vue de renforcer les fonds propres prudentiels du groupe. Compte tenu des caractéristiques des titres émis, le nominal des obligations est présenté dans la rubrique dettes subordonnées (en instrument de dette) et les coupons sont traités comme des dividendes en normes IFRS et viennent donc en diminution des capitaux propres au moment de leur paiement.

 

2.3. Evolutions de périmètre

 

La Banque Postale a acquis le 2 avril 2013 la société BPE (ex Banque Privée Européenne) après scission des activités de gestion de fortune, à Crédit Mutuel Arkéa. Cette société est détenue à 99,99% par La Banque Postale. BPE représente un total de bilan de plus de 3 milliards d’euros, un produit net bancaire d’environ 56 M€ annuel (Le produit net bancaire de la BPE s’élevait à 56 M€, selon des comptes établis en normes françaises, au 31 décembre 2012) (avant scission des activités de gestion de fortune), près de 300 personnes et 33 agences en France.

Le bilan résumé d’entrée de BPE dans la consolidation du Groupe La Banque Postale est présenté ci-dessous :

 

(en milliers d'euros)

31-mars-13

Actif

 

Créances établissements de crédit

624

Créances clientèles

2 505

Autres actifs

25

Immobilisations

14

Total Actif

3 168

Passif

 

Dettes établissements de crédit

2 271

Dettes clientèles

756

Autres passifs

28

Fonds propres

113

Total Passif

3 168

 

Les analyses et expertises nécessaires à l'évaluation initiale, à la juste valeur des actifs, passifs, éléments de hors bilan et passifs éventuellement identifiables, n'étant pas complètement achevées, l'allocation du prix d'acquisition a été réalisée de manière provisoire et est susceptible d'être ajustée pendant la période d'évaluation, soit dans un délai maximal de 12 mois à compter de la date d'acquisition, conformément à la norme IFRS 3 § 45. Cette acquisition s’inscrit dans le cadre du développement de la filière patrimoniale au sein de la Banque et vient renforcer la gamme de l’offre sur ce segment. BPE intègre le secteur d’activité de la Banque de détail.

 

Depuis le 27 juin 2013, au terme d'une procédure d'arbitrage qui a arrêté le prix d’acquisition à 44,5M€ par La Banque Postale des 49 % de La Banque Postale Gestion Privée détenus par Oddo & Cie, La Banque Postale détient désormais 100 % de sa filiale. Cette société étant déjà intégrée globalement dans le périmètre de consolidation, le seul impact porte sur la disparition des intérêts minoritaires. Pour rappel, La Banque Postale Gestion Privée est une société qui commercialise des mandats de gestion en comptes titres et assurance vie pour une clientèle patrimoniale.

 

Sopassure a opté, comme en 2012, pour la distribution du dividende de la CNP sous forme d’actions. Par cette opération, Sopassure a acquis 17 504 455 nouveaux titres de la CNP. Cette augmentation de capital souscrite par une partie seulement des actionnaires a eu pour effet de diluer les actionnaires n’ayant pas opté pour un paiement en actions. Sopassure, par cet effet, détient désormais 36,25 % de la CNP. Le taux de détention de la CNP par le groupe La Banque Postale est désormais de 20,15 % y compris 2,01 % (contre 19,98 % fin 2012). Cette acquisition complémentaire a amené la Banque à constater un écart d’acquisition négatif (badwill) de 8 M€ dans le résultat.

 

Création de La Banque Postale Collectivités Locales, société détenue à 65 % par La Banque Postale et 35 % par la Caisse des Dépôts et Consignations. Cette filiale assure des prestations de service relatives à la commercialisation des crédits accordés par La Banque Postale aux collectivités locales et aux hôpitaux. La Banque Postale Collectivités Locales disposera du statut d’intermédiaire en opérations de banque. L’activité de cette société n’a pas d’impact significatif au 31 décembre 2013.

 

La Banque Postale Home Loan SFH (ex-Gallieni SF2-3), filiale détenue à 100 % par La Banque Postale a obtenu son agrément le 24 juin dernier pour exercer l’activité de Société de Financement de l’Habitat. Elle est dotée d’un capital de 120 M€ au 31 décembre 2013. La première émission d’obligations sécurisées (covered bonds) s’est déroulée en septembre 2013, pour un milliard d’euros. Le montant des obligations, garanties par des crédits immobiliers de La Banque Postale, s’élève au 31 décembre 2013 à 1 118 M€. Le portefeuille de crédits immobiliers apportés en garantie par la Banque Postale s’élève à 2 370 M€ à la clôture. Une seconde émission de 750 M€ est intervenue en janvier 2014 précédée d’une nouvelle augmentation de capital de 90 M€.

 

Le rachat progressif des minoritaires du sous-groupe Tocqueville s’est poursuivi. La société Tocqueville Finance Holding est désormais détenue à 92,52 % contre 90,97 % au 31 décembre 2012.

 

La SCI Tertiaire Saint Romain, qui porte les murs du siège de la Banque Postale fait son entrée dans le périmètre de consolidation. Elle intègre le secteur Banque de détail au côté des deux autres SCI du groupe. Cette entrée se fait au 13 décembre 2013 par l’effet de l’apport et de l’augmentation de capital. Cette entrée dans le périmètre de consolidation de La Banque est traitée comme l’acquisition d’un actif isolé. L’écart entre la valeur d’apport et le coût amorti de l’immeuble est affecté à l’immeuble et ses composantes. Les comptes de la SCI Saint Romain ont pour effet d’augmenter la valeur des immobilisations corporelles du Groupe (à hauteur de 225 M€) et sont sans effet sur le résultat compte tenu de la date de réalisation.

 

La Banque Postale poursuit son développement sur les activités de crédit. Dans ce cadre, le Conseil de surveillance de La Banque Postale et le Conseil d’administration de La Poste ont autorisé La Banque Postale à se porter acquéreur de 66 % du capital de la SOFIAP (Société Financière pour l'Accession à la Propriété), appartenant précédemment au Crédit Immobilier de France (pour 51 %) et à la SNCF (49 %). La SOFIAP est un établissement de crédit dont l’objet est principalement de distribuer des crédits immobiliers aux personnels de la SNCF (encours estimés à 1,5 milliard d’euros). Le transfert des titres devrait intervenir au premier semestre 2014, après obtention des agréments auprès des autorités de tutelle et des levées des conditions suspensives au contrat de cession des actions.

 

2.4. Autres faits marquants

 

2.4.1. Exposition sur les pays de la zone euro bénéficiant d’un plan de soutien

Le montant des expositions sur les pays ayant bénéficié d’un plan de soutien est en recul par rapport au 31 décembre 2012. L’essentiel de ces titres reste situé dans des portefeuilles détenus jusqu’à l’échéance et fait donc l’objet d’un écoulement sur la base des remboursements.

Néanmoins, dans le cadre de la politique de diversification de ses expositions, La Banque Postale a infléchi son intention de conserver jusqu’à l’échéance une partie des expositions sur ces pays. Dans ce cadre, et dans le respect des normes IFRS sur le changement d’intention de gestion revêtant un caractère exceptionnel et restant en deçà des seuils de matérialité, La Banque Postale a procédé à un reclassement d’un encours total de 1,8 milliard d’euros de titres détenus jusqu’à l’échéance vers la catégorie actifs financiers disponible à la vente. Une partie de ces titres déclassés ont depuis fait l’objet de cessions pour un nominal de 1,1 milliard d’euros.

Les effets du reclassement sont présentés en Note 2 Exposition aux risques de crédit de la Banque Postale.

 

2.4.2. Entrée au capital dans la Société de Financement Local (SFIL)

La Banque Postale a pris une participation minoritaire de 5 % dans la création de la société de financement local au côté de l’Etat et de la Caisse des dépôts et consignations. La SFIL détient 100% de la Caisse de Française de Financement Locale (« CaFIL, ex Dexia Municipal Agency), qui est une société de crédit foncier dont l’objet est de financer les crédits aux collectivités locales européennes accordés par DEXIA jusqu’en décembre 2012 et les crédits accordés par La Banque Postale depuis le courant de l’année 2012.

La SFIL, en tant qu’établissement de crédit, assure les opérations de gestion courante de la CaFIL, lui a accordé son soutien et a conclu à son profit une convention de financement. Elle est également contrepartie de swaps conclus par la société (pour moins de 20% de l’encours de dérivés de la CaFIL).

Par ailleurs, La Banque Postale a réalisé au second semestre deux opérations de cessions de crédits moyen terme accordés aux collectivités locales, pour environ 1 milliard d’euros, vers la Cafil. Les résultats dégagés par ces cessions représentent un produit net de + 15 M€ sur l’année.

 

2.4.3. Crédit impôt compétitivité emploi

La Loi de Finances Rectificative pour 2012 (III) (Article 66 de la loi n°2012-1510 du 29 décembre 2012) institue, en faveur des entreprises soumises à l’IR ou l’IS sous le régime du bénéfice réel, un Crédit d’Impôt pour la Compétitivité et l’Emploi (CICE) qui a pour assiette les rémunérations versées aux salariés à compter du 1er janvier 2013. Le crédit impôt s’élève en 2013 à 4% appliqué sur les rémunérations qui ne dépassent pas 2,5 fois le SMIC. Il représente pour le groupe un crédit d’impôt de 1,5 M€ présenté dans les charges de personnel.

Cette mesure bénéficie à La Banque Postale à travers les personnels des services financiers de La Poste. Ces personnels sont payés par La Banque à La Poste via les conventions de services. L’impact au 31 décembre 2013 est une réduction des charges de l’ordre de 47 M€ (cf. annexe 4.6).

 

2.4.4. Impôts

La Banque Postale fait l’objet d’un contrôle fiscal en cours sur la période 2009-2012. Une partie des conséquences de ce contrôle a été notifiée et acceptée, pour un montant d’environ 3 M€ relatifs à la fiscalité courante et corporate. Ce contrôle a également porté sur la conformité des règles applicables à l’épargne réglementée. Seule l’année 2009 a fait l’objet d’une notification à titre conservatoire et des échanges contradictoires se poursuivent pour en déterminer le montant. Dans ce cadre et celui de l’arrêté des comptes, la Banque a évalué son risque d’amende à 115 M€ au titre des années 2009-2011.

 

Par ailleurs, en application de la Loi de finances rectificative 2013, le montant de l’impôt société du au titre de l’exercice est évalué à 38% du résultat fiscal des sociétés qui compose le groupe La Banque Postale dans la mesure où leur chiffre d’affaires est supérieur à 250 millions d’euros.

 

2.4.5. Partenariat avec BNP Paribas et Société Générale

BNP Paribas, La Banque Postale et Société Générale ont annoncé le lancement de Paylib, une nouvelle solution de paiement en ligne sécurisée, sans avoir à saisir ses coordonnées bancaires.

La solution Paylib a été lancée par chacune des banques dès le démarrage de l’offre fin septembre, via une application mobile dédiée ou intégrée dans l’application banque en ligne selon la banque.

Paylib est une solution multi-bancaire, ouverte et conçue pour être adoptée par d’autres établissements bancaires.

Ce partenariat prend la forme d’une société non consolidée dont le capital se répartit entre les trois fondateurs à hauteur de 33,33 %.

 

2.5. Chez CNP Assurances

 

2.5.1. Paiement du dividende sur le résultat 2012 en actions

L’assemblée générale mixte des actionnaires de CNP Assurances, réunie le 25 avril 2013, a approuvé le dividende proposé au titre de l’exercice 2012, soit 0,77 euro par action, et a décidé que chaque actionnaire pourrait opter, comme l’exercice précédent, pour le paiement du dividende soit en numéraire, soit en actions nouvelles de la Société.

88,8 % des droits à dividende ont été exercés en faveur du paiement en actions.

Cette opération s’est traduite par la création de 43 118 302 actions nouvelles, soit une augmentation du capital de 438 944 314 euros et de 6,7 % du nombre d’actions émises.

A l’issue de cette opération, le capital social de la société est composé de 686 618 477 actions de 1 euro de nominal.

 

2.5.2. Test de dépréciation du goodwill et amortissement exceptionnel de l’In-Force des filiales chypriotes et grecques

Le groupe CNP Assurances a apprécié la valeur de ses filiales chypriotes et grecques – portées par CNP Laiki Insurance holdings (CNP CIH) – et du goodwill résiduel attaché (79,4 M€) à l’aune d’un contexte économique et financier particulier, caractérisé notamment par une hausse du risque pays associé et une récession économique profonde. Le plan de sauvetage mis en œuvre avec les instances internationales prévoit notamment la mise en liquidation de Laiki Bank, le partenaire de CNP Assurances depuis 2008, et le transfert de ces droits et obligations dans le cadre de l’accord conclu avec CNP Assurances à Bank of Cyprus. A cette occasion, le holding CNP Laiki Insurance Holdings est renommé CNP Cyprus Insurance Holdings.

Au regard des fortes incertitudes qui pèsent sur l’activité des sociétés et des négociations en cours avec Bank of Cyprus, le business plan de la filiale a été mis à jour sur la période 2013 - 2017. Sur la base de ce nouveau business plan et de l’appréciation des risques associés, le groupe CNP Assurances a procédé à une nouvelle valorisation de la valeur d’utilité de la filiale, en prenant des hypothèses prudentes pour la projection des flux futurs des filiales de CNP Laiki Insurance Holdings, notamment en relevant la prime de risque de 600 points de base et en diminuant les montants des nouvelles affaires des quatre prochaines années. Cette valorisation conduit à constater une dépréciation de 44,6 M€ du goodwill de CNP Cyprus Insurance Holdings, soit 56 % du goodwill existant.

Par ailleurs, en raison de l’augmentation des rachats constatés dans le contexte financier et économique décrit ci-dessus, le groupe CNP Assurances a décidé de procéder à un amortissement exceptionnel et anticipé d’une partie de l’In-Force comptable comptabilisé sur les entités chypriotes et grecques pour un montant net d’impôt part du Groupe de 5,5 M€.

 

2.5.3. Gestion de l’encours de dette subordonnée

CNP Assurances a annoncé le 11 juillet 2013 une opération de gestion de son encours de dette subordonnée réalisée le 18 juillet 2013.

Cette dernière prend la forme d'un rachat partiel de 380 M€ de la souche perpétuelle de 1 250 M€ ayant une date d’option de remboursement en 2016 (FR0010409789) comptabilisée en capitaux propres, et permettant au Groupe de dégager un gain de l’ordre de 4,5 M€ constaté en capitaux propres. Le financement est réalisé par une nouvelle émission perpétuelle de 500 M$ placée auprès d'investisseurs asiatiques et européens dont les conditions contractuelles lui confère un classement en dettes financières. Les opérations de rachat et d'émission nouvelle sont lancées de façon concomitante.

L'objectif de la transaction était de rallonger la maturité moyenne de la dette subordonnée de CNP Assurances, en remplaçant partiellement une souche ayant une date d’option de remboursement en 2016 par une nouvelle souche ayant une date d’option de remboursement en 2019.

 

2.5.4. Continuité et inflexion de la politique de réduction de l’exposition aux dettes souveraines des pays périphériques

Afin de diminuer le risque de crédit des portefeuilles d'investissement adossant les contrats d'assurance français et italiens, le groupe CNP Assurances a mis en œuvre, depuis 2011, une politique active de réduction de son exposition aux dettes souveraines italienne, espagnole, grecque, portugaise et irlandaise.

 

Entre le 31 décembre 2011 et le 31 décembre 2013, les ventes effectuées ainsi que la suspension des nouveaux investissements ont contribué à une baisse significative de l’encours des emprunts d’Etat italiens (-2,8 Md€), portugais (-2,5 Md€), espagnols (-1,8 Md€), irlandais (-1,6 Md€) et grecs (-0,6 Md€). En 2013, l'exposition brute en prix de revient sur les dettes souveraines périphériques a diminué de 7% sur les portefeuilles français et de 10 % sur les portefeuilles des filiales internationales. La réduction des expositions en 2013 a porté en priorité sur les pays sous assistance de la Troïka, Portugal et Irlande. Toutefois, dans la foulée des annonces de la BCE relatives à la mise en place du programme "Outright monetary transactions" (OMT) et afin de placer une partie de la trésorerie, l'année 2013 a été l'occasion, sur les portefeuilles français, d'une très légère augmentation de l'exposition sur l'Italie (+ 0,25 Md€) et sur l'Espagne (+ 0,16 Md€), à travers des achats de titres à court terme (billets de trésorerie) pour des montants limités. La politique de vente des titres souverains portugais, tant pour les portefeuilles français que pour les filiales internationales, porte, au contraire, sur des titres de maturité longue.

 

Sur les deux derniers exercices, les moins-values dégagées par ces ventes ont été compensées par des plus-values issues de ventes de dettes souveraines d'autres pays européens, notamment l'Allemagne, les Pays-Bas, la France et la Finlande.

 

2.5.5. Acquisitions réalisées par Caixa Seguros, filiale de CNP Assurances au Brésil

Prise de contrôle de Previsul — CNP Assurances, via sa filiale brésilienne Caixa Seguros, a finalisé en mars 2013 l'acquisition de 70 % du capital de Previsul, compagnie d'assurance spécialisée en assurance de personnes. Previsul est présente depuis 107 ans sur le marché brésilien et en particulier dans l'état du Rio Grande do Sul.

Cet investissement de 70 MBRL (27 M€) s'inscrit dans la stratégie de croissance de Caixa Seguros. La filiale brésilienne de CNP Assurances intervient sur les secteurs de l'assurance vie, de la retraite, de la prévoyance, de l'assurance dommages et de la santé. La prise de contrôle de Previsul a pour objectif de renforcer l'implantation du Groupe dans la région sud du Brésil, un marché de 24 millions d'habitants à forte identité régionale.

Previsul est une compagnie fondée en 1906, spécialisée en assurance de personnes, avec un portefeuille de près de 600 000 assurés, un effectif de 143 collaborateurs et près de 3 000 courtiers partenaires. L'entreprise a enregistré en 2012 un chiffre d'affaires de 146,5 MBRL (57 M€) et un résultat net de 5,9 MBRL (2,3 M€).

Au sein de Caixa Seguros, Previsul continuera de s'affirmer comme une importante compagnie d'assurance de la région sud du pays et accélèrera son développement. Cette acquisition est parfaitement en ligne avec l’ambition de CNP Assurances de développement au Brésil en complétant son maillage géographique et en diversifiant ses canaux de distribution.

Compte tenu du temps nécessaire pour lever les conditions suspensives habituelles, le bilan d'ouverture de Previsul est enregistré dans les comptes consolidés du Groupe au 1er juillet 2013 et les flux de la période subséquente comptabilisés en résultat. Conformément à la norme IFRS 3, CNP Assurances dispose d’un délai de douze mois à compter de la date d’acquisition pour comptabiliser les ajustements éventuels suite à l'achèvement de cette comptabilisation.

 

Prise de contrôle de Tempo Dental — CNP Assurances, via sa filiale brésilienne Caixa Seguros, a annoncé la signature d’un contrat avec le groupe Tempo Participações pour l’acquisition de Tempo Dental. Cette opération représente un montant de 133,6 MBRL (41,7 M€). Tempo Dental est l’un des principaux acteurs du marché de l’assurance de frais de soins dentaires du Brésil, avec plus de 524 000 clients et un chiffre d’affaires de près de 65 M BRL (20 M€) sur les neuf premiers mois de 2013.

Cette acquisition, qui doit encore recevoir l’approbation du CADE (autorité brésilienne de la concurrence) et de l’ANS (régulateur brésilien du secteur de la santé), permettra à Caixa Seguros de compléter son offre de produits d’assurance liés à la santé, segment sur lequel il est présent depuis 2011.

Avec l’acquisition de Previsul en mars 2013, ces deux opérations confortent la stratégie de CNP Assurances en Amérique du Sud. Elles permettent à sa filiale brésilienne d’augmenter la taille de son réseau de distribution, de disposer d’une plateforme opérationnelle et de renforcer sa présence sur le segment des assurances populaires.

 

3. Evènements postérieurs à la clôture

 

3.1. Passage à une supervision bancaire européenne

La Banque Postale a été retenue dans l’échantillon des grandes banques européennes qui seront suivies par la Banque Centrale Européenne dans son rôle de superviseur bancaire européen. Dans ce cadre, La Banque Postale sera soumise à une revue de qualité de ses actifs sous l’égide de l’ACPR. Cette revue démarre en février 2014 et portera sur les années 2012 et 2013.

 

Note 1. Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes consolidés

1.1. Cadre réglementaire

 

En application du règlement CE n° 1606/2002 du 19 juillet 2002 imposant aux entreprises dont les titres de dettes sont admis à la cote d’un marché réglementé, d’appliquer le référentiel établi par l’International Accounting Standard Board (IASB), le groupe La Banque Postale établit, depuis le 1er janvier 2007, ses comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu’approuvé par l’Union Européenne. En particulier, le Groupe a choisi de faire usage des dispositions du règlement n°2086/2004 de la Commission Européenne adoptant la norme IAS 39 à l’exception de certaines dispositions. Ce règlement européen permet ainsi d’élire aux relations de couverture de juste valeur, certaines des opérations de macro couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif-passif (incluant notamment les dépôts à vue de la clientèle).

 

Le référentiel intégral des normes adoptées au sein de l’Union européenne peut être consulté sur le site internet de la Commission Européenne à l’adresse suivante : http://ec.europa.eu/internal_market/accounting/ias/index_fr.htm.

 

Les comptes consolidés sont présentés en milliers d’euros.

 

Présentation des états financiers — En l’absence de modèle imposé par le référentiel IFRS, le Groupe a utilisé le format d’états de synthèse proposé par la recommandation n° 2013-04 du 7 novembre 2013 de l’Autorité des Normes Comptables.

 

1.2. Normes et interprétations appliquées par le Groupe à compter du 1er janvier 2013

 

Normes ou Interprétations

Date d’adoption par l’UE

Amendements à IAS 1 « Présentation des autres éléments du résultat global »

5 juin 2012

Amendements à IAS 19 « Avantage au personnel »

5 juin 2012

Amendements IFRS 7 « Informations en annexe : compensation actifs/passifs financiers

13 décembre 2012

IFRS13 « Evaluation à la juste valeur »

11 décembre 2012

Amélioration annuelle des IFRS – Cycle 2009 - 2011

27 mars 2013

IFRIC 20 « Frais de déblaiement engagés pendant la phase de production d’une mine à ciel ouvert »

11 décembre 2012

Amendements IAS 12 « Recouvrement des actifs sous-jacents »

11 décembre 2012

Amendements IFRS 1 « Hyperinflation sévère et suppression des dates fixes pour les premiers adoptants »

11 décembre 2012

Amendements IFRS 1 « Prêts publics »

4 mars 2013

 

Les normes IFRS 13 et l’amendement IAS 19 ont eu un impact non matériel sur les comptes du groupe. L’amendement IAS 1 a eu pour effet de faire évoluer la présentation de l’information requise. Les autres normes sont sans impact.

 

Amendements à IAS 1 « Présentation des autres éléments du résultat global » :

Cet amendement modifie la présentation des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres afin de distinguer les éléments recyclables en résultat de ceux qui ne le seront jamais et les effets d’impôts liés.

 

Nouvelle norme IFRS 13 :

La norme IFRS 13 définit la juste valeur comme le prix qui serait reçu pour la vente d'un actif ou payé pour le transfert d'un passif lors d'une transaction normale entre participants de marché à la date d'évaluation. La norme explicite clairement que la juste valeur doit être déterminée en tenant compte du risque de crédit, y compris le risque de crédit propre, et ce également pour les dérivés (CVA/DVA). L'entité doit utiliser des techniques d'évaluation appropriées aux circonstances en maximisant l'utilisation de données d'entrée observables. IFRS 13 ne modifie pas le champ d'application de la juste valeur mais s'applique lorsqu'une autre norme exige ou permet les évaluations à la juste valeur ou la communication d'informations à la juste valeur. Elle est d'application prospective sans comparatif.

 

Concernant le modèle de la CVA, le Groupe La Banque Postale s’appuie principalement sur des données de marchés observées (courbe de CDS) pour calculer les probabilités de défaut des contreparties. Pour les contreparties n’ayant pas de courbes de CDS, La Banque Postale s’appuie sur des données de contreparties ayant des notations équivalentes.

Concernant le modèle de la DVA, le Groupe La Banque Postale estime la probabilité de défaut à l’aide de la courbe de CDS de la France majorée d’un add on en points de base pour se rapprocher des prix d’émission observés.

Les calculs de la CVA s’accompagnent également d’un calcul de sensibilité du modèle à un choc des spreads de CDS de 100 points de base.

 

L’impact dans les comptes du Groupe est non matériel ce qui s’explique par la présence de collatéralisations sur l’ensemble des opérations.

 

Amendement à IAS 19 « Avantages du personnel » :

Les principales conséquences de l'amendement à la norme IAS 19 « Avantages du personnel » sont d'une part l'enregistrement obligatoire en gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres des écarts actuariels sur les régimes postérieurs à l'emploi à prestations définies et d'autre part la comptabilisation immédiate en résultat du coût des services passés, en cas de modification de plan.

 

Compte tenu de la faible matérialité, il n’a pas été procédé à une correction sur l’exercice antérieur. L’impact pour le Groupe La Banque Postale, s’est limité aux capitaux propres d’ouverture, par un transfert du report à nouveau vers le nouvel agrégat des écarts actuariels sur engagements sociaux pour un montant de -2,6M€ net d’impôts.

 

Amendement à IFRS 7 « Instruments financiers : Informations à fournir – Compensation d’actifs et de passifs financiers » :

Cet amendement requiert la présentation d’informations sur les droits de compensation et accords correspondants sur les instruments financiers. Ces informations sont requises pour les instruments financiers compensés au bilan conformément à IAS 32 et pour tous les instruments financiers, même non compensés au bilan, qui font l’objet d’un accord de compensation global exécutoire ou d’un accord similaire.

Une annexe complémentaire a été ajoutée au sein des notes annexes (Cf. note 8).

 

1.3. Normes et interprétations non encore appliquées

 

L’IASB et l’IFRIC ont publié des normes et des interprétations qui ne sont pas d’application obligatoire au 31 décembre 2013. Les normes ou interprétations publiées par l’IASB mais non encore adoptées par l’Union Européenne n’entreront en vigueur de manière obligatoire qu’à partir de cette adoption et ne sont pas appliquées par le Groupe au 31 décembre 2013.

 

Normes ou Interprétations

Date d’adoption par l’Union européenne

Date d’entrée en vigueur

Au 31 décembre 2013 application

IFRS 10 « Etats financiers consolidés »

11 décembre 2012

1er janvier 2014

possible

IFRS 11 « Partenariats »

11 décembre 2012

1er janvier 2014

possible

IFRS12 « Informations à fournir sur les participations dans d’autres entités »

11 décembre 2012

1er janvier 2014

possible

IAS 27R « Etats financiers individuels »

11 décembre 2012

1er janvier 2014

possible

IAS 28R « Participations dans des entreprises associées et dans des co-entreprises »

11 décembre 2012

1er janvier 2014

possible

Amendements IFRS 10, IFRS 11 et IFRS 12 « Modalités de transition »

4 avril 2013

1er janvier 2014

possible

Amendements IAS 32 « Compensation des actifs et des passifs financiers»

13 décembre 2012

1er janvier 2014

possible

Amendements IFRS 10, IFRS 12 et IAS 27 « Entités d’investissements »

20 novembre 2013

1er janvier 2014

possible

Amendements IAS 39 « Novation des dérivés et maintien de la comptabilité de couverture »

19 décembre 2013

1er janvier 2014

possible

Amendements IAS 36 « Informations à fournir – valeur recouvrable des actifs non financiers »

19 décembre 2013

1er janvier 2014

possible

 

Au 31 décembre 2013, le Groupe n’a pas anticipé l’application de normes. Le Groupe est en cours d’analyse sur les incidences éventuelles de ces textes sur ses comptes.

 

La norme IFRS 10 « Etats financiers consolidés » identifie le contrôle comme la seule base pour la consolidation de toutes sortes d'entités. La nouvelle définition du contrôle tient compte des droits permettant de diriger les activités pertinentes de l'entité, de l’exposition aux rendements variables de l’entité et de la capacité à utiliser son pouvoir sur l’entité pour influer sur ces rendements.

 

La norme IFRS 11 « Partenariats » distingue les activités conjointes et les coentreprises, suivant la nature des droits et obligations entre les partenaires. Elle supprime la méthode de l’intégration proportionnelle.

La Banque Postale a deux partenariats actuellement consolidés par intégration proportionnelle : Sopassure et La Banque Postale Prévoyance, les analyses autour du traitement de ces deux entités se poursuivent pour déterminer leur mode de consolidation sous IFRS10 ou 11. L’impact devant néanmoins être peu matériel sur les agrégats du bilan et du compte de résultat.

 

La norme IFRS 12 « Informations à fournir sur les intérêts détenus dans d’autres entités » définit l’ensemble des informations à présenter en annexe.

 

Les amendements à IAS 27 « Etats financiers individuels » précisent les modalités de comptabilisation des participations dans les états financiers individuels.

 

Les amendements à IAS 28 « Participations dans des entreprises associées et coentreprises » tiennent compte des modifications apportées par les nouvelles normes IFRS 10 et IFRS 11.

 

Les amendements sur les dispositions transitoires d’IFRS 10, IFRS 11 et IFRS 12 limitent les informations comparatives retraitées à la période comparative précédente et suppriment la nécessité de publier les informations comparatives retraitées pour les entités structurées non consolidées lors de la première application d’IFRS 12.

 

A ce jour, les amendements IAS 39 et 36 sont sans impact.

 

1.4. Principes d’élaboration des comptes consolidés

 

1.4.1. Détermination du périmètre de consolidation

Les comptes consolidés regroupent les comptes de La Banque Postale, les comptes consolidés des sous-groupes et les comptes des filiales et participations contrôlées ou sous influence notable arrêtés au 31 décembre 2013 dont la consolidation a un impact significatif sur les comptes consolidés de l’ensemble. Les entités exclues bien que répondant à des critères de contrôles sont écartées dès lors qu’elles sont considérées comme non significatives au regard de trois critères non cumulatifs correspondant à un pourcentage exprimé sur le bilan, au produit net bancaire et au résultat net, mais également en fonction de leurs trajectoires financières pluriannuelles.

 

1.4.2. Méthodes de consolidation

Le périmètre des droits de vote pris en considération pour apprécier la nature du contrôle exercé par le Groupe comprend l’existence et l’effet de droits de vote potentiels dès lors que ces derniers sont à tout moment exerçables ou convertibles.

 

Les méthodes de consolidation appliquées sont les suivantes :

 

Intégration globale — Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière exclusive sont consolidées selon la méthode de l’intégration globale.

Le contrôle exclusif sur une filiale s’apprécie comme le pouvoir de diriger ses politiques financières et opérationnelles afin de tirer avantage de ses activités. Il résulte :

 

- soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans la filiale,

- soit du pouvoir de désigner ou de révoquer la majorité des membres des organes d’administration, de direction ou de surveillance de la filiale, ou de réunir la majorité des droits de vote aux réunions de ces organes,

- soit du pouvoir d’exercer une influence dominante sur une filiale, en vertu d’un contrat ou de clauses statutaires.

 

Intégration proportionnelle — Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière conjointe sont consolidées selon la méthode de l’intégration proportionnelle.

Le référentiel IFRS définit le contrôle conjoint comme le partage du contrôle d’une filiale exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou d’actionnaires, de sorte que les politiques financière et opérationnelle résultent de leur accord.

Un accord contractuel doit prévoir que le contrôle sur l’activité économique et les décisions relatives à la réalisation des objectifs nécessitent le consentement de tous les associés ou actionnaires participant au contrôle conjoint.

 

Mise en équivalence — Les sociétés dans lesquelles le Groupe détient une influence notable sont consolidées par la méthode de la mise en équivalence.

L’influence notable est définie comme le pouvoir de participer aux politiques financière et opérationnelle d’une filiale sans en détenir le contrôle. Elle peut notamment résulter d’une représentation dans les organes de direction ou de surveillance, de la participation aux décisions stratégiques, de l’existence d’opérations interentreprises importantes, de l’échange de personnel de direction, de liens de dépendance technique. Elle est présumée à partir du moment où le Groupe détient, directement ou indirectement, au moins 20 % des droits de vote. Cette présomption peut être réfutée s’il est démontré l’absence d’influence notable malgré la détention de plus de 20 % des droits de vote. A contrario, l’influence notable peut être démontrée même si le seuil des 20 % n’est pas atteint.

 

Cas particulier des entités ad hoc — Les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (« entités ad hoc ») sont consolidées dès lors qu’elles sont en substance contrôlées par le Groupe, même en l’absence de lien en capital.

Les critères suivants sont utilisés de façon non cumulative pour apprécier l’existence du contrôle d’une entité ad hoc par une autre entité :

 

- les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe afin que ce dernier en tire des avantages ;

- le Groupe détient le pouvoir de décision et de gestion sur les activités courantes de l’entité ou sur les actifs qui la composent ; ce pouvoir peut avoir été délégué par la mise en place d’un mécanisme d’autopilotage ;

- le Groupe a la capacité de bénéficier de la majorité des avantages de l’entité ;

- le Groupe conserve la majorité des risques relatifs à l’entité.

 

1.4.3. Règles de consolidation

Retraitements et éliminations

Les retraitements et reclassements nécessaires afin de rendre les comptes de l’ensemble des filiales consolidées conformes aux principes comptables du Groupe sont effectués.

 

Les comptes réciproques, ainsi que les produits et charges résultant d’opérations internes au Groupe et ayant une influence significative sur les états financiers consolidés sont éliminés.

 

Conversion des états financiers des filiales étrangères

Pour les entités dont la monnaie fonctionnelle n’est pas l’euro, les comptes du bilan des filiales étrangères sont convertis au cours de change en vigueur à la clôture.

Les produits et charges du compte de résultat sont convertis au cours moyen de la période.

 

La différence de conversion qui résulte de l’évolution des taux de change sur le capital, les réserves et le résultat est portée en « Gains ou pertes latents ou différés – Ecarts de conversion ».

 

Lors de l’établissement de ses premiers comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS, le Groupe a fait usage de l’option offerte par la norme IFRS 1 permettant le transfert en réserves consolidées des écarts de conversion cumulés à cette date. Cette option s’est appliquée uniquement aux entités étrangères du groupe CNP Assurances devenu premier adoptant des normes IFRS lors de l’exercice 2005. En cas de cession ultérieure de ces entités le résultat de cession ne comprendra que la reprise des écarts de conversion générés à partir du 1er janvier 2006.

 

Regroupements d’entreprises

Regroupements d’entreprises réalisés avant le 1er janvier 2010 — Les regroupements d’entreprises sont traités par le Groupe selon la méthode de l’acquisition.

Le coût d’acquisition est déterminé comme le total des justes valeurs, à la date d’acquisition, des actifs remis, des passifs encourus et des instruments de capitaux propres émis en échange du contrôle de l’entreprise acquise. Les coûts directement encourus dans le cadre de l’opération entrent dans le coût d’acquisition.

 

Les actifs, passifs et passifs éventuels identifiables des entités acquises qui satisfont aux critères de comptabilisation dans les normes IFRS sont enregistrés à leur juste valeur à la date d’acquisition conformément aux dispositions de la norme IFRS 3 (2004) « Regroupements d’entreprises ». Les analyses nécessaires à l’évaluation initiale de ces éléments et leur correction éventuelle peuvent intervenir dans un délai de douze mois à compter de la date d’acquisition.

 

L’écart positif entre le coût d’acquisition de l’entité et la quote-part acquise de l’actif net ainsi réévalué est inscrit à l’actif du bilan consolidé dans la rubrique Ecarts d’acquisition ; en cas d’écart négatif celui-ci est immédiatement rapporté au résultat.

Les écarts d’acquisition sont maintenus au bilan à leur coût historique dans la devise de référence de la filiale acquise et convertis sur la base du cours de change officiel à la date de clôture.

 

Ils font l’objet d’une revue régulière par le Groupe et de tests de dépréciation et ce, au minimum une fois par an et dès l’apparition d’indices de pertes de valeur.

Lorsque la valeur recouvrable du sous-jacent, définie comme la valeur la plus élevée entre la valeur de marché et la valeur d’utilité de l’entité concernée, est inférieure à sa valeur comptable, une dépréciation irréversible est enregistrée en résultat.

 

La valeur comptable des écarts d’acquisition des entreprises associées est intégrée à la valeur de mise en équivalence.

 

Lors d’un rachat d’actions de minoritaires d’une filiale alors que le contrôle est déjà établi, le nouvel écart d’acquisition, correspondant à la différence entre le coût d’acquisition total pour le lot complémentaire et la quote-part de situation nette rachetée est comptabilisé en déduction des capitaux propres s’il est positif. De même, une baisse du pourcentage d’intérêt du Groupe dans une entité restant contrôlée de manière exclusive est traitée comme une transaction au sein des capitaux propres.

 

Regroupements d’entreprises réalisés à compter du 1er janvier 2010 — L’adoption de la norme IFRS 3 révisée vient modifier certaines des règles décrites ci-dessus de la manière suivante, pour les principales :

 

Les coûts directement attribuables à l’opération de regroupement constituent une transaction séparée et sont enregistrés en résultat.

 

Les compléments de prix éventuels sont intégrés dans le coût d’acquisition pour leur juste valeur estimable à la date d’acquisition, les ajustements ultérieurs sont enregistrés en résultat.

 

Les passifs éventuels de l’entité acquise ne sont comptabilisés au bilan consolidé que dès lors qu’ils sont représentatifs d’une obligation actuelle (et non plus potentielle comme antérieurement) à la date du regroupement et que leur juste valeur peut être estimée de manière fiable.

 

Les intérêts minoritaires peuvent, en date de prise de contrôle, être évalués soit à leur juste valeur soit à leur quote-part dans la juste valeur des actifs et passifs identifiables de l’entité acquise, ce dernier traitement correspondant à la méthode antérieure décrite ci-dessus. Le choix entre ces deux traitements est effectué pour chaque regroupement d’entreprises.

 

A la date de prise de contrôle d’une entité, l’éventuelle quote-part antérieurement détenue dans cette dernière est réévaluée à sa valeur de marché en contrepartie du compte de résultat.

 

Engagements de rachat accordés à des actionnaires minoritaires de filiales consolidées par intégration globale — Les intérêts minoritaires correspondent aux participations ne donnant pas le contrôle telles que définies par la norme IAS 27 et intègrent les instruments qui sont des parts d’intérêts actuelles et qui donnent droit à une quote-part de l’actif net en cas de liquidation et les autres instruments de capitaux propres émis par la filiale et non détenus par le Groupe.

 

En l’état actuel des textes, les normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IAS 32 « Instruments financiers : informations à fournir et présentation » conduisent le Groupe à enregistrer au titre des engagements de rachat des intérêts minoritaires une dette avec pour contrepartie une réduction des intérêts minoritaires. Le Groupe a choisi d’enregistrer en moins des capitaux propres l’écart entre le montant de l’engagement et les intérêts minoritaires, représentant la contrepartie de la dette.

Les variations ultérieures sont comptabilisées dans les réserves part du groupe.

La quote-part de résultat afférente aux actionnaires minoritaires détenteurs des options de rachat est présentée au compte de résultat consolidé en « Intérêts minoritaires ».

 

Intégration des activités d’assurance

Les actifs et passifs financiers des entreprises d’assurance du Groupe sont, en grande partie, évalués et comptabilisés selon les dispositions de la norme IAS 39.

 

Relèvent toutefois de la norme IFRS 4 les contrats qui incluent :

Les contrats d’assurance comportant un aléa pour l’assuré. Cette catégorie recouvre les contrats de prévoyance, retraite, dommages aux biens et les contrats d’épargne en unités de compte avec garantie plancher.

Les contrats financiers émis par l’assureur comportant un élément de participation aux bénéfices (PB) discrétionnaires.

Les règles de valorisation des provisions techniques définies par le référentiel local, conformément aux dispositions d’IFRS 4, sont maintenues sur ces deux types de contrat.

 

Les contrats financiers relevant de la norme IAS 39 correspondent aux contrats d’investissement sans participation aux bénéfices discrétionnaires : contrat d’épargne en unités de comptes sans support euros et sans garantie plancher.

 

En application des principes de la comptabilité « reflet » définis par la norme IFRS 4, une provision pour participation aux bénéfices différée est comptabilisée sur les contrats d’assurance avec participation aux bénéfices discrétionnaire. Elle est déterminée de sorte à refléter les droits potentiels des assurés sur les plus-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur ou leurs participations potentielles aux pertes en cas de moins-values latentes.

 

A chaque arrêté, les entreprises d’assurance du Groupe mettent en œuvre un test de suffisance des passifs qui consiste à vérifier que les passifs d’assurance comptabilisés, nets de coûts d’acquisition différés et d’actifs incorporels liés, sont suffisants en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats d’assurance et des contrats financiers avec participation aux bénéfices discrétionnaire.

 

Provisions techniques et mathématiques — Les provisions techniques reflètent les engagements vis-à-vis des assurés.

Les provisions mathématiques des contrats en euros correspondent à la différence de valeur actuelle des engagements de l’assureur et de l’assuré.

 

Les provisions d’assurance vie sont constituées sur la base de taux d’actualisation au plus égaux aux taux de rendement prévisionnels, prudemment estimés, des actifs affectés à leur représentation.

L’actualisation des engagements est effectuée en retenant un taux au plus égal au taux du tarif du contrat concerné et en utilisant les tables de mortalité réglementaires ou les tables d’expérience si elles sont plus prudentes. En matière de taux d’actualisation de rentes, il est tenu compte des conséquences de la baisse des taux d’intérêts, lorsque le taux du tarif est jugé trop élevé par rapport aux perspectives attendues de réinvestissement.

 

Les provisions mathématiques des contrats exprimés en unités de compte sont évaluées sur la base des actifs servant de support à ces contrats. Les gains ou pertes résultant de la réévaluation de ces derniers sont portés au compte de résultat afin de neutraliser l’impact de la variation des provisions techniques.

 

Participation aux bénéfices différée active — La majorité des contrats financiers émis par les filiales d’assurance-vie du Groupe contient une clause de participation discrétionnaire des assurés aux bénéfices.

 

La clause de participation discrétionnaire octroie aux souscripteurs des contrats d’assurance vie le droit de recevoir, en plus de la rémunération garantie, une quote-part des résultats financiers réalisés. Pour ces contrats, en application des principes de la « comptabilité reflet » définis par la norme IFRS 4, la provision pour participation aux bénéfices différée est ajustée pour refléter les droits des assurés sur les plus-values latentes ou leur participation aux pertes sur les moins-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur en application de la norme IAS 39. La quote-part de plus-values revenant aux assurés est déterminée selon les caractéristiques des contrats susceptibles de bénéficier de ces plus-values.

Le montant de la participation aux bénéfices différée nette issue de la comptabilité reflet est comptabilisé, soit au passif (participation aux bénéfices différée passive nette), soit à l’actif du bilan (participation aux bénéfices différée active nette) suivant la situation de l’entité considérée.

 

La participation aux bénéfices différée, lorsqu’elle est active, est soumise à un test de recouvrabilité. Ce test vise à démontrer que son montant, dans le contexte de continuité d’exploitation dans lequel s’inscrit le Groupe, est recouvrable sur des participations aux bénéfices futures ou latentes et ne conduit pas à une insuffisance des engagements comptabilisés par le Groupe par rapport à ces engagements économiques. Ce test de recouvrabilité est mené en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats. La réalisation de ce test repose sur les outils de modélisation de gestion actif/passif des filiales concernées et permet d’évaluer les engagements dans un grand nombre de scénarios économiques par une approche stochastique.

 

Conformément à la recommandation du Conseil National de la Comptabilité (CNC) du 19 décembre 2008 relative aux modalités de reconnaissance des participations aux bénéfices différées actives, la recouvrabilité de la participation aux bénéfices active est confortée par l’appréciation prudente de la capacité de détention des actifs, notamment en matière de collecte future dans les flux prévisionnels.

De même, la capacité d’absorption par les rendements futurs de ces moins-values latentes a été testée dans un environnement de rachats défavorable jamais encore connu.

 

1.4.4. Informations sectorielles

Le Groupe est géré en 3 pôles d’activité distincts :

 

- le Pôle Banque de Détail qui regroupe les activités de banque ou d’établissements de crédit ainsi que les SCI détenant les immeubles d’exploitation et la holding du Groupe

- le Pôle Gestion d’actifs qui regroupe les sociétés de gestion des OPCVM du Groupe ainsi que la gestion sous mandat de la clientèle patrimoniale

- le Pôle Assurance qui regroupe les sociétés d’assurance dommage, prévoyance, vie et santé, individuelle ou collective.

 

Les informations sectorielles de l’Annexe sont présentées sans réallocation de fonds propres ni de rémunération de ces fonds propres. Les résultats sectoriels sont présentés en ventilant les charges et produits du secteur interne et externe à chaque secteur. L’impôt présenté est l’impôt réel de chaque secteur. Les éventuelles dépréciations d’écart d’acquisition sont présentées dans le secteur de l’entité concernée. Les éléments d’actifs et de passif sont présentés après élimination des opérations réciproques.

 

Il n’est pas fait état de présentation par secteur géographique, l’activité du Groupe en dehors du marché domestique français étant non matérielle.

 

1.5. Règles de présentation et d’évaluation

 

Préambule : Certaines informations relatives aux risques de marché et requises au titre de la norme IFRS 7 figurent dans la partie Gestion des Risques du Document de Référence.

Les informations requises au titre de la norme IFRS 7 qui y sont présentées - et qui font partie intégrante des notes annexes aux Etats financiers consolidés - ont été certifiées par les Commissaires aux comptes.

 

1.5.1. Opérations en devises

A la date de clôture, les actifs et passifs monétaires libellés en devises sont convertis en euros, monnaie de fonctionnement du Groupe, au cours de clôture. Les écarts de change latents ou réalisés sont enregistrés en résultat.

 

Les actifs non monétaires sont convertis au cours de change à la date de clôture. Les écarts de change sur éléments non monétaires libellés en devise sont comptabilisés en résultat si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistrée en résultat, en capitaux propres si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en capitaux propres.

 

1.5.2. Actifs et passifs financiers

Lors de leur comptabilisation initiale, les actifs et passifs financiers sont évalués à leur juste valeur nette des frais d’acquisition directement imputables à l’acquisition (à l’exception des instruments financiers comptabilisés à la juste valeur en contrepartie du résultat).

Les actifs et passifs financiers sont classés dans une des quatre catégories ci-dessous :

 

1.5.2.1. Prêts et créances

Les prêts et créances sont des actifs financiers non dérivés à revenu fixe ou déterminable non cotés sur un marché actif. Ils comprennent les prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle. Ils sont comptabilisés, après leur comptabilisation initiale, au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif et peuvent faire l’objet, le cas échéant, d’une dépréciation.

 

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les flux de trésorerie futurs à la juste valeur initiale du prêt. Il inclut les coûts de transaction et les produits accessoires (frais de dossier, commissions d’engagement dès lors que le tirage est plus probable qu’improbable ou de participation) directement liés à l’émission des prêts, considérés comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

 

Certains titres peuvent être comptabilisés par exception dans cette catégorie. Ils suivent dès lors les règles de comptabilisation, d’évaluation et de dépréciation des prêts et créances.

 

En complément aux éléments d’information requis par les normes IAS – IFRS, La Banque Postale a maintenu les informations antérieurement requises et applicables aux comptes individuels.

Ainsi, sont distingués, parmi les créances dépréciées au sens des normes internationales, les encours douteux non compromis et compromis.

 

Dépréciation des prêts et créances

Le processus de provisionnement s’applique aux découverts non régularisés, aux crédits immobiliers et aux prêts à la consommation, crédit-bail et prêts aux personnes morales.

 

Dépréciation de prêts sur base individuelle

Le Groupe apprécie en premier lieu s’il existe une indication objective de l’existence d’un évènement survenu après la mise en place d’un prêt – ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte de valeur. Il peut s’agir des prêts présentant des échéances impayées depuis au moins deux mois, des encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou d’engagements sur des contreparties dont la situation financière est dégradée et se traduit par un risque de non recouvrement.

Un risque de crédit est réputé avéré au plus tard trois mois après la survenance d’un ou plusieurs impayés (six mois pour les prêts immobiliers) ou lorsqu’il s’agit de dossiers pour lesquels une demande de plan de surendettement a été effectuée auprès de la Banque de France même si ces dossiers ne présentent aucun incident de paiement. Dès lors que le risque est avéré, les encours et engagements concernés sont identifiés dans une catégorie spécifique.

 

Une dépréciation est alors constatée par différence entre la valeur comptable et les flux attendus actualisés au taux d’intérêt effectif d’origine, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues. Pour les prêts déchus garantis par une sûreté réelle dont la créance est supérieure à un montant plancher, une expertise est réalisée afin de déterminer le montant à provisionner. Pour les montants inférieurs à ce seuil et les dossiers non compromis, une estimation prudente prenant en compte la valeur d’acquisition du bien est réalisée.

 

Les prêts garantis par une personne physique ou non garantis sont intégralement dépréciés.

 

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

 

Par application du principe de contagion, la totalité des encours d’un même titulaire est provisionnée dès lors qu’une créance sur ce titulaire est provisionnée dans le Groupe.

 

En cas de réappréciation de prêts immobiliers dépréciés, les provisions peuvent être reprises intégralement ou partiellement et les créances reclassées en encours sains lorsque la totalité des impayés est régularisée et lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondant aux échéances contractuelles depuis au moins deux mois.

 

Dépréciations collectives sur les prêts

Par ailleurs, les prêts non dépréciés sur une base individuelle font l’objet d’une analyse sur la base de portefeuilles homogènes, présentant des caractéristiques de risques similaires et, le cas échéant, d’une dépréciation sur une base collective. Il s’agit du périmètre des dossiers dits sensibles qui présentent un premier indicateur de défaut, assimilable au niveau du portefeuille à une indication objective de perte de valeur, sans que cette dernière puisse être allouée individuellement.

 

Ces dossiers sont provisionnés sur la base d’une probabilité de passage en défaut, cette dernière étant calculée sur observation d’historiques. Le risque de perte prenant en compte la nature de la garantie est calculé de la même manière que pour les dossiers douteux et fait l’objet de provisionnement sur la base des flux recouvrables actualisés.

 

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

 

Dépréciations des découverts

Le provisionnement des découverts non régularisés concerne les comptes actifs et les comptes clos. Il est effectué mensuellement et tient compte pour chaque dossier de la durée du découvert. Les créances de très faibles montants sont passées directement en pertes.

Les provisions constituées tiennent compte pour les comptes non clos des performances de recouvrement observées par niveau de risque sur l’année écoulée. Pour les comptes clos, les provisions sont calculées selon des taux de recouvrement client basé sur des historiques plus longs.

La Banque examine la situation du débit non régularisé dès lors qu’il excède 30 jours consécutifs ou dès la survenance d’un incident de paiement. Des dépréciations sur ces comptes sont alors enregistrés et évoluent avec la situation du compte. Le principe de contagion s’applique aux autres concours d’une même catégorie. Au-delà d’un certain délai, la clôture du compte est prononcée.

 

Opération de restructuration

Les créances restructurées sont des créances pour lesquelles l’entité a modifié les conditions financières d’origine du fait de difficultés financières de l’emprunteur.

La décote constatée lors de la restructuration d’une créance est enregistrée en coût du risque. Elle correspond à la différence entre la valeur nominale de la créance avant la restructuration et la valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine des nouveaux flux futurs attendus.

Pour les créances restructurées non provisionnées, cette décote est réintégrée dans la marge d’intérêt sur la durée de vie résiduelle des créances concernées.

 

Engagements de financement

Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés ne figurent pas au bilan.

 

Engagements de garantie

Les engagements de garantie sont évalués selon des probabilités d’exercice de ces garanties. Les provisions sont constituées au passif.

 

1.5.2.2. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par contrepartie du compte de résultat 

Les titres classés dans cette catégorie correspondent aux actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction, c'est-à-dire acquis dès l’origine avec l’intention de les revendre ou de les racheter à brève échéance auxquels s’ajoutent les actifs et les passifs que le Groupe a désignés dès l’origine pour être évalués en juste valeur en contrepartie du compte de résultat en application de l’option offerte par la norme IAS 39, sous réserve du respect des conditions énoncées par la norme :

 

. Elimination ou réduction significative d’un décalage de traitement comptable. Le Groupe évalue ainsi à la juste valeur en contrepartie du compte de résultat certaines émissions structurées,

. Groupe d’actifs / passifs financiers dont la gestion et l’évaluation de la performance se font à la juste valeur,

. Instruments financiers composés comportant un ou plusieurs dérivés incorporés. Le Groupe a notamment choisi d’inscrire en actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option certaines parts d’instruments financiers composites sans séparation des dérivés incorporés devant faire l’objet d’une comptabilisation distincte.

 

Les variations de juste valeur sont enregistrées dans le résultat de la période dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par le résultat », ainsi que les dividendes des titres à revenus variables et les plus ou moins-values de cession réalisées. Les revenus perçus sur les titres à revenus fixes sont inscrits en « intérêts et produits assimilés ».

 

1.5.2.3. Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance

Les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance sont des actifs financiers à revenu et maturité fixe ou déterminable que le Groupe a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance et qu’il n’a pas choisi de classer en instruments financiers en juste valeur par résultat ou en instruments financiers disponibles à la vente.

 

La norme IAS 39 interdit, sauf exceptions limitées, la cession ou le transfert de ces titres avant l’échéance sous peine de faire l’objet d’une sanction interdisant au Groupe la classification de titres au sein de cette catégorie pendant deux périodes annuelles.

Les opérations de couverture du risque de taux d’intérêts sur cette catégorie de titres ne sont pas éligibles à la comptabilité de couverture telle que définie par la norme IAS 39.

 

En date d’arrêté, les titres sont évalués au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif, qui intègre l’amortissement des primes et décotes correspondant à la différence entre la valeur d’acquisition et la valeur de remboursement de ces titres.

 

Les revenus perçus sur ces titres sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.

 

En cas de signe objectif de dépréciation, une dépréciation est constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine. Cette dépréciation est enregistrée en contrepartie du coût du risque. En cas d’amélioration ultérieure, la provision excédentaire devenue sans objet est reprise.

 

1.5.2.4. Actifs financiers disponibles à la vente

Les actifs financiers disponibles à la vente constituent une catégorie par défaut et comprennent les actifs financiers non classés en prêts et créances, ni en actifs financiers détenus jusqu’à maturité ou en juste valeur par résultat.

 

Ces actifs sont comptabilisés au bilan à leur valeur de marché au moment de leur acquisition et lors des arrêtés ultérieurs jusqu’à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées dans une rubrique spécifique des capitaux propres « Gains ou pertes latents ou différés ». Ces gains ou pertes latents comptabilisés en capitaux propres ne sont constatés en compte de résultat, qu’en cas de cession ou de dépréciation. Les revenus courus ou acquis des titres à revenu fixe sont comptabilisés en résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés ». Les dividendes perçus sur les titres à revenu variable sont enregistrés en compte de résultat dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

 

Lors de la cession de ces titres, les gains ou pertes latents antérieurement constatés en capitaux propres sont recyclés en compte de résultat au sein des « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

 

Dépréciations

Une dépréciation est constatée sur les actifs financiers disponibles à la vente en cas de baisse prolongée ou significative de leur juste valeur pour les titres de capitaux propres ou en cas d’apparition d’une dégradation significative du risque de crédit pour les titres de dettes. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée significative lorsqu’un instrument de capitaux propres a perdu au moins 40 % de sa valeur entre la date de son acquisition et la date de clôture. Lorsqu’une telle indication objective de dépréciation est constatée, la moins-value latente cumulée comptabilisée jusqu’ici directement en capitaux propres est enregistrée automatiquement en résultat. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée durable dès lors qu’elle s’étend sur une période de plus de 24 mois de baisse persistante. Dans ce cas, le Groupe analyse, en fonction du niveau de matérialité des moins-values latentes, s’il y a lieu de constater des dépréciations par le résultat.

 

Cette démarche n’exclut pas l’examen ligne à ligne des indices objectifs de dépréciation.

 

Par ailleurs, le groupe CNP Assurances utilise dans le cadre de sa gestion de société d’assurance des critères propres pour déterminer les indices de dépréciations sur les titres disponibles à la vente. Ces critères ne sont pas ré estimés lors de la mise en équivalence de la CNP dans les comptes consolidés du Groupe. Ce principe répond à la prise en compte du cadre de gestion et de risque spécifiques inhérent à l’activité de cette dernière.

Pour les instruments de dettes tels que les obligations une dépréciation est constatée lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré.

 

Les pertes pour dépréciation des titres à revenu variable constatées en résultat sont irréversibles tant que l’instrument figure au bilan. Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Les pertes pour dépréciation des titres à revenu fixe sont réversibles et comptabilisées au sein du coût du risque lorsqu’elles concernent le risque de crédit.

 

1.5.2.5. Date d’enregistrement

Les titres sont inscrits au bilan en date de règlement-livraison tandis que les instruments financiers dérivés sont enregistrés en date de négociation. Les variations de juste valeur entre la date de négociation et la date de règlement-livraison sont enregistrées en résultat ou en capitaux propres en fonction de leur classification comptable. Les prêts et créances sont enregistrés au bilan en date de décaissement.

 

1.5.2.6. Reclassement d’actifs financiers

Un actif financier à revenu fixe ou déterminable initialement enregistré dans la catégorie des Actifs financiers disponibles à la vente qui n’est plus, postérieurement à son acquisition, négociable sur un marché actif et que le Groupe a l’intention et la capacité de détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à son échéance peut être reclassé dans la catégorie Prêts et Créances.

 

Les reclassements s’effectuent à la valeur de marché à la date du reclassement et les actifs financiers ainsi transférés sont ensuite évalués selon les règles applicables à leur nouvelle catégorie. Le prix de transfert à la date du reclassement constitue le coût initial de l’actif pour la détermination d’éventuelles dépréciations. Un nouveau TIE est alors calculé pour faire converger ce nouveau coût amorti vers la valeur de remboursement de l’instrument. En parallèle, les profits ou pertes antérieurement constatés en capitaux propres sont amortis par le résultat sur la durée de vie résiduelle de l’instrument en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.2.7. Dettes

Les dettes, qui ne sont pas classées dans les passifs financiers à la juste valeur, sont enregistrées initialement à leur coût, qui correspond à la juste valeur des montants empruntés nets des coûts de transaction. En date de clôture, elles sont évaluées au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif et enregistrées au bilan en « Dettes envers les établissements de crédit », « Dettes envers la clientèle », en « Dettes représentées par un titre » ou en « Dettes subordonnées » sauf si elles ont fait l’objet d’une couverture en juste valeur.

 

Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle

Les dettes envers les établissements de crédit et dettes envers la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou leur nature : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) ou à terme (compte d’épargne à régime spécial). Ces dettes comprennent les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

Dettes représentées par un titre

Les instruments financiers émis sont qualifiés d’instruments de dette si l’émetteur a obligation de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou encore d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

 

Elles sont comptabilisées initialement à leur valeur d’émission puis sont valorisées les arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

Dettes subordonnées

Les dettes subordonnées comprennent les dettes dont le remboursement, en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers privilégiés ou chirographaires. Ces dettes sont valorisées selon la méthode du coût amorti sauf si elles font l’objet d’une couverture en juste valeur.

 

1.5.2.8. Distinction entre dettes et capitaux propres : Titres super subordonnés à durée indéterminée

Un instrument de dettes ou un passif financier constitue une obligation contractuelle de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Un instrument de capitaux propres est un contrat mettant en évidence un intérêt résiduel dans l’actif net d’une entité.

 

Au regard des conditions fixées par la norme IAS 32 pour analyser la substance contractuelle de ces instruments, et compte tenu de leurs caractéristiques contractuelles, les titres super subordonnés à durée indéterminée émis par le Groupe CNP sont qualifiés d’« instruments de dettes ».

 

1.5.2.9. Instruments financiers dérivés et comptabilité de couverture

Au sens d’IAS 39, un dérivé est un instrument financier ou un autre contrat qui présente les trois caractéristiques suivantes :

 

- sa valeur fluctue en fonction d’un taux d’intérêt, du prix d’un d’instrument financier, du prix de matière première, d’un cours de change, d’un indice de prix ou de cours, d’une notation de crédit ou d’un indice de crédit, ou d’autre variable appelée sous-jacent ;

- il requiert un investissement initial net faible ou nul ou plus faible qu’un instrument financier non dérivé pour avoir la même sensibilité à la variation du sous-jacent ;

- il est dénoué à une date future.

 

Les instruments financiers dérivés sont classés en deux catégories :

 

Dérivés détenus à des fins de transaction

Les dérivés font partie des instruments financiers détenus à des fins de transaction à l’exception des dérivés entrant dans une relation de couverture. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les instruments financiers en juste valeur par résultat pour leur juste valeur. Les variations de juste valeur et les intérêts courus ou échus sont comptabilisés parmi les « gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

 

Dérivés de couverture

Les dérivés de couverture qui satisfont aux critères requis par la norme IAS 39 pour être comptablement qualifiés d’instruments de couverture sont classés dans les catégories « Couverture de juste valeur » ou « Couverture de flux de trésorerie » selon les cas. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les « Instruments dérivés de couverture ». Les autres instruments dérivés sont par défaut classés dans la catégorie « Actifs ou passifs à la juste valeur par le compte de résultat », même si économiquement, ils ont été souscrits en vue de couvrir une ou plusieurs transactions.

 

Pour qualifier un instrument financier de dérivé de couverture, le Groupe doit documenter la relation de couverture dès sa mise en place (stratégie de couverture, désignation du risque couvert, de l’élément couvert, de l’instrument de couverture, méthode d’évaluation de l’efficacité). L’efficacité est appréciée à la mise en place de la couverture et tant qu’elle est en vie, à chaque arrêté.

 

Selon la nature du risque couvert l’instrument financier dérivé est désigné comme un instrument de couverture de juste valeur, de flux de trésorerie ou de risque de change lié à un investissement net à l’étranger.

 

Couverture de juste valeur

La couverture de juste valeur permet de couvrir l’exposition aux variations de juste valeur des actifs ou passifs financiers ; elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux fixe ainsi que les dépôts à vue dans le cadre des possibilités offertes par l’Union Européenne.

 

La réévaluation du dérivé est inscrite en résultat de manière symétrique à la réévaluation de l’élément couvert. Les gains ou pertes attribuables au risque couvert sont constatés dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. Dès lors que la relation de couverture est efficace, les variations de juste valeur de l’élément couvert sont symétriques aux variations de juste valeur de l’instrument de couverture. L’éventuelle inefficacité de la couverture est directement inscrite en résultat. La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est inscrite au compte de résultat en « Produits et charges d’intérêts » symétriquement aux produits et charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

 

Dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou a fortiori s’il est cédé la comptabilité de couverture cesse sur une base prospective : le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » ou « Passifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert est amortie sur la période restant à courir par rapport à la durée de vie initiale de la couverture.

 

En cas de disparition de l’élément couvert, l’instrument de couverture, n’étant plus qualifié d’instrument de couverture mais continuant d’exister, reste comptabilisé au bilan, à la juste valeur par résultat. Un résultat de cession de l’élément couvert est éventuellement constaté en résultat.

 

Macro-couverture

Le Groupe applique les dispositions de la norme IAS 39 adoptée par l’Union européenne aux opérations de macro-couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif passif des positions à taux fixe.

 

Les instruments de macro-couverture sont pour l’essentiel des swaps de taux désignés en couverture de juste valeur des ressources à taux fixe du groupe.

 

Le traitement comptable des dérivés de macro-couverture se fait selon les mêmes principes que ceux décrit supra. La réévaluation de la composante couverte est portée globalement dans le poste « Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ».

 

Couverture de flux de trésorerie

La couverture de flux de trésorerie sert à couvrir l’exposition aux variations des flux de trésorerie d’actifs ou de passifs financiers, d’engagements fermes ou de transactions futures. Elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux révisable.

 

La part efficace des variations de juste valeur de l’instrument financier dérivé est inscrite dans une ligne spécifique des capitaux propres tandis que la part inefficace est rapportée au résultat en « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

 

La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est portée au compte de résultat dans la rubrique « Produits et charges d’intérêts sur opérations de couverture » symétriquement aux produits ou charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

 

Les instruments couverts restent comptabilisés selon les règles applicables à leur catégorie comptable.

 

En cas d’interruption de la relation de couverture ou dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou a fortiori s’il est cédé, la comptabilité de couverture cesse. Les montants cumulés inscrits en capitaux propres au titre de la réévaluation du dérivé de couverture sont transférés au fur et à mesure en résultat en produits et charges d’intérêts ou rapporté immédiatement en résultat. En cas de disparition de l’élément couvert le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert inscrite dans les capitaux propres est immédiatement constatée en résultat.

 

Couverture d’un investissement net libellé en devises

Ce type de couverture n’est pas pratiqué par le Groupe.

 

Dérivés incorporés

Un dérivé incorporé est la composante d’un contrat hybride. Il est extrait du contrat hôte et comptabilisé séparément lorsque, dès l’initiation du contrat, ses caractéristiques économiques et les risques associés ne sont pas étroitement liés à ceux du contrat hôte sauf dans le cas où l’instrument hybride est évalué en juste valeur par le résultat.

 

Day one profit

Le Groupe ne dégage pas de marge lors de la négociation d’instruments structurés.

 

1.5.2.10. Engagement de garantie

Garanties financières 

Selon IAS 39, un contrat répond à la définition d’une garantie financière s’il comporte un principe indemnitaire selon lequel l’émetteur remboursera le bénéficiaire des pertes qu’il aura subies, en raison de la défaillance d’un débiteur spécifié à effectuer un paiement sur un instrument de dette.

 

Selon IAS39, les garanties financières données sont évaluées à leur juste valeur initiale à la date de mise en place. Elles sont ensuite évaluées ultérieurement au montant le plus élevé entre le montant de l’obligation et le montant initialement enregistré diminué le cas échéant de la commission de garantie. En cas d’indication objective de perte de valeur, les garanties financières données font l’objet d’une provision au passif du bilan. La provision est enregistrée en contrepartie du coût du risque.

 

1.5.2.11. Détermination de la juste valeur ou valeur de marché

 

IFRS 13 définit la juste valeur comme le prix qui serait reçu pour la vente d’un actif ou payé pour le transfert d’un passif lors d’une transaction normale entre des intervenants du marché à la date d’évaluation.

Lors de la comptabilisation initiale d’un instrument, sa juste valeur est généralement le prix de transaction.

 

La norme IFRS 13 préconise en premier lieu l’utilisation d’un prix coté sur un marché actif pour déterminer la juste valeur d’un actif ou d’un passif financier. Un marché est considéré comme actif si des cours sont aisément et régulièrement disponibles auprès d’une bourse, d’un courtier (multicontribution), d’un négociateur ou d’une agence réglementaire et que ces prix représentent des transactions réelles (volume, fourchette de prix) dans des conditions de concurrence normale. En l’absence de marché actif la juste valeur doit être déterminée par utilisation de techniques de valorisation. Ces techniques comprennent l’utilisation de transactions récentes dans un contexte de concurrence normale. Elles reposent sur les données issues du marché, des justes valeurs d’instruments identiques en substance, de modèles d’actualisation de flux ou de valorisation d’options et font appel à des méthodes de valorisation reconnues. L’objectif d’une technique de valorisation est d’établir quel aurait été le prix de l’instrument dans un marché normal. A titre d’exemple, la juste valeur des titres obligataires, des titres à revenu variable et des futures est déterminée en utilisant des prix cotés. L’utilisation de techniques de valorisation faisant référence à des données de marché concerne plus généralement les dérivés de gré à gré, les titres à intérêts précomptés (Billets de Trésorerie, Certificats de dépôts…), les dépôts-repo.

 

Les instruments financiers sont présentés dans la note 6.2 selon trois niveaux en fonction d’un ordre décroissant d’observabilité des valeurs et paramètres utilisés pour leur valorisation :

 

- Niveau 1 : Instruments valorisés à partir de prix cotés (non ajustés) sur un marché actif pour des actifs ou des passifs identiques.

Il s’agit notamment des actions cotées et des dérivés sur marchés organisés (futurs, options…).

- Niveau 2 : Instruments valorisés à l’aide de données autres que les prix visés au niveau 1 et qui sont observables pour l’actif et le passif concerné, soit directement (à savoir des prix) ou indirectement (à savoir des données dérivées de prix).

Il s’agit d’instruments dont l’évaluation fait appel à des techniques de valorisation utilisant des paramètres observables et des modèles standards ou des instruments qui sont valorisés en se référant à des instruments similaires cotés sur un marché actif. Ce classement concerne les swaps de taux, caps, floors…

- Niveau 3 : Instruments valorisés à l’aide de données non observables sur les marchés.

Il s’agit principalement des titres de participation non cotés.

 

La valeur de marché des titres de participation non cotés classés en titres disponibles à la vente est déterminée par référence à certains critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité et l’actualisation de cash flows futurs. Les titres de participation non consolidés dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût.

 

Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir.

 

La juste valeur des instruments financiers comptabilisés au bilan au coût amorti est présentée en annexe 6.1. Tous ces instruments sont considérés comme de niveau 2, les paramètres les plus significatifs au regard de la valeur de marché de ces instruments étant considérée comme observables indirectement.

 

1.5.2.12. Décomptabilisation d’actifs ou de passifs financiers

Les actifs financiers sont décomptabilisés lorsque les droits contractuels sur les flux de trésorerie attachés à l’actif financier arrivent à expiration ou lorsque ces droits et la quasi-totalité des risques et avantages liés à la propriété ont été transférés à un tiers.

 

Lorsque certains risques et avantages ont été transférés et tant que le contrôle est conservé sur l’actif financier celui-ci est maintenu au bilan dans la mesure de l’implication continue dans l’actif concerné.

 

Un gain ou une perte de cession est alors enregistré au compte de résultat pour un montant égal à la différence entre la valeur comptable de l’actif et la valeur de la contrepartie reçue.

 

Les passifs financiers sont décomptabilisés lorsque l’obligation contractuelle est éteinte, annulée ou arrivée à expiration.

 

Opérations de pension livrée

Chez le cédant, les titres ne sont pas décomptabilisés. Le Groupe enregistre un passif représentatif de l’engagement de restitution des espèces reçues. Cette dette constitue un passif financier enregistré au coût amorti et non en juste valeur.

Chez le cessionnaire il n’y a pas de comptabilisation des actifs reçus mais comptabilisation d’une créance sur le cédant représentative des espèces prêtées. Lors des arrêtés suivants les titres continuent d’être évalués chez le cédant suivant les règles de leur catégorie d’origine. La créance figure en valeur nominale dans les prêts et créances.

 

Opérations de prêts de titres

Les prêts /emprunts de titres ne peuvent pas être assimilés à un transfert d’actif financier au sens IFRS. Ces opérations ne peuvent donc donner lieu à une décomptabilisation des titres prêtés. Ils restent comptabilisés dans leur catégorie comptable d’origine et valorisés suivant les règles de celle-ci.

 

1.5.2.13. Compensation des actifs et passifs financiers

Un actif financier et un passif financier sont compensés et un solde net est présenté au bilan si et seulement si le Groupe a un droit juridiquement exécutoire de compenser les montants comptabilisés et s’il a l’intention soit de régler le montant net soit de réaliser l’actif et de régler le passif simultanément. Les opérations de pensions livrées dont les principes de fonctionnement répondent aux deux critères requis par la norme font l’objet d’une compensation au bilan.

 

1.5.3. Opérations de location financement

Les opérations de location sont qualifiées d’opérations de location financement lorsqu’elles ont pour effet, en substance, de transférer au locataire les risques et avantages liés à la propriété de l’actif loué. Elles s’analysent comme un financement accordé au preneur pour l’achat d’un bien.

 

La valeur actuelle des paiements dus au titre du contrat, augmentée le cas échéant de la valeur résiduelle, est enregistrée comme une créance et figure au bilan parmi les prêts et créances sur la clientèle.

 

Les intérêts compris dans les loyers sont enregistrés au compte de résultat en Intérêts et produits assimilés.

Les loyers perçus sont répartis sur la durée du contrat de location financement en les répartissant en amortissement du capital et en intérêts, de façon à dégager un taux de rentabilité périodique constant sur l’investissement net. Le taux d’intérêt utilisé est le taux d’intérêt implicite du contrat.

 

En cas de baisse des valeurs résiduelles non garanties retenue pour le calcul de l’investissement net la valeur actualisée de cette baisse est comptabilisée en charges des autres activités par contrepartie d’une réduction de la créance de location financement à l’actif du bilan.

 

1.5.4. Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations inscrites au bilan comprennent les immobilisations corporelles et incorporelles d’exploitation c'est-à-dire utilisées à des fins administratives. Le Groupe ne détient pas d’immeubles de placement.

 

Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition augmenté des frais d’acquisition directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation.

 

Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.

 

Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie si elle est mesurable et significative.

 

Les immobilisations sont amorties selon le rythme de consommation estimé des avantages économiques attendus qui correspond généralement à la durée de vie du bien.

 

Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre.

 

Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

 

- Gros œuvre : 80 ans

- Toitures : 60 ans

- Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans

- Gros équipements : 20 ans

- Petits équipements, agencements : 10 ans

 

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis entre 3 ans et 7 ans selon leur durée d’usage.

 

Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation lorsqu’à la date de clôture d’éventuels indices de perte de valeur sont identifiés et au minimum une fois par an.

 

S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation.

 

Les dotations aux amortissements et les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.

 

Les plus ou moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ».

 

1.5.5. Comptes d’épargne à régime spécial

Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) proposés à la clientèle de particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

 

Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur :

 

- obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée pour les PEL ouverts avant le 28 février 2011, et à un taux révisable annuellement pour les nouvelles générations,

- obligation d’octroyer aux clients qui le demandent un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

 

Ces engagements aux conséquences potentiellement défavorables pour le Groupe font l’objet de provisions présentées au passif du bilan (au poste « Provisions ») et dont les variations sont enregistrées en produit net bancaire au sein de la marge d’intérêts.

 

Les provisions sont estimées sur la base de statistiques comportementales des clients, de données de marché pour chaque génération de plan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particuliers pour des produits similaires mais non réglementés en terme de rémunération. Elles ne sont relatives qu’aux seuls engagements liés aux comptes et plans d’épargne-logement existant à la date de calcul de la provision.

 

Les provisions sont calculées sur chaque génération de plans d’épargne-logement d’une part, sans compensation entre les engagements relatifs à des générations différentes de plans d’épargne-logement, et sur l’ensemble des comptes d’épargne-logement qui constitue une seule et même génération d’autre part.

 

Sur la phase d’épargne, les engagements provisionnables sont évalués par différence entre les encours d’épargne moyens attendus et les encours d’épargne minimum attendus, ces deux encours étant déterminés statistiquement en tenant compte des observations historiques des comportements effectifs des clients.

 

Sur la phase crédit, les engagements provisionnables incluent les encours de crédits déjà réalisés mais non encore échus à la date d’arrêté ainsi que les crédits futurs considérés comme statistiquement probables sur la base des encours au bilan à la date de calcul d’une part et des observations historiques des comportements effectifs des clients d’autre part.

 

Une provision est constituée dès lors que les résultats futurs prévisionnels actualisés sont négatifs pour une génération donnée.

 

Ces résultats sont mesurés par référence aux taux offerts à la clientèle particulière pour des instruments d’épargne et de financement équivalents, en cohérence avec la durée de vie estimée des encours et leur date de mise en place.

 

1.5.6. Provisions

Les provisions enregistrées au passif du bilan, autres que celles afférentes à des risques de crédit ou à des avantages au personnel, représentent des passifs dont l’échéance ou le montant sont incertains. Une provision est constituée lorsque le Groupe a une obligation à l’égard d’un tiers dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au profit de ce tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci.

 

Le montant de la sortie de ressources attendu est alors actualisé dès lors que l’effet de cette actualisation présente un caractère significatif.

 

Les dotations et les reprises de provisions sont enregistrées en résultat sur les lignes correspondant à la nature des dépenses futures concernées.

 

1.5.7. Produits et charges d’intérêts

Les produits et charges d’intérêts sont comptabilisés dans le compte de résultat pour tous les instruments financiers évalués au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les décaissements ou encaissements de trésorerie futurs sur la durée de vie prévue de l’instrument financier de manière à obtenir la valeur comptable nette de l’actif ou du passif financier. Le calcul de ce taux tient compte des commissions reçues ou payées et faisant par nature partie intégrante du taux effectif du contrat.

 

1.5.8. Produits et charges de commissions

Le Groupe comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

 

Les commissions rémunérant des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

 

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l’acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

 

Les commissions considérées comme un complément d’intérêt font partie intégrante du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.9. Coût du risque

Le coût du risque de crédit comprend les dotations et reprises sur les dépréciations des titres à revenus fixe, des prêts et créances à la clientèle ainsi que les dotations et reprises de dépréciations relatives aux engagements de garantie donnés, les pertes sur créances et les récupérations de créances amorties.

 

1.5.10. Impôts sur le résultat

Impôts exigibles

La Banque Postale et neuf de ses filiales françaises détenues directement ou indirectement à plus de 95 % font partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste : SF2, La Banque Postale Conseil en Assurances, les SCI CRSF DOM et CRSF Métropole, La Banque Postale Crédit Entreprises, Easybourse, OFC Finance, La Banque Postale Asset Management et La Banque Postale Structured Asset Management.

 

Depuis 2012, le taux d’impôt sur les sociétés appliqué diffère selon le niveau de chiffre d’affaires des sociétés. Pour celles dont le chiffre d’affaires excède 250 M€, et sur la base de la Loi de finances rectificative pour 2013, il sera appliqué un taux de 38% et 34,43% dans les autres cas.

 

Impôts différés

Des impôts différés sont comptabilisés sur l’ensemble des différences temporelles observées entre la valeur comptable d’un actif ou d’un passif et sa base fiscale, sauf exception.

 

Les taux d’imposition utilisés pour l’évaluation sont ceux dont l’application est attendue lors de la réalisation de l’actif ou du règlement du passif, dans la mesure où ces taux ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.

 

Les actifs d’impôts différés nets ne sont pris en compte que s’il est probable que l’entité concernée a une perspective de récupération sur un horizon déterminé.

 

Le Groupe n'active les reports déficitaires des filiales que dans la mesure où ces entités montrent par le biais d’un plan d’affaires pluriannuel leur capacité de les récupérer sur un horizon déterminé et raisonnable.

 

Les impôts différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat à l’exception de ceux afférents aux gains et pertes latents sur les actifs disponibles à la vente et aux variations de valeur des dérivés désignés en couverture des flux de trésorerie pour lesquels les impôts différés sont directement imputés sur les capitaux propres.

 

Sur la base de la Loi de finance rectificative pour 2013, les taux d’impôt à retenir pour les impôts différés sont les suivants :

 

- 38% pour les différences temporaires se dénouant en 2014 ;

- 34,43% pour les différences temporaires se dénouant ultérieurement.

 

1.5.11. Avantages au personnel

Le groupe La Banque Postale accorde à ses salariés, fonctionnaires et personnel contractuel, différents types d’avantages classés en quatre catégories :

 

Avantages à court terme

Les avantages à court terme recouvrent principalement les salaires, congés annuels, intéressement, participation, primes payées dans les douze mois de la clôture de l’exercice et se rattachant à cet exercice.

Ils sont comptabilisés en charge de l’exercice, y compris pour les montants restant dus à la clôture.

 

Avantages à long terme

Les avantages à long terme sont des avantages généralement liés à l’ancienneté, versés à des salariés en activité et payés au-delà de douze mois de la clôture de l’exercice comme par exemple le compte épargne temps.

Ces engagements font l’objet d’une provision correspondant à la valeur des engagements à la clôture.

 

Indemnités de fin de contrat de travail

Il s’agit des indemnités accordées aux salariés lors de la résiliation de leur contrat de travail avant le départ en retraite, que ce soit en cas de licenciement ou d’acceptation d’un plan de départ volontaire. Les indemnités de fin de contrat de travail font l’objet d’une provision. L’engagement est évalué sur la base des droits acquis par l’ensemble du personnel en activité en fonction notamment du taux de rotation du personnel, du salaire futur estimé du bénéficiaire lors de son départ majoré le cas échéant des charges sociales, de la table de mortalité (INSEE TH/TF00-02). Les indemnités qui seront versées plus de douze mois après la date de clôture donnent lieu à actualisation.

 

Avantages postérieurs à l’emploi

Les avantages au personnel postérieurs à l’emploi recouvrent les indemnités de départ en retraite, les retraites et avantages aux retraités.

Le régime de retraite du personnel contractuel est un régime qualifié de "régime à cotisations définies", qui se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

 

Les engagements sociaux du Groupe qui ne sont pas couverts par des cotisations passées en charge et versées à des fonds de retraite ou d’assurance sont provisionnés au passif du bilan en particulier les indemnités de départ à la retraite.

Ces engagements sont évalués selon la méthode des unités de crédit projetées conformément à la norme IAS 19R. Des évaluations actuarielles sont réalisées chaque année.

Les calculs impliquent la prise en compte d’hypothèses actuarielles économiques externes (taux d’actualisation, taux d’inflation, taux de revalorisation des pensions,…) et spécifiques au Groupe (taux de turnover, taux de revalorisation des traitements et salaires, …).

La provision inscrite au bilan au titre des régimes postérieurs à l’emploi, à prestations définies, correspond à la valeur actuelle de l’obligation à la date de clôture ajustée des écarts actuariels et coût des services passés non reconnus. Désormais, les écarts actuariels sont comptabilisés dans le résultat global et le coût des services passés en résultat. La valeur actuelle de l’obligation est calculée annuellement avec la méthode des unités de crédit projetées. Elle est déterminée en actualisant les décaissements futurs attendus sur la base d’un taux de marché d’obligations d’entreprises de première catégorie, libellées dans la monnaie de paiement de la prestation et dont la durée avoisine la durée moyenne estimée de l’obligation sous-jacente.

 

Les hypothèses actuarielles utilisées pour l’évaluation des engagements envers le personnel sont revues et mises à jour une fois par an, lors de la clôture annuelle.

 

Ces calculs intègrent les hypothèses suivantes :

 

- des probabilités de maintien dans le Groupe pour le personnel actif, des probabilités de mortalité et des estimations d’évolution des salaires.

- des hypothèses de départ à la retraite

- des taux d’actualisation permettant de déterminer la valeur actuelle des engagements. Les taux d’actualisation utilisés pour l’évaluation actuarielle au titre de 2013 et 2012, en référence aux obligations privées de première catégorie, sont les suivants :

 

Durée des engagements

5 ans

10 ans

15 ans

20 ans

Taux d’actualisation 2013 (zone euro)

1,4 %

2,5 %

2,8 %

3,0 %

Taux d’actualisation 2012 (zone euro)

1,3 %

2,2 %

2,7 %

3,0 %

 

1.5.12. Paiement fondé sur des actions

Les paiements sur base d’actions concernent les transactions dont le paiement est fondé sur des actions émises par certaines filiales du Groupe, qu’ils soient dénoués par remise d’actions ou réglés en numéraire, le montant dépendant de l’évolution de la valeur des actions.

 

Les plans de paiement fondés sur des actions initiés par ces filiales sont du type de ceux dont le dénouement est réalisé par remise d’espèces. Une charge est comptabilisée dans les comptes du Groupe, dans la rubrique « frais de personnel », à compter de la date d’octroi des plans aux salariés à hauteur de la juste valeur du passif. Ce montant est étalé sur la durée d’acquisition des droits par la contrepartie d’une dette réévaluée à la juste valeur à chaque arrêté.

 

1.5.13. Actifs non courants destinés à être cédés et activités abandonnées

Lorsque le Groupe décide de vendre des actifs non courants et lorsqu’il est hautement probable que cette vente interviendra dans les douze mois, ces actifs sont présentés séparément au bilan dans le poste « Actifs non courants destinés à être cédés ».

Dans ce cadre les actifs cessent d’être amortis et sont évalués au plus bas de leur valeur comptable ou de leur prix de vente estimé.

 

1.5.14. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers

 

La préparation des états financiers exige la formulation d’hypothèses et d’estimations qui comportent des incertitudes quant à leur réalisation dans le futur. Ces estimations utilisant les informations disponibles à la date de clôture font appel à l’exercice du jugement des gestionnaires et des préparateurs notamment lors de l’évaluation en juste valeur des instruments financiers.

 

Les réalisations futures dépendent de nombreux facteurs : fluctuation des taux d’intérêt et de change, conjoncture économique, modification de la réglementation ou de la législation, etc…de sorte que les résultats définitifs des opérations concernées pourront être différents de ces estimations et avoir une incidence sur les comptes.

 

Principales évaluations nécessitant la formulation d’hypothèses et d’estimations :

 

- L’évaluation des instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés fait appel à des modèles utilisant des données de marché observables pour la plupart des instruments négociés de gré à gré. La détermination de certains instruments complexes non traités sur un marché actif repose sur des techniques d’évaluation qui dans certains cas intègrent des paramètres jugés non observables,

 

- La détermination de la valeur de marché des titres de participation non cotés classés en « Actifs disponibles à la vente »,

- L’évaluation des actifs et passifs financiers comptabilisés au coût et pour lesquels une information sur la juste valeur doit être donnée en annexe,

- Les évaluations opérées au titre du risque de crédit : les provisions calculées sur base portefeuille font appel en particulier à des estimations de probabilité de défaillance et généralement au jugement d’expert,

- Les calculs relatifs aux charges liées aux avantages sociaux futurs sont établis en se fondant sur des hypothèses de taux d’actualisation, de taux de rotation du personnel, d’évolution des salaires,

- L’évaluation des provisions autres que liées au risque de crédit fait également par nature l’objet d’estimations, s’agissant de passifs dont l’échéance ou le montant ne sont pas fixés de façon précise, dont il est probable ou certain qu’ils provoqueront une sortie de ressources au bénéfice de ce tiers, sans contrepartie au moins équivalente attendue de ceux-ci. En particulier, l’évaluation de la provision Epargne Logement utilise des hypothèses d’évolution des comportements clients fondées sur des observations historiques ne préjugeant pas nécessairement de l’avenir,

- La valeur des écarts d’acquisition constatés lors des regroupements d’entreprises.

- Les tests de dépréciation des écarts d’acquisition intègrent par construction un certain nombre d’hypothèses,

 

- La mesure de l’efficacité des couvertures mises en place nécessite la formulation d’hypothèses sur l’évolution des risques couverts et d’estimations de leur impact sur la relation de couverture,

 

- La valorisation des engagements de rachat des minoritaires.

 

Note 2. Exposition aux risques de crédit de La Banque Postale

Préambule : La note relative aux Exposition aux risques et ratios réglementaires figure désormais dans la partie Gestion des Risques du Document de Référence.

Les informations requises au titre de la norme IFRS 7 qui y sont présentées - et qui font partie intégrante des notes annexes aux Etats financiers consolidés - ont été certifiées par les Commissaires aux comptes.

 

2.1. Exposition aux risques de crédit du groupe La Banque Postale

 

(En milliers d'euros)

31.12.13

31.12.12

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

5 238 929

6 853 217

Instruments dérivés de transaction

127 764

109 152

Instruments dérivés de couverture

221 270

286 710

Actifs financiers disponibles à la vente

11 843 261

8 884 815

Prêts & créances sur les établissements de crédit

82 893 836

81 254 334

Prêts & créances sur la clientèle

59 212 535

49 930 597

Actifs détenus jusqu'à l'échéance

32 265 882

37 035 568

Expositions au bilan nettes de dépréciation

191 803 477

184 354 393

Engagements de financements donnés

20 196 611

17 382 565

Engagements de garanties données

3 690 033

3 153 803

Expositions au hors-bilan nettes de dépréciation

23 886 644

20 536 368

Total de l'exposition nette

215 690 121

204 890 761

 

En 2013, contrairement à 2012, les OPCVM figurent dans les données chiffrées présentées dans le tableau ci-dessus.

 

2.2. Complément d’information sur les expositions souveraines

 

Les recensements des expositions souveraines ont été établis selon le périmètre défini par l’Autorité bancaire européenne (ABE), c'est-à-dire en reprenant dans les données les expositions sur les collectivités régionales, les administrations centrales et entreprises bénéficiant d’une garantie de l’Etat.

 

Les expositions présentées ci-dessous reprennent les expositions des filiales détenues à 50% et plus.

Les informations relatives aux expositions de la CNP sont notamment indiquées dans les faits marquants ou dans l’information financière publiée par cette dernière.

 

Expositions souveraines 2013

La Banque Postale ne détient pas d’exposition sur Chypre, la Hongrie et l’Egypte.

 

(En milliers d'euros)

Total Portefeuille Bancaire

Actifs à la juste valeur par le résultat

Total Expositions directes (1)

Hors-bilan

Total Expositions directes et indirectes (2)

Exposition en %

Grèce

0

0

0

0

0

0,0 %

Irlande

1 117

0

1 117

94 951

96 068

0,3 %

Italie

1 276 512

1 512

1 278 024

191 837

1 469 861

4,3 %

Portugal

0

0

0

36 496

36 496

0,1 %

Espagne

1 183 836

0

1 183 836

0

1 183 836

3,4 %

Total GIIPEs

2 461 465

1 512

2 462 977

323 284

2 786 261

8,1 %

Allemagne

2 964 301

0

2 964 301

0

2 964 301

8,6 %

Autriche

16 230

0

16 230

0

16 230

0,0 %

Belgique

1 624 537

13 517

1 638 054

20 071

1 658 125

4,8 %

France

24 523 352

141 728

24 665 080

20 889

24 685 969

71,7 %

Grande-Bretagne

0

0

0

0

0

0,0 %

Luxembourg

45 740

0

45 740

0

45 740

0,1 %

Pays-Bas

0

0

0

0

0

0,0 %

Pologne

10 939

0

10 939

0

10 939

0,0 %

Slovaquie

572

0

572

0

572

0,0 %

Slovénie

2 560

0

2 560

0

2 560

0,0 %

Suisse

2 860

0

2 860

0

2 860

0,0 %

Supranational

1 387 018

0

1 387 018

0

1 387 018

4,0 %

Total Europe

30 578 107

155 245

30 733 352

40 960

30 774 312

89,4 %

Reste du monde

876 043

0

876 043

0

876 043

2,5 %

Total

33 915 615

156 757

34 072 372

364 244

34 436 616

100 %

(1) Expositions directes : valeur nette comptable (y compris dépréciation) des expositions pour compte propre.

(2) Expositions directes et indirectes : expositions directes auxquelles s'ajoutent les expositions indirectes à travers les garanties délivrées à des OPCVM du Groupe.

 

Recensement sur le périmètre ABE incluant les administrations locales et régionales ou les organismes bénéficiant d'une garantie d'Etat.

 

Rappel des expositions souveraines 2012

 

(En milliers d'euros)

Total Portefeuille Bancaire

Actifs à la juste valeur par le résultat

Total Expositions directes (1)

Hors-bilan

Total Expositions directes et indirectes (2)

Exposition en %

Grèce

0

0

0

0

0

0,0 %

Irlande

1 094

0

1 094

97 045

98 139

0,2 %

Italie

1 825 215

0

1 825 215

194 807

2 020 022

5,1 %

Portugal

1 156 112

0

1 156 112

171 460

1 327 572

3,3 %

Espagne

1 168 722

0

1 168 722

33 208

1 201 930

3,0 %

Total GIIPEs

4 151 143

0

4 151 143

496 520

4 647 663

11,7 %

Allemagne

2 839 045

0

2 839 045

0

2 839 045

7,1 %

Autriche

68 434

0

68 434

33 213

101 647

0,3 %

Belgique

1 879 283

19 999

1 899 282

20 713

1 919 995

4,8 %

France

27 231 586

658 012

27 889 598

61 560

27 951 158

70,4 %

Grande-Bretagne

577

0

577

0

577

0,0 %

Luxembourg

18 360

0

18 360

0

18 360

0,0 %

Pays-Bas

2 627

0

2 627

0

2 627

0,0 %

Pologne

10 946

0

10 946

0

10 946

0,0 %

Slovaquie

580

0

580

0

580

0,0 %

Slovénie

2 399

0

2 399

0

2 399

0,0 %

Supranational

1 094 695

169 824

1 264 519

0

1 264 519

3,2 %

Total Europe

33 148 531

847 835

33 996 366

115 486

34 111 852

85,9 %

Reste du monde

958 476

0

958 476

0

958 476

2,4 %

Total

38 258 150

847 835

39 105 985

612 006

39 717 991

100,0 %

(1) Expositions directes : valeur nette comptable (y compris dépréciation) des expositions pour compte propre.

(2) Expositions directes et indirectes : expositions directes auxquelles s'ajoutent les expositions indirectes à travers les garanties délivrées à des OPCVM du Groupe.

 

Recensement sur le périmètre ABE incluant les administrations locales et régionales ou les organismes bénéficiant d'une garantie d'Etat.

 

Evolution des expositions souveraines aux GIIPES 2013

 

Variations des expositions directes (1)

 

(En milliers d’euros)

Déc 2012

Nominal

Dépréciations

Echéances

Cessions

Acquisitions (2)

Transfert (3)

Déc 2013

Nominal

Déc 2012

Valeur au Bilan

Déc 2013

Valeur au Bilan

Grèce

-

 

 

 

 

 

-

-

-

Irlande

1 000

 

 

 

 

 

1 000

1 095

1 117

Italie

27 466

 

 

 

49 881

 

77 347

27 431

81 022

Portugal

-

 

 

-1 063 300

 

1 063 300

-

-

-

Espagne

2 500

 

 

 

 

710 822

713 322

2 269

750 728

Total Actifs financiers disponibles à la vente

30 966

-

-

-1 063 300

49 881

1 774 122

791 669

30 795

832 867

Grèce

-

 

 

 

 

 

-

-

-

Irlande

-

 

 

 

 

 

-

-

-

Italie

1 746 618

 

-585 000

 

 

 

1 161 618

1 797 784

1 195 490

Portugal

1 143 800

 

-80 500

 

 

-1 063 300

-

1 156 112

-

Espagne

1 146 822

 

-5 000

 

 

-710 822

431 000

1 166 453

433 108

Total Actifs financiers détenus jusqu'à échéance

4 037 240

-

-670 500

-

-

-1 774 122

1 592 618

4 120 349

1 628 598

Grèce

-

 

 

 

 

 

-

-

-

Irlande

-

 

 

 

 

 

-

-

-

Italie

-

 

 

 

 

 

 

-

-

Portugal

-

 

 

 

 

 

-

-

-

Espagne

-

 

 

 

 

 

 

-

-

Total Prêts et créances

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Grèce

-

 

 

 

 

 

 

-

-

Irlande

-

 

 

 

 

 

 

-

-

Italie

-

 

-250 000

-550 000

801 514

 

1 514

-

1 512

Portugal

-

 

 

 

 

 

 

-

-

Espagne

-

 

 

 

 

 

 

-

-

Total Actifs financiers à la juste valeur par résultat

-

-

-250 000

-550 000

801 514

-

1 514

-

1 512

(1) Expositions directes : valeur nette comptable (y compris dépréciation) des expositions pour compte propre ne comprenant pas les expositions indirectes que sont les garanties délivrées à des OPCVM du Groupe.

(2) Montant correspondant à la juste valeur initiale des titres acquis.

(3) La Banque Postale a procédé en septembre 2013 à un changement d’intention de gestion sur une partie des expositions sur titres souverains. Ce changement d’intention de gestion s’est traduit par un déclassement de la catégorie Actifs détenus jusqu’à l’échéance vers la catégorie Actifs financiers disponibles à la vente pour 1 774 M€.

 

Recensement sur le périmètre ABE incluant les administrations locales et régionales ou les organismes bénéficiant d'une garantie d'Etat.

 

Focus sur les expositions souveraines de certains pays de l’Union européenne

Les expositions du secteur Assurance étant très peu significatives, elles ne sont pas présentées distinctement du portefeuille des expositions bancaires.

 

Recensement par catégorie :

 

(en milliers d'euros)

Portefeuille Bancaire (1)

Actifs à la juste valeur par résultat

Total Bilan après dépréciations

Hors Bilan (2)

Total Bilan et Hors Bilan

Prêts et créances

Actifs disponibles à la vente

Actifs détenus jusqu'à l'échéance

Total Portefeuille Bancaire

Grèce

-

-

-

-

-

-

-

-

Irlande

-

1 117

-

1 117

-

1 117

94 951

96 068

Italie

-

81 022

1 195 490

1 276 512

1 512

1 278 024

191 837

1 469 861

Portugal

-

-

-

-

-

-

36 496

36 496

Espagne

-

750 728

433 108

1 183 836

-

1 183 836

-

1 183 836

Total

-

832 867

1 628 598

2 461 465

1 512

2 462 977

323 284

2 786 261

(1) Les valeurs présentées sont exprimées en valeur nette comptable au bilan

(2) Les montants hors bilan correspondent aux expositions indirectes à travers des garanties données notamment à des OPCVM du Groupe

 

Représentation des gains et pertes latentes inscrites en réserves :

 

(En milliers d'euros)

Actifs disponibles à la vente

Gains et pertes latents inscrits en réserve

Niveau de hiérarchie de Juste Valeur

Grèce

-

-

 

Irlande

1 117

78

N1

Italie

81 022

1 472

N1

Portugal

-

-

 

Espagne

750 728

19 917

N1

Total

832 867

21 466

 

 

Impact des dépréciations :

 

(En milliers d'euros)

Total Bilan et Hors-bilan

Dont dépréciations

Total avant dépréciations

Grèce

-

-

-

Irlande

96 068

-

96 068

Italie

1 469 861

-

1 469 861

Portugal

36 496

-

36 496

Espagne

1 183 836

-

1 183 836

Total

2 786 261

-

2 786 261

 

Représentation par maturité :

 

(En milliers d'euros)

Durée restant en années

Total Bilan et Hors Bilan

1

2

3

4

5

≤ 10

≥ 10

Grèce

-

-

-

-

-

-

-

-

Irlande

96 068

94 951

-

1 117

-

-

-

-

Italie

1 469 861

208 363

685 443

196 451

-

298 157

75 420

6 027

Portugal

36 496

-

36 496

-

-

-

-

-

Espagne

1 183 836

10 280

372 567

442 288

-

216 500

139 638

2 563

Total

2 786 261

313 594

1 094 506

639 856

-

514 657

215 058

8 590

 

2.3. Expositions non souveraines de certains pays de l’Union européenne

 

Expositions non souveraines de certains pays de l’Union européenne en 2013

 

(En milliers d'euros)

Bancaire

Corporate

Administration publique

Titrisation

Total

Grèce

 -

407

-

-

407

Irlande

102 849

76 332

-

-

179 181

Italie

102 364

202 251

-

-

304 615

Portugal

 -

 -

-

-

-

Espagne

470 335

109 986

-

-

580 321

Total Actifs financiers disponibles à la vente

675 548

388 976

0

0

1 064 524

Grèce

-

-

-

-

-

Irlande

-

-

-

-

-

Italie

-

-

-

-

-

Portugal

-

-

-

-

-

Espagne

-

-

-

-

-

Total Actifs financiers détenus jusqu'à échéance

0

0

0

0

0

Grèce

-

-

-

-

-

Irlande

-

-

-

-

-

Italie

-

-

-

-

-

Portugal

-

-

-

-

-

Espagne

-

-

-

-

-

Total Prêts et créances

0

0

0

0

0

Grèce

-

-

-

-

-

Irlande

-

-

-

-

-

Italie

342 603

52 029

-

-

394 632

Portugal

-

-

-

-

-

Espagne

172 026

47 992

-

-

220 018

Total Actifs financiers à la juste valeur par résultat

514 629

100 021

0

0

614 650

 

Rappel des expositions non souveraines de certains pays de l’Union européenne en 2012

 

(En milliers d'euros)

Bancaire

Corporate

Administration publique

Titrisation

Total

Grèce

-

406

-

-

406

Irlande

6 599

80 351

-

-

86 950

Italie

7 195

178 102

-

-

185 297

Portugal

-

-

-

-

-

Espagne

15 740

140 940

-

-

156 680

Total Actifs financiers disponibles à la vente

29 534

399 799

0

0

429 333

Grèce

-

-

-

-

-

Irlande

22 385

-

-

-

22 385

Italie

-

23 607

-

-

23 607

Portugal

-

-

-

-

-

Espagne

-

-

-

-

-

Total Actifs financiers détenus jusqu'à échéance

22 385

23 607

0

0

45 992

Grèce

-

-

-

-

-

Irlande

-

-

-

-

-

Italie

18 061

2

-

53 268

71 331

Portugal

-

-

-

-

-

Espagne

2

1 454

-

6 542

7 998

Total Prêts et créances

18 063

1 456

0

59 810

79 329

Grèce

-

-

-

-

-

Irlande

-

-

-

-

-

Italie

413 765

41 169

-

-

454 934

Portugal

-

-

-

-

-

Espagne

269 861

-

-

-

269 861

Total Actifs financiers à la juste valeur par résultat

683 626

41 169

0

0

724 795

 

Note 3. Notes relatives au bilan

3.1. Caisse, banques centrales

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Caisse

273 656

247 376

Banques centrales

1 296 328

2 478 315

Caisse, banques centrales

1 569 984

2 725 691

 

3.2. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

Actifs et passifs à la juste valeur par résultat

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Transaction

Option juste valeur

Total

Transaction

Option juste valeur

Total

Effets publics et valeurs assimilées

104 912

 

104 912

288 991

 

288 991

Obligations et autres titres à revenu fixe

5 094 410

 

5 094 410

6 455 074

 

6 455 074

Actions et autres titres à revenu variable

39 607

 

39 607

46 574

 

46 574

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

5 238 929

 

5 238 929

6 790 639

 

6 790 639

Dettes représentées par un titre

 

5 761

5 761

 

5 658

5 658

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

5 761

5 761

 

5 658

5 658

 

Dérivés détenus à des fins de transaction

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

117 972

73 432

104 413

76 939

Instruments dérivés de taux de change

2 823

6 266

2 784

7 107

Autres instruments dérivés

6 969

32 362

1 955

20 865

Dérivés de transaction à la juste valeur par le résultat

127 764

112 060

109 152

104 911

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Opérations conditionnelles

6 969

32 362

1 955

20 865

Options de taux

6 969

32 362

1 955

20 865

Autres dérivés

120 795

79 698

107 197

84 046

Contrat de change

2 823

6 266

2 784

7 107

Swap de taux

117 972

73 432

104 413

76 939

 

3.3. Instruments dérivés de couverture

 

Dérivés de couverture de juste valeur

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

128 963

371 550

161 004

563 290

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

128 963

371 550

161 004

563 290

 

(En milliers d'euros)

Dérivés de couverture

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Cap de taux

721 544

6 264

-

Swaps de taux

18 666 214

122 699

-371 550

Total 31 Décembre 2013

19 387 758

128 963

-371 550

Rappel Total 31 décembre 2012

12 749 096

161 004

563 290

 

Dérivés de couverture de flux de trésorerie

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

92 307

0

125 706

0

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

92 307

0

125 706

0

 

(En milliers d'euros)

Dérivés de couverture

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swaps de taux

700 000

92 307

0

Total 31 Décembre 2013

700 000

92 307

0

Rappel Total 31 décembre 2012

900 000

125 706

0

 

3.4. Actifs financiers disponibles à la vente

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Effets publics et valeurs assimilées

2 085 503

1 959 998

Obligations et autres titres à revenu fixe

8 751 491

6 924 817

Actions et autres titres à revenu variable

1 060 936

1 006 774

Titres de participation non consolidés

126 632

111 596

Actifs financiers disponibles à la vente

12 024 562

10 003 185

dont gains et pertes latents nets sur titres à revenu fixe (en réserves)

107 533

107 081

dont gains et pertes latents nets sur titres à revenu variable (en réserves)

62 575

13 043

 

Détail des titres de participation non consolidés

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Valeur comptable des titres

Avances et créances rattachées

Dépréciations

Valeur nette

Quote part de capital en %

Valeur nette des titres

Crédit Logement

97 598

0

0

97 598

6 %

81 142

AMLab

5 387

0

0

5 387

100 %

5 387

Thiriest Gestion

3 006

0

0

3 006

33 %

4 049

Ciloger

3 055

0

0

3 055

45 %

3 055

Oséo

3 924

0

0

3 924

0,15 %

3 924

Transactis

2 474

0

0

2 474

50 %

2 474

Titres Cadeaux

2 200

0

0

2 200

50 %

2 200

Europay

1 339

0

0

1 339

6 %

1 339

Xange Private Equity

1 237

0

0

1 237

90 %

1 237

Vernier Roosevelt

1 134

0

0

1 134

100 %

1 134

Autres

4 893

1 104

-719

5 278

 

5 655

Total des participations et avances

126 247

1 104

-719

126 632

 

111 596

 

Les titres de participation non consolidés qui n’ont pas de prix coté sur un marché actif et dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût. Leur montant s’élève à 22 515 K€ au 31 décembre 2013 contre 20 009 K€ au 31 décembre 2012.

 

3.5. Prêts et créances sur les établissements de crédit

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Comptes ordinaires débiteurs

135 567

240 062

Comptes et prêts

78 571 738

77 219 627

Titres reçus en pension livrée

1 653 526

407 895

Prêts subordonnés et participatifs

190 673

182 984

Dépréciation

-3

0

Comptes et prêts sur établissements de crédit

80 551 501

78 050 568

Titres assimilés à des prêts et créances

2 342 335

3 203 766

Titres assimilés à des prêts et créances

2 342 335

3 203 766

Prêts et créances sur les établissements de crédit

82 893 836

81 254 334

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Au 31/12/2013, il n’existe plus, en catégorie prêts et créances sur les établissements de crédits, de titres issus de la catégorie Actifs disponibles à la vente, et reclassés au 1er juillet 2008 suite à l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008.

 

Les fonds du Livret A, du Livret de Développement Durable et du Livret d’Epargne Populaire centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations et présentés sur la ligne « comptes et prêts » s’élèvent à 76 568 M€ au 31 décembre 2013 pour 74 747 M€ au 31 décembre 2012.

 

3.6. Prêts et créances sur la clientèle

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Comptes ordinaires débiteurs clientèle (1)

814 627

710 671

Créances commerciales

37 035

27 756

Crédits de trésorerie

3 403 979

2 701 528

Crédits à l'habitat

49 984 437

45 158 447

Crédits aux personnes morales

1 187 548

487 736

Crédit au secteur public local

2 185 078

181 119

Autres concours à la clientèle

56 979

40 901

Titres reçus en pension livrée

349 938

140 252

Dépréciations

-309 861

-216 151

Prêts et créances sur la clientèle

57 709 760

49 232 259

Opérations de location financement

561 643

172 302

Dépréciations

-624

-228

Opérations de location financement

561 019

172 074

Titres assimilés à des prêts et créances

941 756

526 264

Dépréciation

0

0

Titres assimilés à des prêts et créances

941 756

526 264

Prêts et créances sur la clientèle

59 212 535

49 930 597

(1) Les différés de paiement sur carte sont présentés avec les comptes ordinaires débiteurs.

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Les titres issus de la catégorie Actifs disponibles à la vente, suite aux reclassements opérés au 1er juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008 ne représentent plus que 5,2 M€.

 

Opérations de location financement :

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Montants des investissements bruts

649 378

174 176

A moins d'un an

76 163

22 239

De un à cinq ans

253 721

74 085

A plus de cinq ans

319 494

77 852

Valeur actualisée des paiements minimaux à recevoir

547 604

152 596

A moins d'un an

75 478

21 833

De un à cinq ans

233 319

67 233

A plus de cinq ans

238 807

63 530

Produits financiers non acquis

99 291

20 626

Valeurs résiduelles non garanties revenant au bailleur

2 483

954

 

3.7. Dépréciation d’actifs

 

(en milliers d'euros)

31/12/12

Dotations

Reprises

Autres (1)

31/12/13

Prêts et créances sur la clientèle

-216 379

-517 784

467 607

-43 932

-310 488

dont provisions collectives

-47 708

-166 138

129 468

370

-84 008

Actifs disponibles à la vente

-10 710

-3 088

6 713

-1

-7 086

dont titres de participation

-2 023

-719

2 023

0

-719

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

0

0

0

0

0

Autres dépréciations (2)

-7 881

-7 791

391

-531

-15 812

Dépréciation d'actifs

-234 970

-528 663

474 711

-44 464

-333 386

(1) La colonne « Autres » correspond principalement à l’entrée de BPE dans le périmètre de consolidation à hauteur de -51,444 M€ et à la désactualisation de dépréciations à hauteur de 6,539 M€.

(2) Les autres dépréciations comprennent principalement les dépréciations sur les primes douteuses d’assurance.

 

3.8. Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Effets publics et valeurs assimilées

28 888 877

33 162 055

Obligations et autres titres à revenu fixe

3 377 005

3 873 513

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

32 265 882

37 035 568

 

3.9. Actifs et passifs d’impôts courants et différés

 

(en milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Impôts différés actifs

113 033

103 054

Autres créances d'impôts

138 972

191 731

Actifs d'impôts

252 005

294 785

Impôts différés passifs

22 084

15 138

Autres dettes d'impôts

14 186

9 181

Passifs d'impôts

36 270

24 319

 

Les actifs d’impôts différés concernent principalement la provision Epargne Logement, des différences temporaires sur des provisions sur swaps et sur l’étalement au TIE des commissions sur crédits.

Les impôts différés se dénouant en 2014 sont constatés au taux de 38 % et ceux qui se dénouent à partir de 2015 sont constatés au taux de 34,43 %.

 

Analyse des impôts différés par nature

 

(En milliers d'euros)

31/12/12

Résultat

Capitaux Propres

Variation de périmètre

31/12/13

Provision épargne logement

114 032

-7 850

 

64

106 246

Provisions pour engagement retraite

4 016

303

 

21

4 340

Autres provisions non déductibles

18 263

-6 026

 

678

12 915

Autres sources de différences temporelles

36 972

12 324

 

2 009

51 305

Impôts différés liés aux décalages temporels

173 283

-1 249

0

2 772

174 806

Juste valeur des instruments financiers et écarts actuariels

-85 367

-564

2 074

0

-83 857

Impôts différés liés aux modes de valorisation du référentiel IFRS

-85 367

-564

2 074

0

-83 857

Impôts différés nets

87 916

-1 813

2 074

2 772

90 949

 

3.10. Comptes de régularisation & actifs divers

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Charges constatées d'avance et produits à recevoir

329 191

283 272

Comptes d'encaissement

93 105

61 128

Autres comptes de régularisation

1 053 357

2 266 986

Comptes de régularisation

1 475 653

2 611 386

Débiteurs divers

989 936

1 046 300

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

10 231

6 804

Dépréciation

-15 812

-7 881

Actifs divers

984 355

1 045 223

Part des assureurs dans les provisions techniques

1 306

1 248

Autres actifs d'assurance

211 449

171 816

Autres actifs d'assurance et part des réassureurs dans les provisions techniques

212 754

173 064

Comptes de régularisation et actifs divers

2 672 761

3 829 673

 

3.11. Participations mises en équivalence

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Valeur de mise en équivalence

Dont Résultat

Valeur de mise en équivalence

Dont Résultat

Groupe CNP Assurances

2 528 838

199 549

2 333 961

176 028

Participations mises en équivalence

2 528 838

199 549

2 333 961

176 028

 

Les données publiées par le groupe CNP Assurances font apparaître un total de bilan de 365 983,7 M€, un chiffre d’affaires de 27 762,4 M€ et un résultat net (part du Groupe) de 1 030,2 M€ au 31 décembre 2013. La valeur boursière de CNP Assurances est de 10 230,6 M€ au 31 décembre 2013. Enfin la MCEV (Market Consistent Embedded Value) calculée et publiée par CNP reste très nettement supérieure à la valeur de mise en équivalence de cette dernière dans les comptes du Groupe.

 

3.12. Immobilisations corporelles et incorporelles

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Montant brut

Amortissements et dépréciations

Montant net

Montant brut

Amortissements et dépréciations

Montant net

Logiciels, frais d'études informatiques

844 944

-607 810

237 134

750 592

-509 798

240 794

Immobilisations incorporelles en cours

42 491

0

42 491

62 986

0

62 986

Autres immobilisations incorporelles

56 874

-9 028

47 846

47 608

-6 005

41 603

Immobilisations incorporelles

944 309

-616 838

327 471

861 186

-515 803

345 383

Terrains (1)

97 869

-113

97 756

72 719

0

72 719

Constructions (1)

568 630

-145 921

422 709

304 009

-84 841

219 168

Installations techniques, matériel et outillage

96 916

-29 029

67 887

86 375

-28 773

57 602

Matériel informatique

3 393

-3 046

347

3 655

-3 301

354

Immobilisations corporelles en cours

4 804

0

4 804

6 412

0

6 412

Autres immobilisations corporelles

505 775

-387 503

118 272

503 743

-359 870

143 873

Immobilisations corporelles

1 277 387

-565 612

711 775

976 913

-476 785

500 128

Total des immobilisations corporelles et incorporelles

2 221 696

-1 182 450

1 039 246

1 838 099

-992 588

845 511

(1) Apport par La Poste à La Banque Postale du siège social du 115, rue de Sèvres selon les décisions de l’Assemblée Générale du 13 décembre 2013. La valeur nette comptable de l’actif représente 225 M€ au 31 décembre 2013.

 

3.13. Ecarts d'acquisition

 

Flux de la période :

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Valeur nette au 1er janvier

53 655

53 655

Ecarts résultant de prises de participation

-

-

Cessions

-

-

Dépréciations de la période

-

-

Autres mouvements

-

-

Valeur nette au 31 décembre

53 655

53 655

 

Ecarts d’acquisition détaillés :

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Groupe Tocqueville Finance

27 498

27 498

La Banque Postale Asset Management

24 810

24 810

La Banque Postale Prévoyance

1 347

1 347

Easybourse

4 722

4 722

Total des écarts d'acquisition bruts

58 377

58 377

Dépréciation des écarts d'acquisition

-4 722

-4 722

Total des écarts d'acquisition nets

53 655

53 655

 

3.14. Dettes envers les établissements de crédit

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Comptes ordinaires créditeurs

81 376

58 856

Comptes et emprunts

2 567 135

786 647

Titres donnés en pension livrée

12 079 850

14 947 623

Autres sommes dues

28 631

18 744

Dettes envers les établissements de crédit

14 756 992

15 811 870

 

3.15. Dettes envers la clientèle

 

(en milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Livret A

64 314 403

61 755 821

Plan et Compte épargne logement

26 986 467

26 466 507

Autres comptes à régime spécial

22 565 595

23 191 424

Comptes d'épargne à régime spécial

113 866 465

111 413 752

Comptes ordinaires créditeurs clientèle

47 672 485

45 383 637

Titres et valeurs données en pension

4 008 066

2 875 117

Comptes à terme

847 801

1 253 496

Emprunts clientèle financière

259 927

12 055

Autres sommes dues

230 907

255 834

Dettes envers la clientèle

53 019 186

49 780 139

Opérations avec la clientèle

166 885 651

161 193 891

 

3.16. Dettes représentées par un titre

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Certificats de dépôts

2 763 419

4 263 875

Emprunts obligataires (1)

1 536 390

273 312

Autres dettes représentées par un titre

615

0

Comptes d'épargne à régime spécial

4 300 424

4 537 187

(1) Dont 1 118 M€ de covered bonds émis par LBP Home Loan SFH.

 

3.17. Comptes de régularisation & passifs divers

 

(En keur)

31/12/13

31/12/12

Charges à payer & Produits constatés d'avance

346 698

310 379

Autres comptes de régularisation

1 262 144

2 695 379

Comptes de régularisation

1 608 842

3 005 758

Dettes de titres

439 762

513 545

Dépôts de garanties reçues

477 560

385 611

Créditeurs divers

1 014 394

1 092 017

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

10 572

10 229

Passifs divers

1 942 288

2 001 402

Autres passifs d'assurance

81 680

61 310

Autres passifs d'assurance

81 680

61 310

Comptes de régularisation et passifs divers

3 632 809

5 068 469

 

3.18. Provisions techniques des entreprises d'assurance

 

(En milliers d'euros)

31/12/12

Dotations

Reprises

Autres

31/12/13

Provisions techniques vie

288 442

318 065

-288 442

0

318 065

Provisions techniques non vie

211 001

221 518

-149 075

-22 397

261 047

Provisions pour égalisation

7 649

31 593

-7 650

0

31 593

Autres provisions

133 732

163 181

-140 753

22 397

178 557

Provisions techniques

640 824

734 357

-585 920

0

789 261

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Comptes techniques assurance "comptabilité reflet"

28 229 

33 390 

Shadow

28 229 

33 390 

 

Il s’agit des provisions constituées principalement par La Banque Postale Prévoyance.

 

3.19. Provisions

 

(En milliers d'euros)

31/12/12

Dotations

Reprises

Reprises non util.

Autres

31/12/13

Provisions sur avantages au personnel

11 693

1 271

-23

-116

262

13 087

Provisions pour risques Epargne Logement

331 200

21

-22 800

0

187

308 608

Provisions pour litiges sociaux et charges de personnel

3 001

5 304

-3 330

-195

1 797

6 577

Provisions pour engagement par signature (1)

127 196

0

-8 084

0

0

119 112

Autres provisions (2)

84 028

184 984

-37 887

-1 753

842

230 214

Provisions

557 118

191 580

-72 124

-2 064

3 088

677 598

(1) Cette provision enregistre la garantie délivrée aux fonds du groupe avec une garantie du capital à l’échéance et qui avaient été impactés par la restructuration de la dette grecque. Un premier fond vient à échéance en janvier 2014 sans impact sur le résultat.

(2) Les autres provisions intègrent un solde de 115 M€ au titre du contrôle fiscal sur l’épargne réglementée pour les années 2009–2011 après une dotation de 98 M€ sur l’exercice (cf. note 2.4.4 Impôts dans 2.4. Autres faits marquants).

 

La colonne « Autres » correspond principalement à l’entrée de la BPE dans le périmètre de consolidation.

 

Informations relatives à l’épargne logement (en millions d’euros)

 

Générations

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provision 2013

Provision 2012

Mouvements nets

Plus de 10 ans

7 630

 

96

118

-22

De 4 à 10 ans

6 872

 

100

35

65

Moins de 4 ans

6 787

 

39

115

-76

Total Plan Epargne Logement

21 289

155

235

268

-33

Total compte épargne logement

5 699

882

73

63

10

Total

26 988

1 037

308

331

-23

 

3.20. Dettes subordonnées

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Dettes subordonnées (1)

1 629 315

849 569

Provisions

1 629 315

849 569

(1) Valeur au bilan y compris effet de couverture et coupons courus.

 

(en milliers d'euros)

Date d'émission

Date d'échéance

Taux

Devise d'origine

31/12/13

Dette subordonnée à terme (2)

30.11.2010

30.11.2020

4,375 %

EUR

750 000

Dette subordonnée perpétuelle (3)

13.12.2013

 

8,000 %

EUR

800 000

Total

 

 

 

 

1 550 000

(2) L'émission comporte un mécanisme de conversion en dette sénior en cas de déqualification réglementaire de l'instrument avec réduction du coupon de 30 points de base.

(3) Emission d’une dette perpétuelle convertible en actions et remboursable en cas d’évolution fiscale, comptable, réglementaire ou encore à la date de premier call. Cette dette est admise réglementairement dans les fonds propres durs (Tiers 1). Les coupons sont payables annuellement.

 

3.21. Eléments de bilan par durées restant à courir

 

Préambule : La note relative au Risque de liquidité figure désormais dans la partie Gestion des Risques du Document de Référence.

Les informations requises au titre de la norme IFRS 7 qui y sont présentées - et qui font partie intégrante des notes annexes aux Etats financiers consolidés - ont été certifiées par les Commissaires aux comptes.

L’impasse de liquidité structurelle de la Banque Postale respecte ses limites à 1, 3 et 5 ans (cf. Document de référence, Chapitre « Les risques liés à la gestion financière », Exposition au risque de liquidité), traduisant un excédent de liquidité respectivement à hauteur de 14, 11,8 et 9 milliards d'euros.

Le ratio passif financier / passif total s’établit à 11,88% à fin 2013 (contre 11,6 % fin 2012, cf. 3.23 Eléments de bilan par durées restant à courir).

Ces passifs financiers sont à près de 75 % d'une maturité inférieure à un an (émissions de certificats de dépôts, mises en pensions et emprunts en blanc) et sont couverts par une réserve de liquidité supérieure (14 milliards d'euros d'après l'impasse de liquidité structurelle à 1 an) provenant notamment du portefeuille d'actifs financiers de grande qualité évoqué ci-dessus.

Les engagements de financement (20 milliards d'euros) ont pour l'essentiel une date de tirage à vue. Toutefois, les facilités de caisse (12,4 milliards d'euros) sont révocables à tout moment par la banque sous réserve de respecter les conditions de préavis (cf. Note 5 Hors-bilan au 31 décembre 2013).

Au 31 décembre 2013, ces facilités de caisses étaient tirées à hauteur de 5,6 %.

S’agissant des opérations avec la banque centrale, la Banque Postale dépose des fonds à la BCE au titre de la constitution des réserves obligatoires, et marginalement ses excès de liquidité court terme (1,3 milliards d'euros au 31 décembre 2013, qui correspond au montant de réserve à constituer cf. 3.1 Caisse, banques centrales), tandis qu’elle mobilise via le pool 3G le minimum réglementaire qui permet de faire fonctionner les systèmes de règlement de place.

Les tableaux ci-dessous présentent les échéances des actifs et passifs financiers du Groupe par date contractuelle d’échéances.

 

Les titres à revenus fixes, les prêts et les dettes sont ventilés en fonction des échéances contractuelles.

Les titres de participations et les OPCVM ont été portés dans la colonne « indéterminée ».

 

Les créances et dettes à vue figurent dans la colonne « moins de trois mois ».

 

Les montants présentés dans cet échéancier correspondent à ceux bilan (y compris les effets d'actualisation).

 

Eléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2013

 

(En milliers d'euros)

Moins de 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif

 

 

 

 

 

 

Caisse, banques centrales

1 569 984

0

0

0

0

1 569 984

Actifs financiers détenus à des fins de transactions

1 969 261

3 165 237

199 145

33 050

0

5 366 693

Actifs financiers à la juste valeur sur option

0

0

0

0

0

0

Instruments dérivés de couverture - Actif

1 492

775

120 946

98 057

0

221 270

Actifs financiers disponibles à la vente

65 698

1 159 037

7 851 108

1 867 526

1 081 195

12 024 562

Prêts et créances sur les établissements de crédit

77 656 487

1 351 759

3 298 544

587 046

0

82 893 836

Prêts et créances sur la clientèle

3 026 856

4 394 530

16 518 808

35 272 341

0

59 212 535

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux - Actif

97

3 346

55 267

71 647

0

130 357

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

613 927

3 353 890

11 818 336

16 479 729

0

32 265 882

Total

84 903 802

13 428 573

39 862 154

54 409 396

1 081 195

 

Passif

 

 

 

 

 

0

Banques Centrales

0

0

0

0

0

0

Passifs financiers détenus à des fins de transaction

4 797

10 300

68 692

28 271

0

112 060

Passifs financiers à la JV sur option

5 530

131

100

0

0

5 761

Instruments dérivés de couverture - Passif

1 187

26 855

222 961

120 547

0

371 550

Dettes envers les établissements de crédit

8 099 546

4 204 460

2 084 481

368 505

0

14 756 992

Dettes envers la clientèle

157 202 468

668 403

4 219 928

4 794 852

0

166 885 651

Dettes représentées par un titre

2 193 718

806 097

150 000

1 150 609

0

4 300 424

Dettes subordonnées

0

0

0

829 315

800 000

1 629 315

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux - Passif

6 263

0

0

2 373

0

8 636

Total

167 513 509

5 716 246

6 746 162

7 294 472

800 000

 

 

Eléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2012

 

(En milliers d'euros)

Moins de 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif

 

 

 

 

 

 

Caisse, banques centrales

2 725 691

0

0

0

0

2 725 691

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

4 020 140

2 603 505

247 103

11 531

17 512

6 899 791

Instruments dérivés de couverture - Actif

13 355

1 951

124 863

146 541

0

286 710

Actifs financiers disponibles à la vente

146 368

625 457

6 939 217

1 262 953

1 029 191

10 003 186

Prêts et créances sur les établissements de crédit

75 908 287

1 106 781

3 270 709

958 883

9 674

81 254 334

Prêts et créances sur la clientèle

2 121 138

3 153 991

13 866 134

30 789 334

0

49 930 597

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

68

16 281

44 343

103 020

129 674

293 386

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

196 054

2 876 663

14 515 724

19 447 127

0

37 035 568

Total

85 131 101

10 384 629

39 008 093

52 719 388

1 186 051

 

Passif

 

 

 

 

 

0

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

7 066

6 637

78 523

18 344

0

110 569

Instruments dérivés de couverture - Passif

3 324

32 854

333 697

193 415

0

563 290

Dettes envers les établissements de crédit

11 306 505

3 482 228

840 227

182 910

0

15 811 870

Dettes envers la clientèle

152 102 483

2 314 994

6 508 916

267 500

0

161 193 891

Dettes représentées par un titre

2 736 607

1 527 267

230 121

43 192

0

4 537 187

Dettes subordonnées

0

0

0

849 569

0

849 569

Total

166 155 985

7 363 980

7 991 483

1 554 929

0

 

 

Note 4. Notes relatives au compte de résultat

4.1. Intérêts, produits et charges assimilés

 

(En milliers d'euros)

31/12/2013

31/12/2012

Produits

Charges

Produits

Charges

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

2 037 032

-34 973

2 426 913

-22 746

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

2 095 106

-2 088 326

1 856 362

-2 727 885

Intérêts sur opérations de couverture

151 133

-210 125

286 888

-436 663

Intérêts sur actifs disponibles à la vente et détenus jusqu'à l'échéance

1 372 745

0

1 532 884

0

Intérêts sur dettes représentées par un titre

0

-50 752

0

-105 024

Produits et charges d'intérêts

5 656 016

-2 384 176

6 103 047

-3 292 318

Produits et charges d'intérêts nets

3 271 840

2 810 729

 

Le montant des intérêts perçus au titre de la centralisation des fonds du Livret A, du LDD et du LEP s’élève à 1 895 M€ au 31 décembre 2013 pour 2 278 M€ au 31 décembre 2012.

 

4.2. Commissions

 

(En milliers d'euros)

31/12/2013

31/12/2012

Produits

Charges

Produits

Charges

Commissions sur opérations de trésorerie et interbancaires

18 777

-2 066

3 104

-2 139

Commissions sur opérations avec la clientèle

1 413 517

-54 700

1 325 411

-57 302

Commissions sur prestations de services financiers

520 871

-161 216

518 844

-167 825

Commissions sur opérations sur titres

242 080

-2 486

240 108

-2 537

Commissions sur prestations assurance

68 228

-10 707

53 638

-6 786

Commissions sur instruments financiers

0

-168

0

-838

Autres commissions

28 585

-75

15 356

0

Produits et charges de commissions

2 292 058

-231 417

2 156 461

-237 426

Commissions nettes

2 060 641

1 919 035

 

4.3. Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Résultat net sur actif financier de transaction (hors dérivé)

36 313

141 751

Résultat net sur instruments de dérivés de transaction

-2 761

100 386

Résultat net de réévaluation des éléments couverts et instruments dérivés de couverture

-12 420

821

Résultat sur actif financier à la juste valeur sur option

2 676

1 793

Résultat sur passifs financiers à la juste valeur sur option

-376

-329

Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

23 432

244 422

 

4.4. Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Plus-values cessions sur titres à revenus fixes

158 797

170 467

Moins-values de cession sur titres à revenus fixes

-67 537

-45 835

Dividendes et revenus assimilés

34 973

36 354

Plus-values de cession sur titres à revenus variables

6 886

3 819

Moins-values de cession sur titres à revenu variable et perte de valeur

-4 107

-1 749

Plus ou moins-values de cession des prêts et créances

425

60

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

129 437

163 117

 

4.5. Produits et charges des autres activités

 

(en milliers d'euros)

31/12/2013

31/12/2012

Produits

Charges

Produits

Charges

Produits rétrocédés, charges refacturées, transfert de charges

31 822

0

35 781

0

Autres produits et charges divers d'exploitation (1)

62 753

-120 558

80 267

-85 059

Produits et charges d'assurance

352 355

-258 503

265 256

-185 112

Provisions aux autres charges d'exploitation

15 257

-29 515

10 370

-17 775

Produits et charges des autres activités

462 187

-408 576

391 674

-287 946

Produits et charges nets des autres activités

53 610

103 728

(1) En 2012, il enregistre un montant de 33 M€, reversé à La Banque Postale par l’Autorité de la Concurrence suite à l’annulation de l’amende concernant les échanges d’images chèques par un jugement de la Cour d’Appel de Paris, en février 2012. L’Autorité de la Concurrence a déposé un pourvoi auprès de la Cour de Cassation.

 

4.6. Charges générales d’exploitation

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Frais de personnel

-382 333

-330 073

Impôts et taxes (1)

-206 027

-60 627

Services extérieurs

-3 754 278

-3 744 765

Autres charges

-149 629

-176 527

Autres charges générales d'exploitation

-4 109 934

-3 981 919

Charges générales d'exploitation

-4 492 267

-4 311 992

(1) Dont 98 M€ de dotation aux provisions sur le contrôle sur l’épargne réglementée au titre des années 2009–2011 (cf. 3.19 Provisions).

 

Les charges de sous-traitance générale comprennent notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 159 M€ au 31 décembre 2013. Elles représentaient 3 135 M€ au 31 décembre 2012.

Le crédit d’impôt compétitivité de La Banque Postale SA et de ses filiales s’élève à 1,5 M€ au 31 décembre 2013. Il est présenté dans les frais de personnel.

Le crédit d’impôt compétitivité des personnels des services financiers de La Poste est enregistré via le groupement les charges des conventions de services entre La Banque Postale et La Poste et vient donc réduire le poste des dépenses de services extérieurs. Le montant CICE des personnels des services financiers et de la ligne de conseil bancaire s’élève à 47 M€.

 

4.7. Coût du risque

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Dotations aux dépréciations clientèle

-517 788

-378 360

Reprises de dépréciations clientèle

467 598

309 420

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations (1)

-83 778

-178 943

Pertes sur créances irrécouvrables non provisionnées

-26 296

-23 267

Récupération sur créances amorties

5 388

5 247

Dotations aux dépréciations sur actifs financiers en souffrance

0

0

Reprises de dépréciation sur actifs financiers en souffrance (1)

0

113 000

Dotations / reprises aux autres dépréciations

488

1 060

Coût du risque

-154 388

-151 844

(1) Au 31 décembre 2012, cet agrégat enregistre le coût du risque sur les titres grecs pour 30 M€ correspondant à la perte complémentaire au moment de l’échange et à la dégradation de valeur observée à l’arrêté. L’exposition sur la dette souveraine grecque est totalement sortie fin d’année 2012, le coût du risque 2013 ne présente plus d’impact à ce titre.

 

4.8. Gains et pertes sur autres actifs

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Plus ou moins-values de cession d'immos incorporelles & corporelles

1 521

-890

Plus ou moins-values de cession de titres de participation consolidés

0

-666

Gains et pertes sur autres actifs

1 521

-1 556

 

4.9. Variation de valeur des écarts d’acquisition

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

CNP (1)

8 107

14 362

Ecarts d'acquisition

8 107

14 362

(1) Le gain sur acquisition de 8 107 K€ fait suite à la distribution du dividende de la CNP sous forme d’actions (par option) en mai 2013. Cette augmentation de capital souscrite par une partie seulement des actionnaires a eu pour effet de diluer les actionnaires n’ayant pas opté pour un paiement en actions. Sopassure, par cet effet, détient désormais 36,25 % de la CNP. Le taux de détention de la CNP par le groupe La Banque Postale est désormais de 20,15 % y compris option d'achat de 2,01 % (contre 19,98 % fin 2012).

 

4.10. Impôts sur les bénéfices et impôts différés

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Impôts courants

-322 074

-296 380

Impôts différés

-1 813

78 294

Impôts

-323 887

-218 086

 

Les impôts différés sont constatés au taux de 38 % pour les différences temporaires se dénouant en 2014. Le taux est de 34,43 % pour les différences temporaires se dénouant ultérieurement.

 

Analyse de la charge d’impôt :

 

(en milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Résultat net part de groupe

579 136

 

574 024

 

Part des intérêts minoritaires

5 748

 

-257

 

Quote-part de résultat des mises en équivalence

-199 549

 

-176 028

 

Ecarts d'acquisition

-8 107

 

-14 362

 

Charge d'impôt

323 887

 

218 086

 

Résultat comptable avant impôt

701 115

38,00 %

601 463

36,10 %

Charge d'impôt théorique

-266 424

 

-217 128

 

Effets des différences permanentes

-58 181

-8,30 %

6 921

1,15 %

Effets des taux d'imposition

5 625

0,80 %

-1 506

-0,25 %

Effet de l'imposition des dividendes

-2 037

-0,29 %

-891

-0,15 %

Autres effets

-2 870

-0,41 %

-5 482

-0,91 %

Charge d'impôt comptabilisée

-323 887

-46,20 %

-218 086

-36,26 %

 

Note 5. Engagements donnés et reçus

Valeur contractuelle des engagements donnés ou reçus :

 

(en milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Engagements de financement

 

 

En faveur d'établissement de crédit

304 659

70 168

En faveur de la clientèle

20 196 611

17 312 397

Total des engagements de financement donnés

20 501 270

17 382 565

Reçus d'établissements de crédit

3 316 501

2 038 448

Reçus de la clientèle

970 001

0

Total des engagements de financement reçus

4 286 502

2 038 448

Engagements de garantie

 

 

En faveur d'établissement de crédit

412 168

382 927

En faveur de la clientèle (1)

3 277 865

2 770 876

Total des engagements de garantie donnés

3 690 033

3 153 803

Reçus d'établissements de crédit

29 516 173

25 727 297

Reçus de la clientèle

8 542 797

0

Total des engagements de garantie reçus

38 058 970

25 727 297

Engagements sur titres

 

 

Titres à livrer

2 072 300

218

Total des engagements donnés sur titres

2 072 300

218

Titres à recevoir

236 029

2 720

Total des engagements reçus sur titres

236 029

2 720

Autres engagements

 

 

Autres engagements donnés

5 020 032

1 677 019

Total des autres engagements donnés

5 020 032

1 677 019

(1) Y compris les garanties de capital et de performance accordées aux détenteurs de parts d’OPCVM générées par des entités du Groupe.

 

Engagement relatif au Crédit Logement :

La Banque Postale s’est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6 %, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. La Banque Postale, s’est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribués par La Banque Postale, s’élève au 31 décembre 2013 à 412 M€. Ce montant s’élevait au 31 décembre 2012 à 383 M€.

 

Engagement relatif à la SOFIAP :

Par ailleurs, La Banque Postale a signé un engagement ferme d’acheter les titres de la SOFIAP au Crédit Immobilier de France, le montant de cet engagement n’est pas déterminé à la date de clôture et ne figure donc pas dans les engagements hors bilan. Il sera déterminé à la date de transfert des titres et de levée des conditions suspensives.

 

Juste valeur des actifs reçus en garantie et dont le Groupe peut disposer :

La juste valeur des titres reçus en pension livrée s’élève à 2 099,3 M€ au 31 décembre 2013.

 

Autres engagements donnés :

Il s’agit principalement du montant des titres nantis au profit de la Banque Centrale Européenne dans le cadre de l’engagement de financement reçu de cette dernière (financement 3G). Cet engagement de garantie donné est enregistré pour la valeur de marché des titres nantis avant prise en compte des « haircuts » différenciés pour les titres et les créances. Cet engagement donné (2 505 M€) vient en contrepartie d’un engagement de financement reçu (2 336 M€) de la Banque de France (financement 3G).

Les autres engagements enregistrent également à partir de 2013, le nantissement de crédits immobiliers qui viennent en couverture des émissions obligataires réalisées par la société de financement à l’habitat du groupe (La Banque Postale Home Loan SFH) pour un montant de 2 370 M€.

 

Note 6. Juste valeur d’éléments du bilan

6.1. Juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti

 

Le tableau ci-dessous indique la juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti.

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Montant au bilan

Juste valeur

Montant au bilan

Juste valeur

Actif

 

 

 

 

Prêts et créances sur les établissements de crédits

82 893 836

83 102 105

81 254 334

81 367 740

Prêts et créances sur la clientèle

59 212 535

61 641 205

49 930 597

55 669 365

Actifs financiers détenus jusqu'à échéance

32 265 882

34 591 517

37 035 568

40 200 835

Passif

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

14 756 992

14 840 020

15 811 870

15 811 563

Dettes envers la clientèle

166 885 651

166 905 122

161 193 891

161 195 650

Dettes représentées par un titre

4 300 424

4 307 334

4 537 187

4 537 733

Dettes subordonnées

1 629 315

1 677 450

849 569

899 901

 

Juste valeur des crédits

Le périmètre retenu est l’ensemble des crédits tirés et inscrits au bilan de La Banque Postale. Les crédits accordés mais non encore tirés ne sont pas pris en compte : l’hypothèse retenue étant que comme leur taux venait d’être fixé, leur valeur ne devait pas s’éloigner du nominal prêté.

Les principales hypothèses sous-jacentes à la détermination de la juste valeur sont les suivantes pour les types de crédits commercialisés par la banque :

 

- La juste valeur des découverts sur comptes à vue est présumée correspondre à l’encours comptable en raison de leur faible duration (obligation pour le client de redevenir créditeur en moins d’un mois).

- La juste valeur des crédits est déterminée sur base de modèles internes consistant à actualiser les flux futurs recouvrables de capital et d’intérêts sur la durée restant à courir actualisés sur la base des taux de cessions internes.

 

Juste valeur des dépôts

Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes :

 

- Pour les dépôts dont le taux de rémunération est administré, les Livrets B, Livrets Jeune, les Plans d’épargne Populaire et les comptes à terme, la juste valeur est présumée correspondre à la valeur comptable de l’encours.

- La juste valeur des dépôts à vue est présumée correspondre à la valeur comptable de l’encours nette de la valeur pied de coupon des swaps en couverture des dépôts à vue (via l’option « carve out »).

 

Instruments de dettes détenus ou émis

La juste valeur des instruments financiers cotés correspond au cours de cotation à la clôture. La juste valeur des instruments financiers non cotés est déterminée par actualisation des flux futurs au taux du marché en vigueur à la date de clôture.

 

Tous ces instruments sont considérés comme de niveau 2, les paramètres les plus significatifs au regard de la valeur de marché de ces instruments étant considérés comme observables indirectement.

 

6.2. Hiérarchie de la juste valeur des actifs et passifs financiers comptabilisée au bilan

 

Les instruments financiers sont présentés dans la note 6.2 selon trois niveaux en fonction d’un ordre décroissant d’observabilité des valeurs et paramètres utilisés pour leur valorisation :

 

- Niveau 1 : Instruments valorisés à partir de prix cotés (non ajustés) sur un marché actif pour des actifs ou des passifs identiques.

Il s’agit notamment des actions cotées et des dérivés sur marchés organisés (futurs, options…).

- Niveau 2 : Instruments valorisés à l’aide de données autres que les prix visés au niveau 1 et qui sont observables pour l’actif et le passif concerné, soit directement (à savoir des prix) ou indirectement (à savoir des données dérivées de prix).

Il s’agit d’instruments dont l’évaluation fait appel à des techniques de valorisation utilisant des paramètres observables et des modèles standards ou des instruments qui sont valorisés en se référant à des instruments similaires cotés sur un marché actif. Ce classement concerne les swaps de taux, caps, floors…

- Niveau 3 : Instruments valorisés à l’aide de données qui ne sont pas basées sur des données observables de marché (données non observables).

Il s’agit principalement des titres de participation non cotés.

 

La valeur de marché des titres de participation non cotés classés en titres disponibles à la vente est déterminée par référence à certains critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité et l’actualisation de cash flows futurs. Les titres de participation non consolidés dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût.

 

Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir.

 

Actifs financiers

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Effets publics et valeurs assimilées

104 912

0

0

288 991

0

0

Obligations et autres titres à revenu fixe

1 718 980

3 375 430

0

2 437 709

4 017 365

0

Actions et autres titres à revenu variable

39 607

0

0

46 574

0

0

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

1 863 499

3 375 430

0

2 773 274

4 017 365

0

Actions et autres titres à revenu variable

0

0

0

0

0

0

Actifs financiers à la juste valeur sur option par le résultat

0

0

0

0

0

0

Instruments dérivés de taux d'intérêts

0

117 972

0

0

104 413

0

Instruments dérivés de cours de change

0

2 823

0

0

2 784

0

Instruments dérivés sur actions et indices

0

6 969

0

0

1 955

0

Dérivés de transaction

0

127 764

0

0

109 152

0

Instruments dérivés de taux d'intérêts

0

128 963

0

0

161 004

0

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

0

128 963

0

0

161 004

0

Instruments dérivés de taux d'intérêts

0

92 307

0

0

125 706

0

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

0

92 307

0

0

125 706

0

Effets publics et valeurs assimilées

2 049 446

36 057

0

1 919 066

40 932

0

Obligations et autres titres à revenu fixe

8 658 256

93 236

0

6 468 408

456 409

0

Actions et autres titres à revenu variable

1 060 936

0

0

1 006 774

0

0

Titres de participation non consolidés

0

0

126 632

3 924

0

107 672

Actifs financiers disponibles à la vente

11 768 638

129 293

126 632

9 398 172

497 341

107 672

 

Transferts du niveau 1 vers le niveau 2 : + 2,2 M€ (passage en Mark-to-Model d’un titre à revenu fixe)

Transferts du niveau 1 vers le niveau 3 : + 3,9 M€ (titre de participation non consolidé sur lequel il n’y a pas eu de mise à jour de la valeur au 31 décembre 2013)

Transferts du niveau 2 vers le niveau 1 : + 130,1 M€ (passage de Mark-to-Model à Mark-to-Market de 3 obligations)

 

Passifs financiers

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Dettes représentées par un titre

0

5 761

0

0

5 658

0

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat sur option

0

5 761

0

0

5 658

0

Instruments dérivés de taux d'intérêts

0

73 432

0

0

76 939

0

Instruments dérivés de cours de change

0

6 266

0

0

7 107

0

Autres instruments dérivés

0

20 373

0

0

15 943

0

Instruments dérivés sur actions et indices

0

11 989

0

0

4 922

0

Instruments dérivés de transaction

0

112 060

0

0

104 911

0

Instruments dérivés de taux d'intérêts

0

371 549

0

0

563 290

0

Instruments dérivés de cours de change

0

0

0

0

0

0

Instruments dérivés sur actions et indices

0

0

0

0

0

0

Autres instruments dérivés

0

0

0

0

0

0

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

0

371 549

0

0

563 290

0

 

Transferts du niveau 1 vers le niveau 2 : néant

Transferts du niveau 2 vers le niveau 1 : néant

 

Evaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : rapprochement des soldes d’ouverture et de clôture

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

Actifs financiers à la juste valeur sur option par le résultat

Dérivés de transaction

Instruments dérivés de couverture

Actifs financiers disponibles à la vente

Total

Ouverture

 

 

 

 

107 672

107 672

Total gains et pertes enregistrés en résultat

 

 

 

 

-719

-719

Total gains et pertes enregistrés en capitaux propres

 

 

 

 

15 413

15 413

Achats

 

 

 

 

431

431

Ventes

 

 

 

 

-604

-604

Emissions

 

 

 

 

154

154

Remboursements

 

 

 

 

0

0

Transfert vers ou hors niveau 3

 

 

 

 

3 924

3 924

Transfert dans le "niveau 3"

 

 

 

 

0

0

Autres mouvements

 

 

 

 

361

361

Clôture

 

 

 

 

126 632

126 632

Total des gains et pertes enregistrés en résultat pour des actifs détenus au 31/12/2013

 

 

 

 

 

 

 

Les actifs financiers disponibles à la vente évalués à la juste valeur relevant du niveau 3 sont des titres de participation non consolidés qui n’ont pas de prix de marché et qui sont évalués au coût.

 

Evaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : profits et pertes de la période comptabilisés en résultat

 

Néant.

 

Note 7. Reclassements d’actifs financiers

Le Groupe a utilisé les possibilités de reclassement de certains actifs financiers disponibles à la vente vers la catégorie « prêts et créances » offertes par l’amendement du 13 octobre 2008 aux normes IAS 39 et IFRS 7. Le transfert d’une partie des titres du portefeuille des actifs disponibles à la vente qui ne présentaient plus la liquidité attendue vers le portefeuille prêts et créances permet de donner une meilleure image dans les états financiers de l’allocation de ressources de La Banque.

Ces reclassements ont été réalisés à la juste valeur en date du 1er juillet 2008.

 

Aucun reclassement n’a été opéré au cours des exercices 2013 et 2012.

 

Montants reclassés

 

(en milliers d'euros)

31.12.13

31.12.12

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan

Juste Valeur

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances

5 159

4 212

24 820

23 913

 

La maturité des 2 titres restant en portefeuille se situe en 2028 et 2036.

 

Montants enregistrés au résultat et dans les capitaux propres au titre des actifs reclassés (avant impôts)

 

(En milliers d'euros)

31.12.13

31.12.12

Résultat

Capitaux propres

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

4

 

275

 

Dépréciations

 

 

 

 

Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

 

 

 

 

Montants qui auraient été enregistrés au résultat et dans les capitaux propres si ces actifs n’avaient pas été reclassés (avant impôts) :

 

(En milliers d'euros)

31.12.13

31.12.12

Résultat

Capitaux propres

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

Dépréciations

 

 

 

 

Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

-952

 

-912

 

Note 8. Compensation des actifs et des passifs financiers

Un actif financier et un passif financier sont compensés et un solde net est présenté au bilan lorsque le Groupe a un droit juridiquement exécutoire de compenser les montants comptabilisés et a l’intention, soit de régler le montant net, soit de réaliser l’actif et de régler le passif simultanément.

 

Un actif financier et un passif financier faisant l'objet d'une convention cadre de compensation ou d'accord similaire répondant à la définition d'un contrat exécutoire (droit exécutoire de compenser des titres contre des espèces à une même échéance) qui s'exerce sous certaines conditions mais ne satisfait pas aux critères de compensation, sont présentés en valeur nette lorsqu'ils sont réalisés avec la même entité juridique.

 

Les tableaux ci-dessous présentent les actifs financiers et passifs financiers qui ont fait l’objet d’une compensation dans le bilan consolidé du Groupe ainsi que les montants qui seraient compensables en application de conventions cadres de compensation et d’accords similaires mais qui ne sont pas éligibles à la compensation dans les comptes consolidés.

 

Les positions nettes qui résultent de ces différentes compensations n’ont pas pour objet de mesurer l’exposition du Groupe au risque de contrepartie sur ces instruments financiers.

 

Exercice 2013

 

(En milliers d'euros)

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e)

(f) = (c) – (d) - (e)

Valeur comptable brute des actifs financiers

Valeur brute des passifs financiers compensés dans les états financiers

Actifs financiers présentés en net

Montants non compensés

Titres reçus non comptabilisés au bilan

Valeur nette

Instruments financiers

Collatéral cash reçu

Dérivés

349 033

-

349 033

144 634

147 241

-

57 158

Titres reçus en pension, titres prêtés

4 827 758

2 831 663

1 996 095

-

6 130

1 984 738

5 227

Autres actifs financiers

1 621

-

1 621

724

897

-

-

Total

5 178 412

2 831 663

2 346 749

145 358

154 268

1 984 738

62 385

 

(En milliers d'euros)

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e)

(f) = (c) – (d) - (e)

Valeur comptable brute des passifs financiers

Valeur brute des actifs financiers compensés dans les états financiers

Passifs financiers présentés en net

Montants non compensés

Titres donnés non comptabilisés au bilan

Valeur nette

Instruments financiers

Collatéral cash versé

Dérivés

463 240

-

463 240

144 634

229 442

-

89 164

Titres donnés en pension, dettes sur titres empruntés

18 913 995

2 831 663

16 082 332

 

111 259

15 764 996

206 077

Autres passifs financiers

724

-

724

724

-

-

-

Total

19 377 959

2 831 663

16 546 296

145 358

340 701

15 764 996

295 241

 

Compensation des actifs et des passifs financiers en 2012

 

(En milliers d'euros)

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e)

(f) = (c) – (d) - (e)

Valeur comptable brute des actifs financiers

Valeur brute des passifs financiers compensés dans les états financiers

Actifs financiers présentés en net

Montants non compensés

Titres reçus non comptabilisés au bilan

Valeur nette

Instruments financiers

Collatéral cash reçu

Dérivés

395 861

-

395 861

171 734

115 672

 

108 455

Titres reçus en pension, titres prêtés

2 226 390

1 686 708

539 682

399 432

-

140 192

58

Autres actifs financiers

125

-

125

20

105

 

-

Total

2 622 376

1 686 708

935 668

571 186

115 777

140 192

108 513

 

(En milliers d'euros)

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e)

(f) = (c) – (d) - (e)

Valeur comptable brute des passifs financiers

Valeur brute des actifs financiers compensés dans les états financiers

Passifs financiers présentés en net

Montants non compensés

Titres donnés non comptabilisés au bilan

Valeur nette

Instruments financiers

Collatéral cash versé

Dérivés

651 959

-

651 959

171 735

390 219

-

90 005

Titres donnés en pension, dettes sur titres empruntés

19 509 217

1 686 707

17 822 510

399 432

3 920

17 068 036

351 122

Autres passifs financiers

20

-

20

20

 

-

-

Total

20 161 196

1 686 707

18 474 489

571 187

394 139

17 068 036

441 127

 

Note 9. Information sectorielle

Le groupe La Banque Postale est structuré autour des pôles suivants :

 

- La banque de détail regroupe les activités de La Banque Postale, des SCI CRSF Métropole, CRSF Dom et Tertiaire Saint Romain qui portent les immeubles d’exploitation de la Banque, de La Banque Postale Financement, d’Easybourse, de La Banque Postale Crédit aux Entreprises, de La Banque Postale Collectivités Locales, de La Banque Postale Home Loan SFH, de BPE ainsi que la holding SF2 et le FCT Elise 2012.

- Le pôle assurance se compose du Groupe CNP Assurances, LBP Prévoyance, La Banque Postale Assurance Santé, La Banque Postale Assurances IARD, LBP Conseil en Assurances et Sopassure.

- La gestion d’actifs avec le groupe La Banque Postale Asset Management, La Banque Postale Structured Asset Management, OFC Finance, Tocqueville Finance Holding, Tocqueville Finance SA et La Banque Postale Gestion Privée.

 

L’activité du groupe est réalisée en France à l’exception des filiales étrangères de CNP Assurances.

 

Les transactions, intra ou inter secteurs sont conclues à des conditions commerciales de marché.

 

9.1. Résultat par secteurs d’activité

 

Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2013

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Activité externe

Eliminations intersecteur

Activité externe

Eliminations intersecteur

Activité externe

Eliminations intersecteur

Intérêts et produits assimilés

5 651 222

13 788

4 764

211

30

3

Intérêts et charges assimilés

-2 384 151

-3

-15

-13 844

-10

-155

Produits de commissions

1 978 412

150 453

67 987

8 020

245 659

19 165

Charges de commissions

-190 092

-26 676

-11 628

-48 951

-29 697

-102 011

Gains et pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par le résultat

20 670

0

2 759

0

3

0

Total gains ou pertes nettes sur actifs AFS

108 027

0

20 073

0

1 337

0

Total produits et charges des autres activités

-40 152

0

93 950

0

-188

0

Produits net bancaire interne / externe

5 143 936

137 562

177 890

-54 564

217 134

-82 998

Produit net bancaire par secteur

5 281 498

123 326

134 136

Produit net bancaire

5 538 960

 

Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2012

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Activité externe

Eliminations intersecteur

Activité externe

Eliminations intersecteur

Activité externe

Eliminations intersecteur

Intérêts et produits assimilés

6 096 572

6 364

6 397

173

78

80

Intérêts et charges assimilés

-3 290 095

-80

-2 223

-6 294

0

-243

Produits de commissions

1 863 260

151 387

53 835

7 960

239 366

12 656

Charges de commissions

-199 644

-20 475

-7 725

-47 644

-30 057

-103 884

Gains et pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par le résultat

242 472

0

1 938

0

12

0

Total gains ou pertes nettes sur actifs AFS

140 160

0

19 996

0

2 961

0

Total produits et charges des autres activités

25 336

-729

79 654

525

-1 262

204

Produits net bancaire interne/externe

4 878 061

136 467

151 871

-45 280

211 098

-91 187

Produit net bancaire par secteur

5 014 528

106 591

119 911

Produit net bancaire

5 241 030

 

Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2013 (hors coût de rémunération des fonds propres par secteur)

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Total

Produit net bancaire

5 281 498

123 326

134 136

5 538 960

Charges générales d'exploitation

-4 365 522

-60 713

-66 032

-4 492 267

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

-188 109

-2 751

-1 851

-192 711

Résultat brut d'exploitation

727 867

59 862

66 253

853 982

Coût du risque

-145 969

-8 389

-30

-154 388

Résultat d'exploitation

581 898

51 473

66 223

699 594

Quote part de résultat MEE

0

199 549

0

199 549

Gains et pertes sur autres actifs

1 521

0

0

1 521

Ecarts d'acquisition

0

8 107

0

8 107

Résultat courant avant impôts

583 419

259 129

66 223

908 771

Impôts sur les bénéfices

-275 136

-27 300

-21 451

-323 887

Résultat net de l'ensemble consolidé

308 283

231 829

44 772

584 884

Intérêts minoritaires

+9 689

-6 880

+2 939

+5 748

Résultat net part du groupe

298 594

238 709

41 833

579 136

 

Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2012 (hors coût de rémunération des fonds propres par secteur)

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Total

Produit net bancaire

5 014 528

106 591

119 911

5 241 030

Charges générales d'exploitation

-4 190 372

-55 816

-65 804

-4 311 992

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

-170 833

-1 350

-1 993

-174 176

Résultat brut d'exploitation

653 323

49 425

52 114

754 862

Coût du risque

-147 880

-3 964

0

-151 844

Résultat d'exploitation

505 443

45 462

52 114

603 019

Quote part de résultat MEE

0

176 028

0

176 028

Gains et pertes sur autres actifs

-1 557

0

1

-1 556

Ecarts d'acquisition

0

14 362

0

14 362

Résultat courant avant impôts

503 886

235 853

52 115

791 854

Impôts sur les bénéfices

-173 432

-25 530

-19 124

-218 086

Résultat net de l'ensemble consolidé

330 454

210 322

32 991

573 767

Intérêts minoritaires

+4 812

-8 216

+3 147

-257

Résultat net part du groupe

325 642

218 538

29 844

574 024

 

9.2. Eléments de bilan par secteurs d’activité 

 

Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2013

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Eliminations intersecteur

Total

Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Caisse, banques centrales

1 569 984

0

0

0

1 569 984

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

5 324 471

42 222

0

0

5 366 693

Instruments dérivés de couverture

221 270

0

0

0

221 270

Actifs financiers disponibles à la vente

12 586 800

787 029

72 580

-1 421 847

12 024 562

Prêts et créances

142 096 970

5 235

46 616

-42 451

142 106 371

Participations mises en équivalence

0

2 528 838

0

0

2 528 838

Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs à la juste valeur par le résultat

117 821

0

0

0

117 821

Instruments dérivés de couverture

371 550

0

0

0

371 550

Opérations interbancaires et assimilées: Dettes envers les établissements de crédit

14 753 956

5 311

-32

-2 243

14 756 992

Opérations avec la clientèle

166 905 414

599

19 846

-40 208

166 885 651

Dettes représentées par un titre

4 300 424

0

0

0

4 300 424

 

Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2012

 

(en milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Eliminations intersecteur

Total

Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Caisse, banques centrales

2 725 691

0

0

0

2 725 691

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

6 868 047

31 744

0

0

6 899 791

Instruments dérivés de couverture

286 710

0

0

0

286 710

Actifs financiers disponibles à la vente

10 600 978

710 636

58 279

-1 366 708

10 003 185

Prêts et créances

131 176 889

795

39 017

-31 771

131 184 931

Participations mises en équivalence

0

2 333 961

0

0

2 333 961

Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs à la juste valeur par le résultat

110 569

0

0

0

110 569

Instruments dérivés de couverture

563 290

0

0

0

563 290

Opérations interbancaires et assimilées: Dettes envers les établissements de crédit

15 810 199

1 670

-112

113

15 811 870

Opérations avec la clientèle

161 205 929

0

19 846

-31 884

161 193 891

Dettes représentées par un titre

4 537 187

0

0

0

4 537 187

 

Note 10. Informations relatives aux parties liées

Les parties liées au groupe La Banque Postale comprennent les principaux dirigeants et les sociétés consolidées par le groupe La Poste, filiales contrôlées exclusivement ou conjointement et sociétés sur lesquelles le groupe exerce une influence notable. La Banque Postale est une entité contrôlée par La Poste.

 

10.1. Relations entre entités consolidées 

 

Les transactions réalisées entre les sociétés du groupe La Banque Postale consolidées par intégration globale étant éliminées en consolidation ne sont mentionnées ci-dessous que les données relatives aux opérations réciproques avec les sociétés sur lesquelles le groupe exerce un contrôle conjoint pour la part non éliminée en consolidation et celles sur lesquelles il exerce une influence notable.

 

(En milliers d'euros)

31/12/2013

31/12/2012

Avec les entités du Groupe La Poste (1)

Avec les entités du Groupe La Banque Postale

Avec les entités du Groupe La Poste (1)

Avec les entités du Groupe La Banque Postale

Intégration proportionnelle

Mise en Equivalence

Intégration proportionnelle

Mise en Equivalence

Intérêts

-4 073

0

0

-5 644

 

 

Commissions

13 190

48 826

516 376

12 918

47 765

537 610

Produits nets des autres activités

7 901

0

0

16 397

 

 

Eléments de PNB avec les parties liées

17 018

48 826

516 376

23 671

47 765

537 610

Crédits

8 063

329

0

8 326

 

 

Autres actifs financiers

0

0

0

 

 

 

Autres actifs

141 711

20 960

92 331

123 912

21 360

47 062

Encours actifs avec les parties liées

149 774

21 289

92 331

132 238

21 360

47 062

Dettes

1 103 034

101

0

800 790

16

51 925

Autres passifs financiers

0

0

0

 

 

 

Autres passifs

43 257

0

65 426

38 426

 

 

Encours passifs avec les parties liées

1 146 291

101

65 426

839 216

16

51 925

Engagements donnés

572 004

0

0

573 406

 

 

Engagements reçus

0

0

0

 

 

 

Total des engagements avec les parties liées

572 004

-

-

573 406

-

-

(1) Il s’agit presque exclusivement d’opérations réalisées avec La Poste.

 

10.2. Rémunération des dirigeants

 

Le Groupe a retenu comme parties liées au sens de la norme IAS 24 les membres du Directoire et du Comité Exécutif.

 

Les membres du Directoire ne sont pas liés par un contrat de travail avec La Banque Postale. Ils ne perçoivent donc de sa part aucune autre rémunération que celle versée au titre de leur mandat social. Ils ne perçoivent également aucune rémunération pour les mandats exercés dans les filiales du groupe La Banque Postale.

 

Une rémunération a été versée à Philippe Wahl par La Poste en raison de l’existence d’un contrat de travail rendu nécessaire par le modèle postal de Banque qui lui confie la Direction des services financiers de La Poste (Centres financiers). Cette rémunération est intégrée aux montants présentés ci-après.

 

La rémunération des membres du Directoire est composée d’une rémunération fixe annuelle qui peut être majorée d’une part variable annuelle plafonnée.

 

La rémunération brute totale versée aux membres du Directoire s’élève à  1 537 K€ au 31 décembre 2013 et 1 225 K€ au 31 décembre 2012.

 

La rémunération des membres du comité exécutif, à l’exception des membres du Directoire, est détaillée ci-dessous :

 

(En milliers d'euros)

31/12/13

31/12/12

Rémunérations et avantages en nature

4 057

4 805

Avantages postérieurs à l'emploi

395

500

Total

4 452

5 305

 

A ces éléments peuvent s’ajouter des indemnités de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein de La Banque Postale.

 

Note 11. Honoraires des commissaires aux comptes

Au titre de l’exercice 2013

 

(En milliers d'euros)

Commissaires aux comptes de La Banque Postale

Autre auditeur intervenant de manière significative pour l'audit du groupe La Banque Postale

Autre auditeur intervenant pour l'audit du groupe La Banque Postale

PricewaterhouseCoopers Audit

KPMG

Mazars

Autres cabinets

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Commissariat aux comptes, examen des comptes individuels et consolidés

784

82 %

567

89 %

336

59 %

75

100 %

Société mère

504

53 %

453

71 %

0

0 %

8

11 %

Filiales intégrées globalement

280

29 %

114

18 %

336

59 %

67

89 %

Autres prestations directement liées à la mission de commissaire aux comptes

175

18 %

72

11 %

6

1 %

0

0 %

Société mère

175

18 %

72

11 %

0

0 %

0

0 %

Filiales intégrées globalement

0

0 %

0

0 %

6

1 %

0

0 %

Autres prestations

0

0 %

0

0 %

225

40 %

0

0 %

Société mère

0

0 %

0

0 %

225

40 %

0

0 %

Total

959

100 %

639

100 %

567

100 %

75

100 %

 

Au titre de l’exercice 2012

 

(En milliers d'euros)

Commissaires aux comptes de La Banque Postale

Autre auditeur intervenant de manière significative pour l'audit du groupe La Banque Postale

PricewaterhouseCoopers Audit

KPMG

Mazars

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Commissariat aux comptes, examen des comptes individuels et consolidés

544

54 %

369

91 %

287

62 %

Société mère

328

33 %

328

81 %

0

0 %

Filiales intégrées globalement

216

22 %

41

10 %

287

62 %

Autres prestations directement liées à la mission de commissaire aux comptes

459

46 %

36

9 %

0

0 %

Société mère (1)

459

46 %

36

9 %

0

0 %

Filiales intégrées globalement

0

0 %

0

0 %

0

0 %

Autres prestations

0

0 %

0

0 %

178

38 %

Société mère

 

 0 %

0

0 %

178

38 %

Total

1 003

100 %

405

100 %

465

100 %

(1) Il s’agit principalement d’honoraires dans le cadre de diligences d'acquisition d’une société.

 

Note 12. Evènements postérieurs à la clôture

Néant.

 

Note 13. Périmètre de consolidation

 

Sociétés

Nationalité

Méthode

(1)

Mouvements

(3)

% Contrôle

2013

% Intérêt

2013

% Contrôle

2012

% Intérêt

2012

Banque de détail

 

 

 

 

 

 

 

LA BANQUE POSTALE

Française

MERE

 

100,00

100,00

100,00

100,00

SCI CRSF DOM (2)

Française

GLOB

 

99,94

99,94

99,94

99,94

SCI CRSF METROPOLE (2)

Française

GLOB

 

99,99

99,99

99,99

99,99

SCI TERTIAIRE SAINT ROMAIN (2)

Française

GLOB

Entrée

100,00

100,00

 

 

SF2

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

LA BANQUE POSTALE FINANCEMENT

Française

GLOB

 

65,00

65,00

65,00

65,00

LA BANQUE POSTALE CREDIT ENTREPRISES

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

EASYBOURSE

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

FCT ELISE 2012

Française

GLOB

 

95,00

95,00

95,00

95,00

BPE

Française

GLOB

Entrée

99,99

99,99

 

 

LA BANQUE POSTALE COLLECTIVITES LOCALES

Française

GLOB

Entrée

65,00

65,00

 

 

LA BANQUE POSTALE HOME LOAN SFH

Française

GLOB

Entrée

100,00

100,00

 

 

Assurance

 

 

 

 

 

 

 

GROUPE CNP ASSURANCES

Française

EQUI

Acq. comp.

36,25

20,15

35,96

19,98

LA BANQUE POSTALE PREVOYANCE

Française

PROP

 

50,00

50,00

50,00

50,00

LA BANQUE POSTALE CONSEIL EN ASSURANCES

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

SOPASSURE

Française

PROP

 

50,02

50,02

50,02

50,02

LA BANQUE POSTALE ASSURANCES IARD

Française

GLOB

 

65,00

65,00

65,00

65,00

LA BANQUE POSTALE ASSURANCES SANTÉ

Française

GLOB

 

65,00

65,00

65,00

65,00

Gestion d'actifs

 

 

 

 

 

 

 

LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE

Française

GLOB

Acq. comp.

100,00

100,00

51,00

51,00

LA BANQUE POSTALE ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

LA BANQUE POSTALE STRUCTURED ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

OFC FINANCE

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

TOCQUEVILLE FINANCE HOLDING

Française

GLOB

Acq. comp.

92,52

92,52

90,97

90,97

TOCQUEVILLE FINANCE SA

Française

GLOB

Acq. comp.

99,89

92,42

99,89

90,87

(1) Méthodes de consolidation

GLOB : Intégration globale

PROP : Intégration proportionnelle

EQUI : Mise en équivalence

(2) SCI détenant les immeubles d’exploitation de la banque

(3) Acq.comp : acquisition complémentaire

 

VII. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés

(Exercice clos le 31 décembre 2013)

Mesdames, Messieurs,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2013 sur :

- le contrôle des comptes consolidés de la société La Banque Postale S.A., tels qu’ils sont joints au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations ;

- la vérification spécifique prévue par la loi.

Les comptes consolidés ont été arrêtés par le Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

1. Opinion sur les comptes consolidés

Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.

 

2. Justification des appréciations

En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

 

Dépréciations et provisions au titre des risques de crédit directs et indirects

Votre Groupe comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit directs et indirects inhérents à ses activités (notes 1.5.2.1, 3.7 et 4.7 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques, aux processus de recensement des expositions, aux méthodologies de dépréciation et de provisionnement, à l’appréciation des risques et de leur couverture par des dépréciations et provisions individuelles et collectives.

 

Valorisation et dépréciations des instruments financiers

Votre Groupe détient des positions sur titres et sur autres instruments financiers. Les notes 1.5.2.2 à 1.5.2.9 de l’annexe aux comptes consolidés exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par le Groupe et des informations fournies dans les notes de l’annexe et nous nous sommes assurés de leur correcte application.

 

Votre Groupe comptabilise des dépréciations sur des actifs financiers disponibles à la vente : pour les instruments de capitaux propres lorsqu’il existe une indication objective de baisse prolongée ou significative de la valeur de ces actifs (notes 1.5.2.4 et 3.7 de l’annexe), pour les instruments de dettes lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à l’appréciation de ces risques et à l’identification d’indices de perte de valeur, et nous avons revu la valorisation des lignes les plus significatives ainsi que les estimations ayant conduit, le cas échéant, à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations.

 

Evaluation des provisions pour risques et charges

Votre Groupe enregistre des provisions au passif du bilan, comme indiqué dans les notes 1.5.5, 1.5.6 et 3.19 de l’annexe. Nos travaux ont notamment consisté à apprécier les données et les hypothèses sur lesquelles se fondent ces estimations, à revoir les calculs effectués par la société et à examiner les procédures d’approbation de ces estimations par la direction. En ce qui concerne plus spécifiquement la provision destinée à couvrir le risque de conséquences potentiellement défavorables des engagements liés aux contrats d’Epargne Logement, nous avons également examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés.

 

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

3. Vérification spécifique

Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations relatives au groupe données dans le rapport de gestion.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.

 

 

C. — Le rapport de gestion

Le rapport de gestion est mis à disposition au siège social de la Société : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

 

 

1402782

09/06/2014 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 2908
Texte de l'annonce :

1402908

9 juin 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°69


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 413 734 750 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 31 mars 2014.

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

464 533

Effets publics et valeurs assimilées

29 944 291

Créances sur les établissements de crédit

93 104 676

Operations avec la clientèle

51 735 013

Obligations et autres titres à revenu fixe

23 018 236

Actions et autres titres à revenu variable

837 017

Participations et autres titres détenus à long terme

3 810

Parts dans les entreprises liées

1 735 750

Immobilisations incorporelles

284 045

Immobilisations corporelles

570 571

Autres actifs

982 911

Comptes de régularisation

6 970 897

Total de l'actif

209 651 750

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

21 691 059

Operations avec la clientèle

167 214 280

Dettes représentées par un titre

4 938 580

Autres passifs

934 437

Comptes de régularisation

8 051 203

Provisions pour risques et charges

651 957

Dettes subordonnées

1 580 167

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 568 067

                Capital souscrit

3 413 735

                Primes d'émission

16 719

                Réserves

434 114

                Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

                Report à nouveau (+/-)

703 496

Total du passif

209 651 750

 

 

 

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

                Engagements de financement

20 255 564

                Engagements de garantie

3 506 929

                Engagements sur titres

1 783 627

Engagements reçus :

 

                Engagements de financement

4 442 074

                Engagements de garantie

40 100 429

                Engagements sur titres

942 599

 

 

 

1402908

12/03/2014 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 608
Texte de l'annonce :

1400608

12 mars 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°31


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 413 734 750 €

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06

421 100 645 R.C.S. Paris

 

Situation au 31 décembre 2013

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

1 569 048

Effets publics et valeurs assimilées

30 555 903

Créances sur les établissements de crédit

86 459 748

Operations avec la clientèle

50 742 114

Obligations et autres titres à revenu fixe

20 358 069

Actions et autres titres à revenu variable

803 909

Participations et autres titres détenus à long terme

7 358

Parts dans les entreprises liées

1 642 202

Immobilisations incorporelles

294 695

Immobilisations corporelles

579 563

Autres actifs

1 260 613

Comptes de régularisation

1 204 430

Total de l'actif

195 477 652

 

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

16 296 143

Operations avec la clientèle

166 086 225

Dettes représentées par un titre

3 156 125

Autres passifs

1 165 422

Comptes de régularisation

1 943 469

Provisions pour risques et charges

686 457

Dettes subordonnées

1 553 744

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 568 067

Capital souscrit

3 413 735

Primes d'émission

16 719

Réserves

434 114

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

703 496

Total du passif

195 477 652

 

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

20 094 509

Engagements de garantie

3 775 023

Engagements sur titres

2 068 214

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

4 257 919

Engagements de garantie

37 219 517

Engagements sur titres

234 443

 

 

1400608

11/12/2013 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 5805
Texte de l'annonce :

1305805

11 décembre 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°148


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 30 septembre 2013.

(En milliers d'euros).

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

581 003

Effets publics et valeurs assimilées

32 860 413

Créances sur les établissements de crédit

85 105 772

Operations avec la clientèle

48 995 789

Obligations et autres titres à revenu fixe

21 417 945

Actions et autres titres à revenu variable

875 947

Participations et autres titres détenus à long terme

3 810

Parts dans les entreprises liées

1 646 416

Immobilisations incorporelles

293 279

Immobilisations corporelles

454 342

Autres actifs

1 100 297

Comptes de régularisation

6 445 676

Total de l'actif

199 780 689

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

16 989 365

Opérations avec la clientèle

165 311 676

Dettes représentées par un titre

3 641 793

Autres passifs

577 987

Comptes de régularisation

7 551 989

Provisions pour risques et charges

568 393

Dettes subordonnées

777 419

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres (hors FRBG) :

4 340 067

Capital souscrit

3 185 735

Primes d'émission

16 719

Réserves

434 114

Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

703 496

Total du passif

199 780 689

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

20 320 364

Engagements de garantie

5 501 258

Engagements sur titres

2 087 328

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

4 503 778

Engagements de garantie

26 987 659

Engagements sur titres

1 004 961

 

 

1305805

09/09/2013 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 4821
Texte de l'annonce :

1304821

9 septembre 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°108


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 30 juin 2013.

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

1 352 924

Effets publics et valeurs assimilées

34 104 857

Créances sur les établissements de crédit

88 961 559

Opérations avec la clientèle

48 539 212

Obligations et autres titres à revenu fixe

21 580 460

Actions et autres titres à revenu variable

863 797

Participations et autres titres détenus à long terme

3 810

 Parts dans les entreprises liées

 1 525 931

 Immobilisations incorporelles

 304 925

 Immobilisations corporelles

 461 991

 Autres actifs

 1 312 097

 Comptes de régularisation

 6 439 572

 Total de l'actif

 205 451 135

 

Passif

 Montants

Dettes envers les établissements de crédit

18 684 878

Opérations avec la clientèle

166 767 499

Dettes représentées par un titre

6 237 638

Autres passifs

462 839

Comptes de régularisation

7 599 043

Provisions pour risques et charges

568 023

Dettes subordonnées

769 148

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 340 067

 Capital souscrit

 3 185 735

 Primes d'émission

 16 719

 Réserves

 434 114

 Provisions réglementées et subventions d’investissement

 3

 Report à nouveau (+/-)

 703 496

 Total du passif

 205 451 135

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

18 805 994

 Engagements de garantie

 3 420 179

 Engagements sur titres

 2 009 497

 Engagements reçus :

 

 Engagements de financement

 4 551 729

 Engagements de garantie

 26 987 659

 Engagements sur titres

 498 411

1304821

17/06/2013 : Publications périodiques (74B)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N1)
Numéro d'affaire : 3322
Texte de l'annonce :

1303322

17 juin 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°72


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres – 75 275 Paris Cedex 06.

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

A. — Comptes sociaux.

 

I. — Bilan social.

(En milliers d’euros.)

 

Actif

Notes

31/12/2012

31/12/2011

Caisse, banques centrales

2.1

2 726 379

2 643 973

Effets publics et valeurs assimilées

5

35 178 301

33 054 371

Créances sur les établissements de crédit

3.1

80 946 133

74 463 093

Opérations avec la clientèle

4.1

45 741 502

43 057 166

Obligations et autres titres a revenu fixe

5

20 739 845

22 824 894

Actions et autres titres à revenu variable

5

844 373

839 027

Participations et autres titres détenus à long terme

6.2

7 237

5 995

Parts dans les entreprises liées

6.1

1 364 297

1 364 297

Immobilisations incorporelles

7

320 640

312 842

Immobilisations corporelles

7

476 815

467 717

Autres actifs

8.1

1 194 987

1 013 659

Comptes de régularisation

8.1

2 395 767

2 744 047

Total

 

191 936 276

182 791 083

 

Passif

Notes

31/12/2012

31/12/2011

Banques centrales

2.2

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

3.2

16 300 512

11 088 328

Opérations avec la clientèle

4.2

160 997 190

156 400 790

Dettes représentées par un titre

5.3

4 499 116

5 468 990

Autres passifs

8.2

1 073 473

959 579

Comptes de régularisation

8.2

3 123 501

3 258 578

Provisions

9

569 238

516 865

Dettes subordonnées

11

752 997

752 869

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

13

 

 

Capital souscrit

 

3 185 735

3 185 735

Primes d'émission et d'apport

 

16 719

16 719

Réserves

 

411 075

401 711

Écart de réévaluation

 

 0

 0

Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

3

194

Report à nouveau

 

523 948

535 265

Résultat de l'exercice

 

460 769

183 460

Total

 

191 936 276

182 791 083

 

II. — Résultat social.

(En milliers d’euros.)

 

 

Notes

31/12/2012

31/12/2011

Intérêts et produits assimilés :

 

 

 

Opérations de trésorerie et interbancaires

18

2 408 032

2 289 463

Opérations avec la clientèle

19

1 718 745

1 613 424

Obligations et autres titres à revenu fixe

20

1 792 513

1 619 436

Autres intérêts et produits assimilés

21

37 459

32 163

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

Opérations de trésorerie et interbancaires

18

-39 148

-107 524

Opérations avec la clientèle

19

-2 666 530

-2 331 073

Obligations et autres titres à revenu fixe

20

-366 229

-247 645

Autres intérêts et charges assimilées

21

-131 562

-41 384

Revenu des titres à revenu variable

22

85 175

157 574

Commissions (produits)

23

2 030 572

2 053 771

Commissions (charges)

23

-235 484

-240 201

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

24

234 420

95 468

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

25

256 265

121 882

Autres produits d'exploitation bancaire

26

89 637

67 391

Autres charges d'exploitation bancaire

26

-90 715

-144 823

Produit net bancaire

 

5 123 152

4 937 921

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

Frais de personnel

27

-255 578

-239 752

Autres charges générales d'exploitation

28

-3 952 802

-4 021 102

Refacturations

29

54 402

50 976

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

30

-154 581

-140 072

Résultat brut d'exploitation

 

814 593

587 971

Coût du risque

31

-124 281

-302 690

Résultat d'exploitation

 

690 312

285 281

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

32

-459

309

Résultat courant avant impôt

 

689 853

285 590

Résultat exceptionnel

33

 0

 0

Impôts sur les bénéfices

34

-229 083

-102 022

Dotations nettes au FRBG et aux provisions réglementées

 

 

-108

Résultat net social

 

460 769

183 460

Résultat net social par action (en euros)

 

16,63

6,62

 

III. — Hors-bilan social.

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres Donnés

 

 

Engagements de financement :

 

 

En faveur d'établissements de crédit

70 168

10 164

En faveur de la clientèle

17 196 177

14 229 656

Engagements de garantie :

 

 

En faveur d'établissements de crédit

382 927

355 221

En faveur de la clientèle

2 770 876

2 505 995

Engagements sur titres :

 

 

Titres à livrer

435 349

1 324 924

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres reçus

 

 

Engagements de financement :

 

 

Reçus d'établissements de crédit

2 038 448

4 024 913

Reçus de la clientèle

 

 

Engagements de garantie :

 0

 0

Reçus d'établissements de crédit

25 721 971

23 932 182

Reçus de la clientèle

 

 

Engagements sur titres

 

 

Titres à recevoir

74 140

56 579

Autres engagements donnés et reçus

 

 

Autres engagements donnés

1 667 888

2 721 676

Autres engagements reçus

 

 

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 14.

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 15.

Engagement relatif au Crédit Logement : La Banque Postale s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote part au sein du capital de cette société, soit 6%, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité.

En outre, La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote part des encours distribués par le réseau de La Poste, s'élève au 31 décembre 2012 à 382 927 K€.

Engagement relatif à La Banque Privée Européenne : Dans le cadre du projet d’acquisition de La Banque Privée Européenne, La Banque Postale est engagée à recevoir les titres contre paiement d’un prix non déterminé. Par ailleurs, en opération préalable, La Banque Postale s’est engagée à refinancer la dette de La Banque Privée Européenne souscrite auprès du Crédit Mutuel Arkea en taux variable.

Le montant de cette dette est estimée au 31 décembre 2012 à environ 1 242 M€.

 

IV. — Annexe.

 

Note 1. Principes et méthodes comptables d’évaluation des comptes sociaux.

Les comptes sociaux sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit.

Détenue à 100%, La Banque Postale est consolidée dans les comptes de La Poste et fait partie de son périmètre d’intégration fiscale. Compte tenu des termes de la convention, la charge d’impôt enregistrée dans les comptes de La Banque Postale est identique à celle qui le serait en l’absence d’intégration.

La Banque Postale établit par ailleurs des comptes consolidés, dont elle est tête d'intégration.

 

Changements de méthodes et comparabilité.

1. Changements de méthodes. — Aucun changement de méthode n'est intervenu cette année. Les règlements entrés en vigueur en 2012 sont sans impacts sur les comptes.

2. Comparabilité des exercices. — S’agissant du bilan, du compte de résultat et du hors-bilan, les données présentées pour l’exercice 2012 sont directement comparables à l’exercice précédent.

 

Règles de présentation et d’évaluation.

1. Opérations en devises. — Conformément au règlement CRBF n° 89-01 modifié par les règlements n° 90-01 du 23 février 1990 et n° 95-04 du 21 juillet 1995 du Comité de la réglementation bancaire et n° 00-02 du 4 juillet 2000 du Comité de la réglementation comptable relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est constaté prorata temporis en résultat.

 

2. Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature.

Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

Le règlement CRC n° 2002-03 modifié par le règlement 2005-03 du 3 novembre 2005 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers).

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits.

Prêts. — Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l’établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause pour les prêts présentant des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), pour les encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée, traduisant un risque de non recouvrement.

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

L’identification en encours douteux compromis intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée).

Dans les autres cas, l’examen de l’éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite.

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les dépréciations correspondantes faisant l’objet d’une reprise.

Les prêts immobiliers douteux peuvent être reclassés en encours sain lorsque la totalité des impayés est régularisée et lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondant aux échéances contractuelles depuis au moins deux mois.

Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles actualisées, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues.

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en produit net bancaire et intégralement dépréciés.

Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension. — Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis.

Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.

 

3. Titres. — Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

— effets publics (bons du Trésor et titres assimilés),

— obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire),

— actions et autres titres à revenu variable.

En application du règlement n° 90-01 modifié du Comité de la Réglementation bancaire et Financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

Dans le contexte de crise financière, la Banque Postale n’a pas procédé à des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » suite à la modification du règlement n°90-01 du comité de la réglementation bancaire par le règlement n° 2008-17 du 10 décembre 2008.

 

Titres de transaction. — Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des bons du Trésor et des titres de créances négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs.

Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté, ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

Titres de placement. — Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement aux portefeuilles de transaction ou d’investissement.

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensembles homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

— obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de dépréciation,

— bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des dépréciations sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

Les gains sur opérations de microcouverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

Titres d’investissement. — Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de dépréciations. En revanche, lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance, une dépréciation est constituée. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

Titres de l’activité de portefeuille (TAP). — Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec pour objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

Une dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

Titres de participation. — Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs. Des dépréciations sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations nettes de reprises ainsi que les plus ou moins-values de cession de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».

 

4. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

Dans le cadre de l’application du règlement CRC 2004-06, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros œuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain.

Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

— Gros œuvre : 80 ans ;

— Toiture : 60 ans ;

— Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans ;

— Gros équipements : 20 ans ;

— Petits équipements, agencements : 10 ans.

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 à 5 ans.

 

5. Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle. — Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

Emprunts. — Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

Titres donnés en pension livrée. — La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

6. Dettes représentées par un titre. — Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

 

7. Provisions. — Figurent actuellement sous cette rubrique :

— les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

— les autres provisions constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise . Leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers.

— les provisions pour couvrir les engagements par signature dont la probabilité d'appel en garantie est devenue hautement probable ;

— les provisions sur engagements sur les contrats d’épargne logement : les comptes et les plans d’épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

L’avis n°2006-02 du Conseil national de la comptabilité indique que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d’épargne logement et à consentir des prêts d’épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

 

8. Dettes subordonnées. — Ce poste regroupe les dettes dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers.

Les intérêts courus à verser sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du résultat.

 

9. Fonds pour risques bancaires généraux. — Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.

 

10. Opérations sur les instruments financiers à terme. — Les opérations portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors-bilan pour la valeur nominale des contrats.

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

 

— Opérations de macrocouverture : Les charges et les produits relatifs aux opérations de macrocouverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

— Opérations de microcouverture : Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

Autres opérations. — Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture.

Concernant les opérations négociées de gré à gré correspondant à des positions ouvertes isolées, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision.

Les gains ou pertes, latents ou réalisés sur les opérations effectuées sur un marché organisé, sont directement portés dans les résultats de l’exercice.

 

11. Engagements sociaux. — Les engagements sociaux sont, en général, couverts par des cotisations passées en charges.

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n°03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations.

Le régime de retraite du personnel contractuel se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

La loi de finances rectificative pour 2006 a mis en place, rétroactivement au 1er janvier 2006, une réforme du financement des retraites des fonctionnaires de l’État rattachés au groupe La Poste.

 

Dans le cadre du régime mis en place en 2006, le groupe acquitte une contribution employeur à caractère libératoire. Aucune provision n’est donc comptabilisée dans les comptes au titre des retraites des fonctionnaires.

 

12 Produits et charges de commissions. — La Banque Postale comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

Les commissions rémunérant des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l'acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

 

Note 2.1. Détail caisse, banques centrales :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Caisse

247 376

263 319

Banques centrales

2 478 419

2 379 312

Créances rattachées banques centrales

584

1 342

Caisses, banques centrales

2 726 379

2 643 973

 

Note 2.2. Banques centrales :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Banques centrales

 

 

Créances rattachées Banques centrales (créditeurs)

 

 

Banques centrales

 

 

 

 

 

 

Note 3.1. Créances envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Comptes ordinaires débiteurs

171 656

42 815

Comptes et prêts au jour le jour

 

 

Valeurs reçues en pension au jour le jour

 

 

Titres reçus en pension livrée

399 769

673 820

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Valeurs non imputées

957

4 172

Créances douteuses

4

22

Créances rattachées

8 127

7 113

Total brut

580 513

727 943

Dépréciations

-5

 

Créances sur les établissements de crédit à vue

580 508

727 942

Comptes et prêts à terme (1)

80 150 866

73 519 076

Titres reçus en pension livrée

 

 

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Prêts subordonnés (2)

182 314

183 310

Créances douteuses

 

 

Créances rattachées

32 445

32 765

Total brut

80 365 625

73 735 151

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à terme

80 365 625

73 735 151

Créances sur les établissements de crédit

80 946 133

74 463 093

(1) Comptes ouverts auprès de la CDC : La centralisation des encours auprès de la CDC regroupe les encours de Livret A, Livret Développement Durable et Livret Épargne Populaire.

Les encours centralisés à la Caisse des dépôts et consignations représentent un total de 74 747 208 K€ au 31 décembre 2012 pour 68 487 400 K€ au 31 décembre 2011.
(2) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce dernier de respecter ses engagements en matière de fonds propres prudentiels.

 

Note 3.2. Dettes envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Comptes ordinaires créditeurs

333 757

306 738

Comptes et emprunts au jour le jour

 

73 473

Valeurs données en pension au jour le jour

 

 

Titres donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues

18 659

8 517

Dettes rattachées

 

52

Dettes envers les établissements de crédit à vue

352 416

388 779

Comptes et emprunts à terme

995 910

327 310

Valeurs données en pension

 

 

Titres donnés en pension livrée

14 947 583

10 360 824

Dettes rattachées

4 603

11 415

Dettes envers les établissements de crédit à terme

15 948 096

10 699 549

Dettes envers les établissements de crédit

16 300 512

11 088 328

 

 

 

Note 4.1. Créances - opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Comptes ordinaires débiteurs (1)

566 538

381 767

Créances douteuses

132 441

101 849

Dépréciations

-110 437

-75 512

Créances rattachées

13 468

11 082

Comptes ordinaires débiteurs

602 010

419 186

Créances commerciales

 

 

Créances douteuses

 

 

Dépréciations

 

 

Intérêts courus

 

 

Créances commerciales

 

 

Prêts à la clientèle financière

 

 

Crédits de trésorerie

152 158

626 841

Crédits à l'habitat (2)

44 080 857

41 619 717

Crédits à l'équipement

34 164

0

Crédits à l'exportation

0

0

Autres crédits

465 418

139 790

Valeurs non imputées (3)

40 830

53 879

Titres reçus en pension livrée

140 250

 

Créances douteuses

189 336

166 818

Dépréciations

-72 149

-69 575

Créances rattachées

108 628

100 512

Autres concours a la clientèle et opérations de crédit bail et assimilés

45 139 492

42 637 981

Opérations avec la clientèle

45 741 502

43 057 166

Dont créances douteuses compromises avant provision

193 541

134 754

Dont créances restructurées

4 930

4 376

(1) Montant des créances liées aux filiales ou aux entreprises liées : 23 K€.
(2) Le montant du crédit intègre désormais le montant des commissions reçues et coûts d'acquisition des crédits restant à étaler suite à la mise en œuvre du CRC 09-03.
(3) Le poste représente essentiellement les créances relatives aux opérations sur mandats.

 

Note 4.2. Dettes - opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Comptes à régime spécial à vue

84 660 217

78 831 979

Comptes à régime spécial à terme

26 753 535

27 093 420

Dettes rattachées

 

 

Comptes d'épargne à régime spécial

111 413 752

105 925 399

Comptes ordinaires créditeurs (1)

45 175 370

46 470 407

Dettes rattachées

23 757

21 489

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

45 199 127

46 491 896

Emprunts clientèle financière

160

320 000

Comptes créditeurs à terme

1 240 723

1 108 508

Valeurs données en pension

 

 

Titres et valeurs donnés en pension livrée

2 874 926

2 229 972

Autres sommes dues à la clientèle

255 537

309 440

Dettes rattachées

12 965

15 575

Autres dettes envers la clientèle

4 384 311

3 983 495

Opérations avec la clientèle

160 997 190

156 400 790

(1) dont 22 467 K€ avec les filiales contre 26 915 K€ en 2011.

 

Note 5.1. Opérations financières - détail par catégorie :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Transaction

Placement

Titres d’Investissement

Activité de portefeuille

Total

Transaction

Placement

Titres d’Investissement

Activité de portefeuille

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

288 991

1 805 667

31 615 845

 

33 710 503

264 268

1 492 375

30 391 961

 

32 148 604

Primes/décotes résiduelles

 

71 469

553 338

 

624 807

 

37 741

171 773

 

209 514

Créances rattachées

 

81 218

761 772

 

842 990

 

76 441

741 467

 

817 907

Dépréciations

 

 

 

 

 

 

-13 801

-107 853

 

-121 654

Valeur nette comptable

288 991

1 958 354

32 930 956

 

35 178 301

264 268

1 592 756

31 197 348

 

33 054 371

Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dont titres côtés

288 991

1 887 811

32 745 255

 

 

264 268

1 592 756

30 962 568

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

6 452 405

8 442 671

5 763 070

 

20 658 146

10 533 474

6 235 051

5 871 430

 

22 639 955

Primes/décotes résiduelles

 

-89 997

-34 787

 

-124 785

 

78 321

-28 880

 

49 441

Créances rattachées

 

106 119

106 271

 

212 390

 

101 186

107 823

 

209 008

Dépréciations

 

-5 906

 

 

-5 906

 

-73 510

 

 

-73 510

Valeur nette comptable

6 452 405

8 452 887

5 834 553

 

20 739 845

10 533 474

6 341 047

5 950 372

 

22 824 894

Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dont titres côtés

2 437 709

6 161 311

4 765 010

 

 

2 430 257

5 996 498

4 833 044

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

17 511

795 035

 

53 765

866 310

37 931

835 586

 

49 029

922 546

Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dépréciations

 

-21 937

 

 

-21 937

 

-83 519

 

 

-83 519

Valeur nette comptable

17 511

773 098

 

53 765

844 373

37 931

752 068

 

49 029

839 027

Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dont titres côtés

17 511

773 098

 

53 765

 

37 931

752 068

 

49 029

 

Total net par type de portefeuille

6 758 906

11 184 339

38 765 509

53 765

56 762 520

10 835 673

8 685 871

37 147 720

49 029

56 718 294

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 17.

 

Le montant des titres de transaction est indiqué en « valeur de marché ».

Durant l'exercice 2012, aucun transfert de titres de placement vers des portefeuilles d'investissement n'a été effectué.

Aucune cession de titres d'investissement avant leur échéance n'a eu lieu lors de l'exercice 2012.

 

Note 5.2. Valeur de marche des opérations financières :

 

 

Titres de placement

Titres de placement

Titres de placement

 

31/12/2012

31/12/2011

31/12/2012

31/12/2011

31/12/2012

31/12/2011

Effets publics et valeurs assimilées

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable (1) (2)

1 958 354

1 592 756

32 930 956

31 197 348

 

 

Valeur de marché

2 048 752

1 602 210

35 658 840

31 707 678

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable (1)

8 452 887

6 341 047

5 834 553

5 950 372

 

 

Valeur de marché

8 753 711

6 330 684

6 296 945

5 953 510

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

773 098

752 068

 

 

53 765

49 029

Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

791 913

765 651

 

 

54 469

46 911

(1) Les dépréciations sont calculées en tenant compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement.
(2) y compris dépréciation sur les titres souverains grecs de 107 853 K€ en 2011.

 

 

 

Note 5.3. Dettes représentées par un titre :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Bons de caisse

 

 

Dettes rattachées

 

 

Bons de caisse

 

 

Titres du marché interbancaire

 

 

Certificats de dépôts

4 262 541

5 461 056

Dettes rattachées

1 334

2 702

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

4 263 874

5 463 758

Emprunts obligataires et assimilés

230 000

 

Dettes rattachées

 

 

Emprunts obligataires et assimilés

230 000

 

Autres dettes représentées par un titre

5 000

5 000

Dettes rattachées

241

231

Autres dettes représentées par un titre

5 241

5 231

Dettes représentées par un titre

4 499 116

5 468 990

 

Note 6.1. Détail du portefeuille parts dans les entreprises liées :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote part de capital En %

Valeur Comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette Des titres

Quote part De capital En %

La Banque Postale Gestion Privée

389

 

 

389

51,00%

389

 

 

389

51,00%

SF2

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

La Banque Postale Crédit Entreprise

220 000

 

 

220 000

100,00%

220 000

 

 

220 000

100,00%

SCI CRSF DOM (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SCI CRSF Métropole (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total des participations et avances consolidables

1 364 297

 

 

1 364 297

 

1 364 297

 

 

1 364 297

 

Dont participations cotées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 K€.

 

Note 6.2. Détail du portefeuille des participations et autres titres détenus a long terme :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quotepart de capital En %

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quotepart de capital En %

OSEO

3 785

 

 

3 785

NS

3 000

 

 

3 000

NS

Transactis

2 474

 

 

2 474

50,00%

2 474

 

 

2 474

50,00%

Autres

978

 

 

978

NA

520

 

 

520

NA

Participations et autres titres détenus a long terme

7 237

 

 

7 237

 

5 994

 

 

5 994

 

Dont titres cotés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Note 7. Détail des immobilisations :

 

(En milliers d’euros)

01/01/2012

 

 

 

31/12/2012

31/12/2011

Montant Brut

Entrées

Transfert

Sorties

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Terrains

699

 

 

 

699

 

699

699

 

699

Constructions (1)

258 724

 

 

 

258 724

 

258 724

258 724

 

258 724

Autres Immobilisations d'exploitation

574 693

83 777

-1 668

-40 600

616 203

-398 811

217 393

574 693

-366 399

208 295

Immobilisations corporelles

834 116

83 777

-1 668

-40 600

875 626

-398 811

476 815

834 116

-366 399

467 717

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

203 900

20 142

1

-675

223 368

-174 312

49 056

203 900

-151 814

52 085

Autres immobilisations incorporelles

531 142

69 094

1 668

-5 336

596 567

-324 983

271 584

531 142

-270 385

260 756

Immobilisations incorporelles

735 041

89 236

1 669

-6 010

819 935

-499 295

320 640

735 041

-422 200

312 842

Immobilisations corporelles et incorporelles

1 569 157

173 013

 

-46 610

1 695 561

-898 106

797 455

1 569 157

-788 598

780 559

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CF a été classé en immobilisations en 2007 pour 258 724 K€.

 

Note 8.1. Détail des comptes de régularisation et autres actifs :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Charges constatées d'avance

35 935

34 560

Produits à recevoir sur dérivés

63 785

83 413

Autres produits à recevoir

271 316

251 258

Réévaluation des instruments dérivés et de change

3

 

Comptes d'encaissement

78 470

79 652

Autres comptes de régularisation

1 946 258

2 295 165

Comptes de régularisation

2 395 767

2 744 047

Instruments conditionnels achetés

3 831

1 782

Dépôts de garantie versés

545 831

453 873

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

6 804

7 734

Créances rattachées

314

1 056

Autres actifs (1)

642 210

553 169

Dépréciations

-4 003

-3 955

Actifs divers

1 194 987

1 013 659

Comptes de régularisation et actifs divers

3 590 753

3 757 706

(1) Dont 14 323 K€ avec les filiales.

 

Note 8.2. Détail des comptes de régularisation et autres passifs :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Produits constatés d'avance

237 858

202 218

Charges à payer sur dérivés

103 297

64 622

Réévaluation des instruments dérivés et de change

70 938

71 898

Autres comptes de régularisation (1)

2 711 407

2 919 840

Comptes de régularisation

3 123 501

3 258 578

Instruments conditionnels vendus

3 856

850

Dettes de titres

 

 

Créditeurs divers (2)

1 059 388

947 545

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

10 229

11 178

Dettes rattachées

 

5

Passifs divers

1 073 473

959 579

Comptes de régularisation et passifs divers

4 196 974

4 218 157

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers.
(2) Dont 5 680 K€ avec des filiales.

 

Note 9. Détail des provisions passif :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

Dotations

Reprises de provisions utilisées

Reprises de provisions non utilisées

Autres variations

31/12/2012

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

9 651

5 384

-2 200

 

 

12 835

Engagements par signature (1)

128 295

3 938

 

-5 037

 

127 195

Provisions Épargne logement

194 000

137 200

 

 

 

331 200

Autres provisions

184 920

27 536

-111 726

-2 706

-16

98 008

Provisions (hors risque de contrepartie)

516 865

174 058

-113 926

-7 744

-16

569 238

Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif

 

 

 

 

 

 

Provisions

516 865

174 058

-113 926

-7 744

-16

569 238

(1) Les provisions pour engagements par signature correspondent au risque de mise en jeu des garanties de capital et performance délivrées par La Banque Postale à des certains OPCVM du groupe suite à la dépréciation de valeur des dettes souveraines grecques.

 

Note 10. Détail de l'optionalité épargne logement :

 

Génération (en millions d’euros)

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provision 2012

Provision 2011

Variation de provision

Plus de 10 ans8 074

 

118

80

38

4 à 10 ans

 

4 945

 

35

2

33

Moins 4 ans

7 166

 

115

5

110

Total PEL

20 185

208

268

87

181

Total CEL

6 282

1 053

63

106

-43

Total général

26 467

1 261

331

194

137

 

Note 11. Dettes subordonnées :

 

(En milliers d’euros)

Date d'émission

Date échéance

Taux

Devise origine

31/12/2012

31/12/2011

Dettes subordonnées remboursables (1)

30/11/2010

30/11/2020

4,375%

EUR

750 000

750 000

Intérêts

 

 

 

 

2 997

2 869

Total

 

 

 

 

752 997

752 869

(1) qualifiées de Lower Tier 2 dans le calcul des fonds propres complémentaires (article 4d du règlement n°90-02 du CRBF).

 

Note 12. Détail des opérations avec des établissements de crédit et avec la clientèle par durée restant à courir :

 

(En milliers d’euros)

Int. Courus

≤ ≥ 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31/12/2012

Actif :

 

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

37 354

76 475 236

1 054 550

2 856 981

522 011

80 946 133

Créances sur la clientèle

122 096

1 720 871

2 473 232

11 714 430

29 710 873

45 741 502

Portefeuilles de titres (transaction, placement et investissement)

 

 

 

 

 

 

.Effets publics et valeurs assimilées

842 990

458 100

2 719 022

14 749 398

16 408 790

35 178 301

Obligations et autres titres à revenu fixe

212 390

3 877 005

3 961 719

7 764 820

4 923 911

20 739 845

Passif

 

 

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 603

11 602 387

3 482 044

924 165

287 314

16 300 512

Dettes envers la clientèle

1 301

151 954 315

2 312 555

6 470 726

258 293

160 997 190

Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

 

.Emprunts obligataires

 

 

 

230 000

 

230 000

.Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

1 334

2 735 279

1 527 262

 

 

4 263 874

Autres dettes représentées par un titre

241

 

 

5 000

 

5 241

 

Note 13. Capitaux propres :

 

(En milliers d’euros)

Fonds pour risques bancaires généraux

Capital

Prime d'émission et d'apport

Réserves légales

Autres réserves et report à nouveau

Résultat social

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

Total des capitaux propres sociaux

Capitaux propres au 31 décembre 2009

22 000

2 342 454

 

48 381

297 777

598 208

3 286 819

3 308 819

Affectation du résultat N-1

 

 

 

29 910

568 297

-598 208

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-264 392

 

-264 392

-264 392

Autres variations (1)

 

 

 

 

36 461

 

36 461

36 461

Résultat N

 

 

 

 

 

513 536

513 536

513 536

Capitaux propres au 31 décembre 2010

22 000

2 342 454

 

78 291

638 143

513 536

3 572 425

3 594 425

Affectation du résultat N-1

 

 

 

25 677

487 860

-513 536

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-292 909

 

-292 909

-292 909

Augmentation de capital (2)

 

843 281

16 719

 

 

 

860 000

860 000

Autres

 

 

 

 

108

 

108

108

Résultat N

 

 

 

 

 

183 460

183 460

183 460

Capitaux propres au 31 décembre 2011

22 000

3 185 735

16 719

103 968

833 202

183 460

4 323 084

4 345 084

Affectation du résultat N-1

 

 

 

9 173

174 287

-183 460

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-185 604

 

-185 604

-185 604

Autres

 

 

 

 

 

 

 

 

Résultat N

 

 

 

 

 

460 769

460 769

460 769

Capitaux propres au 31 décembre 2012

22 000

3 185 735

16 719

113 141

821 885

460 769

4 598 250

4 620 250

(1) Les autres variations s'expliquent par, d'une part, l'affectation de la provision pour investissement en réserve pour 60 K€ et par l'effet de première application du CRC 09-03 relatif à l'étalement des commissions reçues et frais d'acquisition sur les crédits de 36 401 K€ (sans effet d'impôt différé).

(2) Le 9 septembre 2011, La Banque Postale a procédé à une augmentation de capital pour une montant total de 860 000 K€ par l'émission de 7 332 876 nouvelles actions. Le nombre total des actions est désormais de 27 702 042.

 

Note 14. Détail des opérations de change :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Opérations de change comptant :

 

 

Euros achetés non encore reçus

 

 

Devises achetées non encore reçues

 

 

Euros vendus non encore livrés

 

 

Devises vendues non encore livrées

 

 

Opérations de prêts/emprunts :

 

 

Devises prêtées non encore livrées

 

 

Devises empruntées non encore reçues

 

 

Opérations de change à terme :

 

 

Euros à recevoir contre devises à livrer

-564 969

-500 050

Devises à recevoir contre euros à livrer

-340 217

-217 310

Devises à recevoir contre devises à livrer

 

 

Devises à livrer contre devises à recevoir

 

 

Report/déport non couru :

 

 

A recevoir

521

2 148

A payer

-699

-224

 

Note 15.1. Détail des instruments financiers a terme :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Notionel

Juste valeur

Notionel

Juste valeur

Notionel

Juste valeur

Notionel

Juste valeur

Opérations fermes

8 191 573

27 188

13 649 096

-249 757

20 692 307

-85 508

12 370 824

-120 094

Marchés organisés

904 960

233

 

 

4 713 318

-1 032

 

 

Contrats de taux

894 500

263

 

 

4 682 684

-176

 

 

Autres contrats

10 460

-30

 

 

30 633

-856

 

 

Marchés gré à gré

7 286 613

26 954

13 649 096

-249 757

15 978 990

-84 476

12 370 824

-120 094

Swaps de taux

7 286 613

26 954

13 487 650

-228 985

15 978 990

-84 476

12 179 338

-94 134

FRA

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres contrats

 

 

161 446

-20 772

 

 

191 486

-25 960

Opérations conditionnelles

2 234 500

511 485

52 801

-952

616 350

496 389

65 020

541

Marchés organisés

 

 

 

 

 

 

 

 

Options de taux

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

2 234 500

511 485

52 801

-952

616 350

496 389

65 020

541

Caps, floors

1 721 000

-2 015

52 801

-952

120 150

189

65 020

541

Swaptions

 

 

 

 

 

 

 

 

Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

513 500

513 500

 

 

496 200

496 200

 

 

 

Note 15.2. Risques de contrepartie relatif aux instruments financiers a terme :

 

(En milliers d’euros)

Gouvernements et Banques Centrales de l'OCDE

Établissements Financiers de l'OCDE

Autres contreparties

Total 2012

Total 2011

Équivalent risque de crédit non pondéré avant accords de compensation et de collatéralisation

 

 

276 584

 

276 584

557 554

Effet des accords de compensation par liquidation

 

 

 

 

 

Effet de collatéralisation

 

160 895

 

160 895

160 070

Équivalent risque de crédit non pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

115 689

 

115 689

397 484

Équivalent risque de crédit pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

41 309

 

41 309

108 059

 

Note 16. Détail des instruments financiers par maturité :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

≤ ≥1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

≤ ≥1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Opérations fermes

9 122 769

9 284 800

3 433 100

21 840 669

13 772 530

14 566 402

4 724 200

33 063 132

Contrats de taux

894 500

 

 

894 500

4 682 684

 

 

4 682 684

Contrats d'indices

10 460

 

 

10 460

30 633

 

 

30 633

Swaps de taux

8 188 920

9 152 243

3 433 100

20 774 263

9 029 172

14 404 956

4 724 200

28 158 328

FRA

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres contrats

28 889

132 557

 

161 446

30 040

161 446

 

191 486

Opérations conditionnelles

633 976

1 039 293

614 032

2 287 301

121 463

42 937

516 970

681 370

Caps, floors

605 696

1 037 005

131 100

1 773 801

121 463

18 407

45 300

185 170

Swaptions

 

 

 

 

 

 

 

 

Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

28 280

2 288

482 932

513 500

 

24 530

471 670

496 200

 

Note 17.1. Risque de crédit :

 

(En milliers d’euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut 31/12/2012

Brut 31/12/2011

Créances sur les établissements de crédit80 946 1331480 946 13774 463 094

Créances sur la clientèle

45 597 091

161 008

165 991

 45 924 089

43 202 253

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe) (1)

14 287 441

 

 

14 287 441

12 291 420

Effets publics (2)

34 889 310

 

 

34 889 310

32 897 957

Engagements de financement et de garantie donnés

20 420 148

 

 

20 420 148

17 101 035

Total

196 140 122

161 008

165 994

196 467 125

179 955 759

(1) Hors effets publics.
(2) Hors titres de transaction.

 

Note 17.2. Provisions pour risque de contrepartie :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

Dotations

Reprises

Autres variations

31/12/2012

Créances sur les établissements de crédit

 

5

 

 

5

Créances sur la clientèle

145 087

226 014

-183 248

-5 290

182 564

Actifs divers

3 889

1 229

-1 176

 

3 942

Portefeuille de placement (Titres à revenu fixe)

 

 

 

 

 

Portefeuille d'investissement (1)

107 853

 

-107 853

 

 

Total titres à revenu fixe

107 853

 

-107 853

  

Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs (2)

256 829

227 247

-292 277

-5 290

186 510

Risques d'exécution d'engagement par signature (1)

128 295

3 938

-5 037

 

127 195

Autres provisions pour risque de contrepartie

 

 

 

 

 

Provisions inscrites au passif

128 295

3 938

-5 037

 

127 195

Total dépréciations pour risques de contrepartie (2)

385 124

231 185

-297 314

-5 290

313 705

(1) La provision sur les titres d'investissement correspondait en 2011 à la dépréciation des titres souverains grecs pour 71,9% de leur valeur nominale.
(2) : Dont dépréciations sur :

Encours bruts sains                                      9 868          76 604      -68 154           -4 123           14 195

Encours bruts douteux non compromis          147 200          33 403     -145 436           -1 154           34 013

Encours bruts douteux compromis                 99 760         117 241      -78 688               -12          138 301

 

La provision passif sur le risque d'exécution des engagements par signature correspond à l'évaluation du risque de mise en jeu de la garantie délivrée sur le capital et la performance de certains OPCVM du groupe.

 

Note 18. Intérêts sur opérations de trésorerie et interbancaires.

 

 

31/12/2012

31/12/2011

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

14 567

38 086

Intérêts sur comptes et prêts

2 362 425

2 215 340

Intérêts sur valeurs reçues en pension

 

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

30 981

35 506

Produits sur report/déport

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

59

531

Intérêts et produits assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

2 408 032

2 289 463

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-802

-1 687

Intérêts sur emprunts à vue et à terme

-12 244

-10 935

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-25 810

-94 681

Charges sur report/déport

 

 

Autres intérêts et charges assimilées

-292

-221

Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-39 148

-107 524

 

Les produits d'intérêts sur comptes et prêts comprennent la rémunération des fonds centralisés à la Caisse des dépôts et consignations.

Cette rémunération couvre les intérêts versés aux déposants figurant au poste « Intérêts et charges assimilées avec la clientèle » et le complément de rémunération perçu par La Banque Postale.

 

Note 19. Intérêts sur opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

50 694

38 493

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle :

 

 

Intérêts sur crédits de trésorerie

2 618

1 826

Intérêts sur crédits à l'équipement

16

 

Intérêts sur crédits habitat

1 644 394

1 529 885

Autres intérêts

6 733

 

Intérêts sur autres prêts et valeurs reçues en pension

6 360

2 545

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

1

32 901

Intérêts douteux

7 929

7 773

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 718 745

1 613 424

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-32 589

-31 730

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

-19 024

-16 448

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

 

 

Intérêts sur Comptes d'épargne à régime spécial

-2 614 917

-2 282 895

Autres intérêts et charges assimilées

 

 

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-2 666 530

-2 331 073

 

Note 20. Intérêts sur titres à revenu fixe :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

205 865

127 146

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 364 971

1 409 396

Autres intérêts et produits assimilés

 

 

Intérêts et produits assimilés sur obligations et autres titres a revenu fixe

1 570 836

1 536 542

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-27 738

-41 773

Intérêts et charges sur emprunts obligataires

-131

 

Autres charges d'intérêts

-116 683

-122 978

Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres a revenu fixe

-144 552

-164 751

 

Note 21. Autres intérêts et assimilés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Produits sur instrument de cours de change

 

 

Produits sur instrument de taux

37 459

32 163

Autres intérêts et produits assimilés

37 459

32 163

Charges sur instrument de cours de change

 

 

Charges sur instrument de taux

-131 562

-41 384

Autres intérêts et charges assimilées

-131 562

-41 384

 

Note 22. Revenu des titres à revenu variable :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Revenus des titres de placement

8 005

12 622

Revenus des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Revenus des participations

77 171

144 952

Revenus des titres a revenu variable

85 175

157 574

 

Note 23. Commissions :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

 

-2 139

 

-2 001

Opérations avec la clientèle

1 168 055

-74 283

1 178 458

-76 879

Opérations sur titres

103 168

-893

118 442

-833

Opérations sur instruments financiers à terme

0

408

 

13 737

Prestations de services financiers

741 795

-158 577

739 485

-174 226

Opérations de change

 

 

 

 

Autres commissions

17 554

 

17 386

 

Commissions

2 030 572

-235 484

2 053 771

-240 201

 

Note 24. Résultats sur opérations de portefeuilles de négociation :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Résultat sur opérations sur titres de transaction

141 605

105 275

Résultat sur opérations sur instruments de change

12 159

19 806

Résultat sur opérations sur instruments financiers

80 656

-29 614

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

234 420

95 468

 

Note 25. Résultats sur opérations de portefeuilles de placement :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Résultat de cession des titres de placement

123 048

212 301

Autres produits et charges sur titres de placement

 

 

Dotations/reprises sur dépréciations des titres de placement

133 563

-102 752

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

256 611

109 549

Résultat de cession des titres de l'activité de portefeuille

-2 724

1 189

Dotations/reprises sur dépréciations des titres de l'activité de portefeuille

2 378

11 144

Gains ou pertes sur opérations sur titres de l'activité de portefeuille

-346

12 333

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

256 265

121 882

 

Note 26. Autres produits et charges d’exploitation bancaire :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

34 024

0

33 926

0

Autres produits et charges divers d'exploitation (1)

48 550

-74 037

22 151

-137 435

Dotations/reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation

7 063

-16 678

11 314

-7 388

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

89 637

-90 715

67 391

-144 823

Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

-1 078

-77 432

(1) Ce poste enregistrait en 2011 la correction d'erreur intervenue sur l'affectation de la cotisation nouvel entrant au fonds de garantie de déposant. Ces cotisations antérieurement enregistrées en dépôt de garantie ont été passée au résultat pour les années 2007 à 2010 pour un montant total de 76 M€.

 

En 2012, il enregistre un montant de 33 M€, reversé à La Banque Postale par l’Autorité de la Concurrence suite à l’annulation de l’amende concernant les échanges d’images chèques par un jugement de la Cour d’Appel de Paris, en février 2012. L’Autorité de la Concurrence a déposé un pourvoi auprès de la Cour de Cassation.

 

Note 27.1. Frais de personnel :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Salaires et traitements

-139 410

-132 899

Retraites

-22 472

-18 746

Charges sociales

-54 533

-50 392

Intéressement et participation

-6 154

-6 761

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-27 666

-23 927

Autres frais

-5 343

-7 027

Frais de personnel

-255 578

-239 752

Montant des jetons de présence versés aux administrateurs

284

294

 

La rémunération allouée aux membres du directoire au titre de l'exercice s'élève à 1 225 K€.

 

Note 27.2. Effectifs :

 

 

31/12/2012

31/12/2011

Personnel fonctionnaire

607

630

Personnel non fonctionnaire

1 588

1 500

Total effectif (1)

2 195

2 130

Cadres

1 905

1 825

Agents de maitrise et techniciens

248

261

Employés

42

44

Ouvriers

 

 

Personnel mis à la disposition de l'entreprise

 

 

Total effectif (1)

2 195

2 130

(1) Effectif en équivalent agent année fin de période.

 

Note 28. Autres charges générales d’exploitation :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Impôts et taxes

-54 305

-37 582

Redevances de crédit bail

 

 

Loyers, charges locatives

-99 852

-93 619

Honoraires

-76 909

-85 280

Autres charges d'exploitation (1)

-3 721 736

-3 804 620

Autres charges générales d'exploitation

-3 952 802

-4 021 102

(1) Cette rubrique comprend notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 109 140 K€.

 

Note 29. Refacturations :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Refacturations à l'euro l'euro charges de personnel (1)

19 500

20 447

Refacturations à l'euro l'euro frais généraux hors charges de personnel

34 902

30 528

Refacturations

54 402

50 976

(1) Dont la refacturation des bi-appartenants pour 7 926 K€ auprès de La Poste.

 

Note 30. Dotation aux amortissements et aux dépréciations :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-154 581

-140 072

Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation corporelles

-72 258

-62 466

Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation incorporelles

-82 323

-77 606

Reprises d'amortissements des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux amortissements

-154 581

-140 072

Dotations aux dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Reprises sur dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux dépréciations

 

 

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-154 581

-140 072

 

Note 31. Coût du risque :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Dotations aux dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

-227 234

-87 386

Engagements par signature(1)

-3 938

-128 295

Titres d'investissement (1)

 

-107 853

Titres de placement

 

 

Débiteurs divers

-14

-23

Dotations aux dépréciations

-231 185

-323 557

Reprises sur dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

183 268

67 808

Engagements par signature (1)

5 037

 

Titres d'investissement

 

 

Titres de placement

107 853

23 178

Débiteurs divers

1 156

 

Reprises sur dépréciations

297 314

90 986

Pertes et récupérations

 

 

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes

-172 425

-56 174

Pertes sur créances irrécouvrables non couvertes

-23 213

-18 771

Récupération sur créances amorties

5 228

4 826

Pertes et récupérations

-190 411

-70 119

Coût du risque

-124 281

-302 690

(1) Ces dotations et reprises concernent directement les effets de la crise de la dette souveraine grecque.

 

Les mouvements de dépréciations liées à un risque de contrepartie sont détaillés en note 17.

 

Note 32. Gains ou pertes sur actifs immobilisés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Gains ou pertes sur cession des immobilisations corporelles

10

-561

Gains ou pertes sur cession des immobilisations incorporelles

-470

-2

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-459

-563

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

 

 

Dotations/reprises sur dépréciations

 

 

Dont solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

 

 

Gains ou pertes sur cession des titres d'investissement et autres titres détenus à long terme

 

 

Dotations/reprises sur dépréciations

 

872

Dont solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres d'investissement et autres TDLT

 

872

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

 

872

Gains ou pertes sur actifs immobilises

-459

309

 

Note 33. Résultat exceptionnel :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Produits exceptionnels

 

 

Charges exceptionnelles

 

 

Résultat exceptionnel

 

 

 

Note 34.1. Charge d’impôt :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Impôt sur les sociétés

-229 083

-102 022

Charge d'impôt

-229 083

-102 022

Déficits reportables

 

 

 

Note 34.2. Nature des différences :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Crédits & Dépôts

18 017

25 456

Optionalité Provision Épargne Logement

137 200

-17 000

Contribution Sociale de Solidarité des Sociétés

340

1 246

OPCVM

-34 587

11 467

Instruments financiers

-103 649

102 471

Autres différences temporaires

8 492

-847

Régime mère fille

-73 289

-137 695

Crédit d'impôts

21 897

21 722

Amendes

-27 302

89

Différences

-52 881

6 909

 

Note 35. Informations sur l'audit des comptes :

 

Auditeurs légaux

Honoraires comptabilisés en 2012 en euros (hors taxes)

Audit des comptes

Autres missions

Total

KPMG

328 000

36 869

364 869

Pricewaterhouse Coopers

328 000

459 207

787 207

 

Note 36. Détail Des Implantations.

 

Liste des participations dans les territoires n'ayant pas conclu de convention d'assistance fiscale :

 

Dénomination

Statut

% de capital

Droits de vote

Forme juridique

Activité

 

Néant

 

Renseignements concernant les filiales et participations détenues par la Banque Postale au 31 décembre 2012 :

 

En euros

Filiales (+50% du capital détenu)

 

 

Filiales (de 10% a 50% du capital détenu)

 

LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE (1)

SF2 (2)

SCI CRSF METROPOLE (3)

SCI CRSF DOM (4)

ISSY LBP (5)

TRANSACTIS (6)

GALLIENI SF2-3 (7)

GIE CR CESU (8)

SGFGAS (9)

LA BANQUE POSTALE CRÉDIT ENTREPRISE (10)

GEXBAN (11)

Numéro SIREN

428 767 941

424 176 238

445 061 369

445 047 442

509 105 979

479 874 257

522 047 570

487 708 455

390 818 235

514 613 207

750 411 316

Capital

1 000 000

1 053 573 881

256 411 996

2 333 111

40 000

4 948 120

40 000

150 000

825 015

220 000 000

300 000

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

5 100 166

256 019 228

7 712 468

1 436 870

-20 731

 

3 861

 

 

-3 442 092

 

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

51,00%

100,00%

99,99%

99,94%

99,99%

50,00%

100,00%

16,67%

14,29%

100,00%

16,67%

Valeur comptable des titres détenus

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brute

388 620

1 143 908 526

256 391 996

2 331 611

40 000

2 474 062

44 000

25 000

140 483

220 000 000

50 000

Nette

388 620

1 143 908 526

256 391 996

2 331 611

40 000

2 474 062

44 000

25 000

140 483

220 000 000

50 000

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

 

 

 

 

 

 

0

 

 

 

 

Montant des cautions et avals donnés par société

 

 

 

 

 

 

0

 

 

 

 

Chiffres d'affaires hors taxes du dernier exercice clos

22 150 184

210 695

34 540 010

861 152

0

NA

0

NA

NA

7 056 017

NA

Résultats (bénéfice ou perte du dernier exercice clos)

6 256 588

64 530 910

9 986 154

248 433

-5 456

NA

-2 836

NA

NA

-4 886 896

NA

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

2 807 550

64 714 354

9 460 865

163 679

 

 

 

 

 

 

 

Observations

Société de gestion de portefeuille

Holding

Société de location de biens immobiliers

Société de location de biens immobiliers

Société de conseils financiers

Activité des Services financiers-Holding

Société de conseil en services financiers

Chèque emploi service universel

Société de gestion d'un fonds de garantie

Société financière

Société de défense du nom de domaine « .banque »

(1) 115 rue de Sèvres 75275 Paris Cedex 06

(2) 115 rue de Sèvres 75275 Paris Cedex 06

(3) 115 rue de Sèvres 75275 Paris Cedex 06

(4) 115 rue de Sèvres 75275 Paris Cedex 06

(5) 115 rue de Sèvres 75275 Paris Cedex 06

(6) 33 place des Corolles - Tour Europe La Défense II 92400 Courbevoie

(7) 115 rue de Sèvres 75275 Paris Cedex 06

(8) 115 avenue Gammoé,o 93170 Bagnolet

(9) 13 rue Auber 75009 Paris

(10) 115 rue de Sèvres 75275 Paris Cedex 06

(11) 36 rue Taitbout 75009 Paris

 

Tableau des résultats au cours des cinq derniers exercices :

 

 

2008

2009

2010

2011

2012

Situation financière

 

 

 

 

 

Capital social

2 342 454 090

2 342 454 090

2 342 454 090

3 185 734 830

3 185 734 830

Nombre d'actions

20 369 166

20 369 166

20 369 166

27 702 042

27 702 042

Résultat global

 

 

 

 

 

Chiffre d'affaires (1)

7 519 031 417

8 112 332 556

8 184 746 728

8 050 572 378

8 652 820 008

Résultat avant charges d'impôts société, dotations aux amortissements et dotations nettes aux provisions

573 575 958

699 563 397

837 575 850

898 153 178

879 964 839

Impôts sur les bénéfices

-11 539 082

-277 412 282

-226 602 353

-102 022 457

-229 083 049

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

81 846 298

598 207 567

513 536 390

183 460 386

460 769 474

Bénéfice distribué (proposition)

96 142 464

264 391 775

292 908 607

185 603 681

258 183 031

Résultat réduit à une action

 

 

 

 

 

Résultat après charges d'impôts société, avant dotations aux amortissements et provisions

25,02

20,75

29,99

27,95

23,50

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

4,02

29,37

25,21

6,62

16,63

Bénéfice distribué (proposition)

4,72

12,98

14,38

6,70

9,32

Personnel

 

 

 

 

 

Effectif moyen

1 690

1 897

1 980

2 072

2 159

Montant de la masse salariale

104 503 764

106 643 511

116 788 838

127 027 761

134 089 621

Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, œuvres sociales, etc...)

41 233 187

42 698 513

52 342 513

57 418 540

59 876 174

(1) Il s'agit de l'ensemble des produits d'exploitation bancaire (les résultats des opérations financières sont pris pour leur montant net).

 

V. — Affectation du résultat de l'exercice 2012.

 

Bénéfice de l’exercice :

460 769 474,37 €

Dotation à la réserve légale :

-23 038 473,72 €

Report à nouveau antérieur :

523 948 440,08 €

Total :

961 679 440,73 €

et décide de l’affecter de la manière suivante :

 

Au titre de dividende :

258 183 031,44 €

Au report à nouveau :

703 496 409,29 €

Total :

961 679 440,73 €

 

 

VI. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.

(Exercice clos le 31 décembre 2012.)

LA BANQUE POSTALE S.A.,

115, rue de Sèvres,

75275 Paris Cedex 06.

Aux actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2012, sur :

— le contrôle des comptes annuels de la société La Banque Postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

— la justification de nos appréciations ;

— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

Dépréciations et provisions au titre des risques de crédit directs et indirects. — Votre société comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit directs et indirects inhérents à ses activités (paragraphes « 2 - Créances sur les établissements de crédit et la clientèle - Engagements par signature », « 3 - Titres », « 7 - Provisions » de la note « 1 - Principes et méthodes comptables d’évaluation - règles de présentation et d’évaluation » et notes « 4.1 - Créances - Opérations avec la clientèle », « 5.2 - Valeur de marché des opérations financières », « 9 - Détail des provisions passif », « 17.1 - Risque de crédit », « 17.2 - Provisions pour risque de contrepartie » et « 31 - Coût du risque » de l’annexe).

Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif :

— au suivi des risques,

— aux processus de recensement des expositions,

— aux méthodologies de dépréciation et de provisionnement, à l’appréciation des risques et à leur couverture par des dépréciations et provisions.

 

Valorisation des titres et des instruments financiers. — Les paragraphes « 3 - Titres » et « 10 - Opérations sur les instruments financiers à terme » de la note « 1 - Principes et méthodes comptables d’évaluation - règles de présentation et d’évaluation » exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Société et nous nous sommes assurés de leur correcte application.

Provisionnement des produits d’Épargne Logement. — Votre société constitue une provision pour couvrir le risque de conséquences potentiellement défavorables des engagements liés aux contrats d’Épargne Logement (paragraphe « 7 - Provisions » de la note « 1 - Principes et méthodes comptables d’évaluation - règles de présentation et d’évaluation » et note « 10 - Détail de l’optionalité épargne logement »). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre société et nous nous sommes assurés de leur correcte application.

Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de l’ensemble de ces estimations.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Directoire et dans les documents qui vous ont été adressés sur la situation financière et les comptes annuels.

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L.225-102-1 du code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre Société auprès des sociétés contrôlant votre Société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations.

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine et à La Défense, le 28 février 2013.

 

Les commissaires aux comptes :

 

 

B. — Comptes consolidés.

 

I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2012.

(En milliers d’euros.)

 

 

Notes

31/12/2012

31/12/2011

Actif :

 

 

 

Caisse, banques centrales

3.1

2 725 691

2 643 973

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

3.2

6 899 791

11 016 356

Instruments dérivés de couverture

3.3

286 710

272 515

Actifs financiers disponibles à la vente

3.4

10 003 185

9 474 603

Prêts & créances sur les établissements de crédit

3.5

81 254 334

74 882 171

Prêts & créances sur la clientèle

3.6

49 930 597

45 082 910

Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

3.8

293 386

145 129

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

3.9

37 035 568

35 376 985

Actifs d'impôts courants/différés

3.10

294 784

377 125

Comptes de régularisation & actifs divers

3.11

3 829 673

3 613 519

Actifs non courants destinés à être cédés

 

 

 

Participation aux bénéfices différée

 

 

 

Participations mises en équivalence

3.12

2 333 961

1 952 180

Immobilisations corporelles

3.13

500 128

487 511

Immobilisations incorporelles

3.13

345 383

333 294

Écarts d'acquisition

3.14

53 655

53 655

Total

 

195 786 844

185 711 926

Passif :

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

3.2

110 569

249 710

Instruments dérivés de couverture

3.3

563 290

234 123

Dettes envers les établissements de crédit

3.15

15 811 870

10 865 606

Dettes envers la clientèle

3.16

161 193 891

156 749 470

Dettes représentées par un titre

3.17

4 537 187

5 463 758

Passifs d'impôts courants/différés

3.10

24 319

8 833

Comptes de régularisation & passifs divers

3.18

5 068 469

4 793 838

Provisions techniques des entreprises d'assurance

3.19

674 214

530 496

Provisions

3.20

557 118

399 199

Dettes subordonnées

3.21

849 569

796 475

Capitaux propres part du groupe

 

6 416 671

5 637 618

Capital souscrit

 

3 185 735

3 185 735

Réserves consolidées et autres

 

2 072 251

1 867 577

Gains/pertes latents ou différés

 

584 661

172 149

Résultat de l'exercice

 

574 024

412 157

Intérêts minoritaires

 

-20 323

-17 200

Capitaux propres

 

6 396 348

5 620 418

Total

 

195 786 844

185 711 926

 

II. — Compte de résultat 2012.

 

(En milliers d’euros)

Notes

31/12/2012

31/12/2011

Intérêts et produits assimilés

4.1

6 103 047

5 650 346

Intérêts et charges assimilées

4.1

-3 292 318

-2 754 025

Commissions (produits)

4.2

2 156 461

2 174 311

Commissions (charges)

4.2

-237 426

-268 011

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

4.3

244 422

83 514

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

4.4

163 117

263 234

Produits des autres activités

4.5

391 674

582 307

Charges des autres activités

4.5

-287 946

-500 984

Produit net bancaire

 

5 241 030

5 230 692

Charges générales d'exploitation

4.6

-4 311 992

-4 365 202

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

 

-174 176

-157 390

Résultat brut d'exploitation

 

754 862

708 100

Coût du risque

4.7

-151 844

-318 223

Résultat d'exploitation

 

603 019

389 877

Quote-part dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

3.12

176 028

160 365

Gains ou pertes nets sur autres actifs

4.8

-1 556

-806

Écarts d'acquisition

4.9

14 362

-4 722

Résultat avant impôt

 

791 854

544 714

Impôts sur les bénéfices

4.10

-218 086

-134 653

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

573 767

410 061

Intérêts minoritaires

 

-257

-2 096

Résultat net part du groupe

 

574 024

412 157

 

III. — État du résultat net et des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres.

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Résultat net part du groupe

574 024

412 157

Écarts de conversion

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

207 127

-123 180

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

7 698

10 039

Réévaluation des immobilisations

 

 

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

197 687

-80 256

Total des gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres nets d'impôts part du groupe (1)

412 512

-193 397

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part du groupe

986 536

218 760

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part des minoritaires

7

-2 105

Résultat net et gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres

986 543

216 655

(1) Les informations relatives au recyclage des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres ainsi qu’à l’impôt sur ces différentes composantes sont détaillées en note 3.22.

 

Les montants sont présentés ici nets des effets d’impôts.

 

IV. — Tableau de variation des capitaux propres.

(En milliers d’euros.)

 

 (En milliers d’euros)

 

 Capitaux propres part du groupe

 Capitaux propres part des minoritaires

 

 Total capitaux propres consolidés

 

Capital (1)

Prime d'émission

Réserves légales, RAN et autres réserves

Réserves consolidées

Gains ou pertes latents ou différés net d'impôts part du Groupe (2) et (3)

Résultat part du Groupe

Capitaux propres part du Groupe

Capitaux propres IFRS au 31.12.10

2 342 454

 

771 333

663 111

365 548

651 317

4 793 763

-9 836

4 783 927

Affectation du résultat 2010

 

 

534 483

116 834

 

-651 317

0

 

0

Augmentation de capital

843 281

16 719

 

 

 

 

860 000

 

860 000

Distribution 2011 au titre du résultat 2010

 

 

-292 910

 

 

 

-292 910

-2 822

-295 732

Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

843 281

16 719

241 573

116 834

0

-651 317

567 090

-2 822

564 268

Variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

 

 

 

-113 141

 

-113 141

-9

-113 150

Résultat 2011

 

 

 

 

 

412 157

412 157

-2 096

410 061

Sous-total

 

 

 

0

-113 141

412 157

299 016

-2 105

296 911

Quote-part dans les variations de capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

 

 

 

647

-80 256

 

-79 609

 

-79 609

Autres variations

 

 

 

57 358

 

 

57 358

-2 437

54 921

Capitaux propres IFRS au 31.12.11

3 185 735

16 719

1 012 906

837 950

172 151

412 157

5 637 618

-17 200

5 620 418

Affectation du résultat 2011

 

 

308 318

103 839

 

-412 157

0

 

0

Augmentation de capital

 

 

 

 

 

 

0

 

0

Distribution 2012 au titre du résultat 2011

 

 

-185 600

 

 

 

-185 600

-3 129

-188 729

Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

0

0

122 718

103 839

0

-412 157

-185 600

-3 129

-188 729

Variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

 

 

 

216 769

 

216 769

264

217 034

Résultat 2012

 

 

 

 

 

574 024

574 024

-257

573 767

Sous-total

 

 

 

0

216 769

574 024

790 793

7

790 800

Quote-part dans les variations de capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

 

 

 

-6 299

197 687

 

191 388

 

191 388

Autres variations (4)

 

 

 

-15 585

-1 944

 

-17 529

 

-17 529

Capitaux propres IFRS au 31.12.12

3 185 735

16 719

1 135 624

919 908

584 661

574 024

6 416 671

-20 322

6 396 348

(1) Au 31 décembre 2012, le capital de La Banque Postale est composé de 27 702 042 actions d’une valeur nominale de 115 €uros.

(2) Les gains ou pertes latents ou différés comprennent les réserves de conversion ; ces dernières proviennent des filiales étrangères consolidées par le groupe CNP Assurances.

(3) Les gains ou pertes latents ou différés comprennent notamment 392 Milliers d'€uros au 31 décembre 2012 au titre des gains nets latents sur actifs disponibles à la vente constatés par le groupe CNP Assurances, pour 170 Milliers d'€uros au 31 décembre 2011.

(4) Les autres variations des réserves consolidées observées en 2012 proviennent essentiellement de la variation de la dette au titre des puts sur minoritaires pour -17 Milliers d'€uros et d’un effet de reclassement de gains latents AFS de LBP Prévoyance présentés en 2011 dans les réserves consolidés pour +1,9 Milliers d'€uros.

 

Estimation du dividende à verser au titre du résultat 2012 : 258 183 K€ soit 9,32 € par action.

 

V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2012.

 

Le tableau des flux de trésorerie est présenté selon le modèle de la méthode indirecte.

Les activités d’investissement représentent les flux de trésorerie pour l’acquisition et la cession de participations dans les entreprises consolidées, d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance et des immobilisations corporelles et incorporelles.

Les activités de financement résultent des changements liés aux opérations de structure financière concernant les capitaux propres et les dettes subordonnées.

Les activités opérationnelles comprennent les flux qui ne relèvent pas des deux autres catégories. Sont en particulier affectés aux activités opérationnelles, les titres relatifs à des participations stratégiques inscrits dans le portefeuille « Actifs financiers disponibles à la vente ».

La notion de trésorerie nette comprend la caisse, les créances et dettes auprès des banques centrales, ainsi que les comptes à vue (actif et passif) des établissements de crédit.

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Résultat avant impôts

791 854

544 714

+/-Dotations nettes aux amortissements sur immobilisations corporelles et incorporelles

174 175

157 390

-Variations et dépréciations des écarts d'acquisition et des autres immobilisations

-14 362

4 722

+/-Dotations nettes aux provisions

226 594

298 065

+/-Pertes nettes/gains des activités d'investissement

1 356

826

+/-Pertes nettes/gains des activités de financement

 

 

+/-Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence

-176 028

-160 365

+/-Autres mouvements

-296 604

640 463

Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements

-84 868

941 101

+/-Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

-1 172 482

3 292 199

+/-Flux liés aux opérations avec la clientèle

-394 621

-168 960

+/-Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers

2 932 215

-5 495 593

+/-Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers

108 571

-268 481

Impôts versés

-177 765

-170 002

Diminution/augmentation nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

1 295 918

-2 810 837

Total flux nets de trésorerie générés par l'activité opérationnelle (A)

2 002 904

-1 325 022

+/-Flux liés aux actifs financiers et participations

-1 513 269

1 894 769

+/-Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

-199 771

-230 876

Total flux nets de trésorerie lies aux opérations d'investissement (B)

-1 713 040

1 663 893

+/-Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires

-188 737

571 086

+/-Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement

230 000

-439 469

Total flux nets de trésorerie lies aux opérations de financement (C)

41 263

131 617

Effet de la variation des taux de change et changements de mode sur la trésorerie (D)

 

 

Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)

331 127

470 488

Trésorerie et équivalent de trésorerie à l'ouverture

2 569 173

2 098 685

Caisse, banques centrales

2 643 973

2 149 998

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

-74 800

-51 313

Trésorerie et équivalent de trésorerie à la clôture

2 900 300

2 569 173

Caisse, banques centrales

2 725 691

2 643 973

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

174 609

-74 800

Variation de la trésorerie nette

331 127

470 488

 

 

VI. — Notes annexes aux comptes consolidés.

 

Les états financiers consolidés du Groupe au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2012 ont été arrêtés par le Directoire du 25 février 2013. Ils seront soumis pour approbation à l’assemblée générale du 28 mai 2013.

 

1. Cadre juridique et financier.

Création de La Banque Postale. — La Banque Postale est issue de la transformation de la société Efiposte, initialement entreprise d’investissement, en un établissement agréé en tant qu’établissement de crédit.

Cette transformation s’est inscrite dans le cadre de la loi n°2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales.

En application de la loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse Nationale d’Épargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

Ces apports comprenaient les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque Postale.

S’agissant d’une opération réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments d’actif et de passif apportés ont été valorisés à la valeur nette comptable.

 

Faits marquants de la période.

2.1. Évolutions de périmètre. — Le fonds commun de titrisation « FCT Elise 2012 » a fait son entrée dans le périmètre de consolidation en octobre 2012. Il s’agit d’un fonds dont la dette est détenue à 95% par La Banque Postale et à 5% par le Crédit Foncier de France. Ce fonds porte à son actif des prêts à taux zéro accordés à une clientèle de particuliers de La Banque Postale avant 2010 (date du lancement de la commercialisation du PTZ dans le bilan de la Banque). Il représente un total d’environ 0,9 Md€. Ce fonds est consolidé en intégration globale.

Le taux de détention du sous-palier Tocqueville a fait l’objet d’une légère évolution au cours du second semestre pour passer de 90,43% à 90,97% suite au rachat de parts détenues par des minoritaires.

Conséquemment à la distribution du dividende de la CNP sous forme d’actions (par option) en juillet 2012, Sopassure a acquis 20 600 619 nouveaux titres de la CNP. Cette augmentation de capital souscrite par une partie seulement des actionnaires a eu pour effet de diluer les actionnaires n’ayant pas opté pour un paiement en actions. Sopassure, par cet effet, détient désormais 35,96% de la CNP (hors option d’achat de 2%). Le taux de détention de la CNP par le groupe La Banque Postale est désormais de 19,98% (contre 19,71% fin 2011). Cette acquisition complémentaire a amené la Banque à constater un gain sur acquisition de 14 M€ dans le résultat.

Il n’y a pas d’autres évolutions de périmètre sur l’année.

 

2.2. Autres faits marquants.

Exposition sur la dette souveraine grecque. — Le groupe La Banque Postale a participé au plan de soutien validé en février 2012 par l’Eurogroupe. La Banque Postale a apporté 363 M€ de titres en valeur nominale le 9 mars 2012, issus principalement de titres détenus jusqu’à l’échéance portés au bilan de la banque, et des expositions rachetées aux OPCVM du Groupe.

En application des conditions de l’échange, La Banque Postale :

— a constaté un abandon de créance à hauteur de 53,5% du nominal porté au plan de soutien,

— a reçu 15% du nominal porté au plan sous forme de nouveaux titres émis par le Fonds Européen de Soutien Financier (FESF),

— a reçu 31,5% du nominal porté au plan sous forme de nouveaux titres émis par la République Grecque, amortissables linéairement entre la 11e et la 30e année,

— a reçu un certificat, du même notionnel que le nominal des titres grecs reçus, indexé sur les performances du produit intérieur brut de la Grèce.

Les nouveaux titres ont été enregistrés dans la catégorie des actifs disponibles à la vente.

Les conséquences financières avaient été évaluées lors de l’arrêté des comptes 2011 à une valeur de 71,9% du nominal apporté.

Dans les jours qui ont suivi l’échange, les nouveaux titres grecs ont été cotés sur un marché actif. A ce titre, La Banque Postale a enregistré ces titres grecs pour leur juste valeur constatée sur les marchés au jour de l’échange, soit la valeur du 12 mars 2012. Cette valeur étant inférieure à celle estimée lors de l’arrêté précédent, une dépréciation complémentaire de 18 M€ a été enregistrée en coût du risque. La Banque Postale a enregistré des dépréciations complémentaires pour tenir compte de la dégradation de la valeur des titres au 30 juin 2012. Cette dégradation de valeur s'est poursuivie jusqu'en septembre 2012.

 

Enfin sur le dernier trimestre, La Banque Postale a procédé à des cessions puis a apporté à l’échange, en décembre 2012, le solde résiduel des titres détenus en portefeuille. L’échange a consisté à restituer les titres émis par la République Grecque en mars dernier (pour un nominal de 42 M€) à un prix de 34,0% de leur valeur nominale en échange de nouveaux titres FESF d’une maturité de 6 mois. Cette opération a permis de dégager une plus value de cession de 4 M€.

 

A fin décembre 2012, le groupe La Banque Postale ne possède plus d’exposition sur la République Grecque.

Commissions d’échanges d’images chèques. — L’amende de 385 M€, infligée à 11 banques en 2010 par l’Autorité de la Concurrence au titre d’une entente sur la tarification des échanges d’images chèques, a fait l’objet d’une annulation par un jugement de la Cour d’Appel de Paris en février 2012. La quote-part reversée à La Banque Postale représente 33 M€ et a été enregistrée en produit net bancaire, dans la rubrique « Produits des autres activités ». L’Autorité de la Concurrence a déposé un pourvoi auprès de la Cour de Cassation.

 

Commissions interbancaires sur les prélèvements et TIP. — A l’issue d’une procédure d’engagement encadrée par l’Autorité de la Concurrence, les banques françaises ont pris l’engagement de supprimer, à compter du 1er septembre 2013, les commissions interbancaires relatives essentiellement aux prélèvements et aux TIP. Selon les termes de l’accord conclu, la banque a procédé dans un premier temps à une réduction de 50% du tarif de ces commissions au 1er septembre 2012.

Loi de finances rectificative 2012, Loi de finances 2013 et loi de financement de la sécurité sociale 2013.

En 2012, un certain nombre de contributions sociales et fiscales ont été revues dans le cadre des différentes lois de finances. Les plus significatives d’entre elles portent sur l’augmentation de la taxe sur les risques systémiques, l’augmentation du forfait social sur la participation et l’intéressement et sur l’instauration de la taxe sur les salaires sur ceux-ci. L’ensemble de ces mesures représente une hausse de 10 M€ des charges d’exploitation dont 7.8 M€ pour les impôts et taxes et de 2.2 M€ pour les frais de personnel.

 

Financement du secteur public local. — Le 10 février 2012, le Conseil de Surveillance de La Banque Postale et le Conseil d’Administration du Groupe La Poste ont approuvé le modèle de financement des collectivités locales établi dans le cadre des négociations entre La Banque Postale, la Caisse des Dépôts et Consignations, Dexia SA, Dexia Crédit Local et l’État français.

La Banque Postale a reçu, le 25 mai 2012, l’accord du Collège de l’Autorité de Contrôle Prudentiel pour lancer une nouvelle activité de financement des collectivités locales.

Le lancement s’est fait en deux phases :

— juin : une offre de financement court terme qui se retrouve dans les crédits de trésorerie,

— novembre : une offre de financement moyen terme qui se retrouve dans les crédits à l’équipement.

En novembre 2012, La Banque Postale a commencé à commercialiser une offre de prêt moyen/long terme à taux fixe ou taux révisable à destination des collectivités, pour des durées pouvant atteindre 15 ans. Les premières offres sont entièrement soutenues par La Banque Postale, dans l’attente de la validation définitive par la Commission européenne du schéma d’une nouvelle banque des collectivités locales, codétenue par la Banque Postale et la Caisse des dépôts. Pour refinancer ces nouveaux crédits, la co-entreprise pourra s’appuyer sur la Société de financement local (SFIL), créée le 23 janvier 2013 et détenue depuis le 31 janvier 2013 à 75% par l'État, à 20% par la Caisse des Dépôts et à 5% par La Banque Postale. Opérationnelle depuis le 1er février 2013, la SFIL refinancera, par l’intermédiaire de sa filiale CFFL (entité ayant le statut de société de crédit foncier) les prêts à moyen et long terme proposés par La Banque Postale, et demain par la co-entreprise, aux collectivités locales, à leurs groupements et aux établissements publics de santé.

Gestion d’actifs. — Le protocole d’accord réunissant La Banque Postale et Oddo & Cie autour de La Banque Postale Gestion Privée a été dénoncé au Premier semestre 2012. Dans le respect du protocole, la dénonciation de l’accord a entraîné l’exercice par le minoritaire de son option de vente. A ce titre, une procédure de médiation/arbitrage est en cours pour évaluer la valeur de rachat des parts du minoritaire. Cette procédure devrait aboutir dans le courant du Premier semestre 2013. Pendant ce temps, La Banque Postale Gestion Privée poursuit ses travaux de montée en autonomie.

La Banque Postale développe ses produits et services pour les clients patrimoniaux. Dans ce cadre, le Conseil de Surveillance de La Banque Postale et le Conseil d’Administration du groupe La Poste ont autorisé La Banque Postale à se porter acquéreur de la totalité du capital de La Banque Privée Européenne, appartenant précédemment au Crédit Mutuel Arkea. Le transfert des titres devrait intervenir au cours du Premier semestre 2013, après obtention des agréments auprès des autorités de tutelle et des levées des conditions suspensives au contrat de cession des actions. Dans ce cadre, La Banque Postale est engagée à recevoir les titres contre paiement d’un prix non déterminé. Par ailleurs, en opération préalable, La Banque Postale s’est engagée à refinancer la dette BPE souscrite auprès du Crédit Mutuel Arkea en taux variable. Le montant de cette dette est estimée au 31 décembre 2012 à environ 1 242 M€.

 

2.3. Chez CNP Assurances.

Plan d’échange des titres de dettes souveraines grecs. — CNP Assurances a participé au programme d’échange des titres de dettes souveraines proposé par le ministère des Finances grec. En échange de chacun des titres détenus, le Groupe a reçu un panier de nouveaux titres de dettes grecques, des titres émis par l’EFSF (European Financial Stability Facility) et de warrants dont la rémunération est indexée sur la surperformance de la croissance grecque par rapport à un objectif défini de PIB.

Les critères de décomptabilisation d’IAS 39 étant remplis, les anciens titres ont été décomptabilisés : l’opération d’échange a généré la comptabilisation d’une moins-value constatée en résultat pour un montant brut d’impôt de 125 M€.

Cette moins-value matérialise la différence entre la valeur des titres nette de dépréciation enregistrée au 31 décembre 2011 sur la base d’un modèle de valorisation interne compte tenu de l’illiquidité des marchés observée alors, et la valeur de marché des nouveaux titres reçus en échange.

Les nouveaux titres ont été désignés selon les catégories suivantes en IAS 39 :

— nouveaux titres souverains grecs et titres EFSF : classement en AFS et comptabilisation en juste valeur par capitaux propres,

— titres GDP Linked securities (warrant) : désignation en dérivé et comptabilisation en juste valeur par le compte de résultat.

Au cours du deuxième trimestre, le Groupe a cédé les nouveaux titres souverains grecs obtenus dans le cadre de l’échange, ce qui a généré une moins-value nette supplémentaire de 34,2 M€ dans les comptes consolidés.

 

Paiement du dividende sur le résultat 2011 en actions. — L’assemblée générale mixte des actionnaires de la Société, réunie le 29 juin 2012, a approuvé le dividende proposé au titre de l’exercice 2011, soit 0,77 euro par action, et a décidé que chaque actionnaire pourrait opter pour le paiement du dividende soit en numéraire, soit en actions nouvelles de la Société.

L’option pour le paiement du dividende en actions nouvelles de la Société a pu être exercée par les actionnaires du 3 juillet 2012 au 17 juillet 2012 inclus, pour un paiement en numéraire ou en actions le 24 juillet 2012.

Le prix d’émission des actions nouvelles de la Société remises en paiement du dividende était de 7,88 €, soit 100% de la moyenne des premiers cours cotés sur le marché réglementé NYSE Euronext Paris lors des vingt séances de bourse précédant le 29 juin 2012, jour de l’assemblée générale mixte, diminuée du montant du dividende et arrondi au centième d’euro supérieur.

L’option pour le paiement du dividende en actions nouvelles a largement retenu l’intérêt des actionnaires de la Société, notamment ses actionnaires de références : 86,2% des droits à dividendes ont été exercés en faveur du paiement en actions.

Cette opération s’est traduite par la création de 49348883 actions nouvelles de 1 euro de nominal le 24 juillet 2012, soit une augmentation du capital social de 49,3 M€ et des primes d’émission de 339,5 M€.

 

Émission d’une dette subordonnée perpétuelle. — CNP Assurances a émis le 18 octobre 2012 une dette subordonnée perpétuelle dont les caractéristiques sont les suivantes :

— Nominal de 500 millions de dollars ;

— Intérêt à taux fixe de 7,5% jusqu’en 2018, puis au taux fixe révisé tous les 6 ans et calculé sur la base des taux d’intérêt « mid swap » 6 ans en dollars.

 

L’analyse des conditions contractuelles a conduit à qualifier la dette subordonnée perpétuelle d’instrument de capitaux propres en application des dispositions d’IAS 32. En conséquence, elle ne génère pas de gains ou de pertes de change à comptabiliser au compte de résultat, car ceux-ci seront constatés par capitaux propres lors du versement des intérêts et lors du rachat de la dette si cette option est exercée.

 

Test de dépréciation du goodwill de la filiale italienne. — Le groupe a apprécié la valeur de sa filiale italienne – CNP Unicrédit Vita (CUV) – et du goodwill résiduel attaché (170 M€) à l’aune de son environnement économique et de la volatilité des taux d'intérêt et du marché de l'assurance italien. Les prévisions pour l’économie italienne en 2013 sont revues à la baisse et prévoient désormais une contraction significative du produit intérieur brut, contraction qui appellera de nouvelles mesures budgétaires pour tenir les objectifs de maîtrise du déficit des finances publiques, dans un contexte d'incertitude politique avec les élections à venir. A ces perspectives économiques maussades, s'ajoutent les exigences découlant de Bâle 3, se traduisant par une priorité des banques en faveur des produits d'épargne bilantiels.

Au regard des baisses marquées du marché de la bancassurance vie ces dernières années (-17% en 2011 et -16% en 2012 - données fin novembre), le groupe a considéré qu'il était préférable de prendre des hypothèses prudentes pour la projection des flux futurs de CNP Unicrédit Vita, notamment en intégrant une prime de risque exceptionnelle (+ 500 points de base). Cette valorisation conduit à constater une dépréciation de 170 M€ de CNP Unicrédit Vita, soit la totalité du goodwill existant.

 

Note 1. Principales règles évaluation et de présentation des comptes consolidés.

1.1. Cadre réglementaire. — En application du règlement CE n° 1606/2002 du 19 juillet 2002 imposant aux entreprises dont les titres de dettes sont admis à la cote d’un marché réglementé, d’appliquer le référentiel établi par l’International Accounting Standard Board (IASB), le groupe La Banque Postale établit, depuis le 1er janvier 2007, ses comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu’approuvé par l’Union européenne. En particulier, le Groupe a choisi de faire usage des dispositions du règlement n°2086/2004 de la Commission Européenne adoptant la norme IAS 39 à l’exception de certaines dispositions. Ce règlement européen permet ainsi d’élire aux relations de couverture de juste valeur, certaines des opérations de macrocouverture réalisées dans le cadre de la gestion actif-passif (incluant notamment les dépôts à vue de la clientèle).

Le référentiel intégral des normes adoptées au sein de l’Union européenne peut être consulté sur le site internet de la Commission Européenne à l’adresse suivante : http ://ec.europa.eu/internal_market/accounting/IAS/index_fr.htm.

 

Les comptes consolidés sont présentés en milliers d’euros.

Présentation des états financiers. — En l’absence de modèle imposé par le référentiel IFRS, le Groupe a utilisé le format d’états de synthèse proposé par la recommandation n° 2009 R04 du 2 juillet 2009 du Conseil national de la comptabilité.

 

1.2. Normes et interprétations appliquées par le groupe à compter du 1er janvier 2012 :

 

Normes ou Interprétations

Date d’adoption par l’Union européenne (publication au Journal Officiel)

Amendement IFRS 7 « Informations à fournir dans le cadre de transfert d'actifs »

23 novembre 2011

 

L’application de cette nouvelle disposition n’a pas d’incidence significative.

 

1.3. Normes et interprétations adoptées par l’union européenne mais non encore appliquées. — L’IASB et l’IFRIC ont publié des normes et des interprétations qui ne sont pas d’application obligatoire au 31 décembre 2012 mais qui peuvent être appliquées par anticipation, soit parce qu’elles ont été adoptées par l’Union européenne, soit parce qu’elles apportent une clarification et ne sont pas en contradiction avec les normes existantes.

Le Groupe n’a pas anticipé l’application de ces nouvelles normes et interprétations.

 

Normes ou Interprétations

Date de publication par l’IASB

Date d’adoption par l’Union européenne (publication au Journal Officiel)

Date d’entrée en vigueur

Amendement IAS 12 « Recouvrement des actifs sous-jacents »

20 décembre 2010

29 décembre 2012

1er janvier 2013

Amendement IFRS 1 « Hyperinflation sévère et suppression des dates fixes pour les premiers adoptants »

20 décembre 2010

29 décembre 2012

1er janvier 2013

IFRS 13 « Évaluation à la juste valeur »

12 mai 2011

29 décembre 2012

 1er janvier 2013

IFRS 10 « États financiers consolidés »

12 mai 2011

29 décembre 2012

1er janvier 2014

IFRS 11 « Partenariats »

12 mai 2011

29 décembre 2012

1er janvier 2014

IFRS 12 « Informations à fournir sur les intérêts détenus dans d'autres entités »

12 mai 2011

29 décembre 2012

1er janvier 2014

IAS 27 Révisée « États financiers individuels »

12 mai 2011

29 décembre 2012

1er janvier 2014

IAS 28 Révisée « Participations dans des entreprises associées et des coentreprises »

12 mai 2011

29 décembre 2012

1er janvier 2014

Amendement IAS 1 « Présentation des autres éléments du résultat global »

16 juin 2011

6 juin 2012

1er juillet 2012

Amendement IAS 19 « Avantages du personnel »

16 juin 2011

6 juin 2012

1er janvier 2013

Amendement IFRS 1 « Subventions publiques »

13 mars 2012

Non adoptée

1er janvier 2013

Amendement IFRS 7 « Informations en annexe : Compensation des actifs et passifs financiers »

16 décembre 2011

29 décembre 2012

1er janvier 2013

Amendement IAS 32 « Compensation des actifs et passifs financiers »

16 décembre 2011

29 décembre 2012

1er janvier 2014

Amélioration annuelle des IFRS- Cycle 2009-2011

17 mai 2012

Non adoptée

1er janvier 2013

IFRIC 20 « Frais de déblaiement engagés pendant la phase de production d'une mine à ciel ouvert »

19 octobre 2011

29 décembre 2012

1er janvier 2013

 

Le Groupe est en cours d’analyse de l’incidence éventuelle de ces textes sur ses comptes.

 

1.4. Principes d’élaboration des comptes consolidés.

1.4.1. Détermination du périmètre de consolidation. — Les comptes consolidés regroupent les comptes de La Banque Postale, les comptes consolidés des sous-groupes et les comptes des filiales et participations contrôlées ou sous influence notable arrêtés au 31 décembre 2012 dont la consolidation a un impact significatif sur les comptes consolidés de l’ensemble. Les entités exclues bien que répondant à des critères de contrôles sont écartées aux regards de trois critères non cumulatifs correspondant à un pourcentage exprimé sur le bilan, au produit net bancaire et au résultat net, mais également en fonction de leurs trajectoires financières pluriannuelles.

 

1.4.2. Méthodes de consolidation. — Le périmètre des droits de vote pris en considération pour apprécier la nature du contrôle exercé par le Groupe comprend l’existence et l’effet de droits de vote potentiels dès lors que ces derniers sont à tout moment exerçables ou convertibles.

Les méthodes de consolidation appliquées sont les suivantes :

— Intégration globale : Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière exclusive sont consolidées selon la méthode de l’intégration globale.

Le contrôle exclusif sur une filiale s’apprécie comme le pouvoir de diriger ses politiques financières et opérationnelles afin de tirer avantage de ses activités. Il résulte :

— soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans la filiale,

— soit du pouvoir de désigner ou de révoquer la majorité des membres des organes d’administration, de direction ou de surveillance de la filiale, ou de réunir la majorité des droits de vote aux réunions de ces organes,

— soit du pouvoir d’exercer une influence dominante sur une filiale, en vertu d’un contrat ou de clauses statutaires.

Intégration proportionnelle. — Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière conjointe sont consolidées selon la méthode de l’intégration proportionnelle.

Le référentiel IFRS définit le contrôle conjoint comme le partage du contrôle d’une filiale exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou d’actionnaires, de sorte que les politiques financière et opérationnelle résultent de leur accord.

Un accord contractuel doit prévoir que le contrôle sur l’activité économique et les décisions relatives à la réalisation des objectifs nécessitent le consentement de tous les associés ou actionnaires participant au contrôle conjoint.

Mise en équivalence. — Les sociétés dans lesquelles le Groupe détient une influence notable sont consolidées par la méthode de la mise en équivalence.

L’influence notable est définie comme le pouvoir de participer aux politiques financière et opérationnelle d’une filiale sans en détenir le contrôle. Elle peut notamment résulter d’une représentation dans les organes de direction ou de surveillance, de la participation aux décisions stratégiques, de l’existence d’opérations interentreprises importantes, de l’échange de personnel de direction, de liens de dépendance technique. Elle est présumée à partir du moment où le Groupe détient, directement ou indirectement, au moins 20% des droits de vote. Cette présomption peut être réfutée s’il est démontré l’absence d’influence notable malgré la détention de plus de 20% des droits de vote. A contrario, l’influence notable peut être démontrée même si le seuil des 20% n’est pas atteint.

Cas particulier des entités ad hoc. — Les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (« entités ad hoc ») sont consolidées dès lors qu’elles sont en substance contrôlées par le Groupe, même en l’absence de lien en capital.

Les critères suivants sont utilisés de façon non cumulative pour apprécier l’existence du contrôle d’une entité ad hoc par une autre entité :

— les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe afin que ce dernier en tire des avantages ;

— le Groupe détient le pouvoir de décision et de gestion sur les activités courantes de l’entité ou sur les actifs qui la composent ; ce pouvoir peut avoir été délégué par la mise en place d’un mécanisme d’autopilotage ;

— le Groupe a la capacité de bénéficier de la majorité des avantages de l’entité ;

— le Groupe conserve la majorité des risques relatifs à l’entité.

 

1.4.3. Règles de consolidation.

Retraitements et éliminations. — Les retraitements et reclassements nécessaires afin de rendre les comptes de l’ensemble des filiales consolidées conformes aux principes comptables du Groupe sont effectués.

Les comptes réciproques, ainsi que les produits et charges résultant d’opérations internes au Groupe et ayant une influence significative sur les états financiers consolidés sont éliminés.

Conversion des états financiers des filiales étrangères. — Pour les entités dont la monnaie fonctionnelle n’est pas l’euro, les comptes du bilan des filiales étrangères sont convertis au cours de change en vigueur à la clôture.

Les produits et charges du compte de résultat sont convertis au cours moyen de la période.

La différence de conversion qui résulte de l’évolution des taux de change sur le capital, les réserves et le résultat est portée en « Gains ou pertes latents ou différés – Écarts de conversion ».

 

Lors de l’établissement de ses premiers comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS, le Groupe a fait usage de l’option offerte par la norme IFRS 1 permettant le transfert en réserves consolidées des écarts de conversion cumulés à cette date. Cette option s’est appliquée uniquement aux entités étrangères du groupe CNP Assurances devenu premier adoptant des normes IFRS lors de l’exercice 2005. En cas de cession ultérieure de ces entités le résultat de cession ne comprendra que la reprise des écarts de conversion générés à partir du 1er janvier 2006.

 

Regroupements d’entreprises.

Regroupements d’entreprises réalisés avant le 1er janvier 2010. — Les regroupements d’entreprises sont traités par le Groupe selon la méthode de l’acquisition.

Le coût d’acquisition est déterminé comme le total des justes valeurs, à la date d’acquisition, des actifs remis, des passifs encourus et des instruments de capitaux propres émis en échange du contrôle de l’entreprise acquise. Les coûts directement encourus dans le cadre de l’opération entrent dans le coût d’acquisition.

Les actifs, passifs et passifs éventuels identifiables des entités acquises qui satisfont aux critères de comptabilisation dans les normes IFRS sont enregistrés à leur juste valeur à la date d’acquisition conformément aux dispositions de la norme IFRS 3 (2004) « Regroupements d’entreprises ». Les analyses nécessaires à l’évaluation initiale de ces éléments et leur correction éventuelle peuvent intervenir dans un délai de douze mois à compter de la date d’acquisition.

L’écart positif entre le coût d’acquisition de l’entité et la quote-part acquise de l’actif net ainsi réévalué est inscrit à l’actif du bilan consolidé dans la rubrique "Écarts d’acquisition" ; en cas d’écart négatif celui-ci est immédiatement rapporté au résultat.

Les écarts d’acquisition sont maintenus au bilan à leur coût historique dans la devise de référence de la filiale acquise et convertis sur la base du cours de change officiel à la date de clôture.

Ils font l’objet d’une revue régulière par le Groupe et de tests de dépréciation et ce, au minimum une fois par an et dès l’apparition d’indices de pertes de valeur.

Lorsque la valeur recouvrable du sous-jacent, définie comme la valeur la plus élevée entre la valeur de marché et la valeur d’utilité de l’entité concernée, est inférieure à sa valeur comptable, une dépréciation irréversible est enregistrée en résultat.

La valeur comptable des écarts d’acquisition des entreprises associées est intégrée à la valeur de mise en équivalence.

Lors d’un rachat d’actions de minoritaires d’une filiale alors que le contrôle est déjà établi, le nouvel écart d’acquisition, correspondant à la différence entre le coût d’acquisition total pour le lot complémentaire et la quote-part de situation nette rachetée est comptabilisé en déduction des capitaux propres s’il est positif. De même, une baisse du pourcentage d’intérêt du Groupe dans une entité restant contrôlée de manière exclusive est traitée comme une transaction au sein des capitaux propres.

 

Regroupements d’entreprises réalisés à compter du 1er janvier 2010. — L’adoption de la norme IFRS 3 révisée vient modifier certaines des règles décrites ci-dessus de la manière suivante, pour les principales :

Les coûts directement attribuables à l’opération de regroupement constituent une transaction séparée et sont enregistrés en résultat.

Les compléments de prix éventuels sont intégrés dans le coût d’acquisition pour leur juste valeur estimable à la date d’acquisition, les ajustements ultérieurs sont enregistrés en résultat.

Les passifs éventuels de l’entité acquise ne sont comptabilisés au bilan consolidé que dès lors qu’ils sont représentatifs d’une obligation actuelle (et non plus potentielle comme antérieurement) à la date du regroupement et que leur juste valeur peut être estimée de manière fiable.

Les intérêts minoritaires peuvent, en date de prise de contrôle, être évalués soit à leur juste valeur soit à leur quote-part dans la juste valeur des actifs et passifs identifiables de l’entité acquise, ce dernier traitement correspondant à la méthode antérieure décrite ci-dessus. Le choix entre ces deux traitements est effectué pour chaque regroupement d’entreprises.

A la date de prise de contrôle d’une entité, l’éventuelle quote-part antérieurement détenue dans cette dernière est réévaluée à sa valeur de marché en contrepartie du compte de résultat.

Engagements de rachat accordés à des actionnaires minoritaires de filiales consolidées par intégration globale. — Les intérêts minoritaires correspondent aux participations ne donnant pas le contrôle telles que définies par la norme IAS 27 et intègrent les instruments qui sont des parts d’intérêts actuelles et qui donnent droit à une quote-part de l’actif net en cas de liquidation et les autres instruments de capitaux propres émis par la filiale et non détenus par le Groupe.

En l’état actuel des textes, les normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IAS 32 « Instruments financiers : informations à fournir et présentation » conduisent le Groupe à enregistrer au titre des engagements de rachat des intérêts minoritaires une dette avec pour contrepartie une réduction des intérêts minoritaires. Le Groupe a choisi d’enregistrer en moins des capitaux propres l’écart entre le montant de l’engagement et les intérêts minoritaires, représentant la contrepartie de la dette.

Les variations ultérieures sont comptabilisées dans les réserves part du groupe.

La quote-part de résultat afférente aux actionnaires minoritaires détenteurs des options de rachat est présentée au compte de résultat consolidé en « Intérêts minoritaires ».

 

Intégration des activités d’assurance. — Les actifs et passifs financiers des entreprises d’assurance du Groupe sont, en grande partie, évalués et comptabilisés selon les dispositions de la norme IAS 39.

Relèvent toutefois de la norme IFRS 4 les contrats qui incluent :

— Les contrats d’assurance comportant un aléa pour l’assuré. Cette catégorie recouvre les contrats de prévoyance, retraite, dommages aux biens et les contrats d’épargne en unités de compte avec garantie plancher.

— Les contrats financiers émis par l’assureur comportant un élément de participation aux bénéfices (PB) discrétionnaires.

Les règles de valorisation des provisions techniques définies par le référentiel local, conformément aux dispositions d’IFRS 4, sont maintenues sur ces deux types de contrat.

Les contrats financiers relevant de la norme IAS 39 correspondent aux contrats d’investissement sans participation aux bénéfices discrétionnaires : contrat d’épargne en unités de comptes sans support € et sans garantie plancher.

En application des principes de la comptabilité « reflet » définis par la norme IFRS 4, une provision pour participation aux bénéfices différée est comptabilisée sur les contrats d’assurance avec participation aux bénéfices discrétionnaire. Elle est déterminée de sorte à refléter les droits potentiels des assurés sur les plus-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur ou leurs participations potentielles aux pertes en cas de moins-values latentes.

A chaque arrêté, les entreprises d’assurance du Groupe mettent en œuvre un test de suffisance des passifs qui consiste à vérifier que les passifs d’assurance comptabilisés, nets de coûts d’acquisition différés et d’actifs incorporels liés, sont suffisants en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats d’assurance et des contrats financiers avec participation aux bénéfices discrétionnaire.

 

Provisions techniques et mathématiques. — Les provisions techniques reflètent les engagements vis-à-vis des assurés.

Les provisions mathématiques des contrats en euros correspondent à la différence de valeur actuelle des engagements de l’assureur et de l’assuré.

Les provisions d’assurance vie sont constituées sur la base de taux d’actualisation au plus égaux aux taux de rendement prévisionnels, prudemment estimés, des actifs affectés à leur représentation.

L’actualisation des engagements est effectuée en retenant un taux au plus égal au taux du tarif du contrat concerné et en utilisant les tables de mortalité réglementaires ou les tables d’expérience si elles sont plus prudentes. En matière de taux d’actualisation de rentes, il est tenu compte des conséquences de la baisse des taux d’intérêts, lorsque le taux du tarif est jugé trop élevé par rapport aux perspectives attendues de réinvestissement.

Les provisions mathématiques des contrats exprimés en unités de compte sont évaluées sur la base des actifs servant de support à ces contrats. Les gains ou pertes résultant de la réévaluation de ces derniers sont portés au compte de résultat afin de neutraliser l’impact de la variation des provisions techniques.

Participation aux bénéfices différée active. — La majorité des contrats financiers émis par les filiales d’assurance-vie du Groupe contient une clause de participation discrétionnaire des assurés aux bénéfices.

La clause de participation discrétionnaire octroie aux souscripteurs des contrats d’assurance vie le droit de recevoir, en plus de la rémunération garantie, une quote-part des résultats financiers réalisés. Pour ces contrats, en application des principes de la « comptabilité reflet » définis par la norme IFRS 4, la provision pour participation aux bénéfices différée est ajustée pour refléter les droits des assurés sur les plus-values latentes ou leur participation aux pertes sur les moins-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur en application de la norme IAS 39. La quote-part de plus-values revenant aux assurés est déterminée selon les caractéristiques des contrats susceptibles de bénéficier de ces plus-values.

Le montant de la participation aux bénéfices différée nette issue de la comptabilité reflet est comptabilisé, soit au passif (participation aux bénéfices différée passive nette), soit à l’actif du bilan (participation aux bénéfices différée active nette) suivant la situation de l’entité considérée.

La participation aux bénéfices différée, lorsqu’elle est active, est soumise à un test de recouvrabilité. Ce test vise à démontrer que son montant, dans le contexte de continuité d’exploitation dans lequel s’inscrit le Groupe, est recouvrable sur des participations aux bénéfices futures ou latentes et ne conduit pas à une insuffisance des engagements comptabilisés par le Groupe par rapport à ces engagements économiques. Ce test de recouvrabilité est mené en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats. La réalisation de ce test repose sur les outils de modélisation de gestion actif/passif des filiales concernées et permet d’évaluer les engagements dans un grand nombre de scénarios économiques par une approche stochastique.

Conformément à la recommandation du Conseil national de la comptabilité (CNC) du 19 décembre 2008 relative aux modalités de reconnaissance des participations aux bénéfices différées actives, la recouvrabilité de la participation aux bénéfices active est confortée par l’appréciation prudente de la capacité de détention des actifs, notamment en matière de collecte future dans les flux prévisionnels.

De même, la capacité d’absorption par les rendements futurs de ces moins-values latentes a été testée dans un environnement de rachats défavorable jamais encore connu.

 

1.4.4. Informations sectorielles. — Le Groupe est géré en 3 pôles d’activité distincts :

— le Pôle Banque de Détail qui regroupe les activités de banque ou d’établissements de crédit ainsi que les SCI détenant les immeubles d’exploitation et la holding du Groupe ;

— le Pôle Gestion d’actifs qui regroupe les sociétés de gestion des OPCVM du Groupe ainsi que la gestion sous mandat de la clientèle patrimoniale ;

— le Pôle Assurances qui regroupe les sociétés d’assurance dommage, prévoyance, vie et santé, individuelle ou collective.

Les informations sectorielles de l’annexe sont présentées sans réallocation de fonds propres ni de rémunération de ces fonds propres. Les résultats sectoriels sont présentés en ventilant les charges et produits du secteur interne et externe à chaque secteur. L’impôt présenté est l’impôt réel de chaque secteur. Les éventuelles dépréciations d’écart d’acquisition sont présentées dans le secteur de l’entité concernée. Les éléments d’actifs et de passif sont présentés après élimination des opérations réciproques.

Il n’est pas fait état de présentation par secteur géographique, l’activité du Groupe en dehors du marché domestique français étant non matérielle.

 

1.5. Règles de présentation et évaluation

1.5.1. Opérations en devises. — A la date de clôture, les actifs et passifs monétaires libellés en devises sont convertis en euros, monnaie de fonctionnement du Groupe, au cours de clôture. Les écarts de change latents ou réalisés sont enregistrés en résultat.

Les actifs non monétaires sont convertis au cours de change à la date de clôture. Les écarts de change sur éléments non monétaires libellés en devise sont comptabilisés en résultat si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en résultat, en capitaux propres si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en capitaux propres.

1.5.2. Actifs et passifs financiers. — Lors de leur comptabilisation initiale, les actifs et passifs financiers sont évalués à leur juste valeur nette des frais d’acquisition directement imputables à l’acquisition (à l’exception des instruments financiers comptabilisés à la juste valeur en contrepartie du résultat).

Les actifs et passifs financiers sont classés dans une des quatre catégories ci-dessous :

 

1.5.2.1. Prêts et créances. — Les prêts et créances sont des actifs financiers non dérivés à revenu fixe ou déterminable non cotés sur un marché actif. Ils comprennent les prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle. Ils sont comptabilisés, après leur comptabilisation initiale, au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif et peuvent faire l’objet, le cas échéant, d’une dépréciation.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les flux de trésorerie futurs à la juste valeur initiale du prêt. Il inclut les coûts de transaction et les produits accessoires (frais de dossier, commissions d’engagement dès lors que le tirage est plus probable qu’improbable ou de participation) directement liés à l’émission des prêts, considérés comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

Certains titres peuvent être comptabilisés par exception dans cette catégorie. Ils suivent dès lors les règles de comptabilisation, d’évaluation et de dépréciation des prêts et créances.

En complément aux éléments d’information requis par les normes IAS – IFRS, La Banque Postale a maintenu les informations antérieurement requises et applicables aux comptes individuels.

Ainsi, sont distingués, parmi les créances dépréciées au sens des normes internationales, les encours douteux non compromis et compromis.

Méthodes de déclassement en créances douteuses. — Le processus de déclassement s’applique aux découverts non régularisés, aux crédits immobiliers et aux prêts à la consommation, crédit bail et prêts aux personnes morales.

Le déclassement des découverts non régularisés concerne les comptes actifs et les comptes clos. Le déclassement des découverts non régularisés sur comptes actifs a pour effet de déclasser les encours sains en douteux non compromis. Il est effectué mensuellement et tient compte pour chaque dossier de la durée du découvert. La clôture du compte a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Les créances de très faibles montants sont passées directement en pertes.

Le déclassement en douteux non compromis est effectué au plus tard trois mois après la survenance d’un ou plusieurs impayés (six mois pour les prêts immobiliers) ou lorsqu’il s’agit de dossiers pour lesquels une demande de plan de surendettement a été effectuée auprès de la Banque de France même si ces dossiers ne présentent aucun incident de paiement.

La déchéance du terme a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Par ailleurs le passage en douteux compromis est effectué systématiquement un an après le passage en statut douteux.

Par application du principe de contagion, la totalité des encours d’un même titulaire est déclassée en créance douteuse dès lors qu’une créance sur ce titulaire est déclassée dans le Groupe.

Les prêts immobiliers douteux peuvent être reclassés en encours sain lorsque la totalité des impayés est régularisée et lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondant aux échéances contractuelles depuis au moins deux mois.

Dépréciation de prêts sur base individuelle. — Le Groupe apprécie en premier lieu s’il existe une indication objective de l’existence d’un évènement survenu après la mise en place d’un prêt – ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte de valeur. Il peut s’agir des prêts présentant des échéances impayées depuis au moins deux mois, des encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée et se traduit par un risque de non recouvrement.

Une dépréciation est alors constatée par différence entre la valeur comptable et les flux attendus actualisés au taux d’intérêt effectif d’origine, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues. Pour les prêts déchus garantis par une sûreté réelle dont la créance est supérieure à un montant plancher, une expertise est réalisée afin de déterminer le montant à provisionner. Pour les montants inférieurs à ce seuil et les dossiers non compromis, une estimation prudente prenant en compte la valeur d’acquisition du bien est réalisée.

 

Les prêts garantis par une personne physique ou non garantis sont intégralement dépréciés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

Dépréciations collectives sur les prêts. — Par ailleurs, les prêts non dépréciés sur une base individuelle font l’objet d’une analyse et, le cas échéant, d’une dépréciation sur une base collective. Il s’agit du périmètre des dossiers dits sensibles qui forment une sous-catégorie des encours sains : ils présentent un premier indicateur de défaut, mais ne sont pas encore déclassés en douteux.

Ces dossiers sont provisionnés sur la base d’une probabilité de déclassement, cette dernière étant calculée sur observation d’historiques. Le risque de perte prenant en compte la nature de la garantie est calculé de la même manière que pour les dossiers douteux et fait l’objet de provisionnement sur la base des flux recouvrables actualisés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

Dépréciations des découverts. — Les provisions constituées tiennent compte pour les douteux non clos des performances de recouvrement observées par niveau de risque sur l’année écoulée. Pour les douteux clos, les provisions sont calculées selon des taux de recouvrement client basé sur des historiques plus longs.

Engagements de financement. — Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés ne figurent pas au bilan.

 

 

Engagements de garantie. — Les engagements de garantie sont évalués selon des probabilités d’exercice de ces garanties. Les provisions sont constituées au passif.

 

1.5.2.2. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par contrepartie du compte de résultat. — Les titres classés dans cette catégorie correspondent aux actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction, c'est-à-dire acquis dès l’origine avec l’intention de les revendre ou de les racheter à brève échéance auxquels s’ajoutent les actifs et les passifs que le Groupe a désignés dès l’origine pour être évalués en juste valeur en contrepartie du compte de résultat en application de l’option offerte par la norme IAS 39, sous réserve du respect des conditions énoncées par la norme :

— Élimination ou réduction significative d’un décalage de traitement comptable. Le Groupe évalue ainsi à la juste valeur en contrepartie du compte de résultat certaines émissions structurées,

— Groupe d’actifs / passifs financiers dont la gestion et l’évaluation de la performance se font à la juste valeur,

— Instruments financiers composés comportant un ou plusieurs dérivés incorporés. Le Groupe a notamment choisi d’inscrire en actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option certaines parts d’instruments financiers composites sans séparation des dérivés incorporés devant faire l’objet d’une comptabilisation distincte.

 

Les variations de juste valeur sont enregistrées dans le résultat de la période dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par le résultat », ainsi que les dividendes des titres à revenus variables et les plus ou moins-values de cession réalisées. Les revenus perçus sur les titres à revenus fixes sont inscrits en « intérêts et produits assimilés ».

 

1.5.2.3. Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance. — Les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance sont des actifs financiers à revenu et maturité fixe ou déterminable que le Groupe a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance et qu’il n’a pas choisi de classer en instruments financiers en juste valeur par résultat ou en instruments financiers disponibles à la vente.

La norme IAS 39 interdit, sauf exceptions limitées, la cession ou le transfert de ces titres avant l’échéance sous peine de faire l’objet d’une sanction interdisant au Groupe la classification de titres au sein de cette catégorie pendant deux périodes annuelles.

Les opérations de couverture du risque de taux d’intérêts sur cette catégorie de titres ne sont pas éligibles à la comptabilité de couverture telle que définie par la norme IAS 39.

En date d’arrêté, les titres sont évalués au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif, qui intègre l’amortissement des primes et décotes correspondant à la différence entre la valeur d’acquisition et la valeur de remboursement de ces titres.

Les revenus perçus sur ces titres sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.

En cas de signe objectif de dépréciation, une dépréciation est constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine. Cette dépréciation est enregistrée en contrepartie du coût du risque. En cas d’amélioration ultérieure, la provision excédentaire devenue sans objet est reprise.

 

1.5.2.4. Actifs financiers disponibles à la vente. — Les actifs financiers disponibles à la vente constituent une catégorie par défaut et comprennent les actifs financiers non classés en prêts et créances, ni en actifs financiers détenus jusqu’à maturité ou en juste valeur par résultat.

Ces actifs sont comptabilisés au bilan à leur valeur de marché au moment de leur acquisition et lors des arrêtés ultérieurs jusqu’à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées dans une rubrique spécifique des capitaux propres « Gains ou pertes latents ou différés ». Ces gains ou pertes latents comptabilisés en capitaux propres ne sont constatés en compte de résultat, qu’en cas de cession ou de dépréciation. Les revenus courus ou acquis des titres à revenu fixe sont comptabilisés en résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés ». Les dividendes perçus sur les titres à revenu variable sont enregistrés en compte de résultat dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

Lors de la cession de ces titres, les gains ou pertes latents antérieurement constatés en capitaux propres sont recyclés en compte de résultat au sein des « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

Dépréciations. — Une dépréciation est constatée sur les actifs financiers disponibles à la vente en cas de baisse prolongée ou significative de leur juste valeur pour les titres de capitaux propres ou par l’apparition d’une dégradation significative du risque de crédit pour les titres de dettes. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée significative lorsqu’un instrument de capitaux propres a perdu au moins 40% de sa valeur entre la date de son acquisition et la date de clôture. Lorsqu’une telle indication objective de dépréciation est constatée, la moins-value latente cumulée comptabilisée jusqu’ici directement en capitaux propres est enregistrée automatiquement en résultat. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée durable dès lors qu’elle s’étend sur une période de plus de 24 mois de baisse persistante. Dans ce cas, le Groupe analyse, en fonction du niveau de matérialité des moins-values latentes, s’il y a lieu de constater des dépréciations par le résultat.

Cette démarche n’exclut pas l’examen ligne à ligne des indices objectifs de dépréciation.

Par ailleurs, le groupe CNP Assurances utilise dans le cadre de sa gestion de société d’assurance des critères propres pour déterminer les indices de dépréciations sur les titres disponibles à la vente. Ces critères ne sont pas ré estimés lors de la mise en équivalence de la CNP dans les comptes consolidés du Groupe pour prendre en compte le cadre de gestion management et risque inhérent à l’activité de cette dernière.

Pour les instruments de dettes tels que les obligations une dépréciation est constatée lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré.

Les pertes pour dépréciation des titres à revenu variable constatées en résultat sont irréversibles tant que l’instrument figure au bilan. Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Les pertes pour dépréciation des titres à revenu fixe sont réversibles et comptabilisées au sein du coût du risque lorsqu’elles concernent le risque de crédit.

 

1.5.2.5. Date d’enregistrement. — Les titres sont inscrits au bilan en date de règlement-livraison tandis que les instruments financiers dérivés sont enregistrés en date de négociation. Les variations de juste valeur entre la date de négociation et la date de règlement-livraison sont enregistrées en résultat ou en capitaux propres en fonction de leur classification comptable. Les prêts et créances sont enregistrés au bilan en date de décaissement.

 

1.5.2.6. Reclassement d’actifs financiers. — Un actif financier à revenu fixe ou déterminable initialement enregistré dans la catégorie des Actifs financiers disponibles à la vente qui n’est plus, postérieurement à son acquisition, négociable sur un marché actif et que le Groupe a l’intention et la capacité de détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à son échéance peut être reclassé dans la catégorie Prêts et Créances.

Les reclassements s’effectuent à la valeur de marché à la date du reclassement et les actifs financiers ainsi transférés sont ensuite évalués selon les règles applicables à leur nouvelle catégorie. Le prix de transfert à la date du reclassement constitue le coût initial de l’actif pour la détermination d’éventuelles dépréciations. Un nouveau TIE est alors calculé pour faire converger ce nouveau coût amorti vers la valeur de remboursement de l’instrument. En parallèle, les profits ou pertes antérieurement constatés en capitaux propres sont amortis par le résultat sur la durée de vie résiduelle de l’instrument en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.2.7. Dettes. — Les dettes, qui ne sont pas classées dans les passifs financiers à la juste valeur, sont enregistrées initialement à leur coût, qui correspond à la juste valeur des montants empruntés nets des coûts de transaction. En date de clôture, elles sont évaluées au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif et enregistrées au bilan en « Dettes envers les établissements de crédit », « Dettes envers la clientèle », en « Dettes représentées par un titre » ou en « Dettes subordonnées » sauf si elles ont fait l’objet d’une couverture en juste valeur.

Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes envers les établissements de crédit et dettes envers la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou leur nature : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) ou à terme (compte d’épargne à régime spécial). Ces dettes comprennent les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

Dettes représentées par un titre. — Les instruments financiers émis sont qualifiés d’instruments de dette si l’émetteur a obligation de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou encore d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Elles sont comptabilisées initialement à leur valeur d’émission puis sont valorisées les arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

Dettes subordonnées. — Les dettes subordonnées comprennent les dettes dont le remboursement, en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers privilégiés ou chirographaires. Ces dettes sont valorisées selon la méthode du coût amorti sauf si elles font l’objet d’une couverture en juste valeur.

 

1.5.2.8. Distinction entre dettes et capitaux propres : Titres super subordonnés à durée indéterminée.

Un instrument de dettes ou un passif financier constitue une obligation contractuelle de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Un instrument de capitaux propres est un contrat mettant en évidence un intérêt résiduel dans l’actif net d’une entité.

Au regard des conditions fixées par la norme IAS 32 pour analyser la substance contractuelle de ces instruments, et compte tenu de leurs caractéristiques contractuelles, les titres super subordonnés à durée indéterminée émis par le Groupe CNP sont qualifiés d’ »instruments de dettes ».

 

1.5.2.9. Instruments financiers dérivés et comptabilité de couverture. — Au sens d’IAS 39, un dérivé est un instrument financier ou un autre contrat qui présente les trois caractéristiques suivantes :

— sa valeur fluctue en fonction d’un taux d’intérêt, du prix d’un d’instrument financier, du prix de matière première, d’un cours de change, d’un indice de prix ou de cours, d’une notation de crédit ou d’un indice de crédit, ou d’autre variable appelée sous-jacent ;

— il requiert un investissement initial net faible ou nul ou plus faible qu’un instrument financier non dérivé pour avoir la même sensibilité à la variation du sous-jacent ;

— il est dénoué à une date future.

Les instruments financiers dérivés sont classés en deux catégories :

— Dérivés détenus à des fins de transaction : Les dérivés font partie des instruments financiers détenus à des fins de transaction à l’exception des dérivés entrant dans une relation de couverture. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les instruments financiers en juste valeur par résultat pour leur juste valeur. Les variations de juste valeur et les intérêts courus ou échus sont comptabilisés parmi les « gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

— Dérivés de couverture : Les dérivés de couverture qui satisfont aux critères requis par la norme IAS 39 pour être comptablement qualifiés d’instruments de couverture sont classés dans les catégories « Couverture de juste valeur » ou « Couverture de flux de trésorerie » selon les cas. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les « Instruments dérivés de couverture ». Les autres instruments dérivés sont par défaut classés dans la catégorie « Actifs ou passifs à la juste valeur par le compte de résultat », même si économiquement, ils ont été souscrits en vue de couvrir une ou plusieurs transactions.

Pour qualifier un instrument financier de dérivé de couverture, le Groupe doit documenter la relation de couverture dès sa mise en place (stratégie de couverture, désignation du risque couvert, de l’élément couvert, de l’instrument de couverture, méthode d’évaluation de l’efficacité). L’efficacité est appréciée à la mise en place de la couverture et tant qu’elle est en vie, à chaque arrêté.

Selon la nature du risque couvert l’instrument financier dérivé est désigné comme un instrument de couverture de juste valeur, de flux de trésorerie ou de risque de change lié à un investissement net à l’étranger.

Couverture de juste valeur. — La couverture de juste valeur permet de couvrir l’exposition aux variations de juste valeur des actifs ou passifs financiers ; elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux fixe ainsi que les dépôts à vue dans le cadre des possibilités offertes par l’Union européenne.

La réévaluation du dérivé est inscrite en résultat de manière symétrique à la réévaluation de l’élément couvert. Les gains ou pertes attribuables au risque couvert sont constatés dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. Dès lors que la relation de couverture est efficace, les variations de juste valeur de l’élément couvert sont symétriques aux variations de juste valeur de l’instrument de couverture. L’éventuelle inefficacité de la couverture est directement inscrite en résultat. La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est inscrite au compte de résultat en « Produits et charges d’intérêts » symétriquement aux produits et charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou a fortiori s’il est cédé la comptabilité de couverture cesse sur une base prospective : le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » ou « Passifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert est amortie sur la période restant à courir par rapport à la durée de vie initiale de la couverture.

En cas de disparition de l’élément couvert, l’instrument de couverture, n’étant plus qualifié d’instrument de couverture mais continuant d’exister, reste comptabilisé au bilan, à la juste valeur par résultat. Un résultat de cession de l’élément couvert est éventuellement constaté en résultat.

Macro-couverture. — Le Groupe applique les dispositions de la norme IAS 39 adoptée par l’Union européenne aux opérations de macro-couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif passif des positions à taux fixe.

Les instruments de macro-couverture sont pour l’essentiel des swaps de taux désignés en couverture de juste valeur des ressources à taux fixe du groupe.

Le traitement comptable des dérivés de macro-couverture se fait selon les mêmes principes que ceux décrit supra. La réévaluation de la composante couverte est portée globalement dans le poste « Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ».

Couverture de flux de trésorerie. — La couverture de flux de trésorerie sert à couvrir l’exposition aux variations des flux de trésorerie d’actifs ou de passifs financiers, d’engagements fermes ou de transactions futures. Elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux révisable.

La part efficace des variations de juste valeur de l’instrument financier dérivé est inscrite dans une ligne spécifique des capitaux propres tandis que la part inefficace est rapportée au résultat en « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est portée au compte de résultat dans la rubrique « Produits et charges d’intérêts sur opérations de couverture » symétriquement aux produits ou charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Les instruments couverts restent comptabilisés selon les règles applicables à leur catégorie comptable.

En cas d’interruption de la relation de couverture ou dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme où a fortiori s’il est cédé, la comptabilité de couverture cesse. Les montants cumulés inscrits en capitaux propres au titre de la réévaluation du dérivé de couverture sont transférés au fur et à mesure en résultat en produits et charges d’intérêts ou rapporté immédiatement en résultat. En cas de disparition de l’élément couvert le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert inscrite dans les capitaux propres est immédiatement constatée en résultat.

Couverture d’un investissement net libellé en devises. — Ce type de couverture n’est pas pratiqué par le Groupe.

Dérivés incorporés. — Un dérivé incorporé est la composante d’un contrat hybride. Il est extrait du contrat hôte et comptabilisé séparément lorsque, dès l’initiation du contrat, ses caractéristiques économiques et les risques associés ne sont pas étroitement liés à ceux du contrat hôte sauf dans le cas où l’instrument hybride est évalué en juste valeur par le résultat.

Day one profit. — Le Groupe ne dégage pas de marge lors de la négociation d’instruments structurés.

 

1.5.2.10. Engagement de garantie.

Garanties financières. — Un contrat répond à la définition d’une garantie financière s’il comporte un principe indemnitaire selon lequel l’émetteur remboursera le bénéficiaire des pertes qu’il aura subies, en raison de la défaillance d’un débiteur spécifié à effectuer un paiement sur un instrument de dette.

Les garanties financières données sont évaluées à leur juste valeur initiale à la date de mise en place. Elles sont ensuite évaluées ultérieurement au montant le plus élevé entre le montant de l’obligation et le montant initialement enregistré diminué le cas échéant de la commission de garantie. En cas d’indication objective de perte de valeur, les garanties financières données font l’objet d’une provision au passif du bilan. La provision est enregistrée en contrepartie du coût du risque.

 

1.5.2.11. Détermination de la juste valeur ou valeur de marché. — La juste valeur est le montant pour lequel un actif pourrait être échangé ou un passif éteint, entre des parties bien informées, et consentantes agissant dans des conditions de concurrence normales. Lors de la comptabilisation initiale d’un instrument, sa juste valeur est généralement le prix de transaction.

La norme IAS 39 préconise en premier lieu l’utilisation d’un prix coté sur un marché actif pour déterminer la juste valeur d’un actif ou d’un passif financier. Un marché est considéré comme actif si des cours sont aisément et régulièrement disponibles auprès d’une bourse, d’un courtier (multicontribution), d’un négociateur ou d’une agence réglementaire et que ces prix représentent des transactions réelles (volume, fourchette de prix) dans des conditions de concurrence normale. En l’absence de marché actif la juste valeur doit être déterminée par utilisation de techniques de valorisation. Ces techniques comprennent l’utilisation de transactions récentes dans un contexte de concurrence normale. Elles reposent sur les données issues du marché, des justes valeurs d’instruments identiques en substance, de modèles d’actualisation de flux ou de valorisation d’options et font appel à des méthodes de valorisation reconnues. L’objectif d’une technique de valorisation est d’établir quel aurait été le prix de l’instrument dans un marché normal. A titre d’exemple, la juste valeur des titres obligataires, des titres à revenu variable et des futures est déterminée en utilisant des prix cotés. L’utilisation de techniques de valorisation faisant référence à des données de marché concerne plus généralement les dérivés de gré à gré, les titres à intérêts précomptés (Billets de Trésorerie, Certificats de dépôts…), les dépôts-repo.

Les instruments financiers sont présentés dans la note 6.2 selon trois niveaux en fonction d’un ordre décroissant d’observabilité des valeurs et paramètres utilisés pour leur valorisation :

— Niveau 1 : Instruments valorisés à partir de prix cotés (non ajustés) sur un marché actif pour des actifs ou des passifs identiques.

Il s’agit notamment des actions cotées et des dérivés sur marchés organisés (futurs, options…).

— Niveau 2 : Instruments valorisés à l’aide de données autres que les prix visés au niveau 1 et qui sont observables pour l’actif et le passif concerné, soit directement (à savoir des prix) ou indirectement (à savoir des données dérivées de prix).

Il s’agit d’instruments dont l’évaluation fait appel à des techniques de valorisation utilisant des paramètres observables et des modèles standards ou des instruments qui sont valorisés en se référant à des instruments similaires cotés sur un marché actif. Ce classement concerne les swaps de taux, caps, floors…

— Niveau 3 : Instruments valorisés à l’aide de données qui ne sont pas basées sur des données observables de marché (données non observables).

Il s’agit principalement des titres de participation non cotés.

La valeur de marché des titres de participation non cotés classés en titres disponibles à la vente est déterminée par référence à certains critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité et l’actualisation de cash flows futurs. Les titres de participation non consolidés dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût.

Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir.

 

1.5.2.12. Décomptabilisation d’actifs ou de passifs financiers. — Les actifs financiers sont décomptabilisés lorsque les droits contractuels sur les flux de trésorerie attachés à l’actif financier arrivent à expiration ou lorsque ces droits et la quasi-totalité des risques et avantages liés à la propriété a été transféré à un tiers.

Lorsque certains risques et avantages ont été transférés et tant que le contrôle est conservé sur l’actif financier celui-ci est maintenu au bilan dans la mesure de l’implication continue dans l’actif concerné.

Un gain ou une perte de cession est alors enregistré au compte de résultat pour un montant égal à la différence entre la valeur comptable de l’actif et la valeur de la contrepartie reçue.

Les passifs financiers sont décomptabilisés lorsque l’obligation contractuelle est éteinte, annulée ou arrivée à expiration.

Opérations de pension livrée. — Chez le cédant, les titres ne sont pas décomptabilisés. Le Groupe enregistre un passif représentatif de l’engagement de restitution des espèces reçues. Cette dette constitue un passif financier enregistré au coût amorti et non en juste valeur.

Chez le cessionnaire il n’y a pas de comptabilisation des actifs reçus mais comptabilisation d’une créance sur le cédant représentative des espèces prêtées. Lors des arrêtés suivants les titres continuent d’être évalués chez le cédant suivant les règles de leur catégorie d’origine. La créance figure en valeur nominale dans les prêts et créances.

Opérations de prêts de titres. — Les prêts /emprunts de titres ne peuvent pas être assimilés à un transfert d’actif financier au sens IFRS. Ces opérations ne peuvent donc donner lieu à une décomptabilisation des titres prêtés. Ils restent comptabilisés dans leur catégorie comptable d’origine et valorisés suivant les règles de celle-ci.

 

1.5.2.13. Compensation des actifs et passifs financiers. — Un actif financier et un passif financier sont compensés et un solde net est présenté au bilan si et seulement si le Groupe a un droit juridiquement exécutoire de compenser les montants comptabilisés et s’il a l’intention soit de régler le montant net soit de réaliser l’actif et de régler le passif simultanément. Les opérations de pensions livrées dont les principes de fonctionnement répondent aux deux critères requis par la norme font l’objet d’une compensation au bilan.

1.5.3. Opérations de location financement. — Les opérations de location sont qualifiées d’opérations de location financement lorsqu’elles ont pour effet, en substance, de transférer au locataire les risques et avantages liés à la propriété de l’actif loué. Elles s’analysent comme un financement accordé au preneur pour l’achat d’un bien.

La valeur actuelle des paiements dus au titre du contrat, augmentée le cas échéant de la valeur résiduelle, est enregistrée comme une créance et figure au bilan parmi les prêts et créances sur la clientèle.

Les intérêts compris dans les loyers sont enregistrés au compte de résultat en Intérêts et produits assimilés.

Les loyers perçus sont répartis sur la durée du contrat de location financement en les répartissant en amortissement du capital et en intérêts, de façon à dégager un taux de rentabilité périodique constant sur l’investissement net. Le taux d’intérêt utilisé est le taux d’intérêt implicite du contrat.

En cas de baisse des valeurs résiduelles non garanties retenue pour le calcul de l’investissement net la valeur actualisée de cette baisse est comptabilisée en charges des autres activités par contrepartie d’une réduction de la créance de location financement à l’actif du bilan.

 

1.5.4. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations inscrites au bilan comprennent les immobilisations corporelles et incorporelles d’exploitation c'est-à-dire utilisées à des fins administratives. Le Groupe ne détient pas d’immeubles de placement.

Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition augmenté des frais d’acquisition directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation.

Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.

Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie si elle est mesurable et significative.

Les immobilisations sont amorties selon le rythme de consommation estimé des avantages économiques attendus qui correspond généralement à la durée de vie du bien.

Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre.

 

Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

— Gros œuvre : 80 ans ;

— Toitures : 60 ans ;

— Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans ;

— Gros équipements : 20 ans ;

— Petits équipements, agencements : 10 ans.

 

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis entre 3 ans et 7 ans selon leur durée d’usage.

Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation lorsqu’à la date de clôture d’éventuels indices de perte de valeur sont identifiés et au minimum une fois par an.

S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation.

Les dotations aux amortissements et les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.

Les plus ou moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ».

 

1.5.5. Comptes d’épargne à régime spécial. — Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) proposés à la clientèle de particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur :

— obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée pour les PEL ouverts avant le 28 février 2011, et à un taux révisable annuellement pour les nouvelles générations,

— obligation d’octroyer aux clients qui le demandent un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

Ces engagements aux conséquences potentiellement défavorables pour le Groupe font l’objet de provisions présentées au passif du bilan (au poste « Provisions ») et dont les variations sont enregistrées en produit net bancaire au sein de la marge d’intérêts.

Les provisions sont estimées sur la base de statistiques comportementales des clients, de données de marché pour chaque génération de plan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particuliers pour des produits similaires mais non réglementés en terme de rémunération. Elles ne sont relatives qu’aux seuls engagements liés aux comptes et plans d’épargne-logement existant à la date de calcul de la provision.

Les provisions sont calculées sur chaque génération de plans d’épargne-logement d’une part, sans compensation entre les engagements relatifs à des générations différentes de plans d’épargne-logement, et sur l’ensemble des comptes d’épargne-logement qui constitue une seule et même génération d’autre part.

Sur la phase d’épargne, les engagements provisionnables sont évalués par différence entre les encours d’épargne moyens attendus et les encours d’épargne minimum attendus, ces deux encours étant déterminés statistiquement en tenant compte des observations historiques des comportements effectifs des clients.

Sur la phase crédit, les engagements provisionnables incluent les encours de crédits déjà réalisés mais non encore échus à la date d’arrêté ainsi que les crédits futurs considérés comme statistiquement probables sur la base des encours au bilan à la date de calcul d’une part et des observations historiques des comportements effectifs des clients d’autre part.

Une provision est constituée dès lors que les résultats futurs prévisionnels actualisés sont négatifs pour une génération donnée.

Ces résultats sont mesurés par référence aux taux offerts à la clientèle particulière pour des instruments d’épargne et de financement équivalents, en cohérence avec la durée de vie estimée des encours et leur date de mise en place.

 

1.5.6. Provisions. — Les provisions enregistrées au passif du bilan, autres que celles afférentes à des risques de crédit ou à des avantages au personnel, représentent des passifs dont l’échéance ou le montant sont incertains. Une provision est constituée lorsque le Groupe a une obligation à l’égard d’un tiers dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au profit de ce tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci.

Le montant de la sortie de ressources attendu est alors actualisé dès lors que l’effet de cette actualisation présente un caractère significatif.

Les dotations et les reprises de provisions sont enregistrées en résultat sur les lignes correspondant à la nature des dépenses futures concernées.

 

1.5.7. Produits et charges d’intérêts. — Les produits et charges d’intérêts sont comptabilisés dans le compte de résultat pour tous les instruments financiers évalués au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les décaissements ou encaissements de trésorerie futurs sur la durée de vie prévue de l’instrument financier de manière à obtenir la valeur comptable nette de l’actif ou du passif financier. Le calcul de ce taux tient compte des commissions reçues ou payées et faisant par nature partie intégrante du taux effectif du contrat.

 

1.5.8. Produits et charges de commissions. — Le Groupe comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

Les commissions rémunérant des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l’acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

Les commissions considérées comme un complément d’intérêt font partie intégrante du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.9. Coût du risque. — Le coût du risque de crédit comprend les dotations et reprises sur les dépréciations des titres à revenus fixe, des prêts et créances à la clientèle ainsi que les dotations et reprises de dépréciations relatives aux engagements de garantie donnés, les pertes sur créances et les récupérations de créances amorties.

 

1.5.10. Impôts sur le résultat.

Impôts exigibles. — La Banque Postale et neuf de ses filiales françaises détenues directement ou indirectement à plus de 95% font partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste : SF2, La Banque Postale Conseil en Assurances, les SCI CRSF DOM et CRSF Métropole, La Banque Postale Crédit Entreprises, Easybourse, OFC Finance, La Banque Postale Asset Management et La Banque Postale Structured Asset Management.

Avec la modification de la Loi de finances pour 2012, le taux d’impôt sur les sociétés appliqué diffère selon le niveau de chiffre d’affaires des sociétés. Pour celles dont le chiffre d’affaires excède 250 M€, il sera appliqué un taux de 36,10% et 34,43% dans les autres cas.

Impôts différés. — Des impôts différés sont comptabilisés sur l’ensemble des différences temporelles observées entre la valeur comptable d’un actif ou d’un passif et sa base fiscale, sauf exception.

Les taux d’imposition utilisés pour l’évaluation sont ceux dont l’application est attendue lors de la réalisation de l’actif ou du règlement du passif, dans la mesure où ces taux ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.

Les actifs d’impôts différés nets ne sont pris en compte que s’il est probable que l’entité concernée a une perspective de récupération sur un horizon déterminé.

Le Groupe n'active les reports déficitaires des filiales que dans la mesure où ces entités montrent par le biais d’un plan d’affaires pluriannuel leur capacité de les récupérer sur un horizon déterminé et raisonnable.

Les impôts différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat à l’exception de ceux afférents aux gains et pertes latents sur les actifs disponibles à la vente et aux variations de valeur des dérivés désignés en couverture des flux de trésorerie pour lesquels les impôts différés sont directement imputés sur les capitaux propres.

En raison de l’instauration d’une contribution exceptionnelle d’impôt société et de son caractère temporaire, le taux d’impôt différé utilisé dans les comptes au 31 décembre 2012 sera maintenu à 34,43% sauf si des différences temporaires se dénouent de manière certaine en 2013.

 

1.5.11. Avantages au personnel. — Le groupe La Banque Postale accorde à ses salariés, fonctionnaires et personnel contractuel, différents types d’avantages classés en quatre catégories :

Avantages à court terme. — Les avantages à court terme recouvrent principalement les salaires, congés annuels, intéressement, participation, primes payés dans les douze mois de la clôture de l’exercice et se rattachant à cet exercice.

Ils sont comptabilisés en charge de l’exercice, y compris pour les montants restant dus à la clôture.

Avantages à long terme. — Les avantages à long terme sont des avantages généralement liés à l’ancienneté, versés à des salariés en activité et payés au-delà de douze mois de la clôture de l’exercice comme par exemple le compte épargne temps.

Ces engagements font l’objet d’une provision correspondant à la valeur des engagements à la clôture.

Indemnités de fin de contrat de travail. — Il s’agit des indemnités accordées aux salariés lors de la résiliation de leur contrat de travail avant le départ en retraite, que ce soit en cas de licenciement ou d’acceptation d’un plan de départ volontaire. Les indemnités de fin de contrat de travail font l’objet d’une provision. L’engagement est évalué sur la base des droits acquis par l’ensemble du personnel en activité en fonction notamment du taux de rotation du personnel, du salaire futur estimé du bénéficiaire lors de son départ majoré le cas échéant des charges sociales, de la table de mortalité (INSEE TH/TF00-02). Les indemnités qui seront versées plus de douze mois après la date de clôture donnent lieu à actualisation.

Avantages postérieurs à l’emploi. — Les avantages au personnel postérieurs à l’emploi recouvrent les indemnités de départ en retraite, les retraites et avantages aux retraités.

Le régime de retraite du personnel contractuel est un régime qualifié de « régime à cotisations définies », qui se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

Les engagements sociaux du Groupe qui ne sont pas couverts par des cotisations passées en charge et versées à des fonds de retraite ou d’assurance sont provisionnés au passif du bilan en particulier les indemnités de départ à la retraite.

Ces engagements sont évalués selon la méthode des unités de crédit projetées conformément à la norme IAS 19. Des évaluations actuarielles sont réalisées chaque année.

Les calculs impliquent la prise en compte d’hypothèses actuarielles économiques externes (taux d’actualisation, taux d’inflation, taux de revalorisation des pensions,…) et spécifiques au Groupe (taux de turnover, taux de revalorisation des traitements et salaires, …).

La provision inscrite au bilan au titre des régimes postérieurs à l’emploi, à prestations définies, correspond à la valeur actuelle de l’obligation à la date de clôture ajustée des écarts actuariels et coût des services passés non reconnus. La valeur actuelle de l’obligation est calculée annuellement avec la méthode des unités de crédit projetées. Elle est déterminée en actualisant les décaissements futurs attendus sur la base d’un taux de marché d’obligations d’entreprises de première catégorie, libellées dans la monnaie de paiement de la prestation et dont la durée avoisine la durée moyenne estimée de l’obligation sous-jacente.

Les hypothèses actuarielles utilisées pour l’évaluation des engagements envers le personnel sont revues et mises à jour une fois par an, lors de la clôture annuelle.

 

Ces calculs intègrent les hypothèses suivantes :

— des probabilités de maintien dans le Groupe pour le personnel actif, des probabilités de mortalité et des estimations d’évolution des salaires ;

— des hypothèses de départ à la retraite ;

— des taux d’actualisation permettant de déterminer la valeur actuelle des engagements. Les taux d’actualisation utilisés pour l’évaluation actuarielle au titre de 2012 et 2011, en référence aux obligations privées de première catégorie, sont les suivants :

 

Durée des engagements

5 ans

10 ans

15 ans

20 ans

Taux d’actualisation 2012 (zone euro)

1,3%

2,2%

2,7%

3,0%

Taux d’actualisation 2011 (zone euro)

3,7%

4,7%

4,8%

4,7%

 

1.5.12. Paiement fondé sur des actions. — Les paiements sur base d’actions concernent les transactions dont le paiement est fondé sur des actions émises par certaines filiales du Groupe, qu’ils soient dénoués par remise d’actions ou réglés en numéraire, le montant dépendant de l’évolution de la valeur des actions.

Les plans de paiement fondés sur des actions initiés par ces filiales sont du type de ceux dont le dénouement est réalisé par remise d’espèces. Une charge est comptabilisée dans les comptes du Groupe, dans la rubrique « frais de personnel », à compter de la date d’octroi des plans aux salariés à hauteur de la juste valeur du passif. Ce montant est étalé sur la durée d’acquisition des droits par la contrepartie d’une dette réévaluée à la juste valeur à chaque arrêté.

 

1.5.13. Actifs non courants destinés à être cédés et activités abandonnées. — Lorsque le Groupe décide de vendre des actifs non courants et lorsqu’il est hautement probable que cette vente interviendra dans les douze mois, ces actifs sont présentés séparément au bilan dans le poste « Actifs non courants destinés à être cédés ».

Dans ce cadre les actifs cessent d’être amortis et sont évalués au plus bas de leur valeur comptable ou de leur prix de vente estimé.

 

1.5.14. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers. — La préparation des états financiers exige la formulation d’hypothèses et d’estimations qui comportent des incertitudes quant à leur réalisation dans le futur. Ces estimations utilisant les informations disponibles à la date de clôture font appel à l’exercice du jugement des gestionnaires et des préparateurs notamment lors de l’évaluation en juste valeur des instruments financiers.

Les réalisations futures dépendent de nombreux facteurs : fluctuation des taux d’intérêt et de change, conjoncture économique, modification de la réglementation ou de la législation, etc…de sorte que les résultats définitifs des opérations concernées pourront être différents de ces estimations et avoir une incidence sur les comptes.

Principales évaluations nécessitant la formulation d’hypothèses et d’estimations :

— L’évaluation des instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés fait appel à des modèles utilisant des données de marché observables pour la plupart des instruments négociés de gré à gré. La détermination de certains instruments complexes non traités sur un marché actif repose sur des techniques d’évaluation qui dans certains cas intègrent des paramètres jugés non observables,

— La détermination de la valeur de marché des titres de participation non cotés classés en « Actifs disponibles à la vente »,

— L’évaluation des actifs et passifs financiers comptabilisés au coût et pour lesquels une information sur la juste valeur doit être donnée en annexe,

— Les évaluations opérées au titre du risque de crédit : les provisions calculées sur base portefeuille font appel en particulier à des estimations de probabilité de défaillance et généralement au jugement d’expert,

— Les calculs relatifs aux charges liées aux avantages sociaux futurs sont établis en se fondant sur des hypothèses de taux d’actualisation, de taux de rotation du personnel, d’évolution des salaires,

— L’évaluation des provisions autres que liées au risque de crédit fait également par nature l’objet d’estimations, s’agissant de passifs dont l’échéance ou le montant ne sont pas fixés de façon précise, dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au bénéfice de ce tiers, sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci. En particulier, l’évaluation de la provision Épargne Logement utilise des hypothèses d’évolution des comportements clients fondées sur des observations historiques ne préjugeant pas nécessairement de l’avenir,

— La valeur des écarts d’acquisition constatés lors des regroupements d’entreprises.

— Les tests de dépréciation des écarts d’acquisition intègrent par construction un certain nombre d’hypothèses,

— La mesure de l’efficacité des couvertures mises en place nécessite la formulation d’hypothèses sur l’évolution des risques couverts et d’estimations de leur impact sur la relation de couverture,

— La valorisation des engagements de rachat des minoritaires.

 

Note 2. Exposition aux risques de la banque postale.

Préambule : La note relative aux Exposition aux risques et ratios réglementaires figure désormais dans la partie Gestion des Risques du Document de Référence.

Les informations requises au titre de la norme IFRS 7 qui y sont présentées - et qui font partie intégrante des notes annexes aux États financiers consolidés - ont été certifiées par les Commissaires aux comptes.

 

2.1. Expositions aux risques du groupe la banque postale :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat (hors Titres à revenu variable)

6 853 217

10 953 017

Instruments dérivés de couverture

286 710

272 515

Actifs financiers disponibles à la vente (hors Titres à revenu variable)

8 884 815

8 380 182

Prêts & créances sur les établissements de crédit

81 254 334

74 882 171

Prêts & créances sur la clientèle

49 930 597

45 082 910

Actifs détenus jusqu'à l'échéance

37 035 568

35 376 985

Expositions au bilan nettes de dépréciation

184 245 241

174 947 780

Engagements de financements donnés

17 382 565

14 278 192

Engagements de garanties données

3 153 803

2 861 216

Expositions au hors-bilan nettes de dépréciation

20 536 368

17 139 408

Total de l'exposition nette

204 781 609

192 087 188

 

2.2. Complément d’information sur les expositions souveraines. — Les recensements des expositions souveraines ont été établis selon le périmètre défini par l’Autorité bancaire européenne (ABE), c'est-à-dire en reprenant dans les données les expositions sur les collectivités régionales, les administrations centrales et entreprises bénéficiant d’une garantie de l’État.

Les expositions présentées ci-dessous reprennent les expositions des filiales détenues à 50% et plus.

Les informations relatives aux expositions sur la CNP sont notamment indiquées dans les faits marquants ou dans l’information financière publiée par cette dernière.

 

Expositions souveraines 2012 :

 

(En milliers d’euros)

Total Portefeuille Bancaire

Actifs à la juste valeur par résultat

Total Expositions directes (1)

Total Expositions directes et indirectes (2)

Exposition En %

GRECE

 

 

 

 

0,0%

IRLANDE

1 094

 

1 094

98 139

0,2%

ITALIE

1 825 215

 

1 825 215

2 020 022

5,1%

PORTUGAL

1 156 112

 

1 156 112

1 327 572

3,3%

ESPAGNE

1 168 722

 

1 168 722

1 201 930

3,0%

Total GIIPEs

4 151 143

 

4 151 143

4 647 663

11,7%

ALLEMAGNE

2 839 045

 

2 839 045

2 839 045

7,1%

AUTRICHE

68 434

 

68 434

101 647

0,3%

BELGIQUE

1 879 283

19 999

1 899 282

1 919 995

4,8%

FRANCE

27 231 586

658 012

27 889 598

27 951 158

70,4%

GRANDE-BRETAGNE

577

 

577

577

0,0%

LUXEMBOURG

18 360

 

18 360

18 360

0,0%

PAYS BAS

2 627

 

2 627

2 627

0,0%

POLOGNE

10 946

 

10 946

10 946

0,0%

SLOVAQUIE

580

 

580

580

0,0%

SLOVENIE

2 399

 

2 399

2 399

0,0%

SUPRA-NATIONAL

1 094 695

169 824

1 264 519

1 264 519

3,2%

Total EUROPE

33 148 531

847 835

33 996 366

34 111 852

85,9%

RESTE DU MONDE

958 476

 

958 476

958 476

2,4%

Total

38 258 150

847 835

39 105 985

39 717 991

100,0%

(1) Expositions directes : valeur nette comptable (y compris dépréciation) des expositions pour compte propre.

(2) Expositions indirectes : expositions directes auxquelles s'ajoutent les expositions indirectes à travers les garanties délivrées à des OPCVM du groupe.

 

Recensement sur le périmètre défini par l’ABE. et incluant les administrations locales et régionales ou les organismes bénéficiant d'une garantie d'État.

 

Rappel des expositions souveraines 2011 :

 

(En milliers d’euros)

Total Portefeuille Bancaire

Actifs à la juste valeur par résultat

Total Expositions directes (1)

Total Expositions directes et indirectes (2)

Exposition En %

GRECE

45 351

0

45 351

96 320

0,2%

IRLANDE

917

0

917

86 797

0,2%

ITALIE

2 732 566

50 491

2 783 057

2 959 497

7,6%

PORTUGAL

1 162 092

0

1 162 092

1 287 114

3,3%

ESPAGNE

1 599 544

0

1 599 544

1 631 809

4,2%

Total GIIPEs

5 540 470

50 491

5 590 960

6 061 536

15,5%

ALLEMAGNE

4 491 973

0

4 491 973

4 491 973

11,5%

AUTRICHE

247 367

0

247 367

281 060

0,7%

BELGIQUE

1 315 808

0

1 315 808

1 315 808

3,4%

FRANCE

24 111 709

1 421 560

25 533 269

25 592 981

65,5%

GRANDE-BRETAGNE

1 253

0

1 253

1 253

0,0%

LUXEMBOURG

21 537

0

21 537

21 537

0,1%

PAYS BAS

13 495

0

13 495

13 495

0,0%

POLOGNE

6 960

0

6 960

6 960

0,0%

SLOVAQUIE

511

0

511

511

0,0%

SLOVENIE

2 248

0

2 248

2 248

0,0%

SUEDE

679

0

679

679

0,0%

SUPRA-NATIONAL

347 279

0

347 279

347 279

0,9%

Total EUROPE

30 560 820

1 421 560

31 982 380

32 075 785

82,1%

RESTE DU MONDE

955 292

0

955 292

955 292

2,4%

Total

37 056 582

1 472 050

38 528 632

39 092 613

100,0%

(1) Expositions directes : valeur nette comptable (y compris dépréciation) des expositions pour compte propre.

(2) Expositions indirectes : expositions directes auxquelles s'ajoutent les expositions indirectes à travers les garanties délivrées à des OPCVM du groupe.

 

Recensement sur le périmètre EBA incluant les administrations locales et régionales ou les organismes bénéficiant d'une garantie d'État.

 

Évolution des expositions souveraines aux GIIPE 2012 :

 

Variations des expositions directes (En milliers d’euros) (1)

Déc 2011 Nominal

Déc 2011 Valeur au Bilan

Dépréciation

Échéances

Cessions

Échange

Acquisitions (4)

Déc 2012 Nominal

Déc 2012 Valeur au Bilan

GRECE

1 673

1 673

 

 

-19 117

-10 566

28 010

 

 

IRLANDE

1 000

917

 

 

 

 

 

1 000

1 094

ITALIE

184 466

180 652

 

-150 000

-7 000

 

 

27 466

27 431

PORTUGAL

8 500

5 272

 

 

-8 500

 

 

 

 

ESPAGNE

5 000

4 490

 

 

-2 500

 

 

2 500

2 269

Actifs financiers disponibles à la vente

200 639

193 005

 

-150 000

-37 117

-10 566

28 010

30 966

30 794

GRECE

42 147

43 678

 

 

-42 147

 

 

 

 

IRLANDE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ITALIE (2)

2 480 660

2 551 914

 

-733 860

 

 

 

1 746 800

1 797 783

PORTUGAL

1 143 800

1 156 820

 

 

 

 

 

1 143 800

1 156 112

ESPAGNE

1 570 937

1 595 053

 

-424 115

 

 

 

1 146 822

1 166 453

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

5 237 544

5 347 465

 

-1 157 975

-42 147

 

 

4 037 422

4 120 348

GRECE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IRLANDE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ITALIE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PORTUGAL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ESPAGNE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Prêts & créances

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GRECE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IRLANDE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ITALIE (3)

50 491

50 491

 

 

-50 491

 

 

 

 

PORTUGAL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ESPAGNE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

50 491

50 491

 

 

-50 491

 

 

 

 

(1) Expositions directes : Encours (y compris dépréciation) des expositions pour compte propre ne comprenant pas les expositions indirectes que sont les garanties délivrées à des OPCVM du groupe.

(2) Correction du solde d'ouverture du nominal des titres souverains italiens classés en HTM pour 126 M€.

(3) Montants représentant la valeur au bilan (Juste valeur coupons courus inclus).

(4) Montant correspondant à la juste valeur initiale des titres acquis.

 

Recensement sur le périmètre EBA incluant les administrations locales et régionales ou les organismes bénéficiant d'une garantie d'État.

 

Expositions souveraines ayant fait l’objet d’un plan de soutien (Grèce, Irlande, Portugal). — Les expositions du secteur Assurance étant très peu significatives, elles ne sont pas présentées distinctement du portefeuille des expositions bancaires.

 

Recensement par catégorie :

 

(En milliers d’euros)

Portefeuille Bancaire (1)

 

 

 

 

Prêts et créances

Actifs disponibles à la vente

Actifs détenus jusqu'à l'échéance

Total Portefeuille Bancaire

Actifs à la juste valeur par résultat

Total Bilan après dépréciations

Hors Bilan -2

Total Bilan et Hors Bilan

GRECE

 

 

 

 

 

 

 

 

IRLANDE

 

1 094

 

1 094

 

1 094

97 045

98 139

PORTUGAL

 

 

1 156 112

1 156 112

 

1 156 112

171 460

1 327 572

Total

 

1 094

1 156 112

1 157 206

 

1 157 206

268 505

1 425 711

(1) Les valeurs présentées sont exprimées en valeur nette comptable au bilan.

(2) Les montants hors bilan correspondent aux expositions indirectes à travers des garanties données notamment à des OPCVM du Groupe.

 

Représentation des gains et pertes latentes inscrites en réserves :

 

(En milliers d’euros)

Actifs disponibles à la vente

Gains et pertes latents inscrits en réserve

Niveau de hiérarchie de Juste Valeur

GRECE

 

 

 

IRLANDE

1 094

53

N1

PORTUGAL

 

 

 

Total

1 094

53

 

 

Impact des dépréciations :

 

(En milliers d’euros)

Total Bilan et Hors Bilan

dont dépréciations

Total avant dépréciations

GRECE

 

 

 

IRLANDE

98 139

 

98 139

PORTUGAL

1 327 572

 

1 327 572

Total

1 425 711

 

1 425 711

 

Représentation par maturité :

 

(En milliers d’euros)

Durée restant en années

Total Bilan et Hors Bilan

1

2

3

4

5

<=10

>=10

GRECE

 

 

 

 

 

 

 

 

IRLANDE

98 139

 

97 045

 

1 094

 

 

 

PORTUGAL

1 327 572

82 350

272 476

558 220

414 526

 

 

 

Total

1 425 711

82 350

369 521

558 220

415 620

 

 

 

 

Note 3. Notes relatives au bilan.

3.1. Caisse, banques centrales :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Caisse

247 376

263 319

Banques centrales

2 478 315

2 380 654

Caisse, banques centrales

2 725 691

2 643 973

 

3.2. Actifs et passifs financiers a la juste valeur par le résultat.

Actifs et passifs à la juste valeur par résultat :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Transaction

Option juste valeur

Total

Transaction

Option juste valeur

Total

Effets publics et valeurs assimilées

288 991

 

288 991

264 268

 

264 268

Obligations et autres titres à revenu fixe

6 455 074

 

6 455 074

10 538 659

 

10 538 659

Actions et autres titres à revenu variable

46 574

 

46 574

63 339

 

63 339

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

6 790 639

 

6 790 639

10 866 266

 

10 866 266

Dettes représentées par un titre

 

5 658

5 658

 

5 603

5 603

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

5 658

5 658

 

5 603

5 603

 

Dérivés détenus à des fins de transaction :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

104 413

76 939

135 305

219 782

Instruments dérivés de taux de change

2 784

7 107

13 643

9 870

Autres instruments dérivés

1 955

20 865

1 142

14 455

Dérivés détenus à des fins de transaction

109 152

104 911

150 090

244 107

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Opérations conditionnelles

1 955

20 865

1 142

14 455

Options de taux

1 955

20 865

1 142

14 455

Autres dérivés

107 197

84 046

148 948

229 652

Contrats de change

2 784

7 107

13 643

9 870

Swaps de taux

104 413

76 939

135 305

219 782

 

3.3. Instruments dérivés de couverture.

Dérivés de couverture de juste valeur :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

161 004

563 290

160 915

234 123

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

161 004

563 290

160 915

234 123

 

 

(En milliers d’euros)

Swap de taux

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swaps de taux 31.12.12

12 749 096

161 004

563 290

Swaps de taux 31.12.11

11 470 824

160 915

234 123

 

Dérivés de couverture de flux de trésorerie :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

125 706

 

111 600

 

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

125 706

 

111 600

 

 

 

(En milliers d’euros)

Swap de taux

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swaps de taux 31.12.12

900 000

125 706

 

Swaps de taux 31.12.11

900 000

111 600

 

 

3.4. Actifs financiers disponibles a la vente :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Effets publics et valeurs assimilées

1 959 998

1 560 288

Obligations et autres titres à revenu fixe

6 924 817

6 819 894

Actions et autres titres à revenu variable

1 006 774

957 925

Titres de participation non consolidés

111 596

136 496

Actifs financiers disponibles à la vente

10 003 185

9 474 603

Dont gains et pertes latents nets sur titres à revenu fixe

107 081

-105 076

Dont gains et pertes latentes nettes sur titres à revenu variable

13 043

-3 440

 

Détail des titres de participation non consolidés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Val. comptable des titres

Avances & créances rattachées

Dépréciations

Valeur nette

Quote part de capital En %

Val.nette des titres

Crédit Logement

81 142

 

 

81 142

6%

108 269

AM Lab

5 387

 

 

5 387

100%

5 070

Thiriet Gestion

4 049

 

 

4 049

33%

4 259

Ciloger

3 055

 

 

3 055

45%

3 055

Oséo

3 924

 

 

3 924

0,15%

3 000

Transactis

2 474

 

 

2 474

50%

2 474

Titres Cadeaux

2 200

 

 

2 200

50%

2 200

Europay

1 339

 

 

1 339

6%

1 339

X Ange Private Equity

1 237

 

 

1 237

90%

1 237

Vernier Roosevelt

1 134

 

 

1 134

100%

1 134

Autres

6 978

700

-2 023

5 655

 

4 459

Total des participations et avances

112 919

700

-2 023

111 596

 

136 496

 

Les titres de participation non consolidés qui n’ont pas de prix coté sur un marché actif et dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût. Leur montant s’élève à 20 009 K€ au 31 décembre 2012.

 

3.5. Prêts et créances sur les établissements de crédit :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Comptes ordinaires débiteurs

240 062

87 480

Comptes et prêts

77 219 627

71 749 102

Titres reçus en pension livrée

407 895

680 930

Prêts subordonnées et participatifs

182 984

183 980

Créances douteuses

 

22

Comptes et prêts sur établissements de crédit

78 050 568

72 701 514

Titres assimilés à des prêts et créances

3 203 766

2 180 657

Titres assimilés à des prêts et créances

3 203 766

2 180 657

Prêts et créances sur les établissements de crédit

81 254 334

74 882 171

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Les titres issus de la catégorie Actifs disponibles à la vente, suite aux reclassements opérés au 1er juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008 ne représentent plus que 24.5 M€ (dont 18 M€ à échéance 2013).

Les fonds du Livret A, du Livret de Développement Durable et du Livret d’Épargne Populaire centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations et présentés sur la ligne « comptes et prêts » s’élèvent à 74 747 M€ au 31 décembre 2012 pour 68 487 M€ au 31 décembre 2011.

 

3.6. Prêts et créances sur la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Comptes ordinaires débiteurs clientèle

579 826

391 202

Crédits de trésorerie

2 625 004

2 492 126

Crédits à l'habitat

44 993 364

41 839 766

Crédits aux personnes morales

666 251

139 805

Autres concours à la clientèle

41 085

54 911

Titres reçus en pension livrée

140 252

 

Créances douteuses

402 628

309 097

Dépréciations

-216 151

-156 573

Prêts et créances sur la clientèle

49 232 259

45 070 334

Opérations de location financement

171 807

1 180

Créances douteuses

495

 

Dépréciations

-228

 

Opérations de location financement

172 074

1 180

Titres assimilés à des prêts et créances

526 264

11 396

Titres assimilés à des prêts et créances

526 264

11 396

Prêts et créances sur la clientèle

49 930 597

45 082 910

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Les titres issus de la catégorie Actifs disponibles à la vente, suite aux reclassements opérés au 1er juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008 ne représentent plus que 0.2 M€.

 

Opérations de location financement :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Montant des investissements bruts

174 176

1 265

A moins d'un an

22 239

291

De un à cinq an

74 085

963

A plus de cinq ans

77 852

11

Valeur actualisée des paiements minimaux à recevoir

152 596

1 160

A moins d'un an

21 833

286

De un à cinq an

67 233

865

A plus de cinq ans

63 530

9

Produits financiers non acquis

20 626

94

Valeurs résiduelles non garanties revenant au bailleur

954

11

 

3.7. Dépréciation d’actifs :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

Dotations

Reprises

Autres

31/12/2012

Prêts et créances sur la clientèle

-156 573

-373 450

308 246

5 398

-216 379

Dont provisions collectives

-21 332

-86 677

59 186

1 115

-47 708

Actifs disponibles à la vente (1)

-15 553

-532

5 374

 

-10 710

Dont titres de participation

-2 023

 

 

 

-2 023

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance (1)

-107 853

 

107 853

 

 

Autres dépréciations

-3 994

-5 116

1 242

-13

-7 881

Dépréciation d'actifs

-283 973

-379 098

422 715

5 385

-234 970

(1) Les mouvements de reprises sur dépréciation sont liés à la dette souveraine grecque.

 

3.8. Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

293 386

145 129

Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

293 386

145 129

 

3.9. Actifs financiers détenus jusqu'a l'échéance :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Effets publics et valeurs assimilées

33 162 055

31 233 423

Obligations et autres titres à revenu fixe

3 873 513

4 143 562

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

37 035 568

35 376 985

 

3.10. Actifs et passifs d’impôts courants et différés :

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Impôts différés actifs

103 054

153 565

Autres créances d'impôts

191 731

223 560

Actifs d'Impôts

294 785

377 125

Impôts différés passifs

15 138

2 759

Autres dettes d'impôts

9 181

6 074

Passifs d'impôts

24 319

8 833

 

Les actifs d’impôts différés concernent principalement la provision Épargne Logement, des différences temporaires sur des provisions sur swaps et sur l’étalement au TIE des commissions sur crédits.

En 2012, les impôts différés sont constatés au taux de 34,43% sauf s’il est certain qu’ils se dénoueront en 2013.

 

Analyse des impôts différés par nature :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Provision épargne logement

114 032

66 794

Provisions pour engagements de retraite

4 016

2 673

Autres provisions non déductibles

18 263

60 116

Autres sources de différences temporelles

36 972

27 910

Impôts différés liés aux décalages temporels

173 283

157 493

Juste valeur des instruments financiers

-85 367

-6 687

Impôts différés liés aux modes de valorisation du référentiel IFRS

-85 367

-6 687

Impôts différés nets

87 916

150 806

 

3.11. Comptes de régularisation & actifs divers :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Charges constatées d'avance & produits à recevoir

283 272

251 211

Comptes d'encaissement

61 128

79 592

Autres comptes de régularisation

2 266 986

1 772 632

Comptes de régularisation

2 611 386

2 103 435

Débiteurs divers

1 046 300

1 395 953

Comptes de règlement relatif aux opérations sur titres

6 804

7 735

Dépréciation

-7 881

-3 994

Actifs divers

1 045 223

1 399 694

Part des réassureurs dans les provisions techniques

1 248

715

Autres actifs d'assurance

171 816

109 675

Autres actifs d'assurance et part des réassureurs dans les provisions techniques

173 064

110 390

Comptes de régularisation et actifs divers

3 829 673

3 613 519

 

3.12. Participations mises en équivalence :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Valeur de ME

Dont Résultat

Valeur de ME

Dont Résultat

Groupe CNP Assurances

2 333 961

176 028

1 952 180

160 365

Participations mises en équivalence

2 333 961

176 028

1 952 180

160 365

 

Les données publiées par le groupe CNP Assurances font apparaître un total de bilan de 353 216 M€, un chiffre d’affaires de 26 460 M€ et un résultat net de 951 M€ au 31 décembre 2012. La valeur boursière de CNP Assurances est de 7 468 M€ au 31 décembre 2012. Enfin la MCEV (Market Consistent Embedded Value) calculée et publiée par CNP reste très nettement supérieure à la valeur de mise en équivalence de cette dernière dans les comptes du Groupe.

 

3.13. Immobilisations corporelles et incorporelles :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Montant brut

Amort. et dépréciations

Montant net

Montant brut

Amort. et dépréciations

Montant net

Logiciels, frais d'études informatiques

750 592

-509 798

240 794

665 409

-429 338

236 071

Immobilisations incorporelles en cours

62 986

 

62 986

57 947

 

57 947

Autres immobilisations incorporelles

47 608

-6 005

41 603

42 888

-3 612

39 276

Immobilisations incorporelles

861 186

-515 803

345 383

766 244

-432 950

333 294

Terrains

72 719

 

72 719

72 719

 

72 719

Constructions

304 009

-84 841

219 168

286 337

-68 755

217 582

Installations techniques, matériel et outillage

86 375

-28 773

57 602

78 094

-30 530

47 564

Matériel Informatique

3 655

-3 301

354

3 383

-2 704

679

Immobilisations corporelles en cours

6 412

 

6 412

10 338

 

10 338

Autres immobilisations corporelles

503 743

-359 870

143 873

467 513

-328 884

138 629

Immobilisations corporelles

976 913

-476 785

500 128

918 384

-430 873

487 511

Total des Immobilisations incoporelles et corporelles

1 838 099

-992 588

845 511

1 684 628

-863 823

820 805

 

3.14. Écarts d'acquisition.

Flux de la période :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Valeur nette au 1er janvier

53 655

53 439

Écarts résultant de prises de participation

 

 

Cessions

 

 

Dépréciations de la période (1)

 

-4 722

Autres mouvements

 

4 938

Valeur nette au 31 décembre

53 655

53 655

(1) Dépréciation en 2011 du goodwill d’Easybourse.

 

Écarts d’acquisition détaillés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Groupe Tocqueville Finance

27 498

27 498

La Banque Postale Asset Management

24 810

24 810

La Banque Postale Prévoyance

1 347

1 347

Easybourse

4 722

4 722

Total des écarts d'acquisition bruts

58 377

58 377

Dépréciation des écarts d'acquisition

-4 722

-4 722

Total des écarts d'acquisition nets

53 655

53 655

 

3.15. Dettes envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Comptes ordinaires créditeurs

58 856

83 956

Comptes et emprunts

786 647

401 513

Titres données en pension livrée

14 947 623

10 371 561

Autres sommes dues

18 744

8 576

Dettes envers les établissements de crédit

15 811 870

10 865 606

 

3.16. Dettes envers la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Livret A

61 755 821

56 989 529

Plan et compte épargne logement

26 466 507

26 250 565

Autres comptes à régime spécial

23 191 424

22 685 305

Comptes d'épargne à régime spécial

111 413 752

105 925 399

Comptes ordinaires créditeurs clientèle

45 383 637

46 840 505

Titres et valeurs données en pension

2 875 117

2 230 788

Comptes à terme

1 253 496

1 123 263

Emprunts clientèle

12 055

320 004

Autres sommes dues

255 834

309 511

Dettes envers la clientèle

49 780 139

50 824 071

Opérations avec la clientèle

161 193 891

156 749 470

 

3.17. Dettes représentées par un titre :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Emprunts obligataires

273 312

 

Certificats de dépôts

4 263 875

5 463 758

Dettes représentées par un titre

4 537 187

5 463 758

 

3.18. Comptes de régularisation & passifs divers :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Charges à payer & Produits constatés d'avance

310 379

242 309

Autres comptes de régularisation

2 695 379

2 920 811

Comptes de régularisation

3 005 758

3 163 120

Dettes de titres

513 545

496 254

Dépôts de garanties reçues

385 611

337 778

Créditeurs divers

1 092 017

749 593

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

10 229

11 178

Passifs divers

2 001 402

1 594 803

Autres passifs d'assurance

61 310

35 915

Autres passifs d'assurance

61 310

35 915

Comptes de régularisation et passifs divers

5 068 469

4 793 838

 

3.19. Provisions techniques des entreprises d'assurance :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

Dotations

Reprises

Autres

31/12/2012

Provisions techniques vie

262 062

288 442

-262 062

 

288 442

Provisions techniques non vie

140 882

173 025

-102 907

 

211 001

Provisions pour égalisation

7 338

7 650

-7 338

 

7 649

Autres provisions

118 284

132 088

-116 639

 

133 732

Provisions techniques

528 566

601 204

-488 946

 

640 824

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Comptes techniques assurance « comptabilité reflet »

33 390

1 930

Shadow (1)

33 390

1 930

(1) Il s’agit des provisions constituées par La Banque Postale Prévoyance.

 

3.20. Provisions :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

Dotations

Reprises

Reprises non util.

Autres

31/12/2012

Provisions sur avantages au personnel

7 770

3 941

-18

 

 

11 693

Provisions pour risques Épargne Logement

194 000

137 200

 

 

 

331 200

Provisions pour litiges sociaux et charges de personnel

3 068

2 939

-3 006

 

 

3 001

Provisions pour engagement par signature

128 295

3 938

 

-5 037

 

127 196

Autres provisions

66 066

32 798

-4 863

-9 956

-17

84 028

Provisions

399 199

180 816

-7 887

-14 993

-17

557 118

 

Informations relatives à l’épargne logement (en millions d’euros) :

 

Générations

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provision 2012

Provision 2011

Mouvements nets

Plus de 10 ans

8 074

 

118

80

38

De 4 à 10 ans

4 945

 

35

2

33

Moins de 4 ans

7 166

 

115

5

110

Total Plan épargne logement

20 185

208

268

87

181

Total Compte épargne logement

6 282

1 053

63

106

-43

Total

26 467

1 261

331

194

137

 

3.21. Dettes subordonnées :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Dettes subordonnées

849 569

796 475

Dettes subordonnées

849 569

796 475

 

 

(En milliers d’euros)

 

Date d'émission

Date d'échéance

Taux

Devise d'origine

31/12/2012

Dette subordonnée à terme

 

30.11 2010

30.11 2020

4,375% (1)

Euro

750 000

Total

 

 

 

 

 

750 000

(1) L'émission comporte un mécanisme de conversion en dette sénior en cas de déqualification réglementaire de l'instrument avec réduction du coupon de 30 points de base.

 

3.22. Informations détaillées sur les gains ou pertes comptabilises directement en capitaux propres.

Informations sur le recyclage des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres :

 

(En milliers d’euros)

Mouvements de l'exercice 2012

Mouvements de l'exercice 2011

Écarts de conversion

 

 

Reclassement vers le résultat

 

 

Autres mouvements

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

330 734

-187 278

Reclassement vers le résultat

61 338

19 464

Autres mouvements

269 396

-206 742

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

11 740

15 311

Reclassement vers le résultat

 

 

Autres mouvements

11 740

15 311

Quote part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

323 199

-109 210

Impôts

-253 161

87 780

Total

412 512

-193 397

 

 

Informations sur l’impôt relatif aux composantes des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Brut

Impôt

Net

Brut

Impôt

Net

Écarts de conversion

 

 

 

 

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

330 734

-123 607

207 127

-187 278

64 098

-123 180

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

11 740

-4 042

7 698

15 311

-5 272

10 039

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

323 199

-125 512

197 687

-109 210

28 954

-80 256

Total

665 673

-253 161

412 512

-281 177

87 780

-193 397

 

3.23. Éléments de bilan par durées restant à courir. — L’impasse de liquidité structurelle de la Banque Postale respecte ses limites à 1, 3 et 5 ans (cf. Document de référence, Chapitre « Les risques liés à la gestion financière », Exposition au risque de liquidité), traduisant un excédent de liquidité respectivement à hauteur de 17, 12 et 7 milliards d’€.

Le ratio passif financier / passif total s’établit à 11,6% à fin 2012 (contre 10,1% fin 2011, cf. 3.23 Éléments de bilan par durées restant à courir).

Comme au 31 décembre 2011, ces passifs financiers sont à près de 90% d'une maturité inférieure à un an (émissions de certificats de dépôts, mises en pensions et emprunts en blanc) et sont couverts par une réserve de liquidité supérieure (17 milliards d’€ d'après l'impasse de liquidité structurelle à 1 an) provenant notamment du portefeuille d'actifs financiers de grande qualité évoqué ci-dessus.

Les engagements de financement (17 milliards d’€) ont pour l'essentiel une date de tirage à vue. Toutefois, les facilités de caisse (12 milliards d’€) sont révocables à tout moment par la banque sous réserve de respecter les conditions de préavis (cf. Note 5 Hors-bilan au 31 décembre 2012).

Au 31 décembre 2012, ces facilités de caisses étaient tirées à hauteur de 4,5%.

S’agissant des opérations avec la banque centrale, la Banque Postale dépose des fonds à la BCE au titre de la constitution des réserves obligatoires, et marginalement ses excès de liquidité court terme (2,5 milliards d’€ au 31 décembre 2012, qui correspond au montant de réserve à constituer cf. 3.1 Caisse, banques centrales), tandis qu’elle mobilise via le pool 3G le minimum réglementaire qui permet de faire fonctionner les systèmes de règlement de place.

En 2012, la Banque Postale n’a pas participé aux appels d’offre qui permettent d’obtenir des ressources auprès de la BCE (MRO, LTRO) car elle n’en avait ni besoin, ni intérêt.

Les tableaux ci-dessous présentent les échéances des actifs et passifs financiers du Groupe par date contractuelle d’échéances.

Les titres à revenus fixes, les prêts et les dettes sont ventilés en fonction des échéances contractuelles.

Les titres de participations et les OPCVM ont été portés dans la colonne « indéterminée ».

Les créances et dettes à vue figurent dans la colonne « moins de trois mois ».

Éléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2012 :

 

(En milliers d’euros)

Moins de 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif :

 

 

 

 

 

 

Caisse, banques centrales

2 725 691

 

 

 

 

2 725 691

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

4 020 140

2 603 505

247 103

11 531

17 512

6 899 791

Instruments dérivés de couverture- Actif

13 355

1 951

124 863

146 541

 

286 710

Actifs financiers disponibles à la vente

146 368

625 457

6 939 217

1 262 953

1 029 191

10 003 185

Prêts et créances sur les établissements de crédit

75 908 287

1 106 781

3 270 709

958 883

9 674

81 254 334

Prêts et créances sur la clientèle

2 121 138

3 153 991

13 866 134

30 789 334

 

49 930 597

Écarts réévaluation portefeuilles couverts en taux

68

16 281

44 343

103 020

129 674

293 386

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

196 054

2 876 663

14 515 724

19 447 127

 

37 035 568

 

85 131 101

10 384 629

39 008 093

52 719 388

1 186 051

 

Passif :

 

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

7 066

6 637

78 523

18 344

 

110 569

Instruments dérivés de couverture- Passif

3 324

32 854

333 697

193 415

 

563 290

Dettes envers les établissements de crédit

11 306 505

3 482 228

840 227

182 910

 

15 811 870

Dettes envers la clientèle

152 102 483

2 314 994

6 508 916

267 500

 

161 193 891

Dettes représentées par un titre

2 736 607

1 527 267

230 121

43 192

 

4 537 187

Dettes subordonnées

 

 

 

849 569

 

849 569

 

166 155 985

7 363 980

7 991 483

1 554 929

 

 

 

Éléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2011 :

 

(En milliers d’euros)

Moins de 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif :

 

 

 

 

 

 

Caisse, banques centrales

2 643 973

 

 

 

 

2 643 973

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

7 438 062

2 852 258

654 856

33 251

37 929

11 016 356

Instruments dérivés de couverture- Actif

13 012

50 387

56 475

152 641

 

272 515

Actifs financiers disponibles à la vente

266 527

1 055 482

5 392 449

1 744 269

1 015 876

9 474 603

Prêts et créances sur les établissements de crédit

70 073 911

282 624

3 081 408

1 444 228

 

74 882 171

Prêts et créances sur la clientèle

2 187 659

2 624 059

12 080 081

28 191 111

 

45 082 910

Écarts réévaluation portefeuilles couverts en taux

 

 

 

 

145 129

145 129

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

1 580 705

3 567 608

14 708 273

15 520 399

 

35 376 985

 

84 203 849

10 432 418

35 973 542

47 085 899

1 198 934

 

Passif :

 

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

11 347

11 916

158 341

68 106

 

249 710

Instruments dérivés de couverture- Passif

 

1 086

96 935

136 102

 

234 123

Dettes envers les établissements de crédit

9 408 172

1 273 659

 

183 775

 

10 865 606

Dettes envers la clientèle

149 110 859

1 035 432

6 279 140

324 039

 

156 749 470

Dettes représentées par un titre

5 204 601

259 157

 

 

 

5 463 758

Dettes subordonnées

 

 

 

796 475

 

796 475

 

163 734 979

2 581 250

6 534 416

1 508 497

 

 

 

Note 4. Notes relatives au compte de résultat.

4.1. Intérêts, produits et charges assimilés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Produits

Charges

Produits

Charges

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

2 426 913

-22 746

2 312 634

-83 538

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

1 856 362

-2 727 885

1 683 922

-2 356 670

Intérêts sur opérations de couverture

286 888

-436 663

79 557

-74 512

Intérêts sur actifs disponibles à la vente et détenus jusqu'à l'échéance

1 532 884

 

1 574 233

-41 529

Intérêts sur dettes représentées par un titre

 

-105 024

 

-197 776

Produits et charges d'intérêts

6 103 047

-3 292 318

5 650 346

-2 754 025

Produits et charges d'intérêts nets

2 810 729

2 896 321

 

Le montant des intérêts perçus au titre de la centralisation des fonds du Livret A, du LDD et du LEP s’élève à 2 278 M€ au 31.12.2012 pour 2 137 M€ au 31.12.2011.

 

4.2. Commissions :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Produits

Charges

Produits

Charges

Commissions sur opérations de trésorerie et interbancaires

3 104

-2 139

334

-1 586

Commissions sur opérations avec la clientèle

1 325 411

-57 302

1 319 999

-65 445

Commissions sur prestations de services financiers

518 844

-167 825

542 225

-188 274

Commissions sur opérations sur titres

240 108

-2 537

257 687

-1 913

Commissions sur prestations assurance

53 638

-6 786

37 416

-4 743

Commissions sur instruments financiers

 

-838

587

-6 050

Autres commissions

15 356

 

16 063

 

Produits et charges de commissions

2 156 461

-237 426

2 174 311

-268 011

Commissions nettes

1 919 035

1 906 300

 

4.3. Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Résultat net sur actifs financiers de transaction (hors dérivés)

141 751

105 568

Résultat net sur instruments dérivés de transaction

100 386

-26 809

Résultat net de réévaluation des éléments couverts et instruments dérivés de couverture

821

6 136

Résultat sur actifs financiers à la juste valeur sur option

1 793

141

Résultat sur passifs financiers à la juste valeur sur option

-329

-1 522

Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

244 422

83 514

 

4.4. Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Plus values de cession sur titres à revenu fixe

170 467

237 099

Moins values de cession sur titres à revenu fixe

-45 835

-17 839

Dividendes et revenus assimilés

36 354

38 857

Plus values de cession sur titres à revenu variable

3 819

7 099

Moins values de cession sur titres à revenu variable et perte de valeur

-1 749

-124

Plus ou moins values de cession des prêts et créances

60

-1 858

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

163 117

263 234

 

4.5. Produits et charges des autres activités :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Produits

Charges

Produits

Charges

Produits rétrocédés, charges refacturées, transferts de charges

35 781

 

34 597

 

Autres produits et charges divers d'exploitation (1)

80 267

-85 059

310 477

-340 494

Produits et charges d'assurance

265 256

-185 112

221 918

-153 101

Provisions aux autres charges d'exploitation

10 370

-17 775

15 315

-7 389

Produits et charges des autres activités

391 674

-287 946

582 307

-500 984

Produits et charges nets des autres activités

103 728

81 323

(1) En 2012, il enregistre un montant de 33 M€, reversé à La Banque Postale par l’Autorité de la Concurrence suite à l’annulation de l’amende concernant les échanges d’images chèques par un jugement de la Cour d’Appel de Paris, en février 2012. L’Autorité de la Concurrence a déposé un pourvoi auprès de la Cour de Cassation.

 

4.6. Charges générales d’exploitation :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Frais de personnel

-330 073

-304 368

Impôts et taxes

-60 627

-48 102

Services extérieurs

-3 744 765

-3 849 344

Autres charges

-176 527

-163 388

Autres charges générales d'exploitation

-3 981 919

-4 060 834

Charges générales d'exploitation

-4 311 992

-4 365 202

 

Les charges de sous-traitance générale comprennent notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 109 M€ au 31 décembre 2012. Elles représentaient 3 200 M€ au 31 décembre 2011.

 

4.7. Coût du risque :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Dotations aux dépréciations clientèle

-378 360

-97 541

Reprises de dépréciations clientèle

309 420

67 786

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-178 943

-57 353

Pertes sur créances irrécouvrables non dépréciées

-23 267

-18 776

Récupération sur créances amorties

5 247

4 826

Dotations aux dépréciations sur actifs financiers en souffrance

 

-113 175

Reprises de dépréciations sur actifs financiers en souffrance

113 000

24 292

Dotations/reprises aux autres dépréciations

1 060

-128 282

Coût du risque

-151 844

-318 223

 

4.8. Gains et pertes sur autres actifs :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Plus ou moins values de cession d'immobilisations incorporelles & corporelles

-890

-1 360

Plus ou moins values de cession de titres de participation consolidés

-666

554

Gains et pertes sur autres actifs

-1 556

-806

 

4.9. Écarts d’acquisition :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

CNP (1)

14 362

 

Easybourse

 

-4 722

Écarts d'acquisitions

14 362

-4 722

(1) Le gain sur acquisition de 14 362 K€ fait suite à la distribution du dividende de la CNP sous forme d’actions (par option) en juillet 2012. Cette augmentation de capital souscrite par une partie seulement des actionnaires a eu pour effet de diluer les actionnaires n’ayant pas opté pour un paiement en actions. Sopassure, par cet effet, détient désormais 35,96% de la CNP (hors option d’achat de 2%). Le taux de détention de la CNP par le groupe La Banque Postale est désormais de 19,98% (contre 19,71% fin 2011).

 

4.10. Impôts sur les bénéfices et impôts différés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Impôts courants

-296 380

-172 027

Impôts différés

78 294

37 374

Impôts

-218 086

-134 653

 

Analyse de la charge d’impôt :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Résultat net part du groupe

574 024

 

412 157

 

Part des intérêts minoritaires

-257

 

-2 096

 

Quote part de résultat des mises en équivalence

-176 028

 

-160 365

 

Ecart d'acquisition

-14 362

 

 

 

Charge d'impôt

218 086

 

134 653

 

Résultat comptable avant impôt

601 463

 

384 349

 

Charge d'impôt théorique

-217 128

-36,10%

-132 331

-34,43%

Effets des différences permanentes

6 921

1,15%

-934

-0,24%

Effets des taux d'imposition

-1 506

-0,25%

-5 247

-1,37%

Effets de l'imposition des dividendes

-891

-0,15%

-3 960

-1,03%

Autres effets

-5 482

-0,91%

7 819

2,03%

Charge d'impôt comptabilisée

-218 086

-36,26%

-134 653

-35,03%

 

Les autres effets sont notamment composés du net entre les déficits de l’exercice non activés de certaines filiales et de l’activation en 2012 du report déficitaire antérieur d’autres filiales.

 

Note 5. Engagements donnés et reçus.

Valeur contractuelle des engagements donnés ou reçus :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Engagements de financement

 

 

En faveur d'établissements de crédit

70 168

43 640

En faveur de la clientèle

17 312 397

14 234 552

total des engagements de financement donnés

17 382 565

14 278 192

Reçus d'établissements de crédit

2 038 448

4 024 913

Reçus de la clientèle

 

 

Total des engagements de financement reçus

2 038 448

4 024 913

Engagements de garantie

 

 

En faveur d'établissements de crédit

382 927

355 221

En faveur de la clientèle (1)

2 770 876

2 505 995

Total des engagements de garantie donnés

3 153 803

2 861 216

Reçus d'établissements de crédit

25 727 297

23 932 416

Total des engagements de garantie reçus

25 727 297

23 932 416

Engagements sur titres

 

 

Titres à livrer

218

2 775

Total des engagements donnés sur titres

218

2 775

Titres à recevoir

2 720

677

Total des engagements reçus sur titres

2 720

677

Autres engagements

 

 

Autres engagements donnés

1 677 019

2 731 656

Total des autres engagements donnés

 1 677 019

 2 731 656

(1) Y compris les garanties de capital et de performance accordées aux détenteurs de parts d’OPCVM générées par des entités du Groupe.

 

Engagement relatif au Crédit Logement : La Banque Postale, s’est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6%, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. La Banque Postale, s’est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribués par La Banque Postale, s’élève au 31 décembre 2012 à 383 M€.

Engagement relatif à La Banque Privée Européenne : Dans le cadre du projet d’acquisition de La Banque Privée Européenne, La Banque Postale est engagée à recevoir les titres contre paiement d’un prix non déterminé. Par ailleurs, en opération préalable, La Banque Postale s’est engagée à refinancer la dette de La Banque Privée Européenne souscrite auprès du Crédit Mutuel Arkea en taux variable. Le montant de cette dette est estimée au 31 décembre 2012 à environ 1 242 M€.

 

Juste valeur des actifs reçus en garantie et dont le groupe peut disposer : La juste valeur des titres reçus en pension livrée s’élève à 2 591 601 K€ au 31.12 2012.

 

Note 6. Juste valeur d’éléments du bilan.

6.1. Juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti. — Le tableau ci-dessous indique la juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti.

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan

Juste Valeur

Actif :

 

 

 

 

Prêts et créances sur les établissements de crédit

81 254 334

81 367 740

74 882 171

74 973 670

Prêts et créances sur la clientèle

49 930 597

55 669 365

45 082 910

49 141 216

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

37 035 568

40 200 835

35 376 985

35 774 088

Passif :

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

15 811 870

15 811 563

10 865 606

10 863 617

Dettes envers la clientèle

161 193 891

161 195 650

156 749 470

156 436 196

Dettes représentées par un titre

4 537 187

4 537 733

5 463 758

5 466 697

Dettes subordonnées

849 569

899 901

796 475

651 199

 

Juste valeur des crédits. — Le périmètre retenu est l’ensemble des crédits tirés et inscrits au bilan de La Banque Postale. Les crédits accordés mais non encore tirés ne sont pas pris en compte : l’hypothèse retenue étant que comme leur taux venait d’être fixé, leur valeur ne devait pas s’éloigner du nominal prêté.

Les principales hypothèses sous-jacentes à la détermination de la juste valeur sont les suivantes pour les types de crédits commercialisés par la banque :

— La juste valeur des découverts sur comptes à vue est présumée correspondre à l’encours comptable. Cette hypothèse parait conservatrice du fait du taux client (12%) et de la duration très faible (moins d’un mois).

— La juste valeur des crédits est déterminée sur base de modèles internes consistant à actualiser les flux futurs recouvrables de capital et d’intérêts sur la durée restant à courir actualisés sur la base des taux de cessions internes.

 

Juste valeur des dépôts. — Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes :

— Pour les dépôts dont le taux de rémunération est administré, les Livrets B, Livrets Jeune, les Plan d’épargne Populaire et les comptes à terme la juste valeur est présumée correspondre à la valeur comptable de l’encours.

— La juste valeur des dépôts à vue est présumée correspondre à la valeur comptable de l’encours nette de la valeur pied de coupon des swaps en couverture des DAV (via l’option « carve out »).

Instruments de dettes détenus ou émis. — La juste valeur des instruments financiers cotés correspond au cours de cotation à la clôture. La juste valeur des instruments financiers non cotés est déterminée par actualisation des flux futurs au taux du marché en vigueur à la date de clôture.

 

6.2. Hiérarchie de la juste valeur des actifs et passifs financiers comptabilisée au bilan. — Les définitions des modes de valorisation selon les niveaux 1, 2 ou 3 sont précisés page 28.

 

Actifs financiers :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Effets publics et valeurs assimilées

288 991

 

 

264 268

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

2 437 709

4 017 365

 

2 433 062

8 105 597

 

Actions et autres titres à revenu variable

46 574

 

 

63 339

 

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

2 773 274

4 017 365

 

2 760 669

8 105 597

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat

 

 

 

 

 

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

104 413

 

 

135 305

 

Instruments dérivés de cours de change

 

2 784

 

 

13 643

 

Instruments dérivés sur actions et indices

 

1 955

 

 

1 142

 

Dérivés de transaction

 

109 152

 

 

150 090

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

161 004

 

 

160 915

 

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

 

161 004

 

 

160 915

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

125 706

 

 

111 600

 

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

 

125 706

 

 

111 600

 

Effets publics et valeurs assimilées

1 919 066

40 932

 

1 560 288

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

6 468 408

456 409

 

6 512 890

307 004

 

Actions et autres titres à revenu variable

1 006 774

 

 

945 633

12 292

 

Titres de participation non consolidés

3 924

87 663

20 009

 

114 355

22 141

Actifs financiers disponibles à la vente

9 398 172

585 004

20 009

9 018 811

433 651

22 141

 

Transferts du niveau 1 vers le niveau 2 : néant.

Transferts du niveau 2 vers le niveau 1 : 23 941 K€. Ce transfert correspond à un titre obligataire pour lequel il n'existait pas de prix de marché en 2011 ; des prix sont désormais disponibles au 31 décembre 2012.

 

Passifs financiers :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Dettes représentées par un titre

 

5 658

 

 

5 603

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat sur option

 

5 658

 

 

5 603

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

76 939

 

 

219 782

 

Instruments dérivés de cours de change

 

7 107

 

 

9 870

 

Autres instruments dérivés

 

15 943

 

 

14 043

 

Instruments dérivés sur actions et indices

 

4 922

 

 

412

 

Instruments dérivés de transaction

 

104 911

 

 

244 107

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

563 290

 

 

234 123

 

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

 

563 290

 

 

234 123

 

 

Transferts du niveau 1 vers le niveau 2 : Néant.

Transferts du niveau 2 vers le niveau 1 : Néant.

Évaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : rapprochement des soldes d’ouverture et de clôture :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

Actifs financiers à la juste valeur sur option par le résultat

Dérivés de transaction

Dérivés de couverture

Actifs financiers disponibles à la vente

Total

Ouverture

 

 

 

 

22 141

22 141

Total des gains et pertes enregistrés en résultat

 

 

 

 

 

 

Total des gains et pertes enregistrés en capitaux propres

 

 

 

 

 

 

Achats

 

 

 

 

523

523

Ventes

 

 

 

 

-144

-144

Émissions

 

 

 

 

 

 

Remboursements

 

 

 

 

 

 

Autres mouvements

 

 

 

 

490

490

Transferts vers ou hors niveau 3

 

 

 

 

-3 000

-3 000

Transferts dans le « niveau 3 »

 

 

 

 

 

 

Clôture

 

 

 

 

20 009

20 009

Total des gains et pertes enregistrés en résultat pour des actifs détenus au 31/12/12

 

 

 

 

 

 

 

Évaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : profits et pertes de la période comptabilisés en résultat. — Néant.

 

Note 7. Reclassements d’actifs financiers.

Le Groupe a utilisé les possibilités de reclassement de certains actifs financiers disponibles à la vente vers la catégorie « prêts et créances » offertes par l’amendement du 13 octobre 2008 aux normes IAS 39 et IFRS 7. Le transfert d’une partie des titres du portefeuille des actifs disponibles à la vente qui ne présentaient plus la liquidité attendue vers le portefeuille prêts et créances permet de donner une meilleure image dans les états financiers de l’allocation de ressources de La Banque.

Ces reclassements ont été réalisés à la juste valeur en date du 1er juillet 2008.

Aucun reclassement n’a été opéré au cours des exercices 2012 et 2011.

 

Montants reclassés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan

Juste Valeur

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances

24 820

23 913

117 142

114 467

 

La maturité de ces actifs se situe entre 2013 et 2016.

Montants enregistrés au résultat et dans les capitaux propres au titre des actifs reclassés (avant impôts) :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Résultat

Capitaux propres

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

275

 

2 969

 

Dépréciations

 

 

 

 

Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

 

 

 

 

Montants qui auraient été enregistrés au résultat et dans les capitaux propres si ces actifs n’avaient pas été reclassés (avant impôts) :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Résultat

Capitaux propres

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

Dépréciations

 

 

 

 

Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

-912

 

-3 481

 

Note 8. Information sectorielle.

Le groupe La Banque Postale est structuré autour des pôles suivants :

— La banque de détail regroupe les activités de La Banque Postale, des SCI CRSF Métropole et CRSF Dom qui portent les immeubles d’exploitation de la Banque, de La Banque Postale Financement, d’Easybourse, de La Banque Postale Crédit Entreprises ainsi que la holding SF2 et le FCT Elise 2012.

— Le pôle assurance se compose du Groupe CNP Assurances, LBP Prévoyance, La Banque Postale Assurance Santé, La Banque Postale Assurances IARD, LBP Conseil en Assurances et Sopassure.

— La gestion d’actifs avec le groupe La Banque Postale Asset Management, La Banque Postale Structured Asset Management, OFC Finance, Tocqueville Finance Holding, Tocqueville Finance SA et La Banque Postale Gestion Privée.

L’activité du groupe est réalisée en France à l’exception des filiales étrangères de CNP Assurances.

Les transactions, intra ou inter secteurs sont conclues à des conditions commerciales de marché.

 

8.1. Résultat par secteurs d’activité. — Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2012 :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Activité externe

Éliminations inter-secteur

Activité externe

Éliminations inter-secteur

Activité externe

Éliminations inter-secteur

Intérêts et produits assimilés

6 096 572

6 364

6 397

173

78

80

Intérêts et charges assimilés

-3 290 095

-80

-2 223

-6 294

 

-243

Produits de commissions

1 863 260

151 387

53 835

7 960

239 366

12 656

Charges de commissions

-199 644

-20 475

-7 725

-47 644

-30 057

-103 884

Gains et pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

242 472

 

1 938

 

12

 

Total Gains ou pertes nettes sur actifs AFS

140 160

 

19 996

 

2 961

 

Total Produits et charges des autres activités

25 336

-729

79 654

525

-1 262

204

Produit net bancaire interne/externe

4 878 061

136 467

151 871

-45 280

211 098

-91 187

Produit net bancaire par secteur

5 014 528

106 591

119 911

Produit net bancaire

5 241 030

 

Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2011 :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

5 644 219

1 068

6 125

 

3

371

Intérêts et charges assimilées

-2 752 676

-42

-1 349

-995

 

-402

Commissions (produits)

1 880 646

158 463

36 962

7 555

256 703

11 879

Commissions (charges)

-229 270

-18 827

-5 330

-41 174

-33 411

-117 896

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

83 080

 

415

 

19

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

242 024

 

17 951

 

3 259

 

Produits et charges des autres activités

13 080

-795

69 029

310

-786

484

Produit net bancaire interne/externe

4 881 103

139 867

123 803

-34 304

225 787

-105 564

Produit net bancaire par secteur

5 020 970

89 499

120 223

Produit net bancaire

5 230 692

 

Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2012 (hors coût de rémunération des fonds propres par secteur) :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Total

Produit net bancaire

5 014 528

106 591

119 911

5 241 030

Charges générales d'exploitation

-4 190 372

-55 816

-65 804

-4 311 992

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immos corp & incorp

-170 833

-1 350

-1 993

-174 176

Résultat brut d'exploitation

653 323

49 425

52 114

754 862

Coût du risque

-147 880

-3 964

 

-151 844

Résultat d'exploitation

505 443

45 462

52 114

603 019

Quote part de résultat MEE

 

176 028

 

176 028

Gains et pertes sur autres actifs

-1 557

 

1

-1 556

Écarts d'acquisition

 

14 362

 

14 362

Résultat courant avant impôt

503 886

235 853

52 115

791 854

Impôts sur les bénéfices

-173 432

-25 530

-19 124

-218 086

Résultat net de l'ensemble consolidé

330 454

210 322

32 991

573 767

Intérêts minoritaires

-4 812

8 216

-3 147

257

Résultat net part du groupe

325 642

218 538

29 844

574 024

 

Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2011 (hors coût de rémunération des fonds propres par secteur) :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Résultat consolidé

Produit net bancaire

5 020 970

89 499

120 223

5 230 692

Charges générales d'exploitation

-4 246 578

-52 383

-66 241

-4 365 202

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corp.et incorp.

-154 902

-982

-1 506

-157 390

Résultat Brut d'exploitation

619 490

36 134

52 476

708 100

Coût du risque

-313 120

-5 103

 

-318 223

Résultat d'exploitation

306 370

31 031

52 476

389 877

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

160 365

 

160 365

Gains ou pertes sur autres actifs

-775

-3

-28

-806

Pertes de valeur sur les écarts d'acquisition

-4 722

 

 

-4 722

Résultat courant avant impôts

300 873

191 393

52 448

544 714

Impôts sur les bénéfices

-95 981

-21 453

-17 219

-134 653

Résultat net de l'ensemble consolidé

204 892

169 940

35 229

410 061

Intérêts minoritaires

3 806

-9 913

4 011

-2 096

Résultat net part du groupe

201 086

179 853

31 218

412 157

 

8.2. Éléments de bilan par secteurs d’activité. — Éléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2012 :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Éliminations inter-secteurs

Total

Caisses, Banques Centrales2 725 691 

 

 

2 725 691

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

6 868 047

 

31 744

  

6 899 791

Instruments dérivés de couverture

286 710

 

 

 

286 710

Actifs financiers disponibles à la vente

10 600 978

710 636

58 279

-1 366 708

10 003 185

Prêts et créances

131 176 889

795

39 017

-31 771

131 184 931

Participations mises en équivalence

 

2 333 961

 

 

2 333 961

Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

110 569

 

 

 

110 569

Instruments dérivés de couverture

563 290

 

 

 

563 290

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

15 810 199

1 670

-112

113

15 811 870

Opérations avec la clientèle

161 205 929

 

19 846

-31 884

161 193 891

Dettes représentées par un titre

4 537 187

 

 

 

4 537 187

Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

 

Éléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2011 :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

intra groupe inter secteurs

Total

Caisses, Banques Centrales2 643 973 

 

 

2 643 973

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

10 985 763

30 593

  

11 016 356

Instruments dérivés de couverture

272 515

 

 

 

272 515

Actifs financiers disponibles à la vente

10 198 047

572 652

60 260

-1 356 356

9 474 603

Prêts et créances

119 961 216

752

35 765

-32 652

119 965 081

Participations mises en équivalence

 

1 952 180

 

 

1 952 180

Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

249 710

 

 

 

249 710

Instruments dérivés de couverture

234 123

 

 

 

234 123

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

10 860 360

5 604

 

-358

10 865 606

Opérations avec la clientèle

156 761 919

 

19 846

-32 295

156 749 470

Dettes représentées par un titre

5 463 758

 

 

 

5 463 758

Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

 

Note 9. Informations relatives aux parties liées.

Les parties liées au groupe La Banque Postale comprennent les principaux dirigeants et les sociétés consolidées par le groupe La Poste, filiales contrôlées exclusivement ou conjointement et sociétés sur lesquelles le groupe exerce une influence notable. La Banque Postale est une entité contrôlée par La Poste.

 

9.1. Relations entre entités consolidées. — Les transactions réalisées entre les sociétés du groupe La Banque Postale consolidées par intégration globale étant éliminées en consolidation ne sont mentionnées ci-dessous que les données relatives aux opérations réciproques avec les sociétés sur lesquelles le groupe exerce un contrôle conjoint pour la part non éliminée en consolidation et celles sur lesquelles il exerce une influence notable.

 

(En milliers d’euros)

31/12/2012

31/12/2011

Avec les entités du Groupe La Poste -1

Avec les entités du Groupe La Banque Postale

Avec les entités du Groupe La Poste (1)

Avec les entités du Groupe La Banque Postale

Intégration proportionnelle

Mise en Équivalence

Intégration proportionnelle

Mise en Équivalence

Intérêts

-5 644

 

 

-5 283

 

 

Commissions

12 918

47 765

537 610

12 136

40 676

525 919

Produits nets des autres activités

16 397

 

 

22 659

6

 

Éléments de PNB avec les parties liées

23 671

47 765

537 610

29 512

40 682

525 919

Crédits

8 326

 

 

54 983

 

 

Autres actifs financiers

 

 

 

 

 

 

Autres actifs

123 912

21 360

47 062

202 706

16 394

90 332

Encours actifs avec les parties liées

132 238

21 360

47 062

257 689

16 394

90 332

Dettes

800 790

16

51 925

512 979

458

50 630

Autres passifs financiers

 

 

 

 

 

 

Autres passifs

38 426

 

 

83 200

 

 

Encours passifs avec les parties liées

839 216

16

51 925

596 179

458

50 630

Engagements donnés

573 406

 

 

527 867

 

 

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

Total des engagements avec les parties liées

573 406

 

 

527 867

 

 

(1) Il s’agit presque exclusivement d’opérations réalisées avec La Poste.

 

9.2. Rémunération des dirigeants. — Le Groupe a retenu comme parties liées au sens de la norme IAS 24 les membres du Directoire et du Comité Exécutif.

Les membres du Directoire ne sont pas liés par un contrat de travail avec La Banque Postale. Ils ne perçoivent donc de sa part aucune autre rémunération que celle versée au titre de leur mandat social. Ils ne perçoivent également aucune rémunération pour les mandats exercés dans les filiales du groupe La Banque Postale.

Une rémunération a été versée à Philippe Wahl par La Poste en raison de l’existence d’un contrat de travail rendu nécessaire par le modèle postal de Banque qui lui confie la Direction des services financiers de La Poste (Centres financiers). Cette rémunération est intégrée aux montants présentés ci-après.

La rémunération des membres du Directoire est composée d’une rémunération fixe annuelle qui peut être majorée d’une part variable annuelle plafonnée.

La rémunération brute totale versée aux membres du Directoire s’élève à 1 225 K€ au 31 décembre 2012 et 2 318 K€ au 31 décembre 2011.

La rémunération des membres du comité exécutif, à l’exception des membres du Directoire, est détaillée ci-dessous :

 

(En milliers d’euros)

2012

2011

Rémunérations et avantages en nature

4 805

3 948

Avantages postérieurs à l'emploi

500

650

Total

5 305

4 598

 

A ces éléments peuvent s’ajouter des indemnités de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein de La Banque Postale.

 

Note 10. Honoraires des commissaires aux comptes.

Au titre de l’exercice 2012 :

 

(En milliers d’euros)

Commissaires aux comptes de La Banque Postale

Autre auditeur intervenant de manière significative pour l'audit du Groupe La Banque Postale

PricewaterhouseCoopers Audit

KPMG

Mazars

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Commissariat aux comptes, examen des comptes individuels et consolidés

544

54%

369

91%

287

62%

société-mère

328

33%

328

81%

 

0%

Filiales intégrées globalement

216

22%

41

10%

287

62%

Autres prestations directement liées à la mission de commissaire aux comptes

459

46%

36

9%

 

0%

société-mère

459 -1

46%

36

9%

 

0%

Filiales intégrées globalement

 

0%

 

0%

 

0%

Autres prestations

 

0%

 

0%

178

38%

société-mère

 

0%

 

0%

178

38%

Total

1 003

100%

405

100%

465

100%

(1) Il s’agit principalement d’honoraires dans le cadre de diligences d'acquisition d’une société.

 

 

Au titre de l’exercice 2011 :

 

(En milliers d’euros)

Commissaires aux comptes de La Banque Postale

PricewaterhouseCoopers Audit

KPMG

Mazars

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Commissariat aux comptes, examen des comptes individuels et consolidés

512

88%

214

80%

593

91%

Société-mère

385

66%

190

71%

380

58%

Filiales intégrées globalement

127

22%

24

9%

213

33%

Autres prestations directement liées à la mission de commissaire aux comptes

72

12%

54

20%

62

9%

Société-mère

72

12%

54

20%

62

9%

Filiales intégrées globalement

 

0%

 

0%

 

0%

Autres prestations

 

0%

 

0%

 

0%

Total

584

100%

268

100%

655

100%

 

Note 11. Évènements postérieurs à la clôture. — Néant.

Note 12. Périmètre de consolidation :

 

Sociétés

Nationalité

Méthode (1)

Mouvements (3)

% Contrôle 2012

% Intérêt 2012

% Contrôle 2011

% Intérêt 2011

Banque de détail

 

 

 

 

 

 

 

LA BANQUE POSTALE

Française

MERE

 

100,00

100,00

100,00

100,00

SCI CRSF DOM (2)

Française

GLOB

 

99,94

99,94

99,94

99,94

SCI CRSF METROPOLE (2)

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

SF2

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

LA BANQUE POSTALE FINANCEMENT

Française

GLOB

 

65,00

65,00

65,00

65,00

LA BANQUE POSTALE CRÉDIT ENTREPRISES

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

EASYBOURSE

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

FCT ELISE 2012

Française

GLOB

Entrée

95,00

95,00

 

 

Assurance

 

 

 

 

 

 

 

GROUPE CNP ASSURANCES

Française

EQUI

Acq. comp

35,96

19,98

35,48

19,71

LA BANQUE POSTALE PREVOYANCE

Française

PROP

 

50,00

50,00

50,00

50,00

LA BANQUE POSTALE CONSEIL EN ASSURANCES

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

SOPASSURE

Française

PROP

 

50,02

50,02

50,02

50,02

LA BANQUE POSTALE ASSURANCES IARD

Française

GLOB

 

65,00

65,00

65,00

65,00

LA BANQUE POSTALE ASSURANCE SANTE (Ex. EF PRIMO)

Française

GLOB

 

65,00

65,00

65,00

65,00

Gestion d'actifs

 

 

 

 

 

 

 

LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE

Française

GLOB

 

51,00

51,00

51,00

51,00

LA BANQUE POSTALE ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

LA BANQUE POSTALE STRUCTURED ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

OFC FINANCE

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

TOCQUEVILLE FINANCE HOLDING

Française

GLOB

Acq. comp

90,97

90,97

90,43

90,43

TOCQUEVILLE FINANCE SA

Française

GLOB

Acq. comp

99,89

90,87

99,84

90,28

(1) Méthodes de consolidation : GLOB : Intégration globale ; PROP : Intégration proportionnelle ; EQUI : Mise en équivalence.
(2) SCI détenant les immeubles d’exploitation de la banque.

(3) Acq. comp : acquisition complémentaire.

 

VII. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.

Exercice clos le 31 décembre 2012.

Mesdames, Messieurs les Actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2012 sur :

— le contrôle des comptes consolidés de la Banque Postale, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;

— la justification de nos appréciations ;

— la vérification spécifique prévue par la loi.

Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.

 

II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

Dépréciations et provisions au titre des risques de crédit directs et indirects. — Votre Groupe comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit directs et indirects inhérents à ses activités (notes 1.5.2.1, 3.7 et 4.7 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques, aux processus de recensement des expositions, aux méthodologies de dépréciation et de provisionnement, à l’appréciation des risques et à leur couverture par des dépréciations et provisions individuelles et collectives.

Valorisation et dépréciations des instruments financiers. — Votre Groupe détient des positions sur titres et sur autres instruments financiers. Les notes 1.5.2.2 à 1.5.2.9 de l’annexe aux comptes consolidés exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par le Groupe et des informations fournies dans les notes de l’annexe et nous nous sommes assurés de leur correcte application.

Votre Groupe comptabilise des dépréciations sur des actifs financiers disponibles à la vente : pour les instruments de capitaux propres (notes 1.5.2.4 et 3.7 de l’annexe) lorsqu’il existe une indication objective de baisse prolongée ou significative de la valeur de ces actifs, pour les instruments de dettes lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à l’appréciation de ces risques et à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives ainsi que les estimations ayant conduit, le cas échéant, à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations.

Provisionnement des produits d’Épargne Logement. — Votre Groupe constitue une provision pour couvrir le risque de conséquences potentiellement défavorables des engagements liés aux contrats d’Épargne Logement (notes 1.5.5 et 3.20 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés.

Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de l’ensemble de ces estimations.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.

 

Paris La Défense, le 28 février 2013 et Neuilly-sur-Seine, le 28 février 2013.

 

Les commissaires aux comptes :

 

 

C. — Le rapport de gestion.

 

Le rapport de gestion est mis à disposition au siège social de la société : 115 rue de Sèvres 75275 Paris cedex 06.

 

1303322

03/06/2013 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 2933
Texte de l'annonce :

1302933

3 juin 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°66


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 31 mars 2013.

(En milliers d'euros)

 

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

3 050 061

Effets publics et valeurs assimilées

35 681 837

Créances sur les établissements de crédit

85 182 737

Opérations avec la clientèle

47 022 891

Obligations et autres titres à revenu fixe

21 170 762

Actions et autres titres à revenu variable

883 772

Participations et autres titres détenus à long terme

3 810

Parts dans les entreprises liées

1 367 789

Immobilisations incorporelles

313 413

 Immobilisations corporelles

 470 340

 Autres actifs

 1 071 754

 Comptes de régularisation

 10 851 410

       Total de l'actif

 207 070 576

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

17 864 361

Opérations avec la clientèle

165 519 309

Dettes représentées par un titre

5 507 102

Autres passifs

574 587

Comptes de régularisation

12 111 948

Provisions pour risques et charges

572 677

Dettes subordonnées

761 112

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 137 480

     Capital souscrit

3 185 735

     Primes d'émission

16 719

     Réserves

 411 075

     Provisions réglementées et subventions d’investissement

 3

     Report à nouveau (+/-)

 523 948

       Total du passif

 207 070 576

 

 Hors - bilan

 Montants

 Engagements donnés :

 

      Engagements de financement

 18 127 957

      Engagements de garantie

3 267 382

      Engagements sur titres

 1 786 021

 Engagements reçus :

 

     Engagements de financement

4 259 472

     Engagements de garantie

 25 721 971

     Engagements sur titres

 518 585

 

 

 

 

1302933

11/03/2013 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 660
Texte de l'annonce :

1300660

11 mars 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°30


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06

N° de Siret : 421 100 645 00967

 

Situation au 31 décembre 2012

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

2 726 379

Effets publics et valeurs assimilées

35 178 301

Créances sur les établissements de crédit

80 946 133

Operations avec la clientèle

45 741 502

Obligations et autres titres à revenu fixe

20 739 845

 Actions et autres titres à revenu variable

844 373

Participations et autres titres détenus à long terme

7 237

Parts dans les entreprises liées

1 364 297

Immobilisations incorporelles

320 640

Immobilisations corporelles

476 815

Autres actifs

1 194 987

Comptes de régularisation

2 395 767

 Total de l'actif

191 936 276

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

16 300 512

Operations avec la clientèle

160 997 190

Dettes représentées par un titre

4 499 116

Autres passifs

1 073 473

Comptes de régularisation

3 584 270

Provisions pour risques et charges

569 238

Dettes subordonnées

752 997

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 137 480

Capital souscrit

3 185 735

Primes d'émission

16 719

Réserves

411 075

 Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

Report à nouveau (+/-)

523 948

Total du passif

191 936 276

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

 Engagements de financement

17 266 345

  Engagements de garantie

3 153 803

 Engagements sur titres

435 349

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

2 038 448

Engagements de garantie

25 721 971

Engagements sur titres

74 140

 

1300660

12/12/2012 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 6761
Texte de l'annonce :

1206761

12 décembre 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°149


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 30 septembre 2012.

(En milliers d'euros)

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

905 401

Effets publics et valeurs assimilées

36 369 655

Créances sur les établissements de crédit

79 416 992

Operations avec la clientèle

45 316 324

Obligations et autres titres à revenu fixe

21 586 798

Actions et autres titres à revenu variable

824 420

Participations et autres titres détenus à long terme

3 810

Parts dans les entreprises liées

1 367 680

Immobilisations incorporelles

310 676

Immobilisations corporelles

441 993

Autres actifs

1 071 659

Comptes de régularisation

10 054 316

    Total de l'actif

197 669 724

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

12 915 423

Operations avec la clientèle

161 059 525

  Dettes représentées par un titre

6 518 116

  Autres passifs

891 342

Comptes de régularisation

10 885 300

  Provisions pour risques et charges

463 105

Dettes subordonnées

777 433

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 137 480

  Capital souscrit

 3 185 735

   Primes d'émission

 16 719

   Réserves

411 075

   Provisions réglementées et subventions d’investissement

3

   Report à nouveau (+/-)

 523 948

     Total du passif

197 669 724

  

 Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

  Engagements de financement

16 318 128

  Engagements de garantie

3 104 443

  Engagements sur titres

1 666 150

Engagements reçus :

 

  Engagements de financement

2 784 324

  Engagements de garantie

25 234 419

  Engagements sur titres

545 548

 

1206761

12/09/2012 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 5741
Texte de l'annonce :

1205741

12 septembre 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°110


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

 

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 30 juin 2012

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

484 877

Effets publics et valeurs assimilées

36 183 282

Créances sur les établissements de crédit

82 370 782

Operations avec la clientèle

44 938 070

Obligations et autres titres à revenu fixe

21 249 072

Actions et autres titres à revenu variable

836 582

Participations et autres titres détenus à long terme

3 810

Parts dans les entreprises liées

1 367 680

Immobilisations incorporelles

313 416

Immobilisations corporelles

454 119

Autres actifs

1 142 582

Comptes de régularisation

9 720 391

Total de l'actif

199 064 663

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

13 212 611

Operations avec la clientèle

162 516 502

Dettes représentées par un titre

6 429 570

Autres passifs

756 451

Comptes de régularisation

10 758 834

Provisions pour risques et charges

462 030

Dettes subordonnées

769 185

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 137 480

  Capital souscrit

3 185 735

  Primes d'émission

16 719

  Réserves

410 884

  Provisions réglementées et subventions d’investissement

194

  Report à nouveau (+/-)

523 948

Total du passif

199 064 663

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

  Engagements de financement

14 555 554

  Engagements de garantie

3 102 436

  Engagements sur titres

2 340 276

Engagements reçus :

 

 Engagements de financement

4 303 630

 Engagements de garantie

25 234 419

 Engagements sur titres

520 603

 

1205741

15/06/2012 : Publications périodiques (74B)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 3911
Texte de l'annonce :

1203911

15 juin 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°72


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

  LA BANQUE POSTALE  

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €

Siège social : 115 rue de Sèvres – 75 275 Paris Cedex 06.

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

A. — Comptes sociaux.

 

I. — Bilan social.

(En milliers d’euros.)

 

Actif

Notes

31/12/2011

31/12/2010

Caisse, banques centrales

2.1

2 643 973

2 149 998

Effets publics et valeurs assimilées

5

33 054 371

37 285 776

Créances sur les établissements de crédit

3.1

74 463 093

73 335 332

Operations avec la clientèle

4.1

43 057 166

38 378 820

Obligations et autres titres à revenu fixe

5

22 824 894

13 001 317

Actions et autres titres à revenu variable

5

839 027

939 138

Participations et autres titres détenus à long terme

6

5 995

2 995

Parts dans les entreprises liées

6

1 364 297

1 144 310

Immobilisations incorporelles

7

312 842

284 651

Immobilisations corporelles

7

467 717

433 764

Autres actifs

8.1

1 013 659

744 978

Comptes de régularisation

8.1

2 744 047

2 153 842

    Total

 

182 791 083

169 854 920

 

 

Passif

Notes

31/12/2011

31/12/2010

Banques centrales

2.2

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

3.2

11 088 328

6 200 470

Operations avec la clientèle

4.2

156 400 790

150 803 351

Dettes représentées par un titre

5.3

5 468 990

4 528 677

Autres passifs

8.2

959 579

1 013 511

Comptes de régularisation

8.2

3 258 578

2 138 977

Provisions

9

516 865

320 305

Dettes subordonnées

11

752 869

1 255 204

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

13

 

 

    Capital souscrit

 

3 185 735

2 342 454

    Primes d'émission et d'apport

 

16 719

 

    Réserves

 

401 711

376 035

    Ecart de réévaluation

 

 

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

194

86

    Report à nouveau

 

535 265

340 314

    Résultat de l'exercice

 

183 460

513 536

        Total

 

182 791 083

169 854 920

 

 

Hors-bilan social

31/12/2011

31/12/2010

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres donnés :

 

 

    Engagements de financement

 

 

        En faveur d'établissements de crédit

10 164

180

        En faveur de la clientèle

14 229 656

11 859 018

    Engagements de garantie

 

 

        En faveur d'établissements de crédit

355 221

297 571

        En faveur de la clientèle

2 505 995

2 309 035

    Engagements sur titres

 

 

        Titres à livrer

1 324 924

5 410

    Engagements donnés par les entreprises d'assurance

 

 

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres Reçus :

 

 

    Engagements de financement

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

4 024 913

3 162 287

        Reçus de la clientèle

 

 

    Engagements de garantie

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

23 932 182

18 775 356

        Reçus de la clientèle

 

 

    Engagements sur titres

 

 

        Titres à recevoir

56 579

40 651

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 14

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 15

 

Engagement relatif au Crédit Logement. — La Poste, et à la suite des opérations d'apport, La Banque Postale, s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6%, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux augmentations de capital en titres B. En outre, La Poste, et désormais La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribués par le réseau de La Poste, s'élève au 31 décembre 2011 à 355 220 K€.

 

II. — Résultat social.

(En milliers d’euros.)

 

 

Notes

31/12/2011

31/12/2010

Intérêts et produits assimiles :

 

 

 

    Opérations de trésorerie et interbancaires

18

2 289 463

1 855 784

    Opérations avec la clientèle

19

1 613 424

1 480 607

    Obligations et autres titres à revenu fixe

20

1 619 436

2 272 541

    Autres intérêts et produits assimilés

21

32 163

43 788

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

    Opérations de trésorerie et interbancaires

18

-107 524

-61 154

    Opérations avec la clientèle

19

-2 331 073

-1 825 078

    Obligations et autres titres à revenu fixe

20

-247 645

-803 869

    Autres intérêts et charges assimilées

21

-41 384

-50 972

Revenu des titres a revenu variable

22

157 574

133 287

Commissions (produits)

23

2 053 771

1 988 652

Commissions (charges)

23

-240 201

-233 389

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

24

95 468

262 500

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles

25

121 882

91 215

Autres produits d'exploitation bancaire

26

67 391

56 373

Autres charges d'exploitation bancaire

26

-144 823

-127 182

    Produit net bancaire

 

4 937 921

5 083 103

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

    Frais de personnel

27

-239 752

-230 687

    Autres charges générales d'exploitation

28

-4 021 102

-3 982 097

    Refacturations

29

50 976

42 951

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

30

-140 072

-121 189

    Résultat brut d'exploitation

 

587 971

792 082

Coût du risque

31

-302 690

-58 548

    Résultat d'exploitation

 

285 281

733 534

Gains ou pertes sur actifs immobilises

32

309

6 665

    Résultat courant avant impôt

 

285 590

740 199

Résultat exceptionnel

33

 

 

Impôts sur les bénéfices

34

-102 022

-226 602

Dotations nettes au FRBG et aux provisions réglementées

 

-108

-60

    Résultat net social

 

183 460

513 536

Résultat net social par action (en Euros)

 

6,62

25,21

 

 

III. — Annexe.

 

Note 1. – Principes et méthodes comptables d’évaluation.

 

Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux. — Les comptes sociaux sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit.

Détenue à 100%, La Banque Postale est consolidée dans les comptes de La Poste et fait partie de son périmètre d’intégration fiscale. Compte tenu des termes de la convention, la charge d’impôt enregistrée dans les comptes de La Banque Postale serait identique à celle qui le serait en l’absence d’intégration.

 

Changements de méthodes et comparabilité :

1. Changements de méthodes : Aucun changement de méthode n'est intervenu cette année. Les règlements entrés en vigueur en 2011 sont sans impacts sur les comptes

2. Comparabilité des exercices : S’agissant du bilan, du compte de résultat et du hors bilan, les données présentées pour l’exercice 2011 sont directement comparables à l’exercice précédent, les montants de l’exercice précédent ont été retraités le cas échéant.

 

Règles de présentation et d’évaluation :

 

1. Opérations en devises. — Conformément au règlement CRBF n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est constaté prorata temporis en résultat.

 

2. Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature. — Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

Le règlement CRC n° 2002-03 modifié par le règlement 2005-03 du 3 novembre 2005 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers).

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits.

 

— Prêts : Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l’établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause pour les prêts présentant des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), pour les encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée, traduisant un risque de non recouvrement.

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

L’identification intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée).

Dans les autres cas, l’examen de l’éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite.

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les dépréciations correspondantes faisant l’objet d’une reprise.

Lorsque sur un crédit douteux, les paiements reprennent de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine, la créance peut à nouveau être inscrite en encours sain.

Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles actualisées, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues.

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en produit net bancaire et intégralement dépréciés.

 

— Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension : Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis.

Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.

 

3. Titres : Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

– effets publics (bons du Trésor et titres assimilés),

– obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire),

– actions et autres titres à revenu variable.

En application du règlement n° 90-01 modifié du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

Dans le contexte de crise financière, la Banque Postale n’a pas procédé à des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » suite à la modification du règlement n°90-01 du comité de la réglementation bancaire par le règlement n° 2008-17 du 10 décembre 2008.

 

— Titres de transaction : Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des bons du Trésor et des titres de créances négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs.

Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté, ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

 

— Titres de placement : Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement aux portefeuilles de transaction ou d’investissement.

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensembles homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

– obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de dépréciation,

– bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des dépréciations sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

Les gains sur opérations de micro couverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

 

— Titres d’investissement : Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de dépréciations. En revanche, lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance, une dépréciation est constituée. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

 

— Titres de l’activité de portefeuille (TAP) : Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec, pour objectif, d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

Une dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

 

— Titres de participation : Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs. Des dépréciations sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations nettes de reprises ainsi que les plus ou moins values de cession de ces titres sont comptabilisés dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».

 

4. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

Dans le cadre de l’application du règlement CRC 2004-06, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros oeuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain.

Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

— Gros oeuvre : 80 ans

— Toiture : 60 ans

— Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans

— Gros équipements : 20 ans

— Petits équipements, agencements : 10 ans.

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 à 5 ans.

 

5. Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle. — Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

— Emprunts : Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

— Titres donnés en pension livrée : La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

6. Dettes représentées par un titre. — Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

 

7. Provisions. — Figurent actuellement sous cette rubrique :

— les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

— les autres provisions constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers.

— les provisions pour couvrir les engagements par signature dont la probabilité d'appel en garantie est devenu hautement probable

— les provisions sur engagements sur les contrats d’épargne logement : les comptes et les plans d’épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

L’avis n°2006-02 du Conseil National de la Comptabilité indique que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d’épargne logement et à consentir des prêts d’épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

 

8. Dettes subordonnées. — Ce poste regroupe les dettes dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers.

Les intérêts courus à verser sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du résultat.

 

9. Fonds pour risques bancaires généraux. — Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.

 

10. Opérations sur les instruments financiers à terme. — Les opérations portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation Bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

— Opérations de macro couverture : Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

— Opérations de micro couverture : Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

— Autres opérations : Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture.

Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision.

Les gains ou pertes, latents ou réalisés sur les opérations effectuées sur un marché organisé, sont directement portés dans les résultats de l’exercice.

 

11. Engagements sociaux. — Les engagements sociaux sont, en général, couverts par des cotisations passées en charges.

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n°03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations.

Le régime de retraite du personnel contractuel se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

La loi de finances rectificative pour 2006 a mis en place, rétroactivement au 1er janvier 2006, une réforme du financement des retraites des fonctionnaires de l’Etat rattachés au groupe La Poste.

Dans le cadre du régime mis en place en 2006, le groupe acquitte une contribution employeur à caractère libératoire. Aucune provision n’est donc comptabilisée dans les comptes au titre des retraites des fonctionnaires.

 

12. Produits et charges de commissions. — La Banque Postale comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

Les commissions rémunérants des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l'acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

 

Note 2.1. Détail caisse, banques centrales

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Caisse

263 319

242 595

Banques centrales

2 379 312

1 905 651

Créances rattachées banques centrales

1 342

1 752

Caisses, banques centrales

2 643 973

2 149 998

 

 

 

 

 

Note 2.2. Banques centrales :

 

 

31/12/2011

31/12/2010

Banques centrales

 

 

Créances rattachées Banques centrales (créditeurs)

 

 

Banques centrales, comptes chèques postaux

 

 

 

Note 3.1. Créances envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Comptes ordinaires débiteurs

42 815

251 408

Comptes et prêts au jour le jour

 

 

Valeurs reçues en pension au jour le jour

 

 

Titres reçus en pension livrée

673 820

1 192 310

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Valeurs non imputées

4 172

10 815

Créances douteuses

22

42

Créances rattachées

7 113

6 654

    Total brut

727 943

1 461 229

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit a vue

727 942

1 461 229

Comptes et prêts à terme (1)

73 519 076

71 697 385

Titres reçus en pension livrée

 

 

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Prêts subordonnés (2)

183 310

159 882

Créances douteuses

 

 

Créances rattachées

32 765

16 834

    Total brut

73 735 151

71 874 101

Dépréciations

 

0

Créances sur les établissements de crédit à terme

73 735 151

71 874 101

Créances sur les établissements de crédit

74 463 093

73 335 331

(1) Comptes ouverts auprès de la CDC : la centralisation des encours auprès de la CDC regroupe les encours de Livret A, Livret Développement Durable et Livret Epargne Populaire

Les encours centralisés à la Caisse des dépôts et consignations représentent un total de 68 487 400 milliers d’euros au 31 décembre 2011 pour 67 875 486 milliers d’euros au 31 décembre 2010. En juin 2011, le taux de centralisation du Livret Epargne Populaire a été ramené de 85 à 70%.

(2) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce dernier de respecter ses engagements en matière de fonds propres prudentiels

 

Note 3.2. Dettes envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Comptes ordinaires créditeurs

306 738

277 830

Comptes et emprunts au jour le jour

73 473

62 000

Valeurs données en pension au jour le jour

 

 

Titres donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues

8 517

4 326

Dettes envers les établissements de crédit a vue

388 779

344 157

Comptes et emprunts à terme

327 310

479 290

Valeurs données en pension

 

 

Titres donnés en pension livrée

10 360 824

5 370 103

Dettes rattachées

11 415

6 920

Dettes envers les établissements de crédit à terme

10 699 549

5 856 312

    Dettes envers les établissements de crédit

11 088 328

6 200 470

 

Note 4.1. Créances - opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Comptes ordinaires débiteurs (1)

381 767

262 423

Créances douteuses

101 849

74 579

Dépréciations

-75 512

-56 594

Créances rattachées

11 082

7 772

Comptes ordinaires débiteurs

419 186

288 179

Prêts à la clientèle financière

 

 

Crédits de trésorerie

626 841

632 971

Crédits à l'habitat(2)

41 619 717

37 264 918

Autres crédits

139 790

 

Valeurs non imputées (3)

53 879

31 279

Titres reçus en pension livrée

 

3 051

Créances douteuses

166 818

134 338

Dépréciations

-69 575

-69 765

Créances rattachées

100 512

93 849

Autres concours a la clientèle et opérations de crédit bail et assimiles

42 637 981

38 090 641

    Operations avec la clientèle

43 057 166

38 378 820

    Dont créances douteuses compromises avant provision

134 754

110 160

    Dont créances restructurées

4 376

4 396

(1) Montant des créances liées aux filiales ou aux entreprises liées : 767 milliers d’euros

(2) Le montant du crédit intègre désormais le montant des commissions reçues et couts d'acquisition des crédits restant à étaler suite à la mise en oeuvre du CRC 09-03

(3) Le poste représente essentiellement les créances relatives aux opérations sur mandats

 

Note 4.2. Dettes - Operations avec la clientèle :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Comptes à régime spécial à vue

78 831 979

76 856 189

Comptes à régime spécial à terme

27 093 420

25 006 057

Dettes rattachées

 

 

Comptes d'épargne à régime spécial

105 925 399

101 862 246

Comptes ordinaires créditeurs (1)

46 470 407

45 654 569

Dettes rattachées

21 489

14 261

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

46 491 896

45 668 830

Emprunts clientèle financière

320 000

 

Comptes créditeurs à terme

1 108 508

538 302

Valeurs données en pension

 

 

Titres et valeurs donnés en pension livrée

2 229 972

2 309 757

Autres sommes dues à la clientèle

309 440

412 156

Dettes rattachées

15 575

12 060

Autres dettes envers la clientèle

3 983 495

3 272 275

Operations avec la clientèle

156 400 790

150 803 351

(1) Dont 26 915 milliers d’euros avec les filiales

 

Note 5.1. Operations financières - détail par catégorie :

 

 

31/12/2011

31/12/2010

Titres de

Titres de

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1) :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

264 268

1 492 375

30 391 961

 

32 148 604

51 537

2 542 927

33 664 581

 

36 259 045

Primes / décotes résiduelles

 

37 741

171 773

 

209 514

 

18 232

437 260

 

175 357

Créances rattachées

 

76 441

741 467

 

817 907

 

48 088

848 313

 

896 401

Dépréciations (2)

 

-13 801

-107 853

 

-121 654

 

-44 970

-57

 

-45 027

Valeur nette comptable

264 268

1 592 756

31 197 348

 

33 054 371

51 537

2 564 278

34 669 962

 

37 285 776

Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dont titres côtés

264 268

1 592 756

30 962 568

 

 

51 537

2 558 164

34 484 262

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe (1) :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

10 533 474

6 235 051

5 871 430

 

22 639 955

4 031 452

5 944 397

2 851 230

 

12 827 079

Primes / décotes résiduelles

 

78 321

-28 880

 

49 441

 

52 815

31 959

 

84 774

Créances rattachées

 

101 186

107 823

 

209 008

 

74 280

60 482

 

134 763

Dépréciations

 

-73 510

 

 

-73 510

 

-44 484

-815

 

-45 299

Valeur nette comptable

10 533 474

6 341 047

5 950 372

 

22 824 894

4 031 452

6 027 008

2 942 856

 

13 001 317

Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dont titres côtés

2 430 257

5 996 498

4 833 044

 

 

1 231 005

5 649 198

2 490 001

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

37 931

835 586

 

49 029

922 546

8 277

905 694

 

38 081

952 052

Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dépréciations

 

-83 519

 

 

-83 519

 

-12 914

 

 

-12 914

Valeur nette comptable

37 931

752 068

 

49 029

839 027

8 277

892 780

 

38 081

939 138

Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dont titres côtés

37 931

752 068

 

49 029

 

8 277

892 780

 

38 081

 

    Total net par type de portefeuille

10 835 673

8 685 871

37 147 720

49 029

56 718 294

4 091 266

9 484 066

37 612 818

38 081

51 226 232

Le montant des titres de transaction est indiqué en "valeur de marché"

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 17.

(2) Les expositions sur les titres souverains grecs s'élèvent à 150.000 milliers d’euros en nominal. Ces titres ont fait l'objet d’un déclassement en douteux au cours de l'année et ont été dépréciés à hauteur de 71,9% Durant l'exercice 2011, aucun transfert de titres de placement vers des portefeuilles d'investissement n'a été effectué. Aucune cession de titres d'investissement avant leur échéance n'a eu lieu lors de l'exercice 2011

 

Note 5.2. Valeur de marche des opérations financières :

 

(En milliers d'euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité de portefeuille

31/12/2011

31/12/2010

31/12/2011

31/12/2010

31/12/2011

31/12/2010

Effets publics et valeurs assimilées :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable (1) (2)

1 592 756

2 564 278

31 197 348

34 669 962

 

 

    Valeur de marché

1 602 210

2 567 909

31 707 678

35 557 527

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable(1)

6 341 047

6 027 008

5 950 372

2 942 856

 

 

    Valeur de marché

6 330 684

5 703 934

5 953 510

3 005 852

 

 

Actions et autres titres à revenu variable :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable

752 068

892 780

 

 

49 029

38 081

    Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

765 651

945 580

 

 

46 911

28 458

(1) Les dépréciations sont calculées en tenant compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement (2) y compris dépréciation sur les titres souverains grecs de 107.853 milliers d'euros

 

Note 5.3. Dettes représentées par un titre :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Bons de caisse

 

 

Dettes rattachées

 

 

Bons de caisse

 

 

Titres du marché interbancaire

 

 

Certificats de dépôts

5 461 056

4 521 769

Dettes rattachées

2 702

1 631

Titres du marche interbancaire et titres de créances négociables

5 463 758

4 523 400

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Dettes rattachées

 

 

Emprunts obligataires et assimiles

 

 

Autres dettes représentées par un titre

5 000

5 000

Dettes rattachées

231

277

Autres dettes représentées par un titre

5 231

5 277

Dettes représentées par un titre

5 468 990

4 528 677

  

 

 

Note 6. Détail du portefeuille parts dans les entreprises liées :

 

 

31/12/2011

31/12/2010

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote-part de capital en %

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote-part de capital en %

La Banque Postale Gestion Privée

389

 

 

389

51,00%

389

 

 

389

51,00%

LBP Assurance Santé (ex EFPRIMO)

 

 

 

 

 

13

 

 

13

0,5%

SF2

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

La Banque Postale Crédit Entreprise

220 000

 

 

220 000

100,00%

 

 

 

 

 

SCI CRSF Dom (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SCI CRSF Métropole (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Total des participations et avances consolidables

1 364 297

 

 

1 364 297

 

1 144 310

 

 

1 144 310

 

Dont participations cotées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 milliers d’euros,

 

Note 6.1. Détail du portefeuille des participations et autres titres détenus a long terme :

 

 

31/12/2011

31/12/2010

Valeur Comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote-part de capital en %

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote-part de capital en %

Oseo

3 000

 

 

3 000

NS

 

 

 

 

NS

Transactis

2 474

 

 

2 474

50,00%

2 474

 

 

2 474

50,00%

Autres

520

 

 

520

NA

520

 

 

520

NA

Participations et autres titres détenus a long terme

5 994

 

 

5 994

 

2 994

 

 

2 994

 

Dont titres cotés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Note 7. Détail des immobilisations :

 

 

01/01/2011

31/12/2011

31/12/2010

Montant Brut

Entrées

Transfert

Sorties

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Terrains

 

699

 

 

699

 

699

 

 

 

Constructions (1)

258 724

 

 

 

258 724

 

258 724

258 724

 

258 724

Autres Immobilisations d'exploitation

520 575

101 893

-2 376

45 399

574 693

-366 399

208 295

520 575

-345 535

175 040

    Immobilisations corporelles

779 298

102 592

-2 376

45 399

834 116

-366 399

467 717

779 298

-345 535

433 764

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

208 192

23 952

-23 809

4 435

203 900

-151 814

52 085

208 192

-135 444

72 748

Autres immobilisations incorporelles

425 854

79 573

26 186

470

531 142

-270 385

260 756

425 854

-213 950

211 904

Immobilisations incorporelles

634 045

103 525

2 376

4 905

735 041

-422 200

312 842

634 045

-349 394

284 651

    Immobilisations corporelles et incorporelles

1 413 344

206 117

 

50 304

1 569 157

-788 598

780 559

1 413 344

-694 929

718 415

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 milliers d’euros;

 

Note 8.1. Détail des comptes de régularisation et autres actifs :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Charges constatées d'avance

34 560

29 599

Produits à recevoir sur dérivés

83 413

108 626

Autres produits à recevoir

251 258

550 391

Réévaluation des instruments dérivés et de change

 

1 390

Comptes d'encaissement

79 652

85 617

Autres comptes de régularisation

2 295 165

1 378 218

    Comptes de régularisation

2 744 047

2 153 842

Instruments conditionnels achetés

1 782

1 493

Dépôts de garantie versés

453 873

352 645

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

7 734

10 158

Créances rattachées

1 056

641

Autres actifs (1)

553 169

383 959

Dépréciations

-3 955

-3 917

Actifs divers

1 013 659

744 978

    Comptes de régularisation et actifs divers

3 757 706

2 898 820

(1) Dont 2 028 milliers d’euros avec les filiales

 

Note 8.2. Détail des comptes de régularisation et autres passifs :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Produits constatés d'avance

202 218

44 263

Charges à payer sur dérivés

64 622

94 133

Réévaluation des instruments dérivés et de change

71 898

 

Autres comptes de régularisation (1)

2 919 840

2 000 582

    Comptes de régularisation

3 258 578

2 138 977

Instruments conditionnels vendus

850

1 102

Dettes de titres

 

 

Créditeurs divers (2)

947 545

996 898

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

11 178

15 511

Dettes rattachées

5

 

Passifs divers

959 579

1 013 511

    Comptes de régularisation et passifs divers

4 218 157

3 152 488

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers

(2) Dont 2 374 milliers d’euros avec des filiales

 

Note 9. Détail des provisions passif :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

Dotations

Reprises de provisions utilisées

Reprises de provisions non utilisées

Autres variations

31/12/2011

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

9 303

2 759

 

-2 411

 

9 651

Engagements par signature (1)

 

128 295

 

 

 

128 295

Provisions Epargne logement

211 000

12 000

-29 000

 

 

194 000

Autres provisions

100 002

110 626

-17 097

-8 612

 

184 920

Provisions (hors risque de contrepartie)

320 305

253 680

-46 097

-11 023

 

516 865

Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif

 

 

 

 

 

 

Provisions

320 305

253 680

-46 097

-11 023

 

516 865

(1) Les provisions pour engagement par signature correspondent au risque de mise en jeu des garanties de capital et performance délivrées par La Banque Postale à des certains OPCVM du groupe suite à la dépréciation de valeur des dettes souveraines grecques

 

Note 10. Détail de l'optionalité épargne logement (en millions d'euros) :

 

Génération

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provision 2011

Provision 2010

Variation de provision

+ De 10 ans

7 013

 

80,4

70

10

4 à 10 ans

6 933

 

2,4

5

-3

- 4 ans

5 807

 

4,5

12

-7

    Total PEL

19 753

258

87

87

0

    Total CEL

6 498

1 131

106

124

-18

    Total général

26 251

1 389

194

211

-17

 

Note 11. Dettes subordonnées :

 

(En milliers d'euros)

Date d'émission

Date échéance

Taux

Devise origine

31.12.2011

31.12.2010

Dettes subordonnées

 

 

 

 

750 000

1 252 000

Remboursables (4d) (1)

12/12/2006

12/12/2016 (2)

(3)

EUR

 

500 000

Remboursables

16/11/2009

18/11/2011

1,40%

EUR

 

2 000

Remboursables (4d) (1)

30/11/2010

30/11/2020

4,375%

EUR

750 000

750 000

Intérêts

 

 

 

 

2 869

3 204

    Total

 

 

 

 

752 869

1 255 204

(1) Qualifiées de Lower tier 2 dans le calcul des fonds propres complémentaires (article 4d du règlement n°90-02 du CRBF)

(2) Un remboursement anticipé total était possible à la demande de la Banque Postale à partir du 12 décembre 2011, et a été exercé

Sans pénalité

(3) Référencé à l'Euribor 3 mois

 

Note 12. Détail des opérations avec des établissements de crédit et avec la clientèle par durée restant à courir :

 

(En milliers d'euros)

Non échéances (1)

Int/ Courus

<= 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31/12/2011

Actif :

 

 

 

 

 

 

 

    Créances sur les établissements de crédit

47 009

39 878

70 248 220

609 000

2 581 676

937 310

74 463 093

    Créances sur la clientèle

431 952

100 512

1 487 410

2 215 939

10 797 868

28 023 486

43 057 166

    Portefeuilles de titres (transaction, placement et investissement)

 

 

 

 

 

 

 

    Effets publics et valeurs assimilées

 

816 376

1 644 462

3 467 247

13 941 684

13 184 602

33 054 371

    Obligations et autres titres à revenu fixe

 

209 008

7 489 553

3 945 287

7 509 781

3 671 265

22 824 894

Passif :

 

 

 

 

 

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit

306 738

11 467

9 314 480

1 272 333

 

183 310

11 088 328

    Dettes envers la clientèle

75 500 256

2 406

73 485 936

1 011 461

6 141 257

259 473

156 400 790

    Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

 

 

    Emprunts obligataires

 

 

 

 

 

 

 

    Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

 

5 204 601

259 157

 

 

5 463 758

(1) La colonne "non échéance" recense les avoirs et dettes à vue comme les comptes d'épargne, les comptes de dépôts débiteurs ou créditeurs

 

Note 13. Capitaux propres :

 

(En milliers d'euros)

Fonds pour risques bancaires généraux

Capital

Prime d'émission et d'apport

Réserves légales

Autres réserves et report à nouveau

Résultat social

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

Total des capitaux propres sociaux

Capitaux propres au 31 décembre 2008

22 000

2 342 454

 

44 288

316 141

81 846

2 784 730

2 806 730

Affectation du résultat N-1

 

 

 

4 092

77 754

-81 846

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-96 142

 

-96 142

-96 142

Autres variations

 

 

 

 

24

 

24

24

Résultat N

 

 

 

 

 

598 208

598 208

598 208

    Capitaux propres au 31 décembre 2009

22 000

2 342 454

 

48 381

297 777

598 208

3 286 819

3 308 819

Affectation du résultat N-1

 

 

 

29 910

568 297

-598 208

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-264 392

 

-264 392

-264 392

Autres variations (1)

 

 

 

 

36 461

 

36 461

36 461

Résultat N

 

 

 

 

 

513 536

513 536

513 536

    Capitaux propres au 31 décembre 2010

22 000

2 342 454

 

78 291

638 143

513 536

3 572 425

3 594 425

Affectation du résultat N-1

 

 

 

25 677

487 860

-513 536

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-292 909

 

-292 909

-292 909

Augmentation de capital (2)

 

843 281

16 719

 

 

 

860 000

860 000

Autres

 

 

 

 

108

 

108

108

Résultat N

 

 

 

 

 

183 460

183 460

183 460

    Capitaux propres au 31 décembre 2011

22 000

3 185 735

16 719

103 968

833 202

183 460

4 323 084

4 345 084

(1) Les autres variations s'expliquent par d'une part l'affectation de la provision pour investissement en réserve pour 60 milliers d'euros et par l'effet de 1ère application du CRC 09-03 relatif à l'étalement des commissions reçues et frais d'acquisition sur les crédits de 36401 milliers d'euros (sans effet d'impôt différé)

(2) Le 9 septembre 2011, La Banque Postale a procédé à une augmentation de capital pour une montant total de 860.000 milliers d'euros par l'émission de 7 332 876 nouvelles actions. Le nombre total des actions est désormais de 27 702 042.

 

Note 14. Détail des opérations de change :

 

 

31/12/2011

31/12/2010

Opérations de change comptant :

 

 

    Euros achetés non encore reçus

 

 

    Devises achetées non encore reçues

 

 

    Euros vendus non encore livrés

 

 

    Devises vendues non encore livrées

 

 

Opérations de prêts/emprunts :

 

 

    Devises prêtées non encore livrées

 

 

    Devises empruntées non encore reçues

 

 

Opérations de change à terme :

 

 

    Euros à recevoir contre devises à livrer

-500 050

-315 499

    Devises à recevoir contre euros à livrer

-217 310

-740 189

    Devises à recevoir contre devises à livrer

 

 

    Devises à livrer contre devises à recevoir

 

 

Report/déport non couru :

 

 

    A recevoir

2 148

108

    A payer

-224

-448 958

 

Note 15.1. Détail des instruments financiers a terme :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

 

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Operations fermes

20 692 307

-85 508

12 370 824

-120 094

19 178 209

12 115

9 771 986

153 063

Marchés organisés

4 713 318

-1 032

 

 

423 126

129

422 223

 

    Contrats de taux

4 682 684

-176

 

 

380 700

-469

 

 

    Autres contrats

30 633

-856

 

 

42 426

598

 

 

Marchés gré à gré

15 978 990

-84 476

12 370 824

-120 094

18 755 083

11 986

9 771 986

153 063

    Swaps de taux

15 978 990

-84 476

12 179 338

-94 134

18 755 083

11 986

9 771 986

153 063

    Fra

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres contrats

 

 

191 486

-25 960

 

 

 

 

Operations conditionnelles

616 350

496 389

65 020

541

1 345 947

594 431

75 806

1 195

Marchés organisés

 

 

 

 

 

 

 

 

    Options de taux

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres options

 

 

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

616 350

496 389

65 020

541

1 345 947

594 431

75 806

1 195

    Caps, floors

120 150

189

65 020

541

760 000

8 484

75 806

1 195

    Swaptions

 

0

 

 

 

 

 

 

    Options de change

 

0

 

 

 

 

 

 

    Autres options

496 200

496 200

0

0

585 947

585 947

 

 

 

Note 15.2. Risques de contrepartie relatif aux instruments financiers à terme :

 

(En milliers d'euros)

Gouvernements et Banques Centrales de l'OCDE

Etablissements Financiers de l'OCDE

Autres contreparties

Total 2011

Total 2010

Equivalent risque de crédit non pondéré avant accords de compensation et de collatéralisation

 

557 554

 

557 554

541 276

Effet des accords de compensation par liquidation

 

 

 

 

 

Effet de collatéralisation

 

160 070

 

160 070

189 223

Equivalent risque de crédit non pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

397 484

 

397 484

352 053

Equivalent risque de crédit pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

108 059

 

108 059

79 662

 

Note 16. Détail des instruments financiers par maturité :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011 

31/12/2010 

 

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Operations fermes

13 772 530

14 566 402

4 724 200

33 063 132

19 739 034

7 215 678

1 995 483

28 950 195

    Contrats de taux

4 682 684

 

 

4 682 684

380 700

 

 

380 700

    Contrats d'indices

30 633

 

 

30 633

42 426

 

 

42 426

    Swaps de taux

9 029 172

14 404 956

4 724 200

28 158 328

19 315 908

7 215 678

1 995 483

28 527 069

    Fra

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres contrats

30 040

161 446

 

191 486

 

 

 

 

Operations conditionnelles

121 463

42 937

516 970

681 370

760 000

512 253

149 500

1 421 753

    Caps, floors

121 463

18 407

45 300

185 170

760 000

26 306

49 500

835 806

    Swaptions

 

 

 

 

 

 

 

 

    Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres options

 

24 530

471 670

496 200

 

385 947

100 000

585 947

 

Note 17.1 Risque de crédit :

 

(En milliers d'euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut 31/12/2011

Brut 31/12/2010

Créances sur les établissements de crédit

74 463 072

21

 

74 463 094

73 335 332

Créances sur la clientèle

42 928 287

139 212

134 754

43 202 253

38 505 179

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe) (1)

12 291 420

 

 

12 291 420

8 993 043

Effets publics (2)

32 746 426

151 531

 

32 897 957

37 234 239

Engagements de financement et de garantie donnés

17 101 035

 

 

17 101 035

14 465 803

    Total

179 530 240

290 764

134 755

179 955 759

135 299 357

(1) Hors effets publics

(2) Hors titres de transaction

 

Note 17.2. Provisions pour risque de contrepartie :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

Dotations

Reprises

Autres variations

31/12/2011

Créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

126 359

87 386

-68 658

 

145 087

Actifs divers

3 899

23

-33

 

3 889

Portefeuille de placement (Titres à revenu fixe)

23 178

 

-23 178

 

 

Portefeuille d'investissement (1)

 

107 853

 

 

107 853

    Total titres à revenu fixe

23 178

107 853

-23 178

 

107 853

Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs

153 436

195 262

-91 869

 

256 829

Risques d'exécution d'engagement par signature (1)

 

128 295

 

 

128 295

Autres provisions pour risque de contrepartie

 

 

 

 

 

Provisions inscrites au passif

 

128 295

 

 

128 295

    Total dépréciations pour risques de contrepartie (2)

153 436

323 557

-91 869

 

385 124

(2) : Dont dépréciations sur

 

 

 

 

 

Encours bruts sains

10 524

2 084

-2 739

 

9 868

Encours bruts douteux non compromis

35 053

118 185

-30 341

 

122 897

Encours bruts douteux compromis

107 859

73 865

-58 789

 

122 935

(1) La provision sur les titres d'investissement correspond à la dépréciation des titres souverains grecs pour 71,9% de leur valeur nominale

La provision passif sur le risque d'exécution des engagements par signature correspond à l'évaluation du risque de mise en jeu de la garantie délivrée sur le capital et la performance de certains OPCVM du groupe porteurs d'expositions souveraines grecques

 

Note 18. Intérêts sur opérations de trésorerie et interbancaires :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

38 086

28 098

Intérêts sur comptes et prêts

2 215 340

1 814 476

Intérêts sur valeurs reçues en pension

 

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

35 506

12 213

Produits sur report / déport

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

531

998

Intérêts et produits assimiles sur opérations de trésorerie et interbancaires

2 289 463

1 855 784

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-1 687

-1 323

Intérêts sur emprunts à vue et à terme

-10 935

-8 997

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-94 681

-46 717

Charges sur report/déport

 

 

Autres intérêts et charges assimilées

-221

-4 118

Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-107 524

-61 154

 

Les produits d'intérêts sur comptes et prêts comprennent la rémunération des fonds centralisés à la Caisse des dépôts et consignations.

Cette rémunération couvre les intérêts versés aux déposants figurant au poste "Intérêts et charges assimilées avec la clientèle" et le complément de rémunération perçu par La Banque Postale.

 

Note 19. Intérêts sur opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

38 493

28 166

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle

 

 

    Intérêts sur crédits de trésorerie

1 826

3 249

    Intérêts sur crédits à l'équipement

 

 

    Intérêts sur crédits habitat

1 529 885

1 419 900

Autres intérêts

 

 

Intérêts sur autres prêts et valeurs reçues en pension

2 545

712

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

32 901

22 795

Intérêts douteux

7 773

5 786

Intérêts et produits assimiles sur opérations avec la clientèle

1 613 424

1 480 607

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-31 730

-23 105

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

-16 448

-11 320

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

 

 

Intérêts sur Comptes d'épargne à régime spécial

-2 282 895

-1 779 653

Autres intérêts et charges assimilées

 

-11 000

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-2 331 073

-1 825 078

 

Note 20. Intérêts sur titres à revenu fixe :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

127 146

199 684

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 409 396

1 441 743

Autres intérêts et produits assimilés

 

 

Intérêts et produits assimiles sur obligations et autres titres a revenu fixe

1 536 542

1 641 427

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-41 773

-24 538

Intérêts et charges sur emprunts obligataires

 

 

Autres charges d'intérêts

-122 978

-148 218

Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres a revenu fixe

-164 751

-172 756

 

Note 21 : Autres intérêts et assimilés

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Produits sur instrument de cours de change

 

 

Produits sur instrument de taux

32 163

43 788

Autres intérêts et produits assimiles

32 163

43 788

Charges sur instrument de cours de change

 

 

Charges sur instrument de taux

-41 384

-50 972

Autres intérêts et charges assimilées

-41 384

-50 972

 

Note 22. Revenu des titres à revenu variable :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Revenus des titres de placement

12 622

255

Revenus des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Revenus des participations

144 952

133 032

Revenus des titres a revenu variable

157 574

133 287

 

 

 

Note 23. Commissions :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

 

-2 001

 

-1 061

Opérations avec la clientèle

1 178 458

-76 879

1 140 362

-81 435

Opérations sur titres

118 442

-833

123 799

-1 458

Opérations sur instruments financiers à terme

 

13 737

 

5 469

Prestations de services financiers

739 485

-174 226

711 018

-154 903

Opérations de change

 

 

 

 

Autres commissions

17 386

0

13 473

0

Commissions

2 053 771

-240 201

1 988 652

-233 389

 

Note 24. Résultats sur opérations de portefeuilles de négociation :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Résultat sur opérations sur titres de transaction

105 275

72 425

Résultat sur opérations sur instruments de change

19 806

39 924

Résultat sur opérations sur instruments financiers

-29 614

150 151

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

95 468

262 500

 

Note 25. Résultats sur opérations de portefeuilles de placement :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Résultat de cession des titres de placement

212 301

97 349

Autres produits et charges sur titres de placement

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de placement

-102 752

-15 579

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

109 549

81 769

Résultat de cession des titres de l'activité de portefeuille

1 189

7 983

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de l'activité de portefeuille

11 144

1 462

Gains ou pertes sur opérations sur titres de l'activité de portefeuille

12 333

9 445

    Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles

121 882

91 215

 

Note 26. Autres produits et charges d’exploitation bancaire :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

33 926

0

24 871

0

Autres produits et charges divers d'exploitation(1)

22 151

-137 435

19 904

-121 865

Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation

11 314

-7 388

11 598

-5 317

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

67 391

-144 823

56 373

-127 182

    Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

-77 432 

-70 809

(1) Ce poste enregistre en 2010 l'amende de l'autorité de la concurrence pour 33 million d’euros et la cotisation exceptionnelle au fonds de garantie des dépôts pour 25 millions d’euros

 

Ce poste enregistre en 2011 la correction d'erreur intervenue sur l'affectation de la cotisation nouvel entrant au fonds de garantie de déposant. Ces cotisations antérieurement enregistrées en dépôt de garantie ont été passées au résultat pour les années 2007 à 2010 pour un montant total de 75885milliers d’euros

 

Note 27.1. Frais de personnel :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Salaires et traitements

-132 899

-126 136

Retraites

-18 746

-18 900

Charges sociales

-50 392

-47 817

Intéressement et participation

-6 761

-8 701

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-23 927

-24 609

Autres frais

-7 027

-4 525

Frais de personnel

-239 752

-230 687

    Montant des jetons de présence versés aux administrateurs

294

307

 

La rémunération allouée aux membres du directoire au titre de l'exercice s'élève à 2.133 K€.

 

 

Note 27.2. Effectifs :

 

 

31/12/2011

31/12/2010

Personnel fonctionnaire

630

663

Personnel non fonctionnaire

1 500

1 350

    Total effectif (1)

2 130

2 013

Cadre

1 825

1 663

Agents de maitrise et techniciens

261

279

Employés

44

71

Ouvriers

 

 

Personnel mis à la disposition de l'entreprise

 

 

    Total effectif (1)

2 130

2 013

(1) Effectif en équivalent agent année flat 31 décembre

 

Note 28. Autres charges générales d’exploitation :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Impôts et taxes

-37 582

-37 003

Redevances de crédit bail

 

 

Loyers, charges locatives

-93 619

-84 994

Honoraires

-85 280

-87 656

Autres charges d'exploitation (1)

-3 804 620

-3 772 444

Autres charges générales d'exploitation

-4 021 102

-3 982 097

(1) Cette rubrique comprend notamment les charges liées aux conventions de services entre la Poste et La Banque Postale pour 3 200 543 milliers d’euros

 

Note 29. Refacturations :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Refacturations à l'euro l'Euro charges de personnel (1)

20 447

16 677

Refacturations à l'euro l'Euro frais généraux hors charges de personnel

30 528

26 274

Refacturations

50 976

42 951

(1) Dont la refacturation des bi-appartenant pour 7 561 milliers d’euros auprès de La Poste

 

Note 30. Dotation aux amortissements et aux dépréciations :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-140 072

-121 189

    Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation corporelles

-62 466

-55 255

    Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation incorporelles

-77 606

-65 934

Reprises d'amortissements des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux amortissements

-140 072

-121 189

Dotations aux dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Reprises sur dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux dépréciations

 

 

    Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-140 072

-121 189

 

Note 31. Coût du risque :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Dotations aux dépréciations pour :

 

 

    Clientèle et établissements de crédit

-87 386

-67 751

    Engagements par signature(1)

-128 295

 

    Titres d'investissement (1)

-107 853

 

    Titres de placement

 

 

    Débiteurs divers

-23

-557

    Dotations aux dépréciations

-323 557

-68 308

Reprises sur dépréciations pour

 

 

    Clientèle et établissements de crédit

67 808

40 834

    Engagements par signature

 

 

    Titres d'investissement

 

 

    Titres de placement

23 178

46 034

    Débiteurs divers

 

742

    Reprises sur dépréciations

90 986

87 611

Pertes et récupérations

 

 

    Pertes sur créances irrécouvrables couvertes

-56 174

-60 721

    Pertes sur créances irrécouvrables non couvertes

-18 771

-21 585

    Récupération sur créances amorties

4 826

4 455

    Pertes et récupérations

-70 119

-77 851

    Cout du risque

-302 690

-58 548

 

Les mouvements de dépréciations liées à un risque de contrepartie sont détaillés en note 17(1) Ces dotations concernent directement les effets de la crise de la dette souveraine grecque

 

Note 32. Gains ou pertes sur actifs immobilisés :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Gains ou pertes sur cession des immobilisations corporelles

-561

-378

Gains ou pertes sur cession des immobilisations incorporelles

-2

 

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-563

-378

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

 

6 323

Dotations / reprises sur dépréciations

 

 

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

 

 

Gains ou pertes sur cession des titres d'investissement et autres titres détenus à long terme

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations

872

719

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres d'investissement et autres TDLT

872

719

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

872

7 042

    Gains ou pertes sur actifs immobilises

309

6 665

 

Note 33. Résultat exceptionnel :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Produits exceptionnels

 

 

Charges exceptionnelles

 

 

Résultat exceptionnel

 

 

 

Note 34.1. Charge d’impôt :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Impôt sur les sociétés

-102 022

-226 602

Charge d'impôt

-102 022

-226 602

Déficits reportables

 

 

 

Note 34.2. Nature des différences :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2011

31/12/2010

Temporaires :

 

 

    Crédits et Dépôts

25 456

11 947

    Optionalité provision épargne logement

-17 000

-10 000

    Contribution Sociale de Solidarité des Sociétés

1 246

-888

    OPCVM

11 467

18 638

    Instruments financiers

102 471

-1 215

    Autres différences temporaires

-847

-9 773

Définitives :

 

 

    Régime mère fille

-137 695

-126 380

    Crédit d'impôts

21 722

3 111

    Amendes

89

38 169

    Différences

6 909

-76 391

 

 

 

 

 

 

 

Note 35. Informations sur l'audit des comptes :

 

Auditeurs légaux

Honoraires comptabilisés en 2011 en €

 

Audit des comptes

Autres missions

Total

Mazars

380 100

61 600

441 700

KPMG

190 100

53 200

243 300

Pricewaterhouse Coopers

385 200

71 300

456 500

 

Note 36. Détail des implantations. — Liste des participations dans les territoires n'ayant pas conclu de convention d'assistance fiscale :

 

Dénomination

Statut

% De capital

Droits de vote

Forme juridique

Activité

Néant

 

Renseignements concernant les filiales et participations détenues par la banque postale au 31 décembre 2011.

 

 

Filiales (+50% du capital détenu)

 

 

 

 

 

Filiales (de 10% a 50% du capital détenu)

 

 

 

La Banque Postale Gestion Privee1

SF22

SCI CRSF Metropole3

SCI CRSF Dom4

ISSY LBP5

Transactis6

GIE CR CESU7

SGFGAS8

La Banque Postale Crédit Entreprise9

Numéro SIREN

428 767 941

424 176 238

445 061 369

445 047 442

509 105 979

479 874 257

487 708 455

390 818 235

514 613 207

Capital

1 000 000

1 053 573 881

256 411 996

2 333 111

40 000

4 948 120

150 000

825 015

220 000 000

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

4 704 438

180 735 124

6 681 459

1 458 416

-8 377

 

 

 

-14 000

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

51,00%

100,00%

99,99%

99,94%

99,99%

50,00%

16,67%

14,29%

100,00%

Valeur comptable des titres détenus

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- Brute

388 620

1 143 908 526

256 391 996

2 331 611

40 000

2 474 062

25 000,00

140 483,16

219 960 000

- Nette

388 620

1 143 908 526

256 391 996

2 331 611

40 000

2 474 062

25 000,00

140 483,16

219 960 000

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Montant des cautions et avals donnés par société

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Chiffres d'affaires hors taxes du dernier exercice clos

20 586 712

0

32 736 765

773 177

-7 973

NA

NA

NA

508 248

Résultats (bénéfice ou perte du dernier exercice clos)

5 505 033

139 119 825

9 453 369

163 776

-7 973

NA

NA

NA

-3 428 466

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

2 025 465

130 033 516

12 512 000

371 000

 

 

 

 

 

Observations

Société de gestion de portefeuille

Holding

Société de location de biens immobiliers

Société de location de biens immobiliers

Société de conseils financiers

Activité des Services financiers - Holding

Chèque emploi service universel

Société de gestion d'un fonds de garantie

Société financière

(1) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06

(2) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06

(3) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06

(4) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06

(5) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06

(6) 33, places des Corolles - Tour Europe La Défense II - 92400 Courbevoie

(7) 155, avenue Gallieni 93170 Bagnolet

(8) 13, rue Auber 75009 Paris

(9) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06

 

Tableau des résultats au cours des cinq derniers exercices.

 

 

2007

2008

2009

2010

2011

Situation financière :

 

 

 

 

 

    Capital social

2 342 454 090

2 342 454 090

2 342 454 090

2 342 454 090

3 185 734 830

    Nombre d'actions

20 369 166

20 369 166

20 369 166

20 369 166

27 702 042

Résultat global :

 

 

 

 

 

    Chiffre d'affaires (*)

8 255 396 044

7 519 031 417

8 112 332 556

8 184 746 728

8 050 572 378

    Résultat avant charges d'impôts société, dotations aux amortissements et dotations nettes aux provisions

618 806 196

573 575 958

699 563 397

837 575 850

898 153 178

    Impôts sur les bénéfices

-93 195 747

-11 539 082

-277 412 282

-226 602 353

-102 022 457

    Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

364 139 821

81 846 298

598 207 567

513 536 390

183 460 386

    Bénéfice distribué (proposition)

109 382 421

96 142 464

264 391 775

292 908 607

185 603 681

Résultat réduit à une action :

 

 

 

 

 

    Résultat après charges d'impôts société, avant dotations aux amortissements et provisions

25,80

25,02

20,75

29,99

27,95

    Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

17,88

4,02

29,37

25,21

6,62

    Bénéfice distribué (proposition)

5,37

4,72

12,98

14,38

6,70

Personnel :

 

 

 

 

 

    Effectif moyen

1 249

1 690

1 897

1 980

2 072

    Montant de la masse salariale

67 160 632

104 503 764

106 643 511

116 788 838

127 027 761

    Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, uvres sociales, etc.)

34 643 556

41 233 187

42 698 513

52 342 513

57 418 540

(*) Il s'agit de l'ensemble des produits d'exploitation bancaire (les résultats des opérations financières sont pris pour leur montant net)

 

IV. — Affectation du résultat de l'exercice 2011.

 

Bénéfice de l’exercice :

183 460 385,86 €

– Dotation à la réserve légale :

9 173 019,29 €

+ Report à nouveau antérieur :

535 264 754,92 €

    Bénéfice distribuable :

709 552 121,49 €

Et décide de l’affecter de la manière suivante :

 

    Au titre de dividende :

185 603 681,40 €

    Au report à nouveau :

523 948 440,09 €

        Total

709 552 121,49 €

 

Précisions des modalités de mise à disposition du rapport de gestion : Le rapport de gestion est mis à disposition au siège social de la société : 115 rue de sèvres 75275 Paris cedex 06.

 

 

V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.

(Exercice clos le 31 décembre 2011.)

 

Aux actionnaires,

LA BANQUE POSTALE

115, rue de Sèvres

75275 Paris Cedex 06

 

Mesdames, Messieurs,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2011 sur :

— le contrôle des comptes annuels de La Banque Postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport,

— la justification de nos appréciations,

— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

1. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

2. Justification des appréciations. — Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2011 ont été réalisées dans un environnement incertain, lié à la crise des finances publiques de certains pays de la zone euro (et en particulier de la Grèce), qui est accompagnée d’une crise économique et d’une crise de liquidité, qui rend difficile l’appréhension des perspectives économiques. C’est dans ce contexte que, en application des dispositions de l’article L. 823-9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

— Estimations comptables :

– Dépréciations et provisions au titre des risques de crédit directs et indirects : Votre société comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit directs et indirects inhérents à ses activités (paragraphes « 2 - Créances sur les établissements de crédit et la clientèle - Engagements par signature », « 3 - Titres », « 7 - Provisions » de la note « 1 - Principes et méthodes comptables d’évaluation - règles de présentation et d’évaluation » et notes « 4.1 - Créances - Opérations avec la clientèle », « 5.2 - Valeur de marché des opérations financières », « 9 - Détail des provisions passif », « 17.1 - Risque de crédit », « 17.2 - Provisions pour risques de contrepartie » et « 31 - Coût du risque » de l’annexe).

Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif :

- au suivi des risques,

- aux processus de recensement des expositions,

- aux méthodologies de dépréciation et de provisionnement, à l’appréciation des risques et à leur couverture par des dépréciations et provisions, notamment en ce qui concerne le risque souverain grec.

– Valorisation des titres et des instruments financiers : Les paragraphes « 3 - Titres » et « 10 - Opérations sur les instruments financiers à terme » de la note « 1 - Principes et méthodes comptables d’évaluation - règles de présentation et d’évaluation » exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre société et nous nous sommes assurés de leur correcte application.

– Provisionnement des produits d’épargne logement : Votre société constitue une provision pour couvrir le risque de conséquences potentiellement défavorables des engagements liés aux contrats d’Epargne Logement (paragraphe « 7 - Provisions » de la note « 1 - Principes et méthodes comptables d’évaluation - règles de présentation et d’évaluation » et note « 10 - Détail de l’optionalité épargne logement »). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre société et nous nous sommes assurés de leur correcte application.

Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de l’ensemble de ces estimations.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

3. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L.225-102-1 du code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations.

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

 

Paris La Défense, Courbevoie et Neuilly-sur-Seine, le 8 mars 2012.

Les commissaires aux comptes :

 

KPMG Audit Département de KPMG S.A. :

Mazars :

Pricewaterhousecoopers Audit:

Isabelle Goalec ;

Pierre Masieri ;

Guy Isimat – Mirin ;

Agnès Hussherr.

 

 

B. — Comptes consolidés.

 

I. — Bilan consolidé au 31 Décembre 2011.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Notes

31/12/11

31/12/10

Caisse, banques centrales

3.1

2 643 973

2 149 998

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

3.2

11 016 356

4 270 647

Instruments dérivés de couverture

3.3

272 515

334 742

Actifs financiers disponibles à la vente

3.4

9 474 603

9 966 741

Prêts et créances sur les établissements de crédit

3.5

74 882 171

73 493 943

Prêts et créances sur la clientèle

3.6

45 082 910

39 213 820

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

3.8

145 129

129 602

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

3.9

35 376 985

37 413 191

Actifs d'impôts courants / différés

3.10

377 125

123 395

Comptes de régularisation et actifs divers

3.11

3 613 519

3 155 583

Actifs non courants destinés à être cédés

 

 

 

Participation aux bénéfices différée

 

 

 

Participations mises en équivalence

3.12

1 952 180

1 961 425

Immobilisations corporelles

3.13

487 511

448 877

Immobilisations incorporelles

3.13

333 294

300 344

Ecarts d'acquisition

3.14

53 655

53 439

    Total

 

185 711 926

173 015 747

 

 

Passif

 

31/12/11

31/12/10

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

3.2

249 710

112 846

Instruments dérivés de couverture

3.3

234 123

181 679

Dettes envers les établissements de crédit

3.15

10 865 606

6 169 760

Dettes envers la clientèle

3.16

156 749 470

151 068 471

Dettes représentées par un titre

3.17

5 463 758

4 523 400

Passifs d'impôts courants / différés

3.10

8 833

15 090

Comptes de régularisation et passifs divers

3.18

4 793 838

4 169 527

Provisions techniques des entreprises d'assurance

3.19

530 496

450 963

Provisions

3.20

399 199

303 805

Dettes subordonnées

3.21

796 475

1 236 279

Capitaux propres part du Groupe

 

5 637 618

4 793 763

    Capital souscrit

 

3 185 735

2 342 454

    Réserves consolidées et autres (1)

 

1 867 577

1 434 444

    Gains / pertes latents ou différés

 

172 149

365 548

    Résultat de l'exercice

 

412 157

651 317

Intérêts minoritaires

 

-17 200

-9 836

Capitaux propres

 

5 620 418

4 783 927

        Total

 

185 711 926

173 015 747

(1) Les capitaux propres 2011 intègrent une correction relative au fonds de garantie de dépôts de 49 758 k€. Après prise en compte des effets des cotisations supplémentaires au fonds de garantie des dépôts, au 31 décembre 2010 les capitaux propres se seraient élevés à 4 740 853 k€ (voir faits marquants).

 

 

II. — Compte de résultat 2011.

 

(En milliers d'euros)

Notes

31/12/11

31/12/10

Intérêts et produits assimilés

4.1

5 650 346

5 109 992

Intérêts et charges assimilées

4.1

-2 754 025

-2 197 695

Commissions (produits)

4.2

2 174 311

2 101 501

Commissions (charges)

4.2

-268 011

-237 091

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

4.3

83 514

269 467

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

4.4

263 234

160 095

Produits des autres activités

4.5

582 307

685 272

Charges des autres activités

4.5

-500 984

-676 250

Produit net bancaire

 

5 230 692

5 215 291

Charges générales d'exploitation

4.6

-4 365 202

-4 298 846

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

 

-157 390

-137 110

    Résultat brut d'exploitation

 

708 100

779 335

Coût du risque

4.7

-318 223

-59 884

    Résultat d'exploitation

 

389 877

719 451

Quote-part dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

3.12

160 365

194 949

Gains ou pertes nets sur autres actifs

4.8

-806

2 326

Perte de valeur des écarts d'acquisition

4.9

-4 722

 

    Résultat avant impôt

 

544 714

916 726

Impôts sur les bénéfices

4.9

-134 653

-275 840

    Résultat net de l'ensemble consolidé

 

410 061

640 886

Intérêts minoritaires

 

-2 096

-10 431

Résultat net part du groupe

 

412 157

651 317

 

En intégrant la cotisation supplémentaire 2010 du fonds de garantie des dépôts, le PNB au titre de 2010 serait de 5 205 097 k€, le résultat d’exploitation 709 257 k€ et le résultat net de 644 633 k€ (voir faits marquants).

 

 

III. — Etat du résultat net et des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres.

 

(En milliers d'euros)

31/12/11

31/12/10

Résultat net part du groupe

412 157

651 317

Ecarts de conversion

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

-123 180

5 618

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

10 039

2 611

Réévaluation des immobilisations

 

 

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

-80 256

-6 161

    Total des gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres nets d'impôts part du groupe

-193 397

2 068

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part du groupe

218 760

653 385

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part des minoritaires

-2 105

-10 433

    Résultat net et gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres

216 655

642 952

 

Les montants sont présentés ici nets des effets d’impôts. Les informations relatives au recyclage des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres ainsi que sur l’impôt sur ces différentes composantes sont détaillées en note 3.22.

Après prise en compte de la cotisation supplémentaire du fonds de garantie des dépôts, le résultat net part du groupe 2010 s’élèverait à 644 633 k€ (voir faits marquants). Le résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres s’établirait à 636 268 k€.

 

 

IV. — Tableau de variation des capitaux propres .

(En milliers d'euros.)

 

 

Capitaux propres part du groupe

Capitaux propres part des minoritaires

Total capitaux propres consolidés

Capital (1)

Prime d'émission

Réserves légales, RAN et autres réserves

Réserves consolidées

Gains ou pertes latents ou différés net d'impôts part du Groupe (2) et (3)

Résultat part du Groupe

Capitaux propres part du Groupe

Capitaux propres IFRS au 31/12/2009

2 342 454

 

682 508

469 249

363 480

587 593

4 445 284

830

4 446 114

Affectation du résultat 2009

 

 

353 158

234 435

 

-587 593

0

 

0

Distribution 2010 au titre du résultat 2009

 

 

-264 393

 

 

 

-264 393

-508

-264 901

    Sous total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

 

 

88 765

234 435

0

-587 593

-264 393

-508

-264 901

Variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

 

 

2 238

-2 279

 

-41

-2

-43

Résultat 2010

 

 

 

 

 

651 317

651 317

-10 431

640 886

    Sous total

 

 

 

2 238

-2 279

651 317

651 276

-10 433

640 843

Quote-part dans les variations de capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

 

 

 

-3 855

-6 161

 

-10 016

 

-10 016

Autres variations

 

 

60

-38 956

10 508

 

-28 388

275

-28 113

Capitaux propres IFRS au 31/12/2010

2 342 454

 

771 333

663 111

365 548

651 317

4 793 763

-9 836

4 783 927

Affectation du résultat 2010

 

 

534 483

116 834

 

-651 317

0

 

0

Augmentation de capital

843 281

16 719

 

 

 

 

860 000

 

860 000

Distribution 2011 au titre du résultat 2010

 

 

-292 910

 

 

 

-292 910

-2 822

-295 732

    Sous total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

843 281

16 719

241 573

116 834

0

-651 317

567 090

-2 822

564 268

Variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

 

 

 

-113 141

 

-113 141

-9

-113 150

Résultat 2011

 

 

 

 

 

412 157

412 157

-2 096

410 061

Sous total

 

 

 

0

-113 141

412 157

299 016

-2 105

296 911

Quote-part dans les variations de capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

 

 

 

647

-80 256

 

-79 609

 

-79 609

Autres variations (4)

 

 

 

57 358

 

 

57 358

-2 437

54 921

Capitaux propres IFRS au 31/12/2011

3 185 735

16 719

1 012 906

837 950

172 151

412 157

5 637 618

-17 200

5 620 418

(1) Au 31 décembre 2011 le capital de La Banque Postale est composé de 27 702 042 actions d’une valeur nominale de 115 euros.

(2) Les gains ou pertes latents ou différés comprennent les réserves de conversion ; ces dernières proviennent des filiales étrangères consolidées par le groupe CNP Assurances.

(3) Les gains ou pertes latents ou différés comprennent notamment 170 M€ au 31 décembre 2011 au titre des gains nets latents sur actifs disponibles à la vente constatés par le groupe CNP Assurances pour 237 M€ au 31 décembre 2010.

(4) Les autres variations observées en 2011 proviennent essentiellement des effets d’une correction d’erreur relative à des cotisations au fonds de garantie des dépôts pour 49 758 K€ et de la variation de la dette au titre des puts sur minoritaires pour 99 022 K€.

Au 31 décembre 2011, la Banque postale n'a pas connaissance d'une dégradation significative de la qualité de crédit des sous-jacents de son portefeuille de titrisations.

Ces actifs sous-jacents sont principalement constitués de créances françaises sur établisements et entreprises. 

 

 

V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2011.

 

Le tableau des flux de trésorerie est présenté selon le modèle de la méthode indirecte.

Les activités d’investissement représentent les flux de trésorerie pour l’acquisition et la cession de participations dans les entreprises consolidées, d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance et des immobilisations corporelles et incorporelles.

Les activités de financement résultent des changements liés aux opérations de structure financière concernant les capitaux propres et les dettes subordonnées.

Les activités opérationnelles comprennent les flux qui ne relèvent pas des deux autres catégories. Sont en particulier affectés aux activités opérationnelles, les titres relatifs à des participations stratégiques inscrits dans le portefeuille « Actifs financiers disponibles à la vente ».

La notion de trésorerie nette comprend la caisse, les créances et dettes auprès des banques centrales, ainsi que les comptes à vue (actif et passif) des établissements de crédit.

 

(En milliers d’euros)

31/12/11

31/12/10

Résultat avant impôts

544 714

916 726

+/- Dotations nettes aux amortissements sur immobilisations corporelles et incorporelles

157 390

137 110

- Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations

4 722

 

+/- Dotations nettes aux provisions

298 065

19 076

+/- Pertes nettes / gains des activités d'investissement

826

-12 018

+/- Pertes nettes / gains des activités de financement

 

 

+/- Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence

-160 365

-194 949

+/- Autres mouvements

640 463

-120 711

= Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements

941 101

-171 492

+/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

3 292 199

1 296 770

+/- Flux liés aux opérations avec la clientèle

-168 960

-4 916 119

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers

-5 495 593

3 971 860

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers

-268 481

428 533

- Impôts versés

-170 002

-475 500

= Diminution /augmentation nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

-2 810 837

305 544

    Total flux nets de trésorerie génères par l'activité opérationnelle (a)

-1 325 022

1 050 778

+/- Flux liés aux actifs financiers et participations

1 894 769

-2 714 773

+/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

-230 876

-205 168

    Total flux nets de trésorerie lies aux opérations d'investissement (b)

1 663 893

-2 919 941

+/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires

571 086

-164 798

+/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement

-439 469

731 075

    Total flux nets de trésorerie lies aux opérations de financement(c)

131 617

566 277

Effet de la variation des taux de change et changements de mode sur la trésorerie (d)

 

 

Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)

470 488

-1 302 886

Trésorerie et équivalent de trésorerie à l'ouverture

2 098 685

3 401 571

Caisse, banques centrales

2 149 998

3 699 660

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

-51 313

-298 089

Trésorerie et équivalent de trésorerie à la clôture

2 569 173

2 098 685

Caisse, banques centrales

2 643 973

2 149 998

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

-74 800

-51 313

Variation de la trésorerie nette

470 488

-1 302 886

 

La notion de trésorerie nette comprend la caisse, les créances et dettes auprès des banques centrales, ainsi que les comptes à vues (actifs et passifs) des établissements de crédit.

 

VI. — Notes annexes aux comptes consolidés.

 

Les états financiers consolidés du Groupe au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2011 ont été arrêtés par le Directoire du 29 février 2012.

 

1. – Cadre juridique et financier.

 

1. Création de La Banque Postale. — La Banque Postale est issue de la transformation de la société Efiposte, initialement entreprise d’investissement, en un établissement agréé en tant que Banque.

Cette transformation s’est inscrite dans le cadre de la loi n°2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales.

En application de la loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse Nationale d’Epargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

Ces apports comprenaient les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque.

S’agissant d’une opération réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments d’actif et de passif apportés ont été valorisés à la valeur nette comptable.

 

2. – Faits marquants de la période :

 

2.1. Evolutions de périmètre :

— Easybourse : La société Easybourse a démarré son activité en 2005 par la diffusion d’informations boursières. Le 18 avril 2008 SF2 a racheté 95,01% de la société pour un montant total de 3,2 M€ ; puis, le 7 novembre 2008, SF2 a racheté les 4,99 % d’actions restant pour un montant de 0,2 M€. Suite à ce rachat et à une ré-orientation stratégique Easybourse est devenu un véritable courtier en ligne après avoir obtenu le statut de prestataire de services d’investissement (PSI).

La société a procédé depuis son rachat à plusieurs augmentations de capital intégralement souscrites par SF2 et a fait l’objet d’une provision pour dépréciation des titres en 2010. Eu égard aux seuils de consolidation fixés par le Groupe et de son plan d’affaires, cette société fait son entrée dans le périmètre au 1er janvier 2011 pour la première fois, consolidée par intégration globale.

Cette première consolidation, sans variation du niveau de contrôle, est traitée comme un changement d’estimation.

Elle se traduit par l’inscription d’un écart d’acquisition de 4,7 M€ qui a été intégralement déprécié sur l’année et la constatation en résultat, dans les agrégats d’origine (Produit Net Bancaire, Charges d’exploitation notamment), des charges et produits dégagés par Easybourse depuis son rachat et jusqu’en 2010 soit un résultat net négatif 7,3 M€ (dont 0,8M€ en PNB et - 8,1M€ en charges générales d’exploitation). La reprise de dépréciation sur les titres enregistrée en 2010 sous le régime des provisions pour dépréciation durable ou significative, soit 6,6 M€, a également été reprise.

 

— La Banque Postale Crédit Entreprises : La Banque Postale Crédit Entreprises (ex Gallieni SF2-2) fait son entrée dans le périmètre de consolidation au 1er janvier 2011. Cette société a obtenu un agrément de l’Autorité de contrôle prudentiel (ACP) le 5 septembre 2011 sur le financement des personnes morales. Elle a lancé ses premiers crédits, crédit bail mobilier notamment, en fin d’année.

 

— Partenariat avec La Mutuelle Générale dans l’assurance santé : La Banque Postale et La Mutuelle Générale ont signé le 15 Juillet 2010 un protocole d’accord relatif à un partenariat dans l’assurance santé. Une première augmentation de capital de la société EF Primo, d’un montant de 2,5 M€, est intervenue le 30 novembre 2010. Celle-ci a été souscrite à hauteur de 76 % par SF2 et 24 % par La Mutuelle Générale. Une seconde opération sur le capital a eu lieu en janvier 2011 portant le capital social de cette société à 22 M€ par le biais d’une augmentation de capital dédiée à la Mutuelle Générale. Enfin une dernière cession de titres de SF2 au profit de la Mutuelle Générale est intervenue au 13 décembre 2011. Elle est désormais détenue à 35% par La Mutuelle Générale.

Cette société, devenue La Banque Postale Assurance Santé, a été agréée par l’Autorité de contrôle prudentiel (ACP) le 26 janvier 2011.

L’offre de produits d’assurance santé a été lancée en décembre 2011 avec une complémentaire santé destinée aux particuliers.

 

— Tocqueville Finance : La Banque Postale a acquis 15 % supplémentaire du capital de Tocqueville Finance, société de gestion de portefeuille spécialisée en « gestion en valeurs d’actif ». Elle détient désormais 90 % du capital de Tocqueville Finance.

Cette montée de La Banque Postale à hauteur de 90 % du capital de Tocqueville Finance fait suite au départ de Marc Tournier, Directeur Général délégué, Directeur de la gestion collective et co-gérant du fonds Ulysse, qui, en accord avec la Banque, a souhaité quitter la société de gestion et céder les 15 % de ses parts au sein de Tocqueville Finance.

Le capital se répartit désormais entre La Banque Postale (90 %), des collaborateurs/actionnaires individuels (5 %) et Tocqueville Asset Management, société de gestion basée à New York (5 %).

L’écart entre le prix d’achat et la quote-part de situation nette, s’agissant d’un rachat de minoritaire sans changement de contrôle, a été enregistrée en déduction des réserves consolidées.

 

2.2. Autres faits marquants :

— Exposition sur la dette souveraine grecque : Après l’abandon du plan du 21 juillet, de nouvelles négociations se sont ouvertes pour arriver à un plan de soutien volontaire des créanciers publics et privés entériné au sommet de l’Eurogroup du 21 février 2012.

Les discussions entre les créanciers privés et l’Etat grec ont permis la mise en place d’un projet d’accord prévoyant une participation la plus large possible de tous les acteurs privés (banques, assurances, sociétés de gestion d’actifs) et construit sur les modalités suivantes :

– un abandon partiel de créance à hauteur de 53,5% du nominal,

– un échange partiel à hauteur de 15% du nominal et des coupons courus des titres apportés à l’échange en titres FESF de maturité court terme,

– un solde, soit 31,5%, en une série de 20 nouveaux titres d’état grecs de maturités 11 à 30 ans et à coupon progressif de 2 à 4,30%.

Dans ce cadre, le groupe La Banque Postale va participer à ce plan, à hauteur de ses expositions directes (157 M€ essentiellement en actifs détenus jusqu’à l’échéance). Au vu des éléments d’information actuellement disponibles, le groupe La Banque Postale a évalué l’impact de la dépréciation à 71,9% des actifs détenus en propre. Dans ce cadre, il est également possible que les expositions indirectes provenant de certains OPCVM groupe soient également, sur décision des gérants de ces fonds, apportés au plan. La Banque Postale est garante du capital et de la performance de ces fonds et pourrait être appelée en garantie. La valeur de cet engagement par signature a été évaluée au 31 décembre et enregistrée en coût du risque.

D’un point de vue global, la dépréciation des expositions détenues en direct ainsi que l’engagement par signature, enregistrés en coût du risque, représente un montant avant impôts de 241,3 M€ pour le Groupe auquel s’ajoute l’effet dans les comptes de la CNP mis en équivalence et décrit ci-après.

 

— Augmentation de capital : Le 26 août 2011 le Conseil d’administration du groupe La Poste a autorisé l’augmentation de capital de La Banque Postale à hauteur de 860 millions d’euros.

Le principe d’un tel apport s’inscrit dans le cadre du plan stratégique « Ambition 2015 » du groupe La Poste, dont le plan d’investissement est destiné à soutenir le développement de tous ses métiers et prévoit, notamment, la consolidation des fonds propres de la Banque. Cette augmentation de capital, sous forme de capital et prime d’émission, est devenue effective le 9 septembre 2011 avec le versement des fonds.

 

— Fonds de garantie des dépôts : La Banque Postale, avec l’obtention de son agrément bancaire (fin 2005), était pendant une période de cinq ans sous le régime de nouveau cotisant au Fonds de garantie des dépôts. A la suite d’un changement de règlement intérieur du Fonds de garantie en 2007 qui permettait désormais l’affectation des cotisations ordinaires sous forme de dépôts de garantie, une erreur a été commise dans l’enregistrement des cotisations supplémentaires. Celles-ci, bien que définitivement acquises au Fonds, ont été affectées par La Banque et le Fonds de garantie, au même titre que les cotisations ordinaires, sous forme de dépôt de garantie au lieu d’être enregistrées dans le produit net bancaire. Cette cotisation supplémentaire n’est plus due à compter de 2011. La correction d’erreur, constatée au 1er semestre de l’année 2011, amène à corriger la situation nette du groupe à hauteur de 49,8 M€ correspondant au montant net d’impôt des cotisations supplémentaires pour les années antérieures à l’exercice en cours.

 

— Assurance dommages : La Banque Postale Assurance IARD a poursuivi le lancement de son offre avec un déploiement progressif sur l’ensemble du réseau des conseillers en bureaux entre avril et novembre de cette année et une campagne média soutenue. A fin 2011 près de 200 000 contrats ont été souscrits.

 

— Centralisation du Livret d’épargne populaire : La Banque Postale a négocié avec la Caisse des dépôts et consignation une réduction progressive du taux de centralisation des encours de livret d’épargne populaire. Cette ré-intermédiation progressive des encours s’est faite entre avril à juin. Le taux de centralisation a été ramené de 85% à 70%

 

— Déménagement sur le site du 115 rue de Sèvres : La Banque Postale a emménagé à partir du mois d’avril dans son nouveau siège social, au 115 rue de Sèvres à Paris. Cet emménagement a été l’occasion de rationaliser également le nombre de sites occupés par les équipes du siège puisque désormais les équipes sont situées sur deux implantations principales à Paris pour le siège social et à Issy-les-Moulineaux pour le siège central.

 

— Financements des collectivités locales : Le 10 février 2012, le Conseil de surveillance de La Banque Postale et le Conseil d’administration du groupe La Poste, ont approuvé le modèle de financement des collectivités locales établi dans le cadre des négociations entre La Banque Postale, la Caisse des dépôts et consignations, Dexia SA, Dexia Crédit Local et associant désormais l’Etat français.

Ce nouveau modèle de financement des collectivités locales s’appuie sur la création d’une co-entreprise détenue à 65 % par La Banque Postale et à 35 % par la Caisse des dépôts et consignations, qui aura pour ambition de mieux servir les collectivités locales en matière de financement. La co-entreprise aura le statut d’établissement de crédit et se chargera de la commercialisation et des prestations de services associées à la gestion des nouveaux crédits qu’elle produira.

La nouvelle offre de financement sera constituée d’une gamme de crédits simples, adossés en liquidité avec une tarification transparente. Pour refinancer ces nouveaux crédits, la co-entreprise de La Banque Postale et de la Caisse des dépôts et consignations s’appuiera sur la société de crédit foncier Dexia Municipal Agency (Dexma), désormais adossée à une société de moyens, et contrôlée, par un holding public dont l’Etat français, la Caisse des dépôts et consignations et La Banque Postale seront actionnaires.

Ainsi, La Banque Postale pourra suivre les modalités de gestion de ses nouveaux crédits et pourra se renforcer progressivement au capital du holding public en fonction de la production de crédits confiés à Dexma.

Pour proposer rapidement leur nouvelle offre, La Banque Postale et la Caisse des dépôts et consignations, au sein de leur filiale commune, utiliseront un certain nombre d’outils et de ressources de Dexia Crédit Local.

En outre, afin de répondre à l’ensemble des besoins en matière de financement local, La Banque Postale sera également en mesure de proposer aux acteurs du secteur local une offre de financement, notamment de court terme.

 

2.3. Chez CNP Assurances :

— Crise de la dette souveraine : Au 31 décembre 2011, l'exposition brute du groupe CNP Assurances aux dettes souveraines, déterminée en juste valeur, s'élève à 111 Mds €, soit une exposition estimée de 6,7 Mds € nette de participation différée et d’impôts différés.

A l’exception du cas particulier de la dette grecque détaillé ci-après, aucun titre de dette souveraine n’a fait l’objet d’une dépréciation en l’absence de défaut avéré.

Concernant les titres de dette souveraine grecque, l’exposition brute après comptabilisation d’une dépréciation en 2011 s’élève à 578,4 M€ soit 22,7 M€ net de participation différée et d’impôts différés). Pour ces titres, l’illiquidité des marchés, particulièrement observée depuis le 2ème trimestre 2011 sur les titres détenus, a conduit le groupe CNP Assurances à utiliser un modèle de valorisation pour déterminer leur juste valeur.

En l’absence de prix de marché observables sur les lignes détenues et, en considération des incertitudes sur les délais et les modalités de mise en oeuvre du plan de soutien négocié en octobre 2011, le groupe CNP a constaté sur l’exercice 2011 une dépréciation cumulée des titres grecs de 1,3 Mds € (soit un impact net de 59,8 M€ sur le résultat net). Cette dépréciation, calculée par souche, représente en moyenne 70% du nominal et reflète la meilleure estimation possible des effets de la participation exceptionnelle du secteur privé au plan de soutien. La conclusion du plan de soutien du secteur privé et la façon dont le groupe CNP Assurances souhaitera participer permettront de préciser, d'une part, la valorisation financière des nouveaux titres qui pourront vraisemblablement être reçus en échange et d'autre part, les conséquences comptables définitives du plan de soutien à la Grèce.

 

— Crise des marchés actions : Au-delà de la crise des dettes souveraines, les places boursières européennes ont subi une défiance généralisée des investisseurs du fait de leur appréciation des perspectives de croissance et de désendettement de la zone euro et des difficultés des gouvernements à s’accorder sur les solutions à apporter à la crise : l’année 2011 a vu un recul de 17,5% pour l’Eurostoxx et de 17% pour le CAC 40.

Cette évolution défavorable des marchés actions s’est notamment traduite pour le groupe CNP Assurances par un impact défavorable sur le résultat du fait des impairments nets comptabilisés sur les actions et autres instruments financiers pour 1,4 Mds € avant impact de la comptabilité reflet et des impôts différés (soit 193,8M€ net de comptabilité reflet et d’impôts différés).

 

— Test de dépréciation des goodwills : Pour les goodwill correspondants aux filiales espagnoles, brésiliennes et chypriotes, les tests de dépréciation réalisés à partir des hypothèses de la planification stratégique n’ont pas conduit à constater d’impairment. Concernant la filiale italienne et le goodwill correspondant, le groupe CNP Assurances a constaté que sur le dernier trimestre 2011, le spread moyen des emprunts d'Etat italien s'est fortement écarté par rapport aux neuf mois précédents et a décidé d’actualiser au 31 décembre le test sur la filiale italienne. Cet écartement est le reflet d'inquiétudes macro-économiques dans un contexte financier tendu pour la zone Euro et particulièrement pour l’Italie. Il a incité le groupe CNP Assurances à relever, de façon temporaire, la prime de risque de 315 bps dans son calcul de la valeur d'utilité de l'UGT italienne. De fait, il se traduit mécaniquement par un renchérissement du coût des options et garanties financières des contrats d'épargne euro de la filiale CNP Unicredit Vita et par le constat d'un impairment de 75 M€ sur l'UGT italienne.

 

— Remboursement et émission de dettes subordonnées : CNP Assurances a procédé en date du 11 avril 2011 à l’exercice de son option de remboursement des 750 M€ des titres subordonnés émis le 11 avril 2001.

En anticipation de ce remboursement, CNP Assurances a émis le 7 avril 2011 deux tranches de dette obligataire subordonnée dont les caractéristiques sont les suivantes :

– 700 millions libellés en euros à échéance 2041, portant intérêt au taux fixe de 6,875 % du 7 avril 2011 jusqu’au 30 septembre 2021 et à un taux variable intégrant un supplément d’intérêt (step up) de 100 points de base postérieurement au 30 septembre 2021.

– 300 millions libellés en livres sterling à taux fixe puis variable à échéance 2041, portant intérêt au taux fixe de 7,375 % du 7 avril 2011 jusqu’au 30 septembre 2021 et à un taux variable intégrant un supplément d’intérêt (step up) de 100 points de base postérieurement au 30 septembre 2021.

 

— Mise en place d’un partenariat entre CNP Assurances et GDF Suez : Un consortium public composé de CNP Assurances, de CDC Infrastructure et de la Caisse des dépôts et consignations a posé les bases d’un partenariat de long terme dans le domaine du transport de gaz naturel en France et en Europe avec GDF Suez reposant sur une prise de participation de 25% du capital de GRT Gaz pour un montant de 1,1 milliard d’euros le 12 juillet 2011.

Cette prise de participation est réalisée par l’intermédiaire d’une société holding contrôlée conjointement par les membres du consortium. La structure holding financera l’investissement par une augmentation de capital souscrite par CNP Assurances à hauteur de 54,4% pour 358 M€ et par une émission de dette à hauteur de 500 M€, intégralement souscrite par les membres du consortium (dont 270 M€ par CNP Assurances).

La signature de l’opération a eu lieu le 27 juin 2011 pour une date de réalisation de la transaction le 12 juillet.

Les titres de participation dans le holding (358 M€), ainsi que les titres de dettes (270 M€), sont comptabilisés dans le bilan du Groupe en titres disponibles à la vente.

 

Note 1. – Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes consolides

 

1.1. Cadre réglementaire. — En application du règlement CE n° 1606/2002 du 19 juillet 2002 imposant aux entreprises dont les titres de dettes sont admis à la cote d’un marché réglementé, d’appliquer le référentiel établi par l’International Accounting Standard Board (IASB), le groupe La Banque Postale établit, depuis le 1er janvier 2007, ses comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu’approuvé par l’Union Européenne. En particulier, le Groupe a choisi de faire usage des dispositions du règlement n°2086/2004 de la Commission Européenne adoptant la norme IAS 39 à l’exception de certaines dispositions. Ce règlement européen permet ainsi d’élire aux relations de couverture de juste valeur, certaines des opérations de macro couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif-passif (incluant notamment les dépôts à vue de la clientèle).

Le référentiel intégral des normes adoptées au sein de l’Union européenne peut être consulté sur le site internet de la Commission Européenne à l’adresse suivante : http://ec.europa.eu/internal_market/accounting/ias/index_fr.htm.

Les effets de la première application des normes IFRS sur les capitaux propres, le bilan, le compte de résultat ainsi que les règles spécifiques de première application retenues selon la norme IFRS 1 ont été détaillés dans le rapport annuel 2007.

Les comptes consolidés sont présentés en milliers d’euros.

 

— Présentation des états financiers : En l’absence de modèle imposé par le référentiel IFRS, le Groupe a utilisé le format d’états de synthèse proposé par la recommandation n° 2009 R04 du 2 juillet 2009 du Conseil National de la Comptabilité.

 

1.2. Normes et interprétations appliquées par le Groupe à compter du 1 janvier 2011 :

 

Normes ou Interprétations

Date d’adoption par l’Union européenne

Amendement à IFRS 1 « Exemptions additionnelles pour les 1ers adoptants IFRS »

24 juin 2010

Amendement à IFRS 2 «Transactions intra groupe réglées en trésorerie »

24 mars 2010

Amélioration annuelle des IFRS (2010)

18 février 2011

Amendement à IFRS 1 révisée « Exemptions relatives aux informations à fournir au titre d’IFRS 7 »

1er juillet 2010

Amendement à IAS 32 « Classification de droits de souscription »

24 décembre 2009

IFRIC 19 «Extinction d’un passif financier par émission d’instruments de capitaux propres »

24 juillet 2010

Amendement à IFRIC 14 « Paiement d’avances dans le cadre d’une exigence de financement minimal »

20 juillet 2010

Amendement à IAS 24 R « Informations à fournir sur les parties liées »

20 juillet 2010

 

Le Groupe n’est pas concerné par ces normes et interprétations ou leur application ne présente pas d’incidence significative sur la période.

 

1.3. Normes et interprétations non encore appliquées. — L’IASB et l’IFRIC ont publié des normes et des interprétations qui ne sont pas d’application obligatoires au 31 décembre 2011. Les normes ou interprétations publiées par l’IASB mais non encore adoptées par l’Union Européenne n’entreront en vigueur de manière obligatoire qu’à partir de cette adoption et ne sont pas appliquées par le Groupe au 31 décembre 2011.

 

 

 

 

 

 

 

— Autres normes ou interprétations :

 

Normes ou Interprétations

Date de publication par l’IASB

Date d’adoption par l’Union européenne

IFRS 9 « Instruments financiers classification et évaluation »

12 novembre 2009

Ces textes n’ont pas fait l’objet à ce jour d’une adoption par l’Union européenne

Amendement à IAS 12 « recouvrement des actifs sous jacents »

20 décembre 2010

 

IFRS 10 « Etats financiers consolidés »

12 mai 2011

 

IFRS 11 « partenariats »

12 mai 2011

 

IFRS 12 « Informations à fournir dans les participations dans d’autres entités »

12 mai 2011

 

IFRS 13 « Evaluation à la juste valeur »

12 mai 2011

 

IAS 27R « Etats financiers individuels »

12 mai 2011

 

IAS 28R « Participations dans des entreprises associées et dans des co-entreprises »

12 mai 2011

 

Amendement à IAS 19 « Avantages au personnel »

16 juin 2011

 

Amendement à IAS 1 « Présentation des états financiers »

16 juin 2011

 

Amendement à IFRS 7 « Informations à fournir – transferts d’actifs financiers »

7 octobre 2010

 

 

Le groupe est en cours d’analyse de l’incidence éventuelle de ces textes sur ses comptes.

 

1.4. Principes d’élaboration des comptes consolidés :

1.4.1. Détermination du périmètre de consolidation. — Les comptes consolidés regroupent les comptes de La Banque Postale, les comptes consolidés des sous-groupes et les comptes des filiales et participations contrôlées ou sous influence notable arrêtés au 31 décembre 2011 dont la consolidation a un impact significatif sur les comptes consolidés de l’ensemble. Les entités exclues bien que répondant à des critères de contrôles sont écartées aux regards de trois critères non cumulatifs d’un pourcentage exprimé sur le bilan, le produit net bancaire et le résultat net mais également en fonction des trajectoires financières pluriannuelles.

 

1.4.2. Méthodes de consolidation. — Le périmètre des droits de vote pris en considération pour apprécier la nature du contrôle exercé par le Groupe comprend l’existence et l’effet de droits de vote potentiels dès lors que ces derniers sont à tout moment exerçables ou convertibles.

Les méthodes de consolidation appliquées sont les suivantes :

 

— Intégration globale : Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière exclusive sont consolidées selon la méthode de l’intégration globale.

Le contrôle exclusif sur une filiale s’apprécie comme le pouvoir de diriger ses politiques financières et opérationnelles afin de tirer avantage de ses activités. Il résulte :

– soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans la filiale,

– soit du pouvoir de désigner ou de révoquer la majorité des membres des organes d’administration, de direction ou de surveillance de la filiale, ou de réunir la majorité des droits de vote aux réunions de ces organes,

– soit du pouvoir d’exercer une influence dominante sur une filiale, en vertu d’un contrat ou de clauses statutaires.

 

— Intégration proportionnelle : Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière conjointe sont consolidées selon la méthode de l’intégration proportionnelle.

Le référentiel IFRS définit le contrôle conjoint comme le partage du contrôle d’une filiale exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou d’actionnaires, de sorte que les politiques financière et opérationnelle résultent de leur accord.

Un accord contractuel doit prévoir que le contrôle sur l’activité économique et les décisions relatives à la réalisation des objectifs nécessitent le consentement de tous les associés ou actionnaires participant au contrôle conjoint.

 

— Mise en équivalence : Les sociétés dans lesquelles le Groupe détient une influence notable sont consolidées par la méthode de la mise en équivalence.

L’influence notable est définie comme le pouvoir de participer aux politiques financière et opérationnelle d’une filiale sans en détenir le contrôle. Elle peut notamment résulter d’une représentation dans les organes de direction ou de surveillance, de la participation aux décisions stratégiques, de l’existence d’opérations interentreprises importantes, de l’échange de personnel de direction, de liens de dépendance technique. Elle est présumée à partir du moment où le Groupe détient, directement ou indirectement, au moins 20 % des droits de vote. Cette présomption peut être réfutée s’il est démontré l’absence d’influence notable malgré la détention de plus de 20 % des droits de vote. A contrario, l’influence notable peut être démontrée même si le seuil des 20 % n’est pas atteint.

 

— Cas particulier des entités ad hoc : Les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (« entités ad hoc ») sont consolidées dès lors qu’elles sont en substance contrôlées par le Groupe, même en l’absence de lien en capital.

Les critères suivants sont utilisés de façon non cumulative pour apprécier l’existence du contrôle d’une entité ad hoc par une autre entité :

– les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe afin que ce dernier en tire des avantages ;

– le Groupe détient le pouvoir de décision et de gestion sur les activités courantes de l’entité ou sur les actifs qui la composent ; ce pouvoir peut avoir été délégué par la mise en place d’un mécanisme d’autopilotage ;

– le Groupe à la capacité de bénéficier de la majorité des avantages de l’entité ;

– le Groupe conserve la majorité des risques relatifs à l’entité.

A ce jour, le Groupe ne détient pas d’entités ad hoc susceptibles d’être consolidées.

 

1.4.3. Règles de consolidation :

— Retraitements et éliminations : Les retraitements et reclassements nécessaires afin de rendre les comptes de l’ensemble des filiales consolidées conformes aux principes comptables du Groupe sont effectués.

Les comptes réciproques, ainsi que les produits et charges résultant d’opérations internes au

Groupe et ayant une influence significative sur les états financiers consolidés sont éliminés.

 

— Conversion des états financiers des filiales étrangères : Pour les entités dont la monnaie fonctionnelle n’est pas l’euro, les comptes du bilan des filiales étrangères sont converties au cours de change en vigueur à la clôture.

Les produits et charges du compte de résultat sont convertis au cours moyen de la période.

La différence de conversion qui résulte de l’évolution des taux de change sur le capital, les réserves et le résultat est portée en « Gains ou pertes latents ou différés – Ecarts de conversion ».

 

Lors de l’établissement de ses premiers comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS, le Groupe a fait usage de l’option offerte par la norme IFRS 1 permettant le transfert en réserves consolidées des écarts de conversion cumulés à cette date. Cette option s’est appliquée uniquement aux entités étrangères du groupe CNP Assurances devenu premier adoptant des normes IFRS lors de l’exercice 2005. En cas de cession ultérieure de ces entités le résultat de cession ne comprendra que la reprise des écarts de conversion générés à partir du 1er janvier 2006.

 

— Regroupements d’entreprises :

– Regroupements d’entreprises réalisés avant le 1er janvier 2010 : Les regroupements d’entreprises sont traités par le Groupe selon la méthode de l’acquisition.

Le coût d’acquisition est déterminé comme le total des justes valeurs, à la date d’acquisition, des actifs remis, des passifs encourus et des instruments de capitaux propres émis en échange du contrôle de l’entreprise acquise. Les coûts directement encourus dans le cadre de l’opération entrent dans le coût d’acquisition.

Les actifs, passifs et passifs éventuels identifiables des entités acquises qui satisfont aux critères de comptabilisation dans les normes IFRS sont enregistrés à leur juste valeur à la date d’acquisition conformément aux dispositions de la norme IFRS 3 (2004) « Regroupements d’entreprises ». Les analyses nécessaires à l’évaluation initiale de ces éléments et leur correction éventuelle peuvent intervenir dans un délai de douze mois à compter de la date d’acquisition.

L’écart positif entre le coût d’acquisition de l’entité et la quote-part acquise de l’actif net ainsi réévalué est inscrit à l’actif du bilan consolidé dans la rubrique Ecarts d’acquisition ; en cas d’écart négatif celui-ci est immédiatement rapporté au résultat.

Les écarts d’acquisition sont maintenus au bilan à leur coût historique dans la devise de référence de la filiale acquise et convertis sur la base du cours de change officiel à la date de clôture.

Ils font l’objet d’une revue régulière par le Groupe et de tests de dépréciation et ce, au minimum une fois par an et dès l’apparition d’indices de pertes de valeur.

Lorsque la valeur recouvrable du sous-jacent, définie comme la valeur la plus élevée entre la valeur de marché et la valeur d’utilité de l’entité concernée, est inférieure à sa valeur comptable, une dépréciation irréversible est enregistrée en résultat.

La valeur comptable des écarts d’acquisition des entreprises associées est intégrée à la valeur de mise en équivalence.

Lors d’un rachat d’actions de minoritaires d’une filiale alors que le contrôle est déjà établi, le nouvel écart d’acquisition, correspondant à la différence entre le coût d’acquisition total pour le lot complémentaire et la quote-part de situation nette rachetée est comptabilisé en déduction des capitaux propres s’il est positif. De même, une baisse du pourcentage d’intérêt du Groupe dans une entité restant contrôlée de manière exclusive est traitée comme une transaction au sein des capitaux propres.

– Regroupements d’entreprises réalisés à compter du 1er janvier 2010 : L’adoption de la norme IFRS 3 révisée vient modifier certaines des règles décrites ci-dessus de la manière suivante, pour les principales :

Les coûts directement attribuables à l’opération de regroupement constituent une transaction séparée et sont enregistrés en résultat.

Les compléments de prix éventuels sont intégrés dans le coût d’acquisition pour leur juste valeur estimable à la date d’acquisition, les ajustements ultérieurs sont enregistrés en résultat.

Les passifs éventuels de l’entité acquise ne sont comptabilisés au bilan consolidé que dès lors qu’ils sont représentatifs d’une obligation actuelle (et non plus potentielle comme antérieurement) à la date du regroupement et que leur juste valeur peut être estimée de manière fiable.

Les intérêts minoritaires peuvent, en date de prise de contrôle, être évalués soit à leur juste valeur soit à leur quote-part dans la juste valeur des actifs et passifs identifiables de l’entité acquise, ce dernier traitement correspondant à la méthode antérieure décrite ci-dessus. Le choix entre ces deux traitements est effectué pour chaque regroupement d’entreprises.

A la date de prise de contrôle d’une entité, l’éventuelle quote-part antérieurement détenue dans cette dernière est réévaluée à sa valeur de marché en contrepartie du compte de résultat.

– Engagements de rachat accordés à des actionnaires minoritaires de filiales consolidées par intégration globale : Les intérêts minoritaires correspondent aux participations ne donnant pas le contrôle telles que définies par la norme IAS 27 et intègrent les instruments qui sont des parts d’intérêts actuelles et qui donnent droit à une quote-part de l’actif net en cas de liquidation et les autres instruments de capitaux propres émis par la filiale et non détenus par le Groupe.

En l’état actuel des textes, les normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IAS 32 « Instruments financiers : informations à fournir et présentation » conduisent le Groupe à enregistrer au titre des engagements de rachat des intérêts minoritaires une dette avec pour contrepartie une réduction des intérêts minoritaires. Le Groupe a choisi d’enregistrer en moins des capitaux propres l’écart entre le montant de l’engagement et les intérêts minoritaires, représentant la contrepartie de la dette.

Les variations ultérieures sont comptabilisées dans les réserves part du groupe.

La quote-part de résultat afférente aux actionnaires minoritaires détenteurs des options de rachat est présentée au compte de résultat consolidé en « Intérêts minoritaires ».

 

— Intégration des activités d’assurance : Les actifs et passifs financiers des entreprises d’assurance du Groupe sont, en grande partie, évalués et comptabilisés selon les dispositions de la norme IAS 39.

Relèvent toutefois de la norme IFRS 4 les contrats qui incluent :

– Les contrats d’assurance comportant un aléa pour l’assuré. Cette catégorie recouvre les contrats de prévoyance, retraite, dommages aux biens et les contrats d’épargne en unités de compte avec garantie plancher.

– Les contrats financiers émis par l’assureur comportant un élément de participation aux bénéfices (PB) discrétionnaires.

Les règles de valorisation des provisions techniques définies par le référentiel local, conformément aux dispositions d’IFRS 4, sont maintenues sur ces deux types de contrat.

Les contrats financiers relevant de la norme IAS 39 correspondent aux contrats d’investissement sans participation aux bénéfices discrétionnaires : contrat d’épargne en unités de comptes sans support euros et sans garantie plancher.

En application des principes de la comptabilité « reflet » définis par la norme IFRS 4, une provision pour participation aux bénéfices différée est comptabilisée sur les contrats d’assurance avec participation aux bénéfices discrétionnaire. Elle est déterminée de sorte à refléter les droits potentiels des assurés sur les plus-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur ou leurs participations potentielles aux pertes en cas de moins-values latentes.

A chaque arrêté, les entreprises d’assurance du Groupe mettent en oeuvre un test de suffisance des passifs qui consiste à vérifier que les passifs d’assurance comptabilisés, nets de coûts d’acquisition différés et d’actifs incorporels liés, sont suffisants en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats d’assurance et des contrats financiers avec participation aux bénéfices discrétionnaire.

 

— Provisions techniques et mathématiques : Les provisions techniques reflètent les engagements vis-à-vis des assurés.

Les provisions mathématiques des contrats en euros correspondent à la différence de valeur actuelle des engagements de l’assureur et de l’assuré.

Les provisions d’assurance vie sont constituées sur la base de taux d’actualisation au plus égaux aux taux de rendement prévisionnels, prudemment estimés, des actifs affectés à leur représentation.

L’actualisation des engagements est effectuée en retenant un taux au plus égal au taux du tarif du contrat concerné et en utilisant les tables de mortalité réglementaires ou les tables d’expérience si elles sont plus prudentes. En matière de taux d’actualisation de rentes, il est tenu compte des conséquences de la baisse des taux d’intérêts, lorsque le taux du tarif est jugé trop élevé par rapport aux perspectives attendues de réinvestissement.

Les provisions mathématiques des contrats exprimés en unités de compte sont évaluées sur la base des actifs servant de support à ces contrats. Les gains ou pertes résultant de la réévaluation de ces derniers sont portés au compte de résultat afin de neutraliser l’impact de la variation des provisions techniques.

 

— Participation aux bénéfices différée active : La majorité des contrats financiers émis par les filiales d’assurance-vie du Groupe contient une clause de participation discrétionnaire des assurés aux bénéfices.

La clause de participation discrétionnaire octroie aux souscripteurs des contrats d’assurance vie le droit de recevoir, en plus de la rémunération garantie, une quote-part des résultats financiers réalisés. Pour ces contrats, en application des principes de la « comptabilité reflet » définis par la norme IFRS 4, la provision pour participation aux bénéfices différée est ajustée pour refléter les droits des assurés sur les plus-values latentes ou leur participation aux pertes sur les moins-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur en application de la norme IAS 39. La quote-part de plus-values revenant aux assurés est déterminée selon les caractéristiques des contrats susceptibles de bénéficier de ces plus-values.

Le montant de la participation aux bénéfices différée nette issue de la comptabilité reflet est comptabilisé, soit au passif (participation aux bénéfices différée passive nette), soit à l’actif du bilan (participation aux bénéfices différée active nette) suivant la situation de l’entité considérée.

La participation aux bénéfices différée, lorsqu’elle est active, est soumise à un test de recouvrabilité. Ce test vise à démontrer que son montant, dans le contexte de continuité d’exploitation dans lequel s’inscrit le Groupe, est recouvrable sur des participations aux bénéfices futures ou latentes et ne conduit pas à une insuffisance des engagements comptabilisés par le Groupe par rapport à ces engagements économiques. Ce test de recouvrabilité est mené en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats. La réalisation de ce test repose sur les outils de modélisation de gestion actif/passif des filiales concernées et permet d’évaluer les engagements dans un grand nombre de scénarios économiques par une approche stochastique.

Conformément à la recommandation du Conseil National de la Comptabilité (CNC) du 19 décembre 2008 relative aux modalités de reconnaissance des participations aux bénéfices différées actives, la recouvrabilité de la participation aux bénéfices active est confortée par l’appréciation prudente de la capacité de détention des actifs, notamment en matière de collecte future dans les flux prévisionnels.

De même, la capacité d’absorption par les rendements futurs de ces moins-values latentes a été testée dans un environnement de rachats défavorable jamais encore connu.

 

1.4.4. Informations sectorielles. — Le Groupe est géré en 3 pôles d’activité distincts :

— le Pôle Banque de Détail qui regroupe les activités de banque ou d’établissements de crédit ainsi que les SCI détenant les immeubles d’exploitation et la holding du Groupe

— le Pôle Gestion d’actif qui regroupe les sociétés de gestion des OPCVM du Groupe ainsi que la gestion sous mandat de la clientèle patrimoniale

— le Pôle Assurances qui regroupe les sociétés d’assurance dommage, prévoyance, vie et santé, individuelle ou collective.

Les informations sectorielles de l’Annexe sont présentées sans réallocation de fonds propres ni de rémunération de ces fonds propres. Les résultats sectoriels sont présentés en ventilant les charges et produits des secteurs internes et externes à chaque secteur. L’impôt présenté est l’impôt réel à chaque secteur. Les éventuelles dépréciations d’écart d’acquisition sont présentées dans le secteur de l’entité concernée. Les éléments d’actifs et de passif sont présentés après élimination des opérations réciproques.

Il n’est pas fait état de présentation par secteur géographique, l’activité du Groupe en dehors du marché domestique français étant non matérielle.

 

1.5. Règles de présentation et d’évaluation :

1.5.1. Opérations en devises. — A la date de clôture, les actifs et passifs monétaires libellés en devises sont convertis en euros, monnaie de fonctionnement du Groupe, au cours de clôture. Les écarts de change latents ou réalisés sont enregistrés en résultat.

Les actifs non monétaires sont convertis au cours de change à la date de clôture. Les écarts de change sur éléments non monétaires libellés en devise sont comptabilisés en résultat si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en résultat, en capitaux propres si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en capitaux propres.

 

1.5.2. Actifs et passifs financiers. — Lors de leur comptabilisation initiale, les actifs et passifs financiers sont évalués à leur juste valeur nette des frais d’acquisition directement imputables à l’acquisition (à l’exception des instruments financiers comptabilisés à la juste valeur en contrepartie du résultat).

Les actifs et passifs financiers sont classés dans une des quatre catégories ci-dessous :

 

1.5.2.1. Prêts et créances : Les prêts et créances sont des actifs financiers non dérivés à revenu fixe ou déterminable non cotés sur un marché actif. Ils comprennent les prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle. Ils sont comptabilisés, après leur comptabilisation initiale, au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif et peuvent faire l’objet, le cas échéant, d’une dépréciation.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les flux de trésorerie futurs à la juste valeur initiale du prêt. Il inclut les coûts de transaction et les produits accessoires (frais de dossier, commissions d’engagement dès lors que le tirage est plus probable qu’improbable ou de participation) directement liés à l’émission des prêts, considérés comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

Certains titres peuvent être comptabilisés par exception dans cette catégorie. Ils suivent dès lors les règles de comptabilisation, d’évaluation et de dépréciation des prêts et créances.

En complément aux éléments d’information requis par les normes IAS – IFRS, La Banque Postale a maintenu les informations antérieurement requises et applicables aux comptes individuels.

Ainsi, sont distingués, parmi les créances dépréciées au sens des normes internationales, les encours douteux non compromis et compromis.

 

— Méthodes de déclassement : Le processus de déclassement s’applique aux découverts non régularisés, aux crédits immobiliers et aux prêts à la consommation.

Le déclassement des découverts non régularisés concerne les comptes actifs et les comptes clos. Le déclassement des découverts non régularisés sur comptes actifs a pour effet de déclasser les encours sains en douteux non compromis. Il est effectué mensuellement et tient compte pour chaque dossier de la durée du découvert. La clôture du compte a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Les créances de très faibles montants sont passées directement en pertes.

Le déclassement en douteux non compromis est effectué pour les prêts immobiliers présentant des échéances impayées depuis au moins six mois ; pour les prêts à la consommation il s’agit des dossiers qui, en fin de mois présentent un risque avéré et trois impayés ou plus, ou dossiers pour lesquels une demande de plan de surendettement a été effectuée auprès de la Banque de France même si ces dossiers ne présentent aucun incident de paiement.

La déchéance du terme a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Par ailleurs le passage en douteux compromis est effectué systématiquement un an après le passage en statut douteux.

Par application du principe de contagion, la totalité des encours d’un même titulaire est déclassée dès lors qu’une créance sur ce titulaire est déclassée dans le Groupe.

 

— Dépréciation de prêts sur base individuelle : Le Groupe apprécie en premier lieu s’il existe une indication objective de l’existence d’un évènement survenu après la mise en place d’un prêt – ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte de valeur. Il peut s’agir des prêts présentant des échéances impayées depuis au moins trois mois, des encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée et se traduit par un risque de non recouvrement.

Une dépréciation est alors constatée par différence entre la valeur comptable et les flux attendus actualisés au taux d’intérêt effectif d’origine, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues. Pour les prêts déchus garantis par une sûreté réelle dont la créance est supérieure à un montant plancher, une expertise est réalisée afin de déterminer le montant à provisionner. Pour les montants inférieurs à ce seuil et les dossiers non compromis, une estimation prudente prenant en compte la valeur d’acquisition du bien est réalisée.

Les prêts garantis par une personne physique ou non garantis sont intégralement dépréciés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

 

— Dépréciations collectives sur les prêts : Par ailleurs, les prêts non dépréciés sur une base individuelle font l’objet d’une analyse et, le cas échéant, d’une dépréciation sur une base collective. Il s’agit du périmètre des dossiers dits sensibles qui forment une sous-catégorie des encours sains : ils présentent un premier indicateur de défaut (avec un ou plusieurs impayés de moins de 180 jours), mais ne sont pas encore déclassés en douteux.

Ces dossiers sont provisionnés sur la base d’une probabilité de déclassement, cette dernière étant calculée sur observation d’historiques. Le risque de perte prenant en compte la nature de la garantie est calculé de la même manière que pour les dossiers douteux et fait l’objet de provisionnement sur la base des flux recouvrables actualisés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

 

— Dépréciations des découverts : Les provisions constituées tiennent compte pour les douteux non clos des performances de recouvrement observées par niveau de risque sur l’année écoulée. Pour les douteux clos, les provisions sont calculées selon des taux de recouvrement client basé sur des historiques plus longs.

 

— Engagements de financement : Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés ne figurent pas au bilan.

 

— Engagements de garantie : Les engagements de garantie sont évalués selon des probabilités d’exercice de ces garanties. Les provisions sont constituées au passif.

 

1.5.2.2. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par contrepartie du compte de résultat : Les titres classés dans cette catégorie correspondent aux actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction, c'est-à-dire acquis dès l’origine avec l’intention de les revendre ou de les racheter à brève échéance auxquels s’ajoutent les actifs et les passifs que le Groupe a désignés dès l’origine pour être évalués en juste valeur en contrepartie du compte de résultat en application de l’option offerte par la norme IAS 39, sous réserve du respect des conditions énoncées par la norme :

– Elimination ou réduction significative d’un décalage de traitement comptable. Le Groupe évalue ainsi à la juste valeur en contrepartie du compte de résultat certaines émissions structurées,

– Groupe d’actifs / passifs financiers dont la gestion et l’évaluation de la performance se font à la juste valeur,

– Instruments financiers composés comportant un ou plusieurs dérivés incorporés. Le Groupe a notamment choisi d’inscrire en actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option certaines parts d’instruments financiers composites sans séparation des dérivés incorporés devant faire l’objet d’une comptabilisation distincte.

Les variations de juste valeur sont enregistrées dans le résultat de la période dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par le résultat », ainsi que les dividendes des titres à revenus variables et les plus ou moins-values de cession réalisées. Les revenus perçus sur les titres à revenus fixes sont inscrits en « intérêts et produits assimilés ».

 

1.5.2.3. Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance : Les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance sont des actifs financiers à revenu et maturité fixe ou déterminable que le Groupe a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance et qu’il n’a pas choisi de classer en instruments financiers en juste valeur par résultat ou en instruments financiers disponibles à la vente.

La norme IAS 39 interdit, sauf exceptions limitées, la cession ou le transfert de ces titres avant l’échéance sous peine de faire l’objet d’une sanction interdisant au Groupe la classification de titres au sein de cette catégorie pendant deux périodes annuelles.

Les opérations de couverture du risque de taux d’intérêts sur cette catégorie de titres ne sont pas éligibles à la comptabilité de couverture telle que définie par la norme IAS 39.

En date d’arrêté, les titres sont évalués au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif, qui intègre l’amortissement des primes et décotes correspondant à la différence entre la valeur d’acquisition et la valeur de remboursement de ces titres.

Les revenus perçus sur ces titres sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.

En cas de signe objectif de dépréciation, une dépréciation est constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine. Cette dépréciation est enregistrée en contrepartie du coût du risque. En cas d’amélioration ultérieure, la provision excédentaire devenue sans objet est reprise.

 

1.5.2.4. Actifs financiers disponibles à la vente : Les actifs financiers disponibles à la vente constituent une catégorie par défaut et comprennent les actifs financiers non classés en prêts et créances, ni en actifs financiers détenus jusqu’à maturité ou en juste valeur par résultat.

Ces actifs sont comptabilisés au bilan à leur valeur de marché au moment de leur acquisition et lors des arrêtés ultérieurs jusqu’à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées dans une rubrique spécifique des capitaux propres « Gains ou pertes latents ou différés ». Ces gains ou pertes latents comptabilisés en capitaux propres ne sont constatés en compte de résultat, qu’en cas de cession ou de dépréciation. Les revenus courus ou acquis des titres à revenu fixe sont comptabilisés en résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés ». Les dividendes perçus sur les titres à revenu variable sont enregistrés en compte de résultat dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

Lors de la cession de ces titres, les gains ou pertes latents antérieurement constatés en capitaux propres sont recyclés en compte de résultat au sein des « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

 

— Dépréciations : Une dépréciation est constatée sur les actifs financiers disponibles à la vente en cas de baisse prolongée ou significative de leur juste valeur pour les titres de capitaux propres ou par l’apparition d’une dégradation significative du risque de crédit pour les titres de dettes. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée significative lorsqu’un instrument de capitaux propres a perdu au moins 40 % de sa valeur entre la date de son acquisition et la date de clôture. Lorsqu’une telle indication objective de dépréciation est constatée, la moins-value latente cumulée comptabilisée jusqu’ici directement en capitaux propres est enregistrée automatiquement en résultat. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée durable dès lors qu’elle s’étend sur une période de plus de 24 mois de baisse persistante. Dans ce cas, le Groupe analyse, en fonction du niveau de matérialité des moins-values latentes, s’il y a lieu de constater des dépréciations par le résultat.

Cette démarche n’exclut pas l’examen ligne à ligne des indices objectifs de dépréciation.

Par ailleurs, le groupe CNP Assurances utilise dans le cadre de sa gestion de société d’assurance des critères propres pour déterminer les indices de dépréciations sur les titres disponibles à la vente. Ces critères ne sont pas ré estimés lors de la mise en équivalence de la CNP dans les comptes consolidés du Groupe pour prendre compte le cadre de gestion management et risque inhérent à l’activité de cette dernière.

Pour les instruments de dettes tels que les obligations une dépréciation est constatée lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré.

Les pertes pour dépréciation des titres à revenu variable constatées en résultat sont irréversibles tant que l’instrument figure au bilan. Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Les pertes pour dépréciation des titres à revenu fixe sont réversibles et comptabilisées au sein du coût du risque lorsqu’elles concernent le risque de crédit.

 

1.5.2.5. Date d’enregistrement : Les titres sont inscrits au bilan en date de règlement-livraison tandis que les instruments financiers dérivés sont enregistrés en date de négociation. Les variations de juste valeur entre la date de négociation et la date de règlement-livraison sont enregistrées en résultat ou en capitaux propres en fonction de leur classification comptable. Les prêts et créances sont enregistrés au bilan en date de décaissement.

 

1.5.2.6. Reclassement d’actifs financiers : Un actif financier à revenu fixe ou déterminable initialement enregistré dans la catégorie des Actifs financiers disponibles à la vente qui n’est plus, postérieurement à son acquisition, négociable sur un marché actif et que le Groupe a l’intention et la capacité de le détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à son échéance peut être reclassé dans la catégorie Prêts et Créances.

Les reclassements s’effectuent à la valeur de marché à la date du reclassement et les actifs financiers ainsi transférés sont ensuite évalués selon les règles applicables à leur nouvelle catégorie. Le prix de transfert à la date du reclassement constitue le coût initial de l’actif pour la détermination d’éventuelles dépréciations. Un nouveau TIE est alors calculé pour faire converger ce nouveau coût amorti vers la valeur de remboursement de l’instrument. En parallèle, les profits ou pertes antérieurement constatés en capitaux propres sont amortis par le résultat sur la durée de vie résiduelle de l’instrument en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.2.7. Dettes : Les dettes, qui ne sont pas classées dans les passifs financiers à la juste valeur, sont enregistrées initialement à leur coût, qui correspond à la juste valeur des montants empruntés nets des coûts de transaction. En date de clôture, elles sont évaluées au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif et enregistré au bilan en « Dettes envers les établissements de crédit », « Dettes envers la clientèle », en « Dettes représentées par un titre » ou en « Dettes subordonnées » sauf si elles ont fait l’objet d’une couverture en juste valeur.

 

— Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle : Les dettes envers les établissements de crédit et dettes envers la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou leur nature : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) ou à terme (compte d’épargne à régime spécial). Ces dettes comprennent les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

— Dettes représentées par un titre : Les instruments financiers émis sont qualifiés d’instruments de dette si l’émetteur a obligation de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou encore d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Elles sont comptabilisées initialement à leur valeur d’émission puis sont valorisées les arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

— Dettes subordonnées : Les dettes subordonnées comprennent les dettes dont le remboursement, en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers privilégiés ou chirographaires. Ces dettes sont valorisées selon la méthode du coût amorti sauf si elles font l’objet d’une couverture en juste valeur.

 

1.5.2.8. Distinction entre dettes et capitaux propres : Titres super subordonnés à durée indéterminée : Un instrument de dettes ou un passif financier constitue une obligation contractuelle de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Un instrument de capitaux propres est un contrat mettant en évidence un intérêt résiduel dans l’actif net d’une entité.

Au regard des conditions fixées par la norme IAS 32 pour analyser la substance contractuelle de ces instruments, et compte tenu de leurs caractéristiques contractuelles, les titres super subordonnés à durée indéterminée émis par le Groupe CNP sont qualifiés d’« instruments de dettes ».

 

1.5.2.9. Instruments financiers dérivés et comptabilité de couverture : Au sens d’IAS 39, un dérivé est un instrument financier ou un autre contrat qui présente les trois caractéristiques suivantes :

– sa valeur fluctue en fonction d’un taux d’intérêt, du prix d’un d’instrument financier, du prix de matière première, d’un cours de change, d’un indice de prix ou de cours, d’une notation de crédit ou d’un indice de crédit, ou d’autre variable appelée sous-jacent ;

– il requiert un investissement initial net faible ou nul ou plus faible qu’un instrument financier non dérivé pour avoir la même sensibilité à la variation du sous-jacent ;

– il est dénoué à une date future.

 

Les instruments financiers dérivés sont classés en deux catégories :

— Dérivés détenus à des fins de transaction : Les dérivés font partie des instruments financiers détenus à des fins de transaction à l’exception des dérivés entrant dans une relation de couverture. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les instruments financiers en juste valeur par résultat pour leur juste valeur. Les variations de juste valeur et les intérêts courus ou échus sont comptabilisés parmi les « gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

 

— Dérivés de couverture : Les dérivés de couverture qui satisfont aux critères requis par la norme IAS 39 pour être comptablement qualifiés d’instruments de couverture sont classés dans les catégories « Couverture de juste valeur » ou « Couverture de flux de trésorerie » selon les cas. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les « Instruments dérivés de couverture ». Les autres instruments dérivés sont par défaut classés dans la catégorie « Actifs ou passifs à la juste valeur par le compte de résultat », même si économiquement, ils ont été souscrits en vue de couvrir une ou plusieurs transactions.

Pour qualifier un instrument financier de dérivé de couverture, le Groupe doit documenter la relation de couverture dès sa mise en place (stratégie de couverture, désignation du risque couvert, de l’élément couvert, de l’instrument de couverture, méthode d’évaluation de l’efficacité). L’efficacité est appréciée à la mise en place de la couverture et tant qu’elle est en vie, à chaque arrêté.

Selon la nature du risque couvert l’instrument financier dérivé est désigné comme un instrument de couverture de juste valeur, de flux de trésorerie ou de risque de change lié à un investissement net à l’étranger.

– Couverture de juste valeur : La couverture de juste valeur permet de couvrir l’exposition aux variations de juste valeur des actifs ou passifs financiers ; elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux fixe ainsi que les dépôts à vue dans le cadre des possibilités offertes par l’Union Européenne.

La réévaluation du dérivé est inscrite en résultat de manière symétrique à la réévaluation de l’élément couvert. Les gains ou pertes attribuables au risque couvert sont constatés dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. Dès lors que la relation de couverture est efficace, les variations de juste valeur de l’élément couvert sont symétriques aux variations de juste valeur de l’instrument de couverture. L’éventuelle inefficacité de la couverture est directement inscrite en résultat. La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est inscrite au compte de résultat en « Produits et charges d’intérêts » symétriquement aux produits et charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou a fortiori s’il est cédé la comptabilité de couverture cesse sur une base prospective : le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » ou « Passifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert est amortie sur la période restant à courir par rapport à la durée de vie initiale de la couverture.

En cas de disparition de l’élément couvert, l’instrument de couverture, n’étant plus qualifié d’instrument de couverture mais continuant d’exister, reste comptabilisé au bilan, à la juste valeur par résultat. Un résultat de cession de l’élément couvert est éventuellement constaté en résultat.

– Macro-couverture : Le Groupe applique les dispositions de la norme IAS 39 adoptée par l’Union européenne aux opérations de macro-couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif passif des positions à taux fixe.

Les instruments de macro-couverture sont pour l’essentiel des swaps de taux désignés en couverture de juste valeur des ressources à taux fixe du groupe.

Le traitement comptable des dérivés de macro-couverture se fait selon les mêmes principes que ceux décrit supra. La réévaluation de la composante couverte est portée globalement dans le poste « Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ».

– Couverture de flux de trésorerie : La couverture de flux de trésorerie sert à couvrir l’exposition aux variations des flux de trésorerie d’actifs ou de passifs financiers, d’engagements fermes ou de transactions futures. Elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux révisable.

La part efficace des variations de juste valeur de l’instrument financier dérivé est inscrite dans une ligne spécifique des capitaux propres tandis que la part inefficace est rapportée au résultat en « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est portée au compte de résultat dans la rubrique « Produits et charges d’intérêts sur opérations de couverture » symétriquement aux produits ou charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Les instruments couverts restent comptabilisés selon les règles applicables à leur catégorie comptable.

En cas d’interruption de la relation de couverture ou dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou a fortiori s’il est cédé, la comptabilité de couverture cesse. Les montants cumulés inscrits en capitaux propres au titre de la réévaluation du dérivé de couverture sont transférés au fur et à mesure en résultat en produits et charges d’intérêts ou rapporté immédiatement en résultat. En cas de disparition de l’élément couvert le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert inscrite dans les capitaux propres est immédiatement constatée en résultat.

– Couverture d’un investissement net libellé en devises : Ce type de couverture n’est pas pratiqué par le Groupe.

– Dérivés incorporés : Un dérivé incorporé est la composante d’un contrat hybride. Il est extrait du contrat hôte et comptabilisé séparément lorsque, dès l’initiation du contrat, ses caractéristiques économiques et les risques associés ne sont pas étroitement liés à ceux du contrat hôte sauf dans le cas où l’instrument hybride est évalué en juste valeur par le résultat.

 

— Day one profit : Le Groupe ne dégage pas de marge lors de la négociation d’instruments structurés.

 

1.5.2.10. Engagement de garantie :

— Garanties financières : Un contrat répond à la définition d’une garantie financière s’il comporte un principe indemnitaire selon lequel l’émetteur remboursera le bénéficiaire des pertes qu’il aura subies, en raison de la défaillance d’un débiteur spécifié à effectuer un paiement sur un instrument de dette.

Les garanties financières données sont évaluées à leur juste valeur initiale à la date de mise en place. Elles sont ensuite évaluées ultérieurement au montant le plus élevé entre le montant de l’obligation et le montant initialement enregistré diminué le cas échéant de la commission de garantie. En cas d’indication objective de perte de valeur, les garanties financières données font l’objet d’une provision au passif du bilan. La provision est enregistrée en contrepartie du coût du risque.

 

1.5.2.11. Détermination de la juste valeur ou valeur de marché : La juste valeur est le montant pour lequel un actif pourrait être échangé ou un passif éteint, entre des parties bien informées, et consentantes agissant dans des conditions de concurrence normales. Lors de la comptabilisation initiale d’un instrument, sa juste valeur est généralement le prix de transaction.

La norme IAS 39 préconise en premier lieu l’utilisation d’un prix coté sur un marché actif pour déterminer la juste valeur d’un actif ou d’un passif financier. Un marché est considéré comme actif si des cours sont aisément et régulièrement disponibles auprès d’une bourse, d’un courtier (multicontribution), d’un négociateur ou d’une agence réglementaire et que ces prix représentent des transactions réelles (volume, fourchette de prix) dans des conditions de concurrence normale. En l’absence de marché actif la juste valeur doit être déterminée par utilisation de techniques de valorisation. Ces techniques comprennent l’utilisation de transactions récentes dans un contexte de concurrence normale. Elles reposent sur les données issues du marché, des justes valeurs d’instruments identiques en substance, de modèles d’actualisation de flux ou de valorisation d’options et font appel à des méthodes de valorisation reconnues. L’objectif d’une technique de valorisation est d’établir quel aurait été le prix de l’instrument dans un marché normal. A titre d’exemple, la juste valeur des titres obligataires, des titres à revenu variable et des futures est déterminée en utilisant des prix cotés. L’utilisation de techniques de valorisation faisant référence à des données de marché concerne plus généralement les dérivés de gré à gré, les titres à intérêts précomptés (Billets de Trésorerie, Certificats de dépôts…), les dépôts-repo.

Les instruments financiers sont présentés dans la note 6.2 selon trois niveaux en fonction d’un ordre décroissant d’observabilité des valeurs et paramètres utilisés pour leur valorisation :

– Niveau 1 : Instruments valorisés à partir de prix cotés (non ajustés) sur un marché actif pour des actifs ou des passifs identiques.

Il s’agit notamment des actions cotées et des dérivés sur marchés organisés (futurs, options…).

– Niveau 2 : Instruments valorisés à l’aide de données autres que les prix visés au niveau 1 et qui sont observables pour l’actif et le passif concerné, soit directement (à savoir des prix) ou indirectement (à savoir des données dérivées de prix).

Il s’agit d’instruments dont l’évaluation fait appel à des techniques de valorisation utilisant des paramètres observables et des modèles standards ou des instruments qui sont valorisés en se référant à des instruments similaires cotés sur un marché actif. Ce classement concerne les swaps de taux, caps, floors…

– Niveau 3 : Instruments valorisés à l’aide de données qui ne sont pas basées sur des données observables de marché (données non observables)

Il s’agit principalement des titres de participation non cotés.

La valeur de marché des titres de participation non cotés classés en titres disponibles à la vente est déterminée par référence à certains critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité et l’actualisation de cash flows futurs. Les titres de participation non consolidés dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût.

Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir.

 

1.5.2.12. Décomptabilisation d’actifs ou de passifs financiers : Les actifs financiers sont décomptabilisés lorsque les droits contractuels sur les flux de trésorerie attachés à l’actif financier arrivent à expiration ou lorsque ces droits et la quasi-totalité des risques et avantages liés à la propriété a été transféré à un tiers.

Lorsque certains risques et avantages ont été transférés et tant que le contrôle est conservé sur l’actif financier celui-ci est maintenu au bilan dans la mesure de l’implication continue dans l’actif concerné.

Un gain ou une perte de cession est alors enregistré au compte de résultat pour un montant égal à la différence entre la valeur comptable de l’actif et la valeur de la contrepartie reçue.

Les passifs financiers sont décomptabilisés lorsque l’obligation contractuelle est éteinte, annulée ou arrivée à expiration.

 

— Opérations de pension livrée : Chez le cédant, les titres ne sont pas décomptabilisés. Le Groupe enregistre un passif représentatif de l’engagement de restitution des espèces reçues. Cette dette constitue un passif financier enregistré au coût amorti et non en juste valeur.

Chez le cessionnaire il n’y a pas de comptabilisation des actifs reçus mais comptabilisation d’une créance sur le cédant représentative des espèces prêtées. Lors des arrêtés suivants les titres continuent d’être évalués chez le cédant suivant les règles de leur catégorie d’origine. La créance figure en valeur nominale dans les prêts et créances.

 

— Opérations de prêts de titres : Les prêts /emprunts de titres ne peuvent pas être assimilés à un transfert d’actif financier au sens IFRS. Ces opérations ne peuvent donc donner lieu à une décomptabilisation des titres prêtés. Ils restent comptabilisés dans leur catégorie comptable d’origine et valorisés suivant les règles de celle-ci. Les titres empruntés ne sont pas comptabilisés.

 

1.5.2.13. Compensation des actifs et passifs financiers : Un actif financier et un passif financier sont compensés et un solde net est présenté au bilan si et seulement si le Groupe a un droit juridiquement exécutoire de compenser les montants comptabilisés et s’il a l’intention soit de régler le montant net soit de réaliser l’actif et de régler le passif simultanément. Les opérations de pensions livrées dont les principes de fonctionnement répondent aux deux critères requis par la norme font l’objet d’une compensation au bilan.

 

1.5.3. Opérations de location financement. — Les opérations de location sont qualifiées d’opérations de location financement lorsqu’elles ont pour effet, en substance, de transférer au locataire les risques et avantages liés à la propriété de l’actif loué. Elles s’analysent comme un financement accordé au preneur pour l’achat d’un bien.

La valeur actuelle des paiements dus au titre du contrat, augmentée le cas échéant de la valeur résiduelle, est enregistrée comme une créance et figure au bilan parmi les prêts et créances sur la clientèle.

Les intérêts compris dans les loyers sont enregistrés au compte de résultat en Intérêts et produits assimilés.

Les loyers perçus sont répartis sur la durée du contrat de location financement en les répartissant en amortissement du capital et en intérêts, de façon à dégager un taux de rentabilité périodique constant sur l’investissement net. Le taux d’intérêt utilisé est le taux d’intérêt implicite du contrat.

En cas de baisse des valeurs résiduelles non garanties retenue pour le calcul de l’investissement net la valeur actualisée de cette baisse est comptabilisée en charges des autres activités par contrepartie d’une réduction de la créance de location financement à l’actif du bilan.

 

1.5.4. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations inscrites au bilan comprennent les immobilisations corporelles et incorporelles d’exploitation c'est-à-dire utilisées à des fins administratives. Le Groupe ne détient pas d’immeubles de placement.

Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition augmenté des frais d’acquisition directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Les coûts d’emprunt encourus lors de la construction ou l’adaptation des biens immobiliers sont activés.

Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.

Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie si elle est mesurable et significative.

Les immobilisations sont amorties selon le rythme de consommation estimé des avantages économiques attendus qui correspond généralement à la durée de vie du bien.

Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre.

Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

— Gros oeuvre : 80 ans

— Toitures : 60 ans

— Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans

— Gros équipements : 20 ans

— Petits équipements, agencements : 10 ans

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis entre 3 ans et 7 ans selon leur durée d’usage.

 

Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation lorsqu’à la date de clôture d’éventuels indices de perte de valeur sont identifiés et au minimum une fois par an.

S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation.

Les dotations aux amortissements et les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.

Les plus ou moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ».

 

1.5.5. Comptes d’épargne à régime spécial. — Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) proposés à la clientèle de particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur :

– obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée pour les PEL ouvert avant le 28 février 2011, et à un taux révisable annuellement pour les nouvelles générations

– obligation d’octroyer aux clients qui le demandent un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

Ces engagements aux conséquences potentiellement défavorables pour le Groupe font l’objet de provisions présentées au passif du bilan (au poste « Provisions ») et dont les variations sont enregistrées en produit net bancaire au sein de la marge d’intérêts.

Les provisions sont estimées sur la base de statistiques comportementales des clients, de données de marché pour chaque génération de plan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particuliers pour des produits similaires mais non réglementés en terme de rémunération. Elles ne sont relatives qu’aux seuls engagements liés aux comptes et plans d’épargne-logement existant à la date de calcul de la provision.

Les provisions sont calculées sur chaque génération de plans d’épargne-logement d’une part, sans compensation entre les engagements relatifs à des générations différentes de plans d’épargne-logement, et sur l’ensemble des comptes d’épargne-logement qui constitue une seule et même génération d’autre part.

Sur la phase d’épargne, les engagements provisionnables sont évalués par différence entre les encours d’épargne moyens attendus et les encours d’épargne minimum attendus, ces deux encours étant déterminés statistiquement en tenant compte des observations historiques des comportements effectifs des clients.

Sur la phase crédit, les engagements provisionnables incluent les encours de crédits déjà réalisés mais non encore échus à la date d’arrêté ainsi que les crédits futurs considérés comme statistiquement probables sur la base des encours au bilan à la date de calcul d’une part et des observations historiques des comportements effectifs des clients d’autre part.

Une provision est constituée dès lors que les résultats futurs prévisionnels actualisés sont négatifs pour une génération donnée.

Ces résultats sont mesurés par référence aux taux offerts à la clientèle particulière pour des instruments d’épargne et de financement équivalents, en cohérence avec la durée de vie estimée des encours et leur date de mise en place.

 

1.5.6. Provisions. — Les provisions enregistrées au passif du bilan, autres que celles afférentes à des risques de crédit ou à des avantages au personnel, représentent des passifs dont l’échéance ou le montant sont incertains. Une provision est constituée lorsque le Groupe a une obligation à l’égard d’un tiers dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au profit de ce tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci.

Le montant de la sortie de ressources attendu est alors actualisé dès lors que l’effet de cette actualisation présente un caractère significatif.

Les dotations et les reprises de provisions sont enregistrées en résultat sur les lignes correspondantes à la nature des dépenses futures concernées.

 

1.5.7. Produits et charges d’intérêts. — Les produits et charges d’intérêts sont comptabilisés dans le compte de résultat pour tous les instruments financiers évalués au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les décaissements ou encaissements de trésorerie futurs sur la durée de vie prévue de l’instrument financier de manière à obtenir la valeur comptable nette de l’actif ou du passif financier. Le calcul de ce taux tient compte des commissions reçues ou payées et faisant par nature partie intégrante du taux effectif du contrat.

 

1.5.8. Produits et charges de commissions. — Le Groupe comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

Les commissions rémunérant des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l’acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

Les commissions considérées comme un complément d’intérêt font partie intégrante du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.9. Coût du risque. — Le coût du risque de crédit comprend les dotations et reprises sur les dépréciations des titres à revenus fixe, des prêts et créances à la clientèle ainsi que les dotations et reprises de relatives aux engagements de garantie donnés, les pertes sur créances et les récupérations de créances amorties.

 

1.5.10. Impôts sur le résultat :

— Impôts exigibles : La Banque Postale et neuf de ses filiales françaises détenues directement ou indirectement à plus de 95 % font partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste : SF2, La Banque Postale Conseil en Assurances, les SCI CRSF DOM et CRSF Métropole, La Banque Postale Crédit Entreprises, Easybourse, OFC Finance, La Banque Postale Asset Management et La Banque Postale Structured Asset Management.

Avec la modification de la Loi de finances pour 2011, le taux d’impôt sur les sociétés appliqué diffère selon le niveau de chiffre d’affaires des sociétés. Pour celles dont le chiffre d’affaires excède 250 M€, il sera appliqué un taux de 36,10% et 34,43% dans les autres cas.

 

— Impôts différés : Des impôts différés sont comptabilisés sur l’ensemble des différences temporelles observées entre la valeur comptable d’un actif ou d’un passif et sa base fiscale, sauf exception.

Les taux d’imposition utilisés pour l’évaluation sont ceux dont l’application est attendue lors de la réalisation de l’actif ou du règlement du passif, dans la mesure où ces taux ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.

Les actifs d’impôts différés nets ne sont pris en compte que s’il est probable que l’entité concernée a une perspective de récupération sur un horizon déterminé.

Le Groupe n'active les reports déficitaires des filiales que dans la mesure où ces entités montrent par le biais d’un plan d’affaires pluriannuel leur capacité de les récupérer sur un horizon déterminé et raisonnable.

Les impôts différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat à l’exception de ceux afférents aux gains et pertes latents sur les actifs disponibles à la vente et aux variations de valeur des dérivés désignés en couverture des flux de trésorerie pour lesquels les impôts différés sont directement imputés sur les capitaux propres.

En raison de l’instauration d’une contribution exceptionnelle d’impôt société et de son caractère temporaire, le taux d’impôt différé utilisé dans les comptes au 31 décembre 2011 sera maintenu à 34,43% sauf si des différences temporaires se dénouent de manière certaine en 2012.

 

1.5.11. Avantages au personnel. — Le groupe La Banque Postale accorde à ses salariés, fonctionnaires et personnel contractuel, différents types d’avantages classés en quatre catégories :

 

— Avantages à court terme : Les avantages à court terme recouvrent principalement les salaires, congés annuels, intéressement, participation, primes payés dans les douze mois de la clôture de l’exercice et se rattachant à cet exercice.

Ils sont comptabilisés en charge de l’exercice, y compris pour les montants restant dus à la clôture.

 

— Avantages à long terme : Les avantages à long terme sont des avantages généralement liés à l’ancienneté, versés à des salariés en activité et payés au-delà de douze mois de la clôture de l’exercice comme par exemple le compte épargne temps.

Ces engagements font l’objet d’une provision correspondant à la valeur des engagements à la clôture.

 

— Indemnités de fin de contrat de travail : Il s’agit des indemnités accordées aux salariés lors de la résiliation de leur contrat de travail avant le départ en retraite, que ce soit en cas de licenciement ou d’acceptation d’un plan de départ volontaire. Les indemnités de fin de contrat de travail font l’objet d’une provision. L’engagement est évalué sur la base des droits acquis par l’ensemble du personnel en activité en fonction notamment du taux de rotation du personnel, du salaire futur estimé du bénéficiaire lors de son départ majoré le cas échéant des charges sociales, de la table de mortalité (INSEE TH/TF00-02). Les indemnités qui seront versées plus de douze mois après la date de clôture donnent lieu à actualisation.

 

— Avantages postérieurs à l’emploi : Les avantages au personnel postérieurs à l’emploi recouvrent les indemnités de départ en retraite, les retraites et avantages aux retraités.

Le régime de retraite du personnel contractuel est un régime qualifié de "régime à cotisations définies", qui se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

Les engagements sociaux du Groupe qui ne sont pas couverts par des cotisations passées en charge et versées à des fonds de retraite ou d’assurance sont provisionnés au passif du bilan en particulier les indemnités de départ à la retraite.

Ces engagements sont évalués selon la méthode des unités de crédit projetées conformément à la norme IAS 19. Des évaluations actuarielles sont réalisées chaque année.

Les calculs impliquent la prise en compte d’hypothèses actuarielles économiques externes (taux d’actualisation, taux d’inflation, taux de revalorisation des pensions,…) et spécifiques au Groupe (taux de turnover, taux de revalorisation des traitements et salaires, …).

La provision inscrite au bilan au titre des régimes postérieurs à l’emploi, à prestations définies, correspond à la valeur actuelle de l’obligation à la date de clôture ajustée des écarts actuariels et coût des services passés non reconnus. La valeur actuelle de l’obligation est calculée annuellement avec la méthode des unités de crédit projetées. Elle est déterminée en actualisant les décaissements futurs attendus sur la base d’un taux de marché d’obligations d’entreprises de première catégorie, libellées dans la monnaie de paiement de la prestation et dont la durée avoisine la durée moyenne estimée de l’obligation sous-jacente.

Les hypothèses actuarielles utilisées pour l’évaluation des engagements envers le personnel sont revues et mises à jour une fois par an, lors de la clôture annuelle.

Ces calculs intègrent les hypothèses suivantes :

– des probabilités de maintien dans le Groupe pour le personnel actif, des probabilités de mortalité et des estimations d’évolution des salaires.

– des hypothèses de départ à la retraite

– des taux d’actualisation permettant de déterminer la valeur actuelle des engagements. Les taux d’actualisation utilisés pour l’évaluation actuarielle au titre de 2010 et 2009, en référence aux obligations privées de première catégorie, sont les suivants :

 

Durée des engagements

5 ans

10 ans

15 ans

20 ans

Taux d’actualisation 2011 (zone euro)

3,7 %

4,7 %

4,8 %

4,7 %

Taux d’actualisation 2010 (zone euro)

3,2 %

4,0 %

4,3 %

4,7 %

 

1.5.12. Paiement fondé sur des actions. — Les paiements sur base d’actions concernent les transactions dont le paiement est fondé sur des actions émises par certaines filiales du Groupe, qu’ils soient dénoués par remise d’actions ou réglés en numéraire, le montant dépendant de l’évolution de la valeur des actions.

Les plans de paiement fondés sur des actions initiés par ces filiales sont du type de ceux dont le dénouement est réalisé par remise d’espèces. Une charge est comptabilisée dans les comptes du Groupe, dans la rubrique « frais de personnel », à compter de la date d’octroi des plans aux salariés à hauteur de la juste valeur du passif. Ce montant est étalé sur la durée d’acquisition des droits par la contrepartie d’une dette réévaluée à la juste valeur à chaque arrêté.

 

1.5.13. Actifs non courants destinés à être cédés et activités abandonnées. — Lorsque le Groupe décide de vendre des actifs non courants et lorsqu’il est hautement probable que cette vente interviendra dans les douze mois, ces actifs sont présentés séparément au bilan dans le poste « Actifs non courants destinés à être cédés ».

Dans ce cadre les actifs cessent d’être amortis et sont évalués au plus bas de leur valeur comptable ou de leur prix de vente estimé.

 

1.5.14. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers. — La préparation des états financiers exige la formulation d’hypothèses et d’estimations qui comportent des incertitudes quant à leur réalisation dans le futur. Ces estimations utilisant les informations disponibles à la date de clôture font appel à l’exercice du jugement des gestionnaires et des préparateurs notamment lors de l’évaluation en juste valeur des instruments financiers.

Les réalisations futures dépendent de nombreux facteurs : fluctuation des taux d’intérêt et de change, conjoncture économique, modification de la réglementation ou de la législation, etc…de sorte que les résultats définitifs des opérations concernées pourront être différents de ces estimations et avoir une incidence sur les comptes.

Principales évaluations nécessitant la formulation d’hypothèses et d’estimations :

— L’évaluation des instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés fait appel à des modèles utilisant des données de marché observables pour la plupart des instruments négociés de gré à gré. La détermination de certains instruments complexes non traités sur un marché actif repose sur des techniques d’évaluation qui dans certains cas intègrent des paramètres jugés non observables,

— La détermination de la valeur de marché des titres de participation non cotés classés en « Actifs disponibles à la vente »,

— L’évaluation des actifs et passifs financiers comptabilisés au coût et pour lesquels une information sur la juste valeur doit être donnée en annexe,

— Les évaluations opérées au titre du risque de crédit : les provisions calculées sur base portefeuille font appel en particulier à des estimations de probabilité de défaillance et généralement au jugement d’expert,

— Les calculs relatifs aux charges liées aux avantages sociaux futurs sont établis en se fondant sur des hypothèses de taux d’actualisation, de taux de rotation du personnel, d’évolution des salaires,

— L’évaluation des provisions autres que liées au risque de crédit fait également par nature l’objet d’estimations, s’agissant de passifs dont l’échéance ou le montant ne sont pas fixés de façon précise, dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au bénéfice de ce tiers, sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci. En particulier, l’évaluation de la provision Epargne Logement utilise des hypothèses d’évolution des comportements clients fondées sur des observations historiques ne préjugeant pas nécessairement de l’avenir,

— La valeur des écarts d’acquisition constatés lors des regroupements d’entreprises.

— Les tests de dépréciation des écarts d’acquisition intègrent par construction un certain nombre d’hypothèses,

La mesure de l’efficacité des couvertures mises en place nécessite la formulation d’hypothèses sur l’évolution des risques couverts et d’estimations de leur impact sur la relation de couverture,

La valorisation des engagements de rachat des minoritaires.

 

Note 2. – Exposition aux risques et ratios reglementaires.

 

2.1. Politique de maitrise des risques. — La Direction des Risques (DDR) est l’entité dédiée à la maîtrise et au contrôle permanent des risques de La Banque Postale. Elle a reçu pouvoir du Directoire, à qui elle est directement rattachée, pour la définition et la mise en oeuvre du dispositif de maîtrise et de surveillance des risques financiers et opérationnels de l’établissement.

Les principes en matière de maîtrise et de surveillance des risques sont décrits dans « La Politique de maîtrise des risques ». Ce document, rédigé par la Direction des Risques, est révisé au moins annuellement dans le cadre d’un processus faisant intervenir le Directoire et le Comité des Risques pour validation, le Comité d’Audit et le Conseil de Surveillance pour information.

Ces grands principes sont ensuite déclinés en limites opérationnelles revues périodiquement en fonction notamment de l’évolution de l’activité, du montant des fonds propres ou de la conjoncture. Ces limites sont validées par le Comité des Risques de l’établissement, présidé par un membre du Directoire.

Les limites opérationnelles sont calibrées de sorte à garantir le respect des principes et limites globales figurant dans la politique de maîtrise des risques ainsi que celles prévues par la réglementation (notamment grands risques).

La DDR veille au respect des limites opérationnelles ainsi fixées et en rend compte au Directoire, notamment dans le cadre du Comité des Risques et au Comité d’Audit conformément à l’article 39 du règlement CRBF n° 97.02 modifié relatif au contrôle interne des établissements de crédit et des entreprises d’investissement.

 

2.2. Organisation générale de la direction des risques. — La Direction des Risques, dont l’effectif cible à fin 2011 est de 70 collaborateurs, est constituée de trois pôles :

— la Direction des Risques de Marché et de Contrepartie (DRMC), couvre l’ensemble des risques liés à la pratique d’activités sur les marchés financiers et à la gestion du bilan,

— la Direction des Risques de Crédit, dédiée à la maîtrise et à la surveillance des risques de défaillance sur les crédits et facilités de caisses octroyés par la Banque à sa clientèle de détail,

— la Direction des Risques Opérationnels, en charge de la maîtrise et de la surveillance des risques opérationnels ; elle regroupe également les fonctions prévues par la réglementation bancaire et financière, dédiées à la continuité des activités, la sécurité des systèmes d’information et la sécurité des moyens de paiement.

Le dispositif de surveillance par la DDR concerne les risques portés par La Banque Postale. Toutefois cette direction peut être amenée à centraliser et analyser des indicateurs de risques spécifiques pour les filiales.

 

2.3. Les facteurs structurels de risques. — Les risques financiers (hors risques opérationnels) inclus dans le périmètre de surveillance de la Direction des Risques sont les risques de crédit, de contrepartie, les risques de marché, le risque global de taux et le risque de liquidité.

 

2.3.1. Risques de crédit. — Sur les activités de marché, le risque de crédit naît des opérations de trésorerie interbancaire (dépôts, prêts, pensions) et du risque émetteur sur les titres de créances négociés par la salle des marchés.

Avant tout investissement, les tiers sont systématiquement notés et pourvus d’une limite individuelle visant à borner le montant total d’engagement. Ces limites individuelles sont le cas échéant complétées par des limites dites de groupe, encadrant les expositions sur un ensemble de tiers jugés comme même bénéficiaire au sens de l’article 3 du règlement CRBF n° 93-05 modifié.

Les tiers notés et autorisés à l’investissement sont, au 31 décembre 2011, au nombre de 135. Compte tenu des limites en vigueur, ils disposaient tous d’une notation interne au moins BBB, au moment de l’investissement. Néanmoins, des émetteurs ont vu leur notation dégradée à BB et BB+ en 2009 et 2011. Il s’agit d’émetteurs appartenant au secteur automobile et à la distribution principalement français et de la dette souveraine du Portugal.

Les limites individuelles sont complétées par un jeu de limites visant à limiter les risques de concentration sur des groupes de contreparties classées en fonction de leur pays d’origine, de leur secteur d’activité ou de leur notation interne. Ces limites de diversification sont révisables mensuellement dans le cadre du Comité des Risques.

Sur les activités de banque de détail, le risque de crédit vient principalement des crédits immobiliers et dans une moindre mesure, des découverts et facilités de caisses accordés sur les comptes ouverts par les clients.

L’obtention en septembre 2011 de l’agrément du crédit aux entreprises a permis à La Banque Postale de développer une offre de crédit aux côtés de pools bancaires. Au 31/12/2011, cinq établissements avaient obtenu des crédits, qu’il s’agisse d’ouvertures de crédit confirmé ou de participation à des clubs deals. Il s’agit de caisses de prévoyance, de caisses de régime spécial et de sociétés françaises. Toutes ces entités sont notées au moins A.

Pour la description générale des systèmes de garantie, voir chapitre VI 2.4.2 p 123 du document de référence.

 

2.3.2. Risques de contrepartie. — Dans la terminologie utilisée à La Banque Postale, le risque de contrepartie naît principalement des opérations sur instruments financiers à terme.

L’exposition est mesurée par la méthode de la valeur présente.

Ces opérations ont lieu principalement avec des contreparties bancaires. Dans ce cadre, elles sont systématiquement réalisées dans le cadre de conventions prévoyant la mise en place d’un collatéral avec appels de marge réguliers.

L’activité de crédit aux entreprises autorisée depuis septembre 2011 génère des demandes ponctuelles de swaps des entreprises clientes, parallèlement aux demandes de crédit. Ces swaps ne font pas l’objet de collatéralisation. Ces opérations sont rares pour La Banque Postale : au 31/12/2011, une autorisation de swap avait été validée avec une entreprise.

Les risques résiduels, qui sont soumis à limite et font l’objet d’un suivi périodique par la Direction des Risques de Marché et de Contrepartie, sont peu significatifs.

 

2.3.3. Risques de marché. — Même si La Banque Postale ne dispose pas d’activité de trading à proprement parler, elle est exposée aux risques de marché du fait de ses activités de gestion de trésorerie et de gestion du bilan (portefeuille d’actifs disponibles à la vente et opérations de couverture).

Le portefeuille de marché, regroupant l’ensemble des opérations soumises aux risques de marché englobe non seulement le portefeuille de négociation, défini aux articles 298 et 299 de l’arrêté du 20 février 2007 relatif aux exigences de fonds propres applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement, mais également des opérations du portefeuille bancaire, dont les titres disponibles à la vente et certaines opérations de prêt/emprunt.

— Mesure des risques : Les risques de variation de ce portefeuille de marché, définis dans la politique de maîtrise des risques de La Banque Postale, sont appréhendés au travers d’indicateurs de sensibilité, d’une Value at Risk (99%, 1 jour) et de simulations de crises (stress-scénarii).

Ce portefeuille de marché est principalement exposé aux risques de variation des taux d’intérêt et des spreads de crédit et dans une moindre mesure aux marchés actions et aux cours de change.

Les méthodes de calcul de la VaR ainsi que les facteurs de risques qu’elle couvre sont en permanence ajustés afin de prendre en compte l’évolution des activités ou des produits négociés.

La pertinence et la fiabilité du modèle de VaR sont estimées au moyen d’une analyse ex-post visant à comparer les variations quotidiennes de la valeur du portefeuille à la VaR.

Cette analyse repose sur un dénombrement des dépassements et un jeu de trois tests visant à vérifier le respect de certaines hypothèses sous-jacentes au modèle.

La bibliothèque de simulations de crises, composée de 43 scénarii à fin décembre 2011, intègre des évènements historiques (attentats du 11 septembre 2001, LTCM, …) et des scénarii hypothétiques calibrés à partir d’une analyse statistique des variations des facteurs de risque avec pour objectif de simuler le pire des cas sur une base décennale.

Cette bibliothèque est simulée mensuellement, et les résultats sont présentés mensuellement au Comité des Risques et semestriellement au Comité d’Audit.

 

2.3.4. Risques de liquidité. — Du fait des limites de l’agrément initialement délivré par le CECEI le bilan de l’activité de banque de détail de La Banque Postale présente, au 31 décembre 2011 un excédent de ressources important, l’encours de crédits aux particuliers ne représentant qu’un tiers des fonds déposés par la clientèle.

La Banque Postale n’est donc pas dépendante du marché pour faire face à ses engagements. Elle est néanmoins exposée à un risque de liquidité provenant de la transformation de ses ressources, constituées majoritairement de dépôts à vue, en emplois échéancés, sous forme de crédits immobiliers ou aux personnes morales, soit sous forme de titres de créances.

La détermination des montants alloués au portefeuille de titres détenus jusqu’à l’échéance résulte de l’application d’un scénario de référence, modélisant l’écoulement du passif non centralisé sous différents scénarii de stress, intégrant notamment des situations de décollecte importante sur les dépôts à vue.

La part des ressources non employées en titres détenus jusqu’à l’échéance ou en crédits à la clientèle permet de constituer le portefeuille de titres disponibles à la vente. Ces titres sont effectivement négociables et peuvent être cédés rapidement en cas de nécessité.

La politique de maîtrise de risque de La Banque Postale définit deux types de risque de liquidité avec deux approches de suivi différentes :

— Risque de liquidité tactique

– Lié à la gestion de la trésorerie de l’établissement.

– Limite opérationnelle permettant de limiter le besoin de financement de la trésorerie. Montant et période d’observation fixés en Comité des Risques.

— Risque de liquidité structurel

– Lié à l’évolution de la structure de bilan de la Banque.

– Prise en compte des conventions d’écoulement validées en Comité ALM.

– Gestion de ce risque délégué au Comité ALM dans le respect des principes et limites définies par le Comité des risques.

– Aujourd’hui mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond à un écoulement statique du passif (via les conventions d’écoulement) et de l’actif. La Banque est assurée à terme de disposer de la liquidité représentée par l’impasse au regard d’un intervalle de confiance quasiment certain.

Les conventions d’écoulement retenues pour mesurer le risque de liquidité structurel portent sur la modélisation de l’écoulement des passifs sans échéance, des crédits accordés inscrits en hors bilan et de la prise en compte du potentiel de mobilisation du portefeuille de titres souverains.

Les lois d’écoulement conventionnelles relatives aux passifs sans échéance font l’objet d’une révision annuelle de manière à les ajuster a minima au regard de l’évolution de la volatilité des encours (changement de comportement,...).

Les crédits accordés inscrits en hors bilan font l’objet d’un écoulement basé sur un modèle comportemental tenant compte du taux de transformation des offres, des délais de décaissements et de la durée de vie de la production nouvelle de crédits.

Même si le cadre mis en oeuvre par le Comité ALM et le Comité des Risques prévoit une gestion prudente du risque de liquidité, La Banque Postale s’est dotée de sources de financement diversifiées :

– Un programme de 20 milliards € de certificats de dépôts, dont le montant de titre émis varie entre 15 % et 40 % du programme, le but étant de maintenir le nom La Banque Postale sur le marché court terme et de satisfaire la clientèle institutionnelle,

– Un programme de 10 milliards € d’EMTN mis en place en fin d’année 2006.

– Deux émissions de 500 millions d’euros et 750 millions d’euros de titres subordonnés, éligibles en fonds propres complémentaires, ont été réalisées respectivement en novembre 2006 et novembre 2010. L’émission de 500 millions d’euros a été remboursée en décembre 2011 ;

– Usage de pensions sur les titres du portefeuille d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance. Ce portefeuille est principalement constitué d’obligations d’Etat, d’excellente qualité (67% AAA, en hausse de 3% par rapport à 2010) et rapidement mobilisables. A fin 2011, cette réserve de liquidité était composée à 93% de titres souverains (contre 97% fin 2010) ;

– Un accès au marché interbancaire,

 

2.3.5. Risque global de taux. — Le risque de taux représente l’éventualité de voir les marges futures ou la valeur économique de La Banque Postale affectée par les fluctuations des taux d’intérêt.

Il est encadré par une limite visant à limiter à 15% des fonds propres prudentiels, l’impact sur la valeur économique du bilan d’un choc de taux de 200 BP, conformément aux préconisations du Comité de Bâle sur la mesure du risque global de taux.

Cet indicateur est systématiquement présenté en Comité des Risques et en Comité ALM et semestriellement en Comité d’Audit.

Le risque de taux est principalement couvert par l’achat de titres obligataires à taux fixe, mais aussi dans une moindre mesure, par la mise en place de swaps d’intérêts couvrant la juste valeur ou les flux de trésorerie selon des sous jacents couverts, conformément à la réglementation IFRS applicable.

 

2.4. Expositions aux risques du groupe la banque postale :

 

(En milliers d’euros)

31/12/11

31/12/10

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat (hors Titres à revenu variable)

10 953

4 203

Instruments dérivés de couverture

272

335

Actifs financiers disponibles à la vente (hors Titres à revenu variable)

8 380

8 693

Prêts et créances sur les établissements de crédit

74 882

73 494

Prêts et créances sur la clientèle

45 083

39 214

Actifs détenus jusqu'à l'échéance

35 377

37 413

Expositions au bilan nettes de dépréciation

174 947

163 352

Engagements de financements donnés

14 278

11 896

Engagements de garanties données

2 861

2 607

Expositions au hors-bilan nettes de dépréciation

17 139

14 503

    Total de l'exposition nette

192 086

177 855

 

2.4.1. Risques de crédit sur opérations de marché :

— Au 31 décembre 2011 (en milliers d’euros) :

 

Catégorie

31/12/11

 

Souverain

Bancaire

Corporate

Titrisation

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

1 472

9 082

312

 

10 866

Actifs financiers disponibles à la vente

2 434

6 212

670

3

9 319

Prêts et créances sur établissements de crédit

1 305

73 165

12

400

74 882

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

32 915

2 356

106

 

35 377

Expositions au bilan nettes de dépréciation

38 126

90 815

1 100

403

130 444

 

 

Notation

31/12/11

 

AAA

AA

A

Autres

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

2 271

3 232

5 191

172

10 866

Actifs financiers disponibles à la vente

5 695

1 094

1 467

1 063

9 319

Prêts et créances sur établissements de crédit

72 171

1 735

901

75

74 882

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

23 798

9 056

1 299

1 224

35 377

Expositions au bilan nettes de dépréciation

103 935

15 117

8 858

2 534

130 444

 

 

Zone géographique

31/12/11

 

France

Zone euro

Hors zone euro

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

9 805

825

236

10 866

Actifs financiers disponibles à la vente

7 912

948

459

9 319

Prêts et créances sur établissements de crédit

73 489

1 020

373

74 882

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

22 685

11 703

989

35 377

Expositions au bilan nettes de dépréciation

113 891

14 496

2 057

130 444

 

— Au 31 décembre 2010 (en milliers d’euros) :

 

Catégorie

31/12/10

 

Souverain

Bancaire

Corporate

Titrisation

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

192

3 550

412

 

4 153

Actifs financiers disponibles à la vente

4 895

4 304

601

4

9 805

Prêts et créances sur établissements de crédit

254

73 040

 

200

73 494

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

36 373

848

193

 

37 413

Expositions au bilan nettes de dépréciation

41 714

81 741

1 206

204

124 865

 

 

Notation

31/12/10

 

AAA

AA

A

Autres

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

675

1 261

2 138

78

4 153

Actifs financiers disponibles à la vente

3 721

3 006

1 035

2 043

9 805

Prêts et créances sur établissements de crédit

68 950

3 286

1 121

137

73 494

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

24 042

11 770

1 426

175

37 413

Expositions au bilan nettes de dépréciation

97 387

19 324

5 720

2 433

124 865

 

 

 

 

Zone géographique

31/12/10

 

France

Zone euro

Hors zone euro

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

3 206

948

 

4 153

Actifs financiers disponibles à la vente

6 433

2 981

391

9 805

Prêts et créances sur établissements de crédit

72 787

140

567

73 494

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

22 017

14 325

1 072

37 413

Expositions au bilan nettes de dépréciation

104 442

18 394

2 030

124 865

 

— Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance : Il s’agit d’actifs de bonne qualité, essentiellement constitués de créances émises ou garanties par des Etats de la zone euro ainsi que le montrent les tableaux ci-dessus (chiffres exprimés en millions d’euros). Les émetteurs souverains notés AAA représentent 68,5 % des positions sur Souverains.

 

— Actifs financiers à la juste valeur par le résultat : Les actifs financiers à la juste valeur par le résultat comprennent à la fois des titres et des dérivés. Est précisée ci-dessus la décomposition des titres, ces derniers représentant l’essentiel des actifs financiers à la juste valeur par le résultat.

Il s’agit d’actifs de très bonne qualité, ainsi que le montrent les trois tableaux ci-dessus (chiffres exprimés en millions d’euros).

 

— Prêts et créances sur les établissements de crédit : Dans le cadre de ses opérations courantes, La Banque Postale est amenée à réaliser des opérations interbancaires, qu’il s’agisse de dépôt ou de prêt / emprunt de titres.

Le risque de contrepartie lié aux dépôts interbancaires est géré de la même façon que le risque émetteur (imputation de ces opérations sur les limites individuelles, groupe et de diversification).

A fin décembre 2011, La Banque Postale dispose de 73,5 Mds € de dépôts interbancaires.

Il s’agit principalement de dépôts réalisés avec la Caisse des dépôts et consignation, en adossement des fonds collectés sur les livrets de développement durable, livrets A et LEP. Le reliquat des dépôts interbancaires est réalisé avec des banques françaises dont la notation est supérieure ou égale à A+.

Le risque de contrepartie sur les opérations de prêt / mise en pension de titres est limité par le fait que La Banque Postale ne traite ces instruments qu’après finalisation d’un contrat cadre qui inclut la mise en place d’un collatéral. Pour cette raison, le risque de crédit sur les repo est quasi nul au 31/12/2011.

 

— Point spécifique sur les titrisations : La Banque Postale a une exposition de 412,7 M€ sur les titrisations qui se répartissent en actifs financiers disponibles à la vente (3 M€), prêts et créances sur établissements de crédit (400 M€) et prêts et créances sur la clientèle (10 M€). Un investissement a été réalisé en 2011 avec Oséo Financement, en adossement des livrets A et LDD. Les autres investissements sur cette classe d’actifs ont été apportés à La Banque Postale lors de sa création en 2006 et sont gérés en extinction depuis lors. Pour ces raisons, le portefeuille de titrisation est de bonne qualité : toutes les tranches sur lesquelles La Banque Postale a investi sont notées AAA et plus de 90 % des positions sont détenues en France.

La répartition géographique des titrisations de La Banque Postale se présente comme suit :

 

 

 

Au 31 décembre 2011, La Banque Postale n’a pas connaissance d’une dégradation significative de la qualité de crédit des sous-jacents de son portefeuille de titrisations. Ces actifs sous-jacents sont principalement constitués de créances françaises sur établissements et entreprises.

La partie la plus importante de l’encours de titrisation est constituée de créances auprès des établissements et entreprises liées à la titrisation de Oséo Financement.

La répartition de l’encours de titrisation de La Banque Postale par type d’actif sous-jacent se présente comme suit :

 

 

— Complément d’information sur les expositions souveraines : Les recensements des expositions souveraines ont été établis selon le périmètre défini par l’Autorité bancaire européenne (ABE), c'est-à-dire en reprenant dans les données les expositions sur les collectivités régionales, les administrations centrales et entreprises bénéficiant d’une garantie de l’Etat.

Les expositions présentées ci-dessous reprennent les expositions des filiales détenues à 50% et plus.

Les informations relatives aux expositions sur la CNP sont notamment indiquées dans les faits marquants ou dans l’information financière publiée par cette dernière.

Expositions souveraines ayant fait l’objet d’un plan de soutien (Grèce, Irlande, Portugal) :

Les expositions du secteur Assurance étant très peu significatives, elles ne sont pas présentées distinctement du portefeuille des expositions bancaires.

 

— Recensement par catégorie :

 

(En million d’euros)

Portefeuille bancaire

Port. Bancaire  

Actifs à la juste valeur par résultat

Total Bilan après dépréciations 

Hors bilan (2)  

Total net

Prêts et créances

Actifs disponibles à la vente

Actifs détenus jusqu'à l'échéance

Grèce

 

1,7

43,7

45,4

 

45,4

51,0

96,3

Irlande

 

0,9

 

,9

 

0,9

85,9

86,8

Portugal

 

5,3

1 156,8

1 162,1

 

1 162,1

125,0

1 287,1

(1) Les valeurs présentées sont exprimées en valeur nette comptable au bilan

(2) Les montant hors bilan correspondent aux expositions indirectes à travers des garanties données notamment à des OPCVM du groupe

 

— Représentation des gains et pertes latentes inscrites en réserves :

 

(En million d’euros)

Actifs disponibles à la vente

Gains et pertes latents inscrits en réserve

Niveau de hiérarchie de JV

Grèce

1,7

 

N2

Irlande

0,9

-0,1

N1

Portugal

5,3

-3,2

N1

 

— Impact des dépréciations :

 

(En million d’euros)

Total

Dont dépréciations

Total avant dépréciations

Grèce

96,3

241,3

337,6

Irlande

86,8

 

86,8

Portugal

1 287,1

 

1 287,1

 

Le montant de la dépréciation sur les expositions directes a été évalué à 71,9% sur les actifs détenus jusqu’à l’échéance en utilisant un modèle de cash flow prévisionnel basé sur un scénario d’abandon partiel en nominal et d’échange pour le solde en des titres de maturité mixte correspondant au cadre des négociations entre la Grèce et ses créanciers privés représentés par l’IIF. Par ailleurs une dépréciation complémentaire, a été enregistrée, en coût du risque, en appliquant ce taux de dépréciation aux expositions indirectes provenant d’OPCVM du Groupe bénéficiant d’une garantie en capital ou performance pour déterminer le montant de la provision pour engagement par signature à constituer.

 

— Représentation par maturité :

 

(En million d’euros)

Total

Durée restant en années

 

 

1

2

3

4

5

<10

>10

Grèce

96,3

 

 

32,7

19,3

0,1

43,7

5,0

Irlande

86,8

 

 

85,9

 

0,9

 

 

Portugal

1 287,1

 

85,1

247,3

536,5

414,8

1,9

1,5

 

— Expositions souveraines dans les autres pays :

 

(En million d’euros)

Portefeuille bancaire

Actifs à la juste valeur par résultat

Total expositions directes(1)

Total expositions directes et indirectes(2)

Exposition en %

Grèce

45

0

45

96

0,2%

Irlande

1

0

1

87

0,2%

Italie

2 733

50

2 783

2 959

7,6%

Portugal

1 162

0

1 162

1 287

3,3%

Espagne

1 600

0

1 600

1 632

4,2%

    Total GIIPES

5 540

50

5 591

6 062

15,5%

Allemagne

4 492

0

4 492

4 492

11,5%

Autriche

247

0

247

281

0,7%

Belgique

1 316

0

1 316

1 316

3,4%

France

24 112

1 422

25 533

25 593

65,5%

Grande-Bretagne

1

0

1

1

0,0%

Luxembourg

22

0

22

22

0,1%

Pays bas

13

0

13

13

0,0%

Pologne

7

0

7

7

0,0%

Slovaquie

1

0

1

1

0,0%

Slovénie

2

0

2

2

0,0%

Suède

1

0

1

1

0,0%

Supra-national

347

0

347

347

0,9%

    Total Europe

30 561

1 422

31 982

32 076

82,1%

Reste du monde

955

0

955

955

2,4%

    Total

37 057

1 472

38 529

39 093

100,0%

Recensement sur le périmètre EBA incluant les administrations locales et régionales ou les organismes bénéficiant d'une garantie d'Etat

(1) Expositions directes : valeur nette comptable (y compris dépréciation) des expositions pour compte propres

(2) Expositions indirectes : expositions directes auxquelles s'ajoutent les expositions indirectes à travers les garanties délivrées à des OPCVM du groupe

 

2.4.2. Risques de crédit sur opérations à la clientèle :

— Présentation des risques :

Les activités de La Banque Postale générant un risque de crédit comprennent :

– les prêts immobiliers aux particuliers et aux SCI,

– les découverts et les moyens de paiement octroyés aux particuliers,

– les crédits à la consommation distribués par la filiale spécialisée, La Banque Postale Financement, ainsi que ceux consentis par La Banque Postale aux personnels du Groupe La Poste,

– les micro-crédits personnels,

– les financements et les moyens de paiement accordés aux personnes morales de droit privé ou de droit public, tant par La Banque Postale elle-même que par ses filiales spécialisées.

La Banque Postale a obtenu en septembre 2011, l’agrément de l’Autorité de Contrôle Prudentiel pour proposer des financements destinés aux personnes morales (« PMO ») et, pour ce faire, s’appuie notamment sur une filiale dédiée, La Banque Postale Crédit Entreprises (LBPCE).

La Banque Postale a retenu une approche prudente et une montée en gamme progressive.

Aussi, le déploiement de l’offre de crédits à de la clientèle est étalée sur plusieurs années après une phase de test sur des sites pilotes.

La mise en marché des premières offres a été conduite en septembre 2011 et concerne les produits suivants :

– la facilité de caisse, déjà couverte par l’agrément initial de La Banque Postale, dont l’utilisation sera progressivement étendue,

– le crédit bail mobilier, celui-ci a été mis en marché en partenariat avec un établissement prestataire apportant son expertise et prenant une part du risque de crédit,

– le crédit moyen terme pour le financement de la création et la reprise de TPE/Pros, celui-ci s’appuie pour l’instruction des dossiers sur des partenariats avec des réseaux spécialisés. Dans un premier temps, le crédit moyen terme est mis en marché également en partenariat avec un établissement prestataire apportant son expertise sur l’intégralité du processus crédit,

– le crédit aux grandes entreprises sous forme de crédits syndiqués

 

— Dispositif mis en oeuvre à La Banque Postale : La Direction des Risques de Crédit est chargée, au niveau du Groupe La Banque Postale, de définir les règles et les outils encadrant la prise de risque et la gestion du risque né, de surveiller l’application effective de ces règles et le bon fonctionnement des outils.

Elle suit l’évolution des risques grâce aux indicateurs qu’elle a définis; elle analyse les engagements les plus importants et s’assure du bon fonctionnement des comités d’engagement ; elle assure également une fonction de veille réglementaire et d’assistance vis-à-vis des acteurs opérationnels de la filière crédit.

 

— Maîtrise des activités exercées pour le marché des particuliers

– Directement par La Banque Postale :

La Direction des Risques de Crédit est responsable, au niveau national, des règles qui encadrent la prise de risque.

Elle fait évoluer les règles d’octroi et les règles d’engagement des crédits après avoir pris l’avis de la Direction de l’Activité Banque de Détail, de la Direction Commerciale et de la Direction des Opérations, avec pour objectif :

- d’accompagner le développement de l’offre et des activités de La Banque Postale dans le domaine de la distribution des crédits,

- de garantir la maîtrise de son coût du risque sur ses encours et sa production nouvelle,

- de garantir le respect de la réglementation en vigueur dans le domaine des crédits à la clientèle.

S’agissant de la gestion du risque né, la Direction des Risques est responsable des règles relatives au recouvrement, en liaison avec la Direction Juridique et la Direction des Opérations et de celles relatives au provisionnement des créances, en liaison avec la Direction Comptable.

Au-delà de ses limites de compétences propres, elle fait valider ces « règles du jeu » en Comité des Risques (présidé par un membre du Directoire) ou en Directoire sur demande du président du Comité des Risques.

Après validation des règles, elle s’assure de leur mise en oeuvre et suit leur correcte application à la fois par des contrôles à distance qu’elle réalise elle-même et par les remontées des contrôles de premier et de second niveaux effectués sur place par la ligne commerciale bancaire et les contrôleurs internes des centres financiers.

La Direction des Risques de Crédit définit et met en place les outils (scores et systèmes experts) destinés à l’octroi ou à la gestion des crédits et découverts ; elle s’assure de leur bon fonctionnement, prend en charge les évolutions nécessaires et réalise des « backtesting » réguliers.

Elle est responsable de la veille réglementaire en matière de risque de crédit et communique régulièrement les principales évolutions à la ligne commerciale bancaire et aux Centres Financiers.

Pour mener à bien ses missions au sein du Groupe La Banque Postale, la Direction des Risques pilote une « filière risque de crédit » comprenant, outre la Direction des Risques de Crédit, un réseau de correspondants à la Direction des Opérations, dans les Centres Financiers, à la Direction Commerciale et dans les filiales de La Banque Postale.

– Par La Banque Postale Financement :

La distribution des crédits à la consommation est effectuée par une filiale spécialisée, La Banque Postale Financement (LBPF).

La Banque Postale :

- veille à mettre en oeuvre les moyens nécessaires pour s’assurer que LBPF respecte les diligences liées à l’application dudit règlement

- s’assure de la cohérence des systèmes mis en place chez La Banque Postale et chez LBPF afin de permettre une mesure et une surveillance des risques au niveau consolidé

- vérifie l’adoption par LBPF de procédures adéquates permettant la production des informations utiles pour l’exercice de la surveillance des risques sur base consolidée.

LBPF est responsable de la définition des règles opérationnelles d’octroi, d’engagement, de gestion, de recouvrement et de surveillance des risques, relatives aux crédits que la filiale est autorisée à délivrer.

LBPF informe la Direction des Risques de LBP, via le « Comité des risques transverse La Banque Postale - LBPF » institué à cet effet, de sa politique et de ses procédures de risques et des évolutions significatives intervenant en cette matière, préalablement à leur mise en oeuvre. Ce comité transverse est en outre tenu informé de la situation des risques au sein de LBPF au moyen d’un reporting adéquat.

 

— Maîtrise de l’activité Personnes Morales : Le dispositif de maîtrise des risques retenu pour l’activité financement des personnes morales a pour objectif de permettre de détecter les risques à tous les niveaux sur chacun des processus de l’activité (octroi, gestion, recouvrement et provisionnement). Il s’appuie sur les éléments suivants :

– Création d’un dispositif complet de comités. Ces comités couvrent le risque client pour l’ensemble des financements permettant la gouvernance du contrôle et de la surveillance des risques.

– Mise en place d’un suivi des risques individuels et d’une base de pilotage des risques globaux. L’identification de chaque événement générateur de risque survenant sur une contrepartie est recherchée. Une base événements archive les évènements recensés permettant d’établir une liste de surveillance en cas d’évènements multiples. Une base de pilotage permet de suivre l’évolution globale des encours et leur ventilation par segment, type de financement, notation…

– Mise en place d’un contrôle des délégations. Ce contrôle permet de s’assurer de la correcte application des conditions d’octroi des financements et du bon exercice des délégations (respect des niveaux délégataires et du bien-fondé des décisions).

– Les résultats individuels des contrôles de premier et de second niveau sont présentés au

Comité de délégations, lequel rapporte régulièrement ses activités et décisions au Comité des risques.

– Vérification par une fonction de contrôle de la pertinence des modèles statistiques et de score. Le backtesting est réalisé par la Direction des risques de crédit dans le cadre du dispositif de contrôle de second niveau.

– Création d’une cellule nationale « affaires spéciales et contentieux PMO » et de cellules régionales «affaires spéciales et contentieux PMO ». Ces cellules apprécient la situation du client et ses capacités de redressement, négocient le plan d’apurement amiable avec le client, participe aux éventuelles réunions du « pool » bancaire, assurent les relations avec les administrateurs ou liquidateurs judiciaires, les conciliateurs ou mandataires ad hoc.

 

— Expositions au titre des exercices 2011 et 2010 :

Exercice 2011 :

 

(En million d’euros)

31/12/11

 

Bilan brut

Hors Bilan brut

Exposition totale

 

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Prêts immobiliers

41 861

93%

3 200

7%

45 061

76%

Prêts consommation

1 930

99%

4

0,1%

1 934

3%

Crédits aux personnes morales

141

25%

425

75%

566

1%

Comptes ordinaires débiteurs

493

4%

10 615

96%

11 108

19%

Autres crédits de trésorerie

602

100%

 

 

602

1%

Autres

30

100%

 

 

30

0%

    Total

45 057

76%

14 244

24%

59 301

100%

 

Exercice 2010 :

 

(En million d’euros)

31/12/10

 

Bilan brut

Hors Bilan brut

Exposition totale

 

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Prêts immobiliers

37 465

92%

3 166

8%

40 631

80%

Prêts consommation

816

100%

1

0,1%

817

2%

Comptes ordinaires débiteurs

342

4%

8 693

96%

9 035

18%

Autres crédits de trésorerie

585

100%

 

 

585

1%

Autres

30

100%

 

 

30

0%

    Total

39 238

77%

11 860

23%

51 098

100%

 

L’exposition « prêts immobiliers » a augmenté de plus de 11% en 2011. Ils représentent 76 % de l’exposition totale. Néanmoins, la part relative dans le total des expositions est en baisse par rapport à l’exercice précédent du fait d’une hausse des prêts consommation qui passent de 2% à plus de 3% de l’exposition, de la part des découverts autorisés qui atteint 19 % de l’exposition et de la nouvelle activité de prêts aux personnes morales qui atteint 1% de l’exposition totale.

Garanties obtenues

 

Exercice 2011 :

 

(En million d’euros)

31/12/11

Sureté réelle

Caution personne morale

Caution personne physique

Sans garantie

Bilan brut

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Prêts immobiliers

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

8 700

21%

31 542

76%

705

2%

771

2%

41 718

100%

    Douteux

73

51%

59

41%

2

1%

9

6%

143

0,3%

Prêts consommation

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

1

0,1%

 

 

 

 

1 894

100%

1 895

98%

    Douteux

 

 

 

 

 

 

36

100%

36

2%

Crédits aux personnes morales

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

 

 

 

 

 

 

141

100%

141

100%

    Douteux

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Exercice 2010 :

 

(En million

d’euros)

31/12/10

Sureté réelle

Caution personne morale

Caution personne physique

Sans garantie

Bilan brut

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Prêts immobiliers

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

8 131

22%

27 344

73%

232

1%

1 647

4%

37 354

100%

    Douteux

64

58%

35

32%

3

3%

9

8%

111

0,3%

Prêts consommation

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

 

 

 

 

 

 

810

100%

810

99%

    Douteux

 

 

 

 

 

 

6

100%

6

0,7%

 

98 % des prêts immobiliers ont été octroyés avec une garantie dont 76 % avec le cautionnement d’une personne morale.

L’intégralité des encours de prêts consommation et des prêts aux personnes morales est sans garantie.

 

— Qualité du crédit des actifs financiers qui ne sont ni en souffrance ni dépréciés individuellement :

Exercice 2011 :

 

(En million d’euros)

31/12/11

 

 

Encours

%

Prêts immobiliers sains

41 718

100,0%

    Sans impayés

41 582

99,7%

    Avec impayés

136

0,3%

Prêts consommation sains

1 933

100,0%

    Sans impayés

1 895

98,0%

    Avec impayés

38

 

Crédits aux personnes morales sains

141

100,0%

    Sans impayés

141

100,0%

    Avec impayés

 

 

 

Exercice 2010 :

 

(En million d’euros)

31/12/10

Encours

%

Prêts immobiliers sains

37 354

100,0%

    Sans impayés

37 197

99,6%

    Avec impayés

157

0,4%

Prêts consommation sains

809

100,0%

    Sans impayés

796

98,4%

    Avec impayés

13

1,7%

 

La part des encours immobiliers sains sans impayés (99,7 %) progresse légèrement en 2011 par rapport à l’exercice précédent.

 

— Actifs financiers en souffrance :

Exercice 2011 :

 

(En million

d’euros)

31/12/2011

Encours non dépréciés présentant des impayés

Encours

douteux

Garanties

<30 j

>30 j <60 j

>60 j <180 j (1)

Total

Suretés réelles

Cautions personnes morales

Personnes physique

Sans garantie

Prêts immobiliers

68

31

37

136

143

119

142

6

12

Crédits à la consommation

34

4

 

38

36

 

 

 

36

Crédits aux personnes morales

 

 

 

0

 

 

 

 

 

    Total

102

35

37

174

179

119

142

6

48

(1) s'agissant des crédits à la consommation la durée maximale est de 90 jours

 

Exercice 2010 :

 

(En million

d’euros)

31/12/2010

Encours non dépréciés présentant des impayés

Encours

douteux

Garanties

<30 j

>30 j <60 j

>60 j <180 j (1)

Total

Suretés réelles

Cautions personnes morales

Personnes physique

Sans garantie

Prêts immobiliers

80

35

42

157

110

113

136

6

13

Crédits à la consommation

11

2

0

13

6

 

 

 

19

    Total

91

37

42

170

116

113

136

6

32

(1) s'agissant des crédits à la consommation la durée maximale est de 90 jours

 

Le stock de prêts immobiliers en impayés diminue au 31 décembre 2011 par rapport à l’année précédente de 13,5 %. Celui des encours douteux enregistre une hausse de 30 %.

Le stock d’encours non dépréciés présentant des impayés et des encours douteux pour les prêts consommation augmente de 55 millions d’euros en 2011 par rapport à 2010, année de début de l’activité.

 

— Analyse des actifs financiers individuellement dépréciés :

Exercice 2011 :

 

(En million d’euros)

31/12/2011

Type de garantie

Créances

Valeur retenue de la garantie

Provisions actualisées

Taux de provisionnement avec actualisation

Prêts immobiliers douteux

 

 

 

 

 

 

Suretés réelles

54

47

12

22%

 

Caution personne morale

24

23

1

4%

 

Personne physique

1

 

0,7

70%

 

Sans garantie

8

 

8

100%

 

Douteux par contagion sans impayé

56

51

10

18%

    Total Prêts immobiliers douteux

 

143

121

32

22%

Prêts consommation douteux

 

36

 

11

31%

    Total prêts consommation douteux

 

36

 

11

31%

Crédits personnes morales douteux

 

0

 

0

 

    Total crédits personnes morales douteux

 

0

 

0

 

Comptes Ordinaires débiteurs douteux

 

101

 

75

74%

    Total comptes ordinaires débiteurs

 

101

 

75

74%

 

Exercice 2010 :

 

(En million d’euros)

31/12/2010

Type de garantie

Créances

Valeur retenue de la garantie

Provisions actualisées

Taux de provisionnement avec actualisation

Prêts immobiliers douteux

 

 

 

 

 

 

Suretés réelles

52

47

16

30%

 

Caution personne morale

19

17

1

6%

 

Personne physique

2

 

2

91%

 

Sans garantie

7

 

7

100%

 

Douteux par contagion sans impayé

30

27

7

22%

    Total Prêts immobiliers douteux

 

110

91

33

30%

Prêts consommation douteux

 

6

 

1

19%

    Total prêts consommation douteux

 

6

 

1

19%

Comptes Ordinaires débiteurs douteux

 

73

 

57

77%

    Total comptes ordinaires débiteurs

 

73

 

57

77%

 

Le taux de provisionnement sur les prêts immobiliers baisse par rapport à l’exercice précédent, s’établissant à 22 %. Celui des comptes ordinaires diminue légèrement passant de 77% à 74 %.

Pour les prêts consommations ce taux passe à 11 % contre 19% l’année précédente.

 

2.4.3. Exposition au risque de contrepartie. — La Banque Postale est exposée au risque de contrepartie principalement dans le cadre de ses opérations sur instruments dérivés à terme.

Ce risque est limité par le fait que La Banque Postale ne travaille qu’avec des établissements de premier plan, avec lesquels elle a signé un accord de netting et de collatéral. Par ailleurs, les instruments utilisés sont principalement des swaps de taux « vanille ».

A fin 2011, l’exposition nette totale sur ces contreparties, après application du collatéral lorsqu’il existe, est de 4,1 M€. Ces contreparties sont toutes notées dans le range A au moins.

 

Zone géographique

31/12/2011

31/12/2010

Zone Euro

1,2

21,3

Hors zone Euro

2,9

1,2

Total

4,1

22,5

 

 

 

 

 

2.4.4. Exposition au risque de liquidité. — Le risque de liquidité structurel est mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond aux écoulements statiques stressés des passifs (convention d’écoulement) et des actifs.

 

Les hypothèses prises en compte dans l’impasse de liquidité moyen long terme sont :

 

Fonds propres net des immobilisations

In fine

Dette

Date contractuelle ou date du call

Dépôts à vue / livrets / CEL / CAT

Convention d’écoulement

Plan Épargne logement

Ecoulement certain (Cf. provision EL)

Comptes à terme

Date contractuelle

Crédits immobiliers

Echéancier contractuel + Remboursements anticipés structurels

Option crédits EL

Production probable sur maturité moyenne observée

Titres obligataires / Dépôts

Echéancier contractuel non éligible aux opérations de refinancement BCE, net de la limite de la mise en pension de la trésorerie

Engagements hors bilan

Convention d’écoulement

 

Les maturités sur lesquelles portent le calcul sont les suivants : 1 mois, 3 mois, 6 mois, 1 an, 2 ans, 3 ans, 4 ans, 5 ans, 7 ans, 10 ans, 15 ans. L’impasse est mesurée tous les mois et présentée dans le cadre des comités des risques et comités ALM.

 

Impasse mesurée au 31 décembre 2011 et au 31 décembre 2010 :

 

(En million d’euros)

1 mois

3 mois

6 mois

1 an

2 ans

3 ans

4 ans

5 ans

7 ans

10 ans

15 ans

31/12/2011

14 211

17 612

19 818

18 241

17 066

13 408

9 606

6 111

-973

-6 185

-443

31/12/2010

19 817

18 578

22 026

21 548

24 541

22 100

18 026

13 651

5 545

-6 726

-1 490

 

 

 

 

 

 

 

Une impasse positive sur une maturité signifie que la banque dispose plus de ressources que d’emplois de maturité supérieure.

L'impasse de liquidité positive sur les maturités inférieures à 5 ans concrétise l'excès de liquidité de La Banque Postale. Cet excédent de liquidité est par ailleurs renforcé par la qualité des actifs financiers détenus et le classement comptable de ceux-ci dont il est tenu compte pour gérer la liquidité structurelle de la banque.

La baisse de liquidité structurelle sur le plot 5 ans s’explique par le développement des emplois clientèle et les changements de règle de centralisation à la Caisse des dépôts et consignations de mars 2011.

Le dispositif de limites de liquidité est complété de scénarii de stress parmi lesquels le tarissement du marché des mises en pension de titres.

La ventilation des échéances des emplois et ressources par durée restant à courir figure à la note 3.23.

 

2.4.5. Risques de marché. — Par souci de prudence, La Banque Postale a décidé d’encadrer l’ensemble de ses positions marquées au marché par une Value At Risk (99%,1 jour), dont la limite est revue mensuellement par le Comité des Risques.

La VaR est un indicateur de risque largement utilisé par l’industrie bancaire et financière pour mesurer le degré d’exposition au risque de marché d’un portefeuille d’instruments financiers.

Cet indicateur cherche à prédire le montant de perte que le portefeuille peut subir. Ainsi une VaR 1 jour à 99% prédit le montant de perte journalière que pourrait connaître le portefeuille dans 1% des cas. Il s’agit donc d’une perte hypothétique. Cet indicateur de risque ne vise pas à calculer les pertes extrêmement rares (fréquence de 1/1000 par exemple), et suppose (1) que les positions pourraient être débouclées ou tout au moins immunisées en moins d’une journée. Cet indicateur ne prend pas non plus en compte certains aspects des marchés financiers tels que les assymétries de distribution, queues épaisses, mouvements corrélés ni le risque associé à des mouvements intra-day.

La VaR de la Banque Postale recouvre non seulement le portefeuille de transaction (impact sur le résultat de la juste valeur) mais aussi les positions comptabilisées en AFS (impact sur les fonds propres).

La VaR mise en oeuvre à La Banque Postale est une VaR paramétrique, calculée à partir d’une matrice de variance-covariance faisant intervenir 2 835 facteurs de risque couvrant les risques de taux, spread, change, volatilité et les risques de variation des indices boursiers auxquels la banque est exposée. En termes de facteurs de risque, la principale approximation concerne le « risque spécifique de taux » : le risque de spread de crédit (auquel sont sensibles les obligations) est pris en compte par une approche secteur-rating qui ne capture qu’une partie de ce type de risque. Cette matrice est calculée avec un facteur d’ajustement (scaling factor) visant à surpondérer les variations récentes par rapport aux variations plus anciennes.

L’implémentation de La Banque Postale ne couvre donc pas les risques de deuxième ordre (convexité) qui sont d’ailleurs peu présents dans se livres.

La VaR ainsi calculée couvre partiellement les risques optionnels, les risques de second ordre n’étant pas pris en compte. Le développement de positions optionnelles, pour le moment non significatives, pourrait amener la Direction des risques à déployer une méthodologie plus adaptée.

La Direction des risques procède à une analyse ex-post (back testing) des résultats du modèle mis en oeuvre pour le calcul de la VaR afin d’en mesurer la qualité. Cette analyse consiste, au-delà du simple dénombrement des dépassements, à mesurer le respect de certaines hypothèses (notamment la normalité et le caractère markovien des distributions).

Les mesures de la VaR sont complétées mensuellement par des simulations de stress visant à mesurer l’exposition de la Banque à des situations de marché dépassant l’intervalle de confiance retenu pour le calcul de la VaR.

________________________________

(1)   Ce qui est une autre approximation particulièrement en période de crise

 

 

 

 

 

 

 

Données (en millions d’euros) :

 

 

31/12/2009

31/12/2010

31/12/2011

Var globale

10,2

9,3

17,0

Var des opérations enregistrées en portefeuilles de négociation

 

 

 

 

4,5

9,6

2,4

 

Contributions es Facteurs de Risques de la VaR globale :

 

 

31/12/2009

31/12/2010

31/12/2011

Taux d'intérêts

7,2

6,0

10,6

Spread de crédit

0,3

2,2

3,0

Change

0,1

-0,2

-0,1

Marchés action

2,7

1,4

3,4

Volatilité

-0,0

-0,0

-0,0

    Total

10,2

9,3

17,0

 

Statistiques sur l'exercice 2011 :

 

 

Moyenne

Minimum

Maximum

Var Globale

12,3

6,7

22,9

Var des opérations enregistrées en portefeuilles de négociation

10,1

2,4

16,8

 

En matière de gestion des risques de marché, La Banque Postale est avant tout exposée au risque de taux, le risque de spread de crédit et marchés actions sont de taille plus faible, et les risques de change, notamment liés aux activités de mandats internationaux et aux activités financières, ou les risques sur matières premières sont modérés.

En 2011, la VaR du portefeuille de marché a suivi la volatilité des marchés de taux et particulièrement des marchés des dettes d’état européennes. La Banque Postale n’a pas connu de dépassement de VaR comme en 2010 au plus fort de la crise grecque mais de fort mouvement à l’automne sur les spreads Govies contre Euribor ont contribué à une hausse ponctuelle mais significative de la VaR.

 

2.4.6. Risque global de taux :

 

 

 

 

 

Conformément aux préconisations du Comite de Bâle, la hausse des taux d’intérêts instantanée et parallele appliqué pour le calcul de la sensibilité de la valeur économique du bilan est de 200 bps. Cet indicateur est calculé sur un bilan statique, sans prise en compte de la production nouvelle. Les actifs et les passifs sans échéance contractuelle sont écoulés conformément aux scenarii validés par le comité ALM de la banque. La sensibilité au risque global de taux a atteint son plus haut niveau au 28 février 2011 avec une sensibilité de l’impasse de taux à 14,03 % pour une limite interne de 15%. Cette limite est fixée à 20 % dans la réglementation de Bâle. Le niveau de volatilité de cet indicateur est dû en premier lieu à la taille des fonds propres du groupe et à leur évolution en 2011 et en second lieu à la volatilité de la courbe des taux qui a fortement influé sur les modèles d’écoulement et sur les volumes investis en 2011.

 

Note 3. – Notes relatives au bilan.

 

3.1. Caisse, banques centrales :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Caisse

263 319

242 595

Banques centrales

2 380 654

1 907 403

Caisse, banques centrales

2 643 973

2 149 998

 

3.2. Actifs et passifs financiers a la juste valeur par le resultat :

— Actifs et passifs à la juste valeur par résultat :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Transaction

Option juste valeur

Total

Transaction

Option juste valeur

Total

Effets publics et valeurs assimilées

264 268

 

264 268

51 537

 

51 537

Obligations et autres titres à Revenu fixe

10 538 659

 

10 538 659

4 034 181

 

4 034 181

Actions et autres titres à Revenu Variable

63 339

 

63 339

67 658

 

67 658

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

10 866 266

 

10 866 266

4 153 376

 

4 153 376

Dettes représentées par un titre

 

5 603

5 603

 

5 718

5 718

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

5 603

5 603

 

5 718

5 718

 

— Dérivés détenus à des fins de transaction :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

135 305

219 782

95 544

83 559

Instruments dérivés de taux de change

13 643

9 870

11 004

9 591

Autres instruments dérivés

1 142

14 455

10 723

13 978

Dérivés détenus à des fins de transaction

150 090

244 107

117 271

107 128

 

 

 

 

 

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Opérations conditionnelles

1 142

14 455

10 723

13 978

    Options de taux

1 142

14 455

10 723

13 978

Autres dérivés

148 948

229 652

106 548

93 150

    Contrat de change

13 643

9 870

11 004

9 591

    Swap de taux

135 305

219 782

95 544

83 559

 

3.3. Instruments dérivés de couverture :

— Dérivés de couverture de juste valeur :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

160 915

234 123

236 358

181 679

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

160 915

234 123

236 358

181 679

 

 

(En milliers d’euros)

Swap de taux

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swap de taux 31.12.2011

11 470 824

160 915

234 123

Swap de taux 31.12.2010

8 571 986

236 358

181 679

 

— Dérivés de couverture de flux de trésorerie :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

111 600

 

98 384

 

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

111 600

 

98 384

 

 

 

(En milliers d’euros)

Swap de taux

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swap de taux 31.12.2011

900 000

111 600

 

Swap de taux 31.12.2010

1 200 000

98 384

 

 

3.4. Actifs financiers disponibles à la vente :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Effets publics et valeurs assimilées

1 560 288

2 598 917

Obligations et autres titres à revenu fixe

6 819 894

6 094 519

Actions et autres titres à revenu variable

957 925

1 127 921

Titres de participation non consolidés

136 496

145 384

Actifs financiers disponibles à la vente

9 474 603

9 966 741

    Dont gains et pertes latents nets sur titres à revenu fixe (1)

-105 076

-46 950

    Dont gains et pertes latentes nettes sur titres à revenu variable (1)

-3 440

61 614

(1) Montants corrigés par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2010

 

— Détail des titres de participation non consolidés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Val. comptable des titres

Avances & créances rattachées

Dépréciations

Valeur nette

Quote-part de capital en %

Val. nette des titres

Crédit Logement

108 269

 

 

108 269

6%

110 250

AM Lab.

5 070

 

 

5 070

100%

4 687

Thiriet Gestion

4 259

 

 

4 259

33%

4 259

Ci loger

3 055

 

 

3 055

45%

3 054

Oséo

3 000

 

 

3 000

 

 

Transactis

2 474

 

 

2 474

50%

2 474

Titres Cadeaux

2 200

 

 

2 200

50%

2 200

Europay

1 339

 

 

1 339

6%

1 339

X ange Private Equity

1 237

 

 

1 237

90%

1 237

Europost Management Cie (1)

 

 

 

 

 

1 164

Easybourse (2)

 

 

 

 

 

9 552

Autres

7 616

 

-2 023

5 593

 

5 168

    Total des participations et avances

138 519

 

-2 023

136 496

 

145 384

(1) La société Europost Management Cie a été liquidée à l’amiable en 2011

(2) Easybourse est entrée dans le périmètre de consolidation au 1er janvier 2011

 

Les titres de participation non consolidés qui n’ont pas de prix coté sur un marché actif et dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût. Leur montant s’élève à 22 141 k€ au 31 décembre 2011.

 

3.5. Prêts et créances sur les établissements de crédit :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Comptes ordinaires débiteurs

87 480

253 087

Comptes et prêts

71 749 102

71 077 682

Titres reçus en pension livrée

680 930

1 198 964

Prêts subordonnées et participatifs

183 980

160 290

Créances douteuses

22

42

Comptes et prêts sur établissements de crédit

72 701 514

72 690 065

Titres assimilés à des prêts et créances

2 180 657

803 878

Titres assimilés à des prêts et créances

2 180 657

803 878

Prêts et créances sur les établissements de crédit

74 882 171

73 493 943

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Les titres issus de la catégorie Actifs disponibles à la vente, suite aux reclassements opérés au 1er Juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008 ne représentent plus que 107 M€ (72 M€ à échéance 2012 et 35 M€ à échéance 2013).

Les fonds du Livret A et du Livret de Développement Durable centralisés à la Caisse des dépôts et consignations et présentés sur la ligne « comptes et prêts» s’élèvent à 61 586 M€ au 31 décembre 2011 pour 58 899 M€ au 31 décembre 2010.

 

3.6. Prêts et créances sur la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Comptes ordinaires débiteurs clientèle

391 202

262 468

Crédits de trésorerie

2 492 126

1 392 461

Crédits à l'habitat

41 839 766

37 355 526

Autres crédits aux personnes morales

139 805

 

Autres concours à la clientèle

54 911

31 679

Titres reçus en pension livrée

 

3 052

Créances douteuses

309 097

219 434

Dépréciations

-156 573

-127 183

Prêts et créances sur la clientèle

45 070 334

39 137 437

Opérations de location financement

1 180

 

Opérations de location financement

1 180

 

Titres assimilés à des prêts et créances

11 396

76 383

Titres assimilés à des prêts et créances

11 396

76 383

Prêts et créances sur la clientèle

45 082 910

39 213 820

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Les titres issus de la catégorie Actifs disponibles à la vente, suite aux reclassements opérés au 1er Juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008 ne représentent plus que 11M€ (dont le terme le plus éloigné est de 6 M€ en 2016).

 

— Opérations de location financement :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

Montant des investissements bruts

1 265

    A moins d'un an

291

    De un à cinq an

963

    A plus de cinq ans

11

Valeur actualisée des paiements minimaux à recevoir

1 160

    A moins d'un an

286

    De un à cinq an

865

    A plus de cinq ans

9

Produits financiers non acquis

94

Valeurs résiduelles non garanties revenant au bailleur

11

 

3.7. Dépréciation d’actifs :

 

(En milliers d’euros)

31/12/10

Dotations

Reprises

Autres

31/12/11

Prêts et créances sur la clientèle

-127 183

-97 541

67 786

365

-156 573

Dont provisions collectives

-11 345

-12 213

2 739

-513

-21 332

Actifs disponibles à la vente

-39 439

-10 671

27 949

6 608

-15 553

Dont titres de participation

-8 631

 

 

6 608

-2 023

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance (1)

 

-107 853

 

 

-107 853

Autres dépréciations

-3 940

-86

52

-20

-3 994

Dépréciation d'actifs

-170 562

-216 151

95 787

6 953

-283 973

(1) Il s’agit de la dépréciation sur la dette souveraine grecque à hauteur de 71,9% du nominal

 

3.8. Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

145 129

129 602

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

145 129

129 602

 

3.9. Actifs financiers détenus jusqu'a l'échéance :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Effets publics et valeurs assimilées (1)

31 233 423

34 798 116

Obligations et autres titres à revenu fixe

4 143 562

2 615 075

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

35 376 985

37 413 191

(1) Dont 43 677 milliers d’euros d’exposition nette de dépréciation sur la dette souveraine grecque

 

3.10. Actifs et passifs d’impôts courants et différés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Impôts différés actifs

153 565

55 781

Autres créances d'impôts

223 560

67 614

Actifs d'impôts

377 125

123 395

Impôts différés passifs

2 759

4 937

Autres dettes d'impôts

6 074

10 153

Passifs d'impôts

8 833

15 090

 

Les actifs d’impôts différés concernent principalement la provision Epargne Logement, des différences temporaires sur des provisions sur swap et sur l’étalement au TIE de commissions des crédits.

En 2011, les impôts différés sont constatés au taux de 34,43% sauf s’il est certain qu’ils se dénoueront en 2012.

 

— Analyse des impôts différés par nature :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Provision épargne logement

66 794

72 647

Provisions retraites

2 673

2 442

Autres provisions non déductibles

60 116

18 359

Autres sources de différences temporelles

27 910

7 816

Impôts différés liés aux décalages temporels

157 493

101 264

Juste valeur des instruments financiers

-6 687

-50 420

Impôts différés liés aux modes de valorisation du référentiel IFRS

-6 687

-50 420

Impôts différés nets

150 806

50 844

 

3.11. Comptes de régularisation & actifs divers :

 

(En milliers d’euros)

31/12/11

31/12/10

Charges constatées d'avance et produits à recevoir

251 211

546 655

Comptes d'encaissement

79 592

85 558

Autres comptes de régularisation

1 772 632

1 844 990

Comptes de régularisation

2 103 435

2 477 203

Débiteurs divers

1 395 953

616 339

Comptes de règlement relatif aux opérations sur titres

7 735

10 158

Dépréciation

-3 994

-3 940

Actifs divers

1 399 694

622 557

Part des réassureurs dans les provisions techniques

715

 

Autres actifs d'assurance

109 675

55 823

Autres actifs d'assurance et part des réassureurs dans les provisions techniques

110 390

55 823

Comptes de régularisation et actifs divers

3 613 519

3 155 583

 

3.12. Participations mises en équivalence :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Valeur de ME

Dont Résultat

Valeur de ME

Dont Résultat

Groupe CNP assurances

1 952 180

160 365

1 961 425

194 949

Participations mises en équivalence

1 952 180

160 365

1 961 425

194 949

 

Les données publiées par le groupe CNP Assurances font apparaître un total de bilan de 321 011 M€, un chiffre d’affaires de 30 005 M€ et un résultat net de 872 M€ au 31 décembre 2011. La valeur boursière de CNP Assurances est de 5 691 M€ au 31 décembre 2011. Enfin la MCEV (Market Consistent Embedded Value) calculée et publiée par CNP reste très nettement supérieure à la valeur de mise en équivalence de cette dernière dans les comptes du Groupe.

 

3.13. Immobilisations corporelles et incorporelles :

 

(En milliers d’euros)

31/12/11

31/12/10

Montant brut

Amort. & dépréciations

Montant net

Montant brut

Amort. & dépréciations

Montant net

Logiciels, Frais d'études informatiques

665 409

-429 338

236 071

548 165

-353 834

194 331

Immobilisations incorporelles en cours

57 947

 

57 947

65 571

 

65 571

Autres immobilisations incorporelles

42 888

-3 612

39 276

42 150

-1 708

40 442

    Immobilisations incorporelles

766 244

-432 950

333 294

655 886

-355 542

300 344

Terrains

72 719

 

72 719

72 020

 

72 020

Constructions

286 337

-68 755

217 582

261 813

-54 306

207 507

Installation techniques mat et outillage

78 094

-30 530

47 564

71 321

-34 346

36 975

Matériel informatique

3 383

-2 704

679

3 057

-2 014

1 043

Immobilisations corporelles en cours

10 338

 

10 338

10 326

 

10 326

Autres immobilisations corporelles

467 513

-328 884

138 629

427 809

-306 803

121 006

    Immobilisations corporelles

918 384

-430 873

487 511

846 346

-397 469

448 877

    Total des Immobilisations incorporelles et corporelles

1 684 628

-863 823

820 805

1 502 232

-753 011

749 221

 

3.14. Ecarts d'acquisition :

— Flux de la période :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Valeur nette au 1er janvier

53 439

50 978

Ecarts résultant de prises de participation

 

 

Cessions

 

 

Dépréciations de la période

-4 722

 

Autres mouvements

4 938

2 461

    Valeur nette au 31 décembre

53 655

53 439

 

— Ecarts d’acquisition détaillés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/11

31/12/10

Groupe Tocqueville Finance

27 498

27 282

La Banque Postale Asset Management

24 810

24 810

La Banque Postale Prévoyance

1 347

1 347

Easybourse

4 722

 

    Total des écarts d'acquisition bruts

58 377

53 439

Dépréciation des écarts d'acquisition

-4 722

 

    Total des écarts d'acquisition nets

53 655

53 439

 

 

3.15. Dettes envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Comptes ordinaires créditeurs

83 956

247 114

Comptes et emprunts

401 513

541 792

Titres données en pension livrée

10 371 561

5 376 522

Autres sommes dues

8 576

4 332

Dettes envers les établissements de crédit

10 865 606

6 169 760

 

3.16. Dettes envers la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Livret A

56 989 529

54 691 730

Plan et compte épargne logement

26 250 565

25 720 430

Autres comptes à régime spécial

22 685 305

21 450 086

Comptes d'épargne à régime spécial

105 925 399

101 862 246

Comptes ordinaires créditeurs clientèle

46 840 505

45 933 944

Titres et valeurs données en pension

2 230 788

2 310 681

Comptes à terme

1 123 263

549 438

Emprunt clientèle

320 004

 

Autres sommes dues

309 511

412 162

Dettes envers la clientèle

50 824 071

49 206 225

Opérations avec la clientèle

156 749 470

151 068 471

 

3.17. Dettes représentées par un titre :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Billets de trésorerie

 

 

Certificats de dépôts

5 463 758

4 523 400

Dettes représentées par un titre

5 463 758

4 523 400

 

3.18. Comptes de régularisation & passifs divers :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Charges à payer et produits constatés d'avance

242 309

100 166

Autres comptes de régularisation

2 920 811

2 001 913

Comptes de régularisation

3 163 120

2 102 079

Dettes de titres

496 254

586 153

Dépôts de garantie reçus

337 778

315 349

Créditeurs divers

749 593

1 140 383

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

11 178

15 511

Passifs divers

1 594 803

2 057 396

Autres passifs d'assurance

35 915

10 052

Autres passifs d'assurance

35 915

10 052

Comptes de régularisation et passifs divers

4 793 838

4 169 527

 

3.19. Provisions techniques des entreprises d'assurance :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2010

Dotations

Reprises

Autres

31/12/2011

Provisions techniques vie

234 604

262 062

-234 604

 

262 062

Provisions techniques non vie

79 994

139 073

-89 276

11 091

140 882

Provisions pour égalisation

8 895

7 338

-8 895

 

7 338

Autres provisions

121 124

93 878

-86 803

-9 915

118 284

Provisions techniques

444 617

502 351

-419 578

1 176

528 566

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Comptes techniques assurance "comptabilité reflet"

1 930

6 346

Shadow

1 930

6 346

 

 

Il s’agit des provisions constituées par La Banque Postale Prévoyance.

 

3.20. Provisions :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2010

Dotations

Reprises

Reprises non util/

Autres

31/12/2011

Provisions sur avantages au personnel

7 111

672

-13

 

 

7 770

Provisions pour risques Epargne Logement

211 000

12 000

 

-29 000

 

194 000

Provisions pour litiges sociaux et charges de personnel

3 688

2 680

-3 300

 

 

3 068

Autres provisions (1)

82 006

138 420

-25 551

 

-514

194 361

Provisions

303 805

153 772

-28 864

-29 000

-514

399 199

(1) Dont 128 295 k€ de provision pour engagement par signature.

 

— Informations relatives à l’épargne logement :

 

Générations

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL CEL

Provision 2011

Provision 2010

Mouvements nets

Plus de 10 ans

7 013 000

 

80 400

70 000

10 400

De 4 à 10 ans

6 933 000

 

2 400

5 000

-2 600

Moins de 4 ans

5 807 000

 

4 500

12 000

-7 500

    Total Plan épargne logement

19 753 000

258 000

87 300

87 000

300

    Total Compte épargne logement

6 498 000

1 131 000

106 300

124 000

-17 700

    Total

26 251 000

1 389 000

193 600

211 000

-17 400

 

3.21. Dettes subordonnées :

 

(En milliers d’euros)

31/12/11

31/12/10

Dettes subordonnées

796 475

1 236 279

Dettes subordonnées

796 475

1 236 279

 

 

(En milliers d’euros)

Date d'émission

Date d'échéance

Taux

Devise d'origine

31/12/11

Dette subordonnée à terme

30/11/2010

30/11/2020

4,375% (1)

Euro

750 000

    Total

 

 

 

 

750 000

(1) l'émission comporte un mécanisme de conversion en dette sénior en cas de déqualification réglementaire de l'instrument avec réduction du coupon de 30 points de base

 

3.22. Informations détaillées sur les gains ou pertes comptabilises directement en capitaux propres :

— Informations sur le recyclage des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres :

 

 

(En milliers d’euros)

Mouvements de l'exercice 2011

Mouvements de l'exercice 2010

Ecarts de conversion

 

 

    Reclassement vers le résultat

 

 

    Autres mouvements

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

-187 278

71

    Reclassement vers le résultat

19 464

-34 735

    Autres mouvements

-206 742

34 806

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

15 311

3 982

    Reclassement vers le résultat

 

 

    Autres mouvements

15 311

3 982

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

-109 210

-36 625

Impôts

87 780

34 640

        Total

-193 397

2 068

 

— Informations sur l’impôt relatif aux composantes des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Brut

Impôt

Net

Brut

Impôt

Net

Ecarts de conversion

 

 

 

 

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

-187 278

64 098

-123 180

71

5 547

5 618

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

15 311

-5 272

10 039

3 982

-1 371

2 611

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

-109 210

28 954

-80 256

-36 625

30 464

-6 161

    Total

-281 177

87 780

-193 397

-32 572

34 640

2 068

 

3.23. Eléments de bilan par durées restant à courir. — L’impasse de liquidité structurelle de la Banque Postale respecte ses limites à 1, 3 et 5 ans (cf. 2.4.4 exposition au risqué de liquidité), traduisant un excédent de liquidité respectivement à hauteur de 18, 13 et 6 Mds€.

Le ratio passif financier / passif total s’établit à 10,1% à fin 2011 (contre 7,5% fin 2010, cf. 3.23 Eléments de bilan par durées restant à courir).

Comme au 31 décembre 2010, ces passifs financiers sont à plus de 90% d’une maturité inférieure à un an (émissions de certificat de dépôts, mises en pensions et emprunts en blancs) et sont couverts par une réserve de liquidité supérieure (18 Mds€ d’après l’impasse de liquidité structurelle à 1 an) provenant notamment du portefeuille d’actifs financiers de grand qualité évoqué ci-dessus.

Les engagements de financement (14 Mds€) ont pour l’essentiel une date de tirage à vue. Toutefois, les facilités de caisse (10 Mds€) sont révocables à tout moment par la banque sous réserve de respecter des conditions de préavis. (cf. VII.3.    Hors bilan au 31 décembre 2011).

Au 31 décembre 2011, ces facilités de caisses étaient tirées à hauteur de 4%.

S’agissant des opérations avec la banque centrale, la Banque Postale dépose des fonds à la BCE au titre de la constitution des réserves obligatoires, et marginalement ses excès de liquidité court terme (2,4 Mds€ au 31 décembre 2011, qui correspond au montant de réserve à constituer cf. 3.1 Caisse, banques centrales), tandis qu’elle mobilise via le pool 3G le minimum réglementaire qui permet de faire fonctionner les systèmes de règlement de place.

En 2011, la Banque Postale n’a pas participé aux appels d’offre qui permettent d’obtenir des ressources auprès de la BCE (MRO, LTRO) car elle n’en avait ni besoin, ni intérêt.

Les tableaux ci-dessous présentent les échéances des actifs et passifs financiers du Groupe par date contractuelle d’échéances.

Les titres à revenus fixes, les prêts et les dettes sont ventilés en fonction des échéances contractuelles.

Les titres de participations et les OPCVM ont été portés dans la colonne « indéterminée »

Les créances et dettes à vue figurent dans la colonne « moins d’un mois ».

 

— Eléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2011 :

 

(En milliers d’euros)

Moins de 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif

 

 

 

 

 

 

    Caisse, banques centrales

2 643 973

 

 

 

 

2 643 973

    Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

7 438 062

2 852 258

654 856

33 251

37 929

11 016 356

    Instruments dérivés de couverture – Actif

13 012

50 387

56 475

152 641

 

272 515

    Actifs financiers disponibles à la vente

266 527

1 055 482

5 392 449

1 744 269

1 015 876

9 474 603

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

70 073 911

282 624

3 081 408

1 444 228

 

74 882 171

    Prêts et créances sur la clientèle

2 187 659

2 624 059

12 080 081

28 191 111

 

45 082 910

    Ecarts réévaluation portefeuilles couverts en taux

 

 

 

 

145 129

145 129

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

1 580 705

3 567 608

14 708 273

15 520 399

 

35 376 985

 

84 203 849

10 432 418

35 973 542

47 085 899

1 198 934

 

Passif :

 

 

 

 

 

 

    Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

11 347

11 916

158 341

68 106

 

249 710

    Instruments dérivés de couverture – Passif

 

1 086

96 935

136 102

 

234 123

    Dettes envers les établissements de crédit

9 408 172

1 273 659

 

183 775

 

10 865 606

    Dettes envers la clientèle

149 110 859

1 035 432

6 279 140

324 039

 

156 749 470

    Dettes représentées par un titre

5 204 601

259 157

 

 

 

5 463 758

    Dettes subordonnées

 

 

 

796 475

 

796 475

 

163 734 979

2 581 250

6 534 416

1 508 497

 

 

 

— Eléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2010 :

 

(En milliers d’euros)

Moins de 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif :

 

 

 

 

 

 

    Caisse, banques centrales

2 149 998

 

 

 

 

2 149 998

    Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

1 898 871

2 326 761

36 517

2 093

6 405

4 270 647

    Instruments dérivés de couverture - Actif

4 518

43 193

196 773

90 258

 

334 742

    Actifs financiers disponibles à la vente

575 857

2 200 137

5 085 851

869 829

1 235 067

9 966 741

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

69 173 971

1 322 675

2 116 935

880 290

72

73 493 943

    Prêts et créances sur la clientèle

1 705 315

2 181 491

10 243 337

25 083 677

1

39 213 821

    Ecarts réévaluation portefeuilles couverts en taux

 

 

 

 

129 602

129 602

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

1 116 345

5 180 451

17 223 852

13 892 543

 

37 413 191

 

76 624 875

13 254 708

34 903 265

40 818 690

1 371 147

 

Passif :

 

 

 

 

 

 

    Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

47 610

59 227

5 846

 

163

112 846

    Instruments dérivés de couverture - Passif

11 302

68 867

80 409

21 101

 

181 679

    Dettes envers les établissements de crédit

5 401 659

508 219

100 000

159 882

 

6 169 760

    Dettes envers la clientèle

145 148 748

1 337 142

4 399 111

183 470

 

151 068 471

    Dettes représentées par un titre

3 982 317

541 083

 

 

 

4 523 400

    Dettes subordonnées

 

 

2 003

1 234 276

 

1 236 279

 

154 591 636

2 514 538

4 587 369

1 598 729

163

 

 

Note 4. – Notes relatives au compte de résultat.

 

4.1. Intérêts, produits et charges assimilés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

2 312 634

-83 538

1 910 876

-45 500

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

1 683 922

-2 356 670

1 493 589

-1 920 051

Intérêts sur opérations de couverture

79 557

-74 512

72 201

-205 540

Intérêts sur actifs disponibles à la vente et détenus jusqu'à l'échéance

1 574 233

-41 529

1 633 326

 

Intérêts sur dettes représentées par un titre

 

-197 776

 

-26 604

Produits et charges d'intérêts

5 650 346

-2 754 025

5 109 992

-2 197 695

Produits et charges d'intérêts nets

2 896 321

2 912 297

 

Le montant des intérêts perçus au titre de la centralisation des fonds du Livret A et du LDD s’élève à 1 918 M€ au 31.12.2011 pour 1 555 M€ au 31.12.2010.

Le montant des intérêts sur créances douteuses courus et échus sur opérations avec la clientèle s’élève à 9,8 M€.

 

4.2. Commissions :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Commissions sur opérations de trésorerie et interbancaires

334

-1 586

396

-1 009

Commissions sur opérations avec la clientèle

1 319 999

-65 445

1 249 555

-65 027

Commissions sur prestations de services financiers

542 225

-188 274

544 486

-164 893

Commissions sur opérations sur titres

257 687

-1 913

261 746

-2 315

Commissions sur prestations assurance

37 416

-4 743

32 917

-3 358

Commissions sur instruments financiers

587

-6 050

204

-489

Autres commissions

16 063

 

12 197

 

Produits et charges de commissions

2 174 311

-268 011

2 101 501

-237 091

Commissions nettes

1 906 300

1 864 410

 

4.3. Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Résultat net sur actifs financiers de transaction (hors dérivés)

105 568

72 571

Résultat net sur instruments de dérivés de transaction

-26 809

197 736

Résultat net de réévaluation des éléments couverts et instruments dérivés de couverture

6 136

2 782

Résultat sur actifs financiers à la juste valeur sur option

141

4 673

Résultat sur passifs financiers à la juste valeur sur option

-1 522

-8 295

Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

83 514

269 467

 

 

 

 

4.4. Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Plus values de cession sur titres à revenu fixe

237 099

161 351

Moins values de cession sur titres à revenu fixe

-17 839

-21 527

Dividendes et revenus assimilés

38 857

23 289

Plus values de cession sur titres à revenu variable

7 099

20 035

Moins values de cession sur titres à revenu variable et perte de valeur

-124

-8 738

Plus ou Moins values de cession des prêts et créances

-1 858

-14 315

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

263 234

160 095

 

4.5. Produits et charges des autres activités :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Produits rétrocédés, charges refacturées, transferts de charges

34 597

 

24 702

 

Autres produits et charges divers d'exploitation

310 477

-340 494

456 376

-541 691

Produits et charges d'assurance

221 918

-153 101

192 086

-129 202

Provisions aux autres charges d'exploitation

15 315

-7 389

12 108

-5 357

Produits et charges des autres activités

582 307

-500 984

685 272

-676 250

Produits et charges nets des autres activités

81 323

9 022

 

Les autres produits et charges divers d’exploitation comprennent 2 696 k€ de résultat de change.

Au 31 décembre 2010 ils comprenaient également :

— La procédure devant l'Autorité de concurrence relative à la commission Echange Image Chèque :

La Banque Postale, comme les autres banques, est partie à la saisie d'office de l'Autorité de la concurrence relativement aux règles de concurrence sur les tarifs appliqués par les établissements bancaires pour le traitement de chèques remis et leur passage par les circuits d'image chèque.

L’Autorité a rendu une décision défavorable et déterminé un montant d’amende payable par l’ensemble des banques, en fonction du montant des commissions générées par cette activité. Le montant de l’amende payée par La Banque Postale s’élève à 33 M€. Cette décision fait l’objet d’un recours devant la Cour d’Appel de Paris.

— La cotisation exceptionnelle au fonds de garantie des dépôts :

Une cotisation exceptionnelle au fonds de garantie des dépôts a été instaurée par arrêté du 29 septembre 2010 pour financer la hausse du plafond de garantie des dépôts des déposants. Cette cotisation est recouvrée en trois fois sur 2010, 2011 et 2012. La cotisation appelée en 2010 ainsi que les deux autres appels ont été enregistrés en charge dès le 31 décembre 2010 pour un montant total de 25 M€.

 

4.6. Charges générales d’exploitation :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Frais de personnel (1)

-304 368

-278 074

Impôts et taxes

-48 102

-40 857

Services extérieurs

-3 849 344

-3 816 894

Autres charges

-163 388

-163 021

Autres charges générales d'exploitation

-4 060 834

-4 020 772

Charges générales d'exploitation

-4 365 202

-4 298 846

(1) montant retraité par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2010

 

Les charges de sous-traitance générale comprennent notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 200 M€ au 31 décembre 2011. Elles représentaient 3 188 M€ au 31 décembre 2010.

 

4.7. Coût du risque :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Dotations aux dépréciations clientèle

-97 541

-68 582

Reprises de dépréciations clientèle

67 786

40 795

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-57 353

-60 720

Pertes sur créances irrécouvrables non dépréciées

-18 776

-21 586

Récupération sur créances amorties

4 826

4 455

Dotations aux dépréciations sur actifs financiers en souffrance

-113 175

 

Reprises de dépréciations sur actifs financiers en souffrance

24 292

46 035

Dotations / reprises aux autres dépréciations

-128 282

-281

Coût du risque

-318 223

-59 884

 

 

 

 

 

 

4.8. Gains et pertes sur autres actifs :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Plus ou moins values de cession d'immobilisations incorporelles et corporelles

-1 360

2 221

Plus ou moins values de cession de titres de participation consolidés

554

105

Gains et pertes sur autres actifs

-806

2 326

 

4.9. Dépréciation des écarts d’acquisition :

 

(En milliers d’euros)

31/12/11

31/12/10

Easybourse

-4 722

 

Dépréciation des écarts d'acquisition

-4 722

 

 

4.10. Impôts sur les bénéfices et impôts différés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/11

31/12/10

Impôts courants

-172 027

-265 108

Impôts différés

37 374

-10 732

Impôts

-134 653

-275 840

 

— Analyse de la charge d’impôt :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Résultat net part du groupe

412 157

 

651 317

 

Part des intérêts minoritaires

-2 096

 

-10 431

 

Quote-part de résultat des mises en équivalence

-160 365

 

-194 949

 

Charge d'impôt

134 653

 

275 840

 

Résultat comptable avant impôt

384 349

 

721 777

 

    Charge d'impôt théorique

-132 331

-34,43%

-248 508

-34,43%

Effets des différences permanentes

-934

-0,24%

-14 351

-1,99%

Effets des taux d'imposition ( dt opérations à taux réduits)

-5 247

-1,37%

-869

-0,12%

Effets de l'imposition des dividendes

-3 960

-1,03%

-2 702

-0,37%

Autres efffets

7 819

2,03%

-9 410

-1,30%

    Charge d'impôt comptabilisée

-134 653

-35,03%

-275 840

-38,22%

 

Les autres effets sont notamment composés du net entre les déficits de l’exercice non activés de certaines filiales et de l’activation en 2011 du report déficitaire antérieur d’autres filiales.

 

Note 5. – Engagements donnes et reçus.

 

Valeur contractuelle des engagements donnés ou reçus :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Engagements de financement

 

 

    En faveur d'établissements de crédit

43 640

36 365

    En faveur de la clientèle

14 234 552

11 860 072

        Total des engagements de financement donnés

14 278 192

11 896 437

    Reçus d'établissements de crédit

4 024 913

3 162 287

    Reçus de la clientèle

 

 

        Total des engagements de financement reçus

4 024 913

3 162 287

Engagements de garantie :

 

 

    En faveur d'établissements de crédit

355 221

297 571

    En faveur de la clientèle (1)

2 505 995

2 309 035

        Total des engagements de garantie donnés

2 861 216

2 606 606

    Reçus d'établissements de crédit

23 932 416

18 775 356

        Total des engagements de garantie reçus

23 932 416

18 775 356

Engagements sur titres

 

 

    Titres à livrer

2 775

4 466

        Total des engagements donnés sur titres

2 775

4 466

    Titres à recevoir

677

296

        Total des engagements reçus sur titres

677

296

    Autres engagements

 

 

    Autres engagements donnés

2 731 656

3 214 051

        Total des autres engagements donnés

2 731 656

3 214 051

(1) Y compris les garanties de capital et de performance accordées aux détenteurs de parts d’OPCVM générées par des entités du Groupe.

 

Engagement relatif au Crédit Logement : La Poste, et à la suite des opérations d’apport, La Banque Postale, s’est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6 %, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux engagements de capital en titres B. En outre, La Poste et désormais La Banque Postale, s’est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribués par La Banque Postale, s’élève au 31 décembre 2011 à 355 M€.

 

Juste valeur des actifs reçus en garantie et dont le groupe peut disposer : La juste valeur des titres reçus en pension livrée s’élève à 1 258 226 k€ au 31.12.2011.

 

Note 6. – Juste valeur d’éléments du bilan.

 

6.1. Juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti. — Le tableau ci-dessous indique la juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti.

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan

Juste Valeur

Actif :

 

 

 

 

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

74 882 171

74 973 670

73 493 943

73 543 988

    Prêts et créances sur la clientèle

45 082 910

49 141 216

39 213 820

41 263 551

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

35 376 985

35 774 088

37 413 191

38 371 006

Passif :

 

 

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit

10 865 606

10 863 617

6 169 760

5 911 690

    Dettes envers la clientèle

156 749 470

156 436 196

151 068 471

151 098 439

    Dettes représentées par un titre

5 463 758

5 466 697

4 523 400

4 522 809

    Dettes subordonnées

796 475

651 199

1 236 279

1 201 177

 

Juste valeur des crédits. — Le périmètre retenu est l’ensemble des crédits tirés et inscrits au bilan de La Banque Postale. Les crédits accordés mais non encore tirés ne sont pas pris en compte : l’hypothèse retenue étant que comme leur taux venait d’être fixé, leur valeur ne devait pas s’éloigner du nominal prêté.

Les principales hypothèses sous-jacentes à la détermination de la juste valeur sont les suivantes pour les types de crédits commercialisés par la banque :

– La juste valeur des découverts sur comptes à vue est présumée correspondre à l’encours comptable. Cette hypothèse parait conservatrice du fait du taux client (12%) et de la duration très faible (moins d’un mois)

– La juste valeur des crédits est déterminée sur base de modèles internes consistant à actualiser les flux futurs recouvrable de capital et d’intérêts sur la durée restant à courir actualisés sur une courbe swap.

 

Juste valeur des dépôts. — Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes :

– Pour les dépôts dont le taux de rémunération est administré, les Livrets B, Livrets Jeune, les Plan d’épargne Populaire et les comptes à terme la juste valeur est présumée correspondre à la valeur comptable de l’encours.

– La juste valeur des dépôts à vue est présumée correspondre à la valeur comptable de l’encours nette de la valeur pied de coupon des swaps en couverture des DAV (via l’option « carve out »).

 

Instruments de dettes détenus ou émis. — La juste valeur des instruments financiers cotés correspond au cours de cotation à la clôture. La juste valeur des instruments financiers non cotés est déterminée par actualisation des flux futurs au taux du marché en vigueur à la date de clôture.

 

6.2. Hiérarchie de la juste valeur des actifs et passifs financiers comptabilisée au bilan. — Les définitions des modes de valorisation selon les niveaux 1, 2 ou 3 sont précisés page 27.

 

— Actifs financiers :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Effets publics et valeurs assimilées

264 268

 

 

51 537

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

2 433 062

8 105 597

 

1 231 005

2 803 176

 

Actions et autres titres à revenu variable

63 339

 

 

67 658

 

 

    Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

2 760 669

8 105 597

 

1 350 200

2 803 176

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat

 

 

 

 

 

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

135 305

 

 

95 544

 

Instruments dérivés de cours de change

 

13 643

 

 

11 004

 

Instruments dérivés sur actions et indices

 

1 142

 

 

10 723

 

    Dérivés de transaction

 

150 090

 

 

117 271

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

160 915

 

 

236 358

 

    Instruments dérivés de couverture de juste valeur

 

160 915

 

 

236 358

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

111 600

 

 

98 384

 

    Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

 

111 600

 

 

98 384

 

Effets publics et valeurs assimilées

1 560 288

 

 

2 592 800

6 117

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

6 512 890

307 004

 

5 691 330

403 189

 

Actions et autres titres à revenu variable

945 633

12 292

 

1 120 901

7 020

 

Titres de participation non consolidés

 

114 355

22 141

 

114 937

30 447

Actifs financiers disponibles à la vente

9 018 811

433 651

22 141

9 405 031

531 263

30 447

 

Transferts du niveau 1 vers le niveau 2 : 22 000 K€

Transferts du niveau 2 vers le niveau 1 : 22 000 K€

 

— Passifs financiers :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Dettes représentées par un titre

 

5 603

 

 

5 718

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat sur option

 

5 603

 

 

5 718

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

219 782

 

 

83 559

 

Instruments dérivés de cours de change

 

9 870

 

 

9 591

 

Autres instruments dérivés

 

14 043

 

 

12 933

 

Instruments dérivés sur actions et indices

 

412

 

 

1 045

 

Instruments dérivés de transaction

 

244 107

 

 

107 128

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

234 123

 

 

181 679

 

    Instruments dérivés de couverture de juste valeur

 

234 123

 

 

181 679

 

 

Transferts du niveau 1 vers le niveau 2 : Néant.

Transferts du niveau 2 vers le niveau 1 : Néant.

 

— Evaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : rapprochement des soldes d’ouverture et de clôture :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

Actifs financiers à la juste valeur sur option par le résultat

Dérivés de transaction

Dérivés de couverture

 

Actifs financiers disponibles à la vente

Total

Ouverture

 

 

 

 

 

30 447

30 447

Total des gains et pertes enregistrés en résultat

 

 

 

 

 

 

 

Total des gains et pertes enregistrés en capitaux propres

 

 

 

 

 

 

 

Achats

 

 

 

 

 

3 000

3 000

Ventes

 

 

 

 

 

 

 

Emissions

 

 

 

 

 

 

 

Remboursements

 

 

 

 

 

 

 

Autres mouvements

 

 

 

 

 

-10 756

-10 756

Transferts depuis la catégorie "niveau 3" vers la catégorie "niveau 2"

 

 

 

 

-550

 

 

Transferts dans le "niveau 3"

 

 

 

 

 

 

 

Clôture :

 

 

 

 

 

22 141

22 141

    Total des gains et pertes enregistrés en résultat pour des actifs détenus au 31.12.11

 

 

 

 

 

 

 

 

Cet état fait l’objet d’une modification sur le solde d’ouverture

 

Evaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : profits et pertes de la période comptabilisés en résultat. — Néant.

 

Note 7. – Reclassements d’actifs financiers.

 

Le Groupe a utilisé les possibilités de reclassement de certains actifs financiers disponibles à la vente vers la catégorie prêts et créances offertes par l’amendement du 13 octobre 2008 aux normes IAS 39 et IFRS 7. Le transfert d’une partie des titres du portefeuille des actifs disponibles à la vente qui ne présentaient plus la liquidité attendue vers le portefeuille prêts et créances permet de donner une meilleure image dans les états financiers de l’allocation de ressources de La Banque.

Ces reclassements ont été réalisés à la juste valeur en date du 1er juillet 2008.

Aucun reclassement n’a été opéré au cours des exercices 2011 et 2010.

 

— Montants reclassés :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Juste Valeur au 01/07/08

 

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan

Juste Valeur

 

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances

117 142

114 467

425 971

425 354

2 485 327

 

La maturité de ces actifs se situe en 2012/2013 pour l’essentiel (109M€) et 2014/2016 pour le solde.

 

— Montants enregistrés au résultat et dans les capitaux propres au titre des actifs reclassés (avant impôts) :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/10

 

Résultat

Capitaux propres

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

2 969

 

7 893

 

Dépréciations

 

 

 

 

Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

 

 

 

 

— Montants qui auraient été enregistrés au résultat et dans les capitaux propres si ces actifs n’avaient pas été reclassés (avant impôts) :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

 

Résultat

Capitaux propres

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

Dépréciations

 

 

 

 

Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

-3 481

 

-5 789

 

Note 8. – Information sectorielle.

 

Le groupe La Banque Postale est structuré autour des pôles suivants :

— La banque de détail regroupe les activités de La Banque Postale, des SCI CRSF Métropole et CRSF Dom qui portent les immeubles d’exploitation de la Banque, de La Banque Postale Financement, d’Easybourse, de La Banque Postale Crédit Entreprises ainsi que la holding SF2.

— Le pôle assurance se compose du Groupe CNP Assurances, LBP Prévoyance, La Banque Postale Assurance Santé, La Banque Postale Assurances IARD, LBP Conseil en Assurances et Sopassure.

— La gestion d’actifs avec le groupe La Banque Postale Asset Management, La Banque Postale Structured Asset Management, OFC Finance, Tocqueville Finance Holding, Tocqueville Finance SA et La Banque Postale Gestion Privée.

L’activité du groupe est réalisée en France à l’exception des filiales étrangères de CNP Assurances.

Les transactions, intra ou inter secteurs sont conclues à des conditions commerciales de marché.

 

8.1. Résultat par secteurs d’activité :

— Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2011 :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

 

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

5 644 219

1 068

6 125

 

3

371

Intérêts et charges assimilées

-2 752 676

-42

-1 349

-995

 

-402

Commissions (produits)

1 880 646

158 463

36 962

7 555

256 703

11 879

Commissions (charges)

-229 270

-18 827

-5 330

-41 174

-33 411

-117 896

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

83 080

 

415

 

19

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

242 024

 

17 951

 

3 259

 

Produits et charges des autres activités

13 080

-795

69 029

310

-786

484

Produit net bancaire interne /externe

4 881 103

139 867

123 803

-34 304

225 787

-105 564

Produit net bancaire par secteur

5 020 970

89 499

120 223

Produit net bancaire

5 230 692

 

— Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2010 :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

 

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

5 107 124

300

2 868

 

 

121

Intérêts et charges assimilées

-2 197 685

-113

-9

-17

-1

-291

Commissions (produits)

1 810 403

154 925

32 917

5 938

258 181

12 966

Commissions (charges)

-205 423

-16 208

-3 864

-38 621

-27 804

-119 000

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

267 522

 

1 944

 

1

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

143 854

 

13 286

 

2 955

 

Produits et charges des autres activités

-55 851

355

64 063

-51

810

-304

Produit net bancaire interne /externe

4 869 944

139 259

111 205

-32 751

234 142

-106 508

Produit net bancaire par secteur

5 009 203

78 454

127 634

Produit net bancaire

5 215 291

 

— Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2011 (hors coût de rémunération des fonds propres par secteur) :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Résultat consolidé

Produit net bancaire

5 020 970

89 499

120 223

5 230 692

Charges générales d'exploitation

-4 246 578

-52 383

-66 241

-4 365 202

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corp.et incorp.

-154 902

-982

-1 506

-157 390

    Résultat Brut d'exploitation

619 490

36 134

52 476

708 100

Coût du risque

-313 120

-5 103

 

-318 223

    Résultat d'exploitation

306 370

31 031

52 476

389 877

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

160 365

 

160 365

Gains ou pertes sur autres actifs

-775

-3

-28

-806

Pertes de valeur sur les écarts d'acquisition

-4 722

 

 

-4 722

    Résultat courant avant impôts

300 873

191 393

52 448

544 714

Impôts sur les bénéfices

-95 981

-21 453

-17 219

-134 653

    Résultat net de l'ensemble consolidé

204 892

169 940

35 229

410 061

Intérêts minoritaires

3 806

-9 913

4 011

-2 096

    Résultat net part du groupe

201 086

179 853

31 218

412 157

 

— Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2010 (hors coût de rémunération des fonds propres par secteur) :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Résultat consolidé

Produit net bancaire

5 009 203

78 454

127 634

5 215 291

Charges générales d'exploitation

-4 194 772

-30 104

-73 970

-4 298 846

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corp.et incorp.

-134 678

-1 117

-1 315

-137 110

    Résultat Brut d'exploitation

679 753

47 233

52 349

779 335

Coût du risque

-59 884

 

 

-59 884

    Résultat d'exploitation

619 869

47 233

52 349

719 451

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

194 949

 

194 949

Gains ou pertes sur autres actifs

2 466

-80

-60

2 326

    Résultat courant avant impôts

622 335

242 102

52 289

916 726

Impôts sur les bénéfices

-236 473

-22 359

-17 008

-275 840

    Résultat net de l'ensemble consolidé

385 862

219 743

35 281

640 886

Intérêts minoritaires

-10 092

-4 040

3 701

-10 431

    Résultat net part du groupe

395 954

223 783

31 580

651 317

 

8.2. Eléments de bilan par secteurs d’activité :

— Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2011 :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Intra groupe inter secteurs

Total

Caisses, banques centrales

2 643 973

 

 

 

2 643 973

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

10 985 763

30 593

 

 

11 016 356

Instruments dérivés de couverture

272 515

 

 

 

272 515

Actifs financiers disponibles à la vente

10 198 047

572 652

60 260

-1 356 356

9 474 603

Prêts et créances

119 961 216

752

35 765

-32 652

119 965 081

Participations mises en équivalence

 

1 952 180

 

 

1 952 180

    Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

249 710

 

 

 

249 710

Instruments dérivés de couverture

234 123

 

 

 

234 123

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

10 860 360

5 604

 

-358

10 865 606

Opérations avec la clientèle

156 761 919

 

19 846

-32 295

156 749 470

Dettes représentées par un titre

5 463 758

 

 

 

5 463 758

    Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

 

— Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2010 :

 

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Intra groupe inter secteurs

Total

Caisses, banques centrales

2 149 998

 

 

 

2 149 998

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

4 208 537

62 110

 

 

4 270 647

Instruments dérivés de couverture

334 742

 

 

 

334 742

Actifs financiers disponibles à la vente

10 727 756

494 345

92 267

-1 347 627

9 966 741

Prêts et créances

112 726 052

4 573

13 356

-36 218

112 707 763

Participations mises en équivalence

 

1 961 425

 

 

1 961 425

    Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

112 846

 

 

 

112 846

Instruments dérivés de couverture

181 679

 

 

 

181 679

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

6 163 347

6 007

134

272

6 169 760

Opérations avec la clientèle

151 084 994

 

19 967

-36 490

151 068 471

Dettes représentées par un titre

4 523 400

 

 

 

4 523 400

    Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

 

Note 9. – Informations relatives aux parties liées.

 

 

Les parties liées au groupe La Banque Postale comprennent les principaux dirigeants et les sociétés consolidées par le groupe La Poste, filiales contrôlées exclusivement ou conjointement et sociétés sur lesquelles le groupe exerce une influence notable. La Banque Postale est une entité contrôlée par La Poste.

 

9.1. Relations entre entités consolidées. — Les transactions réalisées entre les sociétés du groupe La Banque Postale consolidées par intégration globale étant éliminées en consolidation ne sont mentionnées ci-dessous que les données relatives aux opérations réciproques avec les sociétés sur lesquelles le groupe exerce un contrôle conjoint pour la part non éliminée en consolidation et celles sur lesquelles il exerce une influence notable.

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/2011

31/12/2010

Avec les entités du Groupe La Poste (1)

Avec les entités du Groupe La Banque Postale

Avec les entités du Groupe La Poste (1)

Avec les entités du Groupe La Banque Postale

Intégration proportionnelle

Mise en Equivalence

Intégration proportionnelle

Mise en Equivalence

Intérêts

-5 283

 

 

58

 

 

Commissions

12 136

40 676

525 919

11 266

38 621

515 010

Produits nets des autres activités

22 659

6

 

9 102

6

 

Eléments de PNB avec les parties liées

29 512

40 682

525 919

20 426

38 627

515 010

Crédits

54 983

 

 

19 708

 

 

Autres actifs financiers

 

 

 

 

 

 

Autres actifs

202 706

16 394

90 332

139 760

14 226

356 206

    Encours actifs avec les parties liées

257 689

16 394

90 332

159 468

14 226

356 206

Dettes

512 979

458

50 630

25 047

17

20 516

Autres passifs financiers

 

 

 

 

 

 

Autres passifs

83 200

 

 

50 060

 

 

    Encours passifs avec les parties liées

596 179

458

50 630

75 107

17

20 516

Engagements donnés

527 867

 

 

500 000

 

 

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

    Total des engagements avec les parties liées

527 867

 

 

500 000

 

 

(1) Il s’agit presque exclusivement d’opérations réalisées avec La Poste

 

9.2. Rémunération des dirigeants. — Le Groupe a retenu comme parties liées au sens de la norme IAS 24 les membres du Directoire et du Comité Exécutif.

Les membres du Directoire ne sont pas liés par un contrat de travail avec La Banque Postale. Ils ne perçoivent donc de sa part aucune autre rémunération que celle versée au titre de leur mandat social. Ils ne perçoivent également aucune rémunération pour les mandats exercés dans les filiales du groupe La Banque Postale.

Une rémunération a été versée à Philippe Wahl par La Poste en raison de l’existence d’un contrat de travail rendu nécessaire par le modèle postal de Banque qui lui confie la Direction des services financiers de La Poste (Centres financiers). Cette rémunération est intégrée aux montants présentés dans les tableaux suivants ; elle est détaillée dans le tableau 2. Ce même dispositif s’est appliqué à Patrick Werner.

La rémunération des membres du Directoire est composée d’une rémunération fixe annuelle qui peut être majorée d’une part variable annuelle plafonnée.

La rémunération brute totale versée aux membres du Directoire s’élève à 2 318 k€ au 31 décembre 2011, y compris les rémunérations perçues par Patrick Werner en 2011, et 1 125 k€ au 31 décembre 2010. Le détail des éléments de rémunération figure au paragraphe II.3.2.2 du document de référence.

La rémunération des membres du comité exécutif, à l’exception des membres du Directoire, est détaillée ci-dessous :

 

(En milliers d’euros)

2011

2010

Rémunérations et avantages en nature

3 948

3 578

Avantages postérieurs à l'emploi

650

553

    Total

4 598

4 131

 

A ces éléments peuvent s’ajouter des indemnités de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein de La Banque Postale.

 

Note 10. – Honoraires des commissaires aux comptes.

 

— Au titre de l’exercice 2011 :

 

(En milliers d’euros)

Pricewaterhousecoopers Audit

Mazars

KPMG

 

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Commissariat aux comptes, examen des comptes individuels et consolidés

512

88%

593

91%

214

80%

Société mère

385

66%

380

58%

190

71%

Filiales intégrées globalement

127

22%

213

33%

24

9%

Autres prestations directement liées à la mission de commissaire aux comptes

72

12%

62

9%

54

20%

Société mère

72

12%

62

9%

54

20%

Filiales intégrées globalement

 

 

 

 

 

 

Autres prestations

 

 

 

 

 

0%

    Total

584

100%

655

100%

268

100%

 

— Au titre de l’exercice 2010 :

 

(En milliers d’euros)

Pricewaterhousecoopers Audit

Mazars

KPMG

 

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Commissariat aux comptes, examen des comptes individuels et consolidés

528

100%

745

88%

191

96%

Société mère

397

75%

546

65%

191

96%

Filiales intégrées globalement

131

25%

199

24%

 

0%

Autres prestations directement liées à la mission de commissaire aux comptes

 

 

7

1%

 

 

Société mère

 

 

 

 

 

 

Filiales intégrées globalement

 

 

7

1%

 

 

Autres prestations

 

 

91

11%

8

4%

    Total

528

100%

843

100%

199

100%

 

Note 11. – Evénements postérieurs à la clôture.

 

La Banque Postale a été attraite devant l'Autorité de la concurrence pour répondre de pratiques anticoncurrentielles.

Les commissions d'échange image chèque ont été contestées et condamnées par l'Autorité de la concurrence, qui vient de voir sa décision réformée par un arrêt de la Cour d'appel de Paris du 23 février 2012 lequel a démenti l'objet anticoncurrentiel des pratiques dénoncées. Cet arrêt, susceptible de faire l'objet d'un pourvoi en cassation, ouvre droit à restitution d'une amende de 32 870 000 euros au profit de La Banque Postale.

L'arrêt de la Cour d'appel de Paris du 23 février 2012 relatif aux commissions d'échange d'image chèque a été notifié le 24 février 2012. Le pourvoi en cassation éventuel doit être formé dans un délai d'un mois suivant la notification de la décision. Dans ces conditions et compte tenu du fait que le 24 mars est un samedi, le délai de recours expire au 26 mars 2012

 

Note 12. – Périmètre de consolidation.

 

Sociétés

Nationalité

Méthode (1)

Mouvements

% Contrôle 2011

% Intérêt 2011

% Contrôle 2010

% Intérêt 2010

Banque de détail :

 

 

 

 

 

 

 

    La Banque Postale

Française

MERE

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    SCI CRSF Dom (2)

Française

GLOB

 

99,94

99,94

99,94

99,94

    SCI CRSF Métropole (2)

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    SF2

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    La Banque Postale Financement

Française

GLOB

 

65,00

65,00

65,00

65,00

    La Banque Postale Crédit Entreprises

Française

GLOB

Entrée

100,00

100,00

 

 

    Easybourse

Française

GLOB

Entrée

100,00

100,00

 

 

Assurance :

 

 

 

 

 

 

 

    Groupe CNP Assurances

Française

EQUI

 

35,48

19,71

35,48

19,71

    La Banque Postale Prévoyance

Française

PROP

 

50,00

50,00

50,00

50,00

    La Banque Postale Conseil en Assurances

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    Sopassure

Française

PROP

 

50,02

50,02

50,02

50,02

    La Banque Postale Assurances IARD

Française

GLOB

 

65,00

65,00

65,00

65,00

    La Banque Postale Assurance Sante (ex. Ef primo)

Française

GLOB

Cession

65,00

65,00

76,29

76,29

Gestion d'actifs :

 

 

 

 

 

 

 

    La Banque Postale Gestion Privée

Française

GLOB

 

51,00

51,00

51,00

51,00

    La Banque Postale Asset Management

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    La Banque Postale Structured Asset Management

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    OFC Finance

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    Tocqueville finance holding

Française

GLOB

Acq.comp

90,43

90,43

75,17

75,17

    Tocqueville finance sa

Française

GLOB

Acq.comp

99,84

90,28

99,81

75,03

(1) Méthodes de consolidation :

Glob : intégration globale

Prop : intégration proportionnelle

EQUI : Mise en Equivalence

(2) SCI détenant les immeubles d'exploitation de la Banque

 

VII. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.

(Exercice clos le 31 décembre 2011.)

 

 

Mesdames, Messieurs les Actionnaires,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2011 sur :

— le contrôle des comptes consolidés de La Banque Postale, tels qu’ils sont joints au présent rapport,

— la justification de nos appréciations,

— la vérification spécifique prévue par la loi.

Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

1. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.

 

2. Justification des appréciations. — Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2011 ont été réalisées dans un environnement incertain, lié à la crise des finances publiques de certains pays de la zone euro (et en particulier de la Grèce), qui est accompagnée d’une crise économique et d’une crise de liquidité, qui rend difficile l’appréhension des perspectives économiques. C’est dans ce contexte que, en application des dispositions de l’article L. 823-9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

— Dépréciations et provisions au titre des risques de crédit directs et indirects : Votre Groupe comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit directs et indirects inhérents à ses activités (notes 1.5.2.1, 3.7 et 4.7 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques, aux processus de recensement des expositions, aux méthodologies de dépréciation et de provisionnement, à l’appréciation des risques et à leur couverture par des dépréciations et provisions individuelles et collectives, notamment en ce qui concerne le risque souverain grec.

— Valorisation et dépréciations des instruments financiers : Votre Groupe détient des positions sur titres et sur autres instruments financiers. Les notes 1.5.2.2 à 1.5.2.9 de l’annexe aux comptes consolidés exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par le Groupe et des informations fournies dans les notes de l’annexe et nous nous sommes assurés de leur correcte application.

Votre Groupe comptabilise des dépréciations sur des actifs financiers disponibles à la vente : pour les instruments de capitaux propres (notes 1.5.2.4 et 3.7 de l’annexe) lorsqu’il existe une indication objective de baisse prolongée ou significative de la valeur de ces actifs, pour les instruments de dettes lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à l’appréciation de ces risques et à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives ainsi que les estimations ayant conduit, le cas échéant, à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations.

— Provisionnement des produits d’Epargne Logement : Votre Groupe constitue une provision pour couvrir le risque de conséquences potentiellement défavorables des engagements liés aux contrats d’Epargne Logement (notes 1.5.5 et 3.20 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés.

Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de l’ensemble de ces estimations.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

3. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.

 

Paris La Défense, Courbevoie et Neuilly-sur-Seine, le 8 mars 2012.

 

Les commissaires aux comptes :

KPMG Audit Département de KPMG S.A. :

Mazars :

Pricewaterhousecoopers Audit:

Isabelle Goalec ;

Pierre Masieri ;

Guy Isimat – Mirin ;

Agnès Hussherr.

 

 

1203911

06/06/2012 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 3529
Texte de l'annonce :

1203529

6 juin 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°68


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

  LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 31 mars 2012.

(En milliers d'euros).

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP  

290 056

Effets publics et valeurs assimilées  

34 578 811

Créances sur les établissements de crédit  

85 855 462

Opérations avec la clientèle  

43 926 657

Obligations et autres titres à revenu fixe  

21 046 688

Actions et autres titres à revenu variable  

837 043

Participations et autres titres détenus à long terme

3 810

Parts dans les entreprises liées  

1 367 680

Immobilisations incorporelles  

311 349

Immobilisations corporelles  

460 228

Autres actifs

1 144 753

Comptes de régularisation  

8 915 048

        Total de l'actif

198 737 585

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit 

12 807 477

Operations avec la clientèle  

163 215 704

Dettes représentées par un titre  

6 312 012

Autres passifs  

716 672

Comptes de régularisation  

10 270 491

Provisions pour risques et charges  

494 722

Dettes subordonnées  

761 027

Fonds pour risques bancaires généraux 

22 000

Capitaux propres hors FRBG : 

4 137 480

    Capital souscrit  

3 185 735

    Primes d'émission 

16 719

    Réserves  

420 057

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

 194

    Report à nouveau (+/-)  

514 775

        Total du passif  

198 737 585

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

14 063 953

    Engagements de garantie

2 989 893

    Engagements sur titres

3 615 379

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 422 169

    Engagements de garantie

23 932 182

    Engagements sur titres

707 564

 

1203529

14/03/2012 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 884
Texte de l'annonce :

1200884

14 mars 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°32


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967. 

Situation au 31 décembre 2011.

(En milliers d'euros). 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

2 643 973

Effets publics et valeurs assimilées

33 054 371

Créances sur les établissements de crédit

74 463 093

Operations avec la clientèle

43 057 167

Obligations et autres titres à revenu fixe

22 824 894

Actions et autres titres à revenu variable

839 027

Participations et autres titres détenus à long terme

5 995

Parts dans les entreprises liées

1 364 297

Immobilisations incorporelles

312 842

Immobilisations corporelles

467 717

Autres actifs

1 013 659

Comptes de régularisation

2 744 047

        Total de l'actif

182 791 082

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

11 088 328

Operations avec la clientèle

156 400 790

Dettes représentées par un titre

5 468 990

Autres passifs

959 579

Comptes de régularisation

3 442 037

Provisions pour risques et charges

516 865

Dettes subordonnées

752 869

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

4 139 624

    Capital souscrit

3 185 735

    Primes d'émission

16 719

    Réserves

401 711

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

194

    Report à nouveau (+/-)

535 265

        Total du passif

182 791 082

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

14 239 820

    Engagements de garantie

2 861 216

    Engagements sur titres

1 324 924

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

4 024 913

    Engagements de garantie

23 932 182

    Engagements sur titres

56 579

 

 

1200884

09/12/2011 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 6712
Texte de l'annonce :

1106712

9 décembre 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°147


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



LA BANQUE POSTALE

 Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

 

Situation au 30 septembre 2011

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

3 134 890

Effets publics et valeurs assimilées

32 036 332

Créances sur les établissements de crédit

76 218 668

Operations avec la clientèle

42 023 460

Obligations et autres titres à revenu fixe

22 887 221

Actions et autres titres à revenu variable

791 429

Participations et autres titres détenus à long terme

3 025

Parts dans les entreprises liées

1 147 307

Immobilisations incorporelles

293 883

Immobilisations corporelles

444 854

Autres actifs

872 810

Comptes de régularisation

8 258 453

        Total de l'actif

188 112 332

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

10 615 127

Operations avec la clientèle

157 955 587

Dettes représentées par un titre

4 131 269

Autres passifs

573 084

Comptes de régularisation

8 985 705

Provisions pour risques et charges

410 144

Dettes subordonnées

1 279 900

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

4 139 516

    Capital souscrit

3 185 735

    Primes d'émission

16 719

    Réserves

401 711

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

86

    Report à nouveau (+/-)

535 265

        Total du passif

188 112 332

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés

 

    Engagements de financement

11 879 873

    Engagements de garantie

2 901 674

    Engagements sur titres

3 956 384

Engagements reçus

 

    Engagements de financement

5 969 201

    Engagements de garantie

22 047 061

    Engagements sur titres

514 600

 

1106712

02/12/2011 : Avis divers (82)

Société : La Banque Postale
Numéro d'affaire : 6637
Texte de l'annonce :

1106637

2 décembre 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°144


Avis divers
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 3 185 734 830 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Déclaration de choix d'État membre d'origine pour les besoins de la Directive Transparence.

Conformément à l'article 222-1 du Règlement général de l'Autorité des marchés financiers (l'AMF), La Banque Postale, société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance dont le siège est situé en France et dont les obligations émises en décembre 2006 et février 2009 (d'une valeur nominale de 50 000 €) sont admises aux négociations sur le marché réglementé de la Bourse de Luxembourg et les obligations émises en novembre 2010 (d'une valeur nominale de 100 000 €) sont admises aux négociations sur le marché réglementé d'Euronext Paris, précise que son État membre d'origine, au sens de la directive 2004/109/CE du Parlement européen et du Conseil du 15 décembre 2004 (la Directive Transparence), est la France et qu'en conséquence, l'autorité compétente pour le contrôle du respect de ses obligations en matière d'information réglementée est l'AMF.

Paris, le 29 novembre 2011.

 

La Banque Postale.

La Banque Postale (www.labanquepostale.fr), filiale bancaire du groupe La Poste, est une banque unique et singulière sur le marché de la banque de détail en France. Fidèle à ses valeurs d’intérêt général, de confiance et de proximité, La Banque Postale place l’accueil attentif de tous au coeur de son métier. Elle accompagne ses clients, particuliers comme entreprises, dans une relation bancaire durable, avec une gamme de produits et services accessibles, à un tarif raisonnable. Elle enrichit sans cesse son offre en s’appuyant notamment sur l’expertise de filiales et partenaires, s’ouvrant ainsi à de nouveaux domaines. La Banque Postale est accessible 24h/24, 7j/7, en tout lieu et à tout moment.

 

Pour plus d'information :

— Contact Presse : David Lhôte : 01 55 44 22 42 / david.lhote@laposte.fr ;

— Relations investisseurs :

– Sophie Renaudie, Directeur de la gestion du bilan, Direction finances et stratégie : 01 57 75 67 49 / sophie.renaudie@labanquepostale.fr ;

– Antoine Gobelet, Responsable de la gestion des fonds propres, Direction de la gestion du bilan, Direction finances et stratégie : 01 57 75 68 86 / antoine.gobelet@labanquepostale.fr.

 

 

1106637

14/09/2011 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 5641
Texte de l'annonce :

1105641

14 septembre 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°110


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

 

Situation au 30 juin 2011.

(En milliers d’euros.)

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

1 990 455

Effets publics et valeurs assimilées

32 825 897

Créances sur les établissements de crédit

74 270 481

Opérations avec la clientèle

41 277 592

Obligations et autres titres à revenu fixe

18 504 657

Actions et autres titres à revenu variable

818 222

Participations et autres titres détenus à long terme

3 025

Parts dans les entreprises liées

1 147 307

Immobilisations incorporelles

292 760

Immobilisations corporelles

441 642

Autres actifs

1 076 571

Comptes de régularisation

3 973 625

        Total de l'actif

176 622 234

 

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

8 240 493

Opérations avec la clientèle

153 939 722

Dettes représentées par un titre

4 258 658

Autres passifs

569 092

Comptes de régularisation

4 728 258

Provisions pour risques et charges

312 914

Dettes subordonnées

1 271 581

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG 

3 279 516

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

401 711

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

86

    Report à nouveau (±)

535 265

        Total du passif

176 622 234

 

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

13 583 701

    Engagements de garantie

2 797 813

    Engagements sur titres

1 319 692

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 731 386

    Engagements de garantie

22 047 061

    Engagements sur titres

1 791 929

 

 

 

1105641

10/06/2011 : Publications périodiques (74B)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 2855
Texte de l'annonce :

1102855

10 juin 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°69


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

Siret : 421 100 645 00967.

 

 

A. — Comptes sociaux.

I. — Bilan social.

(En milliers d’euros).

Actif

Notes

31/12/2010

31/12/2009

Caisse, banques centrales

2.1

2 149 998

3 699 661

Effets publics et valeurs assimilées

5

37 285 776

35 735 955

Créances sur les établissements de crédit

3.1

73 335 332

72 192 253

Operations avec la clientèle

4.1

38 378 820

32 929 318

Obligations et autres titres a revenu fixe

5

13 001 317

15 993 811

Actions et autres titres a revenu variable

5

939 138

973 782

Participations et autres titres détenus a long terme

6

2 995

13 654

Parts dans les entreprises liées

6

1 144 310

1 144 310

Immobilisations incorporelles

7

284 651

247 367

Immobilisations corporelles

7

433 764

405 348

Autres actifs

8.1

744 978

831 869

Comptes de régularisation

8.1

2 153 842

4 142 788

Total

 

169 854 920

168 310 117

 

 

Passif

Notes

31/12/2010

31/12/2009

Banques centrales

2.2

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

3.2

6 200 470

5 630 623

Operations avec la clientèle

4.2

150 803 351

149 541 637

Dettes représentées par un titre

5.3

4 528 677

3 812 105

Autres passifs

8.2

1 013 511

1 237 348

Comptes de régularisation

8.2

2 138 977

3 929 166

Provisions

9

320 305

348 187

Dettes subordonnées

11

1 255 204

502 232

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

13

 

 

    Capital souscrit

 

2 342 454

2 342 454

    Primes d'émission et d'apport

 

 

 

    Réserves

 

376 035

346 065

    Ecart de réévaluation

 

 

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

86

85

    Report à nouveau

 

340 314

7

    Résultat de l'exercice

 

513 536

598 208

        Total

 

169 854 920

168 310 117

 

 

Hors-bilan social

31/12/2010

31/12/2009

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres donnés

 

 

    Engagements de financement

 

 

        En faveur d'établissements de crédit

180

195

        En faveur de la clientèle

11 859 018

8 065 024

    Engagements de garantie

 

 

        En faveur d'établissements de crédit

297 571

265 230

        En faveur de la clientèle

2 309 035

1 745 322

    Engagements sur titres

 

 

        Titres à livrer

5 410

443

    Engagements donnés par les entreprises d'assurance

 

 

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres reçus :

 

 

 

 

 

    Engagements de financement

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

3 162 287

4 138 304

        Reçus de la clientèle

 

 

    Engagements de garantie

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

18 775 356

16 122 377

        Reçus de la clientèle

 

 

    Engagements sur titres

 

 

        Titres à recevoir

40 651

65 016

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 14

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 15

 

Engagement relatif au Crédit Logement. — La Poste, et à la suite des opérations d'apport, La Banque Postale, s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6%, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux augmentations de capital en titres B. En outre, La Poste, et désormais La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribué par le réseau de La Poste, s'élève au 31 décembre 2010 à 297 571 K€.

 

II. — Compte de résultat social.

(En milliers d’euros).

 

Notes

31/12/2010

31/12/2009

Intérêts et produits assimiles :

 

 

 

    Opérations de trésorerie et interbancaires

18

1 855 784

2 327 013

    Opérations avec la clientèle

19

1 480 607

1 352 891

    Obligations et autres titres à revenu fixe

20

2 272 541

1 770 023

    Autres intérêts et produits assimilés

21

43 788

99 990

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

    Opérations de trésorerie et interbancaires

18

-61 154

-94 971

    Opérations avec la clientèle

19

-1 825 078

-2 308 036

    Obligations et autres titres à revenu fixe

20

-803 869

-54 025

    Autres intérêts et charges assimilées

21

-50 972

-153 230

Revenu des titres a revenu variable

22

133 287

125 601

Commissions (produits)

23

1 988 652

1 857 624

Commissions (charges)

23

-233 389

-227 733

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

24

262 500

165 909

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles

25

91 215

351 931

Autres produits d'exploitation bancaire

26

56 373

61 350

Autres charges d'exploitation bancaire

26

-127 182

-63 513

Produit net bancaire

 

5 083 103

5 210 823

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

    Frais de personnel

27

-230 687

-208 395

    Autres charges générales d'exploitation

28

-3 982 097

-3 983 082

    Refacturations

29

42 951

15 685

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations

30

-121 189

-109 690

Incorporelles et corporelles

 

 

 

    Résultat brut d'exploitation

 

792 082

925 342

Coût du risque

31

-58 548

-49 794

    Résultat d'exploitation

 

733 534

875 548

Gains ou pertes sur actifs immobilises

32

6 665

96

    Résultat courant avant impôt

 

740 199

875 644

Résultat exceptionnel

33

 

 

Impôts sur les bénéfices

34

-226 602

-277 412

Dotations nettes au FRBG et aux provisions réglementées

 

-60

-24

Résultat net social

 

513 536

598 208

    Résultat net social par action (en euros)

 

25,21

29,37

 

III. — Annexe.

Note 1. – Principes et méthodes comptables d’évaluation.

— Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux : "Les comptes sociaux sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit."

Détenue à 100%, La Banque Postale est consolidée dans les comptes de La Poste et fait partie de son périmètre d’intégration fiscale. Compte tenu des termes de la convention, la charge d’impôt enregistrée dans les comptes de La Banque Postale serait identique à celle qui le serait en l’absence d’intégration.

 

— Changements de méthodes et comparabilité :

1. Changements de méthodes : La Banque Postale a mis en oeuvre le règlement CRC 2009-03 relatif aux coûts d'acquisition des crédits et commissions reçues. Les coûts d'acquisition externe relatifs à l'acquisition des crédits et les frais de dossier sont désormais étalés sur la durée de vie attendue (c'est-à-dire la durée contractuelle corrigée des effets de remboursements anticipés et de passage en douteux) de l'opération. Cet étalement est pratiqué de manière actuariel. L'effet de première application a eu pour effet de créer un actif pour les coûts d'acquisition des crédits encore en vie pour 36 M€, la contrepartie de cet actif a été inscrit par contrepartie du report à nouveau.

2. Comparabilité des exercices : S’agissant du bilan, du compte de résultat et du hors bilan, les données présentées pour l’exercice 2010 sont directement comparables à l’exercice précédent, les montants de l’exercice précédent ont été retraités le cas échéant. "

 

— Règles de présentation et d’évaluation :

1. Opérations en devises : Conformément au règlement CRBF n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période."

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est constaté prorata temporis en résultat.

2. Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature : Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension."

Le règlement CRC n° 2002-03 modifié par le règlement 2005-03 du 3 novembre 2005 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003."

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers)."

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits."

 

— Prêts : Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l’établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie."

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause pour les prêts présentant des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), pour les encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée, traduisant un risque de non recouvrement."

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis."

L’identification intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée). "

Dans les autres cas, l’examen de l’éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite."

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les dépréciations correspondantes faisant l’objet d’une reprise."

Lorsque sur un crédit douteux, les paiements reprennent de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine, la créance peut à nouveau être inscrite en encours sain."

Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles actualisées, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues. "

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en produit net bancaire et intégralement dépréciés."

 

— Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension : Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis.

Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.

 

3. Titres :

Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

– Effets publics (bons du Trésor et titres assimilés),

– Obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire),

– Actions et autres titres à revenu variable.

En application du règlement n° 90-01 modifié du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

Dans le contexte de crise financière, la Banque Postale n’a pas procédé à des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » suite à la modification du règlement n°90-01 du comité de la réglementation bancaire par le règlement n° 2008-17 du 10 décembre 2008.

 

— Titres de transaction : Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des bons du Trésor et des titres de créances négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs.

Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté, ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

 

— Titres de placement : Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement aux portefeuilles de transaction ou d’investissement.

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensembles homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

– obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de dépréciation,

– bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des dépréciations sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

Les gains sur opérations de micro couverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

 

— Titres d’investissement : Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de dépréciations. En revanche, lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance, une dépréciation est constituée. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

 

— Titres de l’activité de portefeuille (TAP) : Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec, pour objectif, d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

Une dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

 

— Titres de participation : Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs. Des dépréciations sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations nettes de reprises ainsi que les plus ou moins values de cession de ces titres sont comptabilisés dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».

 

4. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

Dans le cadre de l’application du règlement CRC 2004-06, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros oeuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain.

Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

— Gros oeuvre : 80 ans

— Toiture : 60 ans

— Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans

— Gros équipements : 20 ans

— Petits équipements, agencements : 10 ans.

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 ans.

 

5. Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle. — Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

— Emprunts : Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

— Titres donnés en pension livrée : La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

6. Dettes représentées par un titre. — Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

 

7. Provisions. — Figurent actuellement sous cette rubrique :

— Les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

— Les autres provisions constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers.

— Les provisions sur engagements sur les contrats d’épargne logement : les comptes et les plans d’épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

L’avis n°2006-02 du Conseil National de la Comptabilité indique que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d’épargne logement et à consentir des prêts d’épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

 

8. Dettes subordonnées. — Ce poste regroupe les dettes dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers.

Les intérêts courus à verser sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du résultat.

 

9. Fonds pour risques bancaires généraux. — Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.

 

10. Opérations sur les instruments financiers à terme. — Les opérations portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation Bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats."

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

 

— Opérations de macro couverture : Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

— Opérations de micro couverture : Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

— Autres opérations : Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture.

Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision.

Les gains ou pertes, latents ou réalisés sur les opérations effectuées sur un marché organisé, sont directement portés dans les résultats de l’exercice.

 

11. Engagements sociaux. — Les engagements sociaux sont, en général, couverts par des cotisations passées en charges.

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n°03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations. "

Le régime de retraite du personnel contractuel se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période."

La loi de finances rectificative pour 2006 a mis en place, rétroactivement au 1er janvier 2006, une réforme du financement des retraites des fonctionnaires de l’Etat rattachés au groupe La Poste."

Dans le cadre du régime mis en place en 2006, le groupe acquitte une contribution employeur à caractère libératoire. Aucune provision n’est donc comptabilisée dans les comptes au titre des retraites des fonctionnaires."

 

12. Produits et charges de commissions. — La Banque Postale comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :"

Les commissions rémunérants des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l'acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

 

Note 2.1. Détail caisse, banques centrales :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Caisse

242 595

261 227

Banques centrales

1 905 651

3 436 680

Créances rattachées banques centrales

1 752

1 753

Caisses, banques centrales

2 149 998

3 699 661

 

Note 2.2. Banques centrales :

 

 

31/12/2010

31/12/2009

Banques centrales

 

 

Créances rattachées Banques centrales (créditeurs)

 

 

Banques centrales, comptes chèques postaux

 

 

 

Note 3.1. Créances envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Comptes ordinaires débiteurs

251 408

151 639

Comptes et prêts au jour le jour

 

 

Valeurs reçues en pension au jour le jour

 

 

Titres reçus en pension livrée

1 192 310

330 992

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Valeurs non imputées

10 815

330

Créances douteuses

42

41

Créances rattachées

6 654

6 424

    Total brut

1 461 229

489 426

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à vue

1 461 229

489 426

Comptes et prêts à terme (1)

71 697 385

71 491 846

Titres reçus en pension livrée

 

 

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Prêts subordonnés (2)

159 882

204 729

Créances douteuses

 

 

Créances rattachées

16 834

6 253

    Total brut

71 874 101

71 702 828

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à terme

71 874 101

71 702 828

Créances sur les établissements de crédit

73 335 331

72 192 253

(1) Comptes ouverts auprès de la CDC :

La centralisation des encours auprès de la CDC regroupe les encours de Livret A, Livret Développement Durable et Livret Epargne Populaire."

Les encours centralisés à la Caisse des dépôts et consignations représentent un total de 67 875 486K€ au 31 décembre 2010 pour 69 346 846 K€ au 31 décembre 2009.

(2) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce dernier de respecter ses engagements en matière de fonds propres prudentiels.

 

Note 3.2. Dettes envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Comptes ordinaires créditeurs

277 830

270 624

Comptes et emprunts au jour le jour

62 000

207 000

Valeurs données en pension au jour le jour

 

 

Titres donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues

4 326

6 929

Dettes rattachées

1

1

    Dettes envers les établissements de crédit a vue

344 157

484 555

Comptes et emprunts à terme

479 290

1 178 201

Valeurs données en pension

 

 

Titres donnés en pension livrée

5 370 103

3 953 368

Dettes rattachées

6 920

14 499

Dettes envers les établissements de crédit à terme

5 856 312

5 146 068

    Dettes envers les établissements de crédit

6 200 470

5 630 623

 

Note 4.1. Créances - opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Comptes ordinaires débiteurs (1)

262 423

203 235

Créances douteuses

74 579

53 954

Dépréciations

-56 594

-35 291

Créances rattachées

7 772

7 669

    Comptes ordinaires débiteurs

288 179

229 567

Prêts à la clientèle financière

 

 

Crédits de trésorerie

632 971

640 470

Crédits à l'habitat(2)

37 264 918

31 878 853

Valeurs non imputées (3)

31 279

50 148

Titres reçus en pension livrée

3 051

 

Créances douteuses

134 338

105 830

Dépréciations

-69 765

-64 104

Créances rattachées

93 849

88 554

Autres concours a la clientèle et opérations de crédit bail et assimiles

38 090 641

32 699 751

    Opérations avec la clientèle

38 378 820

32 929 318

    Dont créances douteuses compromises avant provision

110 160

86 087

    Dont créances restructurées

4 396

3 600

(1) Montant des créances liées aux filiales ou aux entreprises liées : 24 157 milliers d’euros.

(2) Le montant du crédit intègre désormais le montant des commissions reçues et couts d'acquisition des crédits restant à étaler suite à la mise en oeuvre du CRC 09-03.

(3) Le poste représente les créances relatives aux opérations sur mandats.

 

Note 4.2. Dettes - Opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Comptes à régime spécial à vue

76 856 189

78 547 424

Comptes à régime spécial à terme

25 006 057

24 034 692

Dettes rattachées

 

 

    Comptes d'épargne à régime spécial

101 862 246

102 582 116

Comptes ordinaires créditeurs (1)

45 654 569

42 994 412

Dettes rattachées

14 261

19 133

    Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

45 668 830

43 013 544

Emprunts clientèle financière

 

 

Comptes créditeurs à terme

538 302

943 823

Valeurs données en pension

 

 

Titres et valeurs donnés en pension livrée

2 309 757

2 521 293

Autres sommes dues à la clientèle

412 156

462 036

Dettes rattachées

12 060

18 825

Autres dettes envers la clientèle

3 272 275

3 945 977

    Opérations avec la clientèle

150 803 351

149 541 637

 

Note 5.1. Operations financières - Détail par catégorie :

 

 

31/12/2010

31/12/2009

 

Titres de

Titres de

 

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1) :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Valeur de remboursement

51 537

2 542 927

33 664 581

 

36 259 045

100 000

3 451 870

31 223 605

 

34 775 476

    Primes / décotes résiduelles

 

18 232

157 125

 

175 357

4 903

42 623

36 916

 

84 441

    Créances rattachées

 

48 088

848 313

 

896 401

 

67 328

811 022

 

878 350

    Dépréciations

 

-44 970

-57

 

-45 027

 

-1 902

-410

 

-2 312

    Valeur nette comptable

51 537

2 564 278

34 669 962

 

37 285 776

104 903

3 559 919

32 071 133

 

35 735 955

    Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Dont titres côtés

51 537

2 558 164

34 484 262

 

 

104 903

3 530 050

31 968 082

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe (1) :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Valeur de remboursement

4 031 452

5 944 397

2 851 230

 

12 827 079

6 050 659

7 397 546

2 447 753

 

15 895 957

    Primes / décotes résiduelles

 

52 815

31 959

 

84 774

 

55 476

4 099

 

59 575

    Créances rattachées

 

74 280

60 482

 

134 763

 

72 365

65 996

 

138 361

    Dépréciations

 

-44 484

-815

 

-45 299

 

-98 901

-1 181

 

-100 083

Valeur nette comptable

4 031 452

6 027 008

2 942 856

 

13 001 317

6 050 659

7 426 486

2 516 666

 

15 993 811

    Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Dont titres côtés

1 231 005

5 649 198

2 490 001

 

 

155 650

6 853 394

2 466 062

 

 

Actions et autres titres à revenu variable :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Valeur brute

8 277

905 694

 

38 081

952 052

11 699

970 658

 

24 003

1 006 360

    Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Dépréciations

 

-12 914

 

 

-12 914

 

-30 558

 

-2 019

-32 577

    Valeur nette comptable

8 277

892 780

 

38 081

939 138

11 699

940 099

 

21 985

973 782

    Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Dont titres côtés

8 277

892 780

 

38 081

 

11 699

940 099

 

21 985

 

    Total net par type de portefeuille

4 091 266

9 484 066

37 612 818

38 081

51 226 232

6 167 260

11 926 504

34 587 799

21 985

52 703 549

Le montant des titres de transaction est indiqué en "valeur de marché".

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 17.

Durant l'exercice 2010, aucun transfert de titres de placement vers des portefeuilles d'investissement n'a été effectué.

Aucune cession de titres d'investissement avant leur échéance n'a eu lieu lors de l'exercice 2010.

 

Note 5.2. Valeur de marche des opérations financières :

 

(En milliers d'euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité de portefeuille

 

31/12/2010

31/12/2009

31/12/2010

31/12/2009

31/12/2010

31/12/2009

Effets publics et valeurs assimilées :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable (1)

2 564 278

3 559 919

34 669 962

32 071 133

 

 

    Valeur de marché

2 567 909

3 693 373

35 557 527

33 501 685

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable(1)

6 027 008

7 426 486

2 942 856

2 516 666

 

 

    Valeur de marché

5 703 934

8 165 386

3 005 852

2 606 059

 

 

Actions et autres titres à revenu variable :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable

892 780

940 099

 

 

38 081

21 985

    Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

945 580

983 245

 

 

28 458

22 623

(1) Les dépréciations sont calculées en tenant compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement.

 

Note 5.3. Dettes représentées par un titre :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Bons de caisse

 

 

Dettes rattachées

 

 

Bons de caisse

 

 

Titres du marché interbancaire

 

 

Certificats de dépôts

4 521 769

3 804 627

Dettes rattachées

1 631

2 272

    Titres du marche interbancaire et titres de créances négociables

4 523 400

3 806 899

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Dettes rattachées

 

 

Emprunts obligataires et assimiles

 

 

Autres dettes représentées par un titre

5 000

5 000

Dettes rattachées

277

207

Autres dettes représentées par un titre

5 277

5 207

    Dettes représentées par un titre

4 528 677

3 812 105

 

Note 6. Détail du portefeuille des participations et autres titres détenus a long terme

 

 

31/12/2010

31/12/2009

 

Valeur

Comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur

Nette des titres

Quote-part de capital

en %

Valeur

Comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur

Nette des titres

Quote-part de capital

en %

La banque postale gestion privée

389

 

 

389

51,00%

389

 

 

389

51,00%

Efprimo

13

 

 

13

0,50%

13

 

 

13

32,00%

Sf2

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

SCI CRSF Dom (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SCI CRSF Métropole (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Total des participations et avances consolidables

1 144 310

 

 

1 144 310

 

1 144 310

 

 

1 144 310

 

    Dont participations cotées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 MILLIERS D’EUROS,

 

Note 6. Détail du portefeuille parts dans les entreprises liées :

 

 

31/12/2010

31/12/2009

 

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur

Nette des titres

Quote-part de capital

en %

Valeur

Comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur

Nette

des titres

Quote-part de capital

en %

Visa Inc. (1)

 

 

 

 

NS

10 659

 

 

10 659

NS

Transactifs

2 474

 

 

2 474

50,00%

2 474

 

 

2 474

50,00%

Autres

520

 

 

520

NA

520

 

 

520

NA

Participations et autres titres détenus a long terme

2 994

 

 

2 994

 

13 654

 

 

13 654

 

    Dont titres cotés

 

 

 

 

 

10 659

 

 

10 659

 

(1) Les titres VISA INC étaient en dollars en devise d'origine et contre valorisés en € dans l'Annexe. Ces titres ont fait l'objet d'une cession totale au cours de l'année 2010.

 

Note 7. Détail des immobilisations :

 

(En milliers d'euros)

01/01/2010

31/12/2010

31/12/2009

 

Montant Brut

Entrées

Transfert

Sorties

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Terrains

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Constructions (1)

258 724

 

 

 

258 724

 

258 724

258 724

 

258 724

Autres Immobilisations d'exploitation

462 991

83 907

110

26 433

520 575

-345 535

175 040

462 991

-316 366

146 625

Immobilisations corporelles

721 714

83 907

110

26 433

779 298

-345 535

433 764

721 714

-316 366

405 348

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

155 299

21 004

31 889

 

208 192

-135 444

72 748

155 299

-117 464

37 835

Autres immobilisations incorporelles

375 497

82 356

-31 999

 

425 854

-213 950

211 904

375 497

-165 966

209 531

Immobilisations incorporelles

530 796

103 360

-110

 

634 045

-349 394

284 651

530 796

-283 429

247 367

Immobilisations corporelles et incorporelles

1 252 510

187 267

 

26 433

1 413 344

-694 929

718 415

1 252 510

-599 795

652 715

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 milliers d’euros.

 

Note 8.1. Détail des comptes de régularisation et autres actifs :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Charges constatées d'avance

29 599

24 138

Produits à recevoir sur dérivés

108 626

140 035

Autres produits à recevoir

550 391

520 958

Réévaluation des instruments dérivés et de change

1 390

11 225

Comptes d'encaissement

85 617

200 836

Autres comptes de régularisation

1 378 218

3 245 596

    Comptes de régularisation

2 153 842

4 142 788

Instruments conditionnels achetés

1 493

1 104

Dépôts de garantie versés

352 645

441 385

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

10 158

10 903

Créances rattachées

641

685

Autres actifs (1)

383 959

381 953

Dépréciations

-3 917

-4 160

Actifs divers

744 978

831 869

    Comptes de régularisation et actifs divers

2 898 820

4 974 657

(1) Dont 14 588 milliers d’euros avec les filiales.

 

Note 8.2. Détail des comptes de régularisation et autres passifs :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Produits constatés d'avance

44 263

6 430

Charges à payer sur dérivés

94 133

96 269

Réévaluation des instruments dérivés et de change

 

10 564

Autres comptes de régularisation (1)

2 000 582

3 815 902

    Comptes de régularisation

2 138 977

3 929 166

Instruments conditionnels vendus

1 102

1 260

Dettes de titres

 

 

Créditeurs divers (2)

996 898

1 224 011

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

15 511

12 051

Dettes rattachées

 

26

Passifs divers

1 013 511

1 237 348

    Comptes de régularisation et passifs divers

3 152 488

5 166 514

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des Centres financiers.

(2) Dont 3 138 milliers d’euros avec des filiales.

 

Note 9. Détail des provisions passif :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2009

Dotations

Reprises de provisions utilisées

Reprises de provisions non utilisées

Autres variations

31/12/2010

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

8 528

3 606

2 832

 

 

9 303

Engagements par signature

 

 

 

 

 

 

Provisions Epargne logement

221 000

 

 

10 000

 

211 000

Autres provisions

118 659

7 419

1 691

24 385

 

100 002

Provisions (hors risque de contrepartie)

348 187

11 025

4 523

34 385

 

320 305

Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif

 

 

 

 

 

 

    Provisions

348 187

11 025

4 523

34 385

 

320 305

 

Note 10. Détail de l'optionalité épargne logement (En millions d'euros) :

 

Génération

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provision 2010

Provision 2009

Variation de provision

+ De 10 ans

6 208

 

70

56

14

4 à 10 ans

8 125

 

5

10

-5

- 4 ans

4 921

 

12

10

2

Total PEL

19 254

336

87

76

11

Total CEL

6 466

1 254

124

145

-21

    Total général

25 720

1 590

211

221

-10

 

Note 11. Dettes subordonnées :

 

(En milliers d'euros)

Date d'émission

Date échéance

Taux

Devise origine

31.12.2010

31.12.2009

Dettes subordonnées

 

 

 

 

1 252 000

502 000

Remboursables (4d) (1)

12/12/2006

12/12/2016 (2)

-3

EUR

500 000

500 000

Remboursables

16/11/2009

18/11/2011

1,40%

EUR

2 000

2 000

Remboursables (4d) (1)

30/11/10

30/11/20

4,375%

EUR

750 000

 

Intérêts

 

 

 

 

3 204

232

    Total

 

 

 

 

1 255 204

502 232

(1) Qualifiées de Lower tier 2 dans le calcul des fonds propres complémentaires (article 4d du règlement n°90-02 du CRBF).

(2) Un remboursement anticipé total est possible à la demande de la Banque Postale à partir du 12 décembre 2011, Sans pénalité.

(3) Référencé à l'Euribor 3 mois.

 

Note 12. Détail des opérations avec des établissements de crédit et avec la clientèle par durée restant à courir :

 

(En milliers d'euros)

Non échéances (1)

Int. Courus

<= 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31/12/2010

Actif :

 

 

 

 

 

 

 

    Créances sur les établissements de crédit

279 101

6 654

69 003 797

1 315 000

1 842 899

887 882

73 335 332

    Créances sur la clientèle

384 031

93 849

1 254 094

1 992 376

9 680 840

24 973 631

38 378 820

    Portefeuilles de titres de placement et d'investissement

 

 

 

 

 

 

 

    Effets publics et valeurs assimilées

 

896 401

1 364 707

6 413 720

15 654 745

12 904 667

37 234 239

    Obligations et autres titres à revenu fixe

4 090

134 500

272 607

829 554

6 395 263

1 333 851

8 969 865

Passif :

 

 

 

 

 

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit

282 156

6 921

5 144 407

507 104

100 000

159 882

6 200 470

    Dettes envers la clientèle

128 689 319

12 060

16 529 831

1 153 930

4 234 763

183 448

150 803 351

    Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

 

 

    Emprunts obligataires

 

 

 

 

 

 

 

    Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

1 631

3 981 264

540 487

 

 

4 523 382

(1) La colonne "non échéance" recense les avoirs et dettes à vue comme les comptes d'épargne, les comptes de dépôts débiteurs ou créditeurs.

 

Note 13. Capitaux propres :

 

(En milliers d'euros)

Fonds pour risques bancaires généraux

Capital

Prime d'émission et d'apport

Réserves légales

Autres réserves et report à nouveau

Résultat social

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

Total des capitaux propres sociaux

Capitaux propres au 31 décembre 2007

22 000

2 342 454

 

26 081

242 591

364 140

2 975 266

2 997 266

Affectation du résultat N-1

 

 

 

18 207

345 933

-364 140

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-272 382

 

-272 382

-272 382

Autres variations

 

 

 

 

 

 

 

 

Résultat N

 

 

 

 

 

81 846

81 846

81 846

Capitaux propres au 31 décembre 2008

22 000

2 342 454

 

44 288

316 141

81 846

2 784 730

2 806 730

Affectation du résultat N-1

 

 

 

4 092

77 754

-81 846

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-96 142

 

-96 142

-96 142

Autres variations

 

 

 

 

24

 

24

24

Résultat N

 

 

 

 

 

598 208

598 208

598 208

Capitaux propres au 31 décembre 2009

22 000

2 342 454

 

48 381

297 777

598 208

3 286 819

3 308 819

Affectation du résultat N-1

 

 

 

29 910

568 297

-598 208

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-264 392

 

-264 392

-264 392

Autres variations (1)

 

 

 

 

36 461

 

36 461

36 461

Résultat N

 

 

 

 

 

513 536

513 536

513 536

Capitaux propres au 31 décembre 2010

22 000

2 342 454

 

78 291

638 143

513 536

3 572 425

3 594 425

En 2006, La Banque Postale a décidé de regrouper des actions de la société, sur la base de : 1 action nouvelle de 115 euros de valeur nominale pour 50 actions anciennes de 2,3 euros de valeur nominale.

Le capital social est resté inchangé mais le nombre d'actions passe donc de 1 018 458 300 à 20 369 166 actions.

(1) Les autres variations s'expliquent par d'une part l'affectation de la provision pour investissement en réserve pour 60 milliers d’euros et par l'effet de 1ère application du CRC 09-03 relatif à l'étalement des commissions reçues et frais d'acquisition sur les crédits de 36401 milliers d’euros (sans effet d'impôt différé).

 

Note 14. Détail des opérations de change :

 

 

31/12/2010

31/12/2009

Opérations de change comptant :

 

 

    Euros achetés non encore reçus

 

 

    Devises achetées non encore reçues

 

 

    Euros vendus non encore livrés

 

 

    Devises vendues non encore livrées

 

 

Opérations de prêts/emprunts :

 

 

    Devises prêtées non encore livrées

 

 

    Devises empruntées non encore reçues

 

 

Opérations de change à terme :

 

 

    Euros à recevoir contre devises à livrer

-315 499

-282 459

    Devises à recevoir contre euros à livrer

-740 189

-246 055

    Devises à recevoir contre devises à livrer

 

 

    Devises à livrer contre devises à recevoir

 

 

Report/déport non couru :

 

 

    A recevoir

108

10

    A payer

-449

-55

 

Note 15.1. Détail des instruments financiers à terme :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

 

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Operations fermes

19 178 209

12 115

9 771 986

153 063

15 066 492

1 426

9 176 280

145 159

Marchés organisés

423 126

129

 

 

1 108 705

4 724

 

 

    Contrats de taux

380 700

-469

 

 

1 101 532

4 917

 

 

    Autres contrats

42 426

598

 

 

7 173

-193

 

 

Marchés gré à gré

18 755 083

11 986

9 771 986

153 063

13 957 787

-3 298

9 176 280

145 159

    Swaps de taux

18 755 083

11 986

9 771 986

153 063

13 952 224

-8 837

9 176 280

145 159

    Fra

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres contrats

 

 

 

 

 

 

 

 

Operations conditionnelles

1 345 947

594 431

75 806

1 195

2 042 526

458 521

87 296

1 389

Marchés organisés

 

 

 

 

 

 

 

 

    Options de taux

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres options

 

 

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

1 345 947

594 431

75 806

1 195

2 042 526

458 521

87 296

1 389

    Caps, floors

760 000

8 484

75 806

1 195

1 584 145

140

87 296

1 389

    Swaptions

 

 

 

 

 

 

 

 

    Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres options

585 947

585 947

 

 

458 381

458 381

 

 

 

Note 15.2. Risques de contrepartie relatif aux instruments financiers à terme :

 

(En milliers d'euros)

Gouvernements et Banques Centrales de l'OCDE

Etablissements Financiers de l'OCDE

Autres contreparties

Total 2010

Total 2009

Equivalent risque de crédit non pondéré avant accords de compensation et de collatéralisation

 

541 276

 

541 276

227 140

Effet des accords de compensation par liquidation

 

 

 

 

 

Effet de collatéralisation

 

189 223

 

189 223

200 921

Equivalent risque de crédit non pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

352 053

 

352 053

26 219

Equivalent risque de crédit pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

79 662

 

79 662

276 904

 

Note 16. Détail des instruments financiers par maturité :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Operations fermes

19 739 034

7 215 678

1 995 483

28 950 195

6 521 938

13 031 249

4 689 585

24 242 772

    Contrats de taux

380 700

 

 

380 700

1 101 532

 

 

1 101 532

    Contrats d'indices

42 426

 

 

42 426

7 173

 

 

7 173

    Swaps de taux

19 315 908

7 215 678

1 995 483

28 527 069

5 407 671

13 031 249

4 689 585

23 128 504

    Fra

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres contrats

 

 

 

 

 

 

 

 

Operations conditionnelles

760 000

512 253

149 500

1 421 753

1 245 893

830 229

53 700

2 129 822

    Caps, floors

760 000

26 306

49 500

835 806

1 245 893

371 848

53 700

1 671 441

    Swaptions

 

 

 

 

 

 

 

 

    Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres options

 

385 947

100 000

585 947

 

458 381

 

458 381

 

Note 17.1. Risque de crédit :

 

(En milliers d’euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut 31/12/2010

Brut 31/12/2009

Créances sur les établissements de crédit

73 335 290

42

 

73 335 332

72 192 253

Créances sur la clientèle

38 291 329

99 431

114 419

38 505 179

33 028 714

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe) (1)

8 965 774

 

27 268

8 993 043

9 943 152

Engagements de financement et de garantie donnés

14 465 803

 

 

14 465 803

10 075 770

    Total

135 058 197

99 473

141 687

135 299 357

125 239 889

(1) Hors effets publics.

 

Note 17.2. Provisions pour risque de contrepartie :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2009

Dotations

Reprises

Autres variations

31/12/2010

Créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

99 396

67 744

-40 796

16

126 359

Actifs divers

4 115

565

-780

 

3 899

Portefeuille de placement (Titres à revenu fixe)

69 213

 

-46 034

 

23 178

Portefeuille d'investissement

 

 

 

 

 

    Total titres à revenu fixe

69 213

 

-46 034

 

23 178

Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs

172 723

68 308

-87 611

16

153 436

Risques d'exécution d'engagement par signature

 

 

 

 

 

Autres provisions pour risque de contrepartie

 

 

 

 

 

Provisions inscrites au passif

 

 

 

 

 

    Total dépréciations pour risques de contrepartie (2)

172 723

68 308

-87 611

16

153 436

(2) : Dont dépréciations sur

 

 

 

 

 

Encours bruts sains

12 363

2 963

-4 802

 

10 524

Encours bruts douteux non compromis

27 124

15 142

-7 500

287

35 053

Encours bruts douteux compromis

133 235

50 203

-75 308

-271

107 859

 

Note 18. Intérêts sur opérations de trésorerie et interbancaires :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

28 098

31 923

Intérêts sur comptes et prêts

1 814 476

2 232 642

Intérêts sur valeurs reçues en pension

 

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

12 213

16 027

Produits sur report / déport

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

998

46 421

Intérêts et produits assimiles sur opérations de trésorerie et interbancaires

1 855 784

2 327 013

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-1 323

-2 282

Intérêts sur emprunts à vue et à terme

-8 997

-14 469

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-46 717

-68 712

Charges sur report/déport

 

 

Autres intérêts et charges assimilées

-4 118

-9 508

Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-61 154

-94 971

 

Les produits d'intérêts sur comptes et prêts comprennent la rémunération des fonds centralisés à la Caisse des dépôts et consignations.

Cette rémunération couvre les intérêts versés aux déposants figurant au poste "Intérêts et charges assimilées avec la clientèle" et le complément de rémunération perçu par La Banque Postale.

 

Note 19. Intérêts sur opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

28 166

23 480

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle

 

 

    Intérêts sur crédits de trésorerie

3 249

3 882

    Intérêts sur crédits à l'équipement

 

 

    Intérêts sur crédits habitat

1 419 900

1 274 862

    Autres intérêts

 

 

Intérêts sur autres prêts et valeurs reçues en pension

712

99

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

22 795

46 083

Intérêts douteux

5 786

4 485

Intérêts et produits assimiles sur opérations avec la clientèle

1 480 607

1 352 891

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-23 105

-23 781

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

-11 320

-39 071

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

 

 

Intérêts sur Comptes d'épargne à régime spécial

-1 779 653

-2 227 184

Autres intérêts et charges assimilées

-11 000

-18 000

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-1 825 078

-2 308 036

 

Note 20. Intérêts sur titres à revenu fixe :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

199 684

264 535

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 441 743

1 480 924

Autres intérêts et produits assimilés

 

24 563

Intérêts et produits assimiles sur obligations et autres titres a revenu fixe

1 641 427

1 770 023

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-24 538

-44 617

Intérêts et charges sur emprunts obligataires

 

 

Autres charges d'intérêts

-148 218

-9 408

Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres a revenu fixe

-172 756

-54 025

 

Note 21. Autres intérêts et assimilés :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Produits sur instrument de cours de change

 

 

Produits sur instrument de taux

43 788

99 990

Autres intérêts et produits assimiles

43 788

99 990

Charges sur instrument de cours de change

 

 

Charges sur instrument de taux

-50 972

-153 230

Autres intérêts et charges assimilées

-50 972

-153 230

 

Note 22. Revenu des titres à revenu variable :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Revenus des titres de placement

255

7 576

Revenus des titres de l'activité de portefeuille

 

139

Revenus des participations

133 032

117 886

Revenus des titres a revenu variable

133 287

125 601

 

Note 23. Commissions :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

 

-1 061

 

-49

Opérations avec la clientèle

1 140 362

-81 435

1 034 852

-84 136

Opérations sur titres

123 799

-1 458

128 213

-2 993

Opérations sur instruments financiers à terme

0

5 469

 

-476

Prestations de services financiers

711 018

-154 903

685 418

-140 079

Opérations de change

 

 

 

 

Autres commissions

13 473

0

9 141

0

    Commissions

1 988 652

-233 389

1 857 624

-227 733

 

Note 24. Résultats sur opérations de portefeuilles de négociation :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Résultat sur opérations sur titres de transaction

72 425

147 229

Résultat sur opérations sur instruments de change

39 924

4 575

Résultat sur opérations sur instruments financiers

150 151

14 105

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

262 500

165 909

 

Note 25. Résultats sur opérations de portefeuilles de placement :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Résultat de cession des titres de placement

97 349

68 275

Autres produits et charges sur titres de placement

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de placement

-15 579

284 298

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

81 769

352 573

Résultat de cession des titres de l'activité de portefeuille

7 983

 

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de l'activité de portefeuille

1 462

-643

Gains ou pertes sur opérations sur titres de l'activité de portefeuille

9 445

-643

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles

91 215

351 931

 

Note 26. Autres produits et charges d’exploitation bancaire :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

24 871

0

32 136

0

Autres produits et charges divers d'exploitation(1)

19 904

-121 865

19 498

-53 884

Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation

11 598

-5 317

9 716

-9 629

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

56 373

-127 182

61 350

-63 513

Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

-70 809

 

-2 163

 

(1) Ce poste enregistre notamment l'amende de l'autorité de la concurrence pour 33 million d’euros et la cotisation.

Exceptionnelle au fonds de garantie des dépôts pour 25 million d’euros.

 

Note 27.1. Frais de personnel :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Salaires et traitements

-126 136

-113 525

Retraites

-18 900

-18 212

Charges sociales

-47 817

-39 270

Intéressement et participation

-8 701

-12 073

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-24 609

-21 886

Autres frais

-4 525

-3 429

Frais de personnel

-230 687

-208 395

Montant des jetons de présence versés aux administrateurs

307

292

 

La rémunération allouée aux membres des organes d'administration, de direction et de surveillance au

Titre de l'exercice s'élève à 1.112 milliers d’euros.

 

Note 27.2. Effectifs :

 

 

31/12/2010

31/12/2009

Personnel fonctionnaire

663

676

Personnel non fonctionnaire

1 350

1 270

    Total effectif (1)

2 013

1 946

Cadre

1 663

1 602

Agents de maitrise et techniciens

279

290

Employés

71

54

Ouvriers

 

 

Personnel mis à la disposition de l'entreprise

 

 

    Total effectif (1)

2 013

1 946

(1) Effectif en équivalent agent année flat 31 décembre

 

Note 28. Autres charges générales d’exploitation :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Impôts et taxes

-37 003

-37 373

Redevances de crédit bail

 

-1

Loyers, charges locatives

-84 994

-83 980

Honoraires

-87 656

-79 353

Autres charges d'exploitation (1)

-3 772 444

-3 782 376

Autres charges générales d'exploitation

-3 982 097

-3 983 082

(1) Cette rubrique comprend notamment les charges liées aux conventions de services entre.

La Poste et La Banque Postale pour 3 187 771 milliers d’euros.

 

Note 29. Refacturations :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Refacturations à l'euro l'Euro charges de personnel (1)

16 677

14 303

Refacturations à l'euro l'Euro frais généraux hors charges de personnel

26 274

1 382

Refacturations

42 951

15 685

(1) Dont la refacturation des bi-appartenants pour 6 521 milliers d’euros auprès de La Poste.

 

Note 30. Dotation aux amortissements et aux dépréciations :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-121 189

-109 831

    Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation corporelles

-55 255

-51 890

    Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation incorporelles

-65 934

-57 941

Reprises d'amortissements des immobilisations d'exploitation

 

141

Dotations nettes aux amortissements

-121 189

-109 690

Dotations aux dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Reprises sur dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux dépréciations

 

 

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-121 189

-109 690

 

Note 31. Coût du risque :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Dotations aux dépréciations pour :

 

 

    Clientèle et établissements de crédit

-67 751

-47 324

    Engagements par signature

 

 

    Titres à RV d'investissement

 

 

    Titres à RF de placement

 

 

    Débiteurs divers

-557

-4 365

    Dotations aux dépréciations

-68 308

-51 690

Reprises sur dépréciations pour :

 

 

    Clientèle et établissements de crédit

40 834

27 298

    Engagements par signature

 

 

    Titres à RV d'investissement

 

 

    Titres à RF de placement

46 034

8 532

    Débiteurs divers

742

626

    Reprises sur dépréciations

87 611

36 456

Pertes et récupérations :

 

 

    Pertes sur créances irrécouvrables couvertes

-60 721

-22 964

    Pertes sur créances irrécouvrables non couvertes

-21 585

-15 845

    Récupération sur créances amorties

4 455

4 248

    Pertes et récupérations

-77 851

-34 561

    Cout du risque

-58 548

-49 794

 

Les mouvements de dépréciations liées à un risque de contrepartie sont détaillés en note 17

 

Note 32. Gains ou pertes sur actifs immobilisés :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Gains ou pertes sur cession des immobilisations corporelles

-378

-709

Gains ou pertes sur cession des immobilisations incorporelles

 

-30

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-378

-738

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

6 323

 

Dotations / reprises sur dépréciations

 

 

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

 

 

Gains ou pertes sur cession des titres d'investissement et autres titres détenus à long terme

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations

719

834

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres d'investissement et autres TDLT

719

834

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

7 042

834

Gains ou pertes sur actifs immobilises

6 665

96

 

Note 33. Résultat exceptionnel :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Produits exceptionnels

 

 

Charges exceptionnelles

 

 

Résultat exceptionnel

 

 

 

Note 34.1. Charge d’impôt :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Impôt sur les sociétés

-226 602

-277 412

Charge d'impôt

-226 602

-277 412

Déficits reportables

 

 

 

Note 34.2. Nature des différences :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Temporaires :

 

 

    Crédits et Dépôts

11 947

941

    Optionalité provision épargne logement

-10 000

-25 000

    Contribution Sociale de Solidarité des Sociétés

-888

2 014

    Programme de fidélité clientèle

 

-6 347

    OPCVM

18 638

17 337

    Instruments financiers

-1 215

22 797

    Autres différences temporaires

-9 773

-40 797

Définitives :

 

 

    Régime mère fille

-126 380

 

    Crédit d'impôts

3 111

 

    Amendes

38 169

 

    Différences

-76 391

-29 055

 

Note 35. Informations sur l'audit des comptes :

 

Auditeurs légaux

Honoraires comptabilisés en 2010

 

Audit des comptes

Autres missions

Total

Mazars

546 000

 

546 000

KPMG

191 000

 

191 000

Pricewaterhouse coopers

397 000

 

397 000

 

Note 36. Détail des implantations. — Liste des participations dans les territoires n'ayant pas conclu de convention d'assistance fiscale :

 

Dénomination

Statut

% De capital

Droits de vote

Forme juridique

Activité

Néant

 

Renseignements concernant les filiales et participations détenues par la banque postale au 31 décembre 2010.

 

Filiales (+50% du capital détenu)

Filiales (de 10% a 50% du capital détenu)

 

LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE (1)

SF2 (2)

SCI CRSF METROPOLE (3)

SCI CRSF DOM (4)

ISSY LBP (5)

TRANSACTIS (6)

GIE CR CESU (7)

SGFGAS (8)

EFPRIMO (9)

Numéro SIREN

428 767 941

424 176 238

445 061 369

445 047 442

509 105 979

479 874 257

487 708 455

390 818 235

440 165 041

Capital

1 000 000,00

1 053 573 881,10

256 411 996,00

2 333 111,00

40 000,00

4 948 120,00

150 000,00

825 015,00

2 492 000,00

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

4 704 437,81

180 735 123,58

5 649 736,00

1 479 945,00

-8 377,40

-1 988,00

 

 

-25 188,40

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

51,00%

100,00%

99,99%

99,94%

99,99%

50,00%

16,67%

14,29%

0,50%

Valeur comptable des titres détenus

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- Brute

388 620,08

1 143 908 525,78

256 391 996,00

2 331 611,00

40 000,00

2 474 062,00

25 000,00

140 483,16

12 781,00

- Nette

388 620,08

1 143 908 525,78

256 391 996,00

2 331 611,00

40 000,00

2 474 062,00

25 000,00

140 483,16

12 781,00

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

 

 

 

0,00

Montant des cautions et avals donnés par société

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Chiffres d'affaires hors taxes du dernier exercice clos

16 234 729,00

83 045,23

ND

ND

0,00

NA

NA

NA

0,00

Résultats (bénéfice ou perte du dernier exercice clos)

4 367 196,00

130 912 150,00

12 513 401,00

371 205,00

-4 420,82

NA

NA

NA

-16 041,22

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

0,00

123 985 445,20

8 845 523,86

204 984,86

0,00

0,00

0,00

 

0,00

Observations

Société de gestion de portefeuille

Holding

Société de location de biens immobiliers

Société de location de biens immobiliers

Société de conseils financiers

Activité des Services financiers - Holding

Chèque emploi service universel

Société de gestion d'un fonds de garantie

Société de conseils financiers

(1) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06.

(2) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06.

(3) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06.

(4) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 07.

(5) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 08.

(6) 33, places des Corolles - Tour Europe La Défense II - 92400 Courbevoie.

(7) 155, avenue Gallieni 93170 Bagnolet.

(8) 13, rue Auber 75009 Paris.

(9) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 09.

 

Tableau des résultats au cours des cinq derniers exercices.

 

 

2006

2007

2008

2009

2010

Situation financière :

 

 

 

 

 

    Capital social

2 342 454 090

2 342 454 090

2 342 454 090

2 342 454 090

2 342 454 090

    Nombre d'actions

20 369 166

20 369 166

20 369 166

20 369 166

20 369 166

Résultat global

 

 

 

 

 

    Chiffre d'affaires (*)

7 747 368 226

8 255 396 044

7 519 031 417

8 112 332 556

8 184 746 728

    Résultat avant charges d'impôts société, dotations aux amortissements et dotations nettes aux provisions

486 077 343

618 806 196

573 575 958

699 563 397

837 575 850

    Impôts sur les bénéfices

-30 631 279

-93 195 747

-11 539 082

-277 412 282

-226 602 353

    Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

324 858 319

364 139 821

81 846 298

598 207 567

513 536 390

    Bénéfice distribué (proposition)

161 934 870

109 382 421

96 142 464

264 391 775

292 908 607

Résultat réduit à une action :

 

 

 

 

 

    Résultat après charges d'impôts société, avant dotations aux amortissements et provisions

22,36

25,80

25,02

20,75

29,99

    Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

15,95

17,88

4,02

29,37

25,21

    Bénéfice distribué (proposition)

7,95

5,37

4,72

12,98

14,38

Personnel :

 

 

 

 

 

    Effectif moyen

1 120

1 249

1 690

1 897

1 980

    Montant de la masse salariale

60 817 996

67 160 632

104 503 764

106 643 511

116 788 838

    Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.)

35 804 599

34 643 556

41 233 187

42 698 513

52 342 513

(*) Il s'agit de l'ensemble des produits d'exploitation bancaire (les résultats des opérations financières sont pris pour leur montant net).

 

IV. — Affectation du résultat de l'exercice clos au 31 décembre 2010.

Bénéfice de l'exercice :

513 536 389,63 €

- Dotation à la réserve légale :

25 676 819,48 €

+ Report à nouveau antérieur :

340 313 791,85 €

    Bénéfice distribuable

828 173 362,00 €

Et décide de l'affecter de la manière suivante :

 

    Au titre de dividende :

292 908 607,08 €

    Au report à nouveau :

535 264 754,92 €

        Total

828 173 362,00 €

 

Précisions des modalités de mise à disposition du rapport de gestion : le rapport de gestion est mis à disposition au siège social de la société : 115 rue de Sèvres 75275 Paris cedex 06.

 

V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.

(Exercice clos le 31 décembre 2010).

Aux Actionnaires

LA BANQUE POSTALE

115, rue de Sèvres

75275 Paris Cedex 06

 

Mesdames, Messieurs,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2010, sur :

— Le contrôle des comptes annuels de la société La Banque Postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

— La justification de nos appréciations ;

— Les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par votre Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

1. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives.

Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 1 de l’annexe « Principes et méthodes comptables d’évaluation - Changements de méthodes et comparabilité » exposant le changement de méthode comptable portant sur l’application du règlement CRC n° 2009-03 relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transactions à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours.

 

2. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

— Règles et principes comptables : Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés du bien-fondé du changement de méthode comptable mentionné ci-dessus et de la présentation qui en a été faite.

— Estimations comptables :

– Dépréciations au titre des risques de crédit : Notre société comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (partie 2 de la note 1 de l’annexe « Principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation » et notes 4.1, 17.1, 17.2 et 31 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif aux méthodologies de dépréciation, au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations.

– Valorisation des titres et des instruments financiers : Votre société détient des positions sur titres et instruments financiers. Les parties 3 et 10 de la note 1 de l’annexe « Principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation » exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre société et nous nous sommes assurés de leur correcte application.

– Provisionnement des produits d’épargne logement : Votre société constitue une provision pour couvrir le risque de conséquences défavorables des engagements liés aux contrats d’Epargne Logement (partie 7 de la note 1 de l’annexe « Principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation » et note 10 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés.

– Autres provisions : Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (partie 7 de la note 1 « Principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation » et note 9 de l’annexe) s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer les risques.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

3. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l’établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l’exactitude et la sincérité de ces informations.

 

Paris La Défense, Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 23 mars 2011.

 

Les commissaires aux comptes :

KPMG Audit

Département de KPMG S.A. :

Pricewaterhousecoopers Audit :

Mazars :

Isabelle Goalec ;

Catherine Pariset ;

Pierre Masieri ;

Guy Isimat-Mirin.

 

B. — Comptes consolidés au 31 décembre 2010.

I. — Bilan consolidé.

(En milliers d’euros).

Actif

Notes

31/12/10

31/12/09

Caisse, banques centrales

3.1

2 149 998

3 699 660

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

3.2

4 270 647

6 580 587

Instruments dérivés de couverture

3.3

334 742

363 254

Actifs financiers disponibles à la vente

3.4

9 966 741

11 240 968

Prêts et créances sur les établissements de crédit

3.5

73 493 943

73 966 537

Prêts et créances sur la clientèle

3.6

39 213 820

33 074 805

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

3.8

129 602

94 944

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

3.9

37 413 191

34 626 622

Actifs d'impôts courants / différés

3.10

123 395

56 363

Comptes de régularisation et actifs divers

3.11

3 155 583

4 953 107

Participation aux bénéfices différée

 

 

 

Participations mises en équivalence

3.12

1 961 425

1 864 045

Immobilisations corporelles

3.13

448 877

421 240

Immobilisations incorporelles

3.13

300 344

257 920

Ecarts d'acquisition

3.14

53 439

50 978

    Total

 

173 015 747

171 251 030

 

Passif

Notes

31/12/10

31/12/09

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

3.2

112 846

388 228

Instruments dérivés de couverture

3.3

181 679

218 095

Dettes envers les établissements de crédit

3.15

6 169 760

5 618 828

Dettes envers la clientèle

3.16

151 068 471

149 830 946

Dettes représentées par un titre

3.17

4 523 400

3 806 899

Passifs d'impôts courants / différés

3.10

15 090

155 989

Comptes de régularisation et passifs divers

3.18

4 169 527

5 574 563

Provisions techniques des entreprises d'assurance

3.19

450 963

383 343

Provisions

3.20

303 805

325 793

Dettes subordonnées

3.21

1 236 279

502 232

Capitaux propres part du groupe

 

4 793 763

4 445 284

    Capital souscrit

 

2 342 454

2 342 454

    Réserves consolidées et autres

 

1 434 444

1 151 757

    Gains / pertes latents ou différés

 

365 548

363 480

    Résultat de l'exercice

 

651 317

587 593

Intérêts minoritaires

 

-9 836

830

Capitaux propres

 

4 783 927

4 446 114

        Total

 

173 015 747

171 251 030

 

II. — Compte de résultat au 31 décembre 2010.

(En milliers d'euros)

Notes

31/12/10

31/12/09

Intérêts et produits assimilés

4.1

5 109 992

5 518 618

Intérêts et charges assimilées

4.1

-2 197 695

-2 607 374

Commissions (produits)

4.2

2 101 501

1 932 196

Commissions (charges)

4.2

-237 091

-215 049

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

4.3

269 467

159 855

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

4.4

160 095

162 049

Produits des autres activités

4.5

685 272

479 987

Charges des autres activités

4.5

-676 250

-411 368

    Produit net bancaire

 

5 215 291

5 018 914

Charges générales d'exploitation

4.6

-4 298 846

-4 224 638

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

 

-137 110

-118 097

    Résultat brut d'exploitation

 

779 335

676 179

Coût du risque

4.7

-59 884

-51 570

    Résultat d'exploitation

 

719 451

624 609

Quote-part dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

3.12

194 949

185 792

Gains ou pertes nets sur autres actifs

4.8

2 326

-1 795

    Résultat avant impôt

 

916 726

808 606

Impôts sur les bénéfices

4.9

-275 840

-220 908

    Résultat net de l'ensemble consolidé

 

640 886

587 698

Intérêts minoritaires

 

-10 431

105

    Résultat net part du groupe

 

651 317

587 593

Résultat net part du groupe par action (en euros)

 

31,98

28,85

 

 

III. — Etat du résultat net et des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres.

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Résultat net part du groupe

651 317

587 593

Ecarts de conversion

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

5 618

151 300

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

2 611

13 719

Réévaluation des immobilisations

 

 

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

-6 161

200 604

    Total des gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres nets d'impôts part du groupe

2 068

365 623

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part du Groupe

653 385

953 216

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part des minoritaires

-10 433

111

    Résultat net et gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres

642 952

953 327

 

Les montants sont présentés ici nets des effets d’impôts. Les informations relatives au recyclage des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres ainsi que sur l’impôt sur ces différentes composantes sont détaillées en note 3.22.

 

IV. — Tableau de variation des capitaux propres.

(En milliers d'euros).

 

Capitaux propres part du groupe

Capitaux propres part des minoritaires

Total capitaux propres consolidés

 

Capital (1)

Réserves légales, RAN et autres réserves

Réserves consolidées

Gains ou pertes latents ou différés net d'impôts part du Groupe (2) et (3)

Résultat part du Groupe

Capitaux propres part du Groupe

 

 

Capitaux propres IFRS au 31.12.2008

2 342 454

488 136

446 449

-2 143

302 582

3 577 478

86

3 577 564

Affectation du résultat 2008

 

291 581

11 001

 

-302 582

 

 

 

Distribution 2009 au titre du résultat 2008

 

-96 142

 

 

 

-96 142

 

-96 142

Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

 

195 439

11 001

 

-302 582

-96 142

 

-96 142

Variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

 

40 004

165 019

 

205 023

6

205 029

Résultat 2009

 

 

 

 

587 593

587 593

105

587 698

    Sous-total

 

 

40 004

165 019

587 593

792 616

111

792 727

Quote-part dans les variations de capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

 

 

-5 146

200 604

 

195 458

 

195 458

Autres variations

 

-1 067

-23 059

 

 

-24 126

633

-23 493

Capitaux propres IFRS au 31.12.2009

2 342 454

682 508

469 249

363 480

587 593

4 445 284

830

4 446 114

Affectation du résultat 2009

 

353 158

234 435

 

-587 593

 

 

 

Distribution 2010 au titre du résultat 2009

 

-264 393

 

 

 

-264 393

-508

-264 901

Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

 

88 765

234 435

 

-587 593

-264 393

-508

-264 901

Variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

 

2 238

-2 279

 

-41

-2

-43

Résultat 2010

 

 

 

 

651 317

651 317

-10 431

640 886

    Sous total

 

 

2 238

-2 279

651 317

651 276

-10 433

640 843

Quote-part dans les variations de capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

 

 

-3 855

-6 161

 

-10 016

 

-10 016

Autres variations

 

60

-38 956

10 508

 

-28 388

275

-28 113

Capitaux propres IFRS au 31.12.2010

2 342 454

771 333

663 111

365 548

651 317

4 793 763

-9 836

4 783 927

(1) Au 31 décembre 2010 le capital de La Banque Postale est composé de 20 369 166 actions d’une valeur nominale de 115 euros.

(2) Les gains ou pertes latents ou différés comprennent les réserves de conversion ; ces dernières proviennent des filiales étrangères consolidées par le groupe CNP Assurances.

(3) Les gains ou pertes latents ou différés comprennent notamment 237 millions d’euros au 31 décembre 2010 au titre des gains nets latents sur actifs disponibles à la vente constatés par le groupe CNP Assurances pour 263 millions d’euros au 31 décembre 2009.

Les variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres comprennent, au 31 décembre 2009, un ajustement des modalités d’application du carve out pour 36,7 millions d’euros.

Les autres variations proviennent essentiellement de la variation de valeur des options de vente des minoritaires et d'un effet de reclassement de gains latents AFS de LBP Prévoyance antérieurement présentés en réserves consolidées pour 10,508 millions d’euros.

Estimation du dividende prévisionnel : 292 908 milliers d’euros soit 14, 38 € par action.

 

V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2010.

Le tableau des flux de trésorerie est présenté selon le modèle de la méthode indirecte.

Les activités d’investissement représentent les flux de trésorerie pour l’acquisition et la cession de participations dans les entreprises consolidées, d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance et des immobilisations corporelles et incorporelles.

Les activités de financement résultent des changements liés aux opérations de structure financière concernant les capitaux propres et les dettes subordonnées.

Les activités opérationnelles comprennent les flux qui ne relèvent pas des deux autres catégories. Sont en particulier affectés aux activités opérationnelles, les titres relatifs à des participations stratégiques inscrits dans le portefeuille « Actifs financiers disponibles à la vente ».

La notion de trésorerie nette comprend la caisse, les créances et dettes auprès des banques centrales, ainsi que les comptes à vue (actif et passif) des établissements de crédit.

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Résultat avant impôts

916 726

808 606

+/- Dotations nettes aux amortissements sur immobilisations corporelles et incorporelles

137 110

118 097

- Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations

 

 

+/- Dotations nettes aux provisions

19 076

-28 033

+/- Pertes nettes / gains des activités d'investissement

-12 018

1 485

+/- Pertes nettes / gains des activités de financement

 

 

+/- Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence

-194 949

-185 792

+/- Autres mouvements

-120 711

116 258

= Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements

-171 492

22 015

+/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

1 296 770

963 317

+/- Flux liés aux opérations avec la clientèle

-4 916 119

-5 747 699

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers

3 971 860

1 123 861

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers

428 533

-98 646

- Impôts versés

-475 500

74 202

= Diminution /augmentation nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

305 544

-3 684 965

    Total flux nets de trésorerie générés par l'activité opérationnelle (a)

1 050 778

-2 854 344

+/- Flux liés aux actifs financiers et participations

-2 714 773

2 944 641

+/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

-205 168

-175 577

    Total flux nets de trésorerie lies aux opérations d'investissement (b)

-2 919 941

2 769 064

+/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires

-164 798

-95 376

+/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement

731 075

2 000

    Total flux nets de trésorerie lies aux opérations de financement(c)

566 277

-93 376

Effet de la variation des taux de change et changements de mode sur la trésorerie (d)

 

 

Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)

-1 302 886

-178 656

Trésorerie et équivalent de trésorerie à l'ouverture

3 401 571

3 580 227

Caisse, banques centrales

3 699 660

2 138 554

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

-298 089

1 441 673

Trésorerie et équivalent de trésorerie à la clôture

2 098 685

3 401 571

Caisse, banques centrales

2 149 998

3 699 660

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

-51 313

-298 089

Variation de la trésorerie nette

-1 302 886

-178 656

 

VI. — Notes annexes aux comptes consolidés.

Les états financiers consolidés du Groupe au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2010 ont été arrêtés par le Directoire du 28 février 2011.

 

1. – Cadre juridique et financier.

 

1.1. Création de La Banque Postale. — La Banque Postale est issue de la transformation de la société Efiposte, initialement entreprise d’investissement, en un établissement agréé en tant que Banque.

Cette transformation s’est inscrite dans le cadre de la loi n° 2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales.

En application de la loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse nationale d’épargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

Ces apports comprenaient les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte des titres de la Caisse nationale de prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque.

S’agissant d’une opération réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments d’actif et de passif apportés ont été valorisés à la valeur nette comptable.

 

2. – Faits marquants de la période.

 

2.1. Evolutions de périmètre :

— Tocqueville Finance : Au terme du contrat de cession du 6 octobre 2009, La Banque Postale a acquis le 16 novembre 2009 100 % des titres de la société OFC Finance et 69,99 % de Tocqueville Finance Holding (TFH), directement via SF2 à hauteur de 36,3 % et indirectement via OFC Finance pour 33,7%.

OFC Finance, TFH et Tocqueville Finance ont été consolidées pour la première fois au 31 décembre 2009 selon la méthode de l’intégration globale. La différence entre la juste valeur des actifs et passifs acquis et le coût d’acquisition des titres a conduit à l’inscription au bilan d’un écart d’acquisition de 24,8 millions d’euros. Au cours du premier semestre 2010 le Groupe a versé un complément de prix de 2,1 millions d’euros. Le regroupement ayant eu lieu avant le 1er janvier 2010, celui-ci a été comptabilisé en contrepartie du goodwill conformément aux dispositions de la norme IFRS 3 (2004).

En application du contrat de cession d’actions intervenu le 29 juillet 2010 entre le Groupe et un des actionnaires minoritaires de Tocqueville Finance Holding, SF2 a acquis, au second trimestre 2010, 5% des titres de TFH portant ainsi son pourcentage de détention directe à 41 % et de détention globale à 75,17%. L’écart entre le coût d’acquisition de ces titres et la quote-part de situation nette qu’ils représentent a été imputé en moins des capitaux propres.

 

Dans le cadre du délai d’affectation de la juste valeur des actifs et des passifs acquis, l’écart d’acquisition a été complété à hauteur de 0,2 million d’euros afin de prendre en compte un engagement accordé à des salariés qui n’avait pas été identifié au moment du rachat.

 

— La Banque Postale Financement : La filiale de La Banque Postale, spécialisée dans le crédit à la consommation, a débuté la commercialisation de son offre au niveau national à compter du 1er mars 2010 et a complété son offre au début de l’été avec des prêts étudiants, permis 1 euro et prêts intérimaires notamment. A fin 2010, plus de 100 000 contrats auront été octroyés.

 

— Partenariat avec Groupama dans l’assurance dommages : La Banque Postale et Groupama ont conclu le 12 octobre 2009 les accords définitifs de leur partenariat dans l’assurance dommages. Ceux-ci visent à créer une filiale dont La Banque Postale est l’actionnaire majoritaire. Le 10 décembre 2009, La Banque Postale a procédé à une augmentation de capital de 2,5 millions d’euros permettant à Groupama de détenir 31,3 % de la société Fédération SF2, devenue La Banque Postale Assurances IARD. Une seconde augmentation de capital réservée au partenaire est intervenue le 1er septembre 2010 marquant le démarrage effectif du partenariat. Elle s’est traduite par un apport en numéraire de 99,5 millions d’euros, 99,4 millions d’euros sous forme de prime d’émission et 0,1 million d’euros sous forme de capital. La dilution induite par ces opérations a été imputée sur les capitaux propres.

La Banque Postale Assurances IARD est désormais détenue à hauteur de 65 % par le Groupe. Considérant que La Banque Postale conserve un contrôle exclusif sur cette société, celle-ci demeure consolidée selon la méthode de l’intégration globale.

Cette filiale dédiée aux activités d’assurance dommages a été agréée par l’ACAM (Autorité de contrôle des assurances et des mutuelles).

 

— Partenariat avec La Mutuelle Générale dans l’assurance santé : La Banque Postale et La Mutuelle Générale ont signé le 15 Juillet 2010 un protocole d’accord relatif à un partenariat dans l’assurance santé. Une première augmentation de capital de la société EF Primo, d’un montant de 2,5 millions d’euros, est intervenue le 30 novembre 2010. Celle-ci a été souscrite à hauteur de 76% par SF2 et 24 % par La Mutuelle Générale. Elle est désormais détenue à 23,71% par La Mutuelle Générale.

Cette société, devenue La Banque Postale Assurance Santé, a été agréée par l’Autorité de contrôle prudentiel (ACP) le 26 janvier 2011.

 

2.2. Autres faits marquants :

 

— Emission obligataire : La Banque Postale a procédé le 19 novembre 2010 à une émission obligataire d’un montant de 750 millions d’euros. Il s’agit de la seconde émission de titres Tier II de La Banque Postale, la première ayant été réalisée en novembre 2006 pour un montant de 500 millions d’euros. Cette émission, faite sous forme de titres subordonnés remboursables (Lower Tier II) a été souscrite principalement par des investisseurs institutionnels européens. Cette émission peut être convertie en dette senior en cas de disqualification réglementaire.

 

2.3. Chez CNP Assurances :

— Finalisation de la cession de la participation dans le groupe Global Seguros : Après l’obtention des autorisations réglementaires nécessaires, CNP Assurances a finalisé le 3 mars 2010 la transaction avec Rentipar Seguros SGPS ayant pour objet la cession de ses participations de 83,52 % et 83,57 % respectivement dans Global - Companhia de Seguros, S.A. et Global Vida - Companhia de Seguros de Vida, SA (Global Seguros), pour un montant total final de 114,6 millions d’euros, valorisant ainsi les deux sociétés à 137,2 millions d’euros pour 100 % du capital. Cette opération permet à CNP Assurances de dégager une plus-value de 30 millions d’euros nette d’impôts.

Dans le prolongement des récents partenariats signés avec Barclays Bank Plc en Espagne, au Portugal et en Italie et avec Marfin Popular Bank en Grèce et à Chypre, cette transaction complète la démarche de recentrage de CNP Assurances en Europe du Sud sur son cœur de métier, la bancassurance.

 

— Réforme fiscale relative à la réserve de capitalisation : La loi de finance de 2011, publiée le 31 décembre 2010, instaure une taxe exceptionnelle au taux de 10 % sur les sommes mises en réserve de capitalisation en franchise d’impôt par les entreprises d’assurance jusqu’au 1er janvier 2010. En contrepartie, les reprises ultérieures de sommes ayant subi cette imposition ne sont pas taxées. De plus, les sommes dotées ou reprises postérieurement au 1er janvier 2010 sur la réserve de capitalisation sont désormais immédiatement taxables ou déductibles dans le résultat imposable. Cette taxe a été inscrite en dette au bilan du 31 décembre 2010 et sera acquittée pour moitié lors du dépôt de la déclaration et pour moitié dans un délai de seize mois.

La réserve de capitalisation n’a pas d’existence dans les comptes consolidés IFRS où toute plus ou moins- value réalisée obligataire est enregistrée en résultat. Son élimination donnait lieu, jusqu’au 1er janvier 2010 à la constitution d’un impôt différé au taux de 34,43%.

Ainsi, la réforme a pour conséquence, dans les comptes consolidés IFRS, la constatation d’un produit de 402 millions d’euros dans le résultat du 31 décembre 2010 qui se décompose comme suit :

– une charge d’impôt (163 millions d’euros) correspondant à la taxation exceptionnelle du stock de réserve de capitalisation des entités françaises au 1er janvier 2010 ;

– un produit d’impôt différé (565 millions d’euros) correspondant à la reprise des passifs antérieurement constatés au titre de ce stock.

 

Note 1. – Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes consolidés.

 

1.1. Cadre réglementaire. — En application du règlement CE n° 1606/2002 du 19 juillet 2002 imposant aux entreprises dont les titres de dettes sont admis à la cote d’un marché réglementé, d’appliquer le référentiel établi par l’International Accounting Standard Board (IASB), le groupe La Banque Postale établit, depuis le 1er janvier 2007, ses comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu’approuvé par l’Union Européenne. En particulier, le Groupe a choisi de faire usage des dispositions du règlement n°2086/2004 de la Commission Européenne adoptant la norme IAS 39 à l’exception de certaines dispositions. Ce règlement européen permet ainsi d’élire aux relations de couverture de juste valeur, certaines des opérations de macro couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif-passif (incluant notamment les dépôts à vue de la clientèle).

Le référentiel intégral des normes adoptées au sein de l’Union européenne peut être consulté sur le site internet de la Commission Européenne à l’adresse suivante : http://ec.europa.eu/internal_market/accounting/ias/index_fr.htm.

Les effets de la première application des normes IFRS sur les capitaux propres, le bilan, le compte de résultat ainsi que les règles spécifiques de première application retenues selon la norme IFRS 1 ont été détaillés dans le rapport annuel 2007.

Les comptes consolidés sont présentés en milliers d’euros.

 

— Présentation des états financiers : En l’absence de modèle imposé par le référentiel IFRS, le Groupe a utilisé le format d’états de synthèse proposé par la recommandation n° 2009 R04 du 2 juillet 2009 du Conseil national de la comptabilité.

 

1.2. Normes et interprétations appliquées par le groupe à compter du 1 janvier 2010 :

— IAS 27 révisée « Etats financiers consolidés et individuels » et IFRS 3 révisée « Regroupements d’entreprises » :

La révision des normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IFRS 3 « Regroupements d’entreprises » a été publiée le 10 janvier 2008 par l’IASB. Ces normes révisées suite au projet « Business Combination phase II » portent sur la comptabilisation des prises de contrôle et de leur traitement ultérieur. Leur application pourrait avoir une incidence sur le montant de l’écart d’acquisition à enregistrer, le résultat de l’exercice de l’acquisition et les résultats ultérieurs. Les principaux changements portent sur la comptabilisation des coûts liés aux regroupements, le traitement des compléments de prix, l’évaluation des intérêts minoritaires de l’entité acquise, le traitement des acquisitions par étapes. Les amendements d’IAS 27 prévoient notamment qu’un changement de pourcentage d’intérêt dans une filiale soit traité comme une opération au sein des capitaux propres sans impact sur l’écart d’acquisition ou le résultat. L’application de ces normes révisées est prospective et n’a donc pas d’incidence sur le traitement des opérations antérieures au 1er janvier 2010.

Elles sont applicables de manière obligatoire aux exercices ouverts à compter du 1er juillet 2009. Leur application n’a pas eu d’incidence sur les comptes au 31 décembre 2010.

 

— Autres normes ou interprétations :

 

Normes ou Interprétations

Date d’adoption par l’Union européenne

Amendement à IFRS 1 « Exemptions additionnelles pour les premiers adoptants IFRS »

24 juin 2010

Amendement à IFRS 2 «Transactions intra groupe réglées en trésorerie »

24 mars 2010

Amélioration annuelle des IFRS (2008)

24 janvier 2009

Amélioration annuelle des IFRS (2009)

24 mars 2010

IFRS 1 révisée « Première adoption des IFRS »

26 novembre 2009

Amendement à IAS 39 « Instruments financiers – comptabilisation et évaluation : éléments couverts éligibles »

16 septembre 2009

IFRIC 12 « Accords de concession de services »

26 mars 2009

IFRIC 15 « Accords pour la construction d’un bien immobilier »

23 juillet 2009

IFRIC 16 « Couverture d’un investissement net dans une activité à l’étranger »

5 juin 2009

IFRIC 17 « Distribution d’actifs non monétaires aux actionnaires »

27 novembre 2009

IFRIC 18 « Transferts d’actifs provenant de clients »

1er décembre 2009

 

Le Groupe n’est pas concerné par ces normes et interprétations ou leur application ne présente pas d’incidence significative sur la période.

 

1.3. Normes et interprétations non encore appliquées. — L’IASB et l’IFRIC ont publié des normes et des interprétations qui ne sont pas d’application obligatoire au 31 décembre 2010. Les normes ou interprétations publiées par l’IASB mais non encore adoptées par l’Union Européenne n’entreront en vigueur de manière obligatoire qu’à partir de cette adoption et ne sont pas appliquées par le Groupe au 31 décembre 2010.

 

— Autres normes ou interprétations :

 

Normes ou Interprétations

Date de publication par

l’IASB

Date d’adoption par

l’Union européenne

IFRS 9 « Instruments financiers - classification et évaluation »

12 novembre 2009

 

Amélioration des IFRS 2010

16 avril 2009

 

Amendement à IAS 32 «Classification de droits de souscription »

8 octobre 2009

24 décembre 2009

Amendement à IAS 24 « Informations à fournir sur les parties liées »

4 novembre 2009

20 juillet 2010

IFRIC 19 « Extinction d’un passif financier par émission d’instrument de capitaux propres »

26 novembre 2009

26 juillet 2010

Amendement à IFRIC 14

27 novembre 2009

20 juillet 2010

Amendement à IFRS 1 « Exemptions relatives aux informations à fournir au titre d’IFRS 7 »

28 janvier 2010

1 juillet 2010

Amendement à IFRS 7 « Informations à fournir – transferts d’actifs financiers »

7 octobre 2010

 

 

1.4. Principes d’élaboration des comptes consolidés :

1.4.1. Détermination du périmètre de consolidation. — Les comptes consolidés regroupent les comptes de La Banque Postale, les comptes consolidés des sous-groupes et les comptes des filiales et participations contrôlées ou sous influence notable arrêtés au 31 décembre 2010 dont la consolidation a un impact significatif sur les comptes consolidés de l’ensemble.

 

1.4.2. Méthodes de consolidation. — Le périmètre des droits de vote pris en considération pour apprécier la nature du contrôle exercé par le Groupe comprend l’existence et l’effet de droits de vote potentiels dès lors que ces derniers sont à tout moment exerçables ou convertibles.

Les méthodes de consolidation appliquées sont les suivantes :

 

— Intégration globale : Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière exclusive sont consolidées selon la méthode de l’intégration globale.

Le contrôle exclusif sur une filiale s’apprécie comme le pouvoir de diriger ses politiques financières et opérationnelles afin de tirer avantage de ses activités. Il résulte :

– soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans la filiale,

– soit du pouvoir de désigner ou de révoquer la majorité des membres des organes d’administration, de direction ou de surveillance de la filiale, ou de réunir la majorité des droits de vote aux réunions de ces organes,

– soit du pouvoir d’exercer une influence dominante sur une filiale, en vertu d’un contrat ou de clauses statutaires.

 

— Intégration proportionnelle : Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière conjointe sont consolidées selon la méthode de l’intégration proportionnelle.

Le référentiel IFRS définit le contrôle conjoint comme le partage du contrôle d’une filiale exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou d’actionnaires, de sorte que les politiques financière et opérationnelle résultent de leur accord.

Un accord contractuel doit prévoir que le contrôle sur l’activité économique et les décisions relatives à la réalisation des objectifs nécessitent le consentement de tous les associés ou actionnaires participant au contrôle conjoint.

 

— Mise en équivalence : Les sociétés dans lesquelles le Groupe détient une influence notable sont consolidées par la méthode de la mise en équivalence.

L’influence notable est définie comme le pouvoir de participer aux politiques financière et opérationnelle d’une filiale sans en détenir le contrôle. Elle peut notamment résulter d’une représentation dans les organes de direction ou de surveillance, de la participation aux décisions stratégiques, de l’existence d’opérations interentreprises importantes, de l’échange de personnel de direction, de liens de dépendance technique. Elle est présumée à partir du moment où le Groupe détient, directement ou indirectement, au moins 20 % des droits de vote. Cette présomption peut être réfutée s’il est démontré l’absence d’influence notable malgré la détention de plus de 20 % des droits de vote. A contrario, l’influence notable peut être démontrée même si le seuil des 20 % n’est pas atteint.

 

— Cas particulier des entités ad hoc : Les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (« entités ad hoc ») sont consolidées dès lors qu’elles sont en substance contrôlées par le Groupe, même en l’absence de lien en capital.

Les critères suivants sont utilisés de façon non cumulative pour apprécier l’existence du contrôle d’une entité ad hoc par une autre entité :

– les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe afin que ce dernier en tire des avantages ;

– le Groupe détient le pouvoir de décision et de gestion sur les activités courantes de l’entité ou sur les actifs qui la composent ; ce pouvoir peut avoir été délégué par la mise en place d’un mécanisme d’autopilotage ;

– le Groupe à la capacité de bénéficier de la majorité des avantages de l’entité ;

– le Groupe conserve la majorité des risques relatifs à l’entité.

A ce jour, le Groupe ne détient pas d’entités ad hoc susceptibles d’être consolidées.

 

1.4.3. Règles de consolidation :

— Retraitements et éliminations : Les retraitements et reclassements nécessaires afin de rendre les comptes de l’ensemble des filiales consolidées conformes aux principes comptables du Groupe sont effectués.

Les comptes réciproques, ainsi que les produits et charges résultant d’opérations internes au

Groupe et ayant une influence significative sur les états financiers consolidés sont éliminés.

 

— Conversion des états financiers des filiales étrangères : Pour les entités dont la monnaie fonctionnelle n’est pas l’euro, les comptes du bilan des filiales étrangères sont convertis au cours de change en vigueur à la clôture.

Les produits et charges du compte de résultat sont convertis au cours moyen de la période.

La différence de conversion qui résulte de l’évolution des taux de change sur le capital, les réserves et le résultat est portée en « Gains ou pertes latents ou différés – Ecarts de conversion ».

Lors de l’établissement de ses premiers comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS, le Groupe a fait usage de l’option offerte par la norme IFRS 1 permettant le transfert en réserves consolidées des écarts de conversion cumulés à cette date. Cette option s’est appliquée uniquement aux entités étrangères du groupe CNP Assurances devenu premier adoptant des normes IFRS lors de l’exercice 2005. En cas de cession ultérieure de ces entités le résultat de cession ne comprendra que la reprise des écarts de conversion générés à partir du 1er janvier 2006.

 

— Regroupements d’entreprises :

 

Regroupements d’entreprises réalisés avant le 1er janvier 2010 : Les regroupements d’entreprises sont traités par le Groupe selon la méthode de l’acquisition.

Le coût d’acquisition est déterminé comme le total des justes valeurs, à la date d’acquisition, des actifs remis, des passifs encourus et des instruments de capitaux propres émis en échange du contrôle de l’entreprise acquise. Les coûts directement encourus dans le cadre de l’opération entrent dans le coût d’acquisition.

Les actifs, passifs et passifs éventuels identifiables des entités acquises qui satisfont aux critères de comptabilisation dans les normes IFRS sont enregistrés à leur juste valeur à la date d’acquisition conformément aux dispositions de la norme IFRS 3 (2004) « Regroupements d’entreprises ». Les analyses nécessaires à l’évaluation initiale de ces éléments et leur correction éventuelle peuvent intervenir dans un délai de douze mois à compter de la date d’acquisition.

L’écart positif entre le coût d’acquisition de l’entité et la quote-part acquise de l’actif net ainsi réévalué est inscrit à l’actif du bilan consolidé dans la rubrique « Ecarts d’acquisition » ; en cas d’écart négatif celui-ci est immédiatement rapporté au résultat.

Les écarts d’acquisition sont maintenus au bilan à leur coût historique dans la devise de référence de la filiale acquise et convertis sur la base du cours de change officiel à la date de clôture.

Ils font l’objet d’une revue régulière par le Groupe et de tests de dépréciation et ce, au minimum une fois par an et dès l’apparition d’indices de pertes de valeur.

Lorsque la valeur recouvrable du sous-jacent, définie comme la valeur la plus élevée entre la valeur de marché et la valeur d’utilité de l’entité concernée, est inférieure à sa valeur comptable, une dépréciation irréversible est enregistrée en résultat.

La valeur comptable des écarts d’acquisition des entreprises associées est intégrée à la valeur de mise en équivalence.

Lors d’un rachat d’actions de minoritaires d’une filiale alors que le contrôle est déjà établi, le nouvel écart d’acquisition, correspondant à la différence entre le coût d’acquisition total pour le lot complémentaire et la quote-part de situation nette rachetée est comptabilisé en déduction des capitaux propres s’il est positif. De même, une baisse du pourcentage d’intérêt du Groupe dans une entité restant contrôlée de manière exclusive est traitée comme une transaction au sein des capitaux propres.

 

Regroupements d’entreprises réalisés à compter du 1er janvier 2010 : L’adoption de la norme IFRS 3 révisée vient modifier certaines des règles décrites ci-dessus de la manière suivante, pour les principales :

Les coûts directement attribuables à l’opération de regroupement constituent une transaction séparée et sont enregistrés en résultat.

Les compléments de prix éventuels sont intégrés dans le coût d’acquisition pour leur juste valeur estimable à la date d’acquisition, les ajustements ultérieurs sont enregistrés en résultat.

Les passifs éventuels de l’entité acquise ne sont comptabilisés au bilan consolidé que dès lors qu’ils sont représentatifs d’une obligation actuelle (et non plus potentielle comme antérieurement) à la date du regroupement et que leur juste valeur peut être estimée de manière fiable.

Les intérêts minoritaires peuvent, en date de prise de contrôle, être évalués soit à leur juste valeur soit à leur quote-part dans la juste valeur des actifs et passifs identifiables de l’entité acquise, ce dernier traitement correspondant à la méthode antérieure décrite ci-dessus. Le choix entre ces deux traitements est effectué pour chaque regroupement d’entreprises.

A la date de prise de contrôle d’une entité, l’éventuelle quote-part antérieurement détenue dans cette dernière est réévaluée à sa valeur de marché en contrepartie du compte de résultat.

 

Engagements de rachat accordés à des actionnaires minoritaires de filiales consolidées par intégration globale : Les intérêts minoritaires correspondent aux participations ne donnant pas le contrôle tel que défini par la norme IAS 27 et intègrent les instruments qui sont des parts d’intérêts actuelles et qui donnent droit à une quote-part de l’actif net en cas de liquidation et les autres instruments de capitaux propres émis par la filiale et non détenus par le Groupe.

En l’état actuel des textes, les normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IAS 32 « Instruments financiers : informations à fournir et présentation » conduisent le Groupe à enregistrer au titre des engagements de rachat des intérêts minoritaires une dette avec pour contrepartie une réduction des intérêts minoritaires. Le Groupe a choisi d’enregistrer en moins des capitaux propres l’écart entre le montant de l’engagement et les intérêts minoritaires, représentant la contrepartie de la dette.

Les variations ultérieures sont comptabilisées dans les réserves part du groupe.

La quote-part de résultat afférente aux actionnaires minoritaires détenteurs des options de rachat est présentée au compte de résultat consolidé en « Intérêts minoritaires ».

 

— Intégration des activités d’assurance : Les actifs et passifs financiers des entreprises d’assurance du Groupe sont, en grande partie, évalués et comptabilisés selon les dispositions de la norme IAS 39.

Relèvent toutefois de la norme IFRS 4 les contrats qui incluent :

– Les contrats d’assurance comportant un aléa pour l’assuré. Cette catégorie recouvre les contrats de prévoyance, retraite, dommages aux biens et les contrats d’épargne en unités de compte avec garantie plancher.

– Les contrats financiers émis par l’assureur comportant un élément de participation aux bénéfices (PB) discrétionnaire.

Les règles de valorisation des provisions techniques définies par le référentiel local, conformément aux dispositions d’IFRS 4, sont maintenues sur ces deux types de contrat.

Les contrats financiers relevant de la norme IAS 39 correspondent aux contrats d’investissement sans participation aux bénéfices discrétionnaire : contrat d’épargne en unités de compte sans support euros et sans garantie plancher.

En application des principes de la comptabilité « reflet » définis par la norme IFRS 4, une provision pour participation aux bénéfices différée est comptabilisée sur les contrats d’assurance avec participation aux bénéfices discrétionnaire. Elle est déterminée de sorte à refléter les droits potentiels des assurés sur les plus-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur ou leurs participations potentielles aux pertes en cas de moins-values latentes.

A chaque arrêté, les entreprises d’assurance du Groupe mettent en oeuvre un test de suffisance des passifs qui consiste à vérifier que les passifs d’assurance comptabilisés, nets de coûts d’acquisition différés et d’actifs incorporels liés, sont suffisants en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats d’assurance et des contrats financiers avec participation aux bénéfices discrétionnaire.

 

— Provisions techniques et mathématiques : Les provisions techniques reflètent les engagements vis-à-vis des assurés.

Les provisions mathématiques des contrats en euros correspondent à la différence de valeur actuelle des engagements de l’assureur et de l’assuré.

Les provisions d’assurance vie sont constituées sur la base de taux d’actualisation au plus égaux aux taux de rendement prévisionnels, prudemment estimés, des actifs affectés à leur représentation.

L’actualisation des engagements est effectuée en retenant un taux au plus égal au taux du tarif du contrat concerné et en utilisant les tables de mortalité réglementaires ou les tables d’expérience si elles sont plus prudentes. En matière de taux d’actualisation de rentes, il est tenu compte des conséquences de la baisse des taux d’intérêt, lorsque le taux du tarif est jugé trop élevé par rapport aux perspectives attendues de réinvestissement.

Les provisions mathématiques des contrats exprimés en unités de compte sont évaluées sur la base des actifs servant de support à ces contrats. Les gains ou pertes résultant de la réévaluation de ces derniers sont portés au compte de résultat afin de neutraliser l’impact de la variation des provisions techniques.

 

— Participation aux bénéfices différée active : La majorité des contrats financiers émis par les filiales d’assurance-vie du Groupe contient une clause de participation discrétionnaire des assurés aux bénéfices.

La clause de participation discrétionnaire octroie aux souscripteurs des contrats d’assurance vie le droit de recevoir, en plus de la rémunération garantie, une quote-part des résultats financiers réalisés. Pour ces contrats, en application des principes de la comptabilité « reflet » définis par la norme IFRS 4, la provision pour participation aux bénéfices différée est ajustée pour refléter les droits des assurés sur les plus-values latentes ou leur participation aux pertes sur les moins-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur en application de la norme IAS 39. La quote-part de plus-values revenant aux assurés est déterminée selon les caractéristiques des contrats susceptibles de bénéficier de ces plus-values.

Le montant de la participation aux bénéfices différée nette issue de la comptabilité « reflet » est comptabilisé, soit au passif (participation aux bénéfices différée passive nette), soit à l’actif du bilan (participation aux bénéfices différée active nette) suivant la situation de l’entité considérée.

La participation aux bénéfices différée, lorsqu’elle est active, est soumise à un test de recouvrabilité. Ce test vise à démontrer que son montant, dans le contexte de continuité d’exploitation dans lequel s’inscrit le Groupe, est recouvrable sur des participations aux bénéfices futures ou latentes et ne conduit pas à une insuffisance des engagements comptabilisés par le Groupe par rapport à ces engagements économiques. Ce test de recouvrabilité est mené en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats. La réalisation de ce test repose sur les outils de modélisation de gestion actif/passif des filiales concernées et permet d’évaluer les engagements dans un grand nombre de scénarios économiques par une approche stochastique.

Conformément à la recommandation du Conseil national de la comptabilité (CNC) du 19 décembre 2008 relative aux modalités de reconnaissance des participations aux bénéfices différées actives, la recouvrabilité de la participation aux bénéfices active est confortée par l’appréciation prudente de la capacité de détention des actifs, notamment en matière de collecte future dans les flux prévisionnels.

De même, la capacité d’absorption par les rendements futurs de ces moins-values latentes a été testée dans un environnement de rachats défavorable jamais encore connu.

 

1.5. Règles de présentation et d’évaluation :

1.5.1. Opérations en devises. — A la date de clôture, les actifs et passifs monétaires libellés en devises sont convertis en euros, monnaie de fonctionnement du Groupe, au cours de clôture. Les écarts de change latents ou réalisés sont enregistrés en résultat.

Les actifs non monétaires sont convertis au cours de change à la date de clôture. Les écarts de change sur éléments non monétaires libellés en devise sont comptabilisés en résultat si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en résultat, en capitaux propres si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en capitaux propres.

 

1.5.2. Actifs et passifs financiers. — Lors de leur comptabilisation initiale, les actifs et passifs financiers sont évalués à leur juste valeur nette des frais d’acquisition directement imputables à l’acquisition (à l’exception des instruments financiers comptabilisés à la juste valeur en contrepartie du résultat).

Les actifs et passifs financiers sont classés dans une des quatre catégories ci-dessous :

 

1.5.2.1. Prêts et créances : Les prêts et créances sont des actifs financiers non dérivés à revenu fixe ou déterminable non cotés sur un marché actif. Ils comprennent les prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle. Ils sont comptabilisés, après leur comptabilisation initiale, au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif et peuvent faire l’objet, le cas échéant, d’une dépréciation.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les flux de trésorerie futurs à la juste valeur initiale du prêt. Il inclut les coûts de transaction et les produits accessoires directement liés à l’émission des prêts, considérés comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

Certains titres peuvent être comptabilisés par exception dans cette catégorie. Ils suivent dès lors les règles de comptabilisation, d’évaluation et de dépréciation des prêts et créances.

En complément aux éléments d’information requis par les normes IAS – IFRS, La Banque Postale a maintenu les informations antérieurement requises et applicables aux comptes individuels.

Ainsi, sont distingués, parmi les créances dépréciées au sens des normes internationales, les encours douteux non compromis et compromis.

 

— Méthodes de déclassement : Le processus de déclassement s’applique aux découverts non régularisés, aux crédits immobiliers et aux prêts à la consommation.

Le déclassement des découverts non régularisés concerne les comptes actifs et les comptes clos. Le déclassement des découverts non régularisés sur comptes actifs a pour effet de déclasser les encours sains en douteux non compromis. Il est effectué mensuellement et tient compte pour chaque dossier de la durée du découvert. La clôture du compte a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Les créances de très faibles montants sont passées directement en pertes.

Le déclassement en douteux non compromis est effectué pour les prêts immobiliers présentant des échéances impayées depuis au moins six mois ; pour les prêts à la consommation il s’agit des dossiers qui, en fin de mois présentent un risque avéré et trois impayés ou plus, ou dossiers pour lesquels une demande de plan de surendettement a été effectuée auprès de la Banque de France même si ces dossiers ne présentent aucun incident de paiement, ou des dossiers sans incident de paiement mis en défaut car « contagionnés » par un autre dossier du même client se trouvant lui en défaut.

La déchéance du terme a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Par ailleurs le passage en douteux compromis est effectué systématiquement un an après le passage en statut douteux.

Par application du principe de contagion, la totalité des encours d’un même titulaire est déclassée dès lors qu’une créance sur ce titulaire est déclassée.

 

— Dépréciation de prêts sur base individuelle : Le Groupe apprécie en premier lieu s’il existe une indication objective de l’existence d’un évènement survenu après la mise en place d’un prêt – ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte de valeur. Il peut s’agir des prêts présentant des échéances impayées depuis au moins trois mois, des encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée et se traduit par un risque de non-recouvrement.

Une dépréciation est alors constatée par différence entre la valeur comptable et les flux attendus actualisés au taux d’intérêt effectif d’origine, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues. Pour les prêts déchus garantis par une sûreté réelle dont la créance est supérieure à un montant plancher, une expertise est réalisée afin de déterminer le montant à provisionner. Pour les montants inférieurs à ce seuil et les dossiers non compromis, une estimation prudente prenant en compte la valeur d’acquisition du bien est réalisée.

Les prêts garantis par une personne physique ou non garantis sont intégralement dépréciés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

 

— Dépréciations collectives sur les prêts : Par ailleurs, les prêts non dépréciés sur une base individuelle font l’objet d’une analyse et, le cas échéant, d’une dépréciation sur une base collective. Il s’agit du périmètre des dossiers dits sensibles qui forment une sous-catégorie des encours sains : ils présentent un premier indicateur de défaut (avec un ou plusieurs impayés de moins de 180 jours), mais ne sont pas encore déclassés en douteux.

Ces dossiers sont provisionnés sur la base d’une probabilité de déclassement cette dernière étant calculée sur observation de la période 2005 à 2008. Le risque de perte prenant en compte la nature de la garantie est calculé de la même manière que pour les dossiers douteux et fait l’objet de provisionnement sur la base des flux recouvrables actualisés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

 

— Dépréciations des découverts : Les provisions constituées tiennent compte pour les découverts sur comptes courants postaux actifs des performances de recouvrement observées par niveau de risque sur l’année écoulée.

 

— Engagements de financement : Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés ne figurent pas au bilan.

 

1.5.2.2. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par contrepartie du compte de résultat : Les titres classés dans cette catégorie correspondent aux actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction, c'est-à-dire acquis dès l’origine avec l’intention de les revendre ou de les racheter à brève échéance auxquels s’ajoutent les actifs et les passifs que le Groupe a désignés dès l’origine pour être évalués en juste valeur en contrepartie du compte de résultat en application de l’option offerte par la norme IAS 39, sous réserve du respect des conditions énoncées par la norme :

– Elimination ou réduction significative d’un décalage de traitement comptable. Le Groupe évalue ainsi à la juste valeur en contrepartie du compte de résultat certaines émissions structurées,

– Groupe d’actifs / passifs financiers dont la gestion et l’évaluation de la performance se font à la juste valeur,

– Instruments financiers composés comportant un ou plusieurs dérivés incorporés. Le Groupe a notamment choisi d’inscrire en actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option certaines parts d’instruments financiers composites sans séparation des dérivés incorporés devant faire l’objet d’une comptabilisation distincte.

Les variations de juste valeur sont enregistrées dans le résultat de la période dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par le résultat », ainsi que les dividendes des titres à revenus variables et les plus ou moins-values de cession réalisées. Les revenus perçus sur les titres à revenus fixes sont inscrits en « Intérêts et produits assimilés ».

 

1.5.2.3. Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance : Les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance sont des actifs financiers cotés à revenu et maturité fixe ou déterminable que le Groupe a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance et qu’il n’a pas choisi de classer en instruments financiers en juste valeur par résultat ou en instruments financiers disponibles à la vente.

La norme IAS 39 interdit, sauf exceptions limitées, la cession ou le transfert de ces titres avant l’échéance sous peine de faire l’objet d’une sanction interdisant au Groupe la classification de titres au sein de cette catégorie pendant deux périodes annuelles.

Les opérations de couverture du risque de taux d’intérêts sur cette catégorie de titres ne sont pas éligibles à la comptabilité de couverture telle que définie par la norme IAS 39.

En date d’arrêté, les titres sont évalués au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif, qui intègre l’amortissement des primes et décotes correspondant à la différence entre la valeur d’acquisition et la valeur de remboursement de ces titres.

Les revenus perçus sur ces titres sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.

En cas de signe objectif de dépréciation, une provision est constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée, actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine. En cas d’amélioration ultérieure, la provision excédentaire devenue sans objet est reprise.

 

1.5.2.4. Actifs financiers disponibles à la vente : Les actifs financiers disponibles à la vente constituent une catégorie par défaut et comprennent les actifs financiers non classés en prêts et créances, ni en actifs financiers détenus jusqu’à maturité ou en juste valeur par résultat.

Ces actifs sont comptabilisés au bilan à leur valeur de marché au moment de leur acquisition et lors des arrêtés ultérieurs jusqu’à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées dans une rubrique spécifique des capitaux propres « Gains ou pertes latents ou différés ». Ces gains ou pertes latents comptabilisés en capitaux propres ne sont constatés en compte de résultat, qu’en cas de cession ou de dépréciation. Les revenus courus ou acquis des titres à revenu fixe sont comptabilisés en résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés ». Les dividendes perçus sur les titres à revenu variable sont enregistrés en compte de résultat dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

Lors de la cession de ces titres, les gains ou pertes latents antérieurement constatés en capitaux propres sont recyclés en compte de résultat au sein des « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

 

— Dépréciations : Une dépréciation est constatée sur les actifs financiers disponibles à la vente en cas de baisse prolongée ou significative de leur juste valeur pour les titres de capitaux propres ou par l’apparition d’une dégradation significative du risque de crédit pour les titres de dettes. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée significative lorsqu’un instrument de capitaux propres a perdu au moins 40 % de sa valeur entre la date de son acquisition et la date de clôture. Lorsqu’une telle indication objective de dépréciation est constatée, la moins-value latente cumulée comptabilisée jusqu’ici directement en capitaux propres est enregistrée automatiquement en résultat. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée durable dès lors qu’elle s’étend sur une période de plus de 24 mois de baisse persistante. Dans ce cas, le Groupe analyse, en fonction du niveau de matérialité des moins-values latentes, s’il y a lieu de constater des dépréciations par le résultat.

Cette démarche n’exclut pas l’examen ligne à ligne des indices objectifs de dépréciation.

Pour les instruments de dettes tels que les obligations une dépréciation est constatée lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré.

Les pertes pour dépréciation des titres à revenu variable constatées en résultat sont irréversibles tant que l’instrument figure au bilan. Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Les pertes pour dépréciation des titres à revenu fixe sont réversibles et comptabilisées au sein du coût du risque lorsqu’elles concernent le risque de crédit.

 

1.5.2.5. Date d’enregistrement : Les titres sont inscrits au bilan en date de règlement-livraison tandis que les instruments financiers dérivés sont enregistrés en date de négociation. Les variations de juste valeur entre la date de négociation et la date de règlement-livraison sont enregistrées en résultat ou en capitaux propres en fonction de leur classification comptable. Les prêts et créances sont enregistrés au bilan en date de décaissement.

 

1.5.2.6. Reclassement d’actifs financiers : Un actif financier à revenu fixe ou déterminable initialement enregistré dans la catégorie « Actifs financiers disponibles à la vente » qui n’est plus, postérieurement à son acquisition, négociable sur un marché actif et que le Groupe a l’intention et la capacité de le détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à son échéance peut être reclassé dans la catégorie « Prêts et Créances ».

Les reclassements s’effectuent à la valeur de marché à la date du reclassement et les actifs financiers ainsi transférés sont ensuite évalués selon les règles applicables à leur nouvelle catégorie. Le prix de transfert à la date du reclassement constitue le coût initial de l’actif pour la détermination d’éventuelles dépréciations. Un nouveau TIE est alors calculé pour faire converger ce nouveau coût amorti vers la valeur de remboursement de l’instrument. En parallèle, les profits ou pertes antérieurement constatés en capitaux propres sont amortis par le résultat sur la durée de vie résiduelle de l’instrument en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.2.7. Dettes : Les dettes, qui ne sont pas classées dans les passifs financiers à la juste valeur, sont enregistrées initialement à leur coût, qui correspond à la juste valeur des montants empruntés nets des coûts de transaction. En date de clôture, elles sont évaluées au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif et enregistrées au bilan en « Dettes envers les établissements de crédit », « Dettes envers la clientèle », en « Dettes représentées par un titre » ou en « Dettes subordonnées » sauf si elles ont fait l’objet d’une couverture en juste valeur.

 

— Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle : Les dettes envers les établissements de crédit et dettes envers la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou leur nature : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) ou à terme (compte d’épargne à régime spécial). Ces dettes comprennent les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

— Dettes représentées par un titre : Les instruments financiers émis sont qualifiés d’instruments de dette si l’émetteur a obligation de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou encore d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Elles sont comptabilisées initialement à leur valeur d’émission puis sont valorisées les arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

— Dettes subordonnées : Les dettes subordonnées comprennent les dettes dont le remboursement, en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers privilégiés ou chirographaires. Ces dettes sont valorisées selon la méthode du coût amorti sauf si elles font l’objet d’une couverture en juste valeur.

 

1.5.2.8. Distinction entre dettes et capitaux propres : Titres super subordonnés à durée indéterminée : Un instrument de dettes ou un passif financier constitue une obligation contractuelle de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Un instrument de capitaux propres est un contrat mettant en évidence un intérêt résiduel dans l’actif net d’une entité.

Au regard des conditions fixées par la norme IAS 32 pour analyser la substance contractuelle de ces instruments, et compte tenu de leurs caractéristiques contractuelles, les titres super subordonnés à durée indéterminée émis par le Groupe CNP sont qualifiés d’« instruments de dettes ».

 

1.5.2.9. Instruments financiers dérivés et comptabilité de couverture : Au sens d’IAS 39, un dérivé est un instrument financier ou un autre contrat qui présente les trois caractéristiques suivantes :

– sa valeur fluctue en fonction d’un taux d’intérêt, du prix d’un d’instrument financier, du prix de matière première, d’un cours de change, d’un indice de prix ou de cours, d’une notation de crédit ou d’un indice de crédit, ou d’autre variable appelée sous-jacent ;

– il requiert un investissement initial net faible ou nul ou plus faible qu’un instrument financier non dérivé pour avoir la même sensibilité à la variation du sous-jacent ;

– il est dénoué à une date future.

Les instruments financiers dérivés sont classés en deux catégories :

 

— Dérivés détenus à des fins de transaction : Les dérivés font partie des instruments financiers détenus à des fins de transaction à l’exception des dérivés entrant dans une relation de couverture. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les instruments financiers en juste valeur par résultat pour leur juste valeur. Les variations de juste valeur et les intérêts courus ou échus sont comptabilisés parmi les gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat.

 

— Dérivés de couverture : Les dérivés de couverture qui satisfont aux critères requis par la norme IAS 39 pour être comptablement qualifiés d’instruments de couverture sont classés dans les catégories « Couverture de juste valeur » ou « Couverture de flux de trésorerie » selon les cas. Les autres instruments dérivés sont par défaut classés dans la catégorie « Actifs ou passifs à la juste valeur par le compte de résultat », même si économiquement, ils ont été souscrits en vue de couvrir une ou plusieurs transactions.

Pour qualifier un instrument financier de dérivé de couverture, le Groupe doit documenter la relation de couverture dès sa mise en place (stratégie de couverture, désignation du risque couvert, de l’élément couvert, de l’instrument de couverture, méthode d’évaluation de l’efficacité). L’efficacité est appréciée à la mise en place de la couverture et tant qu’elle est en vie, à chaque arrêté.

Selon la nature du risque couvert l’instrument financier dérivé est désigné comme un instrument de couverture de juste valeur, de flux de trésorerie ou de risque de change lié à un investissement net à l’étranger.

 

Couverture de juste valeur : La couverture de juste valeur permet de couvrir l’exposition aux variations de juste valeur des actifs ou passifs financiers ; elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux fixe ainsi que les dépôts à vue dans le cadre des possibilités offertes par l’Union Européenne.

La réévaluation du dérivé est inscrite en résultat de manière symétrique à la réévaluation de l’élément couvert. Les gains ou pertes attribuables au risque couvert sont constatés dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. Dès lors que la relation de couverture est efficace, les variations de juste valeur de l’élément couvert sont symétriques aux variations de juste valeur de l’instrument de couverture. L’éventuelle inefficacité de la couverture est directement inscrite en résultat. La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est inscrite au compte de résultat en « Produits et charges d’intérêts » symétriquement aux produits et charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou a fortiori s’il est cédé la comptabilité de couverture cesse sur une base prospective : le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » ou « Passifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert est amortie sur la période restant à courir par rapport à la durée de vie initiale de la couverture.

En cas de disparition de l’élément couvert, l’instrument de couverture, n’étant plus qualifié d’instrument de couverture mais continuant d’exister, reste comptabilisé au bilan, à la juste valeur par résultat. Un résultat de cession de l’élément couvert est éventuellement constaté en résultat.

 

Macrocouverture : Le Groupe applique les dispositions de la norme IAS 39 adoptée par l’Union européenne aux opérations de macrocouverture réalisées dans le cadre de la gestion actif passif des positions à taux fixe.

Les instruments de macrocouverture sont pour l’essentiel des swaps de taux désignés en couverture de juste valeur des ressources à taux fixe du groupe.

Le traitement comptable des dérivés de macrocouverture se fait selon les mêmes principes que ceux décrit supra. La réévaluation de la composante couverte est portée globalement dans le poste « Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ».

Couverture de flux de trésorerie

La couverture de flux de trésorerie sert à couvrir l’exposition aux variations des flux de trésorerie d’actifs ou de passifs financiers, d’engagements fermes ou de transactions futures. Elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux révisable.

 

La part efficace des variations de juste valeur de l’instrument financier dérivé est inscrite dans une ligne spécifique des capitaux propres tandis que la part inefficace est rapportée au résultat en « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est portée au compte de résultat dans la rubrique « Produits et charges d’intérêts sur opérations de couverture » symétriquement aux produits ou charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Les instruments couverts restent comptabilisés selon les règles applicables à leur catégorie comptable.

En cas d’interruption de la relation de couverture ou dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou a fortiori s’il est cédé, la comptabilité de couverture cesse. Les montants cumulés inscrits en capitaux propres au titre de la réévaluation du dérivé de couverture sont transférés au fur et à mesure en résultat en produits et charges d’intérêts ou rapportés immédiatement en résultat. En cas de disparition de l’élément couvert le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert inscrite dans les capitaux propres est immédiatement constatée en résultat.

 

Couverture d’un investissement net libellé en devises : Ce type de couverture n’est pas pratiqué par le Groupe.

 

Dérivés incorporés : Un dérivé incorporé est la composante d’un contrat hybride. Il est extrait du contrat hôte et comptabilisé séparément lorsque, dès l’initiation du contrat, ses caractéristiques économiques et les risques associés ne sont pas étroitement liés à ceux du contrat hôte sauf dans le cas où l’instrument hybride est évalué en juste valeur par le résultat.

 

— Day one profit : Le Groupe ne dégage pas de marge lors de la négociation d’instruments structurés.

 

1.5.2.10. Engagement de garantie :

— Garanties financières : Un contrat répond à la définition d’une garantie financière s’il comporte un principe indemnitaire selon lequel l’émetteur remboursera le bénéficiaire des pertes qu’il aura subies, en raison de la défaillance d’un débiteur spécifié à effectuer un paiement sur un instrument de dette.

Les garanties financières données sont évaluées à leur juste valeur initiale à la date de mise en place. Elles sont ensuite évaluées ultérieurement au montant le plus élevé entre le montant de l’obligation et le montant initialement enregistré diminué le cas échéant de la commission de garantie.

 

1.5.2.11. Détermination de la juste valeur ou valeur de marché : La juste valeur est le montant pour lequel un actif pourrait être échangé ou un passif éteint, entre des parties bien informées, et consentantes agissant dans des conditions de concurrence normales. Lors de la comptabilisation initiale d’un instrument, sa juste valeur est généralement le prix de transaction.

La norme IAS 39 préconise en premier lieu l’utilisation d’un prix coté sur un marché actif pour déterminer la juste valeur d’un actif ou d’un passif financier. Un marché est considéré comme actif si des cours sont aisément et régulièrement disponibles auprès d’une bourse, d’un courtier, d’un négociateur ou d’une agence réglementaire et que ces prix représentent des transactions réelles dans des conditions de concurrence normale. En l’absence de marché actif la juste valeur doit être déterminée par utilisation de techniques de valorisation. Ces techniques comprennent l’utilisation de transactions récentes dans un contexte de concurrence normale. Elles reposent sur les données issues du marché, des justes valeurs d’instruments identiques en substance, de modèles d’actualisation de flux ou de valorisation d’options et font appel à des méthodes de valorisation reconnues. L’objectif d’une technique de valorisation est d’établir quel aurait été le prix de l’instrument dans un marché normal. A titre d’exemple, la juste valeur des titres obligataires, des titres à revenu variable et des futures est déterminée en utilisant des prix cotés. L’utilisation de techniques de valorisation faisant référence à des données de marché concerne les dérivés de gré à gré, les titres à intérêts précomptés (Billets de Trésorerie, Certificats de dépôts…), les dépôts repo.

Les instruments financiers sont présentés dans la note 6.2 selon trois niveaux en fonction d’un ordre décroissant d’observabilité des valeurs et paramètres utilisés pour leur valorisation :

– Niveau 1 : Instruments valorisés à partir de prix cotés (non ajustés) sur un marché actif pour des actifs ou des passifs identiques.

Il s’agit notamment des actions cotées et des dérivés sur marchés organisés (futurs, options…).

– Niveau 2 : Instruments valorisés à l’aide de données autres que les prix visés au niveau 1 et qui sont observables pour l’actif et le passif concerné, soit directement (à savoir des prix) ou indirectement (à savoir des données dérivées de prix).

Il s’agit d’instruments dont l’évaluation fait appel à des techniques de valorisation utilisant des paramètres observables et des modèles standards ou des instruments qui sont valorisés en se référant à des instruments similaires cotés sur un marché actif. Ce classement concerne les swaps de taux, caps, floors…

– Niveau 3 : Instruments valorisés à l’aide de données qui ne sont pas basées sur des données observables de marché (données non observables)

Il s’agit principalement des titres de participation non cotés.

La valeur de marché des titres de participation non cotés classés en titres disponibles à la vente est déterminée par référence à certains critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité et l’actualisation de cash flows futurs. Les titres de participation non consolidés dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût.

Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir.

 

1.5.2.12. Décomptabilisation d’actifs ou de passifs financiers : Les actifs financiers sont décomptabilisés lorsque les droits contractuels sur les flux de trésorerie attachés à l’actif financier arrivent à expiration ou lorsque ces droits et la quasi-totalité des risques et avantages liés à la propriété a été transférée à un tiers.

Lorsque certains risques et avantages ont été transférés et tant que le contrôle est conservé sur l’actif financier celui-ci est maintenu au bilan dans la mesure de l’implication continue dans l’actif concerné.

Un gain ou une perte de cession est alors enregistré au compte de résultat pour un montant égal à la différence entre la valeur comptable de l’actif et la valeur de la contrepartie reçue.

Les passifs financiers sont décomptabilisés lorsque l’obligation contractuelle est éteinte, annulée ou arrivée à expiration.

 

— Opérations de pension livrée : Chez le cédant, les titres ne sont pas décomptabilisés. Le Groupe enregistre un passif représentatif de l’engagement de restitution des espèces reçues. Cette dette constitue un passif financier enregistré au coût amorti et non en juste valeur.

Chez le cessionnaire il n’y a pas de comptabilisation des actifs reçus mais comptabilisation d’une créance sur le cédant représentative des espèces prêtées. Lors des arrêtés suivants les titres continuent d’être évalués chez le cédant suivant les règles de leur catégorie d’origine. La créance figure en valeur nominale dans les prêts et créances.

 

— Opérations de prêts de titres : Les prêts /emprunts de titres ne peuvent pas être assimilés à un transfert d’actif financier au sens IFRS. Ces opérations ne peuvent donc donner lieu à une décomptabilisation des titres prêtés. Ils restent comptabilisés dans leur catégorie comptable d’origine et valorisés suivant les règles de celle-ci. Les titres empruntés ne sont pas comptabilisés.

 

1.5.3. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations inscrites au bilan comprennent les immobilisations corporelles et incorporelles d’exploitation c'est-à-dire utilisées à des fins administratives. Le Groupe ne détient pas d’immeubles de placement.

Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition augmenté des frais d’acquisition directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Les coûts d’emprunt encourus lors de la construction ou l’adaptation des biens immobiliers sont activés.

Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.

Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie si elle est mesurable et significative.

Les immobilisations sont amorties selon le rythme de consommation estimé des avantages économiques attendus qui correspond généralement à la durée de vie du bien.

Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre.

Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

– Gros oeuvre : 80 ans

– Toitures : 60 ans

– Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans

– Gros équipements : 20 ans

– Petits équipements, agencements : 10 ans

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 ans.

Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation au minimum une fois par an lorsque, à la date de clôture d’éventuels indices de perte de valeur sont identifiés.

S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation.

Les dotations aux amortissements et les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.

Les plus ou moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ».

 

1.5.4. Comptes d’épargne à régime spécial. — Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) proposés à la clientèle de particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur :

– obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée,

– obligation d’octroyer aux clients qui le demandent un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

Ces engagements aux conséquences potentiellement défavorables pour le Groupe font l’objet de provisions présentées au passif du bilan (au poste « Provisions ») et dont les variations sont enregistrées en produit net bancaire au sein de la marge d’intérêts.

Les provisions sont estimées sur la base de statistiques comportementales des clients, de données de marché pour chaque génération de plan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particuliers pour des produits similaires mais non réglementés en terme de rémunération. Elles ne sont relatives qu’aux seuls engagements liés aux comptes et plans d’épargne logement existant à la date de calcul de la provision.

Les provisions sont calculées sur chaque génération de plans d’épargne logement d’une part, sans compensation entre les engagements relatifs à des générations différentes de plans d’épargne logement, et sur l’ensemble des comptes d’épargne logement qui constitue une seule et même génération d’autre part.

Sur la phase d’épargne, les engagements provisionnables sont évalués par différence entre les encours d’épargne moyens attendus et les encours d’épargne minimum attendus, ces deux encours étant déterminés statistiquement en tenant compte des observations historiques des comportements effectifs des clients.

Sur la phase crédit, les engagements provisionnables incluent les encours de crédits déjà réalisés mais non encore échus à la date d’arrêté ainsi que les crédits futurs considérés comme statistiquement probables sur la base des encours au bilan à la date de calcul d’une part et des observations historiques des comportements effectifs des clients d’autre part.

Une provision est constituée dès lors que les résultats futurs prévisionnels actualisés sont négatifs pour une génération donnée.

Ces résultats sont mesurés par référence aux taux offerts à la clientèle particulière pour des instruments d’épargne et de financement équivalents, en cohérence avec la durée de vie estimée des encours et leur date de mise en place.

 

1.5.5. Provisions. — Les provisions enregistrées au passif du bilan, autres que celles afférentes à des risques de crédit ou à des avantages au personnel, représentent des passifs dont l’échéance ou le montant sont incertains. Une provision est constituée lorsque le Groupe a une obligation à l’égard d’un tiers dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au profit de ce tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci.

Le montant de la sortie de ressources attendu est alors actualisé dès lors que l’effet de cette actualisation présente un caractère significatif.

Les dotations et les reprises de provisions sont enregistrées en résultat sur les lignes correspondantes à la nature des dépenses futures concernées.

 

1.5.6. Produits et charges d’intérêts. — Les produits et charges d’intérêts sont comptabilisés dans le compte de résultat pour tous les instruments financiers évalués au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les décaissements ou encaissements de trésorerie futurs sur la durée de vie prévue de l’instrument financier de manière à obtenir la valeur comptable nette de l’actif ou du passif financier. Le calcul de ce taux tient compte des commissions reçues ou payées et faisant par nature partie intégrante du taux effectif du contrat.

 

1.5.7. Produits et charges de commissions. — Le Groupe comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

Les commissions rémunérant des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l’acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

Les commissions considérées comme un complément d’intérêt font partie intégrante du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.8. Impôts sur le résultat :

— Impôts exigibles : La Banque Postale et six de ses filiales françaises détenues directement ou indirectement à plus de 95 % font partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste : SF2, La Banque Postale Conseil en Assurances, les SCI CRSF DOM et CRSF Métropole, La Banque Postale Asset Management et La Banque Postale Structured Asset Management.

— Impôts différés : Des impôts différés sont comptabilisés sur l’ensemble des différences temporelles observées entre la valeur comptable d’un actif ou d’un passif et sa base fiscale, sauf exception.

Les taux d’imposition utilisés pour l’évaluation sont ceux dont l’application est attendue lors de la réalisation de l’actif ou du règlement du passif, dans la mesure où ces taux ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.

Les actifs d’impôts différés nets ne sont pris en compte que s’il est probable que l’entité concernée a une perspective de récupération sur un horizon déterminé.

A ce stade, le groupe La Banque Postale n'active pas les reports déficitaires des filiales en démarrage d'activité.

 

Les impôts différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat à l’exception de ceux afférents aux gains et pertes latents sur les actifs disponibles à la vente et aux variations de valeur des dérivés désignés en couverture des flux de trésorerie pour lesquels les impôts différés sont directement imputés sur les capitaux propres.

Le taux d’impôt sur les sociétés retenu est de 34,43% au 31 décembre 2010.

 

1.5.9. Avantages au personnel. — Le groupe La Banque Postale accorde à ses salariés, fonctionnaires et personnel contractuel, différents types d’avantages classés en quatre catégories :

 

— Avantages à court terme : Les avantages à court terme recouvrent principalement les salaires, congés annuels, intéressement, participation, primes payés dans les douze mois de la clôture de l’exercice et se rattachant à cet exercice.

Ils sont comptabilisés en charge de l’exercice, y compris pour les montants restant dus à la clôture.

 

— Avantages à long terme : Les avantages à long terme sont des avantages généralement liés à l’ancienneté, versés à des salariés en activité et payés au-delà de douze mois de la clôture de l’exercice comme par exemple le compte épargne temps.

Ces engagements font l’objet d’une provision correspondant à la valeur des engagements à la clôture.

 

— Indemnités de fin de contrat de travail : Il s’agit des indemnités accordées aux salariés lors de la résiliation de leur contrat de travail avant le départ en retraite, que ce soit en cas de licenciement ou d’acceptation d’un plan de départ volontaire. Les indemnités de fin de contrat de travail font l’objet d’une provision. L’engagement est évalué sur la base des droits acquis par l’ensemble du personnel en activité en fonction notamment du taux de rotation du personnel, du salaire futur estimé du bénéficiaire lors de son départ majoré le cas échéant des charges sociales, de la table de mortalité (INSEE TH/TF00-02). Les indemnités qui seront versées plus de douze mois après la date de clôture donnent lieu à actualisation.

 

— Avantages postérieurs à l’emploi : Les avantages au personnel postérieurs à l’emploi recouvrent les indemnités de départ en retraite, les retraites et avantages aux retraités.

Le régime de retraite du personnel contractuel est un régime qualifié de "régime à cotisations définies", qui se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

Les engagements sociaux du Groupe qui ne sont pas couverts par des cotisations passées en charge et versées à des fonds de retraite ou d’assurance sont provisionnés au passif du bilan en particulier les indemnités de départ à la retraite.

Ces engagements sont évalués selon la méthode des unités de crédit projetées conformément à la norme IAS 19. Des évaluations actuarielles sont réalisées chaque année.

Les calculs impliquent la prise en compte d’hypothèses actuarielles économiques externes (taux d’actualisation, taux d’inflation, taux de revalorisation des pensions,…) et spécifiques au Groupe (taux de turn-over, taux de revalorisation des traitements et salaires, …).

La provision inscrite au bilan au titre des régimes postérieurs à l’emploi, à prestations définies, correspond à la valeur actuelle de l’obligation à la date de clôture ajustée des écarts actuariels et coût des services passés non reconnus. La valeur actuelle de l’obligation est calculée annuellement avec la méthode des unités de crédit projetées. Elle est déterminée en actualisant les décaissements futurs attendus sur la base d’un taux de marché d’obligations d’entreprises de première catégorie, libellées dans la monnaie de paiement de la prestation et dont la durée avoisine la durée moyenne estimée de l’obligation sous-jacente.

Les hypothèses actuarielles utilisées pour l’évaluation des engagements envers le personnel sont revues et mises à jour une fois par an, lors de la clôture annuelle.

Ces calculs intègrent les hypothèses suivantes :

– des probabilités de maintien dans le Groupe pour le personnel actif, des probabilités de mortalité et des estimations d’évolution des salaires.

– des hypothèses de départ à la retraite

– des taux d’actualisation permettant de déterminer la valeur actuelle des engagements. Les taux d’actualisation utilisés pour l’évaluation actuarielle au titre de 2010 et 2009, en référence aux obligations privées de première catégorie, sont les suivants :

 

Durée des engagements

5 ans

10 ans

15 ans

20 ans

Taux d’actualisation 2010 (zone euro)

3,2 %

4,0 %

4,3 %

4,7 %

Taux d’actualisation 2009 (zone euro)

3,2 %

4,1 %

4,5 %

4,8 %

 

1.5.10. Paiement fondé sur des actions. — Les paiements sur base d’actions concernent les transactions dont le paiement est fondé sur des actions émises par certaines filiales du Groupe, qu’ils soient dénoués par remise d’actions ou réglés en numéraire, le montant dépendant de l’évolution de la valeur des actions.

Les plans de paiement fondés sur des actions initiés par ces filiales sont du type de ceux dont le dénouement est réalisé par remise d’espèces. Une charge est comptabilisée dans les comptes du Groupe, dans la rubrique « Frais de personnel », à compter de la date d’octroi des plans aux salariés à hauteur de la juste valeur du passif. Ce montant est étalé sur la durée d’acquisition des droits par la contrepartie d’une dette réévaluée à la juste valeur à chaque arrêté.

 

1.5.11. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers. — La préparation des états financiers exige la formulation d’hypothèses et d’estimations qui comportent des incertitudes quant à leur réalisation dans le futur. Ces estimations utilisant les informations disponibles à la date de clôture font appel à l’exercice du jugement des gestionnaires et des préparateurs notamment lors de l’évaluation en juste valeur des instruments financiers.

Les réalisations futures dépendent de nombreux facteurs : fluctuation des taux d’intérêt et de change, conjoncture économique, modification de la réglementation ou de la législation, etc…de sorte que les résultats définitifs des opérations concernées pourront être différents de ces estimations et avoir une incidence sur les comptes.

Principales évaluations nécessitant la formulation d’hypothèses et d’estimations :

— L’évaluation des instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés fait appel à des modèles utilisant des données de marché observables pour la plupart des instruments négociés de gré à gré. La détermination de certains instruments complexes non traités sur un marché actif repose sur des techniques d’évaluation qui dans certains cas intègrent des paramètres jugés non observables,

— La détermination de la valeur de marché des titres de participation non cotés classés en « Actifs disponibles à la vente »,

— L’évaluation des actifs et passifs financiers comptabilisés au coût et pour lesquels une information sur la juste valeur doit être donnée en annexe,

— Les évaluations opérées au titre du risque de crédit : les provisions calculées sur base portefeuille font appel en particulier à des estimations de probabilité de défaillance et généralement au jugement d’expert,

— Les calculs relatifs aux charges liées aux avantages sociaux futurs sont établis en se fondant sur des hypothèses de taux d’actualisation, de taux de rotation du personnel, d’évolution des salaires,

— L’évaluation des provisions autres que liées au risque de crédit fait également par nature l’objet d’estimations, s’agissant de passifs dont l’échéance ou le montant ne sont pas fixés de façon précise, dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au bénéfice de ce tiers, sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci. En particulier, l’évaluation de la provision Epargne Logement utilise des hypothèses d’évolution des comportements clients fondées sur des observations historiques ne préjugeant pas nécessairement de l’avenir,

— La valeur initiale des écarts d’acquisition constatés lors des regroupements d’entreprises.

— Les tests de dépréciation des écarts d’acquisition intègrent par construction un certain nombre d’hypothèses,

— La mesure de l’efficacité des couvertures mises en place nécessite la formulation d’hypothèses et d’estimations,

— La valorisation des engagements de rachat des minoritaires.

 

Note 2. – Exposition aux risques et ratios réglementaires.

 

2.1. Politique de maitrise des risques. — La Direction des risques (DDR) est l’entité dédiée à la maîtrise et au contrôle permanent des risques de La Banque Postale. Elle a reçu pouvoir du Directoire, à qui elle est directement rattachée, pour la définition et la mise en oeuvre du dispositif de maîtrise et de surveillance des risques financiers et opérationnels de l’établissement.

Les principes en matière de maîtrise et de surveillance des risques sont décrits dans « La Politique de maîtrise des risques ». Ce document, rédigé par la Direction des risques, est révisé au moins annuellement dans le cadre d’un processus faisant intervenir le Directoire et le Comité des Risques pour validation, le Comité d’Audit et le Conseil de Surveillance pour information.

Ces grands principes sont ensuite déclinés en limites opérationnelles revues périodiquement en fonction notamment de l’évolution de l’activité, du montant des fonds propres ou de la conjoncture. Ces limites sont validées par le Comité des risques de l’établissement, présidé par un membre du Directoire.

Les limites opérationnelles sont calibrées de sorte à garantir le respect des principes et limites globales figurant dans la politique de maîtrise des risques ainsi que celles prévues par la réglementation (notamment grands risques).

La DDR veille au respect des limites opérationnelles ainsi fixées et en rend compte au Directoire, notamment dans le cadre du Comité des Risques et au Comité d’Audit conformément à l’article 39 du règlement CRBF n° 97.02 modifié relatif au contrôle interne des établissements de crédit et des entreprises d’investissement.

 

2.2. Organisation générale de la direction des risques. — La Direction des risques, dont l’effectif cible à fin 2010 est de 63 collaborateurs, est constituée de trois pôles :

— La Direction des risques de marché et de contrepartie (DRMC), couvre l’ensemble des risques liés à la pratique d’activités sur les marchés financiers et à la gestion du bilan,

— La Direction des risques de crédit, dédiée à la maîtrise et à la surveillance des risques de défaillance sur les crédits et facilités de caisses octroyés par la Banque à sa clientèle de détail,

— La Direction des risques opérationnels, en charge de la maîtrise et de la surveillance des risques opérationnels ; elle regroupe également les fonctions prévues par la réglementation bancaire et financière, dédiées à la continuité des activités, la sécurité des systèmes d’information et la sécurité des moyens de paiement.

Le dispositif de surveillance par la DDR concerne les risques portés par La Banque Postale. Toutefois cette direction peut être amenée à centraliser et analyser des indicateurs de risques spécifiques pour les filiales.

 

2.3. Les facteurs structurels de risques. — Les risques financiers (hors risques opérationnels) inclus dans le périmètre de surveillance de la Direction des risques sont les risques de crédit, de contrepartie, de marché, le risque global de taux et le risque de liquidité.

 

1.3.1. Risques de crédit. — Sur les activités de marché, le risque de crédit naît des opérations de trésorerie interbancaire (dépôts, prêts, pensions) et du risque émetteur sur les titres de créances négociés par la salle des marchés.

Avant tout investissement, les tiers sont systématiquement notés et pourvus d’une limite individuelle visant à borner le montant total d’engagement. Ces limites individuelles sont le cas échéant complétées par des limites dites de groupe, encadrant les expositions sur un ensemble de tiers jugés comme même bénéficiaire au sens de l’article 3 du règlement CRBF n° 93-05 modifié.

Les tiers notés et autorisés sont, au 31 décembre 2010, au nombre de 216. Compte tenu des limites en vigueur, ils disposaient tous d’une notation interne au moins BBB+, au moment de l’investissement. Néanmoins, un émetteur a vu sa notation dégradée à BBB, sept autres à BBB- et un dernier à BB+ durant l’année 2009. Il s’agit uniquement d’émetteurs appartenant au secteur automobile et principalement français.

Les limites individuelles sont complétées par un jeu de limites visant à limiter les risques de concentration sur des groupes de contreparties classées en fonction de leur pays d’origine, de leur secteur d’activité ou de leur notation interne. Ces limites de diversification sont révisables mensuellement dans le cadre du Comité des risques.

Sur les activités de banque de détail, le risque de crédit vient principalement des crédits immobiliers et dans une moindre mesure, des découverts et facilités de caisse accordés sur les comptes ouverts par les clients.

 

2.3.2. Risques de contrepartie. — Dans la terminologie utilisée à La Banque Postale, le risque de contrepartie naît principalement des opérations sur instruments financiers à terme.

Ces opérations, réalisées uniquement avec des contreparties bancaires, sont systématiquement réalisées dans le cadre de conventions prévoyant un netting des expositions et la mise en place d’un collatéral avec appels de marge réguliers.

Le collatéral à ce jour admis par La Banque Postale est essentiellement constitué d’espèces. Les risques résiduels, qui sont soumis à limite et font l’objet d’un suivi périodique par la Direction des risques de marché et de contrepartie, sont très peu significatifs.

 

2.3.3. Risques de marché. — Même si La Banque Postale ne dispose pas d’activité de trading à proprement parler, elle est exposée aux risques de marché du fait de ses activités de gestion de trésorerie et de gestion du bilan (portefeuille d’actifs disponibles à la vente et opérations de couverture).

Le portefeuille de marché, regroupant l’ensemble des opérations soumises aux risques de marché englobe non seulement le portefeuille de négociation, défini aux articles 298 et 299 de l’arrêté du 20 février 2007 relatif aux exigences de fonds propres applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement, mais également des opérations du portefeuille bancaire, dont les titres disponibles à la vente et certaines opérations de prêt/emprunt.

Les risques de variation de ce portefeuille de marché, définis dans la politique de maîtrise des risques de La Banque Postale, sont appréhendés au travers d’indicateurs de sensibilité, d’une value at risk (99%, 1 jour) et de simulations de crises (stress-scénarios).

Ce portefeuille de marché est principalement exposé aux risques de variation des taux d’intérêt et des spreads de crédit et dans une moindre mesure aux marchés actions et aux cours de change.

Les méthodes de calcul de la VaR ainsi que les facteurs de risques qu’elle couvre sont en permanence ajustés afin de prendre en compte l’évolution des activités ou des produits négociés.

La pertinence et la fiabilité du modèle de VaR sont estimées au moyen d’une analyse ex-post visant à comparer les variations quotidiennes de la valeur du portefeuille à la VaR.

Cette analyse repose sur un dénombrement des dépassements et un jeu de trois tests visant à vérifier le respect de certaines hypothèses sous-jacentes au modèle.

La bibliothèque de simulations de crises, composée de 43 scénarii à fin décembre 2010, intègre des évènements historiques (attentats du 11 septembre 2001, LTCM, …) et des scénarios hypothétiques calibrés à partir d’une analyse statistique des variations des facteurs de risque avec pour objectif de simuler le pire des cas sur une base décennale.

Cette bibliothèque est simulée mensuellement, et les résultats sont présentés mensuellement au Comité des Risques et semestriellement au Comité d’Audit.

 

2.3.4. Risques de liquidité. — Du fait des limites de l’agrément initial délivré par le CECEI (pas de financement d’entreprise, seuls les crédits aux particuliers étant autorisés) le bilan de l’activité de banque de détail de La Banque Postale présente, au 31 décembre 2010 un excédent de ressources significatif, l’encours de crédits ne représentant que 26 % des fonds déposés par la clientèle (48 % hors fonds centralisés à la Caisse des dépôts et consignations).

La Banque Postale n’est donc pas dépendante du marché pour faire face à ses engagements. Elle est néanmoins exposée à un risque de liquidité provenant de la transformation de ses ressources, constituées majoritairement de dépôts à vue, en emplois échéancés, soit sous forme de crédits aux particuliers, soit sous forme de titres de créances.

La détermination des montants alloués au portefeuille de titres détenus jusqu’à l’échéance résulte de l’application d’un scénario de référence, modélisant l’écoulement du passif sous différents scénarios de stress, intégrant notamment des situations de décollecte importante sur les dépôts à vue.

La part des ressources non employées en titres détenus jusqu’à l’échéance ou en crédits aux particuliers permet de constituer le portefeuille de titres disponibles à la vente. Ces titres sont effectivement négociables et peuvent être cédés rapidement en cas de nécessité.

La politique de maîtrise de risque de La Banque Postale définit deux types de risque de liquidité avec deux approches de suivi différentes :

— Risque de liquidité tactique :

– Lié à la gestion de la trésorerie de l’établissement.

– Limite opérationnelle permettant de limiter le besoin de financement de la trésorerie.

– Montant et période d’observation fixés en Comité ALM.

— Risque de liquidité structurelle :

– Lié à l’évolution de la structure de bilan de la Banque.

– Prise en compte des conventions d’écoulement validées en Comité ALM.

– Gestion de ce risque délégué au Comité ALM dans le respect des principes et limites définies par le Comité des risques.

– Aujourd’hui mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond à un écoulement statique du passif (via les conventions d’écoulement) et de l’actif. La Banque est assurée à terme de disposer de la liquidité représentée par l’impasse au regard d’un intervalle de confiance quasiment certain.

Ces deux risques sont encadrés par deux limites revues périodiquement en Comité ALM.

Les conventions d’écoulement retenues pour mesurer le risque de liquidité structurel portent sur la modélisation de l’écoulement des passifs sans échéance, des crédits accordés inscrits en hors bilan et de la prise en compte du potentiel de mobilisation du portefeuille de titres souverains.

Les lois d’écoulement conventionnelles relatives aux passifs sans échéance font l’objet d’une révision au moins une fois l’an de manière à les ajuster a minima au regard de l’évolution de la volatilité des encours (changement de comportement,...).

Les crédits accordés inscrits en hors bilan font l’objet d’un écoulement basé sur un modèle comportemental tenant compte du taux de transformation des offres, des délais de décaissements et de la durée de vie de la production nouvelle de crédits.

Même si le cadre mis en oeuvre par le Comité ALM et le Comité des risques prévoit une gestion prudente du risque de liquidité, La Banque Postale s’est dotée de sources de financement diversifiées :

– Un programme de 20 milliards d’euros de certificats de dépôts, dont le montant de titre émis varie entre 15 % et 40 % du programme, le but étant de maintenir le nom La Banque Postale sur le marché court terme,

– Un programme de 10 milliards d’euros d’EMTN mis en place en fin d’année 2006 qui n’a pas été utilisé en 2010,

– Une émission de 750 millions d’euros de dette subordonnée réalisée mi novembre 2010,

– Accès au marché interbancaire,

– L’usage de pensions sur les titres du portefeuille d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance. Ce portefeuille est principalement constitué de titres d’état, d’excellente qualité et rapidement mobilisables.

 

2.3.5. Risque global de taux. — Le risque de taux représente l’éventualité de voir les marges futures ou la valeur économique de La Banque Postale affectée par les fluctuations des taux d’intérêt.

Il est encadré par une limite visant à limiter à 15% des fonds propres prudentiels, l’impact sur la valeur économique du bilan d’un choc de taux de 200 BP, conformément aux préconisations du Comité de Bâle sur la mesure du risque global de taux.

Cet indicateur est systématiquement présenté en Comité des risques et en Comité ALM et semestriellement en Comité d’audit.

Le risque de taux est principalement couvert par l’achat de titres obligataires à taux fixe, mais aussi dans une moindre mesure, par la mise en place de swaps d’intérêts faisant l’objet d’une couverture IFRS de type juste valeur ou des flux de trésorerie.

 

2.4. Expositions aux risques du groupe la banque postale :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat (hors titres à revenu variable)

4 202 990

6 526 691

Instruments dérivés de couverture

334 742

363 254

Actifs financiers disponibles à la vente (hors titres à revenu variable)

8 693 436

9 970 487

Prêts et créances sur les établissements de crédit

73 493 943

73 966 537

Prêts et créances sur la clientèle

39 213 820

33 074 805

Actifs détenus jusqu'à l'échéance

37 413 191

34 626 622

    Expositions au bilan nettes de dépréciation

163 352 122

158 528 396

Engagements de financements donnés

11 896 437

8 074 883

Engagements de garanties données

2 606 606

265 230

    Expositions au hors-bilan nettes de dépréciation

14 503 043

8 340 113

        Total de l'exposition nette

177 855 165

166 868 509

 

2.4.1. Risques de crédit sur opérations de marché :

— Au 31 décembre 2010 (en millions d'euros) :

 

Catégorie

31/12/2010

 

Souverain

Bancaire

Corporate

Titrisation

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

192

3 550

412

 

4 153

Actifs financiers disponibles à la vente

4 895

4 304

601

4

9 805

Prêts et créances sur établissements de crédit

254

73 040

 

200

73 494

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

36 373

848

193

 

37 413

    Expositions au bilan nettes de dépréciation

41 714

81 741

1 206

204

124 865

 

Notation

31/12/2010

 

AAA

AA

A

Autres

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

675

1 261

2 138

78

4 153

Actifs financiers disponibles à la vente

3 721

3 006

1 035

2 043

9 805

Prêts et créances sur établissements de crédit

68 950

3 286

1 121

137

73 494

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

24 042

11 770

1 426

175

37 413

    Expositions au bilan nettes de dépréciation

97 387

19 324

5 720

2 433

124 865

 

 

Zone géographique

31/12/2010

 

France

Zone euro

Hors zone euro

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

3 206

948

 

4 153

Actifs financiers disponibles à la vente

6 433

2 981

391

9 805

Prêts et créances sur établissements de crédit

72 787

140

567

73 494

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

22 017

14 325

1 072

37 413

    Expositions au bilan nettes de dépréciation

104 442

18 394

2 030

124 865

 

— Au 31 décembre 2009 (en millions d'euros) :

 

Catégorie

31/12/09

 

Souverain

Bancaire

Corporate

Titrisation

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

105

6 064

44

 

6 213

Actifs financiers disponibles à la vente

6 122

4 313

640

8

11 082

Prêts et créances sur établissements de crédit

154

73 751

14

48

73 967

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

33 742

693

162

30

34 627

    Expositions au bilan nettes de dépréciation

40 123

84 820

860

85

125 888

 

 

Notation

31/12/09

 

AAA

AA

A

Autres

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

26

1 558

4 469

160

6 213

Actifs financiers disponibles à la vente

4 214

3 620

1 179

2 070

11 082

Prêts et créances sur établissements de crédit

70 167

1 990

1 656

154

73 967

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

20 738

11 809

1 644

436

34 627

    Expositions au bilan nettes de dépréciation

95 145

18 976

8 947

2 820

125 888

 

 

Zone géographique

31/12/09

 

France

Zone euro

Hors zone euro

Total

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

5 368

829

16

6 213

Actifs financiers disponibles à la vente

5 764

4 867

451

11 082

Prêts et créances sur établissements de crédit

72 976

482

508

73 967

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

18 763

14 974

890

34 627

    Expositions au bilan nettes de dépréciation

102 871

21 153

1 865

125 888

 

— Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance : Il s’agit d’actifs de très bonne qualité, essentiellement constitués de créances émises ou garanties par des Etats de la zone euro ainsi que le montrent les tableaux ci-dessus (chiffres exprimés en millions d’euros).

 

— Actifs financiers à la juste valeur par le résultat : Les actifs financiers à la juste valeur par le résultat comprennent à la fois des titres et des dérivés. Est précisée ci-dessus la décomposition des titres, ces derniers représentant l’essentiel des actifs financiers à la juste valeur par le résultat.

Il s’agit d’actifs de très bonne qualité, ainsi que le montrent les trois tableaux ci-dessus (chiffres exprimés en millions d’euros).

 

— Prêts et créances sur les établissements de crédit : Dans le cadre de ses opérations courantes, La Banque Postale est amenée à réaliser des opérations interbancaires, qu’il s’agisse de dépôt ou de prêt / emprunt de titres.

Le risque de contrepartie lié aux dépôts interbancaires est géré de la même façon que le risque émetteur (imputation de ces opérations sur les limites individuelles, groupe et de diversification).

A fin décembre 2010, La Banque Postale dispose de 72,8 milliards de dépôts interbancaires.

Il s’agit principalement de dépôts réalisés avec la Caisse des dépôts et consignation, en adossement des fonds collectés sur les livrets de développement durable, livrets A et LEP. Le reliquat des dépôts interbancaires est réalisé avec des banques françaises dont la notation est supérieure ou égale à A+.

Le risque de contrepartie sur les opérations de prêt / mise en pension de titres est limité par le fait que La Banque Postale ne traite ces instruments qu’après finalisation d’un contrat cadre qui inclut netting et collatéral. Pour cette raison, le risque de crédit sur les repo est quasi nul au 31 décembre 2010.

 

— Point spécifique sur les titrisations : La Banque Postale a une exposition de 213,6 millions d’euros sur les titrisations. Un investissement a été réalisé en 2010 avec Oséo Financement, en adossement des livrets A et LDD. Les autres investissements sur cette classe d’actifs ont été apportés à La Banque Postale lors de sa création en 2006 et sont gérés en extinction depuis lors. Pour ces raisons, le portefeuille de titrisation est de bonne qualité : toutes les tranches sur lesquelles La Banque Postale a investi sont notées AAA et plus de 90 % des positions sont détenues en France.

La répartition géographique des titrisations de La Banque Postale se présente comme suit :

 

 

Au 31 décembre 2010, La Banque Postale n’a pas connaissance d’une dégradation significative de la qualité de crédit des sous-jacents de son portefeuille de titrisations. Ces actifs sous-jacents sont principalement constitués de créances françaises sur établissements et entreprises.

La partie la plus importante de l’encours de titrisation est constituée de créances auprès des établissements et entreprises liées à la titrisation de Oséo Financement.

La répartition de l’encours de titrisation de La Banque Postale par type d’actif sous-jacent se présente comme suit :

 

 

Expositions souverains sur les GIIPE (Portugal, Irlande, Italie, Grèce, Espagne) :

 

 

Expositions souverains sur les GIIPE au 31-12-2010 (M€) (1)

 

Grèce

Irlande

Italie

Portugal

Espagne

Total

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

0

0

0

0

0

0

Actifs financiers à la juste valeur(2)

850

2

807

587

13

2 259

Actifs détenus jusqu'à l'échéance(3)

154

0

2 860

1 549

1 800

6 363

La Banque Postale

1 004

2

3 667

2 136

1 812

8 622

(1) Les expositions intègrent les créances sur les Etats, leurs provinces et les entités du secteur public garanties par eux.

(2) Les Actifs financiers à la juste valeur sont exprimés en juste valeur pied de coupon net des éléments de réductions de risque de crédit.

(3) Les Actifs détenus jusqu'à l'échéance sont exprimés en valeur comptable hors coupon, nets des éléments de réductions de risque de crédit.

 

2.4.2. Risques de crédit sur opérations à la clientèle :

— Présentation des risques :

Les activités de La Banque Postale générant un risque de crédit comprennent :

– les prêts immobiliers aux particuliers et aux SCI,

– les découverts et les moyens de paiement octroyés aux particuliers,

– les facilités de caisse et les moyens de paiement accordés aux personnes morales classées dans les activités « retail banking » et « commercial banking »,

– les crédits à la consommation distribués par la filiale spécialisée, La Banque Postale Financement, ainsi que ceux consentis par La Banque Postale aux personnels du groupe La Poste,

– les micro-crédits personnels.

Les encours des prêts immobiliers, principale activité de crédit de la banque de détail, ont augmenté durant l’année écoulée de 17%, pour atteindre 37,46 milliards d’euros au 31 décembre 2010.

Une forte division du risque, tant géographique qu’en montant unitaire d’opération, est permise par le maillage commercial de l’ensemble du territoire français.

 

— Dispositif mis en oeuvre à La Banque Postale : La Direction des Risques de La Banque Postale est responsable de la filière risque de crédit du groupe La Banque Postale et garantit la cohérence des dispositifs de maîtrise des risques au niveau Groupe.

 

Maîtrise des activités exercées directement par La Banque Postale : La Direction des Risques coordonne les travaux nécessaires à la détermination de la politique de risque de la Banque, aux modalités de sa mise en oeuvre et des moyens de contrôle de son application.

La Direction des risques conduit les travaux préparatoires à la fixation des règles d’octroi et d’engagement dans un triple objectif :

– accompagner le développement de l’offre et des activités de la Banque dans le domaine de la distribution de crédits auprès de la clientèle des particuliers et des SCI patrimoniales,

– contribuer à la maîtrise des coûts de production et de gestion de ses encours dans le respect des objectifs de qualité dans le service apporté à la clientèle,

– de garantir le respect des objectifs fixés par la Banque sur la maîtrise de son coût du risque sur sa production et ses encours et plus globalement du respect de la réglementation en vigueur dans le domaine des prêts aux particuliers et de l’assurance des emprunteurs.

Elle conduit ses travaux avec la contribution active des autres directions de la banque et notamment, de la Direction Marketing, de la Direction commerciale bancaire, de la Direction des opérations et de la Direction de la conformité.

Elle propose, au niveau national, les règles qui encadrent la prise de risque et les faits évoluer, notamment les règles d’engagement et les règles d’octroi des crédits.

S’agissant de la gestion du risque né, la Direction des risques est responsable des règles relatives au recouvrement, en liaison avec la Direction juridique et la Direction des opérations et de celles relatives au provisionnement des créances, en liaison avec la Direction des comptabilités.

Au-delà de ses limites de compétences propres, déléguées par le Directoire, la Direction des risques fait valider les « règles du jeu » en Comité des risques ou en Directoire sur demande du président du Comité des Risques.

Après validation des règles, la Direction des Risques s’assure de leur mise en oeuvre et suit la correcte application de ces règles tout au long du processus crédit.

La Direction des Risques définit et met en place les outils (scores et systèmes experts) destinés à l’octroi ou à la gestion des crédits et découverts ; elle s’assure de leur bon fonctionnement, prend en charge les évolutions nécessaires et réalise des « backtestings » réguliers.

Elle définit et met en place des indicateurs de mesure des risques de crédit, ainsi que des plans d’actions en cas d’évolution défavorable de ces indicateurs.

Dans son dispositif, elle s’appuie sur un réseau de correspondants en Centre Financiers.

 

Maîtrise des activités exercées par La Banque Postale Financement : La Banque Postale Financement (LBPF) est la filiale de La Banque Postale spécialisée dans la distribution des prêts à la consommation.

LBPF est responsable de la définition des règles d’octroi et de gestion des crédits, de recouvrement des créances et de surveillance des risques.

La Banque Postale Financement informe la Direction des Risques de La Banque Postale, via un « comité des risques transverse La Banque Postale – La Banque Postale Financement » institué à cet effet, de sa politique et de ses procédures de risques et des évolutions significatives intervenant en cette matière, préalablement à leur mise en oeuvre. Ce comité transverse est en outre tenu informé de la situation des risques au sein de La Banque Postale Financement au moyen d’un reporting adéquat.

 

— Expositions au titre de l’exercice 2010 et 2009 :

Exercice 2010 :

 

(En millions d'euros)

31/12/10

 

Bilan brut

Hors Bilan brut

Exposition totale

 

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Prêts immobiliers

37 465

92%

3 166

8%

40 631

80%

Prêts consommation

816

99,86%

1

0,14%

817

2%

Comptes ordinaires débiteurs

342

4%

8 693

96%

9 035

18%

Autres crédits de trésorerie

585

100%

 

 

585

1%

Autres

30

100%

 

 

30

0%

    Total

39 238

77%

11 860

23%

51 098

100%

 

Les Créances rattachées devront être rattachées au principal. Dans le tableau ci-dessus, faute de détail elles sont en autres.

 

Exercice 2009 :

 

(En millions d'euros)

31/12/09

 

Bilan brut

Hors Bilan brut

Exposition totale

 

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Prêts immobiliers

31 961

93%

2 309

7%

34 270

83%

Prêts consommation

78

100%

 

 

78

0,19%

Comptes ordinaires débiteurs

279

5%

5 754

95%

6 033

15%

Autres crédits de trésorerie

564

100%

 

 

564

1%

Autres

113

100%

 

 

113

0,27%

    Total

32 995

80%

8 063

20%

41 058

100%

 

L’exposition « Prêts immobiliers » a augmenté de plus de 18% en 2010. Ils représentent 80% de l’exposition totale. Ce pourcentage est en légère baisse par rapport à l’exercice précédent du fait d’une hausse sensible des découverts autorisés suite à l’actualisation de ceux-ci en décembre 2010 et du lancement en 2010 sur l’ensemble du territoire de l’activité prêts consommation par La Banque Postale Financement.

 

— Garanties obtenues :

Exercice 2010 :

 

(En millions d'euros)

31/12/10

 

Sûreté réelle

Caution personne morale

Caution personne physique

Sans garantie

Bilan brut

 

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Prêts immobiliers

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

8 131

22%

27 344

73%

232

1%

1 647

4%

37 354

99,70%

    Douteux

64

58%

35

32%

3

3%

9

8%

111

0,30%

Prêts consommation

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

 

 

 

 

 

 

810

100%

810

99,26%

    Douteux

 

 

 

 

 

 

6

100%

6

0,74%

 

Exercice 2009 :

 

(En millions d'euros)

31/12/09

 

Sûreté réelle

Caution personne morale

Caution personne physique

Sans garantie

Bilan brut

 

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Encours

%

Prêts immobiliers :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

7 887

25%

22 261

70%

212

1%

1 519

5%

31 879

99,75%

    Douteux

50

62%

23

29%

2

2%

6

8%

81

0,25%

Prêts consommation :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

 

 

 

 

 

 

77

100%

77

99,52%

    Douteux

 

 

 

 

 

 

0,4

100%

0,4

0,48%

 

La part des crédits immobiliers garantie par le cautionnement d’une personne morale poursuit son augmentation (73% en décembre 2010 contre 70% en décembre 2009).

L’intégralité des encours de prêts consommations est sans garantie.

— Qualité du crédit des actifs financiers qui ne sont ni en souffrance ni dépréciés individuellement :

Exercice 2010 :

 

(En millions d'euros)

31/12/10

 

Encours

%

Prêts immobiliers sains :

37 354

100,0%

    Sans impayés

37 197

99,58%

    Avec impayés

157

0,42%

Prêts consommation sains :

809

100,0%

    Sans impayés

796

98,42%

    Avec impayés

13

1,66%

 

Exercice 2009 :

 

(En millions d'euros)

31/12/09

 

Encours

%

Prêts immobiliers sains :

31 878

100,0%

    Sans impayés

31 732

99,54%

    Avec impayés

146

0,46%

Prêts consommation sains :

77

100,0%

    Sans impayés

77

99,45%

    Avec impayés

0,4

0,55%

 

On enregistre une très grande stabilité de la part des encours immobiliers sains sans impayé (99,6%).

La part des prêts consommations avec impayés augmente à 1,66% des encours sains.

 

— Actifs financiers en souffrance :

Exercice 2010 :

 

(En millions d'euros)

31/12/2010

 

Encours non dépréciés présentant des impayés

Encours douteux

Garanties

 

< 30 j

> 30 j < 60 j

> 60 j < 180 j (1)

Total

 

Sûretés réelles

Cautions personnes morales

Personnes physiques

Sans garantie

Prêts immobiliers

80

35

42

157

110

113

136

6

13

Crédits à la consommation

11

2

0

13

6

 

 

 

19

    Total

91

37

42

170

116

113

136

6

32

(1) s'agissant des crédits à la consommation la durée maximale est de 90 jours.

 

Exercice 2009 :

 

(En millions d'euros)

31/12/2009

 

Encours non dépréciés présentant des impayés

Encours douteux

Garanties

 

< 30 j

> 30 j < 60 j

> 60 j < 180 j (1)

Total

 

Sûretés réelles

Cautions personnes morales

Personnes physiques

Sans garantie

Prêts immobiliers

81

31

34

146

82

109

103

5

11

Crédits à la consommation

0,2

0,2

0,1

0,5

0,3

 

 

 

0,8

    Total

81

31

34

146

82

109

103

5

12

(1) s'agissant des crédits à la consommation la durée maximale est de 90 jours.

 

Le stock de prêts immobiliers en impayés augmente au 31 décembre 2010 par rapport à l’année précédente de 7,4%.

4,7% des prêts immobiliers en impayés ou douteux sont sans garantie (4,9% au 31 décembre 2009).

 

— Analyse des actifs financiers individuellement dépréciés :

Exercice 2010 :

 

(En millions d'euros)

31/12/2010

 

Type de

garantie

Créances

Valeur

retenue

de la garantie

Provisions

actualisées

Taux de

provisionnement

avec actualisation

Prêts immobiliers douteux

 

 

 

 

 

 

Sûretés réelles

52

47

16

30%

 

Caution personne morale

19

17

1

6%

 

Personne physique

2

 

2

91%

 

Sans garantie

7

 

7

100%

 

Douteux par contagion sans impayés

30

27

7

22%

    Total Prêts immobiliers douteux

 

110

91

33

30%

Prêts consommation

 

6

 

1

19%

    Total prêts consommation

 

6

 

1

19%

Comptes ordinaires débiteurs douteux

 

73

 

57

77%

    Total comptes ordinaires débiteurs

 

73

 

57

77%

 

Exercice 2009 :

 

(En millions d'euros)

31/12/2009

 

Type de

garantie

Créances

Valeur

retenue de la

garantie

Provisions

actualisées

Taux de

provisionnement

avec actualisation

Prêts immobiliers douteux

 

 

 

 

 

 

Sûretés réelles

43

38

10

24%

 

Caution personne morale

13

13

1

5%

 

Personne physique

1

 

1

100%

 

Sans garantie

5

 

5

100%

 

Douteux par contagion sans impayé

20

17

5

25%

    Total Prêts immobiliers douteux

 

82

68

22

27%

Prêts consommation

 

0,4

 

0,3

93%

    Total prêts consommation

 

0,4

 

0,3

93%

Comptes ordinaires débiteurs douteux

 

52

 

35

68%

    Total comptes ordinaires débiteurs

 

52

 

35

68%

 

Le taux de provisionnement sur les prêts immobiliers évolue faiblement par rapport à l’exercice précédent : 29,5% contre 27%. Celui sur les comptes ordinaires passe de 68% à 77%.

 

2.4.3. Exposition au risque de contrepartie. — La Banque Postale est exposée au risque de contrepartie principalement dans le cadre de ses opérations sur instruments dérivés à terme.

Ce risque est limité par le fait que La Banque Postale ne travaille qu’avec des établissements de premier plan, avec lesquels elle a signé un accord de netting et de collatéral. Par ailleurs, les instruments utilisés sont principalement des swaps de taux « vanille ».

A fin 2010, l’exposition nette totale sur ces contreparties, après application du collatéral lorsqu’il existe, est de 22,5 millions d’euros. Ces contreparties sont toutes notées dans le range A au moins.

 

Zone géographique

31/12/2010

31/12/2009

Zone euro

21,3

25,8

Hors zone euro

1,2

0,1

    Total

22,5

25,9

 

 

2.4.4. Exposition au risque de liquidité. — Le risque de liquidité structurel est mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond à un écoulement statique du passif (convention d’écoulement) et de l’actif.

Les hypothèses prises en compte dans l’impasse de liquidité moyen – long terme sont :

 

Fonds propres net des immobilisations

In fine

Dette

Date contractuelle ou date du call

Dépôts à vue / livrets / CEL / CAT

Convention d’écoulement

Plan Épargne logement

Ecoulement certain (Cf. provision EL)

Comptes à terme

Convention d’écoulement

Crédits immobiliers

Echéancier contractuel + Remboursements anticipés structurels

Option crédits EL

Production probable sur maturité moyenne observée

Titres obligataires / Dépôts

Echéancier contractuel net de la limite de la mise en pension de la trésorerie

Engagements hors bilan

Convention d’écoulement

 

Les plots sur lesquels portent le calcul sont les suivants : 1 mois, 3 mois, 6 mois, 1 an, 2 ans, 3 ans, 4 ans, 5 ans, 7 ans, 10 ans, 15 ans. L’impasse est mesurée tous les mois et présentée dans le cadre des comités des risques et comités ALM.

 

Impasse mesurée au 31 décembre 2010 et au 31 décembre 2009 :

 

 

1 mois

3 mois

6 mois

1 an

2 ans

3 ans

4 ans

5 ans

7 ans

10 ans

15 ans

31/12/2010

19 817

18 578

22 026

21 548

24 541

22 100

18 026

13 651

5 545

-6 726

-1 490

31/12/2009

19 472

20 882

22 735

22 783

21 497

22 220

18 427

14 186

5 495

-4 713

-683

 

 

Une impasse positive sur un plot signifie que la Banque dispose plus de ressources que d’emplois de maturité supérieure au plot.

L'impasse de liquidité positive sur les plots inférieurs à 7 ans concrétise l'excès de liquidité de La Banque Postale. Cet excédent de liquidité est par ailleurs renforcé par la qualité des actifs financiers détenus et le classement comptable de ceux-ci dont il est tenu compte pour gérer la liquidité structurelle de la Banque.

La forte augmentation du volume des crédits immobiliers en 2010 explique l’augmentation de l’impasse de liquidité à long terme. Pour la première fois, l’encours de crédits aux particuliers dépasse celui du portefeuille de titres détenus jusqu’à l’échéance.

Le dispositif de limites de liquidité est complété de scénarios de stress parmi lesquels le tarissement du marché des mises en pension de titres.

La ventilation des échéances des emplois et ressources par durée restant à courir figure à la note 3.23.

 

2.4.5. Risques de marché. — Par souci de prudence, La Banque Postale a décidé d’encadrer l’ensemble de ses positions marquées au marché par une value at risk (99%,1 jour), dont la limite est revue mensuellement par le Comité des risques.

La VaR de la Banque Postale recouvre donc non seulement le portefeuille de transaction (impact sur le résultat de la juste valeur) mais aussi les positions comptabilisées en AFS (impact sur les fonds propres).

La VaR mise en oeuvre à La Banque Postale est une VaR paramétrique, calculée à partir d’une matrice de variance-covariance faisant intervenir 2 775 facteurs de risque couvrant les risques de taux, spread, change, volatilité et les risques de variation des indices boursiers auxquels la Banque est exposée. Cette matrice est calculée avec un facteur d’ajustement (scaling factor) visant à surpondérer les variations récentes par rapport aux variations plus anciennes.

La VaR ainsi calculée couvre partiellement les risques optionnels, les risques de second ordre n’étant pas pris en compte. Le développement de positions optionnelles, pour le moment non significatives, pourrait amener la Direction des risques à déployer une méthodologie plus adaptée.

La Direction des risques procède à une analyse ex post (back testing) des résultats du modèle mis en oeuvre pour le calcul de la VaR afin d’en mesurer la qualité. Cette analyse consiste, au-delà du simple dénombrement des dépassements, à mesurer le respect de certaines hypothèses (notamment la normalité et le caractère markovien des distributions).

Les mesures de la VaR sont complétées mensuellement par des simulations de stress visant à mesurer l’exposition de la Banque à des situations de marché dépassant l’intervalle de confiance retenu pour le calcul de la VaR.

 

 

Données (en millions d’euros) :

 

 

31/12/2008

31/12/2009

31/12/2010

Var globale

15,8

10,2

9,3

 Var des opérations enregistrées en portefeuilles de négociation

1,8

4,5

9,6

 

Contributions des Facteurs de Risques de la VaR globale :

 

 

31/12/2008

31/12/2009

31/12/2010

Taux d'intérêts

8,8

7,3

6,0

Spread de crédit

3,3

0,3

2,2

Change

0,3

-0,1

-0,2

Marchés action

3,3

2,7

1,4

Volatilité

0,1

-0,0

-0,0

    Total

15,8

10,2

9,3

 

Statistiques sur l'exercice 2010 :

 

 

Moyenne

Minimum

Maximum

Var Globale

13,7

8,8

30,6

 

En 2010, la VaR du portefeuille de marché a suivi la volatilité des marchés de taux et particulièrement des marchés des dettes d’état européennes. La Banque Postale a donc connu un dépassement de VaR en mai 2010 au plus fort de la crise grecque. Le dépassement était dû à la hausse de la volatilité et non à un accroissement de positions. Une alerte a été émise par le département des risques de marché. La Banque Postale a décidé de ne pas immuniser ses positions.

L’emploi du portefeuille de transaction en couverture des autres portefeuilles de la Banque a continué de s’accroître et a entraîné une augmentation de la VaR de ce périmètre, par rapport à l’exercice précédent.

 

2.4.6. Risque global de taux :

 

 

Conformément aux préconisations du Comite de Bâle, le choc appliqué pour le calcul de la sensibilité de la valeur économique du bilan est de 200 bps. Cet indicateur est calculé sur un bilan statique, sans prise en compte de la production nouvelle. Les actifs et les passifs sans échéance contractuelle sont écoulés conformément aux scénarios validés par le comité ALM de la Banque. La sensibilité au risque global de taux a atteint son plus haut au 31 décembre 2010 avec une sensibilité de l’impasse de taux à 14,5% pour une limite interne de 15%. Le niveau de volatilité de cet indicateur est dû en premier lieu à la taille des fonds propres du Groupe et en second lieu à la production très importante de crédits immobiliers en fin d’année.

 

Note 3. – Notes relatives au bilan.

3.1. Caisse, Banques Centrales :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2010

31/12/2009

Caisse

242 595

261 227

Banques centrales

1 907 403

3 438 433

    Caisse, banques centrales

2 149 998

3 699 660

 

3.2. Actifs et passifs financiers a la juste valeur par le résultat :

— Actifs et passifs à la juste valeur par résultat :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Transaction

Option juste valeur

Total

Transaction

Option juste valeur

Total

Effets publics et valeurs assimilées

51 537

 

51 537

104 903

 

104 903

Obligations et autres titres à revenu fixe

4 034 181

 

4 034 181

6 054 191

 

6 054 191

Actions et autres titres à revenu variable

67 658

 

67 658

38 044

15 852

53 896

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

4 153 376

 

4 153 376

6 197 138

15 852

6 212 990

Dettes représentées par un titre

 

5 718

5 718

 

5 489

5 489

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

5 718

5 718

 

5 489

5 489

 

— Dérivés détenus à des fins de transaction :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

95 544

83 559

337 753

346 590

Instruments dérivés de taux de change

11 004

9 591

5 886

346

Autres instruments dérivés

10 723

13 978

23 958

35 803

Dérivés détenus à des fins de transaction

117 271

107 128

367 597

382 739

 

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Opérations conditionnelles

10 723

13 978

23 958

35 803

    Options de taux

10 723

13 978

23 958

35 803

Autres dérivés

106 548

93 150

343 639

346 936

    Contrat de change

11 004

9 591

5 886

346

    Swap de taux

95 544

83 559

337 753

346 590

 

3.3. Instruments dérives de couverture :

— Dérivés de couverture de juste valeur :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

236 358

181 679

268 345

218 095

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

236 358

181 679

268 345

218 095

 

 

(En milliers d'euros)

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swap de taux 31.12.10

8 571 986

236 358

181 679

Swap de taux 31.12.09

7 976 899

268 345

218 095

 

— Dérivés de couverture de flux de trésorerie :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

98 384

 

94 909

 

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

98 384

 

94 909

 

 

 

(En milliers d'euros)

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swap de taux 31.12.10

1 200 000

98 384

 

Swap de taux 31.12.09

1 200 000

94 909

 

 

3.4. Actifs financiers disponibles à la vente :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Effets publics et valeurs assimilées

2 598 917

3 632 587

Obligations et autres titres à revenu fixe

6 094 519

6 337 900

Actions et autres titres à revenu variable

1 127 921

1 118 865

Titres de participation non consolidés

145 384

151 616

Actifs financiers disponibles à la vente

9 966 741

11 240 968

    Dont gains et pertes latents nets sur titres à revenu fixe

-17 831

28 672

    Dont gains et pertes latentes nettes sur titres à revenu variable

269 031

243 174

 

— Détail des titres de participation non consolidés :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Val. comptable des titres

Avances & créances rattachées

Dépréciations

Valeur nette

Quote-part de capital en %

Val. nette des titres

Crédit Logement

110 250

 

 

110 250

6,00%

95 555

Easybourse

16 160

 

-6 608

9 552

100,00%

12 960

Am Lab

4 387

300

 

4 687

100,00%

3 196

Thiriet Gestion

4 259

 

 

4 259

33,40%

4 259

Ciloger

3 054

 

 

3 054

45,00%

3 054

Transactis

2 474

 

 

2 474

50,00%

2 474

Titres Cadeaux

2 200

 

 

2 200

50,00%

2 200

Europay

1 339

 

 

1 339

6,00%

1 339

X Ange Private Equity

1 237

 

 

1 237

90,00%

1 237

Europost Management Cie

1 164

 

 

1 164

100,00%

1 164

Visa Inc.

 

 

 

 

 

17 853

Autres

7 191

 

-2 023

5 168

 

6 325

    Total des participations et avances

153 715

300

-8 631

145 384

 

151 616

 

Les titres de participation non consolidés qui n’ont pas de prix coté sur un marché actif et dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût. Leur montant s’élève à 20 895 milliers d’euros au 31 décembre 2010.

 

3.5. Prêts et créances sur les établissements de crédit :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Comptes ordinaires débiteurs

253 087

173 056

Comptes et prêts

71 077 682

71 690 729

Titres reçus en pension livrée

1 198 964

337 416

Prêts subordonnés et participatifs

160 290

205 743

Créances douteuses

42

40

    Comptes et prêts sur établissements de crédit

72 690 065

72 406 984

Titres assimilés à des prêts et créances

803 878

1 559 553

Titres assimilés à des prêts et créances

803 878

1 559 553

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

73 493 943

73 966 537

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Ils sont issus, pour l’essentiel, de la catégorie « Actifs disponibles à la vente », suite aux reclassements opérés au 1er Juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008.

Les fonds du Livret A et du Livret de Développement Durable centralisés à la Caisse des dépôts et consignations et présentés sur la ligne « Comptes et prêts» s’élèvent à 58 899 millions d’euros au 31 décembre 2010 pour 59 707 millions d’euros au 31 décembre 2009.

 

3.6. Prêts et créances sur la clientèle :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Comptes ordinaires débiteurs clientèle

262 468

210 480

Crédits de trésorerie

1 392 461

641 285

Crédits à l'habitat

37 355 526

31 999 480

Autres concours à la clientèle

31 679

50 634

Titres reçus en pension livrée

3 052

 

Créances douteuses

219 434

164 537

Dépréciations

-127 183

-99 396

    Prêts et créances sur la clientèle

39 137 437

32 967 020

Titres assimilés à des prêts et créances

76 383

107 785

Titres assimilés à des prêts et créances

76 383

107 785

    Prêts et créances sur la clientèle

39 213 820

33 074 805

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Ils sont issus de la catégorie « Actifs disponibles à la vente », suite aux reclassements opérés au 1er Juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008.

 

3.7. Dépréciation d’actifs :

 

(En milliers d'euros)

31/12/09

Dotations

Reprises

Autres

31/12/10

Prêts et créances sur la clientèle

-99 396

-68 582

40 795

 

-127 183

    Dont provisions collectives

-12 363

-3 784

4 802

 

-11 345

Actifs disponibles à la vente

-95 698

-7 210

63 469

 

-39 439

    Dont titres de participation

-12 411

-6 608

10 388

 

-8 631

Autres dépréciations

-4 210

-605

875

 

-3 940

Dépréciation d'actifs

-199 304

-76 397

105 139

 

-170 562

 

3.8. Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

129 602

94 944

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

129 602

94 944

 

3.9. Actifs financiers détenus jusqu'a l'échéance :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Effets publics et valeurs assimilées

34 798 116

32 160 553

Obligations et autres titres à revenu fixe

2 615 075

2 466 069

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

37 413 191

34 626 622

 

3.10. Actifs et passifs d’impôts courants et diffères :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Impôts différés actifs

55 781

51 082

Autres créances d'impôts

67 614

5 281

Actifs d'impôts

123 395

56 363

Impôts différés passifs

4 937

4 195

Autres dettes d'impôts

10 153

151 794

    Passifs d'impôts

15 090

155 989

 

Les actifs d’impôts différés concernent principalement la provision Epargne Logement.

— Analyse des impôts différés par nature

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Provision Epargne logement

72 647

76 090

Provisions retraites

2 442

2 034

Autres provisions non déductibles

18 359

15 493

Autres sources de différences temporelles

7 816

10 534

Impôts différés liés aux décalages temporels

101 264

104 151

Juste valeur des instruments financiers

-50 420

-57 264

Impôts différés liés aux modes de valorisation du référentiel IFRS

-50 420

-57 264

Impôts différés nets

50 844

46 887

 

3.11. Comptes de régularisation & actifs divers :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Charges constatées d'avance et produits à recevoir

546 655

563 300

Comptes d'encaissement

85 558

200 836

Autres comptes de régularisation

1 844 990

2 595 233

Comptes de régularisation

2 477 203

3 359 369

Débiteurs divers

616 339

1 534 985

Comptes de règlement relatif aux opérations sur titres

10 158

10 903

Dépréciation

-3 940

-4 210

Actifs divers

622 557

1 541 678

Autres actifs d'assurance

55 823

52 060

Autres actifs d'assurance et part des réassureurs dans les provisions techniques

55 823

52 060

Comptes de régularisation et actifs divers

3 155 583

4 953 107

 

3.12. Participations mises en équivalence :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Valeur de mise en équivalence

Dont Résultat

Valeur de mise en équivalence

Dont Résultat

Groupe CNP assurances

1 961 425

194 949

1 864 045

185 792

Participations mises en équivalence

1 961 425

194 949

1 864 045

185 792

 

Les données publiées par le groupe CNP Assurances font apparaître un total de bilan de 319 609 millions d’euros, un chiffre d’affaires de 32 315 millions d’euros et un résultat net de 1 050 millions d’euros au 31 décembre 2010. La valeur boursière de CNP Assurances est de 8 024 millions d’euros au 31 décembre 2010.

 

3.13. Immobilisations corporelles et incorporelles :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Montant brut

Amort. & dépréciations

Montant net

Montant brut

Amort. & dépréciations

Montant net

Logiciels, Frais d'études informatiques

548 165

-353 834

194 331

421 205

-285 330

135 875

Immobilisations incorporelles en cours

65 571

 

65 571

82 094

 

82 094

Autres immobilisations incorporelles

42 150

-1 708

40 442

40 072

-121

39 951

    Immobilisations incorporelles

655 886

-355 542

300 344

543 371

-285 451

257 920

Terrains

72 020

 

72 020

73 369

 

73 369

Constructions

261 813

-54 306

207 507

240 518

-42 720

197 798

Installations techniques matériel et outillage

71 321

-34 346

36 975

61 944

-34 874

27 070

Matériel informatique

3 057

-2 014

1 043

2 345

-1 332

1 013

Immobilisations corporelles en cours

10 326

 

10 326

35 821

 

35 821

Autres immobilisations corporelles

427 809

-306 803

121 006

365 452

-279 283

86 169

    Immobilisations corporelles

846 346

-397 469

448 877

779 449

-358 209

421 240

    Total des Immobilisations incorporelles et corporelles

1 502 232

-753 011

749 221

1 322 820

-643 660

679 160

 

3.14. Ecarts d'acquisition :

— Flux de la période :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Valeur nette au 1er janvier

50 978

26 157

Ecarts résultant de prises de participation

 

24 821

Cessions

 

 

Dépréciations de la période

 

 

Autres mouvements

2 461

 

    Valeur nette au 31 décembre

53 439

50 978

 

— Ecarts d’acquisition détaillés :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Groupe Tocqueville finance

27 282

24 821

La banque postale Asset Management

24 810

24 810

La banque postale prévoyance

1 347

1 347

    Total des écarts d'acquisition nets

53 439

50 978

 

3.15. Dettes envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Comptes ordinaires créditeurs

247 114

264 421

Comptes et emprunts

541 792

1 390 152

Titres donnés en pension livrée

5 376 522

3 962 917

Autres sommes dues

4 332

1 338

    Dettes envers les établissements de crédit

6 169 760

5 618 828

 

3.16. Dettes envers la clientèle :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Livret A

54 691 730

55 583 480

Plan et Compte épargne logement

25 720 430

24 800 456

Autres comptes à régime spécial

21 450 086

22 198 179

Comptes d'épargne à régime spécial

101 862 246

102 582 115

Comptes ordinaires créditeurs clientèle

45 933 944

43 301 103

Titres et valeurs données en pension

2 310 681

2 521 950

Comptes à terme

549 438

961 991

Autres sommes dues

412 162

463 787

Dettes envers la clientèle

49 206 225

47 248 831

Opérations avec la clientèle

151 068 471

149 830 946

 

3.17. Dettes représentées par un titre :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Certificats de dépôts, billets de trésorerie

4 523 400

3 806 899

Dettes représentées par un titre

4 523 400

3 806 899

 

3.18. Comptes de régularisation & passifs divers :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Charges à payer et produits constatés d'avance

100 166

244 565

Autres comptes de régularisation

2 001 913

3 815 462

Comptes de régularisation

2 102 079

4 060 027

Dettes de titres

586 153

458 361

Dépôts de garantie reçus

315 349

473 238

Créditeurs divers

1 140 383

554 403

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

15 511

12 051

Passifs divers

2 057 396

1 498 053

Autres passifs d'assurance

10 052

16 483

Autres passifs d'assurance

10 052

16 483

Comptes de régularisation et passifs divers

4 169 527

5 574 563

 

3.19. Provisions techniques des entreprises d'assurance :

 

(En milliers d'euros)

31/12/09

Dotations

Reprises

Autres

31/12/10

Provisions techniques vie

197 684

234 604

-197 684

 

234 604

Provisions techniques non vie

60 164

79 647

-59 960

143

79 994

Provisions pour égalisation

7 687

8 894

-7 686

 

8 895

Autres provisions

109 337

100 306

-88 519

 

121 124

Provisions techniques

374 872

423 451

-353 849

143

444 617

 

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Comptes techniques assurance "comptabilité reflet"

6 346

8 471

Shadow

6 346

8 471

 

Il s’agit des provisions constituées par La Banque Postale Prévoyance.

 

3.20. Provisions :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2009

Dotations

Reprises

Reprises non util/

Autres

31/12/2010

Provisions sur avantages au personnel

5 912

1 251

-52

 

 

7 111

Provisions pour risques Epargne Logement

221 000

11 000

 

-21 000

 

211 000

Provisions pour litiges sociaux et charges de personnel

4 140

3 545

-3 997

 

 

3 688

Autres provisions

94 741

13 565

-26 240

 

-60

82 006

Provisions

325 793

29 361

-30 289

-21 000

-60

303 805

 

— Informations relatives à l’épargne logement :

 

Générations

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL CEL

Provision 2010

Provision 2009

Mouvements nets

Plus de 10 ans

6 208 000

 

70 000

56 000

14 000

De 4 à 10 ans

8 125 000

 

5 000

10 000

-5 000

Moins de 4 ans

4 921 000

 

12 000

10 000

2 000

Total Plan épargne logement

19 254 000

336 000

87 000

76 000

11 000

Total Compte épargne logement

6 466 000

1 254 000

124 000

145 000

-21 000

    Total

25 720 000

1 590 000

211 000

221 000

-10 000

 

3.21. Dettes subordonnées :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Dettes subordonnées

1 236 279

502 232

Dettes subordonnées

1 236 279

502 232

 

 

(En milliers d'euros)

Date d'émission

Date d'échéance

Taux

Devise d'origine

31/12/10

Dette subordonnée à terme

12.12.2006

12.12.2016 (1)

(2)

Euro

500 000

 

16.11.2009

18.11.2011

1,40%

Euro

2 000

 

30.11.2010

30.11.2020

4,375% (3)

Euro

750 000

    Total

 

 

 

 

1 252 000

(1) Un remboursement total anticipé est possible à compter du 12 décembre 2011 sur demande de La Banque Postale.

(2) Référencé à l'Euribor 3 mois.

(3) l'émission comporte un mécanisme de conversion en dette senior en cas de déqualification réglementaire de l'instrument avec réduction du coupon de 30 points de base.

 

3.22. Informations détaillées sur les gains ou pertes comptabilises directement en capitaux propres :

— Informations sur le recyclage des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres :

 

(En milliers d'euros)

Mouvements de l'exercice 2010

Mouvements de l'exercice 2009

Ecarts de conversion

 

 

    Reclassement vers le résultat

 

 

    Autres mouvements

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

71

230 740

    Reclassement vers le résultat

-34 735

71 597

    Autres mouvements

34 806

159 143

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

3 982

20 921

    Reclassement vers le résultat

 

 

    Autres mouvements

3 982

20 921

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

-36 625

297 997

Impôts

34 640

-184 035

        Total

2 068

365 623

 

Informations sur l’impôt relatif aux composantes des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Brut

Impôt

Net

Brut

Impôt

Net

Ecarts de conversion

 

 

 

 

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

71

5 547

5 618

230 740

-79 440

151 300

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

3 982

-1 371

2 611

20 921

-7 202

13 719

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

-36 625

30 464

-6 161

297 997

-97 393

200 604

    Total

-32 572

34 640

2 068

549 658

-184 035

365 623

 

3.23. Eléments de bilan par durées restant à courir. — Les tableaux ci-dessous présentent les échéances des actifs et passifs financiers du Groupe par date contractuelle d’échéances.

Les titres à revenus fixes, les prêts et les dettes sont ventilés en fonction des échéances contractuelles.

Les titres de participations et les OPCVM ont été portés dans la colonne « Indéterminée »

Les créances et dettes à vue figurent dans la colonne « Moins d’un mois ».

 

— Eléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2010 :

 

(En milliers d'euros)

Moins de 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif :

 

 

 

 

 

 

    Caisse, banques centrales

2 149 998

 

 

 

 

2 149 998

    Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

1 898 871

2 326 761

36 517

2 093

6 405

4 270 647

    Instruments dérivés de couverture - Actif

4 518

43 193

196 773

90 258

 

334 742

    Actifs financiers disponibles à la vente

575 857

2 200 137

5 085 851

869 829

1 235 067

9 966 741

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

69 173 971

1 322 675

2 116 935

880 290

72

73 493 943

    Prêts et créances sur la clientèle

1 705 315

2 181 491

10 243 337

25 083 677

1

39 213 821

    Ecarts de réévaluation portefeuilles couverts en taux

 

 

 

 

129 602

129 602

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

1 116 345

5 180 451

17 223 852

13 892 543

 

37 413 191

 

76 624 875

13 254 708

34 903 265

40 818 690

1 371 147

 

Passif :

 

 

 

 

 

 

    Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

47 610

59 227

5 846

 

163

112 846

    Instruments dérivés de couverture - Passif

11 302

68 867

80 409

21 101

 

181 679

    Dettes envers les établissements de crédit

5 401 659

508 219

100 000

159 882

 

6 169 760

    Dettes envers la clientèle

145 148 748

1 337 142

4 399 111

183 470

 

151 068 471

    Dettes représentées par un titre

3 982 317

541 083

 

 

 

4 523 400

    Dettes subordonnées

 

 

2 003

1 234 276

 

1 236 279

 

154 591 636

2 514 538

4 587 369

1 598 729

163

 

 

— Eléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2009 :

 

(En milliers d'euros)

Moins de 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif :

 

 

 

 

 

 

    Caisse, banques centrales

3 699 660

 

 

 

 

3 699 660

    Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

3 370 491

2 841 265

212 794

127 978

28 059

6 580 587

    Instruments dérivés de couverture - Actif

 

 

255 482

107 772

 

363 254

    Actifs financiers disponibles à la vente

145 566

1 020 118

8 026 534

822 008

1 226 742

11 240 968

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

69 852 313

643 325

2 522 324

742 832

205 743

73 966 537

    Prêts et créances sur la clientèle

1 556 620

1 826 373

8 506 990

21 184 822

 

33 074 805

    Ecarts de réévaluation portefeuilles couverts en taux

 

 

 

 

94 944

94 944

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

766 652

3 761 169

16 573 306

13 525 495

 

34 626 622

 

79 391 302

10 092 250

36 097 430

36 510 907

1 555 488

 

Passif :

 

 

 

 

 

 

    Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

4 178

27 035

227 395

129 620

 

388 228

    Instruments dérivés de couverture - Passif

 

 

218 095

 

 

218 095

    Dettes envers les établissements de crédit

3 903 424

1 409 974

100 037

 

205 393

5 618 828

    Dettes envers la clientèle

145 314 990

1 025 263

3 164 590

326 103

 

149 830 946

    Dettes représentées par un titre

3 590 055

216 844

 

 

 

3 806 899

    Dettes subordonnées

229

3

2 000

500 000

 

502 232

 

152 812 876

2 679 119

3 712 117

955 723

205 393

 

 

Note 4. – notes relatives au compte de résultat.

 

4.1. Intérêts, produits et charges assimilés :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

1 910 876

-45 500

2 346 828

-85 719

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

1 493 589

-1 920 051

1 348 384

-2 327 106

Intérêts sur opérations de couverture

72 201

-205 540

123 625

-138 988

Intérêts sur actifs disponibles à la vente et détenus jusqu'à l'échéance

1 633 326

 

1 699 781

 

Intérêts sur dettes représentées par un titre

 

-26 604

 

-55 561

Produits et charges d'intérêts

5 109 992

-2 197 695

5 518 618

-2 607 374

Produits et charges d'intérêts nets

2 912 297

2 911 244

 

Le montant des intérêts perçus au titre de la centralisation des fonds du Livret A et du Livret de développement durable s’élève à 1 555 millions d’euros au 31 décembre 2010.

 

4.2. Commissions :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Commissions sur opérations de trésorerie et interbancaires

396

-1 009

306

-63

Commissions sur opérations avec la clientèle

1 249 555

-65 027

1 113 976

-63 075

Commissions sur prestations de Services financiers

544 486

-164 893

546 193

-145 320

Commissions sur opérations sur titres

261 746

-2 315

229 802

-3 736

Commissions sur prestations assurance

32 917

-3 358

31 051

-2 379

Commissions sur instruments financiers

204

-489

50

-476

Autres commissions

12 197

 

10 818

 

Produits et charges de commissions

2 101 501

-237 091

1 932 196

-215 049

Commissions nettes

1 864 410

1 717 147

 

4.3. Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Résultat net sur actifs financiers de transaction (hors dérivés)

72 571

115 420

Résultat net sur instruments de dérivés de transaction

197 736

51 762

Résultat net de réévaluation des éléments couverts et instruments dérivés de couverture

2 782

-12 306

Résultat sur actifs financiers à la juste valeur sur option

4 673

5 468

Résultat sur passifs financiers à la juste valeur sur option

-8 295

-489

Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

269 467

159 855

 

4.4. Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Plus-values de cession sur titres à revenu fixe

161 351

203 142

Moins-values de cession sur titres à revenu fixe

-21 527

-110 217

Dividendes et revenus assimilés

23 289

30 716

Plus-values de cession sur titres à revenu variable

20 035

45 839

Moins-values de cession sur titres à revenu variable et perte de valeur

-8 738

-4 588

Plus ou Moins-values de cession rupture des prêts et créances

-14 315

-2 843

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

160 095

162 049

 

4.5. Produits et charges des autres activités :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Produits rétrocédés, charges refacturées, transferts de charges

24 702

 

31 694

 

Autres produits et charges divers d'exploitation

456 376

-541 691

260 477

-283 753

Produits et charges d'assurance

192 086

-129 202

171 754

-117 986

Provisions aux autres charges d'exploitation

12 108

-5 357

16 062

-9 629

Produits et charges des autres activités

685 272

-676 250

479 987

-411 368

Produits et charges nets des autres activités

9 022

68 619

 

Les autres produits et charges divers d’exploitation comprennent 9 164 milliers d’euros de résultat de change. Ils comprennent également :

 

La procédure devant l'Autorité de concurrence relative à la commission Echange Image Chèque : La Banque Postale, comme les autres banques, est partie à la saisie d'office de l'Autorité de la concurrence relativement aux règles de concurrence sur les tarifs appliqués par les établissements bancaires pour le traitement de chèques remis et leur passage par les circuits d'image chèque.

L’Autorité a rendu une décision défavorable et déterminé un montant d’amende payable par l’ensemble des banques, en fonction du montant des commissions générées par cette activité. Le montant de l’amende payée par La Banque Postale s’élève à 33 millions d’euros. Cette décision fait l’objet d’un recours devant la Cour d’Appel de Paris.

 

La cotisation exceptionnelle au fonds de garantie des dépôts : Une cotisation exceptionnelle au Fonds de garantie des dépôts a été instaurée par arrêté du 29 septembre 2010 pour financer la hausse du plafond de garantie des dépôts des déposants. Cette cotisation est recouvrée en trois fois sur 2010, 2011 et 2012. La cotisation appelée en 2010 ainsi que les deux autres appels ont été enregistrés en charge dès le 31 décembre 2010 pour un montant total de 25 millions d’euros.

 

4.6. Charges générales d’exploitation :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Frais de personnel

-273 980

-224 906

Impôts et taxes

-40 857

-101 661

Services extérieurs

-3 820 988

-3 762 356

Autres charges

-163 021

-135 715

Autres charges générales d'exploitation

-4 024 866

-3 999 732

Charges générales d'exploitation

-4 298 846

-4 224 638

 

Les charges de sous-traitance générale comprennent notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 188 millions d’euros au 31 décembre 2010. Elles représentaient 3 197 millions d’euros au 31 décembre 2009.

 

4.7. Coût du risque :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Dotations aux dépréciations clientèle

-68 582

-48 386

Reprises de dépréciations clientèle

40 795

27 924

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-60 720

-24 048

Pertes sur créances irrécouvrables non dépréciées

-21 586

-15 888

Récupération sur créances amorties

4 455

4 248

Dotations aux dépréciations sur actifs disponibles à la vente et autres actifs

 

-808

Reprises de dépréciations sur actifs disponibles à la vente et autres actifs

46 035

9 889

Dotations / reprises aux autres dépréciations

-281

-4 501

Coût du risque

-59 884

-51 570

 

4.8. Gains et pertes sur autres actifs :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Plus ou moins-values de cession d'immobilisations incorporelles et corporelles

2 221

-3 190

Plus ou moins-values de cession de titres de participation consolidés

105

1 395

Gains et pertes sur autres actifs

2 326

-1 795

 

4.9. Impôts sur les bénéfices et impôts différés :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Impôts courants

-265 108

-227 687

Impôts différés

-10 732

6 779

Impôts

-275 840

-220 908

 

— Analyse de la charge d’impôt :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Résultat net part du groupe

651 317

 

587 593

 

Part des intérêts minoritaires

-10 431

 

105

 

Quote-part de résultat des mises en équivalence

-194 949

 

-185 792

 

Charge d'impôt

275 840

 

220 908

 

Résultat comptable avant impôt

721 777

 

622 814

 

Charge d'impôt théorique

-248 508

-34,43%

-214 435

-34,43%

Effets des différences permanentes

-14 351

-1,99%

-5 782

-0,93%

Effets des taux d'imposition (opérations à taux réduits)

-869

-0,12%

453

0,07%

Effets de l'imposition des dividendes

-2 702

-0,37%

746

0,12%

Autres effets

-9 410

-1,30%

-1 890

-0,30%

Charge d'impôt comptabilisée

-275 840

-38,22%

-220 908

-35,47%

 

Les autres effets sont principalement composés des reports déficitaires de l’exercice non activés.

 

Note 5. – Engagements donnes et reçus.

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

Engagements de financement, de garantie et engagements donnes sur titres :

 

 

    Engagements de financement

 

 

        En faveur d'établissements de crédit

36 365

9 805

        En faveur de la clientèle

11 860 072

8 065 078

    Engagements de garantie

 

 

        En faveur d'établissements de crédit

297 571

265 230

        En faveur de la clientèle (1)

2 309 035

1 745 322

    Engagements sur titres

 

 

        Titres à livrer

4 466

4 573

Engagements de financement, de garantie et engagements reçus sur titres

 

 

    Engagements de financement

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

3 162 287

4 138 304

        Reçus de la clientèle

 

 

    Engagements de garantie

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

18 775 356

16 122 377

    Engagements sur titres

 

 

        Titres à recevoir

296

64 573

    Autres engagements donnes et reçus

 

 

        Autres engagements donnés

3 214 051

4 221 118

Engagements donnes et reçus

 

 

(1) Y compris les garanties de capital et de performance accordées aux détenteurs de parts d’OPCVM générées par des entités du Groupe.

 

Valeur contractuelle des engagements donnés ou reçus :

Engagement relatif au Crédit Logement : La Poste, et à la suite des opérations d’apport, La Banque Postale, s’est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6 %, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux engagements de capital en titres B. En outre, La Poste et désormais La Banque Postale, s’est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribués par La Banque Postale, s’élève au 31 décembre 2010 à 297 571 milliers d’euros.

 

Note 6. – Juste valeur d’éléments du bilan.

 

6.1. Juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti. — Le tableau ci-dessous indique la juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti.

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan

Juste Valeur

Actif :

 

 

 

 

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

73 493 943

73 543 988

73 966 537

74 097 664

    Prêts et créances sur la clientèle

39 213 820

41 263 551

33 074 805

34 631 521

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

37 413 191

38 371 006

34 626 622

35 981 860

Passif :

 

 

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit

6 169 760

5 911 690

5 618 828

5 635 227

    Dettes envers la clientèle

151 068 471

151 098 439

149 830 946

149 736 002

    Dettes représentées par un titre

4 523 400

4 522 809

3 806 899

3 806 530

    Dettes subordonnées

1 236 279

1 201 177

502 232

447 459

 

Juste valeur des crédits. — Le périmètre retenu est l’ensemble des crédits tirés et inscrits au bilan de La Banque Postale. Les crédits accordés mais non encore tirés ne sont pas pris en compte : l’hypothèse retenue étant que comme leur taux venait d’être fixé, leur valeur ne devait pas s’éloigner du nominal prêté.

Les principales hypothèses sous-jacentes à la détermination de la juste valeur sont les suivantes pour les types de crédits commercialisés par la banque :

– La juste valeur des découverts sur comptes à vue est présumée correspondre à l’encours comptable. Cette hypothèse parait conservatrice du fait du taux client (12%) et de la duration très faible (moins d’un mois)

– Crédits Postiers : la juste valeur est déterminée par actualisation sans prendre en compte d’hypothèses de remboursements anticipés (peu d’historique)

– Pour les prêts immobiliers aux particuliers la juste valeur est calculée par actualisation en tenant compte des remboursements anticipés structurels.

 

Juste valeur des dépôts. — Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes :

– Pour les dépôts dont le taux de rémunération est administré, les Livrets B, Livrets Jeune, les Plan d’épargne Populaire et les comptes à terme la juste valeur est présumée correspondre à la valeur comptable de l’encours.

– La juste valeur des dépôts à vue est présumée correspondre à la valeur comptable de l’encours nette de la valeur pied de coupon des swaps en couverture des DAV (via l’option « carve out »).

 

Instruments de dettes détenus ou émis. — La juste valeur des instruments financiers cotés correspond au cours de cotation à la clôture. La juste valeur des instruments financiers non cotés est déterminée à l’aide de techniques de valorisation utilisant le taux de marché.

 

6.2. Hiérarchie de la juste valeur des actifs et passifs financiers comptabilisée au bilan :

— Actifs financiers :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Effets publics et valeurs assimilées

51 537

 

 

104 903

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

1 231 005

2 803 176

 

155 650

5 898 541

 

    Actions et autres titres à revenu variable

67 658

 

 

11 699

26 345

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

1 350 200

2 803 176

 

272 252

5 924 886

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

15 852

 

 

Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat

 

 

 

15 852

 

 

    Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

95 544

 

 

337 753

 

    Instruments dérivés de cours de change

 

11 004

 

 

5 886

 

    Instruments dérivés sur actions et indices

 

10 723

 

 

23 958

 

Dérivés de transaction

 

117 271

 

 

367 597

 

    Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

236 358

 

 

268 345

 

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

 

236 358

 

 

268 345

 

    Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

98 384

 

 

94 909

 

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

 

98 384

 

 

94 909

 

    Effets publics et valeurs assimilées

2 592 800

6 117

 

3 602 696

29 891

 

    Obligations et autres titres à revenu fixe

5 691 330

403 189

 

5 396 767

941 133

 

    Actions et autres titres à revenu variable

1 120 901

7 020

 

1 069 833

49 032

 

    Titres de participation non consolidés

 

114 937

30 447

17 853

95 555

38 208

Actifs financiers disponibles à la vente

9 405 031

531 263

30 447

10 087 149

1 115 611

38 208

 

Transferts du niveau 1 vers le niveau 2 : 150 889 milliers d’euros

Transferts du niveau 2 vers le niveau 1 : 262 620 milliers d’euros

 

— Passifs financiers :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif (niveau 1)

Technique de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Technique de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Dettes représentées par un titre

 

5 718

 

 

5 489

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat sur option

 

5 718

 

 

5 489

 

    Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

83 559

 

 

346 590

 

    Instruments dérivés de cours de change

 

9 591

 

 

346

 

    Autres instruments dérivés

 

12 933

 

 

13 375

 

    Instruments dérivés sur actions et indices

 

1 045

 

 

22 428

 

Instruments dérivés de transaction

 

107 128

 

 

382 739

 

    Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

181 679

 

 

218 095

 

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

 

181 679

 

 

218 095

 

 

Transferts du niveau 1 vers le niveau 2 : néant

Transferts du niveau 2 vers le niveau 1 : néant

 

— Evaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : rapprochement des soldes d’ouverture et de clôture :

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

Actifs financiers à la juste valeur sur option par le résultat

Dérivés de transaction

Dérivés de couverture

Actifs financiers disponibles à la vente

Total

Ouverture

 

 

 

 

38 208

38 208

Total des gains et pertes enregistrés en résultat

 

 

 

 

 

0

Total des gains et pertes enregistrés en capitaux propres

 

 

 

 

 

0

Achats

 

 

 

 

861

861

Ventes

 

 

 

 

-2 018

-2 018

Emissions

 

 

 

 

 

0

Remboursements

 

 

 

 

 

0

Autres mouvements

 

 

 

 

0

0

Transferts depuis la catégorie "niveau 3"

 

 

 

 

-16 156

-16 156

    Clôture

 

 

 

 

20 895

20 895

Total des gains et pertes enregistrés en résultat pour des actifs détenus au 31.12.10

 

 

 

 

 

 

 

— Evaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : profits et pertes de la période comptabilisés en résultat : Néant.

 

Note 7. – Reclassements d’actifs financiers.

 

Le Groupe a utilisé les possibilités de reclassement de certains actifs financiers disponibles à la vente vers la catégorie « prêts et créances » offertes par l’amendement du 13 octobre 2008 aux normes IAS 39 et IFRS 7. Le transfert d’une partie des titres du portefeuille « actifs disponibles à la vente » qui ne présentaient plus la liquidité attendue vers le portefeuille « prêts et créances » permet de donner une meilleure image dans les états financiers de l’allocation de ressources de La Banque.

Ces reclassements ont été réalisés à la juste valeur en date du 1er juillet 2008.

Aucun reclassement n’a été opéré au cours des exercices 2010 et 2009.

 

— Montants reclassés :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

Juste valeur au 01/07/08

 

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan

Juste Valeur

 

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

425 971

425 354

1 513 683

1 628 155

2 485 327

 

— Montants enregistrés au résultat et dans les capitaux propres au titre des actifs reclassés (avant impôts) :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Résultat

Capitaux propres

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

    Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

7 893

 

42 243

 

    Dépréciations

 

 

 

 

Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

 

 

 

 

Montants qui auraient été enregistrés au résultat et dans les capitaux propres si ces actifs n’avaient pas été reclassés (avant impôts) :

 

(En milliers d'euros)

31/12/2010

31/12/2009

 

Résultat

Capitaux propres

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

    Dépréciations

 

 

 

 

Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

-5 789

 

-25 902

 

Note 8. – Information sectorielle.

 

Le groupe La Banque Postale est structuré autour des pôles suivants :

— La banque de détail regroupe les activités de La Banque Postale, des SCI CRSF Métropole et CRSF Dom qui portent les immeubles d’exploitation de la Banque, La Banque Postale Financement ainsi que la holding SF2.

— Le pôle assurance se compose du Groupe CNP Assurances, La Banque Postale Prévoyance, EF Primo, La Banque Postale Assurances IARD, La Banque Postale Conseil en Assurances et Sopassure.

— La gestion d’actifs avec le groupe La Banque Postale Asset Management, La Banque Postale Structured Asset Management, OFC Finance, Tocqueville Finance Holding, Tocqueville Finance SA et La Banque Postale Gestion Privée.

L’activité du groupe est réalisée en France à l’exception des filiales étrangères de CNP Assurances.

Les transactions, intra ou inter secteurs sont conclues à des conditions commerciales de marché.

 

8.1. Résultat par secteurs d’activité :

— Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2010 :

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

 

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

5 107 124

300

2 868

 

 

121

Intérêts et charges assimilées

-2 197 685

-113

-9

-17

-1

-291

Commissions (produits)

1 810 403

154 925

32 917

5 938

258 181

12 966

Commissions (charges)

-205 423

-16 208

-3 864

-38 621

-27 804

-119 000

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

267 522

 

1 944

 

1

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

143 854

 

13 286

 

2 955

 

Produits et charges des autres activités

-55 851

355

64 063

-51

810

-304

Produit net bancaire interne /externe

4 869 944

139 259

111 205

-32 751

234 142

-106 508

Produit net bancaire par secteur

5 009 203

78 454

127 634

Produit net bancaire

5 215 291

 

— Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2009 :

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

 

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

5 517 239

-41

1 379

 

 

84

Intérêts et charges assimilées

-2 606 685

-19

-184

-1

-505

-23

Commissions (produits)

1 679 740

149 674

31 034

5 399

221 422

5 146

Commissions (charges)

-196 649

-8 430

-2 816

-32 602

-15 584

-119 187

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

158 202

 

1 651

 

2

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

145 734

 

14 677

 

1 638

 

Produits et charges des autres activités

14 456

368

53 777

170

386

-538

Produit net bancaire interne/externe

4 712 037

141 552

99 518

-27 034

207 359

-114 518

Produit net bancaire par secteur

4 853 589

72 484

92 841

Produit net bancaire

5 018 914

 

— Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2010 (hors coût de rémunération des fonds propres par secteur) :

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Résultat consolidé

Produit net bancaire

5 009 203

78 454

127 634

5 215 291

Charges générales d'exploitation

-4 194 772

-30 104

-73 970

-4 298 846

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

-134 678

-1 117

-1 315

-137 110

Résultat brut d'exploitation

679 753

47 233

52 349

779 335

Coût du risque

-59 884

 

 

-59 884

Résultat d'exploitation

619 869

47 233

52 349

719 451

Quote-part dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

194 949

 

194 949

Gains ou pertes sur autres actifs

2 466

-80

-60

2 326

Résultat courant avant impôts

622 335

242 102

52 289

916 726

Impôts sur les bénéfices

-236 473

-22 359

-17 008

-275 840

Résultat net de l'ensemble consolidé

385 862

219 743

35 281

640 886

Intérêts minoritaires

-10 092

-4 040

3 701

-10 431

Résultat net part du groupe

395 954

223 783

31 580

651 317

 

— Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2009 (hors coût de rémunération des fonds propres par secteur) :

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Résultat consolidé

Produit net bancaire

4 853 589

72 484

92 841

5 018 914

Charges générales d'exploitation

-4 148 026

-20 631

-55 981

-4 224 638

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

-119 271

-83

1 257

-118 097

Résultat brut d'exploitation

586 292

51 770

38 117

676 179

Coût du risque

-51 059

-701

190

-51 570

Résultat d'exploitation

535 233

51 069

38 307

624 609

Quote-part dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

185 792

 

185 792

Gains ou pertes sur autres actifs

642

-2

-2 435

-1 795

Résultat courant avant impôts

535 875

236 859

35 872

808 606

Impôts sur les bénéfices

-191 187

-17 471

-12 250

-220 908

Résultat net de l'ensemble consolidé

344 688

219 388

23 622

587 698

Intérêts minoritaires

-174

-8

287

105

Résultat net part du groupe

344 862

219 396

23 335

587 593

 

8.2. Eléments de bilan par secteurs d’activité :

— Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2010 :

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Intra groupe inter secteurs

Total

Caisses, banques centrales

2 149 998

 

 

 

2 149 998

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

4 208 537

62 110

 

 

4 270 647

Instruments dérivés de couverture

334 742

 

 

 

334 742

Actifs financiers disponibles à la vente

10 727 756

494 345

92 267

-1 347 627

9 966 741

Prêts et créances

112 726 052

4 573

13 356

-36 218

112 707 763

Participations mises en équivalence

 

1 961 425

 

 

1 961 425

    Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

112 846

 

 

 

112 846

Instruments dérivés de couverture

181 679

 

 

 

181 679

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

6 163 347

6 007

134

272

6 169 760

Opérations avec la clientèle

151 084 994

 

19 967

-36 490

151 068 471

Dettes représentées par un titre

4 523 400

 

 

 

4 523 400

    Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

 

— Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2009 :

 

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Intra groupe inter secteurs

Total

Caisses, banques centrales

3 699 660

 

 

 

3 699 660

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

6 550 710

29 370

507

 

6 580 587

Instruments dérivés de couverture

363 254

 

 

 

363 254

Actifs financiers disponibles à la vente (1)

12 063 796

434 247

83 025

-1 340 100

11 240 968

Prêts et créances

107 056 738

7 157

7 420

-29 973

107 041 342

Participations mises en équivalence

 

1 864 045

 

 

1 864 045

    Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

388 228

 

 

 

388 228

Instruments dérivés de couverture

218 095

 

 

 

218 095

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

5 618 830

112 021

1

-112 024

5 618 828

Opérations avec la clientèle

149 836 194

1 751

19 720

-26 719

149 830 946

Dettes représentées par un titre

3 806 899

 

 

 

3 806 899

    Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

(1) Montant retraité par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2009.

 

Note 9. – Informations relatives aux parties liées.

 

Les parties liées au groupe La Banque Postale comprennent les principaux dirigeants et les sociétés consolidées par le groupe La Poste, filiales contrôlées exclusivement ou conjointement et sociétés sur lesquelles le Groupe exerce une influence notable. La Banque Postale est une entité contrôlée par La Poste.

 

9.1. Relations entre entités consolidées. — Les transactions réalisées entre les sociétés du groupe La Banque Postale consolidées par intégration globale étant éliminées en consolidation ne sont mentionnées ci-dessous que les données relatives aux opérations réciproques avec les sociétés sur lesquelles le Groupe exerce un contrôle conjoint pour la part non éliminée en consolidation et celles sur lesquelles il exerce une influence notable.

 

(En milliers d'euros)

31/12/10

31/12/09

 

Avec les entités du groupe La Poste (1)

Avec les entités du groupe La Banque Postale

Avec les entités du groupe La Poste (1)

Avec les entités du groupe La Banque Postale

 

 

Intégration proportionnelle

Mise en Equivalence

 

Intégration proportionnelle

Mise en Equivalence

Intérêts

58

 

 

131

 

 

Commissions

11 266

38 621

515 010

10 267

32 585

445 683

Produits nets des autres activités

9 102

6

 

14 225

6

 

    Eléments de PNB avec les parties liées

20 426

38 627

515 010

24 623

32 591

445 683

Crédits

19 708

 

 

23 637

 

 

Autres actifs financiers

 

 

 

 

 

 

Autres actifs

139 760

14 226

356 206

93 328

11 850

319 744

    Encours actifs avec les parties liées

159 468

14 226

356 206

116 965

11 850

319 744

Dettes

25 047

17

20 516

22 594

5

25 984

Autres passifs financiers

 

 

 

 

 

 

Autres passifs

50 060

 

 

216 568

 

 

    Encours passifs avec les parties liées

75 107

17

20 516

239 162

5

25 984

Engagements donnés

500 000

 

 

500 000

 

 

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

    Total des engagements avec les parties liées

500 000

 

 

500 000

 

 

(1) Il s’agit presque exclusivement d’opérations réalisées avec La Poste.

 

9.2. Rémunération des dirigeants. — Le Groupe a retenu comme parties liées au sens de la norme IAS 24 les membres du Directoire et du Comité Exécutif.

Les membres du Directoire bénéficient d’une rémunération fixe annuelle qui peut être majorée d’une part variable annuelle plafonnée dont les modalités de calcul n’ont pas été modifiées en 2010. Ils sont en outre susceptibles de bénéficier d’une part variable à long terme à trois ans.

Ils bénéficient par ailleurs d’une affiliation à un régime de couverture des frais de santé et de prévoyance.

Les membres du Directoire sont éligibles à une indemnité de départ en cas de cessation de leur mandat. Les modalités de détermination du montant de cette indemnité sont détaillées dans la partie I – Gouvernement d’entreprise et contrôle interne du rapport financier.

La rémunération brute totale versée aux membres du Directoire s’élève à 1 125 milliers d’euros au 31 décembre 2010 et 899 milliers d’euros au 31 décembre 2009. Le détail des éléments de rémunération figure au paragraphe 1.3.2.2 du rapport financier.

La rémunération des membres du comité exécutif, à l’exception des membres du Directoire, est détaillée ci-dessous :

 

(En milliers d’euros)

2010

2009

Rémunérations et avantages en nature

3 578

3 488

Avantages postérieurs à l'emploi

553

450

    Total

4 131

3 938

 

A ces éléments peuvent s’ajouter des indemnités de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein de La Banque Postale.

 

Note 10. – Honoraires des commissaires aux comptes.

 

(En milliers d'euros)

Pricewaterhousecoopers Audit

Mazars

KPMG

 

Montant

%

Montant

%

Montant

%

Commissariat aux comptes, examen des comptes individuels et consolidés

528

100%

745

88%

191

96%

Société mère

397

75%

546

65%

191

96%

Filiales intégrées globalement

131

25%

199

24%

 

0%

Autres prestations directement liées à la mission de commissaire aux comptes

 

 

7

1%

0

 

Société mère

 

 

 

 

 

 

Filiales intégrées globalement

 

 

7

1%

 

 

Autres prestations

 

 

91

11%

8

4%

Total

528

100%

843

100%

199

100%

 

Note 11. – Evénements postérieurs à la clôture.

 

Il n’y a pas d’événements postérieurs à la clôture majeurs à signaler.

 

Note 12. – Périmètre de consolidation.

 

Sociétés

Nationalité

Méthode

(1)

Mouvements

% Contrôle

2010

% Intérêt

2010

% Contrôle

2009

% Intérêt

2009

Banque de détail :

 

 

 

 

 

 

 

    LA BANQUE POSTALE

Française

MERE

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    SCI CRSF DOM (2)

Française

GLOB

 

99,94

99,94

99,94

99,94

    SCI CRSF METROPOLE (2)

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    SF2

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    LA BANQUE POSTALE FINANCEMENT

Française

GLOB

 

65,00

65,00

65,00

65,00

Assurance :

 

 

 

 

 

 

 

    GROUPE CNP ASSURANCES

Française

EQUI

 

35,48

19,71

35,48

19,71

    LA BANQUE POSTALE PREVOYANCE

Française

PROP

 

50,00

50,00

50,00

50,00

    LA BANQUE POSTALE CONSEIL EN ASSURANCES (Ex. Sogerco)

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    SOPASSURE

Française

PROP

 

50,02

50,02

50,02

50,02

    LA BANQUE POSTALE ASSURANCES IARD

Française

GLOB

Dilution

65,00

65,00

68,68

68,68

    EF PRIMO

Française

GLOB

Dilution

76,29

76,29

100,00

100,00

Gestion d'actifs :

 

 

 

 

 

 

 

    LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE

Française

GLOB

 

51,00

51,00

51,00

51,00

    LA BANQUE POSTALE ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    LA BANQUE POSTALE STRUCTURED ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    OFC FINANCE

Française

GLOB

 

100,00

100,00

100,00

100,00

    TOCQUEVILLE FINANCE HOLDING

Française

GLOB

Acq.comp

75,17

75,17

70,00

70,00

    TOCQUEVILLE FINANCE SA

Française

GLOB

Acq.comp

99,81

75,03

99,78

69,85

Méthodes de consolidation :

GLOB : Intégration Globale

PROP : Intégration Proportionnelle

EQUI : Mise en Equivalence

SCI détenant les immeubles d'exploitation de la Banque

 

 

V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.

(Exercice clos le 31 décembre 2010).

Mesdames, Messieurs les Actionnaires,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2010 sur :

— le contrôle des comptes consolidés de La Banque Postale, tels qu’ils sont joints au présent rapport,

— la justification de nos appréciations,

— la vérification spécifique prévue par la loi.

Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

1. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.

 

2. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

— Dépréciations relatives aux actifs financiers disponibles à la vente :

Votre société comptabilise des dépréciations sur des actifs financiers disponibles à la vente :

– pour les instruments de capitaux propres classés en actifs disponibles à la vente (notes 1.5.2.4 et 3.7 de l’annexe) lorsqu’il existe une indication objective de baisse prolongée ou significative de la valeur de ces actifs,

– pour les instruments de dettes lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré.

Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à l’appréciation de ces risques et à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives ainsi que les estimations ayant conduit à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations.

— Dépréciations au titre des risques de crédit : Votre société comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 1.5.2.1, 3.7 et 4.7 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif aux méthodologies de dépréciation, au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations individuelles et collectives.

— Provisionnement des produits d’Epargne Logement : Votre société constitue une provision pour couvrir le risque de conséquences défavorables des engagements liés aux contrats d’Epargne Logement (notes 1.5.4 et 3.20 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés.

— Autres provisions : Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (notes 1.5.5 et 3.20 de l’annexe) s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer le risque.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

3. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.

 

Paris La Défense, Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 23 mars 2011.

 

Les commissaires aux comptes :

KPMG Audit

Département de KPMG S.A. :

Pricewaterhousecoopers Audit :

Mazars :

Isabelle Goalec ;

Catherine Pariset ;

Pierre Masieri ;

Guy Isimat-Mirin.

 

 

1102855

20/05/2011 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 2695
Texte de l'annonce :

1102695

20 mai 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°60


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €

Siège social : 115, rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 31 mars 2011.

(En milliers d'euros).

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

1 256 797

Effets publics et valeurs assimilées

36 186 617

Créances sur les établissements de crédit

73 315 111

Operations avec la clientèle

39 634 241

Obligations et autres titres à revenu fixe

17 757 261

Actions et autres titres à revenu variable

936 077

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 147 320

Immobilisations incorporelles

274 757

Immobilisations corporelles

427 007

Autres actifs

1 032 709

Comptes de régularisation

6 893 653

    Total de l'actif

178 861 575

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

10 589 549

Operations avec la clientèle

151 189 871

Dettes représentées par un titre

3 850 478

Autres passifs

473 178

Comptes de régularisation

8 102 606

Provisions pour risques et charges

311 682

Dettes subordonnées

1 263 322

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

3 058 889

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

376 035

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

86

    Report à nouveau (+/-)

340 314

        Total du passif

178 861 575

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

12 063 790

    Engagements de garantie

2 650 536

    Engagements sur titres

2 230 552

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 644 201

    Engagements de garantie

18 775 356

    Engagements sur titres

517 013

 

 

1102695

14/03/2011 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 623
Texte de l'annonce :

1100623

14 mars 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°31


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
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LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 31 décembre 2010.

(En milliers d'euros).

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

2 111 932

Effets publics et valeurs assimilées

37 335 427

Créances sur les établissements de crédit

73 182 757

Operations avec la clientèle

38 379 498

Obligations et autres titres à revenu fixe

12 951 666

Actions et autres titres à revenu variable

942 447

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 147 280

Immobilisations incorporelles

284 651

Immobilisations corporelles

433 895

Autres actifs

866 545

Comptes de régularisation

6 881 409

        Total de l'actif

174 517 532

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

6 177 198

Operations avec la clientèle

150 877 691

Dettes représentées par un titre

4 528 677

Autres passifs

631 608

Comptes de régularisation

7 886 126

Provisions pour risques et charges

80 199

Dettes subordonnées

1 255 204

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

3 058 829

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

376 035

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

26

    Report à nouveau (+/-)

340 314

        Total du passif

174 517 532

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

11 859 198

    Engagements de garantie

2 555 611

    Engagements sur titres

41 595

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 162 287

    Engagements de garantie

18 775 356

    Engagements sur titres

40 651

 

 

1100623

12/11/2010 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 5917
Texte de l'annonce :

1005917

12 novembre 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°136


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
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LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 30 septembre 2010.

(En milliers d'euros).

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

1 914 046

Effets publics et valeurs assimilées

36 571 783

Créances sur les établissements de crédit

73 061 437

Operations avec la clientèle

36 511 774

Obligations et autres titres à revenu fixe

21 776 024

Actions et autres titres à revenu variable

1 003 776

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 147 280

Immobilisations incorporelles

280 278

Immobilisations corporelles

416 453

Autres actifs

740 486

Comptes de régularisation

5 953 776

    Total de l'actif

179 377 138

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

10 564 557

Operations avec la clientèle

151 026 447

Dettes représentées par un titre

6 181 479

Autres passifs

726 109

Comptes de régularisation

6 945 007

Provisions pour risques et charges

362 949

Dettes subordonnées

502 294

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

3 046 296

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

376 035

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

26

    Report à nouveau (+/-)

327 781

        Total du passif

179 377 138

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

8 715 606

    Engagements de garantie

2 548 260

    Engagements sur titres

238 172

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 215 241

    Engagements de garantie

16 122 377

    Engagements sur titres

348 333

 

 

1005917

08/09/2010 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 5180
Texte de l'annonce :

1005180

8 septembre 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°108


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967. 

Situation au 30 juin 2010.

(En milliers d’euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

3 811 567

Effets publics et valeurs assimilées

35 707 309

Créances sur les établissements de crédit

72 747 048

Opérations avec la clientèle

34 945 020

Obligations et autres titres à revenu fixe

21 552 807

Actions et autres titres à revenu variable

998 087

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 147 280

Immobilisations incorporelles

271 444

Immobilisations corporelles

397 362

Autres actifs

800 894

Comptes de régularisation

5 829 700

        Total de l'actif

178 208 543

 

Passif

Montant

Dettes envers les établissements de crédit

11 613 973

Opérations avec la clientèle

150 368 519

Dettes représentées par un titre

4 979 347

Autres passifs

804 493

Comptes de régularisation

6 561 077

Provisions pour risques et charges

334 473

Dettes subordonnées

502 234

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

3 022 427

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

376 035

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

26

    Report à nouveau (+/-)

303 912

        Total du passif

178 208 543

 

Hors - bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

8 843 034

    Engagements de garantie

2 473 024

    Engagements sur titres

31 922

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

2 490 423

    Engagements de garantie

16 122 377

    Engagements sur titres

64 208

 

 

 

1005180

14/06/2010 : Publications périodiques (74B)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 3116
Texte de l'annonce :

1003116

14 juin 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°71


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

 

A. — Comptes sociaux.

 

I. — Bilan social.

(En milliers d’euros.) 

Actif

31/12/2009

31/12/2008

Caisse, banques centrales

3 699 661

2 138 555

Effets publics et valeurs assimilées

35 735 955

40 059 511

Créances sur les établissements de crédit

72 192 253

16 414 740

Opérations avec la clientèle

32 929 318

28 671 819

Obligations et autres titres à revenu fixe

15 993 811

15 963 383

Actions et autres titres à revenu variable

973 782

584 711

Participations et autres titres détenus à long terme

13 654

13 913

Parts dans les entreprises liées

1 144 310

1 144 297

Immobilisations incorporelles

247 367

221 399

Immobilisations corporelles

405 348

395 438

Autres actifs

831 869

526 947

Comptes de régularisation

4 142 788

3 986 519

        Total

168 310 117

110 121 231

 

Passif

31/12/2009

31/12/2008

Banques centrales

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

5 630 623

6 904 645

Opérations avec la clientèle

149 541 637

92 065 569

Dettes représentées par un titre

3 812 105

2 620 112

Autres passifs

1 237 348

1 153 458

Comptes de régularisation

3 929 166

3 680 451

Provisions

348 187

389 272

Dettes subordonnées

502 232

500 993

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

22 000

22 000

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

 

 

    Capital souscrit

2 342 454

2 342 454

    Primes d'émission et d'apport

 

 

    Réserves

346 065

359 418

    Ecart de réévaluation

 

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

85

117

    Report à nouveau

7

895

    Résultat de l'exercice

598 208

81 846

        Total

168 310 117

110 121 231

 

Hors bilan social

31/12/2009

31/12/2008

Engagements de financement, de garantie et Engagements sur titres donnés :

 

 

    Engagements de financement :

 

 

        En faveur d'établissements de crédit

195

1 346 991

        En faveur de la clientèle

8 065 024

7 813 382

    Engagements de garantie :

 

 

        En faveur d'établissements de crédit

265 230

 

        En faveur de la clientèle

1 745 322

454 649

    Engagements sur titres :

 

 

        Titres à livrer

443

146 650

    Engagements donnés par les entreprises d'assurance

 

 

Engagements de financement, de garantie et Engagements sur titres reçus :

 

 

    Engagements de financement :

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

4 138 304

3 400 216

        Reçus de la clientèle

 

 

    Engagements de garantie :

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

 

 

        Reçus de la clientèle

 

 

    Engagements sur titres :

 

 

        Titres à recevoir

65 016

113 336

 

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 14.

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 15.

Engagement relatif au Crédit Logement : La Poste, et à la suite des opérations d'apport, La Banque Postale, s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6%, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux augmentations de capital en titres B. En outre, La Poste, et désormais La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribué par le réseau de La Poste, s'élève au 31 décembre 2009 à 265 230 K€.

 

 

II. — Compte de résultat social. 

 

31/12/2009

31/12/2008

Intérêts et produits assimilés :

 

 

    Opérations de trésorerie et interbancaires

2 327 013

1 679 322

    Opérations avec la clientèle

1 352 891

1 131 223

    Obligations et autres titres à revenu fixe

1 770 023

2 188 663

    Autres intérêts et produits assimilés

99 990

19 650

Intérêts et charges assimilées :

 

 

    Opérations de trésorerie et interbancaires

-94 971

-689 439

    Opérations avec la clientèle

-2 308 036

-1 772 126

    Obligations et autres titres à revenu fixe

-54 025

-178 382

    Autres intérêts et charges assimilées

-153 230

-37 199

Revenu des titres a revenu variable

125 601

144 925

Commissions (produits)

1 857 624

1 804 098

Commissions (charges)

-227 733

-219 221

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

165 909

683 243

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

351 931

-214 089

Autres produits d'exploitation bancaire

61 350

81 997

Autres charges d'exploitation bancaire

-63 513

-62 107

Produit net bancaire

5 210 823

4 560 557

Charges générales d'exploitation :

 

 

    Frais de personnel

-208 395

-179 739

    Autres charges générales d'exploitation

-3 983 082

-4 104 867

    Refacturations

15 685

10 250

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations

-109 690

-100 028

Incorporelles et corporelles

 

 

Résultat brut d'exploitation

925 342

186 172

Coût du risque

-49 794

-108 559

Résultat d'exploitation

875 548

77 613

Gains ou pertes sur actifs immobilises

96

15 773

Résultat courant avant impôt

875 644

93 385

Résultat exceptionnel

 

 

Impôts sur les bénéfices

-277 412

-11 539

Dotations nettes au FRBG et aux provisions réglementées

-24

 

Résultat net social

598 208

81 846

Résultat net social par action (en euros)

29,37

4,02

 

 

III. — Annexe.

 

Note 1. Principes et méthodes comptables d’évaluation :

— Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux. — Les comptes sociaux sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit.

Détenue à 100%, La Banque Postale est consolidée dans les comptes de La Poste et fait partie de son périmètre d’intégration fiscale. Compte tenu des termes de la convention, la charge d’impôt enregistrée dans les comptes de La Banque Postale serait identique à celle qui le serait en l’absence d’intégration.

 

— Changements de méthodes et comparabilité :

1. Changements de méthodes : Aucun changement de méthode n’est intervenu au cours de l’exercice 2009.

2. Comparabilité des exercices : S’agissant du bilan, du compte de résultat et du hors bilan, les données présentées pour l’exercice 2009 sont directement comparables à l’exercice précédent, les montants de l’exercice précédent ont été retraités le cas échéant.

 

— Règles de présentation et d’évaluation :

1. Opérations en devises : Conformément au règlement CRBF n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est constaté prorata temporis en résultat.

 

2. Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature : Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

Le règlement CRC n° 2002-03 modifié par le règlement 2005-03 du 3 novembre 2005 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers).

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits.

— Prêts : Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l’établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause pour les prêts présentant des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), pour les encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée, traduisant un risque de non recouvrement.

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

L’identification intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée).

Dans les autres cas, l’examen de l’éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite.

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les dépréciations correspondantes faisant l’objet d’une reprise.

Lorsque sur un crédit douteux, les paiements reprennent de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine, la créance peut à nouveau être inscrite en encours sain.

Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles actualisées, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues.

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en produit net bancaire et intégralement dépréciés.

— Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension : Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis.

Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.

 

3. Titres : Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

— effets publics (bons du Trésor et titres assimilés) ;

— obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire) ;

— actions et autres titres à revenu variable.

En application du règlement n° 90-01 modifié du Comité de la Réglementation bancaire et financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

Dans le contexte de crise financière, la Banque Postale n’a pas procédé à des transferts hors de la catégorie « Titres de transaction » et hors de la catégorie « Titres de placement » suite à la modification du règlement n°90-01 du comité de la réglementation bancaire par le règlement n° 2008-17 du 10 décembre 2008.

— Titres de transaction : Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des bons du Trésor et des titres de créances négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs.

Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté, ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

— Titres de placement : Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement aux portefeuilles de transaction ou d’investissement.

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensembles homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

– obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de dépréciation ;

– bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des dépréciations sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

Les gains sur opérations de micro couverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

— Titres d’investissement : Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de dépréciations. En revanche, lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance, une dépréciation est constituée. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

— Titres de l’activité de portefeuille (TAP) : Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec, pour objectif, d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

Une dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

— Titres de participation : Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs. Des dépréciations sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations nettes de reprises ainsi que les plus ou moins values de cession de ces titres sont comptabilisés dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».

 

4. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

Dans le cadre de l’application du règlement CRC 2004-06, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros oeuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain.

Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

— Gros oeuvre : 80 ans ;

— Toiture : 60 ans ;

— Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans ;

— Gros équipements : 20 ans ;

— Petits équipements, agencements : 10 ans.

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 ans.

 

5. Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle : Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

— Emprunts : Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

— Titres donnés en pension livrée : La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

6. Dettes représentées par un titre : Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

 

7. Provisions : Figurent actuellement sous cette rubrique :

— Les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière.

— Les autres provisions constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers.

— Les provisions sur engagements sur les contrats d’épargne logement : les comptes et les plans d’épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

L’avis n°2006-02 du Conseil national de la comptabilité indique que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d’épargne logement et à consentir des prêts d’épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

 

8. Dettes subordonnées : Ce poste regroupe les dettes dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers.

Les intérêts courus à verser sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du résultat.

 

9. Fonds pour risques bancaires généraux : Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.

 

10. Opérations sur les instruments financiers à terme : Les opérations portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

— Opérations de macro couverture : Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

— Opérations de micro couverture : Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

— Autres opérations : Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture.

Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision.

Les gains ou pertes, latents ou réalisés sur les opérations effectuées sur un marché organisé, sont directement portés dans les résultats de l’exercice.

 

11. Engagements sociaux : Les engagements sociaux sont, en général, couverts par des cotisations passées en charges.

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n°03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations.

Le régime de retraite du personnel contractuel se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

La loi de finances rectificative pour 2006 a mis en place, rétroactivement au 1er janvier 2006, une réforme du financement des retraites des fonctionnaires de l’État rattachés au groupe La Poste.

Dans le cadre du régime mis en place en 2006, le groupe acquitte une contribution employeur à caractère libératoire. Aucune provision n’est donc comptabilisée dans les comptes au titre des retraites des fonctionnaires.

 

12. Produits et charges de commissions : La Banque Postale comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

Les commissions rémunérants des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l'acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

 

Note 2.1. Détail caisse, banques centrales :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Caisse

261 227

211 963

Banques centrales (1)

3 436 680

1 923 092

Créances rattachées banques centrales

1 753

3 500

Caisses, banques centrales

3 699 661

2 138 555

(1) La progression des encours entre 2008 et 2009 s'explique notamment par l'entrée des encours de Livret A dans la constitution des réserves obligatoires.

 

 

Note 2.2. Banques centrales :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Banques centrales

 

 

Créances rattachées Banques centrales (créditeurs)

 

 

Banques centrales, comptes cheques postaux

 

 

 

 

Note 3.1. Créances envers les établissements de crédit :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes ordinaires débiteurs

151 639

76 858

Comptes et prêts au jour le jour

 

900 000

Valeurs reçues en pension au jour le jour

 

 

Titres reçus en pension livrée

330 992

541 981

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Valeurs non imputées

330

2 845

Créances douteuses

41

 

Créances rattachées

6 424

11 526

        Total brut

489 426

1 533 211

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à vue

489 426

1 533 211

Comptes et prêts à terme (1)

71 491 846

14 655 304

Titres reçus en pension livrée

 

 

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Prêts subordonnés (2)

204 729

186 304

Créances douteuses

 

 

Créances rattachées

6 253

39 921

        Total brut

71 702 828

14 881 529

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit a terme

71 702 828

14 881 529

Créances sur les établissements de crédit

72 192 253

16 414 740

(1) Comptes ouverts auprès de la CDC : de nombreux changements sont intervenus en 2009 :Les encours de Livret A sont centralisés auprès de la Caisse des Dépôts et Consignation à partir du 1er janvier 2009.Les encours du Livret de Développement Durable sont re-centralisés auprès de la Caisse des Dépôts et Consignations à compter du 2 mars 2009 alors qu'ils ne l'étaient plus en 2008. Les encours de Livret Épargne Populaire ont continué d'être centralisés tout au long de l'année 2009 (sans changement par rapport à 2008.

Les encours centralisés à la Caisse des dépôts et consignations représentent un total de 69 346 846 K€ au 31 décembre 2009 contre 11 310 304 K€ en 2008.

(2) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce dernier de respecter ses engagements en matière de fonds propres prudentiels.

 

 

Note 3.2. Dettes envers les établissements de crédit :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes ordinaires créditeurs

270 624

85 258

Comptes et emprunts au jour le jour

207 000

 

Valeurs données en pension au jour le jour

 

 

Titres donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues

6 929

10 278

Dettes rattachées

1

 

Dettes envers les établissements de crédit à vue

484 555

95 536

Comptes et emprunts à terme

1 178 201

359 776

Valeurs données en pension

 

 

Titres donnés en pension livrée

3 953 368

6 378 139

Dettes rattachées

14 499

71 195

Dettes envers les établissements de crédit à terme

5 146 068

6 809 109

Dettes envers les établissements de crédit

5 630 623

6 904 645

 

 

Note 4.1. Créances - opérations avec la clientèle :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes ordinaires débiteurs (1)

203 235

384 963

Créances douteuses

53 954

36 003

Dépréciations

-35 291

-22 845

Créances rattachées

7 669

5 744

Comptes ordinaires débiteurs

229 567

403 864

Prêts à la clientèle financière

 

 

Crédits de trésorerie

640 470

620 828

Crédits à l'habitat

31 878 853

27 448 524

Valeurs non imputées (2)

50 148

53 987

Titres reçus en pension livrée

 

37 233

Opérations de crédit bail et assimilées

 

 

Créances douteuses

105 830

88 091

Dépréciations

-64 104

-56 473

Créances rattachées

88 554

75 765

Autres concours à la clientèle et opérations de crédit bail et assimilés

32 699 751

28 267 955

Opérations avec la clientèle

32 929 318

28 671 819

    Dont créances douteuses compromises avant provision

86 087

29 637

    Dont créances restructurées

3 600

1 980

(1) Montant des créances liées aux filiales ou aux entreprises liées : 11 521 K€.

(2) Le poste représente les créances relatives aux opérations sur mandats.

 

 

Note 4.2. Dettes - opérations avec la clientèle :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes à régime spécial à vue (1)

78 547 424

24 550 274

Comptes à régime spécial à terme

24 034 692

23 420 559

Dettes rattachées

 

 

Comptes d'épargne à régime spécial

102 582 116

47 970 833

Comptes ordinaires créditeurs (2)

42 994 412

40 285 917

Dettes rattachées

19 133

34 530

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

43 013 544

40 320 447

Emprunts clientèle financière

 

 

Comptes créditeurs à terme

943 823

2 027 350

Valeurs données en pension

 

 

Titres et valeurs donnés en pension livrée

2 521 293

1 446 594

Autres sommes dues à la clientèle

462 036

267 829

Dettes rattachées

18 825

32 515

Autres dettes envers la clientèle

3 945 977

3 774 288

Opérations avec la clientèle

149 541 637

92 065 569

(1) Avec la libéralisation de la distribution du Livret A et la disparition de la Caisse Nationale d'Épargne, les encours de Livret A apparaissent désormais dans les opérations à la clientèle. Au 31 décembre 2008, les encours de Livret A non présents au bilan représentaient 59 Milliards d’€.

(2) Dont 3 611 K€ avec les filiales.

 

 

Note 5.1. Opérations financières - détail par catégorie :

  

 

 

 

31/12/2009 

31/12/2008 

Transaction 

Placement 

Titres d’Investissement 

Activité de portefeuille 

Total 

Transaction 

Placement

Titres d’Investissement 

Activité de portefeuille 

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1) : 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Valeur de remboursement 

100 000 

3 451 870 

31 223 605

 

34 775 476 

 

5 080 208 

33 909 744

 

38 989 952

    Primes / décotes résiduelles 

4 903

42 623

36 916 

 

84 441 

 

18 555 

1 269

 

19 824 

    Créances rattachées 

 

67 328

811 022

 

878 350 

 

94 449 

974 411 

 

1 068 860

Dépréciations 

 

-1 902 

-410 

 

-2 312  

 

-18 278

-846 

 

-19 124

    Valeur nette comptable 

104 903 

3 559 919 

32 071 133

 

35 735 955 

 

5 174 934 

34 884 577 

  

40 059 511

        Dont titres prêtés 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

        Dont titres côtés 

104 903 

3 530 050

31 968 082

 

 

 

 

 

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe (1) : 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Valeur de remboursement 

6 050 659

7 397 546

2 447 753

 

15 895 957 

7 801 823 

5 068 721 

3 186 069 

 

16 056 613

    Primes / décotes résiduelles 

 

55 476 

4 099

 

59 575

 

-3 426

-1 132 

 

-4 558

    Créances rattachées 

72 365

65 996

138 361

47 702

90 555 

138 258 

    Dépréciations 

-98 901

-1 181

-100 083

-225 350 

-1 580 

 

 

 

-226 929

    Valeur nette comptable 

6 050 659 

7 426 486

2 516 666 

 

15 993 811

7 801 823 

4 887 648 

3 273 913

15 963 383

        Dont titres prêtés 

 

40 882

 

        Dont titres côtés 

155 650

6 853 394

2 466 062

4 887 648 

3 273 913

Actions et autres titres à revenu variable : 

 

    Valeur brute 

11 699

970 658 

24 003

1 006 360

731 488

38 174 

769 662 

    Créances rattachées 

Dépréciations 

-30 558

-2 019

-32 577 

-184 952 

-184 952 

    Valeur nette comptable 

11 699 

940 099 

21 985 

973 782 

546 536 

38 174 

584 711

        Dont titres prêtés 

 

        Dont titres côtés 

11 699 

940 099

 

21 985 

 

546 536

 

 

 

 

           Total net par type de portefeuille 

6 167 260 

11 926 504

34 587 799 

21 985

52 703 549 

7 801 824 

10 609 118 

38 158 490

38 174

56 607 606 

Le montant des titres de transaction est indiqué en « valeur de marché ». 

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 17.  

Durant l'exercice 2009, aucun transfert de titres de placement vers des portefeuilles d'investissement n'a été effectué.  

Aucune cession de titres d'investissement avant leur échéance n'a eu lieu lors de l'exercice 2009. 

 

Note 5.2. Valeur de marche des opérations financières :

(En milliers d’euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité de portefeuille

31/12/2009

31/12/2008

31/12/2009

31/12/2008

31/12/2009

31/12/2008

Effets publics et valeurs assimilées :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable (1)

3 559 919

5 174 934

32 071 133

34 884 577

 

 

    Valeur de marché

3 693 373

5 229 397

33 501 685

35 976 509

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable (1)

7 426 486

4 887 648

2 516 666

3 273 913

 

 

    Valeur de marché

8 165 386

4 896 870

2 606 059

3 319 396

 

 

Actions et autres titres à revenu variable :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable

940 099

546 536

 

 

21 985

38 174

    Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

983 245

553 810

 

 

22 623

37 423

(1) Les dépréciations sont calculées en tenant compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement.

 

 

Note 5.3. Dettes représentées par un titre :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Bons de caisse

 

 

Dettes rattachées

 

 

Bons de caisse

 

 

Titres du marché interbancaire

 

 

Certificats de dépôts

3 804 627

2 607 932

Dettes rattachées

2 272

12 180

Titres du marche interbancaire et titres de créances négociables

3 806 899

2 620 112

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Dettes rattachées

 

 

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Autres dettes représentées par un titre

5 000

 

Dettes rattachées

207

 

Autres dettes représentées par un titre

5 207

 

Dettes représentées par un titre

3 812 105

2 620 112

 

 

Note 6. Détail du portefeuille des participations et autres titres détenus à long terme :

 

31/12/2009

31/12/2008

 

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur nette des titres

Quote-part de capital en %

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur nette des titres

Quote-part de capital en %

La Banque Postale Gestion Privée

389

 

 

389

51,00%

389

 

 

389

51,00%

EFPRIMO

13

 

 

13

32,00%

 

 

 

 

 

SF2

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

SCI CRSF DOM (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SCI CRSF Metropole (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

        Total des participations et avances consolidables

1 144 310

 

 

1 144 310

 

1 144 297

 

 

1 144 297

 

    Dont participations cotées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 K€.

 

 

Note 6.1. Détail du portefeuille parts dans les entreprises liées :

 

31/12/2009

31/12/2008

 

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur nette des titres

Quote-part de capital en %

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur nette des titres

Quote-part de capital en %

VISA Inc (1)

10 659

 

 

10 659

NS

11 034

 

 

11 034

NS

Transactis

2 474

 

 

2 474

50,00%

2 474

 

 

2 474

50,00%

Autres

520

 

 

520

 

405

 

 

405

 

Participations et autres titres détenus a long terme

13 654

 

 

13 654

 

13 913

 

 

13 913

 

    Dont titres cotés

10 659

 

 

10 659

 

11 034

 

 

11 034

 

(1) Les titres VISA INC sont en dollars US en devise d'origine contrevalorisés en € dans l'Annexe.

 

 

Note 7. Détail des immobilisations :

 

01/01/2009

31/12/2009

31/12/2008

 

Montant Brut

Entrées

Transfert

Sorties

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Terrains

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Constructions (1)

258 724

 

 

 

258 724

 

258 724

258 724

 

258 724

Autres Immobilisations d'exploitation

443 846

63 577

 

44 431

462 991

-316 366

146 625

443 846

-307 132

136 714

Immobilisations corporelles

702 570

63 577

 

44 431

721 714

-316 366

405 348

702 570

-307 132

395 438

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

133 163

10 413

13 297

1 574

155 299

-117 464

37 835

133 163

-104 767

28 396

Autres immobilisations incorporelles

315 803

73 690

-13 297

699

375 497

-165 966

209 531

315 803

-122 800

193 003

Immobilisations incorporelles

448 966

84 103

 

2 273

530 796

-283 429

247 367

448 966

-227 567

221 399

Immobilisations corporelles et incorporelles

1 151 535

147 680

 

46 704

1 252 510

-599 795

652 715

1 151 535

-534 699

616 836

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 K€.

 

 

Note 8.1. Détail des comptes de régularisation et autres actifs :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Charges constatées d'avance

24 138

21 645

Produits à recevoir sur dérivés

140 035

82 734

Autres produits à recevoir

520 958

532 016

Réévaluation des instruments dérivés et de change

11 225

 

Comptes d'encaissement

200 836

411 795

Autres comptes de régularisation

3 245 596

2 938 329

Comptes de régularisation

4 142 788

3 986 519

Instruments conditionnels achetés

1 104

693

Gestion collective des Livrets de Développement Durable

 

 

Dépôts de garantie versés

441 385

263 315

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

10 903

6 382

Créances rattachées

685

2 506

Autres actifs

381 953

254 522

Dépréciations

-4 160

-471

Actifs divers

831 869

526 947

Comptes de régularisation et actifs divers

4 974 657

4 513 466

(1) Dont 14 834 K€ avec les filiales.

 

 

Note 8.2. Détail des comptes de régularisation et autres passifs :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Produits constatés d'avance

6 430

5 588

Charges à payer sur dérivés

96 269

69 669

Réévaluation des instruments dérivés et de change

10 564

51 954

Autres comptes de régularisation (1)

3 815 902

3 553 240

Comptes de régularisation

3 929 166

3 680 451

Instruments conditionnels vendus

1 260

1 024

Dettes de titres

 

 

Créditeurs divers (2)

1 224 011

1 125 780

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

12 051

26 639

Dettes rattachées

26

16

Passifs divers

1 237 348

1 153 458

Comptes de régularisation et passifs divers

5 166 514

4 833 909

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des Centres financiers.

(2) Dont 786 K€ avec des filiales.

 

 

Note 9. Détail des provisions passif :

(En milliers d’euros)

31/12/2008

Dotations

Reprises de provisions utilisées

Reprises de provisions non utilisées

Autres variations

31/12/2009

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

6 152

3 983

1 608

 

 

8 528

Engagements par signature

 

 

 

 

 

 

Provisions Épargne logement

246 000

18 000

 

43 000

 

221 000

Autres provisions

137 120

87 179

99 199

6 427

-13

118 659

Provisions (hors risque de contrepartie)

389 272

109 162

100 807

49 427

-13

348 187

Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif

 

 

 

 

 

 

Provisions

389 272

109 162

100 807

49 427

-13

348 187

 

 

La provision pour pénalité relative au contrôle des produits d'épargne réglementée impacte le poste des autres provisions. Les dotations 2008 pour 52,5 M€ ont fait l'objet d'une reprise totale en 2009.

 

Note 10. Détail de l'optionalité épargne logement :

Génération (En millions d’euros)

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provision 2009

Provision 2008

Variation de provision

+ De 10 ans

6 271

 

56

98

-42

4 à 10 ans

8 648

 

10

21

-11

- 4 ans

3 498

 

10

26

-16

        Total PEL

18 417

421

76

145

-69

        Total CEL

6 383

1 377

145

101

44

        Total général

24 800

1 798

221

246

-25

 

 

Note 11. Dettes subordonnées :

(En milliers d’euros)

Date d'émission

Date échéance

Taux

Devise origine

31/12/2009

31/12/2008

Dettes subordonnées

 

 

 

 

502 000

500 000

    Remboursables (4d) (1)

12/12/2006

(2) 12/12/2016

(3)

EUR

500 000

500 000

    Remboursables

16/11/2009

18/11/2011

1,40%

EUR

2 000

 

    Intérêts

 

 

 

 

232

993

        Total

 

 

 

 

502 232

500 993

(1) Qualifiées de Lower tier 2 dans le calcul des fonds propres complémentaires (article 4d du règlement n°90-02 du CRBF).

(2) Un remboursement anticipé total est possible à la demande de la Banque Postale à partir du 12 décembre 2011, sans pénalité.

(3) Référencé à l'Euribor 3 mois.

 

 

Note 12. Détail des opérations avec des établissements de crédit et avec la clientèle par durée restant à courir :

(En milliers d’euros)

Non échéancés (1)

Int. Courus

<= 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31/12/2009

Actif :

 

 

 

 

 

 

 

    Créances sur les établissements de crédit

152 009

12 677

71 622 838

 

200 000

204 729

72 192 253

    Créances sur la clientèle

313 788

96 223

1 191 717

1 819 674

8 430 175

21 077 741

32 929 318

    Portefeuilles de titres de placement et d'investissement

 

 

 

 

 

 

 

        Effets publics et valeurs assimilées

 

878 350

522 164

2 939 797

18 798 710

12 492 031

35 631 052

        Obligations et autres titres à revenu fixe

12 214

137 740

408 264

2 087 482

6 045 993

1 251 460

9 943 152

Passif :

 

 

 

 

 

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit

-277 554

-14 500

-3 629 026

-1 404 814

-100 000

-204 729

-5 630 623

    Dettes envers la clientèle

-126 893 580

-37 957

-18 109 464

-1 016 681

-3 158 434

-325 521

-149 541 637

    Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

 

 

        Emprunts obligataires

 

 

 

 

 

 

 

        Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

-2 272

-3 588 015

-216 612

 

 

-3 806 899

(1) La colonne « Non échéance » recense les avoirs et dettes à vue comme les comptes d'épargne, les comptes de dépôts débiteurs ou créditeurs.

 

 

Note 13. Capitaux propres :

 

Fonds pour risques bancaires généraux

Capital

Prime d'émission et d'apport

Réserves légales

Autres réserves et report à nouveau

Résultat social

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

Total des capitaux propres sociaux

Capitaux propres au 31 décembre 2006

22 000

2 342 454

 

9 839

95 868

364 140

2 812 300

2 834 300

Affectation du résultat N-1

 

 

 

16 243

308 615

-324 858

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-161 935

 

-161 935

-161 935

Autres variations

 

 

 

 

43

 

43

43

Résultat N

 

 

 

 

 

364 140

 

364 140

Capitaux propres au 31 décembre 2007

22 000

2 342 454

 

26 081

242 591

364 140

2 975 266

2 997 266

Affectation du résultat N-1

 

 

 

18 207

345 933

-364 140

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-272 382

 

-272 382

-272 382

Autres variations

 

 

 

 

 

 

 

 

Résultat N

 

 

 

 

 

81 846

81 846

81 846

Capitaux propres au 31 décembre 2008

22 000

2 342 454

 

44 288

316 141

81 846

2 784 730

2 806 730

Affectation du résultat N-1

 

 

 

4 092

77 754

-81 846

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-96 142

 

-96 142

-96 142

Autres variations

 

 

 

 

24

 

24

24

Résultat N

 

 

 

 

 

598 208

598 208

598 208

Capitaux propres au 31 décembre 2009

22 000

2 342 454

 

48 381

297 777

598 208

3 286 819

3 308 819

 

 

En 2006, La Banque Postale a décidé de regrouper des actions de la société, sur la base de : 1 action nouvelle de 115 euros de valeur nominale pour 50 actions anciennes de 2,3 euros de valeur nominale.

Le capital social est resté inchangé mais le nombre d'actions passe donc de 1 018 458 300 à 20 369 166 actions.

 

Note 14. Détail des opérations de change :

 

31/12/2009

31/12/2008

Opérations de change comptant :

 

 

    Euros achetés non encore reçus

 

 

    Devises achetées non encore reçues

 

 

    Euros vendus non encore livrés

 

 

    Devises vendues non encore livrées

 

 

Opérations de prêts/emprunts :

 

 

    Devises prêtées non encore livrées

 

 

    Devises empruntées non encore reçues

 

 

Opérations de change à terme :

 

 

    Euros à recevoir contre devises à livrer

-282 459

334 798

    Devises à recevoir contre euros à livrer

-246 055

 

    Devises à recevoir contre devises à livrer

 

 

    Devises à livrer contre devises à recevoir

 

-307 374

Report/déport non couru :

 

 

    A recevoir

10

5 060

    A payer

-55

 

 

 

Note 15.1. Détail des instruments financiers à terme :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Opérations fermes

15 066 492

1 426

9 176 280

145 159

8 165 233

34 364

15 176 529

78 701

    Marchés organisés

1 108 705

4 724

 

 

612 400

-4 388

 

 

        Contrats de taux

1 101 532

4 917

 

 

612 400

-4 388

 

 

        Autres contrats

7 173

-193

 

 

 

 

 

 

    Marchés gré à gré

13 957 787

-3 298

9 176 280

145 159

7 552 833

38 752

15 176 529

78 701

        Swaps de taux

13 952 224

-8 837

9 176 280

145 159

7 552 833

38 752

15 176 529

78 701

        FRA

 

 

 

 

 

 

 

 

        Autres contrats

 

 

 

 

 

 

 

 

Opérations conditionnelles

2 042 526

458 521

87 296

1 389

 

 

571 379

3 416

    Marchés organisés

 

 

 

 

 

 

 

 

        Options de taux

 

 

 

 

 

 

 

 

        Autres options

 

 

 

 

 

 

 

 

    Marchés gré à gré

2 042 526

458 521

87 296

1 389

 

 

571 379

3 416

        Caps, floors

1 584 145

140

87 296

1 389

 

 

571 379

3 416

        Swaptions

 

 

 

 

 

 

 

 

        Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

        Autres options

458 381

458 381

 

 

 

 

 

 

 

 

Note 15.2. Risques de contrepartie relatif aux instruments financiers à terme :

 

Gouvernements et

 Banques Centrales

de l'OCDE

Établissements

Financiers de

l'OCDE

Autres

contreparties

Total 2009

Total 2008

Equivalent risque de crédit non pondéré avant accords de compensation et de collatéralisation

 

201 785

25 355

227 140

72 677

Effet des accords de compensation par liquidation

 

 

 

 

 

Effet de collatéralisation

 

200 921

 

200 921

43 299

Equivalent risque de crédit non pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

864

25 355

26 219

29 378

Equivalent risque de crédit pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

140 067

136 837

276 904

90 038

 

 

Note 16. Détail des instruments financiers par maturité :

 

31/12/2009

31/12/2008

 

<= 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

Total

<= 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

Total

Opérations fermes

6 521 938

13 031 249

4 689 585

24 242 772

8 155 948

11 073 813

4 112 000

23 341 761

    Contrats de taux

1 101 532

 

 

1 101 532

612 400

 

 

612 400

    Contrats d'indices

7 173

 

 

7 173

 

 

 

 

    Swaps de taux

5 407 671

13 031 249

4 689 585

23 128 504

7 543 548

11 073 813

4 112 000

22 729 361

    FRA

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres contrats

 

 

 

 

 

 

 

 

Opérations conditionnelles

1 245 893

830 229

53 700

2 129 822

457 750

41 558

72 072

571 380

    Caps, floors

1 245 893

371 848

53 700

1 671 441

457 750

41 558

72 072

571 380

    Swaptions

 

 

 

 

 

 

 

 

    Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

    Autres options

 

458 381

 

458 381

 

 

 

 

 

 

Note 17.1. Risque de crédit :

(En milliers d’euros)

Encours bruts Sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut 31/12/2009

Brut 31/12/2008

Créances sur les établissements de crédit

72 192 213

41

 

72 192 253

16 414 740

Créances sur la clientèle

32 864 177

74 241

90 296

33 028 714

28 751 138

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe) (1)

9 861 725

 

81 427

9 943 152

8 161 560

Engagements de financement et de garantie donnés

10 075 770

 

 

10 075 770

9 615 023

        Total

124 993 885

74 282

171 722

125 239 889

62 942 461

(1) Hors effets publics.

 

 

Note 17.2. Provisions pour risque de contrepartie :

(En milliers d’euros)

31/12/2008

Dotations

Reprises

Autres variations

31/12/2009

Créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

79 316

47 324

-27 263

18

99 396

Actifs divers

411

4 365

-662

 

4 115

Portefeuille de placement (Titres à revenu fixe)

77 745

 

-8 532

 

69 213

Portefeuille d'investissement

 

 

 

 

 

        Total titres à revenu fixe

77 745

 

-8 532

 

69 213

Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs

157 473

51 690

-36 456

18

172 723

Risques d'exécution d'engagement par signature

 

 

 

 

 

Autres provisions pour risque de contrepartie

 

 

 

 

 

Provisions inscrites au passif

 

 

 

 

 

        Total dépréciations pour risques de contrepartie (2)

157 473

51 690

-36 456

18

172 723

(2) Dont dépréciations sur :

 

 

 

 

 

    Encours bruts sains

7 585

3 108

-1 370

 

9 323

    Encours bruts douteux non compromis

28 997

15 096

-10 111

 

33 982

    Encours bruts douteux compromis

120 891

33 486

-24 975

 

129 402

 

 

Note 17.3. Risques de crédit - créances sur la clientèle :

(En milliers d’euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Dépréciations sur encours

Net 31/12/2009

Net 31/12/2008

Répartition par secteurs :

 

 

 

 

 

 

    État et secteur public

762

 

 

 

762

1 715

    Entreprises

103 600

2 707

23 623

-27 831

102 099

278 060

    Particuliers

32 759 816

71 505

66 701

-71 564

32 826 457

28 392 044

        Total par secteurs

32 864 177

74 212

90 325

-99 395

32 929 318

28 671 819

 

 

Note 18. Intérêts sur opérations de trésorerie et interbancaires :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

31 923

74 945

Intérêts sur comptes et prêts

2 232 642

1 575 134

Intérêts sur valeurs reçues en pension

 

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

16 027

17 680

Produits sur report / déport

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

46 421

11 563

Intérêts et produits assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

2 327 013

1 679 322

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-2 282

-5 735

Intérêts sur emprunts à vue et à terme

-14 469

-45 627

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-68 712

-630 699

Charges sur report/déport

 

 

Autres intérêts et charges assimilées

-9 508

-7 378

Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-94 971

-689 439

 

 

Les produits d'intérêts sur comptes et prêts comprennent la rémunération des fonds centralisés à la Caisse des dépôts et consignations.

Cette rémunération couvre les intérêts versés aux déposants figurant au poste « Intérêts et charges assimilées avec la clientèle » et le complément de rémunération perçu par La Banque Postale.

 

Note 19. Intérêts sur opérations avec la clientèle :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

23 480

22 187

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle

 

 

    Intérêts sur crédits de trésorerie

3 882

3 449

    Intérêts sur crédits à l'équipement

 

 

    Intérêts sur crédits habitat

1 274 862

1 076 584

    Autres intérêts

 

 

Intérêts sur autres prêts et valeurs reçues en pension

99

8

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

46 083

25 720

Intérêts douteux

4 485

3 275

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 352 891

1 131 223

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-23 781

-41 630

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

-39 071

-54 151

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

 

 

Intérêts sur Comptes d'épargne à régime spécial

-2 227 184

-1 675 245

Autres intérêts et charges assimilées

-18 000

-1 100

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-2 308 036

-1 772 126

 

 

Note 20. Intérêts sur titres à revenu fixe :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

264 535

434 192

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 480 924

1 712 921

Autres intérêts et produits assimilés

24 563

41 550

Intérêts et produits assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe

1 770 023

2 188 663

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-44 617

-153 024

Intérêts et charges sur emprunts obligataires

 

 

Autres charges d'intérêts

-9 408

-25 358

Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres à revenu fixe

-54 025

-178 382

 

 

Note 21. Autres intérêts et assimilés :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Produits sur instrument de cours de change

 

 

Produits sur instrument de taux

99 990

19 650

Autres intérêts et produits assimilés

99 990

19 650

Charges sur instrument de cours de change

 

 

Charges sur instrument de taux

-153 230

-37 199

Autres intérêts et charges assimilées

-153 230

-37 199

 

 

Note 22. Revenu des titres à revenu variable :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Revenus des titres de placement

7 576

4 628

Revenus des titres de l'activité de portefeuille

139

3 116

Revenus des participations

117 886

137 181

Revenus des titres à revenu variable

125 601

144 925

 

 

Note 23. Commissions :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

 

-49

395

-42

Opérations avec la clientèle

1 034 852

-84 136

986 324

-78 401

Opérations sur titres

128 213

-2 993

147 881

-3 085

Opérations sur instruments financiers à terme

0

-476

0

-1 108

Prestations de services financiers

685 418

-140 079

661 055

-136 584

Opérations de change

 

 

 

 

Autres commissions

9 141

0

8 442

0

Commissions

1 857 624

-227 733

1 804 098

-219 221

 

 

Note 24. Résultats sur opérations de portefeuilles de négociation :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Résultat sur opérations sur titres de transaction

147 229

712 918

Résultat sur opérations sur instruments de change

4 575

30 862

Résultat sur opérations sur instruments financiers

14 105

-60 536

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

165 909

683 243

 

 

Note 25. Résultats sur opérations de portefeuilles de placement :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Résultat de cession des titres de placement

68 275

24 910

Autres produits et charges sur titres de placement

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de placement

284 298

-239 749

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

352 573

-214 839

Résultat de cession des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de l'activité de portefeuille

-643

750

Gains ou pertes sur opérations sur titres de l'activité de portefeuille

-643

750

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

351 931

-214 089

 

 

Note 26. Autres produits et charges d’exploitation bancaire :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

32 136

0

47 844

0

Autres produits et charges divers d'exploitation

19 498

-53 884

18 898

-53 481

Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation

9 716

-9 629

15 255

-8 627

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

61 350

-63 513

81 997

-62 107

Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

-2 163

19 890

 

 

Note 27.1. Frais de personnel :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Salaires et traitements

-113 525

-99 103

Retraites

-18 212

-15 178

Charges sociales

-39 270

-37 555

Intéressement et participation

-12 073

-3 101

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-21 886

-21 124

Autres frais

-3 429

-3 679

Frais de personnel

-208 395

-179 739

Montant des jetons de présence versés aux administrateurs

292

292

 

 

La rémunération allouée aux membres des organes d'administration, de direction et de surveillance au titre de l'exercice s'élève à 900 K€.

 

Note 27.2. Effectifs :

 

31/12/2009

31/12/2008

Personnel fonctionnaire

676

674

Personnel non fonctionnaire

1 270

1 102

        Total effectif (1)

1 946

1 776

Cadre

1 602

1 422

Agents de maîtrise et techniciens

290

263

Employés

54

91

Ouvriers

 

 

Personnel mis à la disposition de l'entreprise

 

 

        Total effectif (1)

1 946

1 776

Effectif moyen

1 897

1 690

(1) Effectif en équivalent agent année flat 31 décembre.

 

 

Note 28. Autres charges générales d’exploitation :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Impôts et taxes

-37 373

-28 471

Redevances de crédit bail

-1

-1

Loyers, charges locatives

-83 980

-80 349

Honoraires

-79 353

-68 691

Autres charges d'exploitation (1)

-3 782 376

-3 927 356

Autres charges générales d'exploitation

-3 983 082

-4 104 867

(1) Cette rubrique comprend notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 197 014 K€.

 

 

Note 29. Refacturations :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Refacturations à l'euro l'euro charges de personnel (1)

14 303

9 777

Refacturations à l'euro l'euro frais généraux hors charges de personnel

1 382

473

Refacturations

15 685

10 250

(1) Dont la refacturation des bi-appartenants pour 6 161 K€ auprès de La Poste.

 

 

Note 30. Dotation aux amortissements et aux dépréciations :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-109 831

-100 028

    Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation corporelles

-51 890

-51 196

    Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation incorporelles

-57 941

-48 832

Reprises d'amortissements des immobilisations d'exploitation

141

 

Dotations nettes aux amortissements

-109 690

-100 028

Dotations aux dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Reprises sur dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux dépréciations

 

 

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-109 690

-100 028

 

 

Note 31. Coût du risque :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Dotations aux dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

-47 324

-28 279

Engagements par signature

 

 

Titres à RV d'investissement

 

 

Titres à RF de placement

 

-77 745

Débiteurs divers

-4 365

-350

Dotations aux dépréciations

-51 690

-106 374

Reprises sur dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

27 298

21 343

Engagements par signature

 

 

Titres à RV d'investissement

 

 

Titres à RF de placement

8 532

 

Débiteurs divers

626

166

Reprises sur dépréciations

36 456

21 509

Pertes et récupérations

 

 

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes

-22 964

-16 788

Pertes sur créances irrécouvrables non couvertes

-15 845

-11 645

Récupération sur créances amorties

4 248

4 740

Pertes et récupérations

-34 561

-23 694

Coût du risque

-49 794

-108 559

 

 

Les mouvements de dépréciations liées à un risque de contrepartie sont détaillés en note 17.

 

Note 32. Gains ou pertes sur actifs immobilisés :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Gains ou pertes sur cession des immobilisations corporelles

-709

-682

Gains ou pertes sur cession des immobilisations incorporelles

-30

-25

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-738

-706

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

 

15 611

Dotations / reprises sur dépréciations

 

 

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

 

 

Gains ou pertes sur cession des titres d'investissement et autres titres détenus à long terme

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations

834

867

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres d'investissement et autres TDLT

834

867

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

834

16 479

Gains ou pertes sur actifs immobilises

96

15 773

 

 

Note 33. Résultat exceptionnel :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Produits exceptionnels

 

 

Charges exceptionnelles

 

 

Résultat exceptionnel

 

 

 

 

Note 34.1. Charge d’impôt :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Impôt sur les sociétés

-277 412

-11 539

Charge d'impôt

-277 412

-11 539

Déficits reportables

 

 

 

 

Note 34.2. Nature des différences temporaires :

 

31/12/2009

31/12/2008

Crédits et Dépôts

941

-140

Optionalité provision épargne logement

-25 000

-8 608

Contribution Sociale de Solidarité des Sociétés

2 014

-89

Programme de fidélité clientèle

-6 347

0

OPCVM

17 337

723

Instruments financiers

22 797

-992

Autres différences temporaires

-40 797

5 820

Différences temporaires

-29 055

-3 286

 

 

Note 35. Informations sur l'audit des comptes :

Auditeurs légaux

Honoraires comptabilisés en 2009

Audit des comptes

Autres missions

Total

Mazars

486 573

37 275

523 848

Pricewaterhouse Coopers

450 744

 

450 744

 

 

Note 36. Détail des implantations. — Liste des participations dans les territoires n'ayant pas conclu de convention d'assistance fiscale :

Dénomination

Statut

En % de capital

Droits de vote

Forme juridique

Activité

Néant

 

 

 

 

 

 

 

Renseignements concernant les filiales et participations détenues par la banque postale au 31 décembre 2009.

 

Filiales (+50% du capital détenu)

Filiales (de 10% a 50% du capital détenu)

 

LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE (1)

SF2 (2)

SCI CRSF METROPOLE (3)

SCI CRSF DOM (4)

ISSY LBP (5)

TRANSACTIS (6)

GIE CR CESU (7)

SGFGAS (8)

EFPRIMO (9)

Numéro SIREN

428 767 941

424 176 238

445 061 369

445 047 442

509 105 979

479 874 257

487 708 455

390 818 235

440 165 041

Capital

1 000 000,00

1 053 573 881,10

256 411 996,00

2 333 111,00

40 000,00

4 948 120,00

150 000,00

825 015,00

37 500,00

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

4 622 500,94

137 774 727,58

13 619,00

-3 794,00

0

-1 988,00

 

 

0

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

51,00%

100,00%

99,99%

99,94%

99,99%

50,00%

16,67%

14,29%

32,00%

Valeur comptable des titres détenus

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Brute

388 620,08

1 143 908 525,78

256 391 996,00

2 331 611,00

40 000,00

2 474 062,00

25 000,00

140 483,16

12 781,00

    Nette

388 620,08

1 143 908 525,78

256 391 996,00

2 331 611,00

40 000,00

2 474 062,00

25 000,00

140 483,16

12 781,00

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

0

0

0

0

0

 

 

 

0

Montant des cautions et avals donnés par société

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Chiffres d'affaires hors taxes du dernier exercice clos

3 852 831,92

187 511,11

31 339 823,00

750 507,00

0

15 629 226,00

 

 

0

Résultats (bénéfice ou perte du dernier exercice clos)

338 672,26

128 467 362,48

8 854 498,00

205 094,00

-5 862,36

 

 

 

-8 364,58

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

0

107 655 654,90

10 153 123,04

 

0

0

0

 

0

Observations

Société de gestion de portefeuille

Holding

Société de location de biens immobiliers

Société de location de biens immobiliers

Société de conseils financiers

Activité des Services financiers - Holding

Chèque emploi service universel

Société de gestion d'un fonds de garantie

Société de conseils financiers

(1) 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06 ;

(2) 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06 ;

(3) 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06 ;

(4) 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06 ;

(5) 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06 ;

(6) 33, places des Corolles, Tour Europe La Défense II, 92400 Courbevoie ;

(7) 155, avenue Galliéni, 93170 Bagnolet ;

(8) 13, rue Auber, 75009 Paris ;

(9) 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

 

 

Tableau des résultats au cours des cinq derniers exercices.

 

2005

2006

2007

2008

2009

Situation financière :

 

 

 

 

 

    Capital social

2 342 454 090

2 342 454 090

2 342 454 090

2 342 454 090

2 342 454 090

    Nombre d'actions

1 018 458 300

20 369 166

20 369 166

20 369 166

20 369 166

Résultat global :

 

 

 

 

 

    Chiffre d'affaires (*)

2 394 860 208

7 747 368 226

8 255 396 044

7 519 031 417

8 112 332 556

    Résultat avant charges d'impôts société, dotations aux amortissements et dotations nettes aux provisions

68 827 014

486 077 343

618 806 196

573 575 958

699 563 397

    Impôts sur les bénéfices

-20 412 458

-30 631 279

-93 195 747

-11 539 082

-277 412 282

    Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

47 058 853

324 858 319

364 139 821

81 846 298

598 207 567

    Bénéfice distribué (proposition)

30 553 749

161 934 870

109 382 421

96 142 464

264 391 775

Résultat réduit à une action :

 

 

 

 

 

    Résultat après charges d'impôts société, avant dotations aux amortissements et provisions

0,05

22,36

25,80

25,02

20,75

    Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

0,05

15,95

17,88

4,02

29,37

    Bénéfice distribué

0,03

7,95

5,37

4,72

12,98

Personnel :

 

 

 

 

 

    Effectif moyen

92

1 120

1 249

1 690

1 897

    Montant de la masse salariale

6 282 844

60 817 996

67 160 632

104 503 764

106 643 511

    Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales,etc..)

2 977 080

35 804 599

34 643 556

41 233 187

42 698 513

(*) Il s'agit de l'ensemble des produits d'exploitation bancaire (les résultats des opérations financières sont pris pour leur montant net).

 

 

IV. — Affectation du résultat de l'exercice clos le 31 décembre 2009.

 

Proposition de répartition des bénéfices soumise à l'assemblée générale annuelle :

— Bénéfice distribuable :

Report à nouveau antérieur 

6 972,29 € ;

Bénéfice de l’exercice 

598 207 566,64 € ;

Dotation à la réserve légale 

- 29 910 378,33 € ;

        Total 

568 304 160,60 €.

 

 

— Affectation :

Au titre de dividende 

264 391 774,68 € ;

Au report à nouveau 

303 912 385,92 € ;

        Total 

568 304 160,60 €.

 

 

V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.

Exercice clos le 31 décembre 2009.

 

Aux Actionnaires,

Mesdames, Messieurs ;

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2009, sur :

— le contrôle des comptes annuels de La Banque Postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

— la justification de nos appréciations ;

— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par votre Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

II. Justification de nos appréciations. — La dégradation des conditions de marché et de l’environnement économique a toujours de multiples impacts sur les établissements de crédit en général, notamment sur leurs activités, leurs résultats et leurs risques. Cette situation crée des conditions spécifiques cette année encore pour la préparation des comptes, particulièrement au regard des estimations comptables. C’est dans ce contexte que, en application des dispositions de l’article L. 823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

— Provisionnement des risques de crédit : Notre société comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit et de contrepartie inhérents à ses activités (paragraphe 2 de la note 1 « principes et méthodes comptables d’évaluation – principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux » et notes 4.1, 17.1, 17.2, 17.3 et 31 de l’annexe). Nous avons examiné les méthodologies de dépréciation, le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit et de contrepartie, l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations.

— Provisionnement des produits d’épargne logement : Votre société constitue une provision pour couvrir le risque de conséquences défavorables des engagements liés aux contrats d’Épargne Logement (paragraphe 7 de la note 1 des états financiers « Principes et méthodes comptables d’évaluation – principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés.

— Provisions : Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (paragraphe 7 de la note 1 des états financiers « Principes et méthodes comptables d’évaluation – principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux » et note 9 de l’annexe) s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer les risques.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L. 225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l’établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l’exactitude et la sincérité de ces informations.

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

 

 

Fait à Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 23 mars 2010.

Les Commissaires aux Comptes :

PricewaterhouseCoopers Audit :

Mazars :

Gérard Hautefeuille ;

Guy Isimat-Mirin.

 

VI. — Le rapport de gestion.

Le rapport de gestion est mis à disposition au siège central de la société : 30, boulevard Galliéni, 92130 Issy les Moulineaux.

 

B. — Comptes consolidés au 31 décembre 2009.

I. — Bilan consolidé.

(En milliers d’euros).

Actif

Notes

31/12/2009

31/12/2008

Caisse, banques centrales

1

3 699 660

2 138 554

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

2

6 580 587

8 468 249

Instruments dérivés de couverture

3

363 254

272 400

Actifs financiers disponibles à la vente

4

11 240 968

8 821 901

Prêts et créances sur les établissements de crédit

5

73 966 537

18 889 024

Prêts et créances sur la clientèle

6

33 074 805

28 795 903

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

8

94 944

147 548

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

9

34 626 622

37 649 538

Actifs d'impôts courants / différés

10

56 363

132 435

Comptes de régularisation et actifs divers

11

4 953 107

4 411 228

Participation aux bénéfices différée

 

 

1 880

Participations mises en équivalence

12

1 864 045

1 565 966

Immobilisations corporelles et incorporelles

13

679 160

624 397

Ecarts d'acquisition

14

50 978

26 157

        Total

 

171 251 030

111 945 180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Passif

Notes

31/12/2009

31/12/2008

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

2

388 228

270 550

Instruments dérivés de couverture

3

218 095

174 668

Dettes envers les établissements de crédit

15

5 618 828

6 904 765

Dettes envers la clientèle

16

149 830 946

92 302 124

Dettes représentées par un titre

17

3 806 899

2 620 113

Passifs d'impôts courants / différés

18

155 989

4 945

Comptes de régularisation et passifs divers

19

5 574 563

4 892 456

Provisions techniques des entreprises d'assurance

20

383 343

307 690

Provisions

21

325 793

389 312

Dettes subordonnées

22

502 232

500 993

Capitaux propres part du groupe

 

4 445 284

3 577 478

    Capital souscrit

 

2 342 454

2 342 454

    Réserves consolidées et autres

 

1 151 757

934 585

    Gains / pertes latents ou différés

 

363 480

-2 143

    Résultat de l'exercice

 

587 593

302 582

Intérêts minoritaires

 

830

86

Capitaux propres

 

4 446 114

3 577 564

        Total

 

171 251 030

111 945 180

 

II. — Compte de résultat 2009.

(En milliers d’euros).

 

Notes

31/12/2009

31/12/2008

Intérêts et produits assimilés

24

5 518 618

5 071 288

Intérêts et charges assimilées

24

-2 607 374

-2 748 020

Commissions (produits)

29

1 932 196

1 855 791

Commissions (charges)

29

-215 049

-203 080

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

30

159 855

697 509

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

31

162 049

48 300

Produits des autres activités

32

479 987

643 685

Charges des autres activités

32

-411 368

-550 064

Produit net bancaire

 

5 018 914

4 815 409

Charges générales d'exploitation

33

-4 224 638

-4 305 579

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

34

-118 097

-109 833

Résultat brut d'exploitation

 

676 179

399 997

Coût du risque

35

-51 570

-112 328

Résultat d'exploitation

 

624 609

287 669

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

12

185 792

130 580

Gains ou pertes nets sur autres actifs

36

-1 795

-731

Résultat avant impôt

 

808 606

417 518

Impôts sur les bénéfices

37

-220 908

-114 851

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

587 698

302 667

Intérêts minoritaires

 

105

85

Résultat net part du Groupe

 

587 593

302 582

Résultat net part du groupe par action (en euros)

 

28,85

14,85

 

III. — État du résultat net et des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres.

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Résultat net part du Groupe

587 593

302 582

Ecarts de conversion

 

0

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

151 300

-67 380

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

13 719

46 931

Réévaluation des immobilisations

 

 

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

200 604

-314 162

        Total des gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres nets d'impôts part du groupe

365 623

-334 611

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part du groupe

953 216

-32 029

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part des minoritaires

111

85

Résultat net et gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres

953 327

-31 944

 

IV. — Tableau de variation des capitaux propres.

(En milliers d’euros).

 

Capitaux propres part du groupe

Capitaux propres part des minoritaires

Total capitaux propres consolidés

Capital (1)

Réserves légales, RAN et autres réserves

Réserves consolidées

Gains ou pertes latents ou différés net d'impôts part du Groupe (2) et (3)

Résultat part du Groupe

Capitaux propres part du Groupe

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2007

2 342 454

363 259

340 341

332 468

539 579

3 918 101

2

3 918 103

Affectation du résultat 2007

 

397 260

142 319

 

-539 579

0

 

0

Distribution 2008 au titre du résultat 2007

 

-109 383

 

 

 

-109 383

 

-109 383

Distribution exceptionnelle

 

-163 000

 

 

 

-163 000

 

-163 000

        Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

 

124 877

142 319

0

-539 579

-272 383

 

-272 383

Variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

 

-9 521

-20 449

 

-29 970

 

-29 970

Résultat 2008

 

 

 

 

302 582

302 582

85

302 667

        Sous-total

 

 

-9 521

-20 449

302 582

272 612

85

272 697

Quote-part dans les variations de capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

 

 

776

-314 162

 

-313 386

 

-313 386

Autres variations

 

 

-27 466

 

 

-27 466

-1

-27 467

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 20008

2 342 454

488 136

446 449

-2 143

302 582

3 577 478

86

3 577 564

Affectation du résultat 2008

 

291 581

11 001

 

-302 582

0

 

0

Distribution 2009 au titre du résultat 2008

 

-96 142

 

 

 

-96 142

 

-96 142

        Sous-total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires

 

195 439

11 001

0

-302 582

-96 142

0

-96 142

Variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

 

 

40 004

165 019

 

205 023

6

205 029

Résultat 2009

 

 

 

 

587 593

587 593

105

587 698

        Sous-total

 

 

40 004

165 019

587 593

792 616

111

792 727

Quote-part dans les variations de capitaux propres des entreprises associées mises en équivalence

 

 

-5 146

200 604

 

195 458

 

195 458

Autres variations

 

-1 067

-23 059

 

 

-24 126

633

-23 493

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 20009

2 342 454

682 508

469 249

363 480

587 593

4 445 284

830

4 446 114

(1) Au 31 décembre 2009 le capital de La Banque Postale est composé de 20 369 166 actions d’une valeur nominale de 115 €.

(2) Les gains ou pertes latents ou différés comprennent les réserves de conversion ; ces dernières proviennent des filiales étrangères consolidées par le groupe CNP Assurances.

(3) Les gains ou pertes latents ou différés comprennent notamment 263 M€ au 31 décembre 2009 au titre des gains nets latents sur actifs disponibles à la vente constatés par le groupe CNP Assurances pour 98 M€ au 31 décembre 2008.

Les variations des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres comprennent, au 31 décembre 2009, un ajustement des modalités d’application du carve out pour 36,7 M€.

Estimation du dividende prévisionnel : 264 392 K€ soit 12,98 € par action.

 

V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2009.

(En milliers d’euros).

Le tableau des flux de trésorerie est présenté selon le modèle de la méthode indirecte.

Les activités d’investissement représentent les flux de trésorerie pour l’acquisition et la cession de participations dans les entreprises consolidées, d’actifs financiers détenus jusqu’à échéance et des immobilisations corporelles et incorporelles.

Les activités de financement résultent des changements liés aux opérations de structure financière concernant les capitaux propres et les dettes subordonnées.

Les activités opérationnelles comprennent les flux qui ne relèvent pas des deux autres catégories. Sont en particulier affectés aux activités opérationnelles, les titres relatifs à des participations stratégiques inscrits dans le portefeuille « Actifs financiers disponibles à la vente ».

La notion de trésorerie nette comprend la caisse, les créances et dettes auprès des banques centrales, ainsi que les comptes à vue (actif et passif) des établissements de crédit.

 

31/12/2009

31/12/2008

Résultat avant impôts

808 606

417 518

± Dotations nettes aux amortissements sur immobilisations corporelles et incorporelles

118 097

111 399

- Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations

 

 

± Dotations nettes aux provisions

-28 033

183 404

± Pertes nettes / gains des activités d'investissement

1 485

727

± Pertes nettes / gains des activités de financement

 

 

± Quote-part dans résultat des sociétés mises en équivalence

-185 792

-130 580

± Autres mouvements

116 258

84 192

        Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements

22 015

249 142

± Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

963 317

-6 859 200

± Flux liés aux opérations avec la clientèle

-5 747 699

-3 959 990

± Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers

1 123 861

7 607 784

± Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers

-98 646

1 868 353

- Impôts versés

74 202

-161 261

= Diminution /augmentation nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

-3 684 965

-1 504 314

        Total flux nets de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A)

-2 854 344

-837 654

± Flux liés aux actifs financiers et participations

2 944 641

2 627 549

± Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

-175 577

-126 456

        Total flux nets de trésorerie lies aux opérations d'investissement (B)

2 769 064

2 501 093

± Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires

-95 376

-272 383

± Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement

2 000

0

        Total flux nets de trésorerie lies aux opérations de financement (C)

-93 376

-272 383

Effet de la variation des taux de change et changement de mode sur trésorerie (D)

 

 

Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)

-178 656

1 391 056

Trésorerie et équivalent de trésorerie à l'ouverture

3 580 227

2 189 170

Caisse, banques centrales

2 138 554

2 667 865

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

1 441 673

-478 695

Trésorerie et équivalent de trésorerie à la clôture

3 401 571

3 580 226

Caisse, banques centrales

3 699 660

2 138 554

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

-298 089

1 441 672

Variation de la trésorerie nette

-178 656

1 391 056

 

VI. — Notes annexes aux comptes consolidés : Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes consolidés.

1. — Cadre juridique et financier.

1.1. Création de la banque postale. — La fin de l’exercice 2005 a été marquée par la transformation de la société Efiposte, initialement entreprise d’investissement, en La Banque Postale, agréée en tant que banque.

Cette transformation s’est inscrite dans le cadre de la loi n°2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales.

En application de la loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse Nationale d’Épargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

Ces apports comprenaient les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque.

S’agissant d’une opération réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments d’actif et de passif apportés ont été valorisés à la valeur nette comptable.

Conformément aux dispositions de la loi et de son décret d’application sus visés, les dispositions relatives aux fonds collectés sur le Livret A pour le compte de la Caisse Nationale d’Épargne ont alors été maintenues (centralisation auprès de la Caisse des dépôts et consignations).

 

1.2. Faits marquants de la période :

1.2.1. Situation des marchés financiers sur l’exercice 2009 :

— Au titre de La Banque Postale : La crise financière, qui a débuté en 2007 et s’est intensifiée en 2008, avait eu un impact relativement modéré pour La Banque Postale sur ses comptes 2008 en raison de la qualité de ses actifs financiers et par le caractère hautement liquide de sa gestion de bilan.

La crise financière s’étant progressivement estompée durant l’année 2009 et La Banque Postale continuant à bénéficier des effets de la poursuite de sa politique de gestion prudente, elle n’a pas eu à constater d’impact significatif de la crise sur ses comptes 2009.

Le début d’année 2009 s’est illustré notamment par la poursuite de la baisse des actifs bousiers, l’indice CAC 40 touchant un point bas le 9 mars autour de 2500 points. En parallèle, deux actions fortes ont été engagées pour contribuer à stopper la crise. D’une part, les Etats ont annoncé et mis en place des plans de relance de leurs économies, impactant du même coup la dette publique, et motivant de la part des agences de notation la révision à la baisse de certaines notations (notamment Grèce, Portugal, Espagne). D’autre part, les banques centrales ont poursuivi leurs actions de baisse des taux directeurs et d’injection de liquidités, de façon à favoriser l’accès à la liquidité des banques et à contribuer au redressement des crédits accordés. Dans ce cadre, la Banque Centrale Européenne a mis en place un dispositif non conventionnel permettant d’élargir les conditions de refinancement des banques commerciales auprès de la banque centrale.

La liquidité interbancaire, fortement altérée durant les moments les plus intenses de la crise fin 2008, s’est progressivement restaurée. Un mouvement similaire a été observé concernant la liquidité du marché obligataire. Dans ce contexte, les spreads de crédit se sont progressivement resserrés, sans néanmoins revenir aux niveaux observés historiquement avant la crise financière.

La confiance des agents économiques s’est progressivement restaurée au cours de l’année 2009, les indices boursiers effectuant une remontée spectaculaire sur les trois derniers trimestres après le point bas observé en mars.

– Conséquences en matière de politique de risques et de gestion : La politique de risque prudente de La Banque Postale avait permis en 2008 d’atténuer très fortement les effets de la crise sur les résultats de la banque.

Les dispositifs de gestion opérationnelle spécifiques à la crise mis en place en 2008 se sont poursuivis en 2009 au cours du premier semestre, tant que le justifiaient les effets observés ou anticipés de la crise.

Les actions menées en 2009 se placent dans la même préoccupation de prudence qu’en 2008. Les mouvements observés ont conduit la banque à une sélectivité plus grande encore en matière de contreparties, d’émetteurs ou de choix d’instruments. Par ailleurs, la réactivité de la politique de risque de contrepartie a été augmentée, de façon à ajuster les limites d’engagement au plus près des évènements de marché.

La restauration de la liquidité sur le marché interbancaire et sur le marché de la dette à court terme a permis une réactivation progressive du programme de financement court terme de la banque (émissions de certificats de dépôts), et une remontée par étape de l’activité de pensions livrées. Il convient de souligner que ces financements n’ont pas pour objet d’assurer directement la liquidité de La Banque Postale, celle-ci étant structurellement excédentaire en dépôts, mais de maintenir une présence sur le marché de la dette court terme, par mesure préventive du risque de liquidité.

Aucun reclassement nouveau d’instrument financier en application des amendements de l’IASB d’octobre 2008 n’a été réalisé au cours de l’année 2009. Ceux-ci avaient été utilisés en 2008 par La Banque Postale, à hauteur de 2,5 milliards d’€, sans impact sur le compte de résultat, concernant des titres de créances bancaires pour lesquels le marché était alors devenu inactif.

La remontée des indices boursiers a permis également d’éviter la constatation de dépréciations d’instruments financiers au premier semestre 2009. Au cours du second semestre 2009, La Banque Postale a précisé ses règles de dépréciation afin de les positionner en cohérence avec les recommandations de l’IFRIC. A ce titre, la Banque enregistre, de façon mécanique, une dépréciation de 4,1  M€, alors même que la qualité et les perspectives de valorisation des actifs concernés se sont améliorées par rapport à la fin de l’exercice 2008.

 

— Au titre de CNP Assurances : Les conséquences de la crise financière en 2009 et, plus particulièrement, celles de la faillite de Lehman Brothers en septembre 2008 dont des titres étaient en regard de contrats dans plusieurs compagnies d'assurance-vie, a conduit le marché italien à se désintéresser des produits Unit et Index-linked. Dès fin 2008, CNP UniCrédit Vita a lancé une gamme de produits en euros dont le succès commercial sur l’année 2009 a permis une collecte de plus de 3 Mds€. Compte tenu de ce changement stratégique relatif au mix produit commercialisé par CNP UniCrédit Vita, le Groupe a été amené à revoir le business plan et la valorisation de celui-ci et, par conséquent, de revoir le niveau de comptabilisation des actifs incorporels (valeur de portefeuille et goodwill) de cette filiale inscrit à son bilan consolidé.

Le groupe CNP Assurances a déprécié, pour la totalité de sa valeur (45 M€ au 31 décembre 2009), le portefeuille de contrats acquis de cette filiale achetée courant novembre 2004 et composés principalement de contrats Unit ou Index-linked de clients qui ont orienté depuis leur épargne vers d'autres produits, essentiellement en euros . Par ailleurs, la valorisation moins attractive du business plan, notamment compte tenu d'exigences de marge de solvabilité plus élevées sur les nouveaux contrats, conduit le Groupe à déprécier partiellement l’écart d’acquisition d'origine (dépréciation de 104 M€ de l'écart initial de 366,5 M€, soit un écart résiduel de 262,5 M€). Le Groupe est confiant dans les résultats futurs que la nouvelle stratégie devrait dégager en s'appuyant sur le réseau constitués de 1 969 agences (UCBdR et Banco di Sicilia) d’Unicrédit (2e bancassureur en Italie en 2009). Au delà de la confirmation du succès commercial des produits en euros attendu en 2010, CNP UniCrédit Vita lancera une offre de produits multi supports et continue son développement sur la couverture des prêts immobiliers et personnels.

Par ailleurs, le rebond des marchés financiers à partir de mars 2009 (hausse de 22,3% du CAC 40 sur l’année 2009 pour atteindre 3 936,33 points) associé à la baisse des taux d’intérêts sur l’année 2009 s’est traduit par des plus values latentes positives sur les instruments financiers du Groupe comptabilisés à la juste valeur (impact de 281 M€ sur le résultat des variations de juste valeur des actifs à la juste valeur par résultat du Groupe et de 833,8 M€ sur les capitaux propres du Groupe des actifs classés en titres disponibles à la vente; montants nets de participation aux bénéfices différée et d’impôts différés).

 

1.2.2. Banalisation de la distribution du Livret A. — La Loi de Modernisation de l’Economie (LME) du 4 août 2008 prévoit, dans son article 145, l’ouverture à la concurrence de la distribution du Livret A en permettant sa commercialisation à tout établissement de crédit habilité à recevoir du public des fonds à vue. En corollaire est supprimée la Caisse nationale d’épargne dans laquelle étaient logés jusqu’alors les fonds du Livret A collectés par La Banque Postale, ce qui explique pourquoi ces dépôts ne figuraient pas au bilan de celle-ci par le passé.

— Effet sur le bilan de La Banque Postale : L’ensemble des fonds de la CNE ont été transférés vers La Banque Postale en date du 1er janvier 2009 selon les dispositions de l’article 146 de la LME : « Les dépôts du Livret A reçus au 31 décembre 2008 par la Caisse nationale d'épargne (…), les dettes qui y sont attachées et la créance détenue à la même date par la Caisse nationale d'épargne sur la Caisse des dépôts et consignations au titre de la centralisation des dépôts du livret A sont transférés au 1er janvier 2009. Les droits et obligations relatifs à ces éléments de bilan sont également transférés. Les autres actifs, passifs, droits et obligations de la Caisse nationale d'épargne sont transférés au 1er janvier 2009 au bénéfice du fonds d'épargne (de la Caisse des dépôts et consignations). »

En conséquence, le bilan de La Banque Postale a augmenté de l’ordre de 59 milliards d’€ le 1er janvier 2009 :

– au passif, au niveau des comptes d’épargne à régime spécial ;

– à l’actif, au niveau des comptes et prêts sur établissement de crédit à terme (centralisation à 100% à la Caisse des dépôts et consignations le 1er janvier 2009).

La banalisation de la distribution du Livret A a eu des effets modérés sur la base de clientèle de la banque, celle-ci n’enregistrant qu’un peu moins de 120 000 demandes de transferts en 2009. Les contrôles de multi-détention (« Echos Ficoba ») n’ont donné lieu qu’à 129 000 demandes de clôtures. En parallèle, plus de 500 000 nouveaux livrets A ont été ouverts en 2009. La banalisation de la distribution du Livret A s’est accompagnée de la mise en place d’une nouvelle formule de rémunération. Son impact sur les comptes annuels 2009 est évalué à – 36 M€.

 

1.2.3. Evolutions de périmètre :

— La Banque Postale financement : Au terme du Protocole d’Accord du 26 mars 2009 intervenu entre La Banque Postale et la Société Générale, La Banque Postale a cédé, le 24 avril 2009, 35% du capital et des droits de vote de la société Issy SF2 4, devenue La Banque Postale Financement, au groupe Société Générale.

Considérant que La Banque Postale conserve un contrôle exclusif sur cette société celle-ci demeure consolidée selon la méthode de l’intégration globale.

Cette filiale dédiée aux activités de crédit à la consommation a été agréée par le CECEI (Comité des Établissements de Crédit et des Entreprises d’Investissement) en tant que société financière.

Les premières offres en matière de crédit à la consommation ont été proposées fin 2009 avec un réel démarrage de l’activité prévu pour 2010.

— Tocqueville Finance : Au terme du contrat de cession du 6 octobre 2009, La Banque Postale a acquis le 16 novembre 2009 100% des titres de la société OFC Finance et 69,99% de Tocqueville Finance Holding, directement via SF2 à hauteur de 36,3% et indirectement via OFC Finance pour 33,7%. Cette acquisition permet au groupe La Banque Postale de détenir 69,84% de Tocqueville Finance. Cette société de gestion de portefeuille opère principalement dans le domaine de la gestion privée, la gestion de fonds communs de placement et le capital investissement.

OFC Finance, Tocqueville Finance Holding et Tocqueville Finance ont été consolidées pour la première fois au 31 décembre 2009 selon la méthode de l’intégration globale. La différence entre la juste valeur des actifs et passifs acquis et le coût d’acquisition des titres a conduit à l’inscription au bilan d’un écart d’acquisition de 24,9 M€. Le Groupe comptabilisera les ajustements éventuels de ces éléments dans un délai de douze mois à compter de la date d’acquisition ; la valeur de l’écart d’acquisition est donc susceptible d’être revue.

— Partenariat avec Groupama dans l’assurance dommages : La Banque Postale et Groupama ont conclu le 12 octobre 2009 les accords définitifs de leur partenariat dans l’assurance dommages. Ceux-ci visent à créer une coentreprise dont La Banque Postale est l’actionnaire majoritaire. Le 10 décembre 2009, La Banque Postale a procédé à une augmentation de capital de 2,5 M€ permettant à Groupama de détenir 31,3% de la société Fédération SF2, devenue La Banque Postale Assurances IARD. Une seconde augmentation de capital doit intervenir au plus tard le 1er septembre 2010 marquant le démarrage effectif du partenariat.

Considérant que La Banque Postale conserve un contrôle exclusif sur cette société, celle-ci demeure consolidée selon la méthode de l’intégration globale.

Cette filiale dédiée aux activités d’assurance dommages a été agréée par l’ACAM (Autorité de Contrôle des Assurances et des Mutuelle).

 

1.2.4. Exercice de l’option de vente de CNP Assurances sur sa participation dans Natixis Global Asset Management (NGAM). — CNP Assurances a exercé le 17 décembre 2009 l’option de vente (« put ») sur sa participation de 11,34% dans Natixis Global Asset Management (NGAM), telle que prévue dans l’avenant au protocole d’accord signé en 2007 entre CNP Assurances et la Caisse nationale des Caisses d’Épargne (CNCE).

L'exercice de l'option de vente s’est traduit par la comptabilisation d'une plus value de cession dans les comptes consolidés de CNP Assurances au 31 décembre 2009 de 234,3 M€ (soit 17,4 M€, nets d’impôts et de la décomptabilisation de l’option de vente, enregistrée au 31 décembre 2008 pour une valeur de 203,7 M€).

Cette décision, de caractère purement patrimonial, ne modifie pas les relations opérationnelles entre les deux entreprises. CNP Assurances entend continuer de confier à NGAM la gestion des encours d’assurance vie collectés par le réseau des Caisses d’Épargne, ainsi que d’autres portefeuilles.

 

1.3. Cadre réglementaire. — En application du règlement CE n° 1606/2002 du 19 juillet 2002 imposant aux entreprises dont les titres de dettes sont admis à la cote d’un marché réglementé, d’appliquer le référentiel établi par l’International Accounting Standard Board (IASB), le groupe La Banque Postale établit, depuis le 1er janvier 2007, ses comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu’approuvé par l’Union européenne. En particulier, le Groupe a choisi de faire usage des dispositions du règlement n°2086/2004 de la Commission Européenne adoptant la norme IAS 39 à l’exception de certaines dispositions. Ce règlement européen permet ainsi d’élire aux relations de couverture de juste valeur, certaines des opérations de macro couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif-passif (incluant notamment les dépôts à vue de la clientèle).

Les effets de la première application des normes IFRS sur les capitaux propres, le bilan, le compte de résultat ainsi que les règles spécifiques de première application retenues selon la norme IFRS 1 ont été détaillés dans le rapport annuel 2007.

Les comptes consolidés sont présentés en milliers d’euros.

En l’absence de modèle imposé par le référentiel IFRS, le Groupe a utilisé le format d’états de synthèse proposé par la recommandation n° 2009 R04 du 2 juillet 2009 du Conseil national de la comptabilité.

 

1.4. Normes et Interpretations appliquées par le groupe à compter du 1er janvier 2009 :

1.4.1. IAS 1 révisée « Présentation des états financiers ». — La révision de la norme IAS 1 « Présentation des états financiers », publiée par l’IASB le 6 septembre 2007 et adoptée par l’Union européenne le 17 décembre 2008 est entrée en vigueur pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2009. En l’absence de modèle imposé par le référentiel IFRS, le Groupe a utilisé le format d’états de synthèse proposé par la recommandation n° 2009 R04 du 2 juillet 2009 du Conseil national de la comptabilité.

L’application de cette norme par le Groupe n’a pas d’effet sur son résultat net ou le niveau de capitaux propres mais a modifié le format des états de synthèse. Deux nouvelles notes ont été insérées dans les notes annexes aux états financiers (notes 3.23.1 et 3.23.2).

 

1.4.2. Amendement IFRS 7 « Instruments financiers – Informations à fournir ». — L’amendement de la norme IFRS 7 « Instruments financiers – Informations à fournir », publiée par l’IASB le 5 mars 2009 et adoptée par l’Union européenne le 27 novembre 2009 est applicable pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2009.

L’application de cette norme par le Groupe n’a pas d’effet sur son résultat net ou le niveau de capitaux propres. Elle améliore l’information sur la juste valeur en introduisant une hiérarchie en trois niveaux de détermination de cette dernière.

 

1.4.3. IFRS 8 « Secteurs Opérationnels ». — Cette norme publiée par l’IASB le 30 novembre 2006 a été adoptée le 21 novembre 2007 par l’Union européenne. Son application par le Groupe est effective au 1er janvier 2009. Elle ne modifie pas les modalités de comptabilisation ou d’évaluation des opérations et n’a pas d’incidence sur les informations fournies en annexe.

 

1.4.4. IFRIC 13 « Programmes de fidélisation clients ». — Cette interprétation qui précise le traitement comptable des programmes de fidélisation clients, publiée par l’IASB le 28 juin 2007, est entrée en vigueur pour les exercices ouverts à compter du 1er juillet 2008. Son application par le Groupe ne modifie pas les modalités de comptabilisation ou d’évaluation des programmes de fidélisation clients.

 

1.4.5. Autres normes ou interprétations :

 

Normes ou Interprétations

Date d’adoption par

l’Union européenne

Amélioration annuelle des IFRS

23/01/2009

Amendement à IAS 32 et IAS 1 « Présentation des états financiers – Instruments financiers remboursables au gré du porteur et obligations à la suite d’une liquidation »

21/01/2009

Amendement à IFRS 1 et IAS 27 « Coût d’une participation dans une filiale, une entité contrôlée conjointement ou une entreprise associée »

23/01/2009

Amendement à IAS 23 « Coûts d’emprunt »

10/12/2008

Amendement à IFRS 2 « Paiement en actions : conditions d’attributions et de réalisation »

16/12/2008

IFRIC 14 « IAS 19 – Plafonnement de l’actif au titre des régimes à prestations définies, les exigences de financement minimal et leur interaction »

16/12/2008

IFRIC 11 « Actions propres et transactions intra groupe »

01/06/2007

IFRIC 16 « Couverture d’un investissement net dans une activité à l’étranger »

04/06/2009

Amendement à IAS 39 reclassement des actifs financiers : date d’entrée en vigueur et transition

09/09/2009

 

Le Groupe n’est pas concerné par ces normes et interprétations ou leur application ne présente pas d’incidence significative sur la période.

 

1.5. Normes et Interpretations non encore appliquées. — L’IASB et l’IFRIC ont publié des normes et des interprétations qui ne sont pas d’application au 31 décembre 2009. Ces normes et interprétations n’entreront en vigueur de manière obligatoire qu’à compter du 1er janvier 2010 ou de leur adoption par l’Union européenne. Elles ne sont donc pas appliquées par le Groupe en 2009.

 

1.5.1. IAS 27 révisée « Etats financiers consolidés et individuels et IFRS 3 révisée « Regroupements d’entreprises ». — La révision des normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IFRS 3 « Regroupements d’entreprises » a été publiée le 10 janvier 2008 par l’IASB. Ces normes révisées suite au projet « Business Combination phase II » portent sur la comptabilisation des prises de contrôle et de leur traitement ultérieur. Leur application pourrait avoir une incidence sur le montant de l’écart d’acquisition à enregistrer, le résultat de l’exercice de l’acquisition et les résultats ultérieurs. Les amendements d’IAS 27 prévoient notamment q’un changement de pourcentage d’intérêt dans une filiale soit traité comme une opération au sein des capitaux propres sans impact sur l’écart d’acquisition ou le résultat.

Elles sont applicables de manière obligatoire aux exercices ouverts à compter du 1er juillet 2009.

 

1.5.2. Autres normes ou interprétations :

Normes ou Interprétations

Date de publication par

l’IASB

Date d’adoption par

l’Union européenne

Amendement à IFRIC 9 et IAS 39 « Dérivés incorporés »

12/03/2009

30/11/2009

IFRS 1 révisée « Première adoption des IFRS »

27/11/2008

25/11/2009

IFRIC 18 « Transferts d’actifs en provenance des clients »

29/01/2009

27/11/2009

IFRIC 17 « Distribution d’actifs non monétaires »

26/11/2008

 

IFRS 9 « Instruments financiers classification et évaluation »

12/11/2009

 

Amélioration des IFRS

16/04/2009

 

Amendement à IFRS 2 – Transactions intra groupe réglées en trésorerie

18/06/2009

 

Amendement à IAS 39 instruments financiers – comptabilisation et évaluation : éléments couverts éligibles

30/07/2008

15/09/2009

IFRIC 15 « Contrats pour la construction de biens immobiliers »

03/07/2008

22/07/2009

Amendement à IAS 32 « Classification de droits de souscription »

08/10/2009

 

Amendement à IAS 24 « Informations à fournir sur les parties liées »

04/11/2009

 

IFRIC 19 « Extinction d’un passif financier par émission d’instrument de capitaux propres »

26/11/2009

 

Amendement à IFRIC 14

27/11/2009

 

IFRIC 12 « Accords de concession de services »

30/11/2006

25/03/2009

 

1.6. Principes d’élaboration des comptes consolidés :

1.6.1. Détermination du périmètre de consolidation. — Les comptes consolidés regroupent les comptes de La Banque Postale, les comptes consolidés des sous-groupes et les comptes des filiales et participations contrôlées ou sous influence notable dont la consolidation a un impact significatif sur les comptes consolidés de l’ensemble.

 

1.6.2. Méthodes de consolidation. — Le périmètre des droits de vote pris en considération pour apprécier la nature du contrôle exercé par le Groupe comprend l’existence et l’effet de droits de vote potentiels dès lors que ces derniers sont à tout moment exerçables ou convertibles.

Les méthodes de consolidation appliquées sont les suivantes :

— Intégration globale : Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière exclusive sont consolidées selon la méthode de l’intégration globale.

Le contrôle exclusif sur une filiale s’apprécie comme le pouvoir de diriger ses politiques financières et opérationnelles afin de tirer avantage de ses activités. Il résulte :

– soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans la filiale ;

– soit du pouvoir de désigner ou de révoquer la majorité des membres des organes d’administration, de direction ou de surveillance de la filiale, ou de réunir la majorité des droits de vote aux réunions de ces organes ;

– soit du pouvoir d’exercer une influence dominante sur une filiale, en vertu d’un contrat ou de clauses statutaires.

— Intégration proportionnelle : Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière conjointe sont consolidées selon la méthode de l’intégration proportionnelle.

Le référentiel IFRS définit le contrôle conjoint comme le partage du contrôle d’une filiale exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou d’actionnaires, de sorte que les politiques financière et opérationnelle résultent de leur accord.

Un accord contractuel doit prévoir que le contrôle sur l’activité économique et les décisions relatives à la réalisation des objectifs nécessitent le consentement de tous les associés ou actionnaires participant au contrôle conjoint.

— Mise en équivalence : Les sociétés dans lesquelles le Groupe détient une influence notable sont consolidées par la méthode de la mise en équivalence.

L’influence notable est définie comme le pouvoir de participer aux politiques financière et opérationnelle d’une filiale sans en détenir le contrôle. Elle peut notamment résulter d’une représentation dans les organes de direction ou de surveillance, de la participation aux décisions stratégiques, de l’existence d’opérations interentreprises importantes, de l’échange de personnel de direction, de liens de dépendance technique. Elle est présumée à partir du moment où le Groupe détient, directement ou indirectement, au moins 20% des droits de vote. Cette présomption peut être réfutée s’il est démontré l’absence d’influence notable malgré la détention de plus de 20% des droits de vote. A contrario, l’influence notable peut être démontrée même si le seuil des 20% n’est pas atteint.

— Cas particulier des entités ad hoc : Les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (« entités ad hoc ») sont consolidées dès lors qu’elles sont en substance contrôlées par le Groupe, même en l’absence de lien en capital.

Les critères suivants sont utilisés de façon non cumulative pour apprécier l’existence du contrôle d’une entité ad hoc par une autre entité :

– les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe afin que ce dernier en tire des avantages ;

– le Groupe détient le pouvoir de décision et de gestion sur les activités courantes de l’entité ou sur les actifs qui la composent ; ce pouvoir peut avoir été délégué par la mise en place d’un mécanisme d’autopilotage ;

– le Groupe a la capacité de bénéficier de la majorité des avantages de l’entité ;

– le Groupe conserve la majorité des risques relatifs à l’entité.

A ce jour, le Groupe ne détient pas d’entités ad hoc susceptibles d’être consolidées.

 

1.6.3. Règles de consolidation :

1.6.3.1. Retraitements et éliminations. — Les retraitements et reclassements nécessaires afin de rendre les comptes de l’ensemble des filiales consolidées conformes aux principes comptables du Groupe sont effectués.

Les comptes réciproques, ainsi que les produits et charges résultant d’opérations internes au Groupe et ayant une influence significative sur les états financiers consolidés sont éliminés.

 

1.6.3.2. Conversion des états financiers des filiales étrangères. — Pour les entités dont la monnaie fonctionnelle n’est pas l’euro, les comptes du bilan des filiales étrangères sont convertis au cours de change en vigueur à la clôture.

Les produits et charges du compte de résultat sont convertis au cours moyen de la période.

La différence de conversion qui résulte de l’évolution des taux de change sur le capital, les réserves et le résultat est portée en « Gains ou pertes latents ou différés – Ecarts de conversion ».

 

1.6.3.3. Regroupements d’entreprises. — Les regroupements d’entreprises sont traités par le Groupe selon la méthode de l’acquisition.

Le coût d’acquisition est déterminé comme le total des justes valeurs, à la date d’acquisition, des actifs remis, des passifs encourus et des instruments de capitaux propres émis en échange du contrôle de l’entreprise acquise. Les coûts directement encourus dans le cadre de l’opération entrent dans le coût d’acquisition.

Les actifs, passifs et passifs éventuels identifiables des entités acquises qui satisfont aux critères de comptabilisation dans les normes IFRS sont enregistrés à leur juste valeur à la date d’acquisition conformément aux dispositions de la norme IFRS 3 « Regroupements d’entreprises ». Les analyses nécessaires à l’évaluation initiale de ces éléments et leur correction éventuelle peuvent intervenir dans un délai de douze mois à compter de la date d’acquisition.

L’écart positif entre le coût d’acquisition de l’entité et la quote-part acquise de l’actif net ainsi réévalué est inscrit à l’actif du bilan consolidé dans la rubrique Ecarts d’acquisition ; en cas d’écart négatif celui-ci est immédiatement rapporté au résultat.

Les écarts d’acquisition sont maintenus au bilan à leur coût historique dans la devise de référence de la filiale acquise et convertis sur la base du cours de change officiel à la date de clôture.

Ils font l’objet d’une revue régulière par le Groupe et de tests de dépréciation et ce, au minimum une fois par an et dès l’apparition d’indices de pertes de valeur.

A la date d’acquisition, chaque écart d’acquisition est affecté à une unité génératrice de trésorerie (UGT) qui constitue le niveau le plus fin utilisé par la Direction au sein des grands métiers du Groupe pour déterminer le retour sur investissement d’une activité. Lorsque la valeur recouvrable d’une UGT, définie comme la valeur la plus élevée entre la valeur de marché et la valeur d’utilité de cette UGT, est inférieure à sa valeur comptable, une dépréciation irréversible est enregistrée en résultat.

La valeur comptable des écarts d’acquisition des entreprises associées est intégrée à la valeur de mise en équivalence.

Lors d’un rachat d’actions de minoritaires d’une filiale alors que le contrôle est déjà établi, le nouvel écart d’acquisition, correspondant à la différence entre le coût d’acquisition total pour le lot complémentaire et la quote-part de situation nette rachetée est comptabilisé en déduction des capitaux propres s’il est positif.

Dès lors, en l’état actuel des textes, les normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IAS 32 « Instruments financiers : informations à fournir et présentation » conduisent le Groupe a enregistrer au titre des engagements de rachat des intérêts minoritaires une dette avec pour contrepartie une réduction des intérêts minoritaires. Le Groupe a choisi d’enregistrer en moins des capitaux propres l’écart entre le montant de l’engagement et les intérêts minoritaires, représentant la contrepartie de la dette.

Les variations ultérieures de la dette liées à l’évolution du prix d’exercice estimé de l’engagement de rachat et de la valeur comptable des intérêts minoritaires sont comptabilisées dans les réserves part du groupe.

 

1.6.3.4. Intégration des activités d’assurance. — Les actifs et passifs financiers des entreprises d’assurance du Groupe sont, en grande partie, évalués et comptabilisés selon les dispositions de la norme IAS 39.

Relèvent toutefois de la norme IFRS 4 les contrats qui incluent :

— Les contrats d’assurance comportant un aléa pour l’assuré. Cette catégorie recouvre les contrats de prévoyance, retraite, dommages aux biens et les contrats d’épargne en unités de compte avec garantie plancher.

— Les contrats financiers émis par l’assureur comportant un élément de participation aux bénéfices (PB) discrétionnaires.

Les règles de valorisation des provisions techniques définies par le référentiel local, conformément aux dispositions d’IFRS 4, sont maintenues sur ces deux types de contrat.

Les contrats financiers relevant de la norme IAS 39 correspondent aux contrats d’investissement sans participation aux bénéfices discrétionnaires : contrat d’épargne en unités de comptes sans support € et sans garantie plancher.

En application des principes de la comptabilité « reflet » définis par la norme IFRS 4, une provision pour participation aux bénéfices différée est comptabilisée sur les contrats d’assurance avec participation aux bénéfices discrétionnaire. Elle est déterminée de sorte à refléter les droits potentiels des assurés sur les plus-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur ou leurs participations potentielles aux pertes en cas de moins-values latentes.

A chaque arrêté, les entreprises d’assurance du Groupe mettent en oeuvre un test de suffisance des passifs qui consiste à vérifier que les passifs d’assurance comptabilisés, nets de coûts d’acquisition différés et d’actifs incorporels liés, sont suffisants en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats d’assurance et des contrats financiers avec participation aux bénéfices discrétionnaire.

— Provisions techniques et mathématiques : Les provisions techniques reflètent les engagements vis-à-vis des assurés.

Les provisions mathématiques des contrats en euros correspondent à la différence de valeur actuelle des engagements de l’assureur et de l’assuré.

Les provisions d’assurance vie sont constituées sur la base de taux d’actualisation au plus égaux aux taux de rendement prévisionnels, prudemment estimés, des actifs affectés à leur représentation.

L’actualisation des engagements est effectuée en retenant un taux au plus égal au taux du tarif du contrat concerné et en utilisant les tables de mortalité réglementaires ou les tables d’expérience si elles sont plus prudentes. En matière de taux d’actualisation de rentes, il est tenu compte des conséquences de la baisse des taux d’intérêts, lorsque le taux du tarif est jugé trop élevé par rapport aux perspectives attendues de réinvestissement.

Les provisions mathématiques des contrats exprimés en unités de compte sont évaluées sur la base des actifs servant de support à ces contrats. Les gains ou pertes résultant de la réévaluation de ces derniers sont portés au compte de résultat afin de neutraliser l’impact de la variation des provisions techniques.

— Participation aux bénéfices différée active : La majorité des contrats financiers émis par les filiales d’assurance-vie du Groupe contient une clause de participation discrétionnaire des assurés aux bénéfices.

La clause de participation discrétionnaire octroie aux souscripteurs des contrats d’assurance vie le droit de recevoir, en plus de la rémunération garantie, une quote-part des résultats financiers réalisés. Pour ces contrats, en application des principes de la « comptabilité reflet » définis par la norme IFRS 4, la provision pour participation aux bénéfices différée est ajustée pour refléter les droits des assurés sur les plus-values latentes ou leur participation aux pertes sur les moins-values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur en application de la norme IAS 39. La quote-part de plus-values revenant aux assurés est déterminée selon les caractéristiques des contrats susceptibles de bénéficier de ces plus values.

Le montant de la participation aux bénéfices différée nette issue de la comptabilité reflet est comptabilisé, soit au passif (participation aux bénéfices différée passive nette), soit à l’actif du bilan (participation aux bénéfices différée active nette) suivant la situation de l’entité considérée.

La participation aux bénéfices différée, lorsqu’elle est active, est soumise à un test de recouvrabilité. Ce test vise à démontrer que son montant, dans le contexte de continuité d’exploitation dans lequel s’inscrit le Groupe, est recouvrable sur des participations aux bénéfices futures ou latentes et ne conduit pas à une insuffisance des engagements comptabilisés par le Groupe par rapport à ces engagements économiques. Ce test de recouvrabilité est mené en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats. La réalisation de ce test repose sur les outils de modélisation de gestion actif/passif des filiales concernées et permet d’évaluer les engagements dans un grand nombre de scénarios économiques par une approche stochastique.

Conformément à la recommandation du Conseil national de la comptabilité (CNC) du 19 décembre 2008 relative aux modalités de reconnaissance des participations aux bénéfices différées actives, la recouvrabilité de la participation aux bénéfices active est confortée par l’appréciation prudente de la capacité de détention des actifs, notamment en matière de collecte future dans les flux prévisionnels.

De même, la capacité d’absorption par les rendements futurs de ces moins values latentes a été testée dans un environnement de rachats défavorable jamais encore connu.

 

1.7. Règles de présentation et d’évaluation :

1.7.1. Opérations en devises. — A la date de clôture, les actifs et passifs monétaires libellés en devises sont convertis en euros , monnaie de fonctionnement du Groupe, au cours de clôture. Les écarts de change latents ou réalisés sont enregistrés en résultat.

Les actifs non monétaires sont convertis au cours de change à la date de clôture. Les écarts de change sur éléments non monétaires libellés en devise sont comptabilisés en résultat si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en résultat, en capitaux propres si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en capitaux propres.

 

1.7.2. Actifs et passifs financiers. — Lors de leur comptabilisation initiale, les actifs et passifs financiers sont évalués à leur juste valeur nette des frais d’acquisition directement imputables à l’acquisition (à l’exception des instruments financiers comptabilisés à la juste valeur en contrepartie du résultat).

Les titres sont inscrits au bilan en date de règlement-livraison tandis que les instruments financiers dérivés sont enregistrés en date de négociation. Les prêts et créances sont enregistrés au bilan en date de décaissement.

Les actifs et passifs financiers sont classés dans une des quatre catégories ci-dessous :

 

1.7.2.1. Prêts et créances. — Les prêts et créances sont des actifs financiers non dérivés à revenu fixe ou déterminable non cotés sur un marché actif. Ils comprennent les prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle. Ils sont comptabilisés, après leur comptabilisation initiale, au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif et peuvent faire l’objet, le cas échéant, d’une dépréciation.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les flux de trésorerie futurs à la juste valeur initiale du prêt. Il inclut les coûts de transaction directement liés à l’émission des prêts, considérés comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

Certains titres peuvent être comptabilisés par exception dans cette catégorie. Ils suivent dès lors les règles de comptabilisation, d’évaluation et de dépréciation des prêts et créances.

— Reclassement d’actifs financiers : Un actif financier à revenu fixe ou déterminable initialement enregistré dans la catégorie des Actifs financiers disponibles à la vente qui n’est plus, postérieurement à son acquisition, négociable sur un marché actif et que le Groupe a l’intention et la capacité de le détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à son échéance peut être reclassé dans la catégorie Prêts et Créances.

Les reclassements s’effectuent à la valeur de marché à la date du reclassement et les actifs financiers ainsi transférés sont ensuite évalués selon les règles applicables à leur nouvelle catégorie. Les profits ou pertes antérieurement constatés en capitaux propres sont amortis par le résultat sur la durée de vie résiduelle de l’instrument en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

En complément aux éléments d’information requis par les normes IAS – IFRS, La Banque Postale a maintenu les informations antérieurement requises par le règlement CRC n° 2002.03, applicables aux comptes individuels.

Ainsi, sont distingués, parmi les créances dépréciées au sens des normes internationales, les encours douteux non compromis et compromis.

— Méthodes de déclassement : Le processus de déclassement s’applique aux découverts non régularisés, aux crédits immobiliers et aux prêts à la consommation.

Le déclassement des découverts non régularisés concerne les comptes actifs et les comptes clos. Le déclassement des découverts non régularisés sur comptes actifs a pour effet de déclasser les encours sains en douteux non compromis. Il est effectué mensuellement et tient compte pour chaque dossier du montant et de la durée du découvert. La clôture du compte a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Les créances de très faibles montants sont passées directement en pertes.

Le déclassement en douteux non compromis est effectué pour les prêts immobiliers présentant des échéances impayées depuis au moins six mois et pour les prêts à la consommation au-delà de trois mois d’échéances impayées.

La déchéance du terme a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Par ailleurs le passage en douteux compromis est effectué systématiquement un an après le passage en statut douteux.

Par application du principe de contagion, la totalité des encours d’un même titulaire est déclassée dès lors qu’une créance sur ce titulaire est déclassée.

– Dépréciation de prêts sur base individuelle : Le Groupe apprécie en premier lieu s’il existe une indication objective de l’existence d’un évènement survenu après la mise en place d’un prêt – ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte de valeur. Il peut s’agir des prêts présentant des échéances impayées depuis au moins trois mois, des encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée et se traduit par un risque de non-recouvrement.

Une dépréciation est alors constatée par différence entre la valeur comptable et les flux attendus actualisés au taux d’intérêt effectif d’origine, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues. Pour les prêts déchus compromis garantis par une sûreté réelle dont la créance est supérieure à un montant plancher, une expertise est réalisée afin de déterminer le montant à provisionner. Pour les montants inférieurs à ce seuil et les dossiers non compromis, une estimation prudente prenant en compte la valeur d’acquisition du bien est réalisée.

Les prêts garantis par une personne physique ou non garantis sont intégralement dépréciés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

– Dépréciations collectives sur les prêts : Par ailleurs, les prêts non dépréciés sur une base individuelle font l’objet d’une analyse et, le cas échéant, d’une dépréciation sur une base collective. Il s’agit du périmètre des dossiers dits sensibles qui forment une sous-catégorie des encours sains : ils présentent un premier indicateur de défaut (avec un ou plusieurs impayés de moins de 180 jours), mais ne sont pas encore déclassés en douteux.

Ces dossiers sont provisionnés sur la base d’une probabilité de déclassement cette dernière étant calculée sur observation de la période 2005 à 2009. Le risque de perte prenant en compte la nature de la garantie est calculé de la même manière que pour les dossiers douteux et fait l’objet de provisionnement sur la base des flux recouvrables actualisés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « Coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

– Dépréciations des découverts : Les provisions constituées tiennent compte pour les découverts sur comptes courants postaux actifs des performances de recouvrement observées par niveau de risque sur l’année écoulée.

– Engagements de financement : Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés ne figurent pas au bilan. Une provision est comptabilisée en cas de probabilité de défaillance de la contrepartie sur la période d’engagement.

 

1.7.2.2. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par contrepartie du compte de résultat. — Les titres classés dans cette catégorie correspondent aux actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction, c'est-à-dire acquis dès l’origine avec l’intention de les revendre ou de les racheter à brève échéance auxquels s’ajoutent les actifs et les passifs que le Groupe a désigné dès l’origine pour être évalués en juste valeur en contrepartie du compte de résultat en application de l’option offerte par la norme IAS 39, sous réserve du respect des conditions énoncées par la norme :

— Elimination ou réduction significative d’un décalage de traitement comptable ;

— Groupe d’actifs / passifs financiers dont la gestion et l’évaluation de la performance se font à la juste valeur ;

— Instruments financiers composés comportant un ou plusieurs dérivés incorporés.

Le Groupe a notamment choisi d’inscrire en actifs financiers à la juste valeur par le résultat des OAT indexées sur le TEC 10.

Les variations de juste valeur sont enregistrées dans le résultat de la période dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par le résultat ».

 

1.7.2.3. Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance. — Les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance sont des actifs financiers cotés à revenu et maturité fixe ou déterminable que le Groupe a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance et qu’il n’a pas choisi de classer en instruments financiers en juste valeur par résultat ou en instruments financiers disponibles à la vente.

La norme IAS 39 interdit, sauf exceptions limitées, la cession ou le transfert de ces titres avant l’échéance sous peine de faire l’objet d’une sanction interdisant au Groupe la classification de titres au sein de cette catégorie pendant deux périodes annuelles.

En date d’arrêté, les titres sont évalués au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif, qui intègre l’amortissement des primes et décotes correspondant à la différence entre la valeur d’acquisition et la valeur de remboursement de ces titres.

Les revenus perçus sur ces titres sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.

En cas de signe objectif de dépréciation, une provision est constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine. En cas d’amélioration ultérieure, la provision excédentaire devenue sans objet est reprise.

 

1.7.2.4. Actifs financiers disponibles à la vente. — Les actifs financiers disponibles à la vente constituent une catégorie par défaut et comprennent les actifs financiers non classés en prêts et créances, ni en actifs financiers détenus jusqu’à maturité ou en juste valeur par résultat.

Ces actifs sont comptabilisés au bilan à leur valeur de marché au moment de leur acquisition et lors des arrêtés ultérieurs jusqu’à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées dans une rubrique spécifique des capitaux propres « Gains ou pertes latents ou différés ». Ces gains ou pertes latents comptabilisés en capitaux propres ne sont constatés en compte de résultat, qu’en cas de cession ou de dépréciation. Les revenus courus ou acquis des titres à revenu fixe sont comptabilisés en résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés ». Les dividendes perçus sur les titres à revenu variable sont enregistrés en compte de résultat dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

Une dépréciation est constatée sur les actifs financiers disponibles à la vente en cas de baisse prolongée ou significative de leur juste valeur pour les titres de capitaux propres ou par l’apparition d’une dégradation significative du risque de crédit pour les titres de dettes. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée significative lorsqu’un instrument de capitaux propres a perdu au moins 40% de sa valeur entre la date de son acquisition et la date de clôture. Lorsqu’une telle indication objective de dépréciation est constatée, la moins-value latente cumulée comptabilisée jusqu’ici directement en capitaux propres est enregistrée automatiquement en résultat. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée durable dès lors qu’elle s’étend sur une période de plus de 24 mois de baisse persistante. Dans ce cas, le Groupe analyse, en fonction du niveau de matérialité des moins-values latentes, s’il y a lieu de constater des dépréciations par le résultat.

Cette démarche n’exclut pas l’examen ligne à ligne des indices objectifs de dépréciation.

Pour les instruments de dettes tels que les obligations une dépréciation est constatée lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré.

Les pertes pour dépréciation des titres à revenu variable constatées en résultat sont irréversibles tant que l’instrument figure au bilan. Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Les pertes pour dépréciation des titres à revenu fixe sont réversibles et comptabilisées au sein du coût du risque lorsqu’elles concernent le risque de crédit.

 

1.7.2.5. Instruments financiers dérivés et comptabilité de couverture. — Au sens d’IAS 39, un dérivé est un instrument financier ou un autre contrat qui présente les trois caractéristiques suivantes :

— sa valeur fluctue en fonction d’un taux d’intérêt, du prix d’un d’instrument financier, du prix de matière première, de taux de change, d’index de prix de taux ou de crédit, ou d’autre variable appelée sous-jacent ;

— il requiert un investissement initial net faible ou nul ou plus faible qu’un instrument financier non dérivé pour avoir la même sensibilité à la variation du sous-jacent ;

— il est dénoué à une date future.

 

— Dérivés détenus à des fins de transaction : Les dérivés font partie des instruments financiers détenus à des fins de transaction à l’exception des dérivés entrant dans une relation de couverture. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les instruments financiers en juste valeur par résultat pour leur juste valeur. Les variations de juste valeur et les intérêts courus ou échus sont comptabilisés parmi les gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat.

— Dérivés de couverture : Les dérivés de couverture qui satisfont aux critères requis par la norme IAS 39 pour être comptablement qualifiés d’instruments de couverture sont classés dans les catégories « Couverture de juste valeur » ou « Couverture de flux de trésorerie » selon les cas. Les autres instruments dérivés sont par défaut classés dans la catégorie « Actifs ou passifs à la juste valeur par le compte de résultat », même si économiquement, ils ont été souscrits en vue de couvrir une ou plusieurs transactions.

Pour qualifier un instrument financier de dérivé de couverture, le Groupe doit documenter la relation de couverture dès sa mise en place (stratégie de couverture, désignation du risque couvert, de l’élément couvert, de l’instrument de couverture, méthode d’évaluation de l’efficacité). L’efficacité est appréciée à la mise en place de la couverture et tant qu’elle est en vie, à chaque arrêté.

Selon la nature du risque couvert l’instrument financier dérivé est désigné comme un instrument de couverture de juste valeur, de flux de trésorerie ou de risque de change lié à un investissement net à l’étranger.

– Couverture de juste valeur : La couverture de juste valeur permet de couvrir l’exposition aux variations de juste valeur des actifs ou passifs financiers ; elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux fixe ainsi que les dépôts à vue dans le cadre des possibilités offertes par l’Union européenne.

La réévaluation du dérivé est inscrite en résultat de manière symétrique à la réévaluation de l’élément couvert. Les gains ou pertes attribuables au risque couvert sont constatés dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. Dès lors que la relation de couverture est efficace, les variations de juste valeur de l’élément couvert sont symétriques aux variations de juste valeur de l’instrument de couverture. L’éventuelle inefficacité de la couverture est directement inscrite en résultat. La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est inscrite au compte de résultat en « Produits et charges d’intérêts » symétriquement aux produits et charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou a fortiori s’il est cédé la comptabilité de couverture cesse sur une base prospective : le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » ou « Passifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert est amortie sur la période restant à courir par rapport à la durée de vie initiale de la couverture.

En cas de disparition de l’élément couvert, l’instrument de couverture, n’étant plus qualifié d’instrument de couverture mais continuant d’exister, reste comptabilisé au bilan, à la juste valeur par résultat. Un résultat de cession de l’élément couvert est éventuellement constaté en résultat.

– Macro-couverture : Le Groupe applique les dispositions de la norme IAS 39 adoptée par l’Union européenne aux opérations de macro-couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif passif des positions à taux fixe.

Les instruments de macro-couverture sont pour l’essentiel des swaps de taux désignés en couverture de juste valeur des ressources à taux fixe du groupe.

Le traitement comptable des dérivés de macro-couverture se fait selon les mêmes principes que ceux décrit supra. La réévaluation de la composante couverte est portée globalement dans le poste « Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ».

– Couverture de flux de trésorerie : La couverture de flux de trésorerie sert à couvrir l’exposition aux variations des flux de trésorerie d’actifs ou de passifs financiers, d’engagements fermes ou de transactions futures. Elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux révisable.

La part efficace des variations de juste valeur de l’instrument financier dérivé est inscrite dans une ligne spécifique des capitaux propres tandis que la part inefficace est rapportée au résultat en « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est portée au compte de résultat dans la rubrique « Produits et charges d’intérêts sur opérations de couverture » symétriquement aux produits ou charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Les instruments couverts restent comptabilisés selon les règles applicables à leur catégorie comptable.

En cas d’interruption de la relation de couverture ou dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou a fortiori s’il est cédé, la comptabilité de couverture cesse. Les montants cumulés inscrits en capitaux propres au titre de la réévaluation du dérivé de couverture sont transférés au fur et à mesure en résultat en produits et charges d’intérêts ou rapporté immédiatement en résultat. En cas de disparition de l’élément couvert le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert inscrite dans les capitaux propres est immédiatement constatée en résultat.

– Couverture d’un investissement net libellé en devises : Ce type de couverture n’est pas pratiqué par le Groupe.

– Dérivés incorporés : Un dérivé incorporé est la composante d’un contrat hybride. Il est extrait du contrat hôte et comptabilisé séparément lorsque ses caractéristiques économiques et les risques associés ne sont pas étroitement liés à ceux du contrat hôte sauf dans le cas où l’instrument hybride est évalué en juste valeur par le résultat.

— Day one profit : Le Groupe ne dégage pas de marge lors de la négociation d’instruments structurés.

 

1.7.2.6. Engagement de garantie :

— Garanties financières : Un contrat répond à la définition d’une garantie financière s’il comporte un principe indemnitaire selon lequel l’émetteur remboursera le bénéficiaire des pertes qu’il aura subies en raison de la défaillance d’un débiteur spécifié à effectuer un paiement sur un instrument de dette.

Les garanties financières données sont évaluées à leur juste valeur initiale à la date de mise en place. Elles sont ensuite évaluées ultérieurement au montant le plus élevé entre le montant de l’obligation et le montant initialement enregistré diminué le cas échéant de la commission de garantie.

 

1.7.2.7. Détermination de la juste valeur ou valeur de marché. — La juste valeur est le montant pour lequel un actif pourrait être échangé ou un passif éteint, entre des parties bien informées, et consentantes agissant dans des conditions de concurrence normales. Lors de la comptabilisation initiale d’un instrument, sa juste valeur est généralement le prix de transaction.

La norme IAS 39 préconise en premier lieu l’utilisation d’un prix coté sur un marché actif pour déterminer la juste valeur d’un actif ou d’un passif financier. Un marché est considéré comme actif si des cours sont aisément et régulièrement disponibles auprès d’une bourse, d’un courtier, d’un négociateur ou d’une agence réglementaire et que ces prix représentent des transactions réelles dans des conditions de concurrence normale. En l’absence de marché actif la juste valeur doit être déterminée par utilisation de techniques de valorisation. Ces techniques comprennent l’utilisation de transactions récentes dans un contexte de concurrence normale. Elles reposent sur les données issues du marché, des justes valeurs d’instruments identiques en substance, de modèles d’actualisation de flux ou de valorisation d’options et font appel à des méthodes de valorisation reconnues. L’objectif d’une technique de valorisation est d’établir quel aurait été le prix de l’instrument dans un marché normal.

A titre d’exemple, la juste valeur des titres obligataires, des titres à revenu variable et des futures est déterminée en utilisant des prix cotés. L’utilisation de techniques de valorisation concerne les dérivés de gré à gré, les titres à intérêts précomptés (Billets de Trésorerie, Certificats de dépôts…), les dépôts-repo.

La valeur de marché des titres de participation non cotés classés en titres disponibles à la vente est déterminée par référence à certains critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité et l’actualisation de cash flows futurs. Les titres de participation non consolidés dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût.

Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir. En cas de positions actives et passives symétriques, seule la position nette est valorisée selon le prix offert à la vente s’il s'agit d'un actif net ou d'un passif net à émettre et selon le prix offert à l'achat s'il s'agit d'un passif net ou d'un actif net à acquérir.

 

1.7.2.8. Dettes :

— Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle : Les dettes envers les établissements de crédit et dettes envers la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou leur nature : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) ou à terme (compte d’épargne à régime spécial). Ces dettes comprennent les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

— Dettes représentées par un titre : Les instruments financiers émis sont qualifiés d’instruments de dette si l’émetteur a obligation de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou encore d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Elles sont comptabilisées initialement à leur valeur d’émission puis sont valorisées au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

1.7.2.9. Décomptabilisation d’actifs ou de passifs financiers. — Les actifs financiers sont décomptabilisés lorsque les droits contractuels sur les flux de trésorerie attachés à l’actif financier arrivent à expiration ou lorsque ces droits et la quasi-totalité des risques et avantage liés à la propriété ont été transférés à un tiers.

Lorsque certains risques et avantages ont été transférés et tant que le contrôle est conservé sur l’actif financier il est maintenu au bilan dans la mesure de l’implication continue dans l’actif concerné.

Un gain ou une perte de cession est alors enregistré au compte de résultat pour un montant égal à la différence entre la valeur comptable de l’actif et la valeur de la contrepartie reçue.

Les passifs financiers sont décomptabilisés lorsque l’obligation contractuelle est éteinte, annulée ou arrivée à expiration.

— Opérations de pension livrée : Chez le cédant, les titres ne sont pas décomptabilisés. Le Groupe enregistre un passif représentatif de l’engagement de restitution des espèces reçues. Cette dette constitue un passif financier enregistré au coût amorti et non en juste valeur.

Chez le cessionnaire il n’y a pas de comptabilisation des actifs reçus mais comptabilisation d’une créance sur le cédant représentative des espèces prêtées. Lors des arrêtés suivants les titres continuent d’être évalués chez le cédant suivant les règles de leur catégorie d’origine. La créance figure en valeur nominale dans les prêts et créances.

— Opérations de prêts de titres : Les prêts /emprunts de titres ne peuvent pas être assimilés à un transfert d’actif financier au sens IFRS. Ces opérations ne peuvent donc donner lieu à une décomptabilisation des titres prêtés. Ils restent comptabilisés dans leur catégorie comptable d’origine et valorisés suivant les règles de celle-ci. Les titres empruntés ne sont pas comptabilisés.

 

1.7.3. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations inscrites au bilan comprennent les immobilisations corporelles et incorporelles d’exploitation c'est-à-dire utilisées à des fins administratives. Le Groupe ne détient pas d’immeubles de placement.

Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition augmenté des frais d’acquisition directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Les coûts d’emprunt encourus lors de la construction ou l’adaptation des biens immobiliers sont activés.

Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.

Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie si elle est mesurable et significative.

Les immobilisations sont amorties selon le rythme de consommation estimé des avantages économiques attendus qui correspond généralement à la durée de vie du bien.

Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre.

Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80  ans :

— Gros oeuvre : 80 ans ;

— Toitures : 60 ans ;

— Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans ;

— Gros équipements : 20 ans ;

— Petits équipements, agencements : 10 ans.

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 ans.

Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an.

S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation.

Les dotations aux amortissements et les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.

Les plus ou moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ».

 

1.7.4. Comptes d’épargne à régime spécial. — Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) proposés à la clientèle de particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et l'autre sous forme de prêts immobiliers.

Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur :

— obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée ;

— obligation d’octroyer aux clients qui le demandent un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

Ces engagements aux conséquences potentiellement défavorables pour le Groupe font l’objet de provisions présentées au passif du bilan (au poste « Provisions ») et dont les variations sont enregistrées en produit net bancaire au sein de la marge d’intérêts.

Les provisions sont estimées sur la base de statistiques comportementales des clients, de données de marché pour chaque génération de plan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particuliers pour des produits similaires mais non réglementés en terme de rémunération. Elles ne sont relatives qu’aux seuls engagements liés aux comptes et plans d’épargne-logement existant à la date de calcul de la provision.

Les provisions sont calculées sur chaque génération de plans d’épargne-logement d’une part, sans compensation entre les engagements relatifs à des générations différentes de plans d’épargne-logement, et sur l’ensemble des comptes d’épargne-logement qui constitue une seule et même génération d’autre part.

Sur la phase d’épargne, les engagements provisionnables sont évalués par différence entre les encours d’épargne moyens attendus et les encours d’épargne minimum attendus, ces deux encours étant déterminés statistiquement en tenant compte des observations historiques des comportements effectifs des clients.

Sur la phase crédit, les engagements provisionnables incluent les encours de crédits déjà réalisés mais non encore échus à la date d’arrêté ainsi que les crédits futurs considérés comme statistiquement probables sur la base des encours au bilan à la date de calcul d’une part et des observations historiques des comportements effectifs des clients d’autre part.

Une provision est constituée dès lors que les résultats futurs prévisionnels actualisés sont négatifs pour une génération donnée.

Ces résultats sont mesurés par référence aux taux offerts à la clientèle particulière pour des instruments d’épargne et de financement équivalents, en cohérence avec la durée de vie estimée des encours et leur date de mise en place.

 

1.7.5. Provisions. — Les provisions enregistrées au passif du bilan, autres que celles afférentes à des risques de crédit ou à des avantages au personnel, représentent des passifs dont l’échéance ou le montant sont incertains. Une provision est constituée lorsque le Groupe a une obligation à l’égard d’un tiers dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au profit de ce tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci.

Le montant de la sortie de ressources attendue est alors actualisé dès lors que l’effet de cette actualisation présente un caractère significatif.

 

1.7.6. Distinction entre dettes et capitaux propres : Titres super subordonnés à durée indéterminée. — Au regard des conditions fixées par la norme IAS 32 pour analyser la substance contractuelle de ces instruments, et compte tenu de leurs caractéristiques contractuelles, les titres super subordonnés à durée indéterminée émis par le Groupe sont qualifiés d’« instruments de dettes ».

 

1.7.7. Produits et charges d’intérêts. — Les produits et charges d’intérêts sont comptabilisés dans le compte de résultat pour tous les instruments financiers évalués au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les décaissements ou encaissements de trésorerie futurs sur la durée de vie prévue de l’instrument financier de manière à obtenir la valeur comptable nette de l’actif ou du passif financier. Le calcul de ce taux tient compte des commissions reçues ou payées et faisant par nature partie intégrante du taux effectif du contrat.

 

1.7.8. Produits et charges de commissions. — Le Groupe comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

— Les commissions rémunérant des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

— Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l’acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

— Les commissions considérées comme un complément d’intérêt font partie intégrante du taux d’intérêt effectif.

 

1.7.9. Impôts sur le résultat :

1.7.9.1. Impôts exigibles. — La Banque Postale et 7 de ses filiales françaises détenues directement ou indirectement à plus de 95% font partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste : SF2, Sogerco, EF Primo, les SCI CRSF DOM et CRSF Métropôle, La Banque Postale Asset Management et La Banque Postale Structured Asset Management.

 

1.7.9.2. Impôts différés. — Des impôts différés sont comptabilisés sur l’ensemble des différences temporelles observées entre la valeur comptable d’un actif ou d’un passif et sa base fiscale.

Les taux d’imposition utilisés pour l’évaluation sont ceux dont l’application est attendue lors de la réalisation de l’actif ou du règlement du passif, dans la mesure où ces taux ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.

Les actifs d’impôts différés nets ne sont pris en compte que s’il est probable que l’entité concernée a une perspective de récupération sur un horizon déterminé.

Les impôts différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat à l’exception de ceux afférents aux gains et pertes latents sur les actifs disponibles à la vente et aux variations de valeur des dérivés désignés en couverture des flux de trésorerie pour lesquels les impôts différés sont directement imputés sur les capitaux propres.

Le taux d’impôt sur les sociétés retenu est de 34,43% au 31 décembre 2009.

 

1.7.10. Avantages au personnel. — Le groupe La Banque Postale accorde à ses salariés, fonctionnaires et personnel contractuel, différents types d’avantages classés en quatre catégories :

 

1.7.10.1. Avantages à court terme. — Les avantages à court terme recouvrent principalement les salaires, congés annuels, intéressement, participation, primes payés dans les douze mois de la clôture de l’exercice et se rattachant à cet exercice.

Ils sont comptabilisés en charge de l’exercice, y compris pour les montants restant dus à la clôture.

 

1.7.10.2. Avantages à long terme. — Les avantages à long terme sont des avantages généralement liés à l’ancienneté, versés à des salariés en activité et payés au-delà de douze mois de la clôture de l’exercice comme par exemple le compte épargne temps.

Ces engagements font l’objet d’une provision correspondant à la valeur des engagements à la clôture.

 

1.7.10.3. Indemnités de fin de contrat de travail. — Il s’agit des indemnités accordées aux salariés lors de la résiliation de leur contrat de travail avant le départ en retraite, que ce soit en cas de licenciement ou d’acceptation d’un plan de départ volontaire. Les indemnités de fin de contrat de travail font l’objet d’une provision. L’engagement est évalué sur la base des droits acquis par l’ensemble du personnel en activité en fonction notamment du taux de rotation du personnel, du salaire futur estimé du bénéficiaire lors de son départ majoré le cas échéant des charges sociales, de la table de mortalité (INSEE TH/TF00-02). Les indemnités qui seront versées plus de douze mois après la date de clôture donnent lieu à actualisation.

 

1.7.10.4. Avantages postérieurs à l’emploi. — Les avantages au personnel postérieurs à l’emploi recouvrent les indemnités de départ en retraite, les retraites et avantages aux retraités.

Le régime de retraite du personnel contractuel est un régime qualifié de « régime à cotisations définies », qui se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

Les engagements sociaux du Groupe qui ne sont pas couverts par des cotisations passées en charge et versées à des fonds de retraite ou d’assurance sont provisionnés au passif du bilan en particulier les indemnités de départ à la retraite.

Ces engagements sont évalués selon la méthode des unités de crédit projetées conformément à la norme IAS 19. Des évaluations actuarielles sont réalisées chaque année.

Les calculs impliquent la prise en compte d’hypothèses actuarielles économiques externes (taux d’actualisation, taux d’inflation, taux de revalorisation des pensions,…) et spécifiques au Groupe (taux de turnover, taux de revalorisation des traitements et salaires, …).

La provision inscrite au bilan au titre des régimes postérieurs à l’emploi, à prestations définies, correspond à la valeur actuelle de l’obligation à la date de clôture ajustée des écarts actuariels et coût des services passés non reconnus. La valeur actuelle de l’obligation est calculée annuellement avec la méthode des unités de crédit projetées. Elle est déterminée en actualisant les décaissements futurs attendus sur la base d’un taux de marché d’obligations d’entreprises de première catégorie, libellées dans la monnaie de paiement de la prestation et dont la durée avoisine la durée moyenne estimée de l’obligation sous-jacente.

Les hypothèses actuarielles utilisées pour l’évaluation des engagements envers le personnel sont revues et mises à jour une fois par an, lors de la clôture annuelle.

Ces calculs intègrent les hypothèses suivantes :

— des probabilités de maintien dans le Groupe pour le personnel actif, des probabilités de mortalité et des estimations d’évolution des salaires.

— des hypothèses de départ à la retraite

— des taux d’actualisation permettant de déterminer la valeur actuelle des engagements. Les taux d’actualisation utilisés pour l’évaluation actuarielle au titre de 2009 et 2008, en référence aux obligations privées de première catégorie, sont les suivants :

Durée des engagements

5 ans

10 ans

15 ans

20 ans

Taux d’actualisation 2008 (zone euro)

5,5%

5,3%

4,9%

5,2%

Taux d’actualisation 2009 (zone euro)

3,2%

4,1%

4,5%

4,8%

 

 

1.7.11. Paiement fondé sur des actions (IFRS 2). — Les paiements sur base d’actions concernent les transactions dont le paiement est fondé sur des actions émises par le Groupe, qu’ils soient dénoués par remise d’actions ou réglés en numéraire, le montant dépendant de l’évolution de la valeur des actions.

Une charge est comptabilisée dans les comptes du Groupe à compter de la date d’octroi des plans aux salariés à hauteur de la juste valeur du passif. Ce montant est étalé sur la durée d’acquisition des droits par la contrepartie d’une dette.

 

1.7.12. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers. — La préparation des états financiers exige la formulation d’hypothèses et d’estimations qui comportent des incertitudes quant à leur réalisation dans le futur. Ces estimations utilisant les informations disponibles à la date de clôture font appel à l’exercice du jugement des gestionnaires et des préparateurs notamment lors de l’évaluation en juste valeur des instruments financiers.

Les réalisations futures dépendent de nombreux facteurs : fluctuation des taux d’intérêt et de change, conjoncture économique, modification de la réglementation ou de la législation, etc…

Les évaluations suivantes nécessitent la formulation d’hypothèses et d’estimations :

— L’évaluation des instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés fait appel à des modèles utilisant des données de marché observables pour la plupart des instruments négociés de gré à gré. La détermination de certains instruments complexes non traités sur un marché actif repose sur des techniques d’évaluation qui dans certains cas intègrent des paramètres jugés non observables ;

— La détermination de la valeur de marché des instruments financiers non cotés classés en « Actifs disponibles à la vente » ;

— L’évaluation des actifs et passifs financiers comptabilisés au coût et pour lesquels une information sur la juste valeur doit être donnée en annexe ;

— Les évaluations opérées au titre du risque de crédit : les provisions calculées sur base portefeuille font appel en particulier à des estimations de probabilité de défaillance et généralement au jugement d’expert ;

— Les calculs relatifs aux charges liées aux avantages sociaux futurs sont établis en se fondant sur des hypothèses de taux d’actualisation, de taux de rotation du personnel, d’évolution des salaires ;

— L’évaluation des provisions autres que liées au risque de crédit fait également par nature l’objet d’estimations, s’agissant de passifs dont l’échéance ou le montant ne sont pas fixés de façon précise, dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au bénéfice de ce tiers, sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci ;

— L’évaluation de la provision Épargne Logement utilise des hypothèses d’évolution des comportements clients fondées sur des observations historiques ne préjugeant pas nécessairement de l’avenir ;

— Les tests de dépréciation des écarts d’acquisition intègrent par construction un certain nombre d’hypothèses ;

— La mesure de l’efficacité des couvertures mises en place nécessite la formulation d’hypothèses et d’estimations.

 

 

2. — Notes annexes aux comptes consolidés : Gestion des risques financiers et politique de couverture.

 

2.1. Politique de maîtrise des risques. — La Direction des Risques (DDR) est l’entité dédiée à la maîtrise et au contrôle permanent des risques de La Banque Postale. Elle a reçu pouvoir du Directoire, à qui elle est directement rattachée, pour la définition et la mise en oeuvre du dispositif de maîtrise et de surveillance des risques financiers et opérationnels de l’établissement.

Les principes en matière de maîtrise et de surveillance des risques sont décrits dans « La Politique de maîtrise des risques ». Ce document, rédigé par la Direction des Risques, est révisé au moins annuellement dans le cadre d’un processus faisant intervenir le Directoire et le Comité des Risques pour validation, le Comité d’Audit et le Conseil de Surveillance pour information.

Ces grands principes sont ensuite déclinés en limites opérationnelles revues périodiquement en fonction notamment de l’évolution de l’activité, du montant des fonds propres ou de la conjoncture. Ces limites sont validées par le Comité des Risques de l’établissement, présidé par un membre du Directoire.

Les limites opérationnelles sont calibrées de sorte à garantir le respect des principes et limites globales figurant dans la politique de maîtrise des risques ainsi que celles prévues par la réglementation (notamment grands risques).

La Direction des risques veille au respect des limites opérationnelles ainsi fixées et en rend compte au Directoire, notamment dans le cadre du Comité des Risques et au Comité d’Audit conformément à l’article 39 du règlement CRBF n° 97.02 modifié relatif au contrôle interne des établissements de crédit et des entreprises d’investissement.

 

2.2. Organisation générale de la Direction des risques. — La Direction des risques, dont l’effectif cible à fin 2009 est de 54 collaborateurs, est constituée de 3 pôles :

— la Direction des Risques de Marché et de Contrepartie (DRMC), couvre l’ensemble des risques liés à la pratique d’activités sur les marchés financiers et à la gestion du bilan ;

— la Direction des Risques de Crédit, dédiée à la maîtrise et à la surveillance des risques de défaillance sur les crédits et facilités de caisses octroyés par la Banque à sa clientèle de détail ;

— la Direction des Risques Opérationnels, en charge de la maîtrise et de la surveillance des risques opérationnels ; elle regroupe également les fonctions prévues par la réglementation bancaire et financière, dédiées à la continuité des activités, la sécurité des systèmes d’information et la sécurité des moyens de paiement.

Le dispositif de surveillance par la Direction des risques concerne les risques portés par La Banque Postale. Toutefois cette direction peut être amenée à centraliser et analyser des indicateurs de risques spécifiques pour les filiales.

 

2.3. Les facteurs structurels de risques. — Les risques financiers (hors risques opérationnels) inclus dans le périmètre de surveillance de la Direction des Risques sont les risques de crédit, de contrepartie, les risques de marché, le risque global de taux et le risque de liquidité.

 

2.3.1. Risques de crédit. — Sur les activités de marché, le risque de crédit naît des opérations de trésorerie interbancaire (dépôts, prêts, pensions) et du risque émetteur sur les titres de créances négociés par la salle des marchés.

Avant tout investissement, les tiers sont systématiquement notés et pourvus d’une limite individuelle visant à borner le montant total d’engagement. Ces limites individuelles sont le cas échéant complétées par des limites dites de groupe, encadrant les expositions sur un ensemble de tiers jugés comme même bénéficiaire au sens de l’article 3 du règlement CRBF n° 93-05 modifié.

Les tiers notés et autorisés sont, au 31 décembre 2009, au nombre de 246. Compte tenu des limites en vigueur, ils disposaient tous d’une notation interne au moins BBB+, au moment de l’investissement. Néanmoins, un émetteur a vu sa notation être dégradée à BBB, deux autres à BBB- et un dernier à BB+ respectivement durant l’année 2009. Il s’agit uniquement d’émetteurs appartenant au secteur automobile et principalement français.

Les limites individuelles sont complétées par un jeu de limites visant à limiter les risques de concentration sur des groupes de contreparties classées en fonction de leur pays d’origine, de leur secteur d’activité ou de leur notation interne. Ces limites de diversification sont révisables mensuellement dans le cadre du Comité des Risques.

Sur les activités de banque de détail, le risque de crédit vient principalement des crédits immobiliers et dans une moindre mesure, des découverts et facilités de caisse accordés sur les comptes ouverts par les clients.

 

2.3.2. Risques de contrepartie. — Dans la terminologie utilisée à La Banque Postale, le risque de contrepartie naît principalement des opérations sur instruments financiers à terme.

Ces opérations, réalisées uniquement avec des contreparties bancaires, sont systématiquement réalisées dans le cadre de conventions prévoyant un netting des expositions et la mise en place d’un collatéral avec appels de marge réguliers.

Le collatéral à ce jour admis par La Banque Postale est essentiellement constitué d’espèces. Les risques résiduels, qui sont soumis à limite et font l’objet d’un suivi périodique par la Direction des Risques de Marché et de Contrepartie, sont très peu significatifs.

 

2.3.3. Risques de marché. — Même si La Banque Postale ne dispose pas d’activité de trading à proprement parler, elle est exposée aux risques de marché du fait de ses activités de gestion de trésorerie et de gestion du bilan (portefeuille d’actifs disponibles à la vente et opérations de couverture).

Le portefeuille de marché, regroupant l’ensemble des opérations soumises aux risques de marché englobe non seulement le portefeuille de négociation, défini aux articles 298 et 299 de l’arrêté du 20 février 2007 relatif aux exigences de fonds propres applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement, mais également des opérations du portefeuille bancaire, dont les titres disponibles à la vente et certaines opérations de prêt/emprunt.

Les risques de variation de ce portefeuille de marché, définis dans la politique de maîtrise des risques de La Banque Postale, sont appréhendés au travers d’indicateurs de sensibilité, d’une Value at Risk (99%, 1 jour) et de simulations de crises (stress-scénarii).

Ce portefeuille de marché est principalement exposé aux risques de variation des taux d’intérêt et des spreads de crédit et dans une moindre mesure aux marchés actions et aux cours de change.

Les méthodes de calcul de la VaR ainsi que les facteurs de risques qu’elle couvre sont en permanence ajustés afin de prendre en compte l’évolution des activités ou des produits négociés.

La pertinence et la fiabilité du modèle de VaR sont estimées au moyen d’une analyse ex-post visant à comparer les variations quotidiennes de la valeur du portefeuille à la VaR.

Cette analyse repose sur un dénombrement des dépassements et un jeu de trois tests visant à vérifier le respect de certaines hypothèses sous-jacentes au modèle.

La bibliothèque de simulations de crises, composée de 43 scénarii à fin décembre 2009, intègre des évènements historiques (attentats du 11 septembre 2001, LTCM, …) et des scénarii hypothétiques calibrés à partir d’une analyse statistique des variations des facteurs de risque avec pour objectif de simuler le pire des cas sur une base décennale.

Cette bibliothèque est simulée mensuellement, et les résultats sont présentés mensuellement au Comité des Risques et semestriellement au Comité d’Audit.

 

2.3.4. Risques de liquidité. — Du fait des limites de l’agrément délivré par le CECEI (pas de financement d’entreprise, crédits aux particuliers limités au financement d’acquisition de logement) le bilan de l’activité de banque de détail de La Banque Postale présente, au 31 décembre 2009 un excédent de ressources important, l’encours de crédits immobiliers ne représentant que 20% des fonds déposés par la clientèle.

La Banque Postale n’est donc a priori pas dépendante du marché pour faire face à ses engagements. Elle est néanmoins exposée à un risque de liquidité provenant de la transformation de ses ressources, constituées majoritairement de dépôts à vue, en emplois échéancés, soit sous forme de crédits immobiliers, soit sous forme de titres de créances.

La détermination des montants alloués au portefeuille de titres détenus jusqu’à l’échéance résulte de l’application d’un scénario de référence, modélisant l’écoulement du passif sous différents scénarii de stress, intégrant notamment des situations de décollectes importantes sur les dépôts à vue.

La part des ressources non employées en titres détenus jusqu’à l’échéance ou en crédits immobiliers permet de constituer le portefeuille de titres disponibles à la vente. Ces titres sont effectivement négociables et peuvent être cédés rapidement en cas de nécessité.

La politique de maîtrise de risque de La Banque Postale définit deux types de risque de liquidité avec deux approches de suivi différentes :

— Risque de liquidité tactique : Lié à la gestion de la trésorerie de l’établissement.

Limite opérationnelle permettant de limiter le besoin de financement du pôle de gestion de la trésorerie. Montant et période d’observation fixés en Comité ALM.

— Risque de liquidité structurel : Lié à l’évolution de la structure de bilan de la Banque.

Prise en compte des conventions d’écoulement validées en Comité ALM.

Gestion de ce risque délégué au Comité ALM dans le respect des principes et limites définies dans la Politique de Maîtrise des Risques.

Aujourd’hui mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond à un écoulement statique du passif (via les conventions d’écoulement) et de l’actif. La banque est assurée à terme de disposer de la liquidité représentée par l’impasse au regard d’un intervalle de confiance quasiment certain.

Ces deux risques sont encadrés par deux limites revues périodiquement en Comité ALM.

Début 2008, la méthodologie relative à la mesure du risque de liquidité a évolué de façon à tenir compte de la liquidité réelle des passifs et actifs et de la capacité de refinancement de la Banque. Cette évolution vise à tenir compte du caractère très liquide du portefeuille de titres souverains (mobilisable auprès de la banque centrale par exemple) à hauteur de 50%, avec toutefois, l’introduction de limites visant à tenir compte d’un éventuel tarissement du marché des mises en pension de titres.

Ce changement de méthodologie s’est traduit par la hausse conséquente de l’excédent de liquidité dans l’indicateur de mesure de liquidité, hausse neutralisée en grande partie par une modification de même ampleur des limites.

Les conventions d’écoulement retenues pour mesurer le risque de liquidité structurel portent sur la modélisation de l’écoulement des passifs sans échéance, des crédits accordés inscrits en hors bilan et de la prise en compte du potentiel de mobilisation du portefeuille de titres souverains.

Les lois d’écoulement conventionnelles relatives aux passifs sans échéance font l’objet d’une révision au moins une fois l’an de manière à les ajuster a minima au regard de l’évolution de la volatilité des encours (changement de comportement,...).

Les crédits accordés inscrits en hors bilan font l’objet d’un écoulement basé sur un modèle comportemental tenant compte du taux de transformation des offres, des délais de décaissements et de la durée de vie de la production nouvelle de crédits.

Même si le cadre mis en oeuvre par le Comité ALM et le Comité des Risques prévoit une gestion prudente du risque de liquidité, La Banque Postale s’est dotée de sources de financement diversifiées :

— Un programme de 20 milliards € de certificats de dépôts, augmenté de 10 milliards € en 2009, dont le montant de titre émis varie entre 15% et 20% du programme, le but étant de maintenir le nom La Banque Postale sur le marché court terme.

— Un programme de 10 milliards € d’EMTN a été mis en place en fin d’année 2006. Une émission de 500 millions € de titres subordonnés, éligibles en fonds propres complémentaires, a été réalisée fin novembre 2006.

— Accès au marché interbancaire.

— Usage de pensions sur les titres du portefeuille d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance. Ce portefeuille est principalement constitué de titres d’état, d’excellente qualité et rapidement mobilisables.

 

2.3.5. Risque global de taux. — Le risque global de taux est mesuré sur l’agrégat constitué du bilan modélisé de l’activité de banque de détail (crédits et dépôts) et des portefeuilles d’Actifs disponibles à la vente et d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance.

Il est encadré par une limite visant à limiter à 15% des fonds propres prudentiels, l’impact sur la valeur économique du bilan d’un choc de taux de 200 bp, conformément aux préconisations du Comité de Bâle sur la mesure du risque global de taux.

Cet indicateur est systématiquement présenté en Comité des Risques et en Comité ALM et semestriellement en Comité d’Audit.

Le risque de taux est principalement couvert par l’achat de titres obligataires à taux fixe, mais aussi dans une moindre mesure, par la mise en place de swaps d’intérêts faisant l’objet d’une couverture IFRS de type juste valeur ou des flux de trésorerie.

 

2.4. Expositions aux risques de La Banque Postale :

2.4.1. Risques de crédit sur opérations de marché :

— Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance : Il s’agit d’actifs de très bonne qualité, essentiellement constitués de créances émises ou garanties par des Etats de la zone euro ainsi que le montrent les tableaux ci-dessous (chiffres exprimés en millions d’euros).

 

 

 

 

 

— Actifs financiers à la juste valeur par le résultat : Les actifs financiers à la juste valeur par le résultat comprennent à la fois des titres et des dérivés. Est précisée ci-dessous la décomposition des titres uniquement (hors OPCVM), ces derniers représentant l’essentiel des actifs financiers à la juste valeur par le résultat. Les actifs financiers à la juste valeur par résultat comprennent par ailleurs 27,6  M€ investis sur des fonds, en gestion déléguée.

Il s’agit d’actifs de très bonne qualité, ainsi que le montrent les 3 tableaux ci-dessous (chiffres exprimés en millions d’euros.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

La présentation des risques sur les instruments financiers à terme est détaillée dans le paragraphe 2.4.3 relatif au risque de contrepartie.

 

— Actifs financiers disponibles à la vente : La répartition des encours de La Banque Postale sur ce poste se présente comme suit :

 

 

 

 

Les effets publics se décomposent de la façon suivante (chiffres exprimés en M€) :

 

 

  

 

Les obligations se décomposent de la façon suivante (chiffres exprimés en M€) :

 

 

 

 

 

— Opérations interbancaires de dépôts ou repo : Dans le cadre de ses opérations courantes, La Banque Postale est amenée à réaliser des opérations interbancaires, qu’il s’agisse de dépôt ou de prêt / emprunt de titres.

– Dépôts : Le risque de contrepartie lié aux dépôts interbancaires est géré de la même façon que le risque émetteur (imputation de ces opérations sur les limites individuelles, groupe et de diversification).

A fin décembre 2009, La Banque Postale dispose de 2 150 M€ de dépôts interbancaires dont 25 M€ à moins d’un an et 2 125 M€ de dépôts dont la maturité est comprise entre 1 et 10 ans.

Ces dépôts interbancaires à plus d’un an n’ont été réalisés qu’avec des banques françaises, notées dans le range A ou au dessus.

La répartition de ces encours, exprimée (en millions d’euros), se présente comme suit :

 

 

 

 

– Repo : Le risque de contrepartie sur les opérations de prêt / mise en pension de titres est limité par le fait que La Banque Postale ne travaille qu’avec des banques de premier plan, avec lesquelles elle a signé un accord de netting et de collatéral.

Dans ce contexte, les prêts et mises en pension de titres ne génèrent qu’un risque de contrepartie de 4,2 M€ au 31 décembre 2009, auprès d’une banque de la zone euro, notée A+.

 

— Point spécifique sur les expositions bancaires : La Banque Postale a une exposition de 11,3 Mds€ sur des entités bancaires (hors opérations interbancaires de dépôts). Plusieurs éléments peuvent être soulignés :

– Près de 75% de cette exposition portent sur des entités bancaires situées en France ;

– Près de 95% de cette exposition portent sur des entités bancaires situées en zone euro ;

– 99% de cette exposition sont notés dans le range A ou au dessus ;

– Plus de 70% de ces expositions bancaires ont une maturité inférieure à 1 an ;

– Plus de 30% de ces expositions bancaires ont une maturité inférieure à 3 mois.

 

— Point spécifique sur les titrisations : La Banque Postale a une exposition de 128,4 M€ sur des titrisations, en baisse de plus de 20% par rapport à 2008. La Banque Postale n’a pas réalisé d’investissements sur cette classe d’actifs, les titrisations à son bilan au 31 décembre 2009 lui ayant été apportées au moment de sa création. Ce portefeuille de titrisations est géré en extinction depuis le début de l’année 2006.

Les tranches sur lesquelles La Banque Postale est exposée sont toutes notées AAA. Seule une tranche pour 2,6 M€ est notée BB chez Standard et Poor’s et A2 chez Moody’s au 31 décembre 2009. Ces notations externes ne sont pas le reflet d’une éventuelle dégradation de la qualité du sous-jacent et tiennent uniquement compte du fait que cette titrisation fait l’objet d’une garantie par un assureur (« monoliner ») dont la notation externe a été régulièrement revue à la baisse sur l’année 2009.

Au 31 décembre 2009, La Banque Postale n’a pas connaissance d’une éventuelle dégradation significative de la qualité de crédit des sous-jacents de son portefeuille de titrisations.

La répartition géographique des titrisations de La Banque Postale se présente comme suit :

 

 

 

La Banque Postale n’est présente dans aucune titrisation de créances aux Etats-Unis mais uniquement sur quelques pays de la zone euro.

La répartition de l’encours de titrisation par type d’actif sous-jacent se présente comme suit :

 

 

 

 

 

La partie la plus importante de l’encours est constituée de prêts immobiliers pour des particuliers.

 

2.4.2. Risques de crédit sur opérations à la clientèle :

2.4.2.1. Présentation des risques. — Le risque de crédit est le risque encouru en cas de défaillance d’une contrepartie ou de contreparties considérées comme un même bénéficiaire au sens de la réglementation bancaire.

Les opérations visées, à La Banque Postale, sont :

— Les prêts immobiliers aux particuliers destinés à financer la résidence principale, la résidence secondaire et les biens à usage locatif des clients de la Banque.

— Les prêts immobiliers aux Sociétés Civiles Immobilières, qu’elles soient familiales ou non, contrôlées par des personnes physiques et ayant pour principal objet la gestion du patrimoine privé de ces personnes.

— Les découverts sur comptes à vue en faveur des particuliers et, à titre subsidiaire, les facilités de caisse aux personnes morales pour la clientèle de détail.

— Les prêts à la consommation accordés par La Banque Postale au personnel de La Poste et de ses filiales, et ceux distribués par La Banque Postale Financement (LBPF), filiale spécialisée dans la distribution des prêts à la consommation, qui a engagé la commercialisation de ces crédits depuis décembre 2009.

— Les micro-crédits sociaux. Ces crédits sont des prêts à la consommation réservés aux seules personnes physiques qui ne peuvent obtenir du système bancaire un prêt à conditions de marché : travailleurs en situation précaire, personnes aux ressources limitées, demandeurs d’emploi, rmistes, allocataires de minima sociaux, étudiants, apprentis…

L’encours des prêts immobiliers, principale activité de crédit de la banque de détail, a augmenté durant l’année écoulée de 16% pour atteindre 32 milliards d’€ au 31 décembre 2009.

Une forte division du risque tant géographique qu’en montant unitaire d’opération, est permise par le maillage commercial de l’ensemble du territoire français.

 

2.4.2.2. Dispositif mis en oeuvre à La Banque Postale. — La Direction des Risques de La Banque Postale est responsable de la filière risque de crédit du groupe La Banque Postale et garantit la cohérence des dispositifs de maîtrise des risques au niveau Groupe.

— Maîtrise des activités exercées directement par La Banque Postale : La Direction des Risques de La Banque Postale propose au niveau national, les règles qui encadrent la prise de risque et les fait évoluer, notamment les règles d’engagement et les règles d’octroi des crédits. A cet effet, elle collabore en tant que de besoin, avec la Direction du Marketing, la Direction Commerciale et la Direction des Opérations.

S’agissant de la gestion du risque né, la Direction des Risques est responsable des règles relatives au recouvrement, en liaison avec la Direction Juridique et la Direction des Opérations et de celles relatives au provisionnement des créances, en liaison avec la direction comptable.

La Direction des Risques définit et met en place les outils (scores et systèmes experts) destinés à l’octroi ou à la gestion des crédits et découverts ; elle s’assure de leur bon fonctionnement, prend en charge les évolutions nécessaires et réalise des « backtestings » réguliers.

Elle définit et met en place des indicateurs de mesure des risques de crédit, ainsi que des plans d’actions en cas d’évolution défavorable de ces indicateurs.

Au-delà de ses limites de compétences propres, déléguées par le Directoire, elle fait valider les « règles du jeu » en Comité des Risques ou en Directoire sur demande du président du Comité des Risques.

Après validation des règles, la Direction des Risques s’assure de leur mise en oeuvre et en suit la correcte application de ces règles tout au long du processus crédit.

Dans son dispositif, elle s’appuie sur un réseau de correspondants en Centre Financiers.

— Maîtrise des activités exercées par La Banque Postale financement : En matière de prêts à la consommation distribués par LBPF, la définition des règles encadrant la prise de risque (règles d’octroi, d’engagement et de recouvrement) est de la responsabilité de la Direction des risques de LBPF qui informe la Direction des Risques de La Banque Postale, notamment dans le cadre d’un Comité des risques transverse La Banque Postale-La Banque Postale Financement.

 

2.4.2.3. Expositions au titre de l’exercice 2009 et 2008 :

— Exercice 2009 :

 

Bilan Brut au 31/12/2009

Hors Bilan Brut au 31/12/2009

Exposition Totale au 31/12/2009

 

Encours

En % exposition totale

Encours

En % exposition totale

Encours

En % Total

Prêts immobiliers

31 960 537 K€

93%

2 308 714 K€

7%

34 269 251 K€

83%

Prêts consommation

76 971 K€

100%

 

0%

76 971 K€

0%

Prêts la banque postale financement

836 K€

100%

 

0%

836 K€

0%

Créances rattachées

84 345 K€

100%

 

0%

84 345 K€

0%

Prêts immobiliers sociaux

349 K€

100%

 

0%

349 K€

0%

Découverts et Facilités de Caisse

278 583 K€

5%

5 753 858 K€

95%

6 032 441 K€

15%

Différés Cartes de Paiement

563 634 K€

100%

 

0%

563 634 K€

1%

Mandats

27 832 K€

100%

 

0%

27 832 K€

0%

Épargne boursière

232 K€

100%

 

0%

232 K€

12%

        Total

32 993 320 K€

80%

8 062 572 K€

20%

41 055 892 K€

100%

 

 

— Exercice 2008 :

 

Bilan Brut au 31/12/2008

Hors Bilan Brut au 31/12/2008

Exposition Totale au 31/12/2008

 

Encours

En % exposition totale

Encours

En % exposition totale

Encours

En % Total

Prêts immobiliers

27 510 797 K€

93%

2 109 021 K€

7%

29 619 818 K€

81%

Prêts consommation

73 732 K€

94%

4 519 K€

6%

78 250 K€

0%

Créances rattachées

71 556 K€

100%

 

0%

71 556 K€

0%

Prêts immobiliers sociaux

593 K€

100%

 

0%

593 K€

0%

Découverts et Facilités de Caisse

412 929 K€

7%

5 699 842 K€

93%

6 112 771 K€

17%

Différés Cartes de Paiement

547 096 K€

100%

 

0%

547 096 K€

2%

Mandats

28 072 K€

100%

 

0%

28 072 K€

0%

Épargne boursière

1 371 K€

100%

 

0%

1 371 K€

0%

        Total

28 646 145 K€

79%

7 813 382 K€

21%

36 458 157 K€

100%

 

 

Remarque : les éléments présentés au titre des risques de crédit sur opérations avec la clientèle, issus de données de gestion, n’intègrent pas les coûts de transaction directement liés à l’émission des prêts, considérés comptablement comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

Les encours des prêts immobiliers représentent à fin 2009, 83% de l’exposition totale (contre 81% à fin 2008). Cette évolution s’explique par la poursuite de l’augmentation des encours de crédits immobiliers passant de 27,5 Md€ à fin 2008 à 32 Md€ à fin 2009.

Le hors bilan est principalement constitué par les autorisations de découvert sur comptes à vue. Le hors bilan sur les prêts immobiliers d’un montant de 2,3 Md€ représente 7% de l’exposition totale en crédits immobiliers.

L’encours des crédits consommation regroupe les prêts au personnel du groupe La Poste, les crédits à la consommation octroyés par La Banque Postale Financement et les micro-crédits sociaux.

 

2.4.2.4. Exposition aux risques de crédit :

— Exposition maximale aux risques de crédit à la date de clôture :

– Exercice 2009 :

 

Encours sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Bilan Brut au 31/12/2009

Hors Bilan Brut au 31/12/2009

 

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Total Bilan

Encours

En % Total HB

Prêts immobiliers

31 878 629 K€

99,74%

52 064 K€

0,16%

29 844 K€

0,09%

31 960 537 K€

97%

2 308 714 K€

29%

Prêts consommation

76 601 K€

99,52%

152 K€

0,20%

218 K€

0,28%

76 971 K€

0%

 

0%

Prêts la banque postale financement

836 K€

100,00%

 

0,00%

 

0,00%

836 K€

0%

 

0%

Créances rattachées

84 226 K€

99,86%

120 K€

0,14%

 

0,00%

84 345 K€

0%

 

0%

Prêts immobiliers sociaux

222 K€

63,68%

104 K€

29,89%

22 K€

6,43%

349 K€

0%

 

0%

Découverts et Facilités de Caisse

225 976 K€

81,42%

16 520 K€

5,95%

35 042 K€

12,63%

277 538 K€

1%

5 753 858 K€

71%

Différés Cartes de Paiement

563 634 K€

100,00%

 

0,00%

 

0,00%

563 634 K€

2%

 

0%

Mandats

 

0,00%

 

0,00%

27 832 K€

100,00%

27 832 K€

0%

 

0%

Épargne boursière

 

0,00%

232 K€

100,00%

 

0,00%

232 K€

0%

 

0%

        Total

32 830 124 K€

99,50%

69 193 K€

0,21%

92 958 K€

0,29%

32 992 275 K€

100%

8 062 572 K€

100%

 

 

– Exercice 2008 :

 

Encours sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Bilan Brut au 31/12/2008

Hors Bilan Brut au 31/12/2008

 

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Total Bilan

Encours

En % Total HB

Prêts immobiliers

27 448 107 K€

99,77%

38 756 K€

0,14%

23 934 K€

0,09%

27 510 797 K€

96%

2 109 021 K€

27%

Prêts consommation

73 416 K€

99,57%

114 K€

0,15%

203 K€

0,27%

73 732 K€

0%

4 519 K€

0%

Créances rattachées

71 469 K€

99,88%

87 K€

0,12%

 

0,00%

71 556 K€

0%

 

0%

Prêts immobiliers sociaux

416 K€

70,18%

136 K€

22,99%

41 K€

6,83%

593 K€

0%

 

0%

Découverts et Facilités de Caisse

376 581 K€

91,20%

14 683 K€

3,56%

21 665 K€

5,25%

412 929 K€

1%

5 699 842 K€

73%

Différés Cartes de Paiement

547 096 K€

100,00%

 

0,00%

 

0,00%

547 096 K€

2%

 

0%

Mandats

 

0,00%

 

0,00%

28 072 K€

100,00%

28 072 K€

0%

 

0%

Épargne boursière

 

0,00%

1 371 K€

100,00%

 

0,00%

1 371 K€

0%

 

0%

        Total

28 517 085 K€

99,55%

55 146 K€

0,19%

73 914 K€

0,26%

28 646 145 K€

100%

7 813 382 K€

100%

 

 

Au 31 décembre 2009, les encours sur prêts immobiliers atteignent 32 Md€, dont 0,26% d’encours douteux (0,23% à fin 2008) tandis que les prêts à la consommation s’élèvent à 77,8 M€ dont 0,48% d’encours douteux (0,43% à fin 2008).

 

 

 

 

— Garanties obtenues :

– Exercice 2009 :

 

Sûreté réelle

Caution personne morale

Caution personne physique

Sans garantie

Bilan Brut au 31/12/2009

 

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Total

Prêts immobiliers :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

7 887 319 K€

24,74%

22 260 592 K€

69,83%

211 910 K€

0,66%

1 518 808 K€

4,76%

31 878 629 K€

99,74%

    Douteux Non Compromis

25 374 K€

48,74%

22 324 K€

42,88%

1 645 K€

3,16%

2 721 K€

5,23%

52 064 K€

0,16%

    Douteux Compromis

25 126 K€

84,19%

916 K€

3,07%

330 K€

1,11%

3 471 K€

11,63%

29 844 K€

0,09%

        Total

7 937 819 K€

24,84%

22 283 833 K€

69,72%

213 885 K€

0,67%

1 525 000 K€

4,77%

31 960 537 K€

100,00%

Prêts consommation :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

77 437 K€

100,00%

77 437 K€

99,52%

    Douteux Non Compromis

 

0

 

0,00%

 

0,00%

152 K€

100,00%

152 K€

0,20%

    Douteux Compromis

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

218 K€

100,00%

218 K€

0,28%

        Total

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

77 807 K€

100,00%

77 807 K€

100,00%

 

 

– Exercice 2008 :

 

Sûreté réelle

Caution personne morale

Caution personne physique

Sans garantie

Bilan Brut au 31/12/2008

 

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Bilan

Encours

En % Total

Prêts immobiliers :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

7 273 409 K€

26,50%

18 587 127 K€

67,72%

172 381 K€

0,63%

1 415 190 K€

5,16%

27 448 107 K€

99,77%

    Douteux Non Compromis

19 613 K€

50,61%

16 043 K€

41,40%

848 K€

2,19%

2 251 K€

5,81%

38 756 K€

0,14%

    Douteux Compromis

19 014 K€

79,44%

810 K€

3,39%

317 K€

1,32%

3 793 K€

15,85%

23 934 K€

0,09%

        Total

7 312 037 K€

26,58%

18 603 981 K€

67,62%

173 546 K€

0,63%

1 421 233 K€

5,17%

27 510 797 K€

100,00%

Prêts consommation :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

73 416 K€

99,57%

73 416 K€

99,57%

    Douteux Non Compromis

 

0

 

0,00%

 

0,00%

114 K€

0,15%

114 K€

0,15%

    Douteux Compromis

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

203 K€

0,27%

203 K€

0,27%

        Total

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

73 732 K€

100,00%

73 732 K€

100,00%

 

 

On constate une augmentation de 2% de la part des encours garantis par le cautionnement d’une personne morale en relation avec la forte hausse de ce type de garantie pour les nouveaux financements (75% en 2009 contre 68% en 2008).

Pour les prêts à la consommation, l’intégralité du stock est considérée comme sans garantie.

 

— Qualité du crédit des actifs financiers qui ne sont ni en souffrance ni dépréciés individuellement :

– Exercice 2009 :

Décomposition des Prêts Sains

Encours des Prêts Sains

En % du Bilan des Sains

Prêts immobiliers :

 

 

    Sains sans impayé

31 732 235 K€

99,54%

    Sains avec impayés

146 394 K€

0,46%

        Total SAINS

31 878 629 K€

100,00%

Prêts consommation :

 

 

    Sains sans impayé

77 007 K€

99,45%

    Sains avec impayés

429 K€

0,55%

        Total SAINS

77 437 K€

100,00%

 

 

– Exercice 2008 :

Décomposition des Prêts Sains

Encours des Prêts Sains

En % du Bilan des Sains

Prêts immobiliers :

 

 

    Sains sans impayé

27 322 089 K€

99,54%

    Sains avec impayés

126 018 K€

0,46%

        Total SAINS

27 448 107 K€

100,00%

Prêts consommation :

 

 

    Sains sans impayé

73 125 K€

99,60%

    Sains avec impayés

290 K€

0,40%

        Total SAINS

73 416 K€

100,00%

 

 

On note la stabilité par rapport à 2008 de la part des encours sains sans impayé pour les prêts immobiliers à 99,54% du total des prêts sains.

 

– Exercice 2009 :

Tranche de Durée

En % du Total

Prêts immobiliers :

 

    De 0 à 5 ans

2,66%

    De 5 à 10 ans

12,15%

    De 10 à 15 ans

28,87%

    De 15 à 20 ans

32,06%

    De 20 à 25 ans

24,25%

        Total

100,00%

 

 

– Exercice 2008 :

Tranche de Durée

En % du Total

Prêts immobiliers :

 

    De 0 à 5 ans

3,70%

    De 5 à 10 ans

12,23%

    De 10 à 15 ans

30,77%

    De 15 à 20 ans

33,15%

    De 20 à 25 ans

20,14%

        Total

100,00%

 

 

Les tranches de durées présentées correspondent aux durées initiales des financements. La durée maximale des crédits octroyés par La Banque Postale est toujours de 25 ans.

La part des tranches de durée les plus courtes (jusqu’à 15 ans) représente 43% à fin 2009 contre 46% à fin 2008.

 

— Actifs financiers en souffrance mais non dépréciés individuellement :

– Exercice 2009 :

Maturité de l'impayé

Encours des Prêts en impayé

En % du Bilan des Impayés

Prêts immobiliers :

 

 

    Impayé < 30 jours

81 326 K€

55,55%

    Impayé de 30 à 60 jours

30 586 K€

20,89%

    Impayé de 60 à 180 jours

34 482 K€

23,55%

Soit Sains Impayés

146 394 K€

100,00%

Prêts consommation :

 

 

    Impayé < 30 jours

192 K€

44,73%

    Impayé de 30 à 60 jours

170 K€

39,58%

    Impayé de 60 à 90 jours

67 K€

15,69%

        Total impayés

429 K€

100,00%

 

 

– Exercice 2008 :

Maturité de l'impayé

Encours des Prêts en impayé

En % du Bilan des Impayés

Prêts immobiliers :

 

 

    Impayé < 30 jours (a)

70 722 K€

52,92%

    Impayé de 30 à 60 jours (a)

24 994 K€

18,70%

    Impayé de 60 à 90 jours (a)

14 635 K€

10,95%

    Impayé de 60 à 180 jours (a)

23 292 K€

17,43%

        Total impayés (a)

133 642 K€

100,00%

    Dont douteux par contagion

7 624 K€

5,70%

Soit Sains Impayés

126 018 K€

 

(a) Ces chiffres (issus des états de suivis de dossiers) intègrent les prêts douteux par contagion ayant des impayés. Ces derniers représentent 5,5% des actifs financiers en souffrance.

 

Maturité de l'impayé

Encours des Prêts en impayé

En % du Bilan des Impayés

Prêts consommation :

 

 

    Impayé < 30 jours

123 K€

42,27%

    Impayé de 30 à 60 jours

152 K€

52,30%

    Impayé de 60 à 90 jours

16 K€

5,43%

        Total impayés

290 K€

100,00%

 

 

Le stock des prêts immobiliers en impayé augmente au 31 décembre 2009 par rapport à l’arrêté de l’année précédente de 15%. Il n’y a pas de variation majeure observée dans la structure des encours par maturité des impayés.

La répartition des garanties détenues sur les prêts immobiliers sains avec impayé est la suivante :

– Exercice 2009 :

Type de garantie

Créances

En % du total

Prêts Immobiliers Sains avec Impayé :

 

 

    Sûreté Réelle

58 605 K€

40%

    Caution Personne Morale

79 330 K€

54%

    Personne Physique

3 368 K€

2%

    Sans Garantie

5 091 K€

3%

        Total

146 394 K€

100%

 

 

– Exercice 2008 :

Type de garantie

Créances

En % du total

Prêts Immobiliers Sains avec Impayé :

 

 

    Sûreté Réelle

52 505 K€

42%

    Caution Personne Morale

67 095 K€

53%

    Personne Physique

529 K€

0%

    Sans Garantie

5 889 K€

5%

        Total

126 018 K€

100%

 

 

On enregistre une très grande stabilité par rapport au 31 décembre 2008 en ce qui concerne les garanties existantes pour les dossiers sains avec impayé.

Au 31 décembre 2009, une provision de 12,4 millions € est constituée (en hausse de 17% par rapport à l’année précédente).

L’estimation de leur juste valeur n’est pas disponible au 31 décembre 2009.

 

— Analyse des actifs financiers individuellement dépréciés :

– Exercice 2009 :

– Prêts :

Type de garantie

Créances (a)

En % du total

Dont intérêts

Valeur garantie retenue (b)

Solde à provisionner hors actualisation (c)=(a)-(b)

Taux de provisionnement hors actualisation (c)/(a)

Provisions actualisées (d)=(c) actual

Taux de provisionnement avec actualisation (d)/(a)

Prêts immobiliers :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Douteux Non Compromis :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Sûreté Réelle

17 484 K€

34%

348 K€

15 902 K€

1 582 K€

9%

4 911 K€

28%

        Caution Personne Morale

12 446 K€

24%

173 K€

12 300 K€

146 K€

1%

547 K€

4%

        Personne Physique

984 K€

2%

15 K€

 

984 K€

100%

984 K€

100%

        Sans Garantie

1 631 K€

3%

30 K€

 

1 631 K€

100%

1 631 K€

100%

        Douteux par contagion sans impayé

19 519 K€

37%

 

16 583 K€

2 936 K€

15%

4 805 K€

25%

            Total

52 064 K€

100%

 

 

7 280 K€

14%

12 878 K€

25%

    Douteux Compromis :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Sûreté Réelle

25 126 K€

84%

508 K€

22 109 K€

3 017 K€

12%

5 356 K€

21%

        Caution Personne Morale

916 K€

3%

22 K€

896 K€

21 K€

2%

102 K€

11%

        Personne Physique

330 K€

1%

11 K€

 

330 K€

100%

330 K€

100%

        Sans Garantie

3 471 K€

12%

96 K€

 

3 471 K€

100%

3 471 K€

100%

            Total

29 844 K€

100%

 

 

6 839 K€

23%

9 260 K€

31%

Prêts consommation :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Douteux

127 K€

34%

1 K€

 

127 K€

100%

127 K€

100%

    Douteux par contagion sans impayé

26 K€

7%

 

ns

 

0%

 

0%

    Douteux compromis

218 K€

59%

5 K€

 

218 K€

100%

218 K€

100%

            Total

370 K€

100%

 

 

345 K€

93%

345 K€

93%

 

 

Le taux de dépréciation avant et après actualisation varie peu d’une année sur l’autre. Ceci s’explique par la répartition de ces encours par type de garantie et la continuité des méthodes de provisionnement appliquées.

– Comptes :

(En milliers d’euros)

31/12/2008

31/12/2009

Encours douteux et douteux compromis

36 348

51 562

Provisions

22 845

34 848

Rapport : Provision / Encours douteux et compromis

63%

68%

 

 

Le taux de provisionnement sur les comptes augmente légèrement par rapport à l’année précédente ; il passe de 63 à 68%.

– Exercice 2008 :

Type de garantie

Créances (a)

En % du total

Dont intérêts

Valeur garantie retenue (b)

Solde à provisionner hors actualisation (c)=(a)-(b)

Taux de provisionnement hors actualisation (c)/(a)

Provisions actualisées (d)=(c) actual

Taux de provisionnement avec actualisation (d)/(a)

Prêts immobiliers :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Douteux Non Compromis :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Sûreté Réelle

13 969 K€

36%

215 K€

13 216 K€

753 K€

5%

3 668 K€

26%

        Caution Personne Morale

8 186 K€

21%

105 K€

8 098 K€

88 K€

1%

368 K€

4%

        Personne Physique

396 K€

1%

5 K€

 

396 K€

100%

396 K€

100%

        Sans Garantie

1 132 K€

3%

21 K€

 

1 132 K€

100%

1 132 K€

100%

        Douteux par contagion sans impayé

15 072 K€

39%

 

12 714 K€

2 359 K€

16%

3 809 K€

25%

            Total

38 756 K€

100%

 

 

4 727 K€

12%

9 373 K€

24%

    Douteux Compromis :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Sûreté Réelle

19 014 K€

79%

359 K€

17 847 K€

1 167 K€

6%

3 163 K€

17%

        Caution Personne Morale

810 K€

3%

22 K€

789 K€

21 K€

3%

102 K€

13%

        Personne Physique

317 K€

1%

9 K€

 

317 K€

100%

317 K€

100%

        Sans Garantie

3 793 K€

16%

74 K€

 

3 793 K€

100%

3 793 K€

100%

            Total

23 934 K€

100%

 

 

5 298 K€

22%

7 374 K€

31%

Prêts consommation :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Douteux

39 K€

12%

0 K€

 

39 K€

100%

39 K€

100%

    Douteux par contagion sans impayé

75 K€

24%

 

ns

 

0%

 

0%

    Douteux compromis

203 K€

64%

5 K€

 

203 K€

100%

203 K€

100%

            Total

316 K€

100%

 

 

241 K€

76%

241 K€

76%

 

2.4.3. Exposition au risque de contrepartie. — La Banque Postale est exposée au risque de contrepartie principalement dans le cadre de ses opérations sur instruments dérivés à terme.

Ce risque est limité par le fait que La Banque Postale ne travaille qu’avec des établissements de premier plan, avec lesquels elle a signé un accord de netting et de collatéral. Par ailleurs, les instruments utilisés sont principalement des swaps de taux « vanille ».

A fin 2009, l’exposition nette totale sur ces contreparties, après application du collatéral lorsqu’il existe, est de 25,9 M€. Ces contreparties sont toutes notées dans le range A au moins.

 

 

2.4.4. Exposition au risque de liquidité. — Le risque de liquidité structurel est mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond à un écoulement statique du passif (convention d’écoulement) et de l’actif.

Les hypothèses prises en compte dans l’impasse de liquidité moyen long terme sont :

Fonds propres net des immobilisations

In fine

Dette

date contractuelle ou date du call

Dépôts à vue / livrets / CEL / CAT

convention d’écoulement

Plan Épargne logement

écoulement certain (Cf. provision EL)

Comptes à terme

convention d’écoulement

Crédits immobiliers

échéancier contractuel + Remboursements anticipés structurels

Option crédits EL

production probable sur maturité moyenne observée

Titres obligataires / Dépôts

échéancier contractuel net de la limite de la mise en pension du pôle gestion de la trésorerie

Engagements hors bilan

convention d’écoulement

 

 

Les plots sur lesquels portent le calcul sont les suivants : 1 mois, 3 mois, 6 mois,1 an, 2 ans, 3 ans, 4 ans, 5 ans, 7 ans, 10 ans, 15 ans. L’impasse est mesurée tous les mois et présentée dans le cadre des comités des risques et comités ALM.

Impasse mesurée au 31 décembre 2009 et au 31 décembre 2008 :

(En millions d’euros)

1 mois

3 mois

6 mois

1 an

2 ans

3 ans

4 ans

5 ans

7 ans

10 ans

15 ans

31 décembre 2009

19 472

20 882

22 735

22 783

21 497

22 220

18 427

14 186

5 495

-4 713

-683

31 décembre 2008

20 455

23 127

25 640

25 997

23 883

23 163

18 792

15 530

8 098

-1 660

242

 

 

 

Une impasse positive sur un plot signifie que la banque dispose plus de ressources que d’emplois de maturité supérieure au plot.

L'impasse de liquidité positive sur les plots inférieurs à 10 ans concrétise l'excès de liquidité de La Banque Postale. Cette abondance de liquidité est par ailleurs renforcée par la qualité des actifs financiers détenus et le classement comptable de ceux-ci dont il est tenu compte pour gérer la liquidité structurelle de la banque. L’augmentation du volume des crédits immobiliers et la diminution des ressources PEL en 2009 expliquent la diminution du surplus de liquidité pour les plots inférieurs à 10 ans et le creusement de l’impasse sur le plot 10 ans.

Le dispositif de limites de liquidité est complété de scénarii de stress parmi lesquels le tarissement du marché des mises en pension de titres.

 

2.4.5. Risques de marché. — Par souci de prudence, La Banque Postale a décidé d’encadrer l’ensemble de ses positions marquées au marché par une Value At Risk (99%,1 jour), dont la limite est revue mensuellement par le Comité des Risques.

La Var de La Banque Postale recouvre donc non seulement le portefeuille de transaction (impact sur le résultat de la juste valeur) mais aussi les positions comptabilisées en actifs disponibles à la vente (impact sur les fonds propres).

La VaR mise en oeuvre à La Banque Postale est une VaR paramétrique, calculée à partir d’une matrice de variance-covariance faisant intervenir 2 764 facteurs de risque couvrant les risques de taux, spread, change, volatilité et les risques de variation des indices boursiers auxquels la banque est exposée. Cette matrice est calculée avec un facteur d’ajustement (scaling factor) visant à surpondérer les variations récentes par rapport aux variations plus anciennes.

La VaR ainsi calculée couvre partiellement les risques optionnels, les risques de second ordre n’étant pas pris en compte. Le développement de positions optionnelles, pour le moment non significatives, pourrait amener la Direction des risques à déployer une méthodologie plus adaptée.

La Direction des risques procède à une analyse ex-post (back testing) des résultats du modèle mis en oeuvre pour le calcul de la VaR afin d’en mesurer la qualité. Cette analyse consiste, au-delà du simple dénombrement des dépassements, à mesurer le respect de certaines hypothèses (notamment la normalité et le caractère markovien des distributions).

Les mesures de la VaR sont complétées mensuellement par des simulations de stress-scenarii visant à mesurer l’exposition de la Banque à des situations de marché dépassant l’intervalle de confiance retenu pour le calcul de la VaR.

 

 

 

(Données en millions euros)

31/12/2007

31/12/2008

31/12/2009

VaR globale

9,3

15,8

10,2

VaR des opérations enregistrées en portefeuilles de négociation

2,1

1,8

4,5

 

 

Contributions des Facteurs de Risques de la VaR globale :

 

31/12/2007

31/12/2008

31/12/2009

Taux d'intérêts

6,5

8,8

7,3

Spread de crédit

3,2

3,3

0,3

Change

0

0,3

-0,1

Marchés action

-0,5

3,3

2,7

Volatilité

0

0,1

0

        Total

9,3

15,8

10,2

 

 

Statistiques sur l'exercice 2009 :

 

Moyenne

Minimum

Maximum

VaR Globale

14,9

8,6

23,7

 

 

La VaR du portefeuille de marché a baissé progressivement tout au long de l’année 2009 du fait de la baisse des volatilités des marchés financiers, ceux-ci retrouvant un comportement plus rationnel au fur et à mesure que la crise financière se résolvait. L’emploi accru du portefeuille de transaction en couverture des autres portefeuilles de la Banque a entraîné une augmentation de la VaR de ce périmètre par rapport à l’exercice précédent.

 

2.4.6. Risque global de taux :

 

 

 

Conformément aux préconisations du Comite de Bâle, le choc appliqué pour le calcul de la sensibilité de la valeur économique du bilan est de 200 bps. Cet indicateur est calculé sur un bilan statique, sans prise en compte de la production nouvelle. Les actifs et les passifs sans échéance contractuelle sont écoulés conformément aux scenarii validés par le comité ALM de la Banque.

 

2.5. Exposition aux risques au titre du groupe CNP Assurances :

2.5.1. Risque de crédit. — Au 31 décembre 2009, le portefeuille obligataire du groupe CNP Assurances comporte 90,7% d’obligations notées A à AAA par les principales agences de notation, dont plus de 37% bénéficient de la meilleure notation (AAA).

Au 31 décembre 2008, le portefeuille obligataire du groupe CNP Assurances comportait 94,2% d’obligations notées A à AAA par les principales agences de notation, dont plus de 47,5% bénéficiant de la meilleure notation (AAA).

 

2.5.2. Risque de change. — Les portefeuilles d’actifs sont principalement investis en valeurs de la zone euro.

L’exposition au risque de change au titre des portefeuilles d’investissement est donc très limitée : moins de 1% des placements des sociétés françaises du Groupe sont libellés dans une devise autre que l’euro.

Concernant le risque de change, CNP Assurances effectue une analyse de l'impact sur le résultat et les capitaux propres d'une variation de +10% de l'Euro par rapport au Dollar, à la Livre Sterling et au Real brésilien. Si l'impact d'une variation du Dollar ou de la Livre Sterling sur le résultat et le capitaux propres provient de la détention d'actifs financiers libellés dans ces devises, l'exposition du Groupe au Real brésilien s'explique par la consolidation par intégration globale de la filiale brésilienne Caixa.

— Analyse de la sensibilité au 31 décembre 2009 :

(En millions d’euros)

Change €/$ +10%

Change €/£ +10%

Change €/BRL +10%

Impact résultat

-19,9

-4,1

-13,8

Impact sur les capitaux propres

-16

-8

-60,4

 

 

Analyse de la sensibilité au 31 décembre 2008 :

(En millions d’euros)

Change €/$ +10%

Change €/£ +10%

Change €/BRL +10%

Impact résultat

-20,1

-3,5

-12

Impact sur les capitaux propres

-31,7

-6,0

-40

(*) L’impact de la sensibilité du résultat prend en compte les couvertures

 

 

2.5.3. Risque de marché. — Le groupe CNP Assurances met en oeuvre des tests de sensibilité pour comprendre et piloter la volatilité du résultat et des capitaux propres avec efficacité. Le management utilise particulièrement les analyses de sensibilité de la MCEV aux risques de marché et d'assurance.

CNP Assurances publie son « embedded value » selon les principes de la Market Consistent European Embedded Value (MCEV) établis par le CFO Forum (réunion des directeurs financiers des principales sociétés d’assurance européennes, créée en 2002), à l'exception de l'intégration d’une prime de liquidité dans les taux d’actualisation des passifs, de la conservation de la méthodologie traditionnelle pour la filiale brésilienne Caixa et de l’utilisation de modèles déterministes sur les branches les moins significatives du Groupe ;

CNP Assurances a retenu une méthodologie de valorisation des options financières « market consistent ». Cette approche implique une détermination objective des hypothèses financières en référence aux conditions de marché du 31 décembre 2009.

La MCEV est la somme de :

— l’actif net réévalué qui correspond à la valeur de marché des actifs en représentation des fonds propres après déduction des actifs incorporels, des passifs subordonnés et des autres éléments valorisés par ailleurs dans la valeur d’In-Force.

— la valeur du portefeuille In Force qui correspond à la valeur actualisée des profits futurs nets d’impôts générés par les polices en portefeuille à la date d’évaluation. Cette valeur est calculée sur la base de méthodologie « market consistent » à l’exception de Caixa Seguros dont la méthodologie traditionnelle a été conservée. Selon cette méthodologie, aucune prime de risque n’est incluse dans les rendements et les taux d’actualisation utilisés. La courbe de référence est la courbe des taux swap. Cette valeur intègre la valeur intrinsèque des options et garanties présentes dans le portefeuille mais pas la valeur temps de ces options.

La sensibilité de la MCEV aux risques de marché vise à évaluer l'impact d'une variation des taux d'intérêts et des actions sur la MCEV. Le périmètre couvert par ces analyses reprend outre CNP Assurances SA, les filiales les plus significatives du Groupe en France, la filiale brésilienne et la filiale italienne. Les sensibilités étudiées sont les suivantes :

— courbe des taux ± 100 points de base : cette sensibilité correspond à une translation immédiate de 100 points de base à la hausse et à la baisse de la courbe des taux. Cette sensibilité implique entre autre une modification de la valeur de marché des produits de taux et des taux d'actualisation du risque.

— baisse des marchés actions et immobiliers de 10% : cette sensibilité correspond à une baisse immédiate de 10% de la valeur des actions et de l'immobilier.

Toutes les sensibilités s’entendent nettes d’impôts et intérêts minoritaires et, le cas échéant, nettes de la participation des assurés.

 

— Analyse des sensibilités MCEV au risque de taux d’intérêts et actions au 31 décembre 2009 :

(En millions d’euros)

Taux d’intérêts +100bp

Taux d’intérêts -100bp

Actions -10%

Impact MCEV

72,0

-235,0

-383,0

 

 

— Analyse des sensibilités MCEV au risque de taux d’intérêts et actions au 31 décembre 2008 :

(En millions d’euros)

Taux d’intérêts +100bp

Taux d’intérêts -100bp

Actions -10%

Impact MCEV

-101

-54

-354

 

 

2.5.4. Risque de liquidité :

— Projection de paiements par échéance au 31 décembre 2009 :

(En millions d’euros)

Inférieur à 1 an

Entre 1 et 5 ans

Entre 5 et 10 ans

Entre 10 et 15 ans

Plus de 15 ans

Passifs liés à des contrats d’assurance et d’investissement (y compris UC)

16 481,2

70 623,1

61 239,2

45 392,4

158 919,1

 

 

Le montant des passifs immédiatement rachetables au 31 décembre 2009 est de 235 Md€.

— Projection de paiements par échéance au 31 décembre 2008 :

(En millions d’euros)

Inférieur à 1 an

Entre 1 et 5 ans

Entre 5 et 10 ans

Entre 10 et 15 ans

Plus de 15 ans

Passifs liés à des contrats d’assurance et d’investissement (y compris UC)

13 473,1

69 584,4

57 366,5

46 096,5

137 638,7

 

 

Le montant des passifs immédiatement rachetables au 31 décembre 2008 est de 216 Md€.

 

2.5.5. Risque de taux des passifs financiers. — Les tableaux ci-dessous présentent une ventilation des provisions techniques par engagement de taux.

— Au 31 décembre 2009 :

Taux minimum garanti

Provisions techniques (M€)

En %

0% (1)

121 694,0

46,0

(0%-2%)

8 856,1

3,3

(2%-3%)

52 096,1

19,7

(3%-4%)

2 874,0

1,1

(4%-4,5%)

4 975,8

1,9

> 4,5% (2)

1 782,2

0,7

UC

36 591,2

13,8

Autres (3)

35 837,4

13,5

        Total

264 706,8

100%

 

 

— Au 31 décembre 2008 :

Taux minimum garanti

Provisions techniques (M€)

En %

0% (1)

110 717,4

45,8

(0%-2%)

7 919,9

3,3

(2%-3%)

49 278,9

20,4

(3%-4%)

3 891,2

1,6

(4%-4,5%)

5 568,7

2,3

> 4,5% (2)

1 224,2

0,5

UC

33 772,7

14,0

Autres (3)

29 140

12,1

        Total

241 513

100%

(1) Provisions techniques d’assurance vie des contrats sans engagement de taux.

(2) Les provisions avec un engagement supérieur à 4,5% proviennent principalement d’une filiale brésilienne où les taux obligataires sont supérieurs à 10%.

(3) Comprend l’ensemble des provisions hors provisions mathématiques et passifs des contrats en unité de compte, c'est-à-dire les provisions techniques d’assurance non vie, les provisions pour participation aux bénéfices, les provisions pour sinistres.

 

 

3. — Notes annexes aux comptes consolidés : Notes relatives au bilan, compte de résultat et autres informations.

 

3.1. Note 1. Caisse, banques centrales :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Caisse

261 227

211 963

Banques centrales

3 438 433

1 926 591

Caisse, banques centrales

3 699 660

2 138 554

 

 

3.2. Note 2. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par le résultat :

3.2.1. Actifs et passifs à la juste valeur par résultat :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Transaction

Option juste valeur

Total

Transaction

Option juste valeur

Total

Effets publics et valeurs assimilées

104 903

 

104 903

 

354 278

354 278

Obligations et autres titres à Revenu fixe

6 054 191

 

6 054 191

7 805 370

 

7 805 370

Actions et autres titres à Revenu Variable

38 044

15 852

53 896

22 072

22 492

44 564

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

6 197 138

15 852

6 212 990

7 827 442

376 770

8 204 212

Dettes représentées par un titre

 

5 489

5 489

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

5 489

5 489

 

 

 

 

 

3.2.2. Dérivés détenus à des fins de transaction :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêt

337 753

346 590

246 719

226 998

Instruments dérivés de taux de change

5 886

346

 

28 587

Autres instruments dérivés

23 958

35 803

17 318

14 965

Dérivés détenus à des fins de transaction

367 597

382 739

264 037

270 550

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Opérations conditionnelles

23 958

35 803

17 318

14 965

    Options de taux

23 958

35 803

17 318

14 965

Autres dérivés

343 639

346 936

246 719

255 585

    Contrat de change

5 886

346

 

28 587

    Swap de taux

337 753

346 590

246 719

226 998

 

 

3.3. Note 3. Instruments dérivés de couverture :

3.3.1. Dérivés de couverture de juste valeur :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêts

268 345

218 095

206 498

174 448

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

268 345

218 095

206 498

174 448

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swap de taux

7 976 899

268 345

218 095

 

 

3.3.2. Dérivés de couverture de Flux de trésorerie :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêts

94 909

 

65 902

220

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

94 909

 

65 902

220

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swap de taux

1 200 000

94 909

 

 

 

3.4. Note 4. Actifs financiers disponibles à la vente :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Effets publics et valeurs assimilées

3 632 587

5 196 389

Obligations et autres titres à revenu fixe

6 337 900

2 824 492

Actions et autres titres à revenu variable

1 118 865

669 238

Titres de participation non consolidés

151 616

131 782

Actifs financiers disponibles à la vente

11 240 968

8 821 901

    Dont gains et pertes latents nets sur titres à revenu fixe

28 672

-103 643

    Dont gains et pertes latentes nettes sur titres à revenu variable

243 174

-38 575

 

 

— Détail des titres de participation non consolidés :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Valeur comptable des titres

Avances et créances rattachées

Dépréciations

Valeur nette

Quote-part de capital En %

Valeur nette des titres

Crédit Logement

95 555

 

 

95 555

6,00%

97 282

Visa Inc

17 853

 

 

17 853

 

11 082

Easybourse

12 960

 

 

12 960

100,00%

4 960

Thiriet Gestion

4 259

 

 

4 259

33,40%

4 259

AM Lab

2 896

300

 

3 196

100,00%

779

Ciloger

3 054

 

 

3 054

45,00%

3 053

Transactis

2 474

 

 

2 474

50,00%

2 474

Société Financière de Paiements

2 404

 

 

2 404

49,00%

2 404

Titres Cadeaux

2 200

 

 

2 200

50,00%

0

Europay

1 339

 

 

1 339

6,00%

1 339

X Ange Private Equity

1 237

 

 

1 237

90,00%

1 237

Europost Management Cie

1 164

 

 

1 164

100,00%

1 163

Tocqueville Finance Europe

676

 

 

676

69,85%

 

Vernier Roosevelt

550

 

 

550

90,00%

81

Auxilaire de Transaction Immobilière

500

 

 

500

100,00%

0

SCPI Atout Pierre Habitation

420

 

 

420

1,23%

420

SCPI Atout Pierre Habitation 2

420

 

 

420

1,68%

420

SIFA

315

 

 

315

0,63%

300

LBP Consultants

150

 

 

150

100,00%

0

Stelphia Asset Management

144

 

 

144

14,37%

144

SG FGAS

140

 

 

140

14,29%

 

Eurogiro Holding A/S

119

 

 

119

8,64%

65

TIP Gestion

105

 

 

105

48,89%

 

Tocqueville Finance Conseil Assurance

92

 

 

92

64,61%

 

Debory

71

 

 

71

3,49%

 

Swift

62

 

 

62

 

3

Issy La Banque Postale

40

 

 

40

100,00%

40

Gallieni SF2

40

 

 

40

100,00%

0

Gallieni SF2-2

40

 

 

40

100,00%

0

GIE Cesu

25

 

 

25

16,66%

25

SAS Carte bleue

12

 

 

12

7,73%

185

Fédération SF2 (1)

0

 

 

0

 

40

EF Primo (1)

 

 

 

0

 

27

BMS Exploitation

9 387

0

-9 387

0

14,22%

0

BMS Développement

2 023

 

-2 023

0

9,60%

0

SFPMEI

1 001

 

-1 001

0

9,58%

0

Autres

 

 

 

0

 

0

        Total des participations et avances

163 727

300

-12 411

151 616

 

131 782

(1) EF Primo et La Banque Postale Assurances IARD (ex. Fédération SF2) ont été consolidées au 31 décembre 2009.

 

 

Les titres de participation non consolidés qui n’ont pas de prix coté sur un marché actif et dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût. Leur montant s’élève à 38 208 K€ au 31 décembre 2009.

 

3.5. Note 5. Prêts et créances sur les établissements de crédit :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes ordinaires débiteurs

173 056

92 361

Comptes et prêts à vue

331

902 895

Titres reçus en pension livrée

 

553 456

Créances douteuses

40

 

Comptes et prêts sur établissements de crédit à vue

173 427

1 548 712

Comptes et prêts à terme

71 690 398

14 692 675

Titres reçus en pension livrée

337 416

 

Prêts subordonnées et participatifs

205 743

188 854

Comptes et prêts sur établissements de crédit à terme

72 233 557

14 881 529

Titres assimilés à des prêts et créances

1 559 553

2 458 783

Titres assimilés à des prêts et créances

1 559 553

2 458 783

Prêts et créances sur les établissements de crédit

73 966 537

18 889 024

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Ils sont issus, pour l’essentiel, de la catégorie Actifs disponibles à la vente, suite aux reclassements opérés au 1er juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008.

Les fonds du Livret A centralisés à la Caisse des dépôts et consignations et présentés sur la ligne « Comptes et prêts à terme » depuis le 1er janvier 2009 s’élèvent à 55 583 M€ au 31 décembre 2009. Les fonds du Livret de Développement Durable ont été centralisés à la Caisse des dépôts et consignations en 2009. Leur montant s’élève à 4 124 M€ au 31 décembre 2009.

 

3.6. Note 6. Prêts et créances sur la clientèle :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes ordinaires débiteurs clientèle

210 480

316 566

Autres concours à la clientèle

50 634

54 525

Créances douteuses

52 439

36 348

Dépréciations

-35 291

-22 846

Prêts et créances sur la clientèle à vue

278 262

384 593

Crédits de trésorerie

641 285

620 828

Crédits à l'habitat

31 999 480

27 548 982

Titres reçus en pensions livrées

 

37 233

Créances douteuses

112 098

92 386

Dépréciations

-64 105

-56 474

Prêts et créances sur la clientèle à terme

32 688 758

28 242 955

Titres assimilés à des prêts et créances

107 785

168 355

Titres assimilés à des prêts et créances

107 785

168 355

Prêts et créances sur la clientèle

33 074 805

28 795 903

 

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Ils sont issus de la catégorie Actifs disponibles à la vente, suite aux reclassements opérés au 1er juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008.

 

3.7. Note 7. Dépréciation d’actifs :

(En milliers d’euros)

31/12/2008

Dotations

Reprises

Reprises non util.

Autres

31/12/2009

Prêts et créances sur la clientèle

-79 320

-48 386

6 363

21 561

386

-99 396

    Dont provisions collectives

-10 625

-3 108

 

1 370

 

-12 363

Actifs disponibles à la vente

-144 336

-808

53 551

 

-4 105

-95 698

    Dont titres de participation

-13 473

 

1 062

 

 

-12 411

Autres provisions

-471

-3 379

68

 

-428

-4 210

Dépréciation d'actifs

-224 127

-52 573

59 982

21 561

-4 147

-199 304

 

 

3.8. Note 8. Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

94 944

147 548

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

94 944

147 548

 

 

3.9. Note 9. Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Effets publics et valeurs assimilées

32 160 553

34 476 230

Obligations et autres titres à revenu fixe

2 466 069

3 173 308

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

34 626 622

37 649 538

 

 

3.10. Note 10. Actifs d'impôts :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Impôts différés actifs

51 082

65 188

Autres créances d'impôts

5 281

67 247

Actifs d'impôts

56 363

132 435

 

 

Les actifs d’impôts différés concernent principalement la provision Épargne Logement.

 

3.11. Note 11. Comptes de régularisation et actifs divers :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Charges constatées d'avance et produits à recevoir

563 300

519 152

Comptes d'encaissement

200 836

411 795

Autres comptes de régularisation

2 595 233

2 696 965

Comptes de régularisation

3 359 369

3 627 912

Débiteurs divers

1 534 985

777 404

Comptes de règlement relatif aux opérations sur titres

10 903

6 383

Dépréciation

-4 210

-471

Actifs divers

1 541 678

783 316

Autres actifs d'assurance

52 060

 

Autres actifs d'assurance et part des réassureurs dans les provisions techniques

52 060

 

Comptes de régularisation et actifs divers

4 953 107

4 411 228

 

 

3.12. Note 12. Participations mises en équivalence :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Valeur de ME

Dont Résultat

Valeur de ME

Dont Résultat

Groupe CNP Assurances

1 864 045

185 792

1 565 966

130 580

Participations mises en équivalence

1 864 045

185 792

1 565 966

130 580

 

 

3.13. Note 13. Immobilisations corporelles et incorporelles :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Brut au

01/01/2009

Acquisition

Cessions, mises hors service

Autres mouvements

Brut au

31/12/2009

Amortissement et Provision

Net

Net

Logiciels, Frais d'études informatiques

350 702

13 610

-2 394

59 287

421 205

-285 330

135 875

121 485

Immobilisations incorporelles en cours

67 105

74 072

 

-59 083

82 094

 

82 094

67 105

Autres immobilisations incorporelles

32 929

7 143

 

0

40 072

-121

39 951

32 929

Immobilisations incorporelles

450 736

94 825

-2 394

204

543 371

-285 451

257 920

221 519

Terrains

73 369

 

 

0

73 369

 

73 369

73 369

Constructions (1)

241 265

3 566

-23

-4 290

240 518

-42 720

197 798

207 559

Installations techniques mat et outillage (1)

45 146

1 539

-2 338

17 597

61 944

-34 874

27 070

11 069

Matériel informatique

1 913

1 146

-714

0

2 345

-1 332

1 013

179

Immobilisations corporelles en cours

29 690

72 874

 

-66 743

35 821

 

35 821

29 690

Autres immobilisations corporelles

351 667

3 004

-43 729

54 510

365 452

-279 283

86 169

81 012

Immobilisations corporelles

743 050

82 129

-46 804

1 074

779 449

-358 209

421 240

402 878

Immobilisations corporelles et incorporelles

1 193 786

176 954

-49 198

1 278

1 322 820

-643 660

679 160

624 397

(1) Montant retraité par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2008.

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Cumul des amortissements au 01/01/2009

Dotations

Reprises

Autres mouvements

Cumul des amortissements au 31/12/2009

Amortissement et Provision

Logiciels, Frais d'études informatiques

-229 217

-58 176

2 169

-106

-285 330

-229 217

Autres immobilisations incorporelles

 

-120

 

-1

-121

 

Immobilisations incorporelles

-229 217

-58 296

2 169

-107

-285 451

-229 217

Constructions (1)

-33 706

-12 339

4

3 321

-42 720

-15 185

Installation techniques mat et outillage (1)

-34 076

-2 501

1 703

 

-34 874

-52 597

Matériel informatique

-1 734

-312

714

0

-1 332

-1 734

Autres immobilisations corporelles

-270 656

-46 690

42 081

-4 018

-279 283

-270 656

Immobilisations corporelles

-340 172

-61 842

44 502

-697

-358 209

-340 172

(1) Montant retraité par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2008.

 

3.14. Note 14. Ecarts d'acquisition :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Ecarts d'acquisition actifs bruts au 1er janvier

26 157

26 157

Ecarts résultant de prises de participation et des évolutions de la structure du Groupe

24 821

0

Autres mouvements

 

 

Montant brut des écarts d'acquisition

50 978

26 157

Dépréciations au 1er janvier

0

0

Pertes de valeurs nettes de la période

0

0

Autres mouvements

0

0

Montant des dépréciations des écarts d'acquisition

0

0

Montant Net des écarts d'acquisition - Actifs

50 978

26 157

 

Il s’agit des goodwill relatifs à Tocqueville Finance (24 821 K€), La Banque Postale Asset Management (24 810 K€) et La Banque Postale Prévoyance (1 347 K€).

Le Groupe comptabilisera les ajustements éventuels du goodwill relatif au groupe Tocqueville Finance dans le délai de douze mois à compter de la date d’acquisition. La valeur inscrite ici est donc susceptible d’être revue.

 

3.15. Note 15. Dettes envers les établissements de crédit :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes ordinaires créditeurs

264 421

85 377

Comptes et emprunts au jour le jour

207 001

 

Autres sommes dues

1 338

10 278

Dettes envers les établissements de crédit à vue

472 760

95 655

Comptes et emprunts à terme

1 183 151

362 284

Titres données en pension livrée

3 962 917

6 446 826

Dettes envers les établissements de crédit à terme

5 146 068

6 809 110

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

5 618 828

6 904 765

 

3.16. Note 16. Dettes envers la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Livret A

55 583 480

 

Plan épargne logement

18 417 436

18 057 282

Compte épargne logement

6 383 020

6 098 766

Plan d'épargne populaire

727 613

799 421

Livret d'épargne populaire

11 360 375

13 307 881

Livret de Développement Durable

4 124 559

3 953 190

Livret jeune

1 095 989

1 190 437

Livret B

2 677 950

2 835 557

Comptes de liquidité PEA

281 919

249 523

Autres comptes à régime spécial

1 929 774

1 478 775

Comptes d'épargne à régime spécial

102 582 115

47 970 832

Comptes ordinaires créditeurs clientèle

43 301 103

40 557 004

Titres et valeurs données en pension

 

1 447 007

Autres sommes dues

463 787

267 829

Dettes envers la clientèle à vue

43 764 890

42 271 840

Comptes à terme

961 991

1 669 257

Emprunts clientèle

 

390 195

Titres et valeurs donnés en pension

2 521 950

 

Dettes envers la clientèle à terme

3 483 941

2 059 452

Opérations avec la clientèle

149 830 946

92 302 124

 

3.17. Note 17. Dettes représentées par un titre :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Certificats de dépôts, billets de trésorerie

3 806 899

2 620 113

Dettes représentées par un titre

3 806 899

2 620 113

 

3.18. Note 18. Passifs d'impôts :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Impôts différés passifs

4 195

2 578

Impôts courants

151 794

2 367

Passifs d'impôts

155 989

4 945

 

3.19. Note 19. Comptes de régularisation et passifs divers :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Charges à payer et Produits constatés d'avance

244 565

394 198

Autres comptes de régularisation

3 815 462

3 555 790

Comptes de régularisation

4 060 027

3 949 988

Dettes de titres

458 361

35 566

Dépôts de garantie reçus

473 238

328 768

Créditeurs divers

554 403

551 495

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

12 051

26 639

Passifs divers

1 498 053

942 468

Autres passifs d'assurance

16 483

 

Autres passifs d'assurance

16 483

 

Comptes de régularisation et passifs divers

5 574 563

4 892 456

 

3.20. Note 20. Provisions techniques des entreprises d'assurance :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2008

Dotations

Reprises

Autres

31/12/2009

Provisions techniques vie

189 789

197 686

-171 371

-18 420

197 684

Provisions techniques non vie

110 828

60 164

-35 175

-75 653

60 164

Provisions pour égalisation

6 630

1 057

 

 

7 687

Autres provisions

443

95 007

-80 186

94 073

109 337

Provisions techniques

307 690

353 914

-286 732

0

374 872

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes techniques assurance « comptabilité reflet »

8 471

 

Shadow

8 471

 

 

Il s’agit des provisions constituées par La Banque Postale Prévoyance.

Au 31 décembre 2008 une participation aux bénéfices différée nette active de 1 880 K€ est comptabilisée à l’actif du bilan.

 

3.21. Note 21. Provisions :

(En milliers d’euros)

31/12/2008

Dotations

Reprises

Reprises non utilisées

Autres

31/12/2009

Provisions sur avantages au personnel

4 687

1 167

-82

 

140

5 912

Provisions pour risques Épargne Logement

246 000

18 000

 

-43 000

 

221 000

Provisions pour litiges sociaux et charges de personnel

2 013

2 879

-28

-1 892

1 168

4 140

Autres provisions

136 612

62 369

-99 514

-6 143

1 417

94 741

Provisions

389 312

84 415

-99 624

-51 035

2 725

325 793

 

 

— Informations relatives à l’épargne logement (en millions d’euros) :

Générations

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL CEL

Provision 2009

Provision 2008

Mouvements nets

Plus de 10 ans

6 271

 

56

98

-42

De 4 à 10 ans

8 648

 

10

21

-11

Moins de 4 ans

3 498

 

10

26

-16

        Total Plan épargne logement

18 417

421

76

145

-69

        Total Compte épargne logement

6 383

1 377

145

101

44

        Total

24 800

1 798

221

246

-25

 

 

3.22. Note 22. Dettes subordonnées :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Dettes subordonnées

502 232

500 993

Dettes subordonnées

502 232

500 993

 

(En milliers d’euros)

Date d'émission

Date d'échéance

Taux

Devise d'origine

31/12/2009

Dette subordonnée à terme

12/12/2006

(1) 12/12/2016

(2)

Euro

500 000

 

16/11/2009

18/11/2011

1,40 %

Euro

2 000

        Total

 

 

 

 

502 000

(1) Un remboursement total anticipé est possible à compter du 12 décembre 2011 sur demande de La Banque Postale.

(2) Référencé à l'Euribor 3 mois.

 

 

3.23. Note 23. Informations détaillées sur les gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres :

3.23.1. Informations sur le recyclage des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres :

(En milliers d’euros)

Mouvements de

l'exercice 2009

Mouvements de

l'exercice 2008

Ecarts de conversion

 

 

    Reclassement vers le résultat

 

 

    Autres mouvements

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

230 740

-120 376

    Reclassement vers le résultat

71 597

-17 565

    Autres mouvements

159 143

-102 811

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

20 921

71 530

    Reclassement vers le résultat

 

 

    Autres mouvements

20 921

71 530

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

297 997

-466 733

Impôts

-184 035

180 968

        Total

365 623

-334 611

 

 

3.23.2. Informations sur l’impôt relatif aux composantes des gains ou pertes comptabilisés directement en capitaux propres :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Brut

Impôt

Net

Brut

Impôt

Net

Ecarts de conversion

 

 

 

 

 

 

Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente

230 740

-79 440

151 300

-120 376

52 996

-67 380

Réévaluation des instruments dérivés de couverture

20 921

-7 202

13 719

71 530

-24 599

46 931

Quote-part des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence

297 997

-97 393

200 604

-466 733

152 571

-314 162

        Total

549 658

-184 035

365 623

-515 579

180 968

-334 611

 

 

3.24. Note 24. Intérêts, produits et charges assimilés :

(En milliers d’euros)

Notes

31/12/2009

31/12/2008

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

25

2 346 828

1 738 147

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

26

1 348 384

1 154 400

Intérêts sur opérations de couverture

28

123 625

105 308

Intérêts sur actifs disponibles à la vente et détenus jusqu'à l'échéance

27

1 699 781

2 073 433

Intérêts et produits assimilés

 

5 518 618

5 071 288

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

25

-85 719

-687 766

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

26

-2 327 106

-1 770 489

Intérêts sur opérations de couverture

28

-138 988

-104 910

Intérêts sur dettes représentées par un titre

27

-55 561

-184 855

Intérêts et charges assimilées

 

-2 607 374

-2 748 020

 

 

3.25. Note 25. Opérations de trésorerie et interbancaires :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes à Vue

32 036

75 785

Prêts Interbancaires

2 236 125

1 575 390

Titres et valeurs reçues en pension

16 027

17 680

Autres produits

62 640

69 292

Produits sur opérations avec les établissements de crédit

2 346 828

1 738 147

Comptes à Vue

-2 033

-4 982

Emprunts interbancaires

-14 967

-45 626

Titres et valeurs données en pension

-68 712

-630 699

Autres charges

-7

-6 459

Charges sur opérations avec les établissements de crédit

-85 719

-687 766

Intérêts et assimilés sur opérations de Trésorerie et Interbancaires

2 261 109

1 050 381

 

 

3.26. Note 26. Opérations avec la clientèle :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Comptes ordinaires débiteurs

18 573

18 409

Intérêts sur créances commerciales et autres encours à la clientèle

1 279 574

1 080 042

Gestion Collective des Livrets de Développement Durable

 

22 662

Reprises de provisions et dépréciations

43 000

25 000

Autres produits

7 237

8 287

Produits sur opérations avec la clientèle

1 348 384

1 154 400

Comptes ordinaires créditeurs

-19 605

-37 689

Comptes d'épargne à régime spécial

-2 227 184

-1 675 243

Dotations aux provisions et dépréciations

-18 000

 

Autres charges

-62 317

-57 557

Charges sur opérations avec la clientèle

-2 327 106

-1 770 489

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

-978 722

-616 089

 

 

Le montant des intérêts sur créances douteuses courus et échus s’élève à 4 485 K€.

 

3.27. Note 27. Intérêts sur actifs disponibles à la vente et actifs financiers détenus jusqu’à échéance et dettes représentées par un titre :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Produits d'intérêts sur actifs financiers disponibles à la vente

223 014

373 021

Produits d'intérêts sur actifs financiers détenus jusqu'à échéance

1 476 767

1 700 412

Produits d'intérêts sur opérations sur instruments financiers

1 699 781

2 073 433

Charges sur opérations sur dettes représentées par un titre

-55 561

-184 855

Charges d'intérêts sur opérations sur instruments financiers

-55 561

-184 855

Produits et charges d'intérêts sur actifs disponibles à la vente et actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance et dettes représentées par un titre

1 644 220

1 888 578

 

 

3.28. Note 28. Opérations de couverture :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Produits d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur opérations clientèle

99 506

85 844

Produits d'Intérêts sur opérations de couverture de flux de trésorerie

8 306

287

Produits d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur d'instruments financiers

15 813

19 177

Produits d'intérêts sur opérations de couverture

123 625

105 308

Charges d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur opérations clientèle

 

-88 966

Charges d'Intérêts sur opérations de couverture de flux de trésorerie

 

-1 425

Charges d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur d'instruments financiers

-138 988

-14 519

Charges d'intérêts sur opérations de couverture

-138 988

-104 910

Intérêts, produits et charges assimilées sur Instruments de couverture

-15 363

398

 

 

3.29. Note 29. Commissions :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Produits

Charges

Produits

Charges

Commissions sur opérations de trésorerie et interbancaires

306

-63

395

-42

Commissions sur opérations avec la clientèle

1 113 976

-63 075

1 039 188

-61 362

Commissions sur prestations de Services financiers

546 193

-145 320

546 916

-136 461

Commissions sur opérations sur titres

229 802

-3 736

228 260

-4 106

Commissions sur prestations assurance

31 051

-2 379

31 040

 

Commissions sur instruments financiers

50

-476

 

-1 109

Autres commissions

10 818

 

9 992

 

Produits et charges de commissions

1 932 196

-215 049

1 855 791

-203 080

Commissions nettes

1 717 147

1 652 711

 

 

3.30. Note 30. Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Résultat net sur actifs financiers de transaction (hors dérivés)

115 420

744 764

Résultat net sur instruments de dérivés de transaction

51 762

-54 020

Résultat net de réévaluation des éléments couverts et instruments dérivés de couverture

-12 306

4 213

Résultat sur actifs financiers à la juste valeur sur option

5 468

2 552

Résultat sur passifs financiers à la juste valeur sur option

-489

 

Gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

159 855

697 509

 

 

3.31. Note 31. Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Plus values de cession sur titres à revenu fixe

203 142

27 622

Moins values de cession sur titres à revenu fixe

-110 217

-3 231

Dividendes et revenus assimilés

30 716

71 555

Plus values de cession sur titres à revenu variable

45 839

2 364

Moins values de cession sur titres à revenu variable et perte de valeur

-4 588

-50 010

Plus ou Moins-values de cession rupture des prêts et créances

-2 843

 

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

162 049

48 300

 

 

3.32. Note 32. Produits et charges des autres activités :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Charges refacturées et transferts de charge

31 694

47 260

Autres produits divers d'exploitation

260 477

434 583

Produits d'assurance

171 754

145 867

Reprises de provisions aux autres charges d'exploitation

16 062

15 975

Produits des autres activités

479 987

643 685

Produits rétrocédés

 

 

Autres charges diverses d'exploitation

-283 753

-449 937

Charges d'assurance

-117 986

-87 869

Dotations aux provisions aux autres charges d'exploitation

-9 629

-12 258

Charges des autres activités

-411 368

-550 064

 

 

Les autres produits et charges divers d’exploitation comprennent 5 078 K€ de résultat de change.

 

3.33. Note 33. Charges générales d’exploitation :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Salaires et traitements

-129 239

-112 100

Charges de retraites (y compris provisions)

-16 276

-13 314

Autres prestations postérieures à l'emploi et autres actions sociales envers les actifs

-4 374

-4 509

Autres charges sociales

-48 588

-45 201

Intéressement et participation

-14 463

-4 979

Impôts et taxes assimilées sur rémunérations

-24 426

-23 147

Dotations / reprises de provisions

-966

-862

Transfert de charges de personnel

13 426

10 127

Frais de personnel

-224 906

-193 985

Impôts et taxes

-101 661

-34 842

Redevance de crédit bail

-4

-1

Loyers et charges locatives

-66 673

-58 775

Rémunération d'intermédiaires

-88 004

-73 324

Transport

-785

-722

Sous-traitance générale

-3 357 585

-3 403 526

Services extérieurs divers

-404 771

-460 425

Déplacements missions

-12 190

-11 196

Etudes et recherches

-5 504

-10 298

Dotations / reprises de provisions

37 445

-58 485

Autres charges générales d'exploitation

-3 999 732

-4 111 594

Charges générales d'exploitation

-4 224 638

-4 305 579

 

 

Les charges de sous-traitance générale comprennent notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 197 M€.

 

3.34. Note 34. Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-118 060

-109 833

Dotations aux dépréciations des immobilisations d'exploitation

-37

 

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-118 097

-109 833

 

 

3.35. Note 35. Coût du risque :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Dotations aux dépréciations clientèle

-48 386

-28 628

Reprises de dépréciations clientèle

27 924

21 509

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-24 048

-16 787

Pertes sur créances irrécouvrables non dépréciées

-15 888

-11 845

Récupération sur créances amorties

4 248

4 740

Dotations aux dépréciations sur actifs disponibles à la vente et autres actifs

-808

-81 333

Reprises de dépréciations sur actifs disponibles à la vente et autres actifs

9 889

16

Dotations / reprises aux autres dépréciations

-4 501

 

Coût du risque

-51 570

-112 328

 

 

3.36. Note 36. Gains et pertes sur autres actifs :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Plus ou moins values de cession d'immobilisations incorporelles et corporelles

-3 190

-391

Plus ou moins values de cession de titres de participation consolidés

1 395

-340

Gains et pertes sur autres actifs

-1 795

-731

 

 

3.37. Note 37. Impôts sur les bénéfices et impôts différés :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Impôts sur les sociétés

-227 687

-93 189

Impôts différés

6 779

-21 662

Impôts

-220 908

-114 851

 

 

— Variation des impôts différés actif/passif :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Variation

Impact résultat

Impact réserves

Impôts différés nets

46 887

62 610

-15 723

6 779

-22 502

Reclassement Résultat /réserves

 

 

 

 

84 845

Impôts différés - actif

51 082

65 188

-14 106

 

 

Impôts différés - passif

4 195

2 578

1 617

 

 

 

 

— Analyse des impôts différés par nature :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Provision épargne logement

76 090

84 698

Provisions retraites

2 034

1 569

Autres provisions non déductibles

15 493

14 926

Autres sources de différences temporelles

10 534

-586

Impôts différés liés aux décalages temporels

104 151

100 607

Juste valeur des instruments financiers

-44 711

-27 985

Autres retraitements IFRS

-12 553

-10 012

Impôts différés liés aux modes de valorisation du référentiel IFRS

-57 264

-37 997

Impôts différés nets

46 887

62 610

 

 

— Analyse de la charge d’impôt :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

En %

Résultat net part du groupe

587 593

 

Part des intérêts minoritaires

105

 

Quote-part de résultat des mises en équivalence

-185 792

 

Charge d'impôt

220 908

 

Résultat comptable avant impôt

622 814

 

Charge d'impôt théorique

-214 435

-34,43%

Effets des différences permanentes

-5 782

-0,93%

Effets des taux d'imposition (opérations à taux réduits)

453

0,07%

Effets de l'imposition des dividendes

746

0,12%

Autres effets

-1 890

-0,30%

Charge d'impôt comptabilisée

-220 908

-35,47%

 

 

3.38. Note 38. Engagements donnés et reçus. — Valeur contractuelle des engagements donnés ou reçus :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Engagements de financement, de garantie et engagements donnés sur titres :

 

 

    Engagements de financement :

 

 

        En faveur d'établissements de crédit (1)

9 805

1 128 098

        En faveur de la clientèle

8 065 078

7 813 382

    Engagements de garantie :

 

 

        En faveur d'établissements de crédit (1)

265 230

218 893

        En faveur de la clientèle

 

454 649

    Engagements sur titres :

 

 

        Titres à livrer

4 573

146 650

Engagements de financement, de garantie et engagements reçus sur titres :

 

 

    Engagements de financement :

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

4 138 304

3 400 216

        Reçus de la clientèle

 

 

    Engagements de garantie :

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

16 122 377

 

    Engagements sur titres :

 

 

        Titres à recevoir

64 573

113 336

Autres engagements donnés et reçus :

 

 

    Autres engagements donnés

4 221 118

3 446 287

Engagements donnés et reçus

 

 

(1) Montant retraité par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2008.

 

 

— Engagement relatif au Crédit Logement : La Poste, et à la suite des opérations d’apport, La Banque Postale, s’est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6%, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux engagements de capital en titres B. En outre, La Poste et désormais La Banque Postale, s’est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribués par La Banque Postale, s’élève au 31 décembre 2009 à 265 230 K€.

 

3.39. Note 39. Juste valeur d’éléments du bilan :

3.39.1. Juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti. — Le tableau ci-dessous indique la juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti.

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan

Juste Valeur

Actif :

 

 

 

 

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

    Prêts et créances sur les établissements de crédit à vue

173 427

173 427

1 548 712

1 548 712

    Prêts et créances sur les établissements de crédit à terme

72 233 557

72 273 169

14 881 529

14 914 658

    Titres assimilés à des prêts et créances sur les établissements de crédit

1 559 553

1 651 068

2 458 783

2 403 885

    Prêts et créances sur la clientèle

 

 

 

 

    Prêts et créances sur la clientèle à vue

278 262

263 383

384 593

384 593

    Prêts et créances sur la clientèle à terme

32 688 758

34 224 054

28 242 955

29 301 955

    Titres assimilés à des prêts et créances sur la clientèle

107 785

144 084

168 355

156 645

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

34 626 622

35 981 860

37 649 538

38 565 620

Passif :

 

 

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit

 

 

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit à vue

472 760

472 760

95 655

95 655

    Dettes envers les établissements de crédit à terme

5 146 068

5 162 467

6 809 110

6 881 699

    Dettes envers la clientèle

149 830 946

149 736 002

92 302 124

92 302 124

    Dettes représentées par un titre

3 806 899

3 806 530

2 620 113

2 607 402

    Dettes subordonnées

502 232

447 459

500 993

356 040

 

 

— Juste valeur des crédits : Le périmètre retenu est l’ensemble des crédits tirés et inscrits au bilan de La Banque Postale. Les crédits accordés mais non encore tirés ne sont pas pris en compte : l’hypothèse retenue étant que comme leur taux venait d’être fixé, leur valeur ne devait pas s’éloigner du nominal prêté.

Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes pour les trois types de crédits commercialisés par la banque :

– Découverts sur comptes à vue : Juste valeur = Encours est une hypothèse conservatrice du fait du taux client (12 %) et de la duration très faible (moins d’un mois) ;

– Crédits Postiers : Actualisation sans prendre en compte d’hypothèses de remboursements anticipés (peu d’historique) ;

– Prêts Immobiliers aux particuliers : Actualisation avec prise en compte des remboursements anticipés structurels.

 

— Juste valeur des dépôts : Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes :

– Dépôts dont le taux de rémunération est administré : Juste valeur = Encours ;

– Livrets B / Livrets Jeune / PEP / CAT : Juste valeur = Encours ;

– Dépôts à vue : Juste valeur = Encours - Valeur Pied de coupon des swaps en couverture des DAV (via l’option « carve out »).

 

3.39.2. Classement hiérarchique des évaluations à la juste valeur comptabilisées au bilan :

— Actifs financiers :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif

Technique de valorisation utilisant des données observables

Technique de valorisation utilisant des données non observables

Effets publics et valeurs assimilées

104 903

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

155 650

5 898 541

 

Actions et autres titres à revenu variable

11 699

26 345

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

272 252

5 924 886

 

Actions et autres titres à revenu variable

15 852

 

 

Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat

15 852

 

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

337 753

 

Instruments dérivés de cours de change

 

5 886

 

Instruments dérivés sur actions et indices

 

23 958

 

Dérivés de transaction

 

367 597

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

268 345

 

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

 

268 345

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

94 909

 

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

 

94 909

 

Effets publics et valeurs assimilées

3 602 696

29 891

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

5 396 767

941 133

 

Actions et autres titres à revenu variable

1 069 833

49 032

 

Titres de participation non consolidés

17 853

95 555

38 208

Actifs financiers disponibles à la vente

10 087 149

1 115 611

38 208

 

 

— Passifs financiers :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

Valorisation déterminée par des prix cotés sur un marché actif

Technique de valorisation utilisant des données observables

Technique de valorisation utilisant des données non observables

Dettes représentées par un titre

 

5 489

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat sur option

 

5 489

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

346 590

 

Instruments dérivés de cours de change

 

346

 

Autres instruments dérivés

 

13 375

 

Instruments dérivés sur actions et indices

 

22 428

 

Instruments dérivés de transaction

 

382 739

 

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

218 095

 

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

 

218 095

 

 

 

— Evaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : rapprochement des soldes d’ouverture et de clôture :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

Actifs financiers à la juste valeur sur option par le résultat

Dérivés de transaction

Dérivés de couverture

Actifs financiers disponibles à la vente

Total

Ouverture

 

 

 

 

23 418

23 418

        Total des gains et pertes enregistrés en résultat

 

 

 

 

 

0

        Total des gains et pertes enregistrés en capitaux propres

 

 

 

 

 

0

    Achats

 

 

 

 

3 100

3 100

    Ventes

 

 

 

 

 

0

    Émissions

 

 

 

 

10 984

10 984

    Remboursements

 

 

 

 

-173

-173

    Autres mouvements

 

 

 

 

879

879

    Transferts vers ou depuis la catégorie « niveau 3 »

 

 

 

 

 

0

Clôture

 

 

 

 

38 208

38 208

        Total des gains et pertes enregistrés en résultat pour des actifs détenus au 31 décembre 2009

 

 

 

 

 

 

 

 

— Evaluations de la juste valeur relevant du niveau 3 : profits et pertes de la période comptabilisés en résultat : Néant.

 

3.40. Note 40. Amendements IAS 39 et IFRS 7 : reclassements d’actifs financiers. — Le Groupe a utilisé les possibilités de reclassement de certains actifs financiers disponibles à la vente vers la catégorie prêts et créances offertes par l’amendement du 13 octobre 2008 aux normes IAS 39 et IFRS 7. Le transfert d’une partie des titres du portefeuille des actifs disponibles à la vente qui ne présentaient plus la liquidité attendue vers le portefeuille prêts et créances permet de donner une meilleure image dans les états financiers de l’allocation de ressources de La Banque.

Ces reclassements ont été réalisés à la juste valeur en date du 1er juillet 2008.

 

3.40.1. Montants reclassés :

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan(1)

Juste Valeur (1)

Actif :

 

 

 

 

    Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances

1 513 683

1 628 155

2 473 482

2 395 764

(1) Montant corrigé par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2008 pour tenir compte des créances rattachées.

 

3.40.2. Montants enregistrés au résultat et dans les capitaux propres au titre des actifs reclassés (avant impôts) :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Résultat

Capitaux propres

Résultat (2)

Capitaux propres (1)

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

    Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

42 243

 

63 399

 

    Dépréciations

 

 

 

 

    Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

 

 

-41 628

(1) Jusqu’à la date du 1er juillet 2008.

(2) Montant corrigé par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2008 pour tenir compte de l’étalement des primes.

 

3.40.3. Montants qui auraient été enregistrés au résultat et dans les capitaux propres si ces actifs n’avaient pas été reclassés (avant impôts) :

 

(En milliers d’euros)

31/12/2009

31/12/2008

Résultat

Capitaux propres

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

 

    Dépréciations

 

 

 

 

    Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

-25 902

 

-113 629

 

Le montant des cash flows recouvrables est estimé à 1 628 M€.

 

3.41. Note 41. Information sectorielle. — Le groupe La Banque Postale est structuré autour des pôles suivants :

— La banque de détail regroupe les activités de La Banque Postale, des SCI CRSF Métropôle et CRSF Dom qui portent les immeubles d’exploitation de la Banque, La Banque Postale Financement ainsi que la holding SF2.

— Le pôle assurance se compose du Groupe CNP Assurances, LBP Prévoyance (Ex. Assurposte), EF Primo, La Banque Postale Assurances IARD et Sogerco.

— La gestion d’actifs avec le groupe La Banque Postale Asset Management, La Banque Postale Structured Asset Management, OFC Finance, Tocqueville Finance Holding, Tocqueville Finance SA et La Banque Postale Gestion Privée.

L’activité du groupe est réalisée en France à l’exception des filiales étrangères de CNP Assurances.

Les transactions, intra ou inter secteurs sont conclues à des conditions commerciales de marché.

 

3.41.1. Résultat par secteurs d’activité :

— Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2009 :

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

5 517 239

-41

1 379

 

 

84

Intérêts et charges assimilées

-2 606 685

-19

-184

-1

-505

-23

Commissions (produits)

1 679 740

149 674

31 034

5 399

221 422

5 146

Commissions (charges)

-196 649

-8 430

-2 816

-32 602

-15 584

-119 187

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

158 202

 

1 651

 

2

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

145 734

 

14 677

 

1 638

 

Produits et charges des autres activités

14 456

368

53 777

170

386

-538

PNB INTERNE / EXTERNE

4 712 037

141 552

99 518

-27 034

207 359

-114 518

PNB par secteur

4 853 589

72 484

92 841

PNB

5 018 914

 

 

— Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2008 :

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

5 068 843

0

2 225

0

220

169

Intérêts et charges assimilées

-2 748 020

-169

0

0

 

 

Commissions (produits)

1 605 508

177 197

31 881

3 256

207 433

1 952

Commissions (charges)

-189 822

-6 970

-2 289

-39 950

 

-135 485

Gains ou pertes nettes sur

 

 

 

 

 

 

Instruments financiers à la juste

697 371

 

138

 

 

 

Valeur par résultat

 

 

 

 

 

 

Gains ou pertes sur actifs

36 010

 

10 543

 

1 747

 

Disponibles à la vente

 

 

 

 

 

 

Produits et charges des autres activités

32 276

637

61 054

-41

292

-597

PNB INTERNE/EXTERNE

4 502 166

170 695

103 552

-36 735

209 692

-133 961

PNB par secteur

4 672 861

66 817

75 731

PNB

4 815 409

 

 

— Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2009 :

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Inter secteur et non ventilé

Résultat consolidé

Produit net bancaire

4 853 589

72 484

92 841

 

5 018 914

Charges générales d'exploitation

-4 148 026

-20 631

-55 981

 

-4 224 638

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

-119 271

-83

1 257

 

-118 097

Résultat Brut d'exploitation

586 292

51 770

38 117

 

676 179

Coût du risque

-51 059

-701

190

 

-51 570

Résultat d'exploitation

535 233

51 069

38 307

 

624 609

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

185 792

 

 

185 792

Gains ou pertes sur autres actifs

642

-2

-2 435

 

-1 795

Résultat courant avant impôts

535 875

236 859

35 872

 

808 606

Impôts sur les bénéfices

 

 

 

-220 908

-220 908

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

 

 

 

587 698

Intérêts minoritaires

 

 

 

105

105

Résultat net part du Groupe

 

 

 

 

587 593

 

 

— Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2008 :

Compte de résultat bancaire

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Inter secteur et non ventilé

Résultat consolidé

Produit net bancaire

4 672 861

66 817

75 731

 

4 815 409

Charges générales d'exploitation

-4 240 448

-20 967

-44 164

 

-4 305 579

Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles

-109 042

-82

-709

 

-109 833

Résultat Brut d'exploitation

323 371

45 768

30 858

 

399 997

Coût du risque

-109 019

-2 830

-479

 

-112 328

Résultat d'exploitation

214 352

42 938

30 379

 

287 669

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

130 580

 

 

130 580

Gains ou pertes sur autres actifs

-737

 

6

 

-731

Résultat courant avant impôts

213 615

173 518

30 385

 

417 518

Impôts sur les bénéfices

 

 

 

-114 851

-114 851

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

 

 

 

302 667

Intérêts minoritaires

 

 

 

85

85

Résultat net part du groupe

 

 

 

 

302 582

 

 

3.41.2. Eléments de bilan par secteurs d’activité :

— Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2009 :

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Intra groupe inter secteurs

Total

Caisses, banques centrales

3 699 660

 

 

 

3 699 660

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

6 550 710

29 370

507

 

6 580 587

Instruments dérivés de couverture

363 254

 

 

 

363 254

Actifs financiers disponibles à la vente

12 085 879

434 247

60 942

-1 340 100

11 240 968

Prêts et créances

107 056 738

7 157

7 420

-29 973

107 041 342

Participations mises en équivalence

 

1 864 045

 

 

1 864 045

Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

388 228

 

 

 

388 228

Instruments dérivés de couverture

218 095

 

 

 

218 095

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

5 618 830

112 021

1

-112 024

5 618 828

Opérations avec la clientèle

149 836 194

1 751

19 720

-26 719

149 830 946

Dettes représentées par un titre

3 806 899

 

 

 

3 806 899

Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

 

 

— Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2008 :

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Intra groupe inter secteurs

Total

Caisses, banques centrales

2 138 554

 

 

 

2 138 554

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

8 442 631

25 618

 

 

8 468 249

Instruments dérivés de couverture

272 400

 

 

 

272 400

Actifs financiers disponibles à la vente

9 749 670

340 560

52 611

-1 320 940

8 821 901

Prêts et créances

47 756 620

78 228

4 230

-154 151

47 684 927

Participations mises en équivalence

 

1 565 966

 

 

1 565 966

Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

270 550

 

 

 

270 550

Instruments dérivés de couverture

174 668

 

 

 

174 668

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

6 904 719

67 205

28

-67 187

6 904 765

Opérations avec la clientèle

92 382 498

6 591

 

-86 965

92 302 124

Dettes représentées par un titre

2 620 113

 

 

 

2 620 113

Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

 

 

3.42. Note 42. Eléments de bilan par durées restant à courir. — Les tableaux ci-dessous présentent les échéances des actifs et passifs financiers du Groupe par date contractuelle d’échéances.

Les titres à revenus fixes, les prêts et les dettes sont ventilés en fonction des échéances contractuelles.

Les titres de participations et les OPCVM ont été portés dans la colonne « indéterminée »

Les créances et dettes à vue figurent dans la colonne « Moins d’un mois ».

— Eléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2009 :

(En milliers d’euros)

Moins d'un mois

1 à 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 2 ans

2 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Caisse, banques centrales

3 699 660

 

 

 

 

 

 

3 699 660

    Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

1 587 109

1 783 382

2 841 265

24 473

188 321

127 978

28 059

6 580 587

    Instruments dérivés de couverture - Actif

 

 

 

89 858

165 624

107 772

 

363 254

    Actifs financiers disponibles à la vente

67 343

78 223

1 020 118

3 867 406

4 159 128

822 008

1 226 742

11 240 968

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

10 828 763

59 023 550

643 325

718 086

1 804 238

742 832

205 743

73 966 537

    Prêts et créances sur la clientèle

1 134 935

421 685

1 826 373

2 234 050

6 272 940

21 184 822

 

33 074 805

    Ecarts réévaluation portefeuilles couverts en taux

 

 

 

 

 

 

94 944

94 944

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

277 377

489 275

3 761 169

6 007 094

10 566 212

13 525 495

 

34 626 622

 

17 595 187

61 796 115

10 092 250

12 940 967

23 156 463

36 510 907

1 555 488

 

Passif :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

3 514

664

27 035

27 208

200 187

129 620

 

388 228

    Instruments dérivés de couverture - Passif

 

 

 

178 471

39 624

 

 

218 095

    Dettes envers les établissements de crédit

2 291 563

1 611 861

1 409 974

 

100 037

 

205 393

5 618 828

    Dettes envers la clientèle

145 056 190

258 800

1 025 263

1 068 046

2 096 544

326 103

 

149 830 946

    Dettes représentées par un titre

3 217 791

372 264

216 844

 

 

 

 

3 806 899

    Dettes subordonnées

 

229

3

2 000

 

500 000

 

502 232

 

150 569 058

2 243 818

2 679 119

1 275 725

2 436 392

955 723

205 393

 

 

 

— Eléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2008 :

(En milliers d’euros)

Moins d'un mois

1 à 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 2 ans

2 à 5 ans

Plus de 5 ans

Indéterminée

Total

Actif :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Caisse, banques centrales

2 138 554

 

 

 

 

 

 

2 138 554

    Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

2 671 433

3 072 225

2 412 473

197

17 429

249 929

44 563

8 468 249

    Instruments dérivés de couverture - Actif

 

 

 

 

219 209

53 191

 

272 400

    Actifs financiers disponibles à la vente

200 120

70 722

1 173 216

1 625 173

4 694 188

339 306

719 176

8 821 901

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

1 545 558

11 837 205

1 696 031

1 012 152

1 600 529

1 197 549

 

18 889 024

    Prêts et créances sur la clientèle

1 225 403

348 286

1 453 755

17 236 146

1 899 353

6 632 960

 

28 795 903

    Ecarts réévaluation portefeuilles couverts en taux

147 548

 

 

 

 

 

 

147 548

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

805 608

626 188

4 090 149

4 210 606

13 737 101

14 179 886

 

37 649 538

 

8 734 224

15 954 626

10 825 624

24 084 274

22 167 809

22 652 821

763 739

 

Passif :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

6 002

16 846

41 300

8 214

141 525

56 663

 

270 550

    Instruments dérivés de couverture - Passif

220

 

 

328

173 708

412

 

174 668

    Dettes envers les établissements de crédit

2 110 033

4 131 736

376 692

 

100 000

186 304

 

6 904 765

    Dettes envers la clientèle

88 374 177

428 253

1 346 952

668 532

1 484 210

 

 

92 302 124

    Dettes représentées par un titre

1 644 374

882 954

92 785

 

 

 

 

2 620 113

    Dettes subordonnées

993

 

 

 

 

500 000

 

500 993

 

92 135 799

5 459 789

1 857 729

677 074

1 899 443

743 379

 

 

 

 

3.43. Note 43. Informations relatives aux parties liées et rémunération des dirigeants. — Les parties liées au groupe La Banque Postale comprennent les principaux dirigeants et les sociétés consolidées par le groupe La Poste. La Banque Postale est une entité contrôlée par La Poste.

 

3.43.1. Relations entre entités consolidées. — Les transactions réalisées entre les sociétés du groupe La Banque Postale consolidées par intégration globale étant éliminées en consolidation ne sont mentionnées ci-dessous que les données relatives aux opérations réciproques avec les sociétés sur lesquelles le groupe exerce un contrôle conjoint pour la part non éliminée en consolidation et celles sur lesquelles il exerce une influence notable.

(En milliers d’euros)

Avec les entités du Groupe La Poste (1)

Avec les entités du Groupe La Banque Postale

Proportionnelles (part non elim.)

Mises en Equivalence

Intérêts

131

 

 

Commissions

10 267

32 585

445 683

Résultat / opérations financières.

 

 

 

Produits / autres activités

14 225

6

 

Éléments de PNB avec les entités liées

24 623

32 591

445 683

Crédits

23 637

 

 

Autres actifs financiers

 

 

 

Autres actifs

93 328

11 850

319 744

        Total des actifs avec les entités liées

116 965

11 850

319 744

Dettes

22 594

5

25 984

Autres passifs financiers

 

 

 

Autres passifs

216 568

 

 

        Total des passifs avec les entités liées

239 162

5

25 984

Engagements donnés

500 000

 

 

Engagements reçus

 

 

 

        Total des engagements avec les entités liées

500 000

 

 

(1) Il s’agit presque exclusivement d’opérations réalisées avec La Poste.

 

 

3.43.2. Rémunération des dirigeants. — Le Groupe a retenu comme parties liées au sens de la norme IAS 24 les membres du Directoire et du Comité Exécutif.

Les membres du Directoire bénéficient d’une rémunération fixe annuelle qui peut être majorée d’une part variable annuelle plafonnée en fonction de la réalisation des objectifs fixés au business plan et d’une part variable à moyen terme à trois ans en cas de surperformance par rapport à la feuille de route du business plan.

Ils bénéficient par ailleurs d’une affiliation à un régime de couverture des frais de santé et de prévoyance et d’une indemnité de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein du Directoire limitée à deux fois la moyenne des sommes perçues au titre de leur rémunération au cours des trois derniers exercices clos.

La rémunération brute totale versée aux membres du Directoire s’élève à 899 K€ au 31 décembre 2009 et 885 K€ pour l’exercice 2008. Le détail des éléments de rémunération figure au paragraphe 1.3.2.2 du rapport de gestion.

La rémunération des membres du comité exécutif, à l’exception des membres du Directoire, est détaillée ci-dessous :

(En milliers d’euros)

2009

2008

Rémunérations et avantages en nature

3 488

2 888

Avantages postérieurs à l'emploi

450

426

        Total

3 938

3 314

 

 

La variation observée entre les deux exercices s’explique principalement par la nomination de quatre nouveaux membres au sein de ce comité courant 2008.L’information donnée au titre de leur rémunération pour 2008 avait été proratée en conséquence tandis qu’elle correspond à une année complète sur 2009.

A ces éléments peuvent s’ajouter des indemnités de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein de La Banque Postale.

 

3.44. Note 44. Gestion du capital et des ratios réglementaires. — Les fonds propres de La Banque Postale sont gérés pour permettre à la Banque de respecter les ratios réglementaires et garantir sa solvabilité tout en distribuant à son actionnaire La Poste un niveau de dividendes conforme à ses attentes et sa politique de groupe.

La qualité des actifs de la Banque lui permet d’afficher en 2009 comme en 2008 des ratios prudentiels particulièrement confortables : le portefeuille de crédits clientèles, bien qu’en forte croissance, présente une qualité de risques et un niveau de garanties lui permettant de bénéficier de pondérations faibles. Les autres actifs sont constitués principalement d’un portefeuille de titres de très bonne qualité, investi principalement sur des obligations d’État ou assimilées.

Par ailleurs, La Banque Postale poursuit l’objectif de rapprocher sa structure de fonds propres de celle existant dans d’autres établissements de crédit : des émissions obligataires ont été et seront lancées pour exploiter les différentes catégories de fonds propres, qu’il s’agisse de fonds propres de base (Tier 1) ou complémentaires (Tier 2), pour autant que les conditions de marché permettent de le faire à un coût raisonnable.

En conséquence, La Banque Postale, qui applique le règlement n° 2000-03 du CRBF relatif aux conglomérats financiers, présente pour 2009 un ratio de solvabilité de 13,4% significativement supérieur à l’exigence minimale réglementaire de 8%, et un ratio Tier 1 / core Tier 1 de 11,3%.

Enfin, La Banque Postale a poursuivi en 2009 une gestion prudente de sa liquidité. Celle-ci s’est concrétisée par des excédents sur toute l’année, confortés par la qualité des actifs financiers détenus. Le ratio de liquidité de La Banque Postale se place donc là encore à un niveau très supérieur à l’exigence minimale réglementaire de 100%.

 

3.45. Note 45. Périmètre de consolidation :

Sociétés

Nationalité

METH (1)

En % contrôle 2009

En % intérêt 2009

En % contrôle 2008

En % intérêt 2008

Banque de détail :

 

 

 

 

 

 

    LA BANQUE POSTALE

Française

MERE

100,00

100,00

100,00

100,00

    SCI CRSF DOM (2)

Française

GLOB

99,94

99,94

99,94

99,94

    SCI CRSF METROPOLE (2)

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

    SF2

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

    LA BANQUE POSTALE FINANCEMENT (Ex. Issy SF2-4)

Française

GLOB

65,00

65,00

100,00

100,00

Assurance :

 

 

 

 

 

 

    GROUPE CNP ASSURANCES

Française

EQUI

35,48

19,71

35,48

19,71

    LA BANQUE POSTALE PREVOYANCE

Française

PROP

50,00

50,00

50,00

50,00

    SOGERCO

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

    SOPASSURE

Française

PROP

50,02

50,02

50,02

50,02

    LA BANQUE POSTALE ASSURANCES IARD

Française

GLOB

68,68

68,68

 

 

    EF PRIMO

Française

GLOB

100,00

100,00

 

 

Gestion d'actifs :

 

 

 

 

 

 

    LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE

Française

GLOB

51,00

51,00

51,00

51,00

    LA BANQUE POSTALE ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

    LA BANQUE POSTALE STRUCTURED ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

    OFC FINANCE

Française

GLOB

100,00

100,00

 

 

    TOCQUEVILLE FINANCE HOLDING

Française

GLOB

70,00

70,00

 

 

    TOCQUEVILLE FINANCE SA

Française

GLOB

99,78

69,85

 

 

(1) Méthodes de consolidation :

— GLOB : Intégration Globale ;

— PROP : Intégration Proportionnelle ;

— EQUI : Mise en Equivalence.

(2) SCI détenant les immeubles d'exploitation de la Banque.

 

 

VII. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.

Aux actionnaires ;

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2009 sur :

— le contrôle des comptes consolidés de La Banque Postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

— la justification de nos appréciations,

— la vérification spécifique prévue par la loi.

Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.

 

II. Justification des appréciations. — La dégradation des conditions de marché et de l’environnement économique a toujours de multiples impacts sur les établissements de crédit en général, notamment sur leurs activités, leurs résultats et leurs risques. Cette situation crée des conditions spécifiques cette année encore pour la préparation des comptes, particulièrement au regard des estimations comptables. C’est dans ce contexte, en application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, que nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

Dépréciations relatives aux actifs financiers disponibles à la vente

Votre société comptabilise des dépréciations sur des actifs disponibles à la vente (notes 1.7.2.4, 3.4, 3.7 et 3.31 de l’annexe) :

— pour les instruments de capitaux propres lorsqu’il existe une indication objective de baisse prolongée ou significative de la valeur de ces actifs

— pour les instruments de dettes lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré.

Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives ainsi que les estimations ayant conduit à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations.

— Provisionnement des risques de crédit : Votre société comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit et de contrepartie inhérents à ses activités (notes 1.7.2.1, 2.4, 3.7 et 3.35 de l’annexe). Nous avons examiné les méthodologies de dépréciation, le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit et de contrepartie, l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations individuelles et collectives.

— Provisionnement des produits d’épargne logement : Votre société constitue une provision pour couvrir le risque de conséquences défavorables des engagements liés aux contrats d’Épargne Logement (notes 1.7.4 et 3.21 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés.

— Provisions : Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (notes 1.7.5 et 3.21 de l’annexe) s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer le risque.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 23 mars 2010.

 

Les Commissaires aux Comptes :

PricewaterhouseCoopers Audit :

Mazars :

Gérard Hautefeuille ;

Guy Isimat-Mirin.

 

 

1003116

26/05/2010 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 2719
Texte de l'annonce :

1002719

26 mai 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°63


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
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LA BANQUE POSTALE  

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 31 mars 2010.

(En milliers d’euros.) 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

1 134 918

Effets publics et valeurs assimilées

36 223 644

Créances sur les établissements de crédit

72 500 508

Opérations avec la clientèle

33 694 791

Obligations et autres titres à revenu fixe

21 291 124

Actions et autres titres à revenu variable

1 058 331

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 147 280

Immobilisations incorporelles

249 861

Immobilisations corporelles

401 162

Autres actifs

588 607

Comptes de régularisation

5 598 937

        Total de l'actif

173 889 188

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

9 582 344

Opérations avec la clientèle

149 183 101

Dettes représentées par un titre

4 443 470

Autres passifs

721 756

Comptes de régularisation

6 391 950

Provisions pour risques et charges

353 709

Dettes subordonnées

502 247

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

2 688 611

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

346 065

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

85

    Report à nouveau (±)

7

        Total du passif

173 889 188

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

8 163 762

    Engagements de garantie

2 526 362

    Engagements sur titres

152 597

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 917 803

    Engagements de garantie

16 122 377

    Engagements sur titres

805 385

 

 

 

1002719

05/03/2010 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 558
Texte de l'annonce :

1000558

5 mars 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°28


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
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LA BANQUE POSTALE  

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967. 

Situation au 31 décembre 2009.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

3 699 661

Effets publics et valeurs assimilées

35 735 955

Créances sur les établissements de crédit

72 193 462

Operations avec la clientèle

32 932 212

Obligations et autres titres à revenu fixe

15 993 811

Actions et autres titres à revenu variable

1 002 954

Participations et autres titres détenus à long terme

10 684

Parts dans les entreprises liées

1 147 280

Immobilisations incorporelles

247 367

Immobilisations corporelles

405 348

Autres actifs

772 562

Comptes de régularisation

5 959 173

    Total de l'actif

170 100 469

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

5 631 292

Operations avec la clientèle

149 544 531

Dettes représentées par un titre

3 812 105

Autres passifs

906 231

Comptes de régularisation

6 682 569

Provisions pour risques et charges

310 898

Dettes subordonnées

502 232

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

2 688 611

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

346 065

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

85

    Report à nouveau (+/-)

7

        Total du passif  

170 100 469

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

8 330 449

    Engagements de garantie

1 745 322

    Engagements sur titres

443

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

4 138 304

    Engagements de garantie

16 122 377

    Engagements sur titres

64 573

 

1000558

20/11/2009 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 8048
Texte de l'annonce :

0908048

20 novembre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°139


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Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €

Siège social : 115 rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967. 

Situation au 30 septembre 2009.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

1 856 834

Effets publics et valeurs assimilées

35 918 083

Créances sur les établissements de crédit

74 326 804

Operations avec la clientèle

31 982 665

Obligations et autres titres à revenu fixe

17 573 900

Actions et autres titres à revenu variable

654 791

Participations et autres titres détenus à long terme

10 512

Parts dans les entreprises liées

1 147 167

Immobilisations incorporelles

222 822

Immobilisations corporelles

404 811

Autres actifs

624 247

Comptes de régularisation

6 292 212

    Total de l'actif

171 014 848

  

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

4 419 797

Operations avec la clientèle

150 291 344

Dettes représentées par un titre

4 766 904

Autres passifs

803 211

Comptes de régularisation

7 205 704

Provisions pour risques et charges

317 070

Dettes subordonnées

500 231

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 688 587

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

346 065

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

61

    Report à nouveau (+/-)

7

        Total du passif

171 014 848

  

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

8 273 747

    Engagements de garantie

1 751 283

    Engagements sur titres

57 815

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 291 034

    Engagements de garantie

14 091 046

    Engagements sur titres

618 664

 

 

0908048

28/08/2009 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 6737
Texte de l'annonce :

0906737

28 août 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°103


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LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967.

 

Situation au 30 juin 2009.

(En milliers d'euros).

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

4 142 819

Effets publics et valeurs assimilées

37 554 701

Créances sur les établissements de crédit

75 589 580

Operations avec la clientèle

30 454 341

Obligations et autres titres à revenu fixe

18 890 965

Actions et autres titres à revenu variable

689 856

Participations et autres titres détenus à long terme

10 889

Parts dans les entreprises liées

1 147 167

Immobilisations incorporelles

228 740

Immobilisations corporelles

401 262

Autres actifs

471 825

Comptes de régularisation

6 297 464

    Total de l'actif

175 879 609

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

7 694 060

Operations avec la clientèle

150 320 782

Dettes représentées par un titre

6 585 529

Autres passifs

879 304

Comptes de régularisation

6 893 609

Provisions pour risques et charges

295 347

Dettes subordonnées

500 391

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

2 688 587

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

346 065

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

61

    Report à nouveau (+/-)

7

        Total du passif

175 879 609

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

8 602 196

    Engagements de garantie

1 736 526

    Engagements sur titres

280 220

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 223 151

    Engagements de garantie

14 091 046

    Engagements sur titres

1 064 685

 

 

0906737

12/06/2009 : Publications périodiques (74B)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 4044
Texte de l'annonce :

0904044

12 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°70


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège Social : 34, rue de la Fédération, 75015 Paris.

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

Documents comptables approuvés par l’Assemblée Générale du 14 mai 2008.  

 

A. — Comptes sociaux.

 

I. — Bilan au 31 décembre 2008.

(En milliers d'euros). 

Actif

Notes

31/12/08

31/12/07

Caisse, banques centrales

 

2 138 555

2 667 864

Effets publics et valeurs assimilées

3

40 059 511

41 207 338

Créances sur les établissements de crédit

1

16 414 740

16 571 080

Operations avec la clientèle

2

 

 

    Comptes ordinaires débiteurs

 

403 864

450 735

    Créances commerciales

 

 

 

    Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées

 

28 267 955

23 993 321

Obligations et autres titres à revenu fixe

3

15 963 383

25 904 469

Actions et autres titres à revenu variable

3

584 711

280 453

Participations et autres titres détenus à long terme

4

13 913

 

Parts dans les entreprises liées

4

1 144 297

1 144 736

Immobilisations incorporelles

5

221 399

209 879

Immobilisations corporelles

5

395 438

386 340

Autres actifs

6

526 947

1 718 271

Comptes de régularisation

6

3 986 519

5 467 990

        Total

 

110 121 231

120 002 475

 

Passif

Notes

31/12/08

31/12/07

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

7

6 904 645

15 835 458

Opérations avec la clientèle

8

 

 

    Comptes d'épargne à régime spécial

 

47 970 834

49 244 061

    Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

 

40 320 447

39 532 756

    Autres dettes envers la clientèle

 

3 774 288

2 989 865

Dettes représentées par un titre

9

 

 

    Bons de caisses

 

 

 

    Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

2 620 112

2 911 253

    Emprunts obligataires et assimilés

 

 

 

    Autres dettes représentées par un titre

 

 

 

Autres passifs

10

1 153 458

949 643

Comptes de régularisation

10

3 680 451

4 692 097

Provisions

11

389 272

348 659

Dettes subordonnées

12

500 993

501 417

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

 

 

 

    Capital souscrit

 

2 342 454

2 342 454

    Primes d'émission et d'apport

 

 

 

    Réserves

 

359 418

267 160

    Ecart de réévaluation

 

 

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

117

167

    Report à nouveau

 

895

1 345

    Résultat de l'exercice

 

81 846

364 140

        Total

 

110 121 231

120 002 475

 

 

 

II. — Compte de Résultat.

(En milliers d’euros) 

 

Notes

31/12/08

31/12/07

Intérêts et produits assimilés :

 

 

 

    Opérations de trésorerie et interbancaires

18

1 679 322

1 776 735

    Opérations avec la clientèle

19

1 131 223

1 057 820

    Obligations et autres titres à revenu fixe

20

2 188 663

2 220 931

    Autres intérêts et produits assimilés

 

19 650

814 042

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

    Opérations de trésorerie et interbancaires

18

-689 439

-484 384

    Opérations avec la clientèle

19

-1 772 126

-1 657 218

    Obligations et autres titres à revenu fixe

20

-178 382

-129 626

    Autres intérêts et charges assimilées

c

-37 199

-1 079 071

Revenu des titres a revenu variable

21

144 925

80 967

Commissions (produits)

22

1 804 098

1 779 936

Commissions (charges)

22

-219 221

-191 934

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

23

683 243

536 405

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

24

-214 089

-69 817

Autres produits d'exploitation bancaire

25

81 997

58 377

Autres charges d'exploitation bancaire

25

-62 107

-62 210

Produit net bancaire

 

4 560 557

4 650 955

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

    Frais de personnel

26

-179 739

-121 139

    Autres charges générales d'exploitation

27

-4 104 867

-3 970 156

    Refacturations

d

10 250

-5

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

28

-100 028

-97 489

Résultat brut d'exploitation

 

186 172

462 165

Coût du risque

29

-108 559

-17 417

Résultat d'exploitation

 

77 613

444 748

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

30

15 773

12 588

Résultat courant avant impôt

 

93 385

457 336

Résultat exceptionnel

 

 

 

Impôts sur les bénéfices

31

-11 539

-93 196

Dotations nettes au FRBG et aux provisions réglementées

 

 

 

Résultat net social

 

81 846

364 140

Résultat net social par action (en euros)

 

4,02

17,88

 

III. Hors-Bilan.

(En milliers d'euros).

Hors-Bilan

31/12/08

31/12/07

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres donnés :

 

 

    Engagements de financement

 

 

        en faveur d'établissements de crédit

1 346 991

482 534

        en faveur de la clientèle

7 813 382

7 298 098

    Engagements de garantie

 

 

        en faveur d'établissements de crédit

 

 

        en faveur de la clientèle

454 649

 

    Engagements sur titres

 

 

        titres à livrer

146 650

623 307

    Engagements donnés par les entreprises d'assurance

 

 

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres reçus :

 

 

    Engagements de financement

 

 

        reçus d'établissements de crédit

3 400 216

 

        reçus de la clientèle

 

1 060

    Engagements de garantie

 

 

        reçus d'établissements de crédit

 

 

        reçus de la clientèle

 

 

    Engagements sur titres

 

 

        titres à recevoir

113 336

25 931

Autres engagements donnes et reçus :

 

 

    Autres engagements donnés

3 445 344

 

    Autres engagements reçus

 

 

 

 

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 14.

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 15.

 

Engagement relatif au Crédit Logement : La Poste, et à la suite des opérations d'apport, La Banque Postale, s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6%, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux augmentations de capital en titres B. En outre, La Poste, et désormais La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribué par le réseau de La Poste, s'élève au 31 décembre 2008 à 182 307 K€.

 

 

IV. — Tableau des filiales et participations détenues par LBP au 31 décembre 2008.

(En milliers d’euros)

 

Filiales (+50% du capital détenu)

Filiales (de 10% a 50% du capital détenu)

 

La Banque Postale Gestion Privée (1)

EFPRIMO (2)

SF2 (3)

SCI CRSF METROPOLE (4)

SCI CRSF DOM (5)

ISSY LBP (6)

TRANSACTIS (7)

GIE CR CESU (8)

Numéro SIREN

428 767 941

440 165 041

424 176 238

445 061 369

445 047 442

509 105 979

479 874 257

487 708 455

Capital

1 000 000,00

40 000,00

1 053 573 881,10

256 411 996,00

23 332 111,00

40 000,00

4 948 120,00

150 000,00

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

4 622 500,94

-20 071,40

137 774 727,58

2 741 000,00

112 000,00

0,00

 

 

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

51,00%

99,85%

100,00%

99,99%

99,99%

99,99%

50,00%

16,67%

Valeur comptable des titres détenus

 

 

 

 

 

 

 

 

    Brute

388 620,08

39 940,00

1 143 908 525,78

256 391 996,00

2 331 611,00

40 000,00

2 474 062,00

25 000,00

    Nette

388 620,08

39 940,00

1 143 908 525,78

256 391 996,00

2 331 611,00

40 000,00

2 474 062,00

25 000,00

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9 100 000,00

45 000,00

Montant des cautions et avals donnés par société

 

 

 

 

 

 

 

 

Chiffres d'affaires hors taxes du dernier exercice clos

3 852 831,92

0,00

187 511,11

30 836 000,00

763 000,00

0,00

 

 

Résultats (bénéfice ou perte du dernier exercice clos)

-256 735,39

-8 711,20

140 826 355,88

11 193 000,00

36 000,00

-681,04

 

 

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

0,00

0,00

97 978 742,10

9 435 225,45

164 844,89

0,00

0,00

0,00

Observations

Société de gestion de portefeuille

Société de conseils financiers

Holding

Société de location de biens immobiliers

Société de location de biens immobiliers

Société de conseils financiers

Activité des Services financiers - Holding

Chèque emploi service universel

(1) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06 ;

(2) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06 ;

(3) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06 ;

(4) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06 ;

(5) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06 ;

(6) 115, rue de Sèvres 75275 PARIS Cedex 06 ;

(7) 33, place des Corolles - Tour Europe La Défense II - 92400 Courbevoie ;

(8) 155 Avenue Gallieni 93170 Bagnolet.

 

V. — Principes et méthodes comptables d’évaluation.

Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux.

 

Les comptes sociaux sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit.

Détenue à 100%, La Banque Postale est consolidée dans les comptes de La Poste et fait partie de son périmètre d’intégration fiscale. Compte tenu des termes de la convention, la charge d’impôt dans les comptes de La Banque Postale serait identique en l’absence d’intégration.

 

 

Changements de méthodes et comparabilité.

 

1. Changements de méthodes. — Aucun changement de méthode n’est intervenu au cours de l’exercice 2008.

 

2. Comparabilité des exercices. — S’agissant du bilan, du compte de résultat et du Hors Bilan, les données présentées pour l’exercice 2008 sont directement comparables à l’exercice précédent, les montants de l’exercice précédent ont été retraités le cas échéant.

 

 

Règles de présentation et d’évaluation.

 

1. Opérations en devises. — Conformément au règlement CRBF n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est constaté prorata temporis en résultat.

 

2. Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature. — Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

Le règlement CRC n° 2002-03 modifié par le règlement 2005-03 du 3 novembre 2005 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers).

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits.

— Prêts : Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l’établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause pour les prêts présentant des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), pour les encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée, traduisant un risque de non recouvrement.

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

L’identification intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée).

Dans les autres cas, l’examen de l’éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite.

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les dépréciations correspondantes faisant l’objet d’une reprise.

Lorsque sur un crédit douteux, les paiements reprennent de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine, la créance peut à nouveau être inscrite en encours sain.

Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles actualisées, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues.

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en produit net bancaire et intégralement dépréciés.

— Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension : Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis.

Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.

 

3. Titres. — Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

– Effets publics (bons du Trésor et titres assimilés) ;

– Obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire) ;

– Actions et autres titres à revenu variable.

En application du règlement n° 90-01 modifié du Comité de la Réglementation bancaire et Financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

Dans le contexte de crise financière, la Banque Postale n’a pas procédé à des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » suite à la modification du règlement n°90-01 du comité de la réglementation bancaire par le règlement n° 2008-17 du 10 décembre 2008.

— Titres de transaction : Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des bons du Trésor et des titres de créances négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs.

Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté, ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

— Titres de placement : Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement aux portefeuilles de transaction ou d’investissement.

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensembles homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

– Obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de dépréciation ;

– Bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des dépréciations sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

Les gains sur opérations de micro couverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

— Titres d’investissement : Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de dépréciations. En revanche, lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance, une dépréciation est constituée. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

— Titres de l’activité de portefeuille (TAP) : Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec, pour objectif, d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

Une dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

— Titres de participation : Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs. Des dépréciations sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations nettes de reprises ainsi que les plus ou moins values de cession de ces titres sont comptabilisés dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».

 

4. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

Dans le cadre de l’application du règlement CRC 2004-06, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros oeuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain.

Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

Gros oeuvre

80 ans

Toiture

60 ans

Menuiseries et travaux extérieurs

40 ans

Gros équipements

20 ans

Petits équipements, agencements

10 ans

 

 

 

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 ans.

 

5. Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle. — Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

— Emprunts : Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

— Titres donnés en pension livrée : La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

6. Dettes représentées par un titre. — Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

 

7. Provisions. — Figurent actuellement sous cette rubrique :

– Les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

– Les autres provisions constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers ;

– Les provisions sur engagements sur les contrats d’épargne logement : les comptes et les plans d’épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

L’avis n°2006-02 du Conseil National de la Comptabilité indique que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d’épargne logement et à consentir des prêts d’épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit à un taux fixé à la signature du contrat

 

8. Dettes subordonnées. — Ce poste regroupe les dettes dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers.

Les intérêts courus à verser sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du résultat.

 

9. Fonds pour risques bancaires généraux. — Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.

 

10. Opérations sur les instruments financiers à terme. — Les opérations portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation Bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

— Opérations de macro couverture : Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

— Opérations de micro couverture : Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

— Autres opérations : Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture.

Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision.

Les gains ou pertes, latents ou réalisés sur les opérations effectuées sur un marché organisé, sont directement portés dans les résultats de l’exercice.

 

11. Engagements sociaux. — Les engagements sociaux sont, en général, couverts par des cotisations passées en charges.

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n°03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations.

Le régime de retraite du personnel contractuel se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

La loi de finances rectificative pour 2006 a mis en place, rétroactivement au 1er janvier 2006, une réforme du financement des retraites des fonctionnaires de l’Etat rattachés au groupe La Poste

Dans le cadre du régime mis en place en 2006, le groupe acquitte une contribution employeur à caractère libératoire. Aucune provision n’est donc comptabilisée dans les comptes au titre des retraites des fonctionnaires. 

 

VI. — Annexes des comptes sociaux. au 31 décembre 2008 

(En milliers d’euros.) 

 

Fonds pour risques bancaires généraux

Capital

Prime d'émission et d'apport

Réserves légales

Autres réserves et report à nouveau

Résultat social

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

Total des capitaux propres sociaux

Capitaux propres au 31 décembre 2004

22 000

162 000

 

5 402

58 463

41 665

267 530

289 530

Affectation du résultat N-2

 

 

 

2 083

39 582

-41 665

 

 

Distribution N-1 au titre du résultat N-2

 

 

 

 

-13 973

 

-13 973

-13 973

Autres variations

 

2 180 454

 

 

-2 395

 

2 178 059

2 178 059

Résultat N-1

 

 

 

 

 

47 059

47 059

47 059

Capitaux propres au 31 décembre 2005

22 000

2 342 454

 

7 486

81 677

47 059

2 478 675

2 500 675

Affectation du résultat N-1

 

 

 

2 353

44 706

-47 059

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-30 554

 

-30 554

-30 554

Autres variations

 

 

 

 

39

 

39

39

Résultat N

 

 

 

 

 

364 140

364 140

364 140

Capitaux propres au 31 décembre 2006

22 000

2 342 454

 

9 839

95 868

364 140

2 812 300

2 834 300

Affectation du résultat N-1

 

 

 

16 243

308 615

-324 858

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-161 935

 

-161 935

-161 935

Autres variations

 

 

 

 

43

 

43

43

Résultat N

 

 

 

 

 

364 140

364 140

364 140

Capitaux propres au 31 décembre 2007

22 000

2 342 454

 

26 081

242 591

364 140

2 975 266

2 997 266

Affectation du résultat N-1

 

 

 

18 207

345 933

-364 140

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-272 382

 

-272 382

-272 382

Autres variations

 

 

 

 

 

 

 

 

Résultat N

 

 

 

 

 

81 846

81 846

81 846

Capitaux propres au 31 décembre 2008

22 000

2 342 454

 

44 288

316 141

81 846

2 784 730

2 806 730

 

 

 

En 2006, La Banque Postale a décidé de regrouper des actions de la société, sur la base de : 1 action nouvelle de 115 euros de valeur nominale pour 50 actions anciennes de 2,3 euros de valeur nominale.

 

Le capital social est resté inchangé mais le nombre d'actions passe donc de 1 018 458 300 à 20 369 166 actions.

 

ACTIF

 

Note 1. Créances sur les établissements de crédit. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Comptes ordinaires débiteurs

76 858

48 361

Comptes et prêts au jour le jour

900 000

 

Valeurs reçues en pension au jour le jour

 

 

Titres reçus en pension livrée

541 981

221 682

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Valeurs non imputées

2 845

 

Créances douteuses

 

153

Intérêts courus

11 526

4 713

    Total brut

1 533 211

274 908

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit a vue

1 533 211

274 908

Comptes et prêts à terme (1)

14 655 304

16 065 221

Titres reçus en pension livrée

 

 

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Prêts subordonnés (2)

186 304

186 304

Créances douteuses

 

 

Intérêts courus

39 921

44 647

    Total brut

14 881 529

16 296 172

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à terme

14 881 529

16 296 172

Créances sur les établissements de crédit

16 414 740

16 571 080

(1) Dont comptes ouverts auprès de la Caisse des Dépôts et Consignations au titre de la centralisation du LEP :

– 11 310 304 K€ au 31 décembre 2008, contre 11 299 721 K€ au 31 décembre 2007.

Les encours du Livret de Développement Durable ne sont plus centralisés auprès de la Caisse des dépôts et consignations depuis le 1er décembre 2008.

(2) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce denier de respecter ses engagements en matière de fonds propres prudentiels.

 

 

 

Note 2. Opérations avec la clientèle. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Comptes ordinaires débiteurs (1)

384 963

434 450

Créances douteuses

36 003

27 165

Dépréciations

-22 845

-16 656

Intérêts courus

5 744

5 776

Comptes ordinaires débiteurs

403 864

450 735

Créances commerciales

 

 

Créances douteuses

 

 

Dépréciations

 

 

Intérêts courus

 

 

Créances commerciales

 

 

Prêts à la clientèle financière

 

 

Crédits de trésorerie

620 828

634 529

Crédits à l'habitat

27 448 524

23 200 871

Crédits à l'équipement

 

 

Crédits à l'exportation

 

 

Autres crédits

 

 

Valeurs non imputées (2)

53 987

71 758

Titres reçus en pension livrée

37 233

 

Prêts subordonnés

 

 

Opérations de crédit bail et assimilées

 

 

Créances douteuses

88 091

80 330

Dépréciations

-56 473

-55 726

Intérêts courus

75 765

61 559

Autres concours à la clientèle et opérations de crédit bail et assimilés

28 267 955

23 993 321

Opérations avec la clientèle

28 671 819

24 444 055

(1) Montant des créances liées aux filiales ou aux entreprises liées : 45 KE au titre d'avances au GIE CR-CESU ;

(2) Le poste représente notamment les créances relatives aux opérations sur mandats.

 

 

 

Note 3.1. Portefeuille titres :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Titres de

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Valeur de remboursement

 

5 080 208

33 909 744

 

38 989 952

 

5 114 932

34 959 080

 

40 074 012

    Primes / décotes résiduelles

 

18 555

1 269

 

19 824

 

41 804

71 818

 

113 622

    Créances rattachées

 

94 449

974 411

 

1 068 860

 

100 294

951 300

 

1 051 594

    Dépréciations

 

-18 278

-846

 

-19 124

 

-30 606

-1 284

 

-31 889

    Valeur nette comptable

 

5 174 934

34 884 577

 

40 059 511

 

5 226 424

35 980 914

 

41 207 338

    Dont titres prêtés

 

214 817

7 627 969

 

 

 

 

 

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Valeur de remboursement

7 801 823

5 068 721

3 186 069

 

16 056 613

14 886 662

6 290 868

4 601 872

 

25 779 402

    Primes / décotes résiduelles

 

-3 426

-1 132

 

-4 558

 

868

-578

 

290

    Créances rattachées

 

47 702

90 555

 

138 258

 

74 901

127 460

 

202 361

    Dépréciations

 

-225 350

-1 580

 

-226 929

 

-75 575

-2 009

 

-77 584

    Valeur nette comptable

7 801 823

4 887 648

3 273 913

 

15 963 383

14 886 662

6 291 062

4 726 745

 

25 904 469

    Dont titres prêtés

 

10 164

40 882

 

 

 

 

 

 

 

    Dont titres côtés

 

4 887 648

3 273 913

 

 

 

6 291 062

4 726 745

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Valeur brute

 

731 488

 

38 174

769 662

 

258 331

 

24 843

283 173

    Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Dépréciations

 

-184 952

 

 

-184 952

 

-1 969

 

-751

-2 720

    Valeur nette comptable

 

546 536

 

38 174

584 711

 

256 361

 

24 092

280 453

    Dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Dont titres côtés

 

546 536

 

 

 

 

256 361

 

24 092

 

        Total net par type de portefeuille

7 801 823

10 609 118

38 158 490

38 174

56 607 606

14 886 662

11 773 848

40 707 659

24 092

67 392 261

        Total net par type de portefeuille 2006

 

 

 

 

 

11 890 705

10 944 386

39 607 516

13 888

 

 

Le montant des titres de transaction est indiqué en « valeur de marché ».

 

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 17.

 

Durant l'exercice 2008, aucun transfert de titres de placement vers des portefeuilles d'investissement n'a été effectué.

Aucune cession de titres d'investissement avant leur échéance n'a eu lieu lors de l'exercice 2008.

 

Note 3.2. Portefeuille titres : plus ou moins values latentes : 

(En milliers d’euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité de portefeuille

31/12/08

31/12/07

31/12/08

31/12/07

31/12/08

31/12/07

Effets publics et valeurs assimilées :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable

5 174 934

5 226 424

34 884 577

35 980 914

 

 

    Valeur de marché

5 229 397

5 122 791

35 976 509

34 903 080

 

 

    Plus-values latentes

54 463

614

1 092 778

267 854

 

 

    Moins values latentes dépréciées (1)

-18 278

-48 759

-846

-1 284

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable

4 887 648

6 291 062

3 273 913

4 726 745

 

 

    Valeur de marché

4 896 870

6 217 151

3 319 396

4 602 234

 

 

    Plus-values latentes

9 222

923

47 063

27 397

 

 

    Moins values latentes dépréciées (1)

-225 350

-75 508

-1 580

-2 009

 

 

Actions et autres titres à revenu variable :

 

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable

546 536

256 361

 

 

38 174

24 843

    Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

553 810

261 352

 

 

37 423

24 082

    Plus ou moins values latentes nettes

-177 678

3 021

 

 

-751

-751

    Moins values latentes dépréciées (1)

-184 952

-1 969

 

 

-751

-751

(1) Les dépréciations sont calculées en tenant compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement.

 

 

 

Note 4.1. Titres de participation :

(En milliers d’euros)

31/12/2008

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote part de capital en %

La banque postale gestion privée

389

 

 

389

51,00%

EFPRIMO

 

 

 

 

 

Sf2

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

SCI CRSF DOM (1)

 

 

 

 

 

SCI CRSF Métropole (1)

 

 

 

 

 

Prêt court terme SF2

 

 

 

 

 

GIE CESU

 

 

 

 

 

    Total des participations et avances consolidables

1 144 297

 

 

1 144 297

 

Dont participations cotées

 

 

 

 

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/2007

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote part de capital en %

La banque postale gestion privée

762

 

 

762

100,00%

EFPRIMO

40

 

 

40

100,00%

SF2

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

SCI CRSF DOM (1)

 

 

 

 

 

SCI CRSF Métropole (1)

 

 

 

 

 

Prêt court terme SF2

 

 

 

 

 

GIE CESU

25

 

 

25

16.66%

    Total des participations et avances consolidables

1 144 736

 

 

1 144 736

 

Dont participations cotées

 

 

 

 

 

(1) A la demande de la Commission Bancaire en 2007, le montant des participations dans les SCI CF est reclassé en immobilisations pour 258 724 K€.

 

 

 

Note 4.2. Participations et autres titres détenus à long terme :

(En milliers d’euros)

31/12/08

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote part de capital en %

VISA Inc.

11 034

 

 

11 034

NS

TRANSACTIS

2 474

 

 

2 474

50,00%

Autres

405

 

 

405

 

Participations et autres titres detenus à long terme

13 913

 

 

13 913

 

Dont titres cotés

11 034

 

 

11 034

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/07

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote part de capital en %

VISA Inc.

 

 

 

 

 

TRANSACTIS

 

 

 

 

 

Autres

 

 

 

 

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

 

 

 

 

Dont titres cotés

 

 

 

 

 

 

 

 

Note 5. – Immobilisations 

(En milliers d’euros)

01/01/08

31/12/08

31/12/07

Montant Brut

Entrées

Sorties

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Terrains

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Constructions (1)

258 724

 

 

258 724

 

258 724

258 724

 

258 724

Autres Immobilisations d'exploitation

441 569

62 134

-59 857

443 846

-307 132

136 714

441 569

-313 952

127 618

Immobilisations corporelles

700 292

62 134

-59 857

702 570

-307 132

395 438

700 292

-313 952

386 340

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

121 057

16 328

-4 222

133 163

-104 767

28 396

121 057

-94 170

26 887

Autres immobilisations incorporelles

269 337

49 169

-2 703

315 803

-122 800

193 003

269 337

-86 345

182 990

Immobilisations incorporelles

390 394

65 497

-6 925

448 966

-227 567

221 399

390 393

-180 515

209 879

Immobilisations corporelles et incorporelles

1 090 685

127 631

-66 782

1 151 535

-534 699

616 836

1 090 685

-494 467

596 219

(1) A la demande de la Commission Bancaire en 2007, le montant des participations dans les SCI CF est reclassé en immobilisations pour 258 724 K€.

 

 

 

Note 6. – Comptes de régularisation et actifs divers.

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07 retraité

31/12/07

Charges constatées d'avance

21 645

16 770

16 770

Produits à recevoir sur dérivés

82 734

64 434

64 434

Autres produits à recevoir

532 016

519 639

519 639

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

 

 

 

Comptes d'encaissement

411 795

459 158

459 158

Autres comptes de régularisation (1)

2 938 329

1 931 190

4 407 989

Comptes de régularisation

3 986 519

2 991 191

5 467 990

Instruments conditionnels achetés

693

232

232

Gestion collective des Livrets de Développement Durable

 

1 462 123

1 462 123

Débiteurs divers (2)

517 837

159 504

159 504

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

6 382

11 733

11 733

Stocks et assimilés

 

 

 

Intérêts courus

2 506

85 027

85 027

Dépréciations

-471

-349

-349

Actifs divers

526 947

1 718 271

1 718 271

Comptes de régularisation et actifs divers

4 513 466

4 709 462

7 186 261

 

 

 

(1) Montant retraités par rapport à la présentation dans les comptes annuels 2007.

 

L'analyse des comptes de régularisation inscrits au bilan au 31 décembre 2008 a mis en évidence la comptabilisation en date d'opération de virements transmis au cours du mois de décembre 2008 et présentant systématiquement des dates de règlement ultérieures au 01 janvier 2009.

Conformément aux principes de comptabilisation des virements, la traduction au bilan de la Banque Postale de ces opérations a été annulée au 31 décembre 2008. Dans un souci de comparabilité, un traitement identique a été appliqué au 31 décembre 2007.

 

(2) Dont 709 K€ pour LBP Gestion privée et 6 K€ pour SF2.

 

PASSIF

 

Note 7. – Dettes envers les établissements de crédit. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Comptes ordinaires créditeurs

85 258

86 998

Comptes et emprunts au jour le jour

 

660 919

Valeurs données en pension au jour le jour

 

 

Titres donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues

10 278

249

Intérêts courus

 

60

Dettes envers les établissements de crédit à vue

95 536

748 225

Comptes et emprunts à terme

359 776

409 776

Valeurs données en pension

 

 

Titres donnés en pension livrée

6 378 139

14 571 057

Intérêts courus

71 195

106 399

Dettes envers les établissements de crédit à terme

6 809 109

15 087 232

Dettes envers les établissements de crédit

6 904 645

15 835 458

 

 

 

Note 8. – Opérations avec la clientèle. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07 retraité

31/12/07

Plan d'épargne logement

18 057 282

20 926 447

20 926 447

Compte d'épargne logement

6 098 766

6 243 813

6 243 813

Plan d'épargne populaire

799 421

936 840

936 840

Livret d'épargne populaire

13 307 881

13 293 848

13 293 848

Livrets de Développement Durable

3 953 190

3 050 829

3 050 829

Livret jeune

1 190 437

1 165 391

1 165 391

Autres

4 563 856

3 577 011

3 577 011

Dettes rattachées

 

49 882

49 882

Comptes d'épargne à régime spécial

47 970 834

49 244 061

49 244 061

Comptes ordinaires créditeurs (1)

40 285 917

39 532 756

39 532 756

Intérêts courus

34 530

 

 

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

40 320 447

39 532 756

39 532 756

Emprunts clientèle financière

 

 

 

Comptes créditeurs à terme

2 027 350

1 288 779

1 288 779

Valeurs données en pension

1 446 594

168 378

168 378

Titres et valeurs donnés en pension livrée

 

 

 

Autres sommes dues à la clientèle (2)

267 829

669 313

1 510 467

Intérêts courus

32 515

22 241

22 241

Autres dettes envers la clientèle

3 774 288

2 148 711

2 989 865

Opérations avec la clientèle

92 065 569

90 925 528

91 766 682

 

 

 

Les dispositions relatives à la collecte du livret A pour le compte de la Caisse Nationale d'Epargne ne sont pas modifiées pas les opérations d'apports, les encours collectés restant centralisés à la Caisse des dépôts et consignations, et n'apparaissent pas dans le bilan de La Banque Postale.

Au 31 décembre 2008, l'encours ainsi centralisé s'élève à 59 063 261 K€, contre 51 115 073 K€ au 31 décembre 2007

 

(1) dont SF2 pour 38 611 K€ et LBP Gestion privée pour 3 632 K€.

 

(2) Montant retraité par rapport à la présentation dans les comptes annuels 2007.

 

L'analyse des comptes de régularisation inscrits au bilan au 31 décembre 2008 a mis en évidence la comptabilisation en date d'opération de virements transmis au cours du mois de décembre 2008 et présentant systématiquement des dates de règlement ultérieures au 01 janvier 2009.

Conformément aux principes de comptabilisation des virements, la traduction au bilan de la Banque Postale de ces opérations a été annulée au 31 décembre 2008. Dans un souci de comparabilité, un traitement identique a été appliqué au 31 décembre 2007.

 

 

Note 9. – Dettes représentées par un titre. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Bons de caisse

 

 

Dettes rattachées

 

 

Bons de caisse

 

 

Titres du marché interbancaire

 

 

Certificats de dépôts

2 607 932

2 901 128

Bons à Moyen Terme Négociables et autres Titres de Créances Négociables émis

 

 

Dettes rattachées

12 180

10 126

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

2 620 112

2 911 253

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Dettes rattachées

 

 

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Autres dettes représentées par un titre

 

 

Dettes rattachées

 

 

Autres dettes représentées par un titre

 

 

Dettes représentées par un titre

2 620 112

2 911 253

 

 

 

Note 10. – Comptes de régularisation et passifs divers. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07 retraité

31/12/07

Produits constatés d'avance

5 588

 

 

Charges à payer sur dérivés

69 669

47 527

47 527

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

51 954

5 713

5 713

Autres comptes de régularisation (1) (1bis)

3 553 240

3 003 213

4 638 857

Comptes de régularisation

3 680 451

3 056 452

4 692 097

Instruments conditionnels vendus

1 024

 

 

Dettes de titres

 

 

 

Créditeurs divers (2)

1 125 780

925 470

925 470

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

26 639

24 173

24 173

Intérêts courus

16

 

 

Passifs divers

1 153 458

949 643

949 643

Comptes de régularisation et passifs divers

4 833 909

4 006 095

5 641 740

 

 

 

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers.

 

(1bis) Montant retraité par rapport à la présentation dans les comptes annuels 2007.

L'analyse des comptes de régularisation inscrits au bilan au 31 décembre 2008 a mis en évidence la comptabilisation en date d'opération de virements transmis au cours du mois de décembre 2008 et présentant systématiquement des dates de règlement ultérieures au 01 janvier 2009.

Conformément aux principes de comptabilisation des virements, la traduction au bilan de la Banque Postale de ces opérations a été annulée au 31 décembre 2008. Dans un souci de comparabilité, un traitement identique a été appliqué au 31 décembre 2007.

 

(2) Dont 1985 K€ pour SCI CRSF Métropole, 4 K€ pour SCI CRSF DOM, et 1 043 K€ pour LBP Gestion privée.

 

Note 11.1. Provisions :

(En milliers d’euros)

31/12/07

Dotations

Reprises de provisions utilisées

Reprises de provisions non utilisées

Autres variations

31/12/08

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

4 375

3 173

-1 395

 

 

6 152

Engagements par signature

 

 

 

 

 

 

Provisions Epargne logement

271 000

 

-25 000

 

 

246 000

Autres provisions

73 284

92 036

-77 765

-2 935

 

137 120

Provisions (hors risque de contrepartie)

348 659

95 209

-104 160

-2 935

 

389 272

Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif

 

 

 

 

 

 

Provisions

348 659

95 209

-104 160

-2 935

 

389 272

 

 

 

La provision pour pénalité relative au contrôle des produits d'épargne réglementée impacte les charges d’exploitation pour un montant de 52.5 M€.

 

Note 11.2. Epargne – logement(En milliers d’euros) :

Génération

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provision 2008

Provision 2007

Variation de provision

+ De 10 ans

5 998

 

98

29

69

4 à 10 ans

9 462

 

21

14

7

- 4 ans

2 597

 

26

61

-35

    Total PEL

18 057

423

145

104

41

    Total CEL

6 099

1 404

101

167

-66

    Total général

24 156

1 827

246

271

-25

 

 

 

Note 12. – Dettes subordonnées.

(En milliers d’euros)

Date d'émission

Date échéance

Taux

Devise origine

31/12/08

31/12/2008

Dettes subordonnées (1)

12/12/06

(2) 12/12/2016

(3)

EUR

500 000

500 000

Intérêts

 

 

 

 

993

1 417

    Total

 

 

 

 

500 993

501 417

(1) qualifiées de Lower tier 2 dans le calcul des fonds propres complémentaires (article 4d du règlement n°90-02 du CRBF) ;

(2) un remboursement anticipé total est possible à la demande de la Banque Postale à partir du 12 décembre 2011, sans pénalité ;

(3) Référencé à l'Euribor 3 mois.

 

 

 

Note 13. – Echéancier des créances, des titres et des dettes (En milliers d’euros). 

Actif

<= 3 mois

3 mois à

1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31/12/2008

Créances sur les établissements de crédit

13 381

989

925

1 120

16 415

Créances sur la clientèle

1 641 959

1 829 299

19 685 543

5 515 020

28 671 820

Portefeuilles de titres de placement et d'investissement

 

 

 

 

 

    Effets publics et valeurs assimilées

858 332

5 120 056

20 894 854

13 186 269

40 059 511

    Obligations et autres titres à revenu fixe

535 730

2 417 778

4 264 401

943 651

8 161 560

 

Passif

<= 3 mois

3 mois à

1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31/12/2008

Dettes envers les établissements de crédit

6 241 649

376 692

100 000

186 304

6 904 645

Dettes envers la clientèle

88 565 875

1 346 952

2 152 742

 

92 065 569

Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

    Emprunts obligataires

 

 

 

 

 

    Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

2 527 327

92 785

 

 

2 620 112

 

 

 

HORS-BILAN.

 

Note 14. – Hors bilan : opérations de change. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Opérations de change comptant :

 

 

    Euros achetés non encore reçus

 

 

    Devises achetées non encore reçues

 

9 904

    Euros vendus non encore livrés

 

-9 939

    Devises vendues non encore livrées

 

 

Opérations de prêts/emprunts :

 

 

    Devises prêtées non encore livrées

 

 

    Devises empruntées non encore reçues

 

 

Opérations de change à terme :

 

 

    Euros à recevoir contre devises à livrer

334 798

 

    Devises à recevoir contre euros à livrer

 

9 927

    Devises à recevoir contre devises à livrer

 

 

    Devises à livrer contre devises à recevoir

-307 374

 

Report/déport non couru :

 

 

    A recevoir

5 060

-310

    A payer

 

 

 

 

 

Note 15.1. Hors bilan : opérations sur instruments financiers à terme :

(En milliers d’euros)

31/12/08

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Opérations fermes

8 165 233

34 364

15 176 529

78 701

Marchés organisés

612 400

-4 388

 

 

Contrats de taux

612 400

-4 388

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

Marchés gré à gré

7 552 833

38 752

15 176 529

78 701

Swaps de taux

7 552 833

38 752

15 176 529

78 701

Fra

 

 

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

Operations conditionnelles

 

 

571 379

3 416

Marchés organisés

 

 

 

 

Options de taux

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

Marchés gré à gré

 

 

571 379

3 416

Caps, floors

 

 

571 379

3 416

Swaptions

 

 

 

 

Options de change

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/07

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Operations fermes

26 169 706

-6 467

6 916 764

-14 802

Marchés organisés

846 300

1 155

 

 

Contrats de taux

846 300

1 155

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

Marchés gré à gré

25 323 406

-7 622

6 916 764

-14 802

Swaps de taux

25 323 406

-7 622

6 916 764

-14 802

Fra

 

 

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

Operations conditionnelles

249 000

-111

113 382

2 876

Marchés organisés

 

 

 

 

Options de taux

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

Marchés gré à gré

249 000

-111

113 382

2 876

Caps, floors

249 000

-111

110 234

2 872

Swaptions

 

 

3 148

4

Options de change

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

 

 

Note 15.2. Risques de contrepartie relatifs au IFT :

 

(En milliers d’euros)

Gouvernements et Banques Centrales de l'OCDE

Etablissements Financiers de l'OCDE

Autres contreparties

Total 2008

Total 2007

Equivalent risque de crédit non pondéré avant accords de compensation et de collatéralisation

 

110 315

-37 637

72 677

281 145

Effet des accords de compensation par liquidation

 

 

 

 

 

Effet de collatéralisation

 

43 299

 

43 299

 

Equivalent risque de crédit non pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

67 015

-37 637

29 378

281 145

Equivalent risque de crédit pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

89 236

802

90 038

82 972

 

 

 

Note 16. – Hors bilan : Echéancier des opérations sur instruments financiers à terme.

 

(En milliers d’euros)

31/12/08

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Opérations fermes

8 155 948

11 073 813

4 112 000

23 341 761

Contrats de taux

612 400

 

 

612 400

Swaps de taux

7 543 548

11 073 813

4 112 000

22 729 361

Fra

 

 

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

Opérations conditionnelles

 

41 558

72 072

571 379

Caps, floors

457 750

41 558

72 072

571 379

Swaptions

 

 

 

 

Options de change

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/07

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Opérations fermes

17 628 424

8 508 733

6 949 312

33 086 470

Contrats de taux

 

665 800

180 500

846 300

Swaps de taux

17 628 424

7 842 933

6 768 812

32 240 170

Fra

 

 

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

Opérations conditionnelles

 

252 163

110 219

362 382

Caps, floors

 

252 163

107 071

359 234

Swaptions

 

 

3 148

3 148

Options de change

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

 

 

Note 17.1. Risque de crédit :

(En milliers d’euros)

Encours bruts Sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut 31/12/08

Brut 31/12/07

Créances sur les établissements de crédit

16 414 740

 

 

16 414 740

16 571 080

Créances sur la clientèle

28 622 403

53 639

75 097

28 751 138

24 516 437

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe) (1)

8 070 096

 

91 464

8 161 560

11 095 391

Engagements de financement et de garantie donnés

9 615 023

 

 

9 615 023

7 780 632

    Total

62 722 262

53 639

166 561

62 942 462

59 963 542

(1) Hors effets publics.

 

 

 

Note 17.2. Risque de crédit :

(En milliers d’euros)

31/12/07

Dotations

Reprises

Autres variations

31/12/08

Créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

72 380

28 279

21 343

 

79 316

Actifs divers

166

350

103

 

413

Portefeuille de placement (Titres à revenu fixe)

 

77 745

 

 

77 745

Portefeuille d'investissement

 

 

 

 

 

    Total titres à revenu fixe

 

77 745

 

 

77 745

Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs

72 546

106 374

21 446

 

157 473

Risques d'exécution d'engagement par signature

 

 

 

 

 

Autres provisions pour risque de contrepartie

 

 

 

 

 

Provisions inscrites au passif

 

 

 

 

 

    Total dépréciations pour risques de contrepartie (2)

72 546

106 374

21 446

 

157 473

Dont dépréciations sur (2) :

 

 

 

 

 

Encours bruts sains

7 585

 

 

 

7 585

Encours bruts douteux non compromis

11 699

22 534

5 235

 

28 997

Encours bruts douteux compromis

53 262

83 840

16 211

 

120 891

 

 

 

Note 17.3. Risque de crédits : créances sur la clientèle :

(En milliers d’euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Dépréciations sur encours

Net 31/12/08

Net 31/12/07

Répartition par secteurs :

 

 

 

 

 

 

Etat et secteur public

1 715

 

 

 

1 715

1 372

Entreprises

281 663

605

23 863

-28 071

278 060

291 586

Particuliers

28 339 024

53 034

51 234

-51 247

28 392 044

24 151 097

    Total par secteurs

28 622 403

53 639

75 097

-79 318

28 671 819

24 444 055

 

 

COMPTE DE RESULTAT

 

Note 18. – Intérêts sur opérations de trésorerie et interbancaires 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

74 945

63 063

Intérêts sur comptes et prêts

1 575 134

1 364 930

Intérêts sur valeurs reçues en pension

 

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

17 680

9 307

Produits sur report / déport

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

11 563

339 435

Intérêts et produits assimiles sur opérations de trésorerie et interbancaires

1 679 322

1 776 735

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-5 735

-4 232

Intérêts sur emprunts et sur valeurs données en pension

-45 627

-17 998

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-630 699

-462 064

Charges sur report/déport

 

 

Autres intérêts et charges assimilées

-7 378

-89

Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-689 439

-484 384

 

 

 

Les produits d'intérêts sur comptes et prêts comprennent la rémunération des fonds du Livret A (703 197 K€), et du LEP (538 742 K€) centralisés à la Caisse des dépôts et consignations.

Cette rémunération couvre les intérêts versés aux déposants figurant au poste "Intérêts et charges assimilées avec la clientèle" et le complément de rémunération perçu par La Banque Postale.

 

 

Note 19. – Intérêts sur opérations avec la clientèle. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

22 187

19 530

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle

 

 

Intérêts sur crédits de trésorerie

3 449

2 472

Intérêts sur crédits à l'équipement

 

 

Intérêts sur crédits au logement

1 076 584

929 736

Autres intérêts

 

 

Intérêts sur autres prêts et valeurs reçues en pension

7 520

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

25 720

103 831

Intérêts douteux

3 275

2 250

Dotations aux dépréciations pour intérêts douteux

 

 

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 131 223

1 057 820

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-41 630

-36 614

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

-54 151

-31 178

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

 

 

Comptes d'épargne à régime spécial

-1 675 245

-1 588 701

Autres intérêts et charges assimilées

-1 100

-724

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-1 772 126

-1 657 218

 

 

 

Les intérêts et charges assimilées sur comptes d'épargne à régime spécial comprennent notamment les intérêts versés aux clients sur comptes LEP et Livrets de Développement Durable pour 692 967 K€.

 

 

Note 20. – Intérêts sur titres à revenu fixe.  

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

434 192

445 682

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 712 921

1 735 395

Autres intérêts et produits assimilés

41 550

39 854

Intérêts et produits assimiles sur obligations et autres titres a revenu fixe

2 188 663

2 220 931

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-153 024

-106 047

Intérêts et charges sur emprunts obligataires

 

 

Autres charges d'intérêts

-25 358

-23 579

Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres a revenu fixe

-178 382

-129 626

 

 

 

Note c : Autres intérêts et assimilés. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Produits sur instrument de cours de change

 

233

Produits sur instrument de taux

19 650

813 809

Autres intérêts et produits assimilés

19 650

814 042

Charges sur instrument de cours de change

 

-634

Charges sur instrument de taux

-37 199

-1 078 436

Autres intérêts et charges assimilées

-37 199

-1 079 071

 

 

 

Note 21. – Revenu des titres à revenu variable. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Revenus des titres de placement

4 628

120

Revenus des titres de l'activité de portefeuille

3 116

 

Revenus des participations

137 181

80 847

Revenus des titres a revenu variable

144 925

80 967

 

 

 

Note 22. – Commissions. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

395

-42

813

-415

Opérations avec la clientèle

986 324

-78 401

956 657

-73 620

Opérations sur titres

147 881

-3 085

159 974

-3 080

Opérations sur instruments financiers à terme

0

-1 108

0

-1 613

Prestations de services financiers

661 055

-136 584

653 612

-113 205

Opérations de change

 

 

 

 

Autres commissions

8 442

0

8 880

0

Commissions

1 804 098

-219 221

1 779 936

-191 934

 

 

 

Note 23. – Résultats sur opérations de portefeuilles de négociation. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Résultat sur opérations sur titres de transaction

712 918

522 725

Résultat sur opérations sur instruments de change

30 862

11 276

Résultat sur opérations sur instruments financiers

-60 536

2 404

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

683 243

536 405

 

 

 

Note 24. – Résultats sur opérations de portefeuilles de placement. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Résultat de cession des titres de placement

24 910

-7 146

Autres produits et charges sur titres de placement

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de placement

-239 749

-62 671

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

-214 839

-69 817

Résultat de cession des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de l'activité de portefeuille

750

 

Gains ou pertes sur opérations sur titres de l'activité de portefeuille

750

 

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles

-214 089

-69 817

 

 

 

Note 25. – Autres produits et charges d’exploitation bancaire. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

47 844

0

40 521

 

Autres produits et charges divers d'exploitation

18 898

-53 481

10 688

-56 213

Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation

15 255

-8 627

7 168

-5 996

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

81 997

-62 107

58 377

-62 210

Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

19 890

-3 832

 

 

 

Note 26.1. Frais de personnel :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Salaires et traitements (1)

-99 103

-67 161

Retraites

-15 178

 

Charges sociales

-37 555

-31 733

Intéressement et participation

-3 101

-3 680

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-21 124

-15 655

Autres frais

-3 679

-2 911

Frais de personnel

-179 739

-121 139

Montant des jetons de présence versés aux administrateurs

292

292

 

 

 

La rémunération allouée aux membres des organes d'administration, de direction et de surveillance au titre de l'exercice s'élève à 885 K€. Ce montant inclut la rémunération des dirigeants, les avantages en nature et les jetons de présence.

 

(1) Dont la refacturation des bi-appartenants pour 6 643 K€ auprès de La Poste.

 

Note 26.2. Effectifs :

 

31/12/08

31/12/07

Personnel fonctionnaire

674

531

Personnel non fonctionnaire

1 102

826

    Total effectif

1 776

1 357

Cadre

1 422

1 075

Agents de maitrise et techniciens

263

207

Employés

91

75

Ouvriers

 

 

Personnel mis à la disposition de l'entreprise

 

 

    Total effectif

1 776

1 357

Effectif moyen

1 690

1 249

 

 

 

Note 27. – Autres charges générales d’exploitation. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Impôts et taxes

-28 471

-26 855

Redevances de crédit bail

-1

-7

Loyers, charges locatives

-80 349

-61 641

Honoraires

-68 691

-37 818

Autres charges d'exploitation (1)

-3 927 356

-3 843 836

Autres charges générales d'exploitation

-4 104 867

-3 970 156

(1) Cette rubrique comprend notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 269 756 K€.

 

 

 

Note d. – Refacturations :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Refacturations à l'euro l’euro charges de personnel (1)

9 777

 

Refacturations à l'euro l'euro frais généraux hors charges de personnel

473

-5

Refacturations

10 250

-5

(1) Dont la refacturation des bi-appartenants pour 6 643 K€ auprès de La Poste.

 

 

 

Note 28. – Dotation aux amortissements et aux dépréciations. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-100 028

-97 489

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

 

 

    Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation corporelles

-51 196

-52 263

    Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation incorporelles

-48 832

-45 226

Reprises d'amortissements des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux amortissements

-100 028

-97 489

Dotations aux dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Reprises sur dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux dépréciations

 

 

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-100 028

-97 489

 

 

 

Note 29. – Coût du risque. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Dotations aux dépréciations pour

 

 

    Clientèle et établissements de crédit

-28 279

-24 055

    Engagements par signature

 

 

    Titres à RV d'investissement

 

 

    Titres à RF de placement

-77 745

 

    Débiteurs divers

-350

 

Dotations aux dépréciations

-106 374

-24 055

Reprises sur dépréciations pour

 

 

    Clientèle et établissements de crédit

21 343

23 691

    Engagements par signature

 

 

    Titres à RV d'investissement

 

 

    Titres à RF de placement

 

 

    Débiteurs divers

166

 

Reprises sur dépréciations

21 509

23 691

Pertes et récupérations

 

 

    Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-16 788

-10 180

    Pertes sur créances irrécouvrables non provisionnées

-11 645

-11 084

    Récupération sur créances amorties

4 740

4 209

Pertes et récupérations

-23 694

-17 054

Coût du risque

-108 559

-17 417

 

 

 

Les mouvements de dépréciations liées à un risque de contreparties sont détaillés en note 17.

 

 

Note 30. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Gains ou pertes sur cession des immobilisations corporelles

-682

-2 766

Gains ou pertes sur cession des immobilisations incorporelles

-25

 

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-706

-2 766

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

15 611

14 450

Dotations / reprises sur dépréciations

 

 

    Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

 

 

Gains ou pertes sur cession des titres d'investissement et autres titres détenus à long terme

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations

867

905

    Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres d'investissement et autres TDLT

867

905

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

16 479

15 354

Gains ou pertes sur actifs immobilises

15 773

12 588

 

 

Note 31.1. Charge d’impôt :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Impôt sur les sociétés

-11 539

-93 196

Charge d'impôt

-11 539

-93 196

Déficits reportables

 

 

 

 

 

Note 31.2. Nature des différences temporaires :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Prêts immobiliers

-140

-2 138

Optionalité provision épargne logement

-8 608

-35 331

Contribution Sociale de Solidarité des Sociétés

-89

89

Charges à payer Adesio

0

0

OPCVM

723

1 114

Instruments financiers

-992

-3 785

Autres différences temporaires

5 820

2 092

Impôts différés nets

-3 286

-37 959

 

 

 

VII. — Tableau des cinq derniers exercices.  

 

2004

2005

2006

2007

2008

Situation financière :

 

 

 

 

 

Capital social

162 000 000,00

2 342 454 090,00

2 342 454 090,00

2 342 454 090,00

2 342 454 090,00

Nombre d'actions

10 125 000

1 018 458 300

20 369 166

20 369 166

20 369 166

Résultat global :

 

 

 

 

 

Chiffre d'affaires (*)

2 189 871 354,57

2 394 860 208,14

7 747 368 226,27

8 255 396 044,25

7 519 031 417,41

Résultat avant charges d'impôts société, dotations aux amortissements et dotations nettes aux provisions

68 531 893,21

68 827 013,54

486 077 342,87

618 806 196,25

573 575 957,56

Impôts sur les bénéfices

-23 490 502,00

-20 412 458,40

-30 631 279,41

-93 195 747,00

-11 539 082,00

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

41 665 162,53

47 058 852,58

324 858 318,89

364 139 821,44

81 846 297,74

Bénéfice distribué (proposition)

13 972 500,00

30 553 749,00

161 934 869,70

109 382 421,42

96 142 463,52

Résultat réduit à une action :

 

 

 

 

 

Résultat après charges d'impôts société, avant dotations aux amortissements et provisions

6,44

0,05

22,36

25,80

25,02

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

4,12

0,05

15,95

17,88

4,02

Bénéfice distribué (proposition)

1,38

0,03

7,95

5,37

4,72

Personnel :

 

 

 

 

 

Effectif moyen

75

92

1 120

1 249

1 690

Montant de la masse salariale

4 908 175,69

6 282 843,71

60 817 995,76

67 160 632,12

104 503 763,80

Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales, etc...)

2 011 305,03

2 977 080,21

35 804 599,05

34 643 555,63

41 233 187,05

(*) Il s'agit de l'ensemble des produits d'exploitation bancaire (les résultats des opérations financières sont pris pour leur montant net).

 

 

 

VIII. — Affectation de résultat.

 

Proposition de répartition des bénéfices soumise à l’Assemblée Générale Annuelle.

Bénéfice distribuable :

 

    Report à nouveau antérieur

895 452,96€

    Bénéfice de l’exercice

81 846 297,74€

    Dotation à la réserve légale

-4 092 314,89€

        Total

78 649 435,81€

Prélèvement sur le poste « autres réserves » :

17 500 000,00€

        Total distribuable :

96 149 435,81€

Affectation :

 

    Au titre de dividende

96 142 463,52€

    Au report à nouveau

6 972,29€

        Total

96 149 435,81€

 

 

 

Précision des modalités de mise à disposition du rapport de gestion : Le rapport de gestion est mis à disposition au siège central de la société : 30, boulevard Gallieni, 92130 Issy les Moulineaux.

 

 

IX. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.

 

Mesdames, Messieurs,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2008, sur :

— Le contrôle des comptes annuels de La Banque Postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

— La justification de nos appréciations ;

— Les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par votre Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

II. Justification de nos appréciations. — La crise financière et économique qui s’est notamment traduite par la hausse exceptionnelle de la volatilité, la forte contraction de la liquidité sur certains marchés ainsi qu’une difficulté à apprécier les perspectives économiques et financières, a de multiples impacts sur les établissements de crédit en général, notamment sur leurs activités, leurs résultats, leurs risques et leur refinancement. Cette situation crée des conditions spécifiques cette année pour la préparation des comptes, particulièrement au regard des estimations comptables. C’est dans ce contexte, en application des dispositions de l’article L. 823.9 du Code de Commerce relatives à la justification de nos appréciations, que nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

— Votre société comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit et de contrepartie inhérents à ses activités (paragraphe 2 de la partie 5 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation » et notes 2, 17 et 29 de l’annexe). Nous avons examiné les méthodologies de dépréciation, le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit et de contrepartie, l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations ;

— Votre société constitue une provision pour couvrir les conséquences défavorables estimées des contrats d’Epargne Logement (paragraphe 7 de la partie 5 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation » et note 11.2 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés ;

— Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (paragraphe 7 de la partie 5 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation » et note 11.1 de l’annexe) s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer les risques ;

— Les titres de participation sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritères (paragraphe 3 de la partie 5 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation » et notes 4.1 et 4.2 de l’annexe). Nous avons revu les approches et hypothèses retenues par la société dans la détermination des valeurs d’utilité pour les principales lignes du portefeuille. Nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations à la date de clôture.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur :

— La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels,

— La sincérité des informations données dans le rapport de gestion relatives aux rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux concernés ainsi qu’aux engagements consentis en leur faveur à l’occasion de la prise, de la cessation ou du changement de fonctions ou postérieurement à celles-ci.

 

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine et à Courbevoie, le 27 mars 2009.

 

Les Commissaires aux Comptes.  

Pricewaterhousecoopers Audit :

Mazars :

Gérard hautefeuille ;

Agnès Hussherr ;

Guillaume Potel.

B. — Comptes consolidés. 

I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2008.

(En milliers d’euros.) 

Actif

Notes

31/12/08

31/12/07

Caisse, banques centrales

1

2 138 554

2 667 865

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

2

8 468 249

15 404 436

Instruments dérivés de couverture

3

272 400

104 885

Actifs financiers disponibles à la vente

4

8 821 901

12 266 475

Prêts et créances sur les établissements de crédit

5

18 889 024

16 571 502

Prêts et créances sur la clientèle

6

28 795 903

24 422 360

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

8

147 548

317 114

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

9

37 649 538

40 350 306

Actifs d'impôts courants / différés

10

132 435

119 147

Comptes de régularisation et actifs divers (1)

11

4 413 108

4 834 683

Participations mises en équivalence

12

1 565 966

1 832 035

Immobilisations corporelles et incorporelles

13

624 397

609 287

Ecarts d'acquisition

14

26 157

26 157

    Total

 

111 945 180

119 526 252

 

Passif

Notes

31/12/08

31/12/07

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

2

270 550

129 185

Instruments dérivés de couverture

3

174 668

120 647

Dettes envers les établissements de crédit

15

6 904 765

15 835 829

Dettes envers la clientèle (1)

16

92 302 124

91 225 311

Dettes représentées par un titre

17

2 620 113

2 912 291

Passifs d'impôts courants / différés

18

4 945

38 471

Comptes de régularisation et passifs divers (1)

19

4 892 456

4 242 115

Provisions techniques des entreprises d'assurance

20

307 690

253 508

Provisions

21

389 312

349 375

Dettes subordonnées

22

500 993

501 417

Capitaux propres part du groupe

 

3 577 478

3 918 101

    Capital souscrit

 

2 342 454

2 342 454

    Réserves consolidées et autres

 

934 585

703 600

    Gains / pertes latents ou différés

 

-2 143

332 468

    Résultat de l'exercice

 

302 582

539 579

Intérêts minoritaires

 

86

2

Capitaux propres

 

3 577 564

3 918 103

        Total

 

111 945 180

119 526 252

(1) Montants retraités par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

 

II. — Compte de résultat 2008.

(En milliers d’euros.) 

 

Notes

31/12/08

31/12/07

Intérêts et produits assimilés (1)

23

5 071 288

4 809 508

Intérêts et charges assimilées (1)

23

-2 748 020

-2 319 347

Commissions (produits)

28

1 855 791

1 861 051

Commissions (charges)

28

-203 080

-207 495

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

29

697 509

515 117

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

30

48 300

24 026

Produits des autres activités

31

643 685

258 473

Charges des autres activités

31

-550 064

-196 056

Produit net bancaire

 

4 815 409

4 745 277

Charges générales d'exploitation

32

-4 305 579

-4 124 293

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

33

-109 833

-106 474

Résultat brut d'exploitation

 

399 997

514 510

Coût du risque

34

-112 328

-17 790

Résultat d'exploitation

 

287 669

496 720

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

12

130 580

227 057

Gains ou pertes nets sur autres actifs

35

-731

-3 876

Résultat avant impôt

 

417 518

719 901

Impôts sur les bénéfices

36

-114 851

-180 322

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

302 667

539 579

Intérêts minoritaires

 

-85

 

Résultat net part du groupe

 

302 582

539 579

Résultat net part du groupe par action (en euros)

 

14,85

26,49

(1) Montants retraités par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

 

III. — Tableau de variation des capitaux propres .

(En milliers d’euros.) 

 

Capitaux propres part du groupe

 

Capital (1)

Réserves légales, RAN et autres réserves

Réserves consolidées (2)

Gains, pertes latents ou différés (net d'IS)

Résultat part du groupe

Capitaux propres part du groupe

 

liés aux écarts de  conversion (3)

liés à la réévaluation

Variation de valeur des instruments financiers

 

Actifs disponibles à la vente (4)

Instruments dérivés de couverture

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2006

2 342 454

128 155

337 136

17 870

-439

413 462

0

493 066

3 731 704

Affectation du résultat 2006

 

386 677

106 389

 

 

 

 

-493 066

0

Distribution 2007 au titre du résultat 2006

 

-161 935

 

 

 

 

 

 

-161 935

Gains ou pertes latents

 

 

 

3 617

 

-100 092

-3 118

 

-99 593

Autres variations

 

10 362

-103 184

 

 

1 168

 

 

-91 654

Résultat 2007

 

 

 

 

 

 

 

539 579

539 579

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2007

2 342 454

363 259

340 341

21 487

-439

314 538

-3 118

539 579

3 918 101

Affectation du résultat 2007

 

397 260

142 319

 

 

 

 

-539 579

0

Distribution 2008 au titre du résultat 2007

 

-109 383

 

 

 

 

 

 

-109 383

Distribution exceptionnelle

 

-163 000

 

 

 

 

 

 

-163 000

Gains ou pertes latents

 

 

-9 521

 

404

-358 797

46 931

 

-320 983

Autres variations

 

 

-26 690

-23 149

 

 

 

 

-49 839

Résultat 2008

 

 

 

 

 

 

 

302 582

302 582

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 20008

2 342 454

488 136

446 449

-1 662

-35

-44 259

43 813

302 582

3 577 478

(1) Au 31 Décembre 2008 le capital de La Banque Postale est composé de 20 369 166 actions d’une valeur nominale de 115 euros ;

(2) Les montants repris dans les autres variations au titre de 2007 correspondent essentiellement au rachat d’Ecureuil Vie par la CNP et à l’imputation dans les capitaux propres de l’écart d’acquisition dégagé ;

(3) Les réserves de conversion proviennent des filiales étrangères consolidées par le groupe CNP Assurances ;

(4) Les gains ou pertes latents ou différés sur actifs disponibles à la vente comprennent notamment 98 M€ au 31 décembre 2008 au titre des gains nets latents constatés par le groupe CNP Assurances pour 389 M€ au 31 décembre 2007 ;

 

 

 

Estimation du dividende prévisionnel : 96 142 K€ soit 4,72 € par action.

Les pertes latentes nettes recyclées en résultat au cours de l'exercice s'élèvent à 17,5 M€.

 

(En milliers d’euros)

Intérêts minoritaires

Capitaux propres

Réserves

Résultat

Intérêts minoritaires dans les capitaux propres

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2006

-3 041

3 695

654

3 732 358

Affectation du résultat 2006

3 695

-3 695

0

0

Distribution 2007 au titre du résultat 2006

 

 

 

-161 935

Gains ou pertes latents

 

 

 

-99 593

Autres variations

-652

 

-652

-92 306

Résultat 2007

 

 

 

539 579

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2007

2

0

2

3 918 103

Affectation du résultat 2007

 

 

0

0

Distribution 2008 au titre du résultat 2007

 

 

 

-109 383

Distribution exceptionnelle

 

 

 

-163 000

Gains ou pertes latents

 

 

 

-320 983

Autres variations

(1)

 

(1)

-49 840

Résultat 2008

 

85

85

302 667

Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2008

1

85

86

3 577 564

 

 

 

IV. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2008.

 

Le tableau des flux de trésorerie est présenté selon le modèle de la méthode indirecte.

Les activités d’investissement représentent les flux de trésorerie pour l’acquisition et la cession de participations dans les entreprises consolidées, d’actifs financiers détenus jusqu’à échéance et des immobilisations corporelles et incorporelles.

Les activités de financement résultent des changements liés aux opérations de structure financière concernant les capitaux propres et les dettes subordonnées.

Les activités opérationnelles comprennent les flux qui ne relèvent pas des deux autres catégories. Sont en particulier affectés aux activités opérationnelles, les titres relatifs à des participations stratégiques inscrits dans le portefeuille « Actifs financiers disponibles à la vente ».

La notion de trésorerie nette comprend la caisse, les créances et dettes auprès des banques centrales et CCP, ainsi que les comptes à vue (actif et passif) des établissements de crédit.

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Résultat avant impôts

417 518

719 901

+/- Dotations nettes aux amortissements sur immobilisations corporelles et incorporelles

111 399

106 474

- Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations

 

 

+/- Dotations nettes aux provisions

183 404

-16 330

+/- Pertes nettes / gains des activités d'investissement

727

-8 149

+/- Pertes nettes / gains des activités de financement

 

 

+/- Quote part dans résultat des sociétés mises en équivalence

-130 580

-227 057

+/- Autres mouvements

84 192

492 227

= Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements

249 142

347 165

+/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

-6 859 200

5 353 379

+/- Flux liés aux opérations avec la clientèle

-3 959 990

-3 096 955

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers

7 607 784

-1 758 245

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers

1 868 353

415 500

- Impôts versés

-161 261

-166 153

= Diminution /augmentation nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

-1 504 314

747 526

    Total flux nets de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A)

-837 654

1 814 592

+/- Flux liés aux actifs financiers et participations

2 627 549

-928 922

+/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

-126 456

-100 488

    Total flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement (B)

2 501 093

-1 029 410

+/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires

-272 383

-161 935

+/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement

0

 

    Total flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement(C)

-272 383

-161 935

Effet de la variation des taux de change et changement de mode sur trésorerie (D)

 

-1 612

Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)

1 391 056

621 635

Trésorerie et équivalent de trésorerie à l'ouverture

2 189 170

1 567 535

Caisse, banques centrales

2 667 865

1 371 620

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

-478 695

195 915

Trésorerie et équivalent de trésorerie à la clôture

3 580 226

2 189 170

Caisse, banques centrales

2 138 554

2 667 865

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des établissements de crédit

1 441 672

-478 695

Variation de la trésorerie nette

1 391 056

621 635

 

 

 

V. — Notes annexes aux comptes consolidés : Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes consolidés .

 

1. – Cadre juridique et financier.

 

1.1. Création de la banque postale. — La fin de l’exercice 2005 a été marquée par la transformation de la société EFIPOSTE, initialement entreprise d’investissement, en La Banque Postale, agréée en tant que banque.

Cette transformation s’est inscrite dans le cadre de la loi n°2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales.

En application de la loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse Nationale d’Epargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

Ces apports comprenaient les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque.

S’agissant d’une opération réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments d’actif et de passif apportés ont été valorisés à la valeur nette comptable.

Conformément aux dispositions de la loi et de son décret d’application sus visés, les dispositions relatives aux fonds collectés sur le livret A pour le compte de la Caisse Nationale d’Epargne ont été maintenues (centralisation auprès de la Caisse des dépôts et consignations).

 

1.2. Faits marquants de la période :

1.2.1. Impacts des marchés financiers sur l’exercice 2008 : La crise financière, débutée en 2007 autour des « subprimes » aux Etats-Unis, s’est propagée en Europe en 2008, et a connu une intensification extrême sur les marchés financiers à partir de septembre 2008, en raison de la faillite de la banque Lehman Brothers.

Les marchés financiers ont connu une attrition du volume d’activité sur l’ensemble du marché de la dette, court et long terme. D’une manière générale, les établissements financiers ont rencontré deux natures de difficultés : d’une part des tensions en matière de niveaux de fonds propres, compte tenu des dépréciations constatées sur les actifs qu’ils détenaient, et d’autre part, des contraintes de fortes de liquidité, en raison des difficultés de refinancement liées à l’assèchement des transactions sur le marché monétaire.

Les effets de la crise ont été, pour La Banque Postale, fortement atténués à la fois par la qualité de ses actifs, et par le caractère hautement liquide de sa gestion financière.

1.2.1.1. Au titre de La Banque Postale : Les résultats de La Banque Postale au premier semestre 2008 n’ont pas été affectés de façon significative par les effets de la crise financière. Aucune dépréciation n’était enregistrée au 30 juin 2008 sur les positions potentiellement exposées aux effets de la crise.

Sur les marchés financiers, le second semestre a été marqué par un choc d’une ampleur sans précédent, déclenché par l’annonce de la faillite de la banque Lehman Brothers, le sauvetage de la société d’assurance AIG et le regroupement de banques d’affaires avec des banques de réseau surtout aux Etats Unis. Le choc a contraint les autorités monétaires et les gouvernements à mettre en place des plans de sauvetage sans précédent.

1.2.1.2. Impact de la faillite de la banque d’affaire Lehman Brothers : La politique de gestion financière de La Banque Postale privilégie les actifs obligataires simples et de bonne qualité, titres d’Etat en majorité, mais aussi titres de dette senior du secteur privé. Parmi cette dernière catégorie, le secteur bancaire a été privilégié, car régulé, bénéficiant de bonnes notations et avec une profondeur de marché importante. Des critères de diversification géographique sont également pris en compte, ils ont orienté une partie des placements vers le secteur bancaire américain, notamment lequel la banque Lehman Brothers.

De la même façon, les portefeuilles de titres transférés à La Banque Postale à sa création comportaient également des critères de diversification qui ont conduit à détenir des positions sur les banques d’affaires anglo-saxonnes.

Au total, la faillite de la banque Lehman Brothers se traduit dans le résultat de La Banque Postale par un impact, après imposition, de 51 M€.

1.2.1.3. Conséquences en matière de refinancement et de gestion de la liquidité : La Banque Postale se refinance sur le marché à court terme, par des émissions de certificats de dépôt et la mise en pension d’une partie de ses titres d’état Ce refinancement n’a pas pour objet de financer l’exploitation de la banque, qui est structurellement excédentaire en dépôts, mais de maintenir la présence de la banque sur le marché de la dette court terme, en tant que mesure préventive de gestion du risque de liquidité.

Les fonds ainsi levés à court terme sont replacés sur les mêmes maturités, sur des signatures en majorité bancaires, procurant à la banque une marge traditionnellement serrée, mais qui est devenue significative depuis les premiers signes de la crise, à l’été 2007.

Le gel du marché interbancaire intervenu à la fin du mois de septembre a conduit à réduire de manière importante le recours à ce refinancement, faute de pouvoir replacer les fonds.

1.2.1.4. Effets sur le portefeuille d’instruments financiers : Durant cette période, les instruments de nature actions visant à diversifier la gestion financière sur des sous jacents complémentaires au taux d’intérêt ont subi les mouvements de baisse des prix sur les actifs boursiers et sur les matières premières. A ce titre, La Banque Postale enregistre en 2008 une dépréciation de 50 M€ au titre de ces instruments de diversification.

Enfin, La Banque Postale a utilisé les amendements de la norme IAS 39 publiés le 13 octobre 2008 par l’IASB, permettant d’effectuer des reclassements d’instruments financiers du portefeuille des titres disponibles à la vente vers le portefeuille prêts et créances. La Banque Postale a effectuée le reclassement de 2,5 milliards d’euros de titres en date du 1er Juillet 2008. Les titres reclassés sont essentiellement composés de titres de créances bancaires pour lesquels le marché sous jacent était devenu inactif. La Banque Postale dispose des moyens lui permettant de porter ces instruments dans un avenir prévisible ou éventuellement jusqu’à leur échéance. Ce reclassement n’a pas d’incidence sur le compte de résultat de la banque. Il permet en revanche de réduire de façon significative les variations de capitaux propres résultant de l’affectation en réserves recyclables des variations de juste valeur des instruments reclassés. Il permet également d’ajuster le volume du portefeuille de titres disponibles à la vente plus rapidement au niveau décidé par La Banque Postale en mai 2007.

 

1.2.2. Au titre du groupe CNP Assurances :

Pour mémoire, le groupe CNP Assurances est consolidé selon la méthode de la mise en équivalence.

L’évolution des marchés financiers s’est traduite au 31 décembre 2008 par un impact sur le résultat publié par le groupe CNP Assurances de -822 M€ (-410 M€ de variation nette de juste valeur des actifs classés en juste valeur par résultat et -412 M€ de dépréciations d’actifs classés en disponibles à la vente) et de – 1 476 M€ sur les capitaux propres (variation de juste valeur des titres classés en disponibles à la vente). Ces données incluent l’impact sur le résultat de la faillite de la banque d’affaires Lehman Brothers qui s’élève à 220 M€ net de participation aux bénéfices différée et d’impôts différés.

Compte tenu des moins values latentes comptabilisées sur l’année, une participation aux bénéfices différée active nette de 819 M€ a été comptabilisée au bilan (1 175 M€ de participation aux bénéfices différée active et 356 M€ de participation aux bénéfices différée passive). Ce montant correspond à la participation aux bénéfices différée active jugée recouvrable par le Groupe CNP Assurances. Ce dernier démontre en effet, par un test de recouvrabilité, fondé sur la même méthodologie que son test de suffisance des passifs et sur les principales hypothèses que l’embedded value, que l’imputation de cette participation aux bénéfices différée active sur des profits futurs ou latents, est fortement probable. La recouvrabilité de ce montant est confortée par la nature obligataire d’une part significative de ces moins values latentes.

Le Groupe CNP a par ailleurs repris au premier semestre une provision complémentaire pour écart de taux relative aux prestations en cas d'incapacité temporaire et d'invalidité permanente. Le degré de prudence de cette provision complémentaire apparaît désormais sans objet au regard des normes IFRS. La pertinence du taux d'actualisation retenu à la clôture pour le calcul des engagements contractuels demeure : ce taux respecte en effet les obligations réglementaires et comptables. Après impôts, cette reprise a dégagé un résultat de 146 millions d'euros au premier semestre 2008.

Il n’a pas été fait usage par le groupe CNP de l’amendement à la norme IAS 39 publié par l’IASB en octobre 2008 permettant le reclassement de certains titres devenus illiquides du portefeuille de transaction vers une autre catégorie et n’a donc reclassé aucun actif financier en 2008. En revanche, les modalités d’appréciation des dépréciations d’instruments de capitaux propres disponibles à la vente ont été ajustées pour prendre en compte les possibilités d’évolution plus marquées des marchés financiers. L’incidence de ce changement de modalité de calcul sur le second semestre aurait un impact sur le résultat de 263 M€ net de participation aux bénéfices différée et d’impôts différés.

L'impact de la crise financière sur la valeur des participations détenues par le Groupe est partiellement compensé par la politique de couverture engagé par le Groupe. En particulier, CNP Assurances détient une promesse d’achat par la Caisse Nationale des Caisses d’Epargne (CNCE) de sa participation dans Natixis Global Asset Management (NGAM). Cette promesse est exerçable sur quatre fenêtres annuelles (du 17 novembre au 17 décembre) de chaque année de 2008 à 2011.

Conformément aux principes énoncés dans la norme IAS 39 sur les instruments financiers, les variations de juste valeur de cette option de vente (put) détenue par CNP Assurances sont enregistrées en résultat. Au 31 décembre 2008, la juste valeur du put de 203 M€ (20 M€ au 31 décembre 2007) implique un produit comptabilisé en résultat de 183 M€. Ce montant qui traduit la couverture détenue par CNP Assurances sur la diminution de la juste valeur de la participation de CNP Assurances dans NGAM est accru du fait de la forte volatilité sur les marchés financiers.

 

1.2.3. Banalisation de la distribution du Livret A : La Loi de Modernisation de l’Economie (LME) du 4 août 2008 prévoit dans son article 145 l’ouverture à la concurrence de la distribution du Livret A en permettant sa commercialisation à tout établissement de crédit habilité à recevoir du public des fonds à vue. En corollaire est prévue la suppression de la Caisse nationale d’épargne dans laquelle sont logés aujourd’hui les fonds du Livret A de La Banque Postale, ce qui explique pourquoi ces dépôts ne figurent pas aujourd’hui au bilan.

1.2.3.1. Effet sur le bilan de La Banque Postale : L’article 146 de la LME prévoit le transfert de l’ensemble des fonds de la CNE vers La Banque Postale en date du 1er janvier 2009 :

« Les dépôts du livret A reçus au 31 décembre 2008 par la Caisse nationale d'épargne […], les dettes qui y sont attachées et la créance détenue à la même date par la Caisse nationale d'épargne sur la Caisse des dépôts et consignations au titre de la centralisation des dépôts du livret A sont transférés au 1er janvier 2009 à [La Banque Postale]. Les droits et obligations relatifs à ces éléments de bilan sont également transférés à cet établissement. Les autres actifs, passifs, droits et obligations de la Caisse nationale d'épargne sont transférés au 1er janvier 2009 au bénéfice du fonds d'épargne [de la CDC]. »

Le bilan de La Banque Postale augmentera donc de l’ordre de 59 milliards d’euros le 1er janvier 2009 :

– Au passif, au niveau des comptes d’épargne à régime spécial ;

– A l’actif, au niveau des comptes et prêts sur établissement de crédit à vue (centralisation à 100% à la CDC le 1er janvier 2009).

 

1.2.4. Evolutions de périmètre : Au terme du protocole d’accord du 25 octobre 2007 intervenu entre La Banque Postale et Oddo & Cie, La Banque Postale a cédé le 1 Juillet dernier 24 500 actions représentant 49 % du capital et des droits de vote de La Banque Postale Gestion Privée au groupe Oddo.

Considérant que La Banque Postale conserve un contrôle exclusif sur cette société celle-ci demeure consolidée selon la méthode de l’intégration globale.

 

1.3. Cadre réglementaire. — En application du règlement CE n° 1606/2002 du 19 juillet 2002 imposant aux entreprises dont les titres de dettes sont admis à la cote d’un marché réglementé, d’appliquer le référentiel établi par l’International Accounting Standard Board (IASB), le groupe La Banque Postale établit, depuis le 1er janvier 2007, ses comptes consolidés en conformité avec le référentiel IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu’approuvé par l’Union Européenne. En particulier, le groupe a choisi de faire usage des dispositions du règlement n°2086/2004 de la Commission Européenne adoptant la norme IAS 39 à l’exception de certaines dispositions. Ce règlement européen permet ainsi d’élire aux relations de couverture de juste valeur, certaines des opérations de macro couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif-passif (incluant notamment les dépôts à vue de la clientèle).

Les effets de la première application des normes IFRS sur les capitaux propres, le bilan, le compte de résultat ainsi que les règles spécifiques de première application retenues selon la norme IFRS 1 ont été détaillés dans le rapport annuel 2007.

Les comptes consolidés sont présentés en milliers d’euros.

En l’absence de modèle imposé par le référentiel IFRS, le groupe a utilisé le format d’états de synthèse proposé par la recommandation n° 2004 R03 du 27 octobre 2004 du Conseil National de la Comptabilité.

 

1.4. Normes et interprétations appliquées par le groupe à compter du 1 janvier 2008 :

1.4.1. Amendement du 13 octobre 2008 aux normes IAS 39 et IFRS 7 : L’amendement aux normes IAS 39 et IFRS 7 publié par l’IASB le 13 octobre 2008 a été adopté par l’Union Européenne le 15 octobre 2008.

Cet amendement permet de reclasser, dans des circonstances rares, les actifs financiers autres que les dérivés et que les actifs financiers désignés à la juste valeur par le résultat en dehors de la catégorie juste valeur par le résultat dans des circonstances rares.

Il permet également de transférer des actifs financiers de la catégorie actifs disponibles à la vente vers celle de prêts et créances à la condition qu’ils répondent à la définition de cette dernière à la date du reclassement et que l’entité a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance.

Le groupe La Banque Postale a fait usage au 1er Juillet 2008 des possibilités de reclassement offertes par cet amendement.

Les effets de ces reclassements sont décrits dans la note 40.

 

1.5. Normes et interprétations non encore appliquées. — L’IASB et l’IFRIC ont publié des normes et des interprétations qui ne sont pas d’application au 31 décembre 2008. Ces normes et interprétations n’entreront en vigueur de manière obligatoire qu’à compter du 1er janvier 2009 ou de leur adoption par l’Union Européenne. Elles ne sont donc pas appliquées par le groupe en 2008.

1.5.1. IFRS 8 « Secteurs Opérationnels » : Cette norme publiée par l’IASB le 30 novembre 2006 a été adoptée le 21 novembre 2007 par l’Union Européenne. Son application par le groupe sera effective au 1er janvier 2009 et aura simplement une incidence sur les informations à fournir en annexe. Elle ne modifiera pas les modalités de comptabilisation ou d’évaluation des opérations.

1.5.2. IAS 1 révisée « Présentation des états financiers » : La révision de la norme IAS 1 « Présentation des états financiers », publiée par l’IASB le 6 septembre 2007 entrera en vigueur pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2009. Son application par le groupe n’aura pas d’effet sur son résultat net ou le niveau de capitaux propres mais modifiera le format des états de synthèse.

1.5.3. Amendement de la norme IAS 23 « Coûts d’emprunts » : L’amendement de la norme IAS 23 « Coûts d’emprunts », publiée par l’IASB le 29 mars 2007 entrera en vigueur pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2009.

Le groupe applique déjà le traitement optionnel qui consiste à capitaliser les coûts d’emprunts directement attribuables à l’acquisition, la production ou la construction d’un actif éligible et rendu obligatoire par cet amendement. Il n’aura donc pas d’effet sur le résultat net et les capitaux propres du groupe.

1.5.4. IAS 27 révisée « Etats financiers consolidés et individuels et IFRS 3 révisée « Regroupements d’entreprises » : La révision des normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IFRS 3 « Regroupements d’entreprises » a été publiée le 10 janvier 2008 par l’IASB. Ces normes révisées suite au projet « Business Combination phase II » portent sur la comptabilisation des prises de contrôle et de leur traitement ultérieur. Elles sont applicables de manière obligatoire aux exercices ouverts à compter du 1er juillet 2009.

1.5.5. IFRS 2 « Paiements fondés sur des actions » : L’IASB a publié le 17 janvier 2008 les amendements de la norme IFRS 2 « Paiements fondés sur des actions ». Ces amendements relatifs aux conditions d’acquisition des droits et d’annulation entrent en vigueur pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2009. Son application par le groupe n’aura pas d’effet significatif sur son résultat net ou le niveau des capitaux propres.

1.5.6. Amendements à IAS 32 et IAS 1 Instruments financiers remboursables au gré du porteur ou en cas de liquidation : L’IASB a publié le 14 février 2008 des amendements de la norme IAS 32 visant à permettre le classement en capitaux propres de certains instruments financiers « remboursables au gré du porteur ». Le groupe n’est pas concerné par ces amendements.

1.5.7. IFRIC 13 « Programmes de fidélisation clients » : Cette interprétation qui précise le traitement comptable des programmes de fidélisation clients, publiée par l’IASB le 28 juin 2007, entrera en vigueur pour les exercices ouverts à compter du 1er juillet 2008.

1.5.8. IFRIC 11 « Actions propres et transactions intra groupe », IFRIC 12 « Accords de concession de services », IFRIC 14 « IAS 19 – Limitation de l’actif au titre des prestations définies, obligations de financement minimum et leurs obligations, IFRIC 15 « Contrats pour la construction de biens immobiliers » et IFRIC 16 « Couverture d’un investissement net dans une activité à l’étranger » : Le groupe n’est pas concerné par ces interprétations.

 

1.6. Principes d’élaboration des comptes consolidés :

1.6.1. Détermination du périmètre de consolidation : Les comptes consolidés regroupent les comptes de La Banque Postale, les comptes consolidés des sous-groupes et les comptes des filiales et participations contrôlées ou sous influence notable dont la consolidation a un impact significatif sur les comptes consolidés de l’ensemble.

1.6.2. Méthodes de consolidation : Le périmètre des droits de vote pris en considération pour apprécier la nature du contrôle exercé par le groupe comprend l’existence et l’effet de droits de vote potentiels dès lors que ces derniers sont à tout moment exerçables ou convertibles.

Les méthodes de consolidation appliquées sont les suivantes :

Intégration globale : Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière exclusive sont consolidées selon la méthode de l’intégration globale.

Le contrôle exclusif sur une filiale s’apprécie comme le pouvoir de diriger ses politiques financières et opérationnelles afin de tirer avantage de ses activités. Il résulte :

– Soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans la filiale ;

 

– Soit du pouvoir de désigner ou de révoquer la majorité des membres des organes d’administration, de direction ou de surveillance de la filiale, ou de réunir la majorité des droits de vote aux réunions de ces organes ;

– Soit du pouvoir d’exercer une influence dominante sur une filiale, en vertu d’un contrat ou de clauses statutaires.

1.6.2.1. Intégration proportionnelle : Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière conjointe sont consolidées selon la méthode de l’intégration proportionnelle.

Le référentiel IFRS définit le contrôle conjoint comme le partage du contrôle d’une filiale exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou d’actionnaires, de sorte que les politiques financière et opérationnelle résultent de leur accord.

Un accord contractuel doit prévoir que le contrôle sur l’activité économique et les décisions relatives à la réalisation des objectifs nécessitent le consentement de tous les associés ou actionnaires participant au contrôle conjoint.

1.6.2.2. Mise en équivalence : Les sociétés dans lesquelles le Groupe détient une influence notable sont consolidées par la méthode de la mise en équivalence.

L’influence notable est définie comme le pouvoir de participer aux politiques financière et opérationnelle d’une filiale sans en détenir le contrôle. Elle peut notamment résulter d’une représentation dans les organes de direction ou de surveillance, de la participation aux décisions stratégiques, de l’existence d’opérations interentreprises importantes, de l’échange de personnel de direction, de liens de dépendance technique. Elle est présumée à partir du moment où le Groupe détient, directement ou indirectement, au moins 20 % des droits de vote. Cette présomption peut être réfutée s’il est démontré l’absence d’influence notable malgré la détention de plus de 20 % des droits de vote. A contrario, l’influence notable peut être démontrée même si le seuil des 20 % n’est pas atteint.

1.6.2.3. Cas particulier des entités ad hoc : Les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un Groupe d’opérations similaires (« entités ad hoc ») sont consolidées dès lors qu’elles sont en substance contrôlées par le Groupe, même en l’absence de lien en capital.

Les critères suivants sont utilisés de façon non cumulative pour apprécier l’existence du contrôle d’une entité ad hoc par une autre entité :

– Les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe afin que ce dernier en tire des avantages ;

– Le Groupe détient le pouvoir de décision et de gestion sur les activités courantes de l’entité ou sur les actifs qui la composent ; ce pouvoir peut avoir été délégué par la mise en place d’un mécanisme d’autopilotage ;

– Le Groupe à la capacité de bénéficier de la majorité des avantages de l’entité ;

– Le Groupe conserve la majorité des risques relatifs à l’entité.

A ce jour, le Groupe ne détient pas d’entités ad hoc susceptibles d’être consolidées.

 

1.6.3. Règles de consolidation :

1.6.3.1. Retraitements et éliminations : Les retraitements et reclassements nécessaires afin de rendre les comptes de l’ensemble des filiales consolidées conformes aux principes comptables du groupe sont effectués.

Les comptes réciproques, ainsi que les produits et charges résultant d’opérations internes au Groupe et ayant une influence significative sur les états financiers consolidés sont éliminés.

1.6.3.2. Conversion des états financiers des filiales étrangères : Pour les entités dont la monnaie fonctionnelle n’est pas l’euro, les comptes du bilan des filiales étrangères sont convertis au cours de change en vigueur à la clôture.

Les produits et charges du compte de résultat sont convertis au cours moyen de la période.

La différence de conversion qui résulte de l’évolution des taux de change sur le capital, les réserves et le résultat est portée en « Gains ou pertes latents ou différés – Ecarts de conversion ».

1.6.3.3. Regroupements d’entreprises : Les regroupements d’entreprises sont traités par le Groupe selon la méthode de l’acquisition.

Le coût d’acquisition est déterminé comme le total des justes valeurs, à la date d’acquisition, des actifs remis, des passifs encourus et des instruments de capitaux propres émis en échange du contrôle de l’entreprise acquise. Les coûts directement encourus dans le cadre de l’opération entrent dans le coût d’acquisition.

Les actifs, passifs et passifs éventuels identifiables des entités acquises qui satisfont aux critères de comptabilisation dans les normes IFRS sont enregistrés à leur juste valeur à la date d’acquisition conformément aux dispositions de la norme IFRS 3 « Regroupements d’entreprises ». Les analyses nécessaires à l’évaluation initiale de ces éléments et leur correction éventuelle peuvent intervenir dans un délai de douze mois à compter de la date d’acquisition.

L’écart positif entre le coût d’acquisition de l’entité et la quote part acquise de l’actif net ainsi réévalué est inscrit à l’actif du bilan consolidé dans la rubrique Ecarts d’acquisition ; en cas d’écart négatif celui-ci est immédiatement rapporté au résultat.

Les écarts d’acquisition sont maintenus au bilan à leur coût historique dans la devise de référence de la filiale acquise et convertis sur la base du cours de change officiel à la date de clôture.

Ils font l’objet d’une revue régulière par le Groupe et de tests de dépréciation et ce, au minimum une fois par an et dès l’apparition d’indices de pertes de valeur.

A la date d’acquisition, chaque écart d’acquisition est affecté à une unité génératrice de trésorerie (UGT) qui constitue le niveau le plus fin utilisé par la Direction au sein des grands métiers du groupe pour déterminer le retour sur investissement d’une activité. Lorsque la valeur recouvrable d’une UGT, définie comme la valeur la plus élevée entre la valeur de marché et la valeur d’utilité de cette UGT, est inférieure à sa valeur comptable, une dépréciation irréversible est enregistrée en résultat.

La valeur comptable des écarts d’acquisition des entreprises associées est intégrée à la valeur de mise en équivalence.

Lors d’un rachat d’actions de minoritaires d’une filiale alors que le contrôle est déjà établi, le nouvel écart d’acquisition, correspondant à la différence entre le coût d’acquisition total pour le lot complémentaire et la quote part de situation nette rachetée est comptabilisé en déduction des capitaux propres s’il est positif.

Des lors, en l’état actuel des textes, les normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IAS 32 « Instruments financiers : informations à fournir et présentation » conduisent le groupe à enregistrer au titre des engagements de rachat des intérêts minoritaires une dette avec pour contrepartie une réduction des intérêts minoritaires. Le groupe a choisi d’enregistrer en moins des capitaux propres l’écart entre le montant de l’engagement et les intérêts minoritaires, représentant la contrepartie de la dette.

Les variations ultérieures de la dette liées à l’évolution du prix d’exercice estimé de l’engagement de rachat et de la valeur comptable des intérêts minoritaires sont comptabilisées dans les réserves part du groupe.

1.6.3.4. Intégration des activités d’assurance : Les actifs et passifs financiers des entreprises d’assurance du groupe sont, en grande partie, évalués et comptabilisés selon les dispositions de la norme IAS 39.

Relèvent toutefois de la norme IFRS 4 les contrats qui incluent :

– Les contrats d’assurance comportant un aléa pour l’assuré. Cette catégorie recouvre les contrats de prévoyance, retraite, dommages aux biens et les contrats d’épargne en unités de compte avec garantie plancher ;

– Les contrats financiers émis par l’assureur comportant un élément de participation aux bénéfices (PB) discrétionnaires.

Les règles de valorisation des provisions techniques définies par le référentiel local, conformément aux dispositions d’IFRS 4, sont maintenues sur ces deux types de contrat.

Les contrats financiers relevant de la norme IAS 39 correspondent aux contrats d’investissement sans participation aux bénéfices discrétionnaires : contrat d’épargne en unités de comptes sans support euros et sans garantie plancher.

En application des principes de la comptabilité « reflet » définis par la norme IFRS 4, une provision pour participation aux bénéfices différée est comptabilisée sur les contrats d’assurance avec participation aux bénéfices discrétionnaire. Elle est déterminée de sorte à refléter les droits potentiels des assurés sur les plus values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur ou leurs participations potentielles aux pertes en cas de moins values latentes.

A chaque arrêté, les entreprises d’assurance du groupe mettent en oeuvre un test de suffisance des passifs qui consiste à vérifier que les passifs d’assurance comptabilisés, nets de coûts d’acquisition différés et d’actifs incorporels liés, sont suffisants en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats d’assurance et des contrats financiers avec participation aux bénéfices discrétionnaire.

1.6.3.5. Provisions techniques et mathématiques : Les provisions techniques reflètent les engagements vis-à-vis des assurés.

Les provisions mathématiques des contrats en euros correspondent à la différence de valeur actuelle des engagements de l’assureur et de l’assuré.

Les provisions d’assurance vie sont constituées sur la base de taux d’actualisation au plus égaux aux taux de rendement prévisionnels, prudemment estimés, des actifs affectés à leur représentation.

L’actualisation des engagements est effectuée en retenant un taux au plus égal au taux du tarif du contrat concerné et en utilisant les tables de mortalité réglementaires ou les tables d’expérience si elles sont plus prudentes. En matière de taux d’actualisation de rentes, il est tenu compte des conséquences de la baisse des taux d’intérêts, lorsque le taux du tarif est jugé trop élevé par rapport aux perspectives attendues de réinvestissement.

Les provisions mathématiques des contrats exprimés en unités de compte sont évaluées sur la base des actifs servant de support à ces contrats. Les gains ou pertes résultant de la réévaluation de ces derniers sont portés au compte de résultat afin de neutraliser l’impact de la variation des provisions techniques.

 

1.7. Règles de présentation et d’évaluation :

1.7.1. Opérations en devises : A la date de clôture, les actifs et passifs monétaires libellés en devises sont convertis en euros, monnaie de fonctionnement du groupe, au cours de clôture. Les écarts de change latents ou réalisés sont enregistrés en résultat.

Les actifs non monétaires sont convertis au cours de change à la date de clôture. Les écarts de change sur éléments non monétaire libellés en devise sont comptabilisés en résultat si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en résultat, en capitaux propres si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en capitaux propres.

 

1.7.2. Actifs et passifs financiers : Lors de leur comptabilisation initiale, les actifs et passifs financiers sont évalués à leur juste valeur nette des frais d’acquisition directement imputables à l’acquisition (à l’exception des instruments financiers comptabilisés à la juste valeur en contrepartie du résultat).

Les titres sont inscrits au bilan en date de règlement-livraison tandis que les instruments financiers dérivés sont enregistrés en date de négociation. Les prêts et créances sont enregistrés au bilan en date de décaissement.

Les actifs et passifs financiers sont classés dans une des quatre catégories ci-dessous :

 

1.7.3. Prêts et créances : Les prêts et créances sont des actifs financiers non dérivés à revenu fixe ou déterminable non cotés sur un marché actif. Ils comprennent les prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle. Ils sont comptabilisés, après leur comptabilisation initiale, au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif et peuvent faire l’objet, le cas échéant, d’une dépréciation.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les flux de trésorerie futurs à la juste valeur initiale du prêt. Il inclut les coûts de transaction directement liés à l’émission des prêts, considérés comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

Certains titres peuvent être comptabilisés par exception dans cette catégorie. Ils suivent dès lors les règles de comptabilisation, d’évaluation et de dépréciation des prêts et créances.

 

1.7.4. Reclassement d’actifs financiers : Un actif financier à revenus fixes ou déterminables initialement enregistré dans la catégorie des Actifs financiers disponibles à la vente qui n’est plus postérieurement à son acquisition négociable sur un marché actif et que le groupe a l’intention et la capacité de le détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à son échéance peut être reclassé dans la catégorie Prêts et Créances.

Les reclassements s’effectuent à la valeur de marché à la date du reclassement et les actifs financiers ainsi transférés sont ensuite évalués selon les règles applicables à leur nouvelle catégorie. Les profits ou pertes antérieurement constatés en capitaux propres sont amortis par le résultat sur la durée de vie résiduelle de l’instrument en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

En complément aux éléments d’information requis par les normes IAS – IFRS, La Banque Postale a maintenu les informations antérieurement requises par le règlement CRC n° 2002.03, applicables aux comptes individuels.

Ainsi, sont distingués, parmi les créances dépréciées au sens des normes internationales, les encours douteux non compromis et compromis.

 

1.7.5. Méthodes de déclassement : Le processus de déclassement s’applique aux découverts non régularisés, aux crédits immobiliers et aux prêts à la consommation.

Le déclassement des découverts non régularisés concerne les comptes actifs et les comptes clos. Le déclassement des découverts non régularisés sur comptes actifs a pour effet de déclasser les encours sains en douteux non compromis. Il est effectué mensuellement et tient compte pour chaque dossier du montant et de la durée du découvert. La clôture du compte a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Les créances de très faibles montants sont passées directement en pertes.

Le déclassement en douteux non compromis est effectué pour les prêts immobiliers présentant des échéances impayées depuis au moins six mois et pour les prêts à la consommation au-delà de trois mois d’échéances impayées.

La déchéance du terme a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Par ailleurs le passage en douteux compromis est effectué systématiquement un an après le passage en statut douteux.

Par application du principe de contagion, la totalité des encours d’un même titulaire est déclassée dès lors qu’une créance sur ce titulaire est déclassée.

1.7.5.1. Dépréciation de prêts sur base individuelle : Le groupe apprécie en premier lieu s’il existe une indication objective de l’existence d’un évènement survenu après la mise en place d’un prêt – ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte de valeur. Il peut s’agir des prêts présentant des échéances impayées depuis au moins trois mois, des encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée et se traduit par un risque de non recouvrement.

Une dépréciation est alors constatée par différence entre la valeur comptable et les flux attendus actualisés au taux d’intérêt effectif d’origine, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues. Pour les prêts déchus compromis garantis par une sûreté réelle dont la créance est supérieure à un montant plancher, une expertise est réalisée afin de déterminer le montant à provisionner. Pour les montants inférieurs à ce seuil et les dossiers non compromis, une estimation prudente prenant en compte la valeur d’acquisition du bien est réalisée.

Les prêts garantis par une personne physique ou non garantis sont intégralement dépréciés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

1.7.5.2. Dépréciations collectives sur les prêts : Par ailleurs, les prêts non dépréciés sur une base individuelle font l’objet d’une analyse et, le cas échéant, d’une dépréciation sur une base collective. Il s’agit du périmètre des dossiers dits sensibles qui forment une sous catégorie des encours sains : ils présentent un premier indicateur de défaut (avec un ou plusieurs impayés de moins de 180 jours), mais ne sont pas encore déclassés en douteux.

Ces dossiers sont provisionnés sur la base d’une probabilité de déclassement cette dernière étant calculée sur observation de la période 2005 à 2008. Le risque de perte prenant en compte la nature de la garantie est calculé de la même manière que pour les dossiers douteux et fait l’objet de provisionnement sur la base des flux recouvrables actualisés.

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

1.7.5.3. Dépréciations des découverts : Les provisions constituées tiennent compte pour les découverts sur comptes courants postaux actifs des performances de recouvrement observées par niveau de risque sur l’année écoulée.

1.7.5.4. Engagements de financement : Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés ne figurent pas au bilan. Une provision est comptabilisée en cas de probabilité de défaillance de la contrepartie sur la période d’engagement.

 

1.7.6. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par contrepartie du compte de résultat : Les titres classés dans cette catégorie correspondent aux actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction, c'est-à-dire acquis des l’origine avec l’intention de les revendre ou de les racheter à brève échéance auxquels s’ajoutent les actifs et les passifs que le groupe a désigné dès l’origine pour être évalués en juste valeur en contrepartie du compte de résultat en application de l’option offerte par la norme IAS 39, sous réserve du respect des conditions énoncées par la norme :

Elimination ou réduction significative d’un décalage de traitement comptable,

Groupe d’actifs / passifs financiers dont la gestion et l’évaluation de la performance se font à la juste valeur

Instruments financiers composés comportant un ou plusieurs dérivés incorporés.

Le groupe a notamment choisi d’inscrire en actifs financiers à la juste valeur par le résultat des OAT indexées sur le TEC 10.

Les variations de juste valeur sont enregistrées dans le résultat de la période dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par le résultat ».

 

1.7.7. Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance : Les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance sont des actifs financiers cotés à revenu et maturité fixe ou déterminable que le Groupe a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance et qu’il n’a pas choisi de classer en instruments financiers en juste valeur par résultat ou en instruments financiers disponibles à la vente.

La norme IAS 39 interdit, sauf exceptions limitées, la cession ou le transfert de ces titres avant l’échéance sous peine de faire l’objet d’une sanction interdisant au Groupe la classification de titres au sein de cette catégorie pendant deux périodes annuelles.

En date d’arrêté, les titres sont évalués au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif, qui intègre l’amortissement des primes et décotes correspondant à la différence entre la valeur d’acquisition et la valeur de remboursement de ces titres.

Les revenus perçus sur ces titres sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.

En cas de signe objectif de dépréciation, une provision est constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine. En cas d’amélioration ultérieure, la provision excédentaire devenue sans objet est reprise.

 

1.7.8. Actifs financiers disponibles à la vente : Les actifs financiers disponibles à la vente constituent une catégorie par défaut et comprennent les actifs financiers non classés en prêts et créances, ni en actifs financiers détenus jusqu’à maturité ou en juste valeur par résultat.

Ces actifs sont comptabilisés au bilan à leur valeur de marché au moment de leur acquisition et lors des arrêtés ultérieurs jusqu’à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées dans une rubrique spécifique des capitaux propres « gains ou pertes latents ou différés ». Ces gains ou pertes latents comptabilisés en capitaux propres ne sont constatés en compte de résultat, qu’en cas de cession ou de dépréciation. Les revenus courus ou acquis des titres à revenu fixe sont comptabilisés en résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés ». Les dividendes perçus sur les titres à revenu variable sont enregistrés en compte de résultat dans la rubrique « gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

Une dépréciation est constatée sur les actifs financiers disponibles à la vente en cas de baisse prolongée ou significative de leur juste valeur pour les titres de capitaux propres ou par l’apparition d’une dégradation significative du risque de crédit pour les titres de dettes. La baisse de juste valeur d’un titre est présumée significative lorsqu’un instrument de capitaux propres a perdu au moins 40 % de sa valeur entre la date de son acquisition et la date de clôture. Elle est considérée comme durable dès lors qu’elle s’étend sur une période de plus de six mois de réelle baisse, soit une période durant laquelle l’instrument a toujours été en dessous de – 20 % sans signal fort de remontée dans le mois précédent l’arrêté. Cette démarche n’exclut pas l’examen ligne à ligne des indices objectifs de dépréciation.

Les pertes pour dépréciation des titres à revenu variable constatées en résultat sont irréversibles tant que l’instrument figure au bilan. Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Les pertes pour dépréciation des titres à revenu fixe sont réversibles et comptabilisées au sein du coût du risque lorsqu’elles concernent le risque de crédit.

 

1.7.9. Instruments financiers dérivés et comptabilité de couverture : Au sens d’IAS 39, un dérivé est un instrument financier ou un autre contrat qui présente les trois caractéristiques suivantes :

– Sa valeur fluctue en fonction d’un taux d’intérêt, du prix d’un d’instrument financier, du prix de matière première, de taux de change, d’index de prix de taux ou de crédit, ou d’autre variable appelée sous-jacent ;

– Il requiert un investissement initial net faible ou nul ou plus faible qu’un instrument financier non dérivé pour avoir la même sensibilité à la variation du sous-jacent ;

– Il est dénoué à une date future.

1.7.9.1. Dérivés détenus à des fins de transaction : Les dérivés font partie des instruments financiers détenus à des fins de transaction à l’exception des dérivés entrant dans une relation de couverture. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les instruments financiers en juste valeur par résultat pour leur juste valeur. Les variations de juste valeur et les intérêts courus ou échus sont comptabilisés parmi les gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat.

1.7.9.2. Dérivés de couverture : Les dérivés de couverture qui satisfont aux critères requis par la norme IAS 39 pour être comptablement qualifiés d’instruments de couverture sont classés dans les catégories « Couverture de juste valeur » ou « Couverture de flux de trésorerie » selon les cas. Les autres instruments dérivés sont par défaut classés dans la catégorie actifs ou passifs à la juste valeur par le compte de résultat, même si économiquement, ils ont été souscrits en vue de couvrir une ou plusieurs transactions.

Pour qualifier un instrument financier de dérivé de couverture, le Groupe doit documenter la relation de couverture dès sa mise en place (stratégie de couverture, désignation du risque couvert, de l’élément couvert, de l’instrument de couverture, méthode d’évaluation de l’efficacité). L’efficacité est appréciée à la mise en place de la couverture et tant qu’elle est en vie, à chaque arrêté.

Selon la nature du risque couvert l’instrument financier dérivé est désigné comme un instrument de couverture de juste valeur, de flux de trésorerie ou de risque de change lié à un investissement net à l’étranger.

— Couverture de juste valeur : La couverture de juste valeur permet de couvrir l’exposition aux variations de juste valeur des actifs ou passifs financiers ; elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux fixe ainsi que les dépôts à vue dans le cadre des possibilités offertes par l’Union Européenne.

La réévaluation du dérivé est inscrite en résultat de manière symétrique à la réévaluation de l’élément couvert. Les gains ou pertes attribuables au risque couvert sont constatés dans la rubrique « gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. Dés lors que la relation de couverture est efficace, les variations de juste valeur de l’élément couvert sont symétriques aux variations de juste valeur de l’instrument de couverture. L’éventuelle inefficacité de la couverture est directement inscrite en résultat. La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est inscrite au compte de résultat en « Produits et charges d’intérêts » symétriquement aux produits et charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Des que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou à fortiori s’il est cédé la comptabilité de couverture cesse sur une base prospective : le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » ou « Passifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert est amortie sur la période restant à courir par rapport à la durée de vie initiale de la couverture.

En cas de disparition de l’élément couvert, l’instrument de couverture, n’étant plus qualifié d’instrument de couverture mais continuant d’exister, reste comptabilisé au bilan, à la juste valeur par résultat. Un résultat de cession de l’élément couvert est éventuellement constaté en résultat.

— Macro couverture : Le groupe applique les dispositions de la norme IAS 39 adoptée par l’Union européenne aux opérations de macro couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif passif des positions à taux fixe.

Les instruments de macro couverture sont pour l’essentiel des swaps de taux désignés en couverture de juste valeur des ressources à taux fixe du groupe.

Le traitement comptable des dérivés de macro-couverture se fait selon les mêmes principes que ceux décrit supra. La réévaluation de la composante couverte est portée globalement dans le poste « écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ».

— Couverture de flux de trésorerie : La couverture de flux de trésorerie sert à couvrir l’exposition aux variations des flux de trésorerie d’actifs ou de passifs financiers, d’engagements fermes ou de transactions futures. Elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux révisable.

La part efficace des variations de juste valeur de l’instrument financier dérivé est inscrite dans une ligne spécifique des capitaux propres tandis que la part inefficace est rapportée au résultat en « gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est portée au compte de résultat dans la rubrique « Produits et charges d’intérêts sur opérations de couverture » symétriquement aux produits ou charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

Les instruments couverts restent comptabilisés selon les règles applicables à leur catégorie comptable.

En cas d’interruption de la relation de couverture ou dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou à fortiori s’il est cédé, la comptabilité de couverture cesse. Les montants cumulés inscrits en capitaux propres au titre de la réévaluation du dérivé de couverture sont transférés au fur et à mesure en résultat en produits et charges d’intérêts ou rapporté immédiatement en résultat. En cas de disparition de l’élément couvert le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert inscrite dans les capitaux propres est immédiatement constatée en résultat.

— Couverture d’un investissement net libellé en devises : Ce type de couverture n’est pas pratiqué par le groupe.

— Dérivés incorporés : Un dérivé incorporé est la composante d’un contrat hybride. Il est extrait du contrat hôte et comptabilisé séparément lorsque ses caractéristiques économiques et les risques associés ne sont pas étroitement liés à ceux du contrat hôte sauf dans le cas où l’instrument hybride est évalué en juste valeur par le résultat.

 

1.7.10. Day one profit : Le groupe ne dégage pas de marge lors de la négociation d’instruments structurés.

 

1.7.11. Engagement de garantie :

1.7.11.1. Garanties financières : Un contrat répond à la définition d’une garantie financière s’il comporte un principe indemnitaire selon lequel l’émetteur remboursera le bénéficiaire des pertes qu’il aura subies en raison de la défaillance d’un débiteur spécifié à effectuer un paiement sur un instrument de dette.

Les garanties financières données sont évaluées à leur juste valeur initiale à la date de mise en place. Elles sont ensuite évaluées ultérieurement au montant le plus élevé entre le montant de l’obligation et le montant initialement enregistré diminué le cas échéant de la commission de garantie.

1.7.12. Détermination de la juste valeur ou valeur de marché : La juste valeur est le montant pour lequel un actif pourrait être échangé ou un passif éteint, entre des parties bien informées, et consentantes agissant dans des conditions de concurrence normales. Lors de la comptabilisation initiale d’un instrument, sa juste valeur est généralement le prix de transaction.

La norme IAS 39 préconise en premier lieu l’utilisation d’un prix coté sur un marché actif pour déterminer la juste valeur d’un actif ou d’un passif financier. Un marché est considéré comme actif si des cours sont aisément et régulièrement disponibles auprès d’une bourse, d’un courtier, d’un négociateur ou d’une agence réglementaire et que ces prix représentent des transactions réelles dans des conditions de concurrence normale. En l’absence de marché actif la juste valeur doit être déterminée par utilisation de techniques de valorisation. Ces techniques comprennent l’utilisation de transactions récentes dans un contexte de concurrence normale. Elles reposent sur les données issues du marché, des justes valeurs d’instruments identiques en substance, de modèles d’actualisation de flux ou de valorisation d’options et font appel à des méthodes de valorisation reconnues. L’objectif d’une technique de valorisation est d’établir quel aurait été le prix de l’instrument dans un marché normal.

A titre d’exemple, la juste valeur des titres obligataires, des titres à revenu variable et des futures est déterminée en utilisant des prix cotés. L’utilisation de techniques de valorisation concerne les dérivés de gré à gré, les titres à intérêts précomptés (Billets de Trésorerie, Certificats de dépôts…), les dépôts-repo.

La valeur de marché des titres de participation non cotés classés en titres disponibles à la vente est déterminée par référence à certains critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité et l’actualisation de cash flows futurs.

Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir. En cas de positions actives et passives symétriques, seule la position nette est valorisée selon le prix offert à la vente s’il s'agit d'un actif net ou d'un passif net à émettre et selon le prix offert à l'achat s'il s'agit d'un passif net ou d'un actif net à acquérir.

 

1.7.13. Dettes :

1.7.13.1. Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle : Les dettes envers les établissements de crédit et dettes envers la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou leur nature : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) ou à terme (compte d’épargne à régime spécial). Ces dettes comprennent les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

1.7.13.2. Dettes représentées par un titre : Les instruments financiers émis sont qualifiés d’instruments de dette si l’émetteur a obligation de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou encore d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectués par La Banque Postale.

Elles sont comptabilisées initialement à leur valeur d’émission puis sont valorisées les arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

1.7.14. Décomptabilisation d’actifs ou de passifs financiers : Les actifs financiers sont décomptabilisés lorsque les droits contractuels sur les flux de trésorerie attachés à l’actif financier arrivent à expiration ou lorsque ces droits et la quasi-totalité des risques et avantage liés à la propriété ont été transférés à un tiers.

Lorsque certains risques et avantages ont été transférés et tant que le contrôle est conservé sur l’actif financier il est maintenu au bilan dans la mesure de l’implication continue dans l’actif concerné.

Un gain ou une perte de cession est alors enregistré au compte de résultat pour un montant égal à la différence entre la valeur comptable de l’actif et la valeur de la contrepartie reçue.

Les passifs financiers sont décomptabilisés lorsque l’obligation contractuelle est éteinte, annulée ou arrivée à expiration.

Opérations de pension livrée : Chez le cédant, les titres ne sont pas décomptabilisés. Le groupe enregistre un passif représentatif de l’engagement de restitution des espèces reçues. Cette dette constitue un passif financier enregistré au coût amorti et non en juste valeur.

Chez le cessionnaire il n’y a pas de comptabilisation des actifs reçus mais comptabilisation d’une créance sur le cédant représentative des espèces prêtées. Lors des arrêtés suivants les titres continuent d’être évalués chez le cédant suivant les règles de leur catégorie d’origine. La créance figure en valeur nominale dans les prêts et créances.

Opérations de prêts de titres : Les prêts /emprunts de titres ne peuvent pas être assimilés à un transfert d’actif financier au sens IFRS. Ces opérations ne peuvent donc donner lieu à une décomptabilisation des titres prêtés. Ils restent comptabilisés dans leur catégorie comptable d’origine et valorisés suivant les règles de celle-ci. Les titres empruntés ne sont pas comptabilisés.

 

1.8. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations inscrites au bilan comprennent les immobilisations corporelles et incorporelles d’exploitation c'est-à-dire utilisées à des fins administratives. Le groupe ne détient pas d’immeubles de placement.

Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition augmenté des frais d’acquisition directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Les coûts d’emprunt encourus lors de la construction ou l’adaptation des biens immobiliers sont activés.

Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.

Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie si elle est mesurable et significative.

Les immobilisations sont amorties selon le rythme de consommation estimé des avantages économiques attendus qui correspond généralement à la durée de vie du bien.

Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre.

Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

Gros oeuvre :

80 ans

Toitures :

60 ans

Menuiseries et travaux extérieurs :

40 ans

Gros équipements :

20 ans

Petits équipements, agencements :

10 ans

 

 

 

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 ans.

Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an.

S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation.

Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.

Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.

Les plus ou moins values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ».

 

1.9. Comptes d’épargne à régime spécial. — Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) proposés à la clientèle de particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur :

– Obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée ;

– Obligation d’octroyer aux clients qui le demandent un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

Ces engagements aux conséquences potentiellement défavorables pour le groupe font l’objet de provisions présentées au passif du bilan (au poste « Provisions ») et dont les variations sont enregistrées en produit net bancaire au sein de la marge d’intérêts.

Les provisions sont estimées sur la base de statistiques comportementales des clients, de données de marché pour chaque génération de plan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particulier pour des produits similaires mais non réglementées en terme de rémunération. Elles ne sont relatives qu’aux seuls engagements liés aux comptes et plans d’épargne-logement existant à la date de calcul de la provision.

Les provisions sont calculées sur chaque génération de plans d’épargne-logement d’une part, sans compensation entre les engagements relatifs à des générations différentes de plans d’épargne-logement, et sur l’ensemble des comptes d’épargne-logement qui constitue une seule et même génération d’autre part.

Sur la phase d’épargne, les engagements provisionnables sont évalués par différence entre les encours d’épargne moyens attendus et les encours d’épargne minimum attendus, ces deux encours étant déterminés statistiquement en tenant compte des observations historiques des comportements effectifs des clients.

Sur la phase crédit, les engagements provisionnables incluent les encours de crédits déjà réalisés mais non encore échus à la date d’arrêté ainsi que les crédits futurs considérés comme statistiquement probables sur la base des encours au bilan à la date de calcul d’une part et des observations historiques des comportements effectifs des clients d’autre part.

Une provision est constituée dès lors que les résultats futurs prévisionnels actualisés sont négatifs pour une génération donnée.

Ces résultats sont mesurés par référence aux taux offerts à la clientèle particulière pour des instruments d’épargne et de financement équivalents, en cohérence avec la durée de vie estimée des encours et leur date de mise en place.

 

1.10. Provisions. — Les provisions enregistrées au passif du bilan, autres que celles afférentes à des risques de crédit ou à des avantages au personnel, représentent des passifs dont l’échéance ou le montant sont incertains. Une provision est constituée lorsque le groupe a une obligation à l’égard d’un tiers dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au profit de ce tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci.

Le montant de la sortie de ressources attendue est alors actualisé dès lors que l’effet de cette actualisation présente un caractère significatif.

 

1.11. Distinction entre dettes et capitaux propres : Titres super subordonnés à durée indéterminés. — Au regard des conditions fixées par la norme IAS 32 pour analyser la substance contractuelle de ces instruments, et compte tenu de leurs caractéristiques contractuelles, les titres super subordonnés à durée indéterminée émis par le Groupe sont qualifiés d’« instruments de dettes ».

 

1.12. Produits et charges d’intérêts. — Les produits et charges d’intérêts sont comptabilisés dans le compte de résultat pour tous les instruments financiers évalués au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les décaissements ou encaissements de trésorerie futurs sur la durée de vie prévue de l’instrument financier de manière à obtenir la valeur comptable nette de l’actif ou du passif financier. Le calcul de ce taux tient compte des commissions reçues ou payées et faisant par nature partie intégrante du taux effectif du contrat.

 

1.13. Produits et charges de commissions. — Le groupe comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

Les commissions rémunérant des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l’acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

Les commissions considérées comme un complément d’intérêt font partie intégrante du taux d’intérêt effectif.

 

1.14. Impôts sur le résultat :

1.14.1. Impôts exigibles : La Banque Postale et 7 de ses filiales françaises détenues directement ou indirectement à plus de 95 % font partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste.

1.14.2. Impôts différés : Des impôts différés sont comptabilisés sur l’ensemble des différences temporelles observées entre la valeur comptable d’un actif ou d’un passif et sa base fiscale.

Les taux d’imposition utilisés pour l’évaluation sont ceux dont l’application est attendue lors de la réalisation de l’actif ou du règlement du passif, dans la mesure où ces taux ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.

Les actifs d’impôts différés nets ne sont pris en compte que s’il est probable que l’entité concernée a une perspective de récupération sur un horizon déterminé.

Les impôts différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat à l’exception de ceux afférents aux gains et pertes latents sur les actifs disponibles à la vente et aux variations de valeur des dérivés désignés en couverture des flux de trésorerie pour lesquels les impôts différés sont directement imputés sur les capitaux propres.

Le taux d’impôt sur les sociétés retenu est de 34,43% au 31 décembre 2008.

 

1.15. Avantages au personnel. — Le Groupe La Banque Postale accorde à ses salariés, fonctionnaires et personnel contractuel, différents types d’avantages classés en quatre catégories :

1.15.1. Avantages à court terme : Les avantages à court terme recouvrent principalement les salaires, congés annuels, intéressement, participation, primes payés dans les douze mois de la clôture de l’exercice et se rattachant à cet exercice.

Ils sont comptabilisés en charge de l’exercice, y compris pour les montants restant dus à la clôture.

1.15.2. Avantages à long terme : Les avantages à long terme sont des avantages généralement liés à l’ancienneté, versés à des salariés en activité et payés au-delà de douze mois de la clôture de l’exercice comme par exemple le compte épargne temps.

Ces engagements font l’objet d’une provision correspondant à la valeur des engagements à la clôture.

1.15.3. Indemnités de fin de contrat de travail : Il s’agit des indemnités accordées aux salariés lors de la résiliation de leur contrat de travail avant le départ en retraite, que ce soit en cas de licenciement ou d’acceptation d’un plan de départ volontaire. Les indemnités de fin de contrat de travail font l’objet d’une provision. L’engagement est évalué sur la base des droits acquis par l’ensemble du personnel en activité en fonction notamment du taux de rotation du personnel , du salaire futur estimé du bénéficiaire lors de son départ majoré le cas échéant des charges sociales, de la table de mortalité (INSEE TH/TF00-02). Les indemnités qui seront versées plus de douze mois après la date de clôture donnent lieu à actualisation.

1.15.4. Avantages postérieurs à l’emploi : Les avantages au personnel postérieurs à l’emploi recouvrent les indemnités de départ en retraite, les retraites et avantages aux retraités.

Le régime de retraite du personnel contractuel est un régime qualifié de "régime à cotisations définies", qui se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

Les engagements sociaux du Groupe qui ne sont pas couverts par des cotisations passées en charge et versées à des fonds de retraite ou d’assurance sont provisionnés au passif du bilan en particulier les indemnités de départ à la retraite.

Ces engagements sont évalués selon la méthode des unités de crédit projetées conformément à la norme IAS 19. Des évaluations actuarielles sont réalisées chaque année.

Les calculs impliquent la prise en compte d’hypothèses actuarielles économiques externes (taux d’actualisation, taux d’inflation, taux de revalorisation des pensions,…) et spécifiques au groupe (taux de turnover, taux de revalorisation des traitements et salaires, …).

La provision inscrite au bilan au titre des régimes postérieurs à l’emploi, à prestations définies, correspond à la valeur actuelle de l’obligation à la date de clôture ajustée des écarts actuariels et coût des services passés non reconnus. La valeur actuelle de l’obligation est calculée annuellement avec la méthode des unités de crédit projetées. Elle est déterminée en actualisant les décaissements futurs attendus sur la base d’un taux de marché d’obligations d’entreprises de première catégorie, libellées dans la monnaie de paiement de la prestation et dont la durée avoisine la durée moyenne estimée de l’obligation sous-jacente.

Les hypothèses actuarielles utilisées pour l’évaluation des engagements envers le personnel sont revues et mises à jour une fois par an, lors de la clôture annuelle.

Ces calculs intègrent les hypothèses suivantes :

– Des probabilités de maintien dans le groupe pour le personnel actif, des probabilités de mortalité et des estimations d’évolution des salaires ;

– Des hypothèses de départ à la retraite ;

– Des taux d’actualisation permettant de déterminer la valeur actuelle des engagements. Les taux d’actualisation utilisés pour l’évaluation actuarielle au titre de 2008 et 2007, en référence aux obligations privées de première catégorie, sont les suivants :

Durée des engagements

5 ans

10 ans

15 ans

20 ans

Taux d’actualisation 2007 (zone euro)

4,7%

5,1%

5%

5%

Taux d’actualisation 2008 (zone euro)

5,5 %

5,3 %

4,9 %

5,2 %

 

 

 

1.16. Paiement fondé sur des actions (IFRS 2). — Les paiements sur base d’actions concernent les transactions dont le paiement est fondé sur des actions émises par le Groupe, qu’ils soient dénoués par remise d’actions ou réglés en numéraire, le montant dépendant de l’évolution de la valeur des actions.

Une charge est comptabilisée dans les comptes du groupe à compter de la date d’octroi des plans aux salariés à hauteur de la juste valeur du passif. Ce montant est étalé sur la durée d’acquisition des droits par la contrepartie d’une dette.

 

1.17. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers. — La préparation des états financiers exige la formulation d’hypothèses et d’estimations qui comportent des incertitudes quant à leur réalisation dans le futur. Ces estimations utilisant les informations disponibles à la date de clôture font appel à l’exercice du jugement des gestionnaires et des préparateurs notamment lors de l’évaluation en juste valeur des instruments financiers.

Les réalisations futures dépendent de nombreux facteurs : fluctuation des taux d’intérêt et de change, conjoncture économique, modification de la réglementation ou de la législation, etc…

Les évaluations suivantes nécessitent la formulation d’hypothèses et d’estimations :

– L’évaluation des instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés fait appel à des modèles utilisant des données de marché observables pour la plupart des instruments négociés de gré à gré. La détermination de certains instruments complexes non traités sur un marché actif repose sur des techniques d’évaluation qui dans certains cas intègrent des paramètres jugés non observables ;

– La détermination de la valeur de marché des instruments financiers non cotés classés en « Actifs disponibles à la vente » ;

– L’évaluation des actifs et passifs financiers comptabilisés au coût et pour lesquels une information sur la juste valeur doit être donnée en annexe ;

– Les évaluations opérées au titre du risque de crédit : Les provisions calculées sur base portefeuille font appel en particulier à des estimations de probabilité de défaillance et généralement au jugement d’expert ;

– Les calculs relatifs aux charges liées aux avantages sociaux futurs sont établis en se fondant sur des hypothèses de taux d’actualisation, de taux de rotation du personnel, d’évolution des salaires ;

– L’évaluation des provisions autres que liées au risque de crédit fait également par nature l’objet d’estimations, s’agissant de passifs dont l’échéance ou le montant ne sont pas fixés de façon précise, dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au bénéfice de ce tiers, sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci ;

– L’évaluation de la provision Epargne Logement utilise des hypothèses d’évolution des comportements clients fondées sur des observations historiques ne préjugeant pas nécessairement de l’avenir ;

Les tests de dépréciation des écarts d’acquisition intègrent par construction un certain nombre d’hypothèses ;

– La mesure de l’efficacité des couvertures mises en place nécessite la formulation d’hypothèses et d’estimations.

 

 

2. – Notes annexes aux comptes consolidés : Gestion des risques financiers et politique de couverture.

 

2.1. Politique de maîtrise des risques. — La Direction des Risques (DDR) est l’entité dédiée à la maîtrise et au contrôle permanent des risques de La Banque Postale. Elle a reçu pouvoir du Directoire, à qui elle est directement rattachée, pour la définition et la mise en oeuvre du dispositif de maîtrise et de surveillance des risques financiers et opérationnels de l’établissement.

Les principes en matière de maîtrise et de surveillance des risques sont décrits dans « La Politique de maîtrise des risques ». Ce document, rédigé par la Direction des Risques, est révisé au moins annuellement dans le cadre d’un processus faisant intervenir le Directoire et le Comité des Risques pour validation, le Comité d’Audit et le Conseil de Surveillance pour information.

Ces grands principes sont ensuite déclinés en limites opérationnelles revues périodiquement en fonction notamment de l’évolution de l’activité, du montant des fonds propres ou de la conjoncture. Ces limites sont validées par le Comité des Risques de l’établissement, présidé par un membre du Directoire.

Les limites opérationnelles sont calibrées de sorte à garantir le respect des principes et limites globales figurant dans la politique de maîtrise des risques ainsi que celles prévues par la réglementation (notamment grands risques).

La DDR veille au respect des limites opérationnelles ainsi fixées et en rend compte au Directoire, notamment dans le cadre du Comité des Risques et au Comité d’Audit conformément à l’article 39 du règlement CRBF n° 97.02 modifié relatif au contrôle interne des établissements de crédit et des entreprises d’investissement.

 

2.2. Organisation générale de la Direction des Risques. — La Direction des Risques, dont l’effectif cible à fin 2008 est de 52 collaborateurs, est constituée de 3 pôles :

– La Direction des Risques de Marché et de Contrepartie (DRMC), couvre l’ensemble des risques liés à la pratique d’activités sur les marchés financiers et à la gestion du bilan ;

– La Direction des Risques de Crédit, dédiée à la maîtrise et à la surveillance des risques de défaillance sur les crédits et facilités de caisses octroyés par la banque à sa clientèle de détail ;

– La Direction des Risques Opérationnels, en charge de la maîtrise et de la surveillance des risques opérationnels ; elle regroupe également les fonctions prévues par la réglementation bancaire et financière, dédiées à la continuité des activités, la sécurité des systèmes d’information et la sécurité des moyens de paiement.

Le dispositif de surveillance par la DDR concerne les risques portés par La Banque Postale. Toutefois cette direction peut être amenée à centraliser et analyser des indicateurs de risques spécifiques pour les filiales.

 

2.3. Les facteurs structurels de risques. — Les risques financiers (hors risques opérationnels) inclus dans le périmètre de surveillance de la Direction des Risques sont les risques de crédit, de contrepartie, les risques de marché, le risque global de taux et le risque de liquidité.

2.3.1. Risques de crédit : Sur les activités de marché, le risque de crédit naît des opérations de trésorerie interbancaire (dépôts, prêts, pensions) et du risque émetteur sur les titres de créances négociés par la salle des marchés.

Avant tout investissement, les tiers sont systématiquement notés et pourvus d’une limite individuelle visant à borner le montant total d’engagement. Ces limites individuelles sont le cas échéant complétées par des limites dites de groupe, encadrant les expositions sur un ensemble de tiers jugés comme même bénéficiaire au sens de l’article 3 du règlement CRBF n° 93-05 modifié.

Les tiers notés et autorisés sont, au 31 décembre 2008, au nombre de 231. Compte tenu des limites en vigueur, ils disposaient tous d’une notation interne au moins BBB+, au moment de l’investissement. Néanmoins, deux émetteurs ont vu leur notation être dégradée à BBB et BBB- respectivement durant l’année 2008. L’engagement de La Banque Postale sur l’émetteur noté BBB- a été remboursé en intégralité durant le mois de janvier 2009.

Les limites individuelles sont complétées par un jeu de limites visant à limiter les risques de concentration sur des groupes de contreparties classées en fonction de leur pays d’origine, de leur secteur d’activité ou de leur notation interne. Ces limites de diversification sont révisables mensuellement dans le cadre du Comité des Risques.

Sur les activités de banque de détail, le risque de crédit vient principalement des crédits immobiliers et dans une moindre mesure, des découverts et facilités de caisses accordés sur les comptes ouverts par les clients.

2.3.2. Risques de contrepartie : Dans la terminologie utilisée à La Banque Postale, le risque de contrepartie naît principalement des opérations sur instruments financiers à terme.

Ces opérations, réalisées uniquement avec des contreparties bancaires, sont systématiquement réalisées dans le cadre de conventions prévoyant un netting des expositions et la mise en place d’un collatéral avec appels de marge réguliers.

Le collatéral à ce jour admis par La Banque Postale est essentiellement constitué d’espèces. Les risques résiduels, qui sont soumis à limite et font l’objet d’un suivi périodique par la Direction des Risques de Marché et de Contrepartie, sont très peu significatifs.

 

2.3.3. Risques de marché : Même si La Banque Postale ne dispose pas d’activité de trading à proprement parler, elle est exposée aux risques de marché du fait de ses activités de gestion de trésorerie et de gestion du bilan (portefeuille d’actifs disponibles à la vente et opérations de couverture).

Le portefeuille de marché, regroupant l’ensemble des opérations soumises aux risques de marché englobe non seulement le portefeuille de négociation, définit aux articles 298 et 299 de l’arrêté du 20 février 2007 relatif aux exigences de fonds propres applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement, mais également des opérations du portefeuille bancaire, dont les titres disponibles à la vente et certaines opérations de prêt/emprunt.

Les risques de variation de ce portefeuille de marché, définis dans la politique de maîtrise des risques de La Banque Postale, sont appréhendés au travers d’indicateurs de sensibilité, d’une Value at Risk (99%, 1 jour) et de simulations de crises (stress-scenarii).

Ce portefeuille de marché est principalement exposé aux risques de variation des taux d’intérêt et des spreads de crédit et dans une moindre mesure aux marchés actions et aux cours de change.

Les méthodes de calcul de la VaR ainsi que les facteurs de risques qu’elle couvre sont en permanence ajustés afin de prendre en compte l’évolution des activités ou des produits négociés.

La pertinence et la fiabilité du modèle de VaR sont estimées au moyen d’une analyse ex-post visant à comparer les variations quotidiennes de la valeur du portefeuille à la VaR.

Cette analyse repose sur un dénombrement des dépassements et un jeu de trois tests visant à vérifier le respect de certaines hypothèses sous-jacentes au modèle.

La bibliothèque de simulations de crises, composée de 41 scénarios à fin décembre 2008, intègre des évènements historiques (attentats du 11 septembre 2001, LTCM, …) et des scénarii hypothétiques calibrés à partir d’une analyse statistique des variations des facteurs de risque avec pour objectif de simuler le pire des cas sur une base décennale.

Cette bibliothèque est simulée mensuellement, et les résultats sont présentés mensuellement au Comité des Risques et semestriellement au Comité d’Audit.

 

2.3.4. Risques de liquidité : Du fait des limites de l’agrément délivré par le CECEI (pas de financement d’entreprise, crédits aux particuliers limités au financement d’acquisition de logement) le bilan de l’activité de banque de détail de La Banque Postale présente, au 31 décembre 2008 un excédent de ressources important, l’encours de crédits immobiliers ne représentant qu’un quart des fonds déposés par la clientèle.

La Banque Postale n’est donc a priori pas dépendante du marché pour faire face à ses engagements. Elle est néanmoins exposée à un risque de liquidité provenant de la transformation de ses ressources, constituées majoritairement de dépôts à vue, en emplois échéancés, soit sous forme de crédits immobiliers, soit sous forme de titres de créances.

La détermination des montants alloués au portefeuille de titres détenus jusqu’à l’échéance résulte de l’application d’un scénario de référence, modélisant l’écoulement du passif sous différents scénarii de stress, intégrant notamment des situations de décollectes importantes sur les dépôts à vue.

 

La part des ressources non employées en titres détenus jusqu’à l’échéance ou en crédits immobiliers permet de constituer le portefeuille de titres disponibles à la vente. Ces titres sont effectivement négociables et peuvent être cédés rapidement en cas de nécessité.

La politique de maîtrise de risque de La Banque Postale définit deux types de risque de liquidité avec deux approches de suivi différentes :

— Risque de liquidité tactique :

– Lié à la gestion de la trésorerie de l’établissement ;

– Limite opérationnelle permettant de limiter le besoin de financement du pôle de gestion de la trésorerie. Montant et période d’observation fixés en Comité des Risques ;

— Risque de liquidité structurelle :

– Lié à l’évolution de la structure de bilan de la banque ;

– Prise en compte des conventions d’écoulement validées en Comité ALM ;

– Gestion de ce risque délégué au Comité ALM dans le respect des principes et limites validées par le Comité des Risques.

– Aujourd’hui mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond à un écoulement statique du passif (via les conventions d’écoulement) et de l’actif. La banque est assurée à terme de disposer de la liquidité représentée par l’impasse au regard d’un intervalle de confiance quasiment certain.

Ces deux risques sont encadrés par deux limites revues périodiquement en Comité ALM.

Début 2008, la méthodologie relative à la mesure du risque de liquidité a évolué de façon à tenir compte de la liquidité réelle des passifs et actifs et de la capacité de refinancement de la banque. Cette évolution vise à tenir compte du caractère très liquide du portefeuille de titres souverains (mobilisable auprès de la banque centrale par exemple) à hauteur de 50 %, avec toutefois, l’introduction de limites visant à tenir compte d’un éventuel tarissement du marché des mises en pension de titres.

Ce changement de méthodologie s’est traduit par la hausse conséquente de l’excédent de liquidité dans l’indicateur de mesure de liquidité, hausse neutralisée en grande partie par une modification de même ampleur des limites.

Les conventions d’écoulement retenues pour mesurer le risque de liquidité structurel portent sur la modélisation de l’écoulement des passifs sans échéance, des crédits accordés inscrits en hors bilan et de la prise en compte du potentiel de mobilisation du portefeuille de titres souverains.

Les lois d’écoulement conventionnelles relatives aux passifs sans échéance font l’objet d’une révision au moins une fois l’an de manière à les ajuster à minima au regard de l’évolution de la volatilité des encours (changement de comportement,...).

Les crédits accordés inscrits en hors bilan font l’objet d’un écoulement basé sur un modèle comportemental tenant compte du taux de transformation des offres, des délais de décaissements et de la durée de vie de la production nouvelle de crédits.

Même si le cadre mis en oeuvre par le Comité ALM et le Comité des Risques prévoit une gestion prudente du risque de liquidité, La Banque Postale s’est dotée de sources de financement diversifiées :

— Un programme de 10 milliards € de certificats de dépôts, dont le montant de titre émis varie entre 30% et 40% du programme, le but étant de maintenir le nom La Banque Postale sur le marché court terme ;

— Un programme de 10 milliards € d’EMTN a été mis en place en fin d’année 2006. Une émission de 500 millions € de titres subordonnés, éligibles en fonds propres complémentaires, a été réalisée fin novembre 2006 ;

— Accès au marché interbancaire ;

— Usage de pensions sur les titres du portefeuille d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance. Ce portefeuille est principalement constitué de titres d’état, d’excellente qualité et rapidement mobilisables.

 

2.3.5. Risque global de taux : Le risque global de taux est mesuré sur l’agrégat constitué du bilan modélisé de l’activité de banque de détail (crédits et dépôts) et des portefeuilles d’Actifs disponibles à la vente et d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance.

Il est encadré par une limite visant à limiter à 15% des fonds propres, l’impact sur la valeur économique du bilan d’un choc de taux de 200 bp, conformément aux préconisations du Comité de Bâle sur la mesure du risque global de taux.

Cet indicateur est systématiquement présenté en Comité des Risques et en Comité ALM et semestriellement en Comité d’Audit.

Le risque de taux est principalement couvert par l’achat de titres obligataires à taux fixe, mais aussi dans une moindre mesure, par la mise en place de swaps d’intérêts faisant l’objet d’une couverture IFRS de type juste valeur ou des flux de trésorerie.

Le portefeuille de swaps en « carve out » issu du portefeuille de swaps de macro couverture n’a pas été abondé depuis le passage aux normes IFRS.

 

 

3. – Expositions aux risques de La Banque Postale.

 

3.1. Risques de crédit sur opérations de marché :

3.1.1. Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance : Il s’agit d’actifs de très bonne qualité, ainsi que le montrent les tableaux ci-dessous (chiffres exprimés en millions d’euros).

Notation

31/12/2008

31/12/2007

Range AAA

21 829,15

25 067,11

Range AA

13 635,27

13 639,13

Range A

2 185,12

1 383,19

Autres

 

260,88

    Total

37 649,54

40 350,31

 

 

 

 

31/12/2008

31/12/2007

Souverain

36 267,08

37 875,54

Bancaire

965,03

1 809,24

Corporate

371,50

619,63

Titrisation

45,93

45,90

    Total

37 649,54

40 350,31

 

 

 

 

31/12/2008

31/12/2007

France

19 572,80

22 793,85

Zone euro

17 283,71

16 686,06

Hors zone euro

793,02

870,40

    Total

37 649,54

40 350,31

 

 

 

 

 

3.1.2. Actifs financiers à la juste valeur par le résultat : Les actifs financiers à la juste valeur par le résultat comprennent à la fois des titres et des dérivés. Est précisée ci-dessous la décomposition des titres uniquement, ces derniers représentant l’essentiel des actifs financiers à la juste valeur par le résultat.

Il s’agit d’actifs de très bonne qualité, ainsi que le montrent les 2 tableaux ci-dessous (chiffres exprimés en millions d’euros).

Notation

31/12/2008

31/12/2007

Range AAA

 

121

Range AA

4 871

12 830

Range A

2 791

1 871

Autres

140

65

    Total

7 802

14 887

  

 

 

 

31/12/2008

31/12/2007

Souverain

-

101

Bancaire

7 515

14 463

Corporate

286

322

Titrisation

 

 

    Total

7 802

14 887

 

 

 

 

31/12/2008

31/12/2007

France

6 111

10 901

Zone euro

1 064

2 301

Hors zone euro

627

1 685

    Total

7 802

14 887

 

 

Les actifs financiers à la juste valeur par résultat comprennent par ailleurs 354,3 M€ d’exposition sur des titres souverains français TEC10 à fin 2008 et 348,9 M€ à fin en 2007. Ils comprennent également 22,5 M€ investis sur des fonds en gestion déléguée.

La présentation des risques sur les instruments financiers à terme est détaillée dans le paragraphe 2.3.2. relatif au risque de contrepartie.

 

3.1.3. Actifs financiers disponibles à la vente :

La répartition des encours de La Banque Postale sur ce poste se présente comme suit :

 

 

 

 

 

Les effets publics se décomposent de la façon suivante (chiffres exprimés en M€) :

 

31/12/2008

31/12/2007

Souverain

5 162,68

5 088,32

Bancaire (*)

33,71

34,47

    Total

5 196,39

5 122,79

(*) il s'agit de la BIRD (Banque Internationale pour la Reconstruction et le Développement).

 

 

 

Notation

31/12/2008

31/12/2007

Range AAA

34,83

676,54

Range AA

3 868,14

3 256,02

Range A

1 293,43

1 190,23

    Total

5 196,39

5 122,79

 

 

 

 

31/12/2008

31/12/2007

France

1,12

529,68

Zone euro

5 155,25

4 552,43

Hors zone euro

40,02

40,68

    Total

5 196,39

5 122,79

 

 

 

 

 

Les obligations se décomposent de la façon suivante (chiffres exprimés en M€) : 

 

31/12/2008

31/12/2007

Souverain (*)

616,51

20,68

Bancaire

1 394,26

5 220,60

Corporate

510,13

778,20

Titrisation

14,05

197,68

    Total

2 534,95

6 217,16

(*) : Il s'agit essentiellement de la Société de Financement de l'Economie Française.

 

 

 

Notation

31/12/2008

31/12/2007

Range AAA

1 332,44

1 377,39

Range AA

474,79

2 956,60

Range A

528,83

1 705,99

Autres

198,89

177,18

    Total

2 534,95

6 217,16

 

 

 

 

31/12/2008

31/12/2007

France

1 055,74

2 830,23

Zone euro

1 013,13

2 284,33

Hors zone euro

466,08

1 102,60

    Total

2 534,95

6 217,16

  

 

 

3.1.4. Opérations interbancaires de dépôts ou repo : Dans le cadre de ses opérations courantes, La Banque Postale est amenée à réaliser des opérations interbancaires, qu’il s’agisse de dépôt ou de prêt / emprunt de titres.

— Dépôts : Le risque de contrepartie lié aux dépôts interbancaires est géré de la même façon que le risque émetteur (imputation de ces opérations sur les limites individuelles, groupe et de diversification).

A fin décembre 2008, La Banque Postale dispose de 2 263 M€ de dépôts interbancaires dont 1 461 M€ à moins de 3 mois et 802 M€ compris entre 3 mois et 1 an.

La Banque Postale a par ailleurs 2 069 M€ de dépôts dont la maturité est comprise entre 1 et 11 ans. Il s’agit de dépôts réalisés dans le cadre de l’investissement des sommes placées par les clients sur les livrets de développement durable. Ces dépôts interbancaires à plus d’un an n’ont été réalisés qu’avec des banques françaises, notées dans le range A ou au dessus.

 

La répartition de ces encours, exprimée en million d’euros, se présente comme suit :

 

31/12/2008

31/12/2007

France

3 821

3 104

Zone euro

407

1 514

Hors zone euro

104

201

    Total

4 332

4 820

  

 

 

 

 

31/12/2008

31/12/2007

AAA

1 676

519

AA

1 926

3 236

A

730

1 065

    Total

4 332

4 820

 

 

 

 

 

— Repo : Le risque de contrepartie sur les opérations de prêt / mise en pension de titres est limité par le fait que La Banque Postale ne travaille qu’avec des banques de premier plan, avec lesquelles elle a signé un accord de netting et de collatéral.

Dans ce contexte, les prêts et mises en pension de titres ne génèrent qu’un risque de contrepartie de 1,4 M€ au 31 décembre 2008, auprès de trois banques dont deux banques françaises et une banque zone euro. Ces trois établissements sont notés dans le range AA.

 

3.1.4.1. Point spécifique sur les expositions bancaires : La Banque Postale a une exposition de 16,4Mds€ sur des entités bancaires. Plusieurs éléments peuvent être soulignés :

– Près de 75% de cette exposition porte sur des entités bancaires situées en France ;

– Près de 90% de cette exposition porte sur des entités bancaires situées en zone euro ;

– Plus de 70% de ces expositions bancaires ont une maturité inférieure à 1 an ;

– Plus de 42% de ces expositions bancaires ont une maturité inférieure à 3 mois.

3.1.4.2. Point spécifique sur les titrisations : La Banque Postale a une exposition de 164,86M€ sur des titrisations. La Banque Postale n’a pas réalisé d’investissements sur cette classe d’actifs, les titrisations à son bilan au 31 décembre 2008 lui ayant été apportées au moment de sa création. Ce portefeuille de titrisations est aujourd’hui géré en extinction.

Les tranches sur lesquelles La Banque Postale est exposée sont toutes notées AAA. Seule une tranche pour 4,7M€ est notée A chez Standard & Poor’s et Baa1 chez Moody’s au 31 décembre 2008. Ces notations externes ne sont pas le reflet d’une éventuelle dégradation de la qualité du sous-jacent et tiennent compte uniquement compte du fait que cette titrisation fait l’objet d’une garantie par un assureur (« monoliner »). Ces notations externes A et Baa1 sont celles de l’assureur en question.

 

Au 31 décembre 2008, La Banque Postale n’a pas connaissance d’une éventuelle dégradation significative de la qualité de crédit des sous-jacents de son portefeuille de titrisations.

La répartition géographique des titrisations de La Banque Postale se présente comme suit :

 

 

 

 

La Banque Postale n’est présente dans aucune titrisation de créances aux Etats-Unis mais uniquement sur quelques pays de la zone euro. Près du quart de cette exposition correspond à des créances originées en France.

La répartition de l’encours de titrisation par type d’actif sous-jacent se présente comme suit :

 

 

 

 

La partie la plus importante de l’encours est constituée de prêts immobiliers pour des particuliers.

 

3.1.5. Risques de crédit sur opérations à la clientèle :

3.1.5.1. Présentation des risques : Le risque de crédit est défini dans le règlement CRBF n° 97-02 modifié comme le risque encouru en cas de défaillance d’une contrepartie ou de contreparties considérées comme un même bénéficiaire au sens de la réglementation bancaire.

 

Les opérations visées, à La Banque Postale, sont :

— Les prêts immobiliers aux particuliers destinés à financer la résidence principale, la résidence secondaire et les biens à usage locatif des clients de la Banque. En 2008, trois nouvelles natures de crédits immobiliers ont été mis en force :

– Les prêts à remboursement in fine du capital ;

– Les crédits relais totaux avec remboursement du capital et du cumul des intérêts lors de la dernière mensualité ou lorsque le bien est vendu ;

– Les crédits immobiliers aux Sociétés Civiles Immobilières, qu’elles soient familiales ou non, contrôlées par des personnes physiques et ayant pour principal objet la gestion du patrimoine privé de ces personnes physiques.

— Les découverts sur comptes à vue y compris les facilités de caisse aux personnes morales pour la clientèle de détail. Actuellement, l’organisation en place pour cette dernière activité est très voisine de celle existant historiquement pour la clientèle des particuliers.

— Les prêts à la consommation en faveur du personnel de La Poste et de ses filiales,

— Les micro-crédits sociaux. Ces crédits sont des prêts à la consommation réservés aux seules personnes physiques qui ne peuvent obtenir du système bancaire un prêt à conditions de marché : travailleurs en situation précaire, personnes aux ressources limitées, demandeurs d’emploi, rmistes, allocataires de minima sociaux, étudiants, apprentis…

L’encours des prêts à l’habitat, principale activité de crédit de la banque de détail, a très sensiblement augmenté en 2008 :+18,23%, pour atteindre 27,5 milliards d’euros d’encours au bilan au 31 décembre 2008.

La couverture commerciale de l’ensemble du territoire permet géographiquement une forte division du risque ; de plus il n’a pas de risque de concentration du fait du nombre très important de contreparties.

Par ailleurs, la Banque Postale est confrontée aux risques liés à la distribution et à la gestion d’encours de crédit. Aussi, elle met en oeuvre des dispositifs de sélection, mesure, suivi et surveillance des risques dont l’objectif est d’assurer l’efficacité de la filière risque de crédit de la banque de détail.

 

3.15.2. Dispositif mis en oeuvre à La Banque Postale :

Les principales mesures et dispositions de la politique de gestion du risque de crédit visent à :

— La définition des normes, procédures et outils nécessaires à la gestion du risque ;

— Le déploiement coordonné de ces règles et outils au sein des entités concernées ;

— La surveillance de la bonne appropriation et la correcte application de ces règles au sein des différentes entités.

Les grands principes de la politique de gestion du risque de crédit sont décrits dans le document « politique de maîtrise du risque de La Banque Postale » : règles et procédures d’octroi, d’engagement, de gestion du recouvrement amiable et du contentieux. Ces différentes règles sont présentées au Comité des Risques pour validation et au Comité d’Audit pour information.

La Direction des Risques est responsable de la filière risques de crédit. Elle propose au niveau national, les règles qui encadrent la prise de risque, notamment les règles d’engagement et les règles d’octroi des crédits. A cet effet, elle collabore en tant que de besoin, avec la Direction du Marketing et avec la Direction Commerciale.

S’agissant de la gestion du risque né, la Direction des Risques est responsable des règles relatives au recouvrement, en liaison avec la Direction Juridique et de celles relatives au provisionnement des créances, en liaison avec la Direction Comptable.

Au-delà de ses limites de compétences propres, elle fait valider ces principes en Comité des Risques ou en Directoire sur demande du président du Comité des Risques.

Après validation, la Direction des Risques s’assure de la mise en oeuvre et suit la correcte application de ces règles tout au long du processus crédit.

Conformément au règlement n° 97-02, la Direction des Risques garantit la mise en oeuvre du dispositif de surveillance des risques et coordonne tous les dispositifs qui participent à la filière risque.

Elle s’appuie notamment sur les contrôleurs des Centres financiers (DCIC et CICF) dont certains sont spécialisés en contrôle du risque de crédit, animés en relais de la Direction des Risques par la Direction des Risques Opérationnels et du Contrôle Interne (DROCI).

Elle définit également les indicateurs de suivi du risque de crédit, analyse les évolutions et les commente en Comité des Risques mensuel.

S’agissant du dispositif de maîtrise des risques, elle s’appuie sur un réseau de correspondants en Centres Financiers.

Chaque correspondant est le relais opérationnel, au sein de son entité, de la Direction des Risques.

En tant que relais opérationnels, les correspondants de la Direction des Risques doivent faire remonter des alertes métier liées aux risques.

Les correspondants participent régulièrement à des réunions organisées par la Direction des Risques en vue d’échanger directement sur les problématiques métiers et les axes de progrès identifiés.

 

3.1.5.3. Expositions au titre de l’exercice 2008 et 2007 :

 

— Exercice 2008 (en milliers d'euros) :

 

Bilan Brut

au 31/12/2008

Hors Bilan Brut

au 31/12/2008

Exposition Totale

au 31/12/2008

 

Encours

% Exposition Totale

Encours

% Exposition Totale

Encours

%Total

Prêts immobiliers

27 510 797

93%

2 109 021

7%

29 619 818

81%

Prêts consommation

73 732

94%

4 519

6%

78 250

0%

Créances rattachées

71 556

100%

 

0%

71 556

0%

Prêts immobiliers sociaux

593

100%

 

0%

593

0%

Découverts et Facilités de Caisse

412 929

7%

5 699 842

93%

6 112 771

17%

Différés Cartes de Paiement

547 096

100%

 

0%

547 096

2%

Mandats

28 072

100%

 

0%

28 072

0%

Epargne boursière

1 371

100%

 

0%

1 371

0%

    Total

28 646 145

79%

7 813 382

21%

36 458 157

100%

 

 

 

— Exercice 2007 (en milliers d'euros) :

 

Bilan Brut

au 31/12/2007

Hors Bilan Brut

au 31/12/2007

Exposition Totale

au 31/12/2007

 

Encours

% Exposition Totale

Encours

% Exposition Totale

Encours

%Total

Prêts immobiliers

23 247 926

92%

1 995 148

8%

25 243 074

79%

Prêts consommation

63 043

93%

4 487

7%

67 530

0%

Créances rattachées

57 169

100%

 

0%

57 169

0%

Prêts immobiliers sociaux

1 360

100%

 

0%

1 360

0%

Découverts et Facilités de Caisse

467 291

8%

5 298 690

92%

5 765 981

18%

Différés Cartes de Paiement

571 531

100%

 

0%

571 531

2%

Mandats

104 897

100%

 

0%

104 897

0%

Epargne boursière

1 233

100%

 

0%

1 233

0%

    Total

24 514 450

77%

7 298 325

23%

31 811 542

100%

 

 

 

Remarque : Les éléments présentés au titre des risques de crédit sur opérations avec la clientèle, issus de données de gestion, n’intègrent pas les coûts de transaction directement liés à l’émission des prêts, considérés comptablement comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

Les encours des prêts immobiliers représentent à fin 2008, 81% de l’encours des engagements de crédits (contre 79% à fin 2007). Cette évolution s’explique par la poursuite de l’augmentation des encours de crédits immobiliers passant de 23,2 Md€ à fin 2007 à 27,5 Md€ à fin 2008.

La part prépondérante dans le hors bilan est constituée par les autorisations de découvert sur comptes à vue.

Le hors bilan sur les prêts immobiliers d’un montant de 2,1 Md€ représente 7% de l’exposition totale en crédits immobiliers.

L’encours des crédits consommation regroupe les prêts au personnel du groupe La Poste et les micro-crédits sociaux. Ces derniers sont constitués d’un encours de 102 K€ (55 prêts).

 

3.1.6. Exposition aux risques de crédit :

3.1.6.1. Exposition maximale aux risques de crédit à la date de clôture :

 

— Exercice 2008 (en milliers d'euros) :

 

Encours sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Bilan Brut au 31/12/2008

Hors Bilan Brut au 31/12/2008

 

Encours

% Bilan

Encours

% Bilan

Encours

% Bilan

Encours

% Total Bilan

Encours

% Total HB

Prêts immobiliers

27 448 107

99,77%

38 756

0,14%

23 934

0,09%

27 510 797

96%

2 109 021

27%

Prêts consommation

73 416

99,57%

114

0,15%

203

0,27%

73 732

0%

4 519

0%

Créances rattachées

71 469

99,88%

87

0,12%

 

0,00%

71 556

0%

 

0%

Prêts immobiliers sociaux

416

70,18%

136

22,99%

41

6,83%

593

0%

 

0%

Découverts et Facilités de Caisse

376 581

91,20%

14 683

3,56%

21 665

5,25%

412 929

1%

5 699 842

73%

Différés Cartes de Paiement

547 096

100,00%

 

0,00%

 

0,00%

547 096

2%

 

0%

Mandats

 

0,00%

 

0,00%

28 072

100,00%

28 072

0%

 

0%

Epargne boursière

 

0,00%

1 371

100,00%

 

0,00%

1 371

0%

 

0%

    Total

28 517 085

99,55%

55 146

0,19%

73 914

0,26%

28 646 145

100%

7 813 382

100%

 

 

 

— Exercice 2007 (en milliers d'euros) : 

 

Encours sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Bilan Brut au 31/12/2007

Hors Bilan Brut au 31/12/2007

 

Encours

% Bilan

Encours

% Bilan

Encours

%Bilan

Encours

% Total Bilan

Encours

% Total HB

Prêts immobiliers

23 198 015

99,79%

26 640

0,11%

23 270

0,10%

23 247 926

95%

1 995 148

27%

Prêts consommation

62 732

99,51%

59

0,09%

253

0,40%

63 043

0%

4 487

0%

Créances rattachées

57 105

99,89%

63

0,11%

 

0,00%

57 169

0%

 

0%

Prêts immobiliers sociaux

1 155

84,94%

100

7,37%

105

7,69%

1 360

0%

 

0%

Découverts et Facilités de Caisse

439 865

94,13%

10 742

2,30%

16 683

3,57%

467 291

2%

5 298 690

73%

Différés Cartes de Paiement

571 531

100,00%

 

0,00%

 

0,00%

571 531

2%

 

0%

Mandats

71 758

68,41%

 

0,00%

33 140

31,59%

104 897

0%

 

0%

Epargne boursière

 

0,00%

247

20,00%

986

80,00%

1 233

0%

 

0%

    Total

24 402 161

99,54%

37 851

0,15%

74 437

0,30%

24 514 450

100%

7 298 325

100%

 

 

 

Au 31 décembre 2008, les encours sur prêts immobiliers atteignent 27,5 Md€, dont 0.23 % d’encours douteux (0.21 % à fin 2007) tandis que les prêts à la consommation s’élèvent à 73,5 M€ dont 0.43% d’encours douteux (0.49 % à fin 2007).

Les taux de douteux n’enregistrent pas par rapport à l’année précédente de variation significative; cette quasi stabilité est favorisée par l’accroissement des encours en 2008 (+18% pour les prêts immobiliers, + 17% pour les prêts personnels).

 

3.1.6.2. Garanties obtenues :

 

— Exercice 2008 (en milliers d'euros) :

 

Sureté réelle

Caution personne morale

Caution personne physique

Sans garantie

Bilan Brut au 31/12/2008

 

Encours

% Bilan

Encours

% Bilan

Encours

% Bilan

Encours

% Bilan

Encours

%Total

Prêts immobiliers :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

7 273 409

26,50%

18 587 127

67,72%

172 381

0,63%

1 415 190

5,16%

27 448 107

99,77%

    Douteux Non Compromis

19 613

50,61%

16 043

41,40%

848

2,19%

2 251

5,81%

38 756

0,14%

    Douteux Compromis

19 014

79,44%

810

3,39%

317

1,32%

3 793

15,85%

23 934

0,09%

        Total

7 312 037

26,58%

18 603 981

67,62%

173 546

0,63%

1 421 233

5,17%

27 510 797

100,00%

Prêts consommation :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

73 416

100,00%

73 416

99,57%

    Douteux Non Compromis

 

0

 

0,00%

 

0,00%

114

100,00%

114

0,15%

    Douteux Compromis

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

203

100,00%

203

0,27%

        Total

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

73 732

100,00%

73 732

100,00%

 

 

 

— Exercice 2007 (en milliers d'euros) : 

 

Sureté réelle

Caution personne morale

Caution personne physique

Sans garantie

Bilan Brut au 31/12/2007

 

Encours

% Bilan

Encours

% Bilan

Encours

% Bilan

Encours

% Bilan

Encours

% Total

Prêts immobiliers :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

6 844 611

29,51%

15 111 009

65,14%

1 482

0,01%

1 240 914

5,35%

23 198 015

99,79%

    Douteux Non Compromis

13 699

51,42%

11 513

43,22%

499

1,87%

930

3,49%

26 640

0,11%

    Douteux Compromis

17 975

77,25%

1 048

4,50%

525

2,26%

3 722

15,99%

23 270

0,10%

        Total

6 876 285

29,58%

15 123 569

65,05%

2 506

0,01%

1 245 565

5,36%

23 247 926

100,00%

Prêts consommation :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Sains

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

62 732

100,00%

62 732

99,51%

    Douteux Non Compromis

 

0

 

0,00%

 

0,00%

59

100,00%

59

0,09%

    Douteux Compromis

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

253

100,00%

253

0,40%

        Total

 

0,00%

 

0,00%

 

0,00%

63 043

100,00%

63 043

100,00%

 

 

 

La répartition du stock de crédits par type de garantie reste stable par rapport à 2007 pour les prêts immobiliers. On constate une légère augmentation de 2,5 % du recours au cautionnement d’une personne morale au détriment de la prise d’une sûreté réelle.

Pour les prêts à la consommation, l’intégralité du stock est considérée comme sans garantie.

 

3.1.6.3. Qualité du crédit des actifs financiers qui ne sont ni en souffrance ni dépréciés individuellement :

 

— Exercice 2008 (en milliers d'euros) :

Décomposition des Prêts Sains

Encours des Prêts Sains

% du Bilan des Sains

Prêts immobiliers :

 

 

    Sains sans impayé

27 322 089

99,54%

    Sains avec impayés

126 018

0,46%

        Total sains

27 448 107

100,00%

Prêts consommation :

 

 

    Sains sans impayé

73 125

99,60%

    Sains avec impayés

290

0,40%

        Total sains

73 416

100,00%

 

 

 

— Exercice 2007 (en milliers d'euros) :

Décomposition des Prêts Sains

Encours des Prêts Sains

% du Bilan des Sains

Prêts immobiliers :

 

 

    Sains sans impayé

23 093 090

99,55%

    Sains avec impayés

104 925

0,45%

        Total sains

23 198 015

100,00%

Prêts consommation :

 

 

    Sains sans impayé

62 543

99,70%

    Sains avec impayés

189

0,30%

        Total sains

62 732

100,00%

 

 

 

On constate une très grande stabilité entre 2007 et 2008. La proportion des dossiers sans impayé parmi les dossiers sains demeure supérieure à 99,5 %, pour les prêts immobiliers et les prêts à la consommation.

 

— Exercice 2008 :

Tranche de Durée

% du Total

Prêts immobiliers :

 

    De 0 à 5 ans

3,70 %

    De 5 à 10 ans

12,23 %

    De 10 à 15 ans

30,77 %

    De 15 à 20 ans

33,15 %

    De 20 à 25 ans

20,14 %

        Total

100,00 %

 

 

 

— Exercice 2007 :

Tranche de Durée

% du Total

Prêts immobiliers :

 

    De 0 à 5 ans

3,10 %

    De 5 à 10 ans

12,49 %

    De 10 à 15 ans

33,54 %

    De 15 à 20 ans

35,19 %

    De 20 à 25 ans

15,67 %

        Total

100,00 %

 

 

 

Les tranches de durées présentées correspondent aux durées initiales des financements.

La durée maximale de crédits octroyés par la Banque Postale est de 25 ans.

La part des tranches de durée les plus longues (15 à 25 ans) augmente par rapport à 2007 : 53% contre 50 %.

En 2008, l’encours des prêts immobiliers financés pour une durée initiale de moins de 20 ans représente 80 % contre 84 % au 31 décembre 2007.

 

3.1.6.4. Actifs financiers en souffrance mais non dépréciés individuellement :

 

— Exercice 2008 (en milliers d'euros) :

Maturité de l'impayé

Encours des Prêts en impayé

% du Bilan des Impayés

Prêts immobiliers :

 

 

    Impayé < 30 jours (a)

70 722

52,92%

    Impayé de 30 à 60 jours (a)

24 994

18,70%

    Impayé de 60 à 90 jours (a)

14 635

10,95%

    Impayé de 60 à 180 jours (a)

23 292

17,43%

        Total impayés (a)

133 642

100,00%

    dont douteux par contagion

7 624

5,70%

    Soit Sains Impayés

126 018

 

(a) Ces chiffres (issus des états de suivis de dossiers) intègrent les prêts douteux par contagion ayant des impayés. Ces derniers représentent 5,5% des actifs financiers en souffrance.

Prêts consommation :

 

 

    Impayé < 30 jours

123

42,27%

    Impayé de 30 à 60 jours

152

52,30%

    Impayé de 60 à 90 jours

16

5,43%

        Total impayés

290

100,00%

 

 

 

— Exercice 2007 (en milliers d'euros) :

Maturité de l'impayé

Encours des Prêts en impayé

% du Bilan des Impayés

Prêts immobiliers :

 

 

    Impayé < 30 jours (a)

66 105

60,44%

    Impayé de 30 à 60 jours (a)

19 345

17,69%

    Impayé de 60 à 180 jours (a)

23 916

21,87%

        Total impayés (a)

109 366

100,00%

    dont douteux par contagion

4 441

4,06%

    Soit Sains Impayés

104 925

 

(a) Ces chiffres (issus des états de suivis de dossiers) intègrent les prêts douteux par contagion ayant des impayés. Ces derniers représentent 4,06% des actifs financiers en souffrance.

Prêts consommation :

 

 

    Impayé < 30 jours

161

85,22%

    Impayé de 30 à 60 jours

20

10,44%

    Impayé de 60 à 90 jours

8

4,34%

        Total impayés

189

100,00%

 

 

 

Le stock des prêts immobiliers en impayé augmente au 31 décembre 2008 par rapport à l’arrêté de l’année précédente de 20 %.

Il est à noter que la part portant sur les impayés de 60 jours à 180 jours augmente fortement de 60 %.

Pour les prêtes consommations, l’augmentation est plus forte : + 53 % avec une part au 31 décembre 2008 des impayés de moins de 30 jours se réduisant à 42 % contre 85 % au 31 décembre 2007.

 

3.1.6.5. La répartition des garanties détenues sur les prêts immobiliers sains avec impayé est la suivante :

 

— Exercice 2008 (en milliers d'euros) :

Type de garantie

Créances

% du total

Prêts Immobiliers Sains avec Impayé :

 

 

    Sureté Réelle

52 505

42%

    Caution Personne Morale

67 095

53%

    Personne Physique

529

0%

    Sans Garantie

5 889

5%

        Total

126 018

100%

 

 

 

— Exercice 2007 (en milliers d'euros) :

Type de garantie

Créances

% du total

Prêts Immobiliers Sains avec Impayé :

 

 

    Sureté Réelle

48 092 K€

46%

    Caution Personne Morale

51 309 K€

49%

    Personne Physique

336 K€

0%

    Sans Garantie

5 188 K€

5%

        Total

104 925 K€

100%

 

 

 

Sur cette population, on constate une part des encours sans impayés avec comme garantie une sûreté réelle plus importante que pour le total des encours sains : 42 % contre 27 %. Par contre comme pour le total des encours sains, seuls 5% ne sont pas garantis par une caution personne morale ou par une sûreté réelle.

Enfin pour ces actifs financiers en souffrance mais non dépréciés individuellement, une provision de 10,62 millions euros est constituée au 31 décembre 2008 (7,6 M€ au 31 décembre 2007). Elle est en augmentation de 40% par rapport à l’arrêté précédent.

L’estimation de leur juste valeur n’est pas disponible au 31 décembre 2008.

 

3.1.6.6. Analyse des actifs financiers individuellement dépréciés :

 

— Exercice 2008 :

Type de garantie

Créances

Dont intérêts

Valeur garantie retenue

Solde à provisionner hors actualisation

Taux de provisionnement hors actualisation

Provisions actualisées

Taux de provisionnements actualisés

(a)

% du total

 

(b)

(c)=(a)-(b)

(c)/(a)

(d)=(c) actuel

(d)/(a)

Prêts immobiliers :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Douteux Non Compromis :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Sureté Réelle

13 969 K€

36%

215 K€

13 216 K€

753 K€

5%

3 668 K€

26%

        Caution Personne Morale

8 186 K€

21%

105 K€

8 098 K€

88 K€

1%

368 K€

4%

        Personne Physique

396 K€

1%

5 K€

 

396 K€

100%

396 K€

100%

        Sans Garantie

1 132 K€

3%

21 K€

 

1 132 K€

100%

1 132 K€

100%

        Douteux par contagion sans impayé

15 072 K€

39%

 

12 714 K€

2 359 K€

16%

3 809 K€

25%

            Total

38 756 K€

100%

 

 

4 727 K€

12%

9 373 K€

24%

    Douteux Compromis :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Sureté Réelle

19 014 K€

79%

359 K€

17 847 K€

1 167 K€

6%

3 163 K€

17%

        Caution Personne Morale

810 K€

3%

22 K€

789 K€

21 K€

3%

102 K€

13%

        Personne Physique

317 K€

1%

9 K€

 

317 K€

100%

317 K€

100%

        Sans Garantie

3 793 K€

16%

74 K€

 

3 793 K€

100%

3 793 K€

100%

            Total

23 934 K€

100%

 

 

5 298 K€

22%

7 374 K€

31%

Prêts consommation :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Douteux

39 K€

12%

0

 

39 K€

100%

39 K€

100%

        Douteux par contagion sans impayé

75 K€

24%

 

NS

- K€

0%

- K€

0%

        Douteux compromis

203 K€

64%

5 K€

 

203 K€

100%

203 K€

100%

            Total

316 K€

100%

 

 

241 K€

76%

241 K€

76%

 

 

 

— Exercice 2007 : 

Type de garantie

Créances

Dont intérêts

Valeur garantie retenue

Solde à provisionner hors actualisation

Taux de provisionnement hors actualisation

Provisions actualisées

Taux de provisionnements actualisés

(a)

% du total

 

(b)

(c)=(a)-(b)

(c)/(a)

(d)=(c) actuel

(d)/(a)

Prêts immobiliers :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Douteux Non Compromis :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Sureté Réelle

9 100 K€

34%

150 K€

8 337 K€

763 K€

8%

2 625 K€

29%

        Caution Personne Morale

5 882 K€

22%

108 K€

5 674 K€

208 K€

4%

407 K€

7%

        Personne Physique

263 K€

1%

6 K€

- K€

263 K€

100%

263 K€

100%

        Sans Garantie

422 K€

2%

6 K€

- K€

422 K€

100%

422 K€

100%

        Douteux par contagion sans impayé

10 973 K€

41%

- K€

9 582 K€

1 391 K€

13%

2 555 K€

23%

            Total

26 640 K€

100%

 

 

3 047 K€

11%

6 272 K€

24%

    Douteux Compromis :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Sureté Réelle

17 975 K€

77%

341 K€

17 076 K€

899 K€

5%

2 842 K€

16%

        Caution Personne Morale

1 048 K€

5%

27 K€

1 022 K€

25 K€

2%

128 K€

12%

        Personne Physique

525 K€

2%

19 K€

- K€

525 K€

100%

525 K€

100%

        Sans Garantie

3 722 K€

16%

64 K€

- K€

3 722 K€

100%

3 722 K€

100%

            Total

23 270 K€

100%

 

 

5 172 K€

22%

7 217 K€

31%

Prêts consommation :

 

 

 

 

 

 

 

 

        Douteux

24 K€

8%

0 K€

- K€

24 K€

100%

24 K€

100%

        Douteux par contagion sans impayé

34 K€

11%

- K€

ns

- K€

0%

- K€

0%

        Douteux compromis

253 K€

81%

7 K€

- K€

253 K€

100%

253 K€

100%

            Total

312 K€

100%

 

 

277 K€

89%

277 K€

89%

 

 

 

On constate par rapport à l’arrêté de l’exercice précédent une sensible augmentation de 45,5% des douteux non compromis en prêts immobiliers. Dans le montant des douteux non compromis, on enregistre sur le total de 38,75 millions d’euros : 15,07 millions de douteux par contagion sans impayé et 7,62 millions de douteux par contagion avec impayés. Les douteux par contagion représente donc 58,5% des douteux non compromis.

Le taux de dépréciation (avant actualisation) des prêts immobiliers reste stable : 12 % des douteux non compromis (11% à fin 2007), 22 % des douteux compromis (22 % en 2007). Ceci s’explique par la répartition de ces encours par type de garantie et la continuité des méthodes de provisionnement appliquées.

Pour les prêts à la consommation au personnel du groupe La Poste, compte tenu de la non dépréciation des crédits sans impayés (douteux par contagion), le taux de provisionnement des créances s’élève à 76 % pour 2008 (89 % en 2007).

Pour mémoire, les découverts sur compte à vue et sur facilités de caisse, ne sont pas dépréciés sur base individuelle à ce jour.

 

3.1.7. Exposition au risque de contrepartie. — La Banque Postale est exposée au risque de contrepartie principalement dans le cadre de ses opérations sur instruments dérivés à terme.

Ce risque est limité par le fait que La Banque Postale ne travaille qu’avec des établissements de premier plan, avec lesquels elle a signé un accord de netting et de collatéral. Par ailleurs, les instruments utilisés sont principalement des swaps de taux « vanille ».

A fin 2008, l’exposition nette totale sur ces contreparties, après application du collatéral lorsqu’il existe, est de 115,7 millions d’euros. Ces contreparties sont toutes notées dans le range A au moins.

 

31/12/2008

31/12/2007

France

68,20

37,73

Zone euro

15,29

1,00

Hors zone euro

32,20

13,27

    Total

115,68

52,00

 

 

 

 

 

3.1.8. Exposition au risque de liquidité : Le risque de liquidité structurel est mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond à un écoulement statique du passif (convention d’écoulement) et de l’actif.

 

Les hypothèses prises en compte dans l’impasse de liquidité moyen long terme sont :

Fonds propres net des immobilisations

In fine

Dette

date contractuelle ou date du call

Dépôts à vue / livrets / CEL / CAT

convention d’écoulement

Plan Épargne logement

écoulement certain (Cf. provision EL)

Comptes à terme

convention d’écoulement

Crédits immobiliers

échéancier contractuel + Remboursements anticipés structurels

Option crédits EL

production probable sur maturité moyenne observée

Titres obligataires / Dépôts

échéancier contractuel

Engagements hors bilan

convention d’écoulement

 

 

 

Les plots sur lesquels portent le calcul sont les suivants : 1 mois, 3 mois, 6 mois, 1 an, 2 ans, 3 ans, 4 ans, 5 ans, 7 ans, 10 ans, 15 ans. L’impasse est mesurée tous les mois et présentée dans le cadre des comités des risques et comités ALM.

 

Impasse mesurée au 31 décembre 2007 pro forma et au 31 décembre 2008 :

(En million d’euros)

1 mois

3 mois

6 mois

1 an

2 ans

3 ans

4 ans

5 ans

7 ans

10 ans

15 ans

31 décembre 2007

14 484

21 550

29 014

30 523

29 754

27 422

24 076

19 279

11 088

-273

1 099

31 décembre 2008

20 455

23 127

25 640

25 997

23 883

23 163

18 792

15 530

8 098

-1 660

242

 

 

 

Suite à la mise en place d’un nouveau dispositif, dans un souci de comparabilité, les chiffres présentés au titre du 31 décembre 2007ont été retraités par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

  

 

 

 

 

Une impasse positive sur un plot signifie que la banque dispose plus de ressources que d’emplois de maturité supérieure au plot.

L'impasse de liquidité positive sur les plots inférieurs à 10 ans concrétise l'excès de liquidité de La Banque Postale. Cette abondance de liquidité est par ailleurs renforcée par la qualité des actifs financiers détenus et le classement comptable de ceux-ci dont il est tenu compte pour gérer la liquidité structurelle de la banque. L’augmentation du volume des crédits immobiliers et la diminution des ressources PEL en 2008 expliquent la diminution du surplus de liquidité pour les plots inférieurs à 10 ans et le creusement de l’impasse sur le plot 10 ans.

Le dispositif de limites de liquidité est complété de scénarios de stress parmi lesquels le tarissement du marché des mises en pension de titres.

 

3.1.9. Risques de marché : L’ensemble des positions marquées au marché (portefeuille de négociation et titres disponibles à la vente) est encadré par une Value At Risk (99%,1 jour) dont la limite est revue mensuellement par le Comité des Risques.

La VaR mise en oeuvre à La Banque Postale est une VaR paramétrique, calculée à partir d’une matrice de variance-covariance faisant intervenir 2 431 facteurs de risque couvrant les risques de taux, spread, change, volatilité et les risques de variation des indices boursiers auxquels la banque est exposée. Cette matrice est calculée avec un facteur d’ajustement (scaling factor) visant à surpondérer les variations récentes par rapport aux variations plus anciennes.

La VaR ainsi calculée couvre partiellement les risques optionnels, les risques de second ordre n’étant pas pris en compte. Le développement de positions optionnelles, pour le moment non significatives, pourrait amener la Direction des risques à déployer une méthodologie plus adaptée.

La Direction des risques procède à une analyse ex-post (back testing) des résultats du modèle mis en oeuvre pour le calcul de la VaR afin d’en mesurer la qualité. Cette analyse consiste, au-delà du simple dénombrement des dépassements, à mesurer le respect de certaines hypothèses (notamment la normalité et le caractère markovien des distributions).

Les mesures de la VaR sont complétées mensuellement par des simulations de stress visant à mesurer l’exposition de la Banque à des situations de marché dépassant l’intervalle de confiance retenu pour le calcul de la VaR.

 

 

 

 

 

 

 

— Données en millions € :

 

31/12/2007

30/06/2008

31/12/2008

VaR Globale

9,3

20,4

15,8

VaR des opérations enregistrées en portefeuilles de négociation

2,1

2,7

1,8

 

 

 

— Contributions es Facteurs de Risques de la VaR globale : 

 

31/12/2007

30/06/2008

31/12/2008

Taux d'intérêts

6,5

19,1

8,8

Spread de crédit

3,2

1,3

3,3

Change

-0,0

0,4

0,3

Marchés action

-0,5

-0,5

3,3

Volatilité

-0,0

0,1

0,1

    Total

9,3

20,4

15,8

 

 

 

— Statistiques sur l'exercice 2008 : 

 

Moyenne

Minimum

Maximum

VaR Globale

18,5

12,0

26,0

VaR des opérations enregistrées en portefeuilles de négociation

1,6

0,9

4,1

 

 

 

Cette Var a été en moyenne de 21,4 M€ sur l’exercice, avec un maximum de 26 M€ constaté durant le mois de juin. Ce pic tient essentiellement à l’augmentation de la volatilité des facteurs de risques liée à l’éclatement de la crise de crédit et à la baisse des marchés boursiers.

 

3.1.10. Risque global de taux :

  

 

 

 

 

Conformément aux préconisations du Comite de Bâle, le choc appliqué pour le calcul de la sensibilité de la valeur économique du bilan est de 200 bps. Cet indicateur est calculé sur un bilan statique, sans prise en compte de la production nouvelle. Les actifs et les passifs sans échéance contractuelle sont écoulés conformément aux scenarii validés par le comité ALM de la banque.

 

3.2. Exposition aux risques au titre du groupe CNP Assurances :

3.2.1. Risque de crédit : Au 31 décembre 2008, le portefeuille obligataire du groupe CNP Assurances comporte 94,2 % d’obligations notées A à AAA par les principales agences de notation, dont plus de 47,5 % bénéficient de la meilleure notation (AAA).

Au 31 décembre 2007, le portefeuille obligataire du groupe CNP Assurances comportait 95,6% d’obligations notées A à AAA par les principales agences de notation, dont plus de 49 % bénéficiant de la meilleure notation (AAA).

 

3.2.2. Risque de change : Les portefeuilles d’actifs sont principalement investis en valeurs de la zone euros.

L’exposition au risque de change au titre des portefeuilles d’investissement est donc très limitée : moins de 1 % des placements des sociétés françaises du Groupe sont libellés dans une devise autre que l’euro.

Concernant le risque de change, CNP Assurances effectue une analyse de l'impact sur le résultat et les capitaux propres d'une variation de +10% de l'Euro par rapport au Dollar, à la Livre Sterling et au Real brésilien. Si l'impact d'une variation du Dollar ou de la Livre Sterling sur le résultat et le capitaux propres provient de la détention d'actifs financiers libellés dans ces devises, l'exposition du Groupe au Real brésilien s'explique par la consolidation par intégration globale de la filiale brésilienne Caixa.

 

— Analyse de la sensibilité au 31 décembre 2008 :

(En million d’euros)

Change €/$ +10 %

Change €/£ +10 %

Impact résultat

-20,1

-3,5

Impact sur les capitaux propres

-31,7

-6,0

(*) L’impact de la sensibilité du résultat prend en compte les couvertures.

 

 

 

Du fait de la participation de CNP Assurances dans la société brésilienne Caixa, une variation de +10% de l’euro par rapport au real brésilien se traduirait par une perte de 12 M€ sur le résultat et de 40 M€ sur les capitaux propres de CNP Assurances (pour respectivement 10,4 M€ et 44,8 M€ au 31 décembre 2007).

 

— Analyse de la sensibilité au 31 décembre 2007 

(En million d’euros)

Change €/$ +10 %

Change €/£ +10 %

Impact résultat

-48,1

-10,7

Impact sur les capitaux propres

-8,1

-3,2

 

 

 

3.2.3. Risque de marché. — Le groupe CNP Assurances met en oeuvre des tests de sensibilité pour comprendre et piloter la volatilité du résultat et des capitaux propres avec efficacité. Le management utilise particulièrement les analyses de sensibilité de la MCEV aux risques de marché et d'assurance.

CNP Assurances publie son « embedded value » selon les principes de la Market Consistent European Embedded Value (MCEV) établis par le CFO Forum (réunion des directeurs financiers des principales sociétés d’assurance européennes, créé en 2002), à l'exception de l'intégration de la prime de liquidité et de la conservation de la méthodologie traditionnelle pour la filiale brésilienne Caixa.

CNP Assurances a retenu une méthodologie de valorisation des options financières market consistent. Cette approche implique une détermination objective des hypothèses financières en référence aux conditions de marché du 31 décembre 2008.

La MCEV est la somme de :

— L’actif net réévalué qui correspond à la valeur de marché des actifs en représentation des fonds propres après déduction des actifs incorporels, des passifs subordonnés et des autres éléments valorisés par ailleurs dans la valeur d’In-Force.

— La valeur du portefeuille In Force qui correspond à la valeur actualisée des profits futurs nets d’impôts générés par les polices en portefeuille à la date d’évaluation. Cette valeur est calculée sur la base de méthodologie « market consistent » à l’exception de Caixa Seguros dont la méthodologie traditionnelle a été conservée. Selon cette méthodologie, aucune prime de risque n’est incluse dans les rendements et les taux d’actualisation utilisés. La courbe de référence est la courbe des taux swap. Cette valeur intègre la valeur intrinsèque des options et garanties présentes dans le portefeuille mais pas la valeur temps de ces options.

La sensibilité de la MCEV aux risques de marché vise à évaluer l'impact d'une variation des taux d'intérêts et des actions sur la MCEV. Le périmètre couvert par ces analyses reprend outre CNP Assurances SA, les filiales les plus significatives du Groupe en France, la filiale brésilienne et la filiale italienne. Les sensibilités étudiées sont les suivantes :

– Courbe des taux +/- 100 points de base : cette sensibilité correspond à une translation immédiate de 100 points de base à la hausse et à la baisse de la courbe des taux. Cette sensibilité implique entre autre une modification de la valeur de marché des produits de taux et des taux d'actualisation du risque ;

– Baisse des marchés actions et immobiliers de 10% : cette sensibilité correspond à une baisse immédiate de 10% de la valeur des actions et de l'immobilier.

Toutes les sensibilités s’entendent nettes d’impôts et intérêts minoritaires et, le cas échéant, nettes de la participation des assurés.

 

— Analyse des sensibilités MCEV au risque de taux d’intérêts et actions au 31 décembre 2008 :

(En million d’euros)

Taux d’intérêts +100bp

Taux d’intérêts -100bp

Actions -10 %

Impact MCEV

-101

-54

-354

 

 

 

3.2.4. Risque de liquidité :

— Projection de paiements par échéance au 31 décembre 2008 :

(En million d’euros)

Inférieur

à 1 an

Entre 1

et 5 ans

Entre 5

et 10 ans

Entre 10

et 15 ans

Plus de

15 ans

Passifs liés à des contrats d’assurance et d’investissement (y compris UC)

13 473,1

69 584,4

57 366,5

46 096,5

137 638,7

 

 

 

Le montant des passifs immédiatement rachetables au 31 décembre 2008 est de 216 Md€.

 

— Projection de paiements par échéance au 31 décembre 2007 : 

(En million d’euros)

Inférieur

à 1 an

Entre 1

et 5 ans

Entre 5 et 10 ans

Entre 10

et 15 ans

Plus de

15 ans

Passifs liés à des contrats d’assurance et d’investissement (y compris UC)

14 349

72 657

56 077

51 160

166 695

 

 

 

Le montant des passifs immédiatement rachetables au 31 décembre 2007 est de 208 Md€.

 

3.2.5. Risque de taux des passifs financiers : Les tableaux ci-dessous présentent une ventilation des provisions techniques par engagement de taux.

 

— Au 31 décembre 2008 :  

Taux minimum garanti

Provisions techniques (M€)

%

0% (1)

110 717,4

45,8

] 0%-2%]

7 919,9

3,3

] 2%-3%]

49 278,9

20,4

] 3%-4%]

3 891,2

1,6

] 4%-4,5%]

5 568,7

2,3

> 4,5% (2)

1 224,2

0,5

UC

33 772,7

14,0

Autres (3)

29 140

12,1

    Total

241 513

100%

 

 

 

— Au 31 décembre 2007 : 

Taux minimum garanti

Provisions techniques (M€)

%

0% (1)

98 825

42

] 0%-2%]

8 478

3,6

] 2%-3%]

46 416

19,7

] 3%-4%]

4 402

1,9

] 4%-4,5%]

5 516

2,3

> 4,5% (2)

911

0,4

UC

41 506

17,6

Autres (3)

29 464

12,5

    Total

235 518

100%

(1) Provisions techniques d’assurance vie des contrats sans engagement de taux ;

(2) Les provisions avec un engagement supérieur à 4,5 % proviennent principalement d’une filiale brésilienne où les taux obligataires sont supérieurs à 10 % ;

(3) Comprend l’ensemble des provisions hors provisions mathématiques et passifs des contrats en unité de compte, c'est-à-dire les provisions techniques d’assurance non vie, les provisions pour participation aux bénéfices, les provisions pour sinistres.

 

 

 

 

4. – Notes annexes aux comptes consolidés : Notes relatives au bilan, compte de résultat et autres informations.

 

Note 1 : Caisse, banques centrales. 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Caisse

211 963

191 210

Banques centrales

1 926 591

2 476 655

Caisse, banques centrales

2 138 554

2 667 865

 

 

 

Note 2. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par le résultat :

 

— Actifs et passifs à la juste valeur par résultat :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Transaction

Option juste valeur

Total

Transaction

Option juste valeur

Total

Effets publics et valeurs assimilées

 

354 278

354 278

 

351 144

351 144

Obligations et autres titres à Revenu fixe

7 805 370

 

7 805 370

14 891 282

 

14 891 282

Actions et autres titres à Revenu Variable

22 072

22 492

44 564

36 712

 

36 712

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

7 827 442

376 770

8 204 212

14 927 994

351 144

15 279 138

 

 

 

— Dérivés détenus à des fins de transaction : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêts :

246 719

226 998

122 373

129 025

    Instruments dérivés de taux de change

 

28 587

 

 

Autres instruments dérivés :

17 318

14 965

2 925

160

    Dérivés détenus à des fins de transaction

264 037

270 550

125 298

129 185

 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Opérations conditionnelles

17 318

14 965

2 925

160

Options de taux

17 318

14 965

2 925

160

Autres dérivés

246 719

255 585

122 373

129 025

Swap de taux

246 719

255 585

122 373

129 025

 

 

 

Note 3. Instruments dérivés de couverture :

— Dérivés de couverture de juste valeur : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêts

206 498

174 448

104 885

116 021

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

206 498

174 448

104 885

116 021

 

(En milliers d’euros)

31/12/08

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swap de taux

6 764 500

206 498

174 448

 

 

 

— Dérivés de couverture de Flux de trésorerie : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêts

65 902

220

 

4 626

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

65 902

220

 

4 626

 

(En milliers d’euros)

31/12/08

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swap de taux

1 300 000

65 902

220

 

 

 

Note 4. Actifs financiers disponibles à la vente :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Effets publics et valeurs assimilées

5 196 389

5 223 085

Obligations et autres titres à revenu fixe

2 824 492

6 540 570

Actions et autres titres à revenu variable

669 238

398 644

Titres de participation non consolidés

131 782

104 176

Actifs financiers disponibles à la vente

8 821 901

12 266 475

    Dont pertes latentes nettes sur titres à revenu fixe

-103 643

-98 526

    Dont gains et pertes latentes nettes sur titres à revenu variable

-38 575

24 092

 

 

 

— Détail des titres de participation non consolidés : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Valeur comptable des titres

Avances & créances rattachées

Dépréciations

Valeur nette

Quote part de capital en %

Valeur nette des titres

Crédit Logement

97 282

 

 

97 282

6,00%

93 577

Visa Inc.

11 082

 

 

11 082

 

 

THIRIET Gestion

4 259

 

 

4 259

33,40%

 

EASYBOURSE

4 960

 

 

4 960

100,00%

 

CILOGER

3 053

 

 

3 053

45,00%

3 053

Transactis

2 474

 

 

2 474

50,00%

 

Société Financière de Paiements

2 404

 

 

2 404

49,00%

2 404

Europay

1 339

 

 

1 339

6,00%

1 339

X ANGE PRIVATE EQUITY

1 237

 

 

1 237

90,00%

1 237

EUROPOST MANAGEMENT CIE

1 163

 

 

1 163

99,12%

1 163

SCPI ATOUT PIERRE HABITATION

420

 

 

420

1,23%

420

SCPI ATOUT PIERRE HABITATION 2

420

 

 

420

1,68%

420

SAS Carte Bleue

185

 

 

185

7,73%

185

Vernier Roosevelt

81

 

 

81

31,00%

131

SIFA

300

 

 

300

0,61%

 

Eurogiro Holding A/S

65

 

 

65

9,09%

65

Fédération SF2

40

 

 

40

100,00%

40

ISSY LA BANQUE POSTALE

40

 

 

40

100,00%

 

ISSY SF2-4

 

 

 

 

 

40

EF PRIMO

27

 

 

27

100,00%

27

GIE CESU

25

 

 

25

16,66%

25

AM LAB

19

760

 

779

47,50%

19

CORIPOST

 

 

 

 

 

17

STELPHIA ASSET MANAGEMENT

144

 

 

144

14,37%

12

BMS Exploitation

9 386

1 062

-10 448

0

14,22%

0

BMS Développement

2 023

 

-2 023

0

9,60%

0

SFPMEI

1 001

 

-1 001

0

9,58%

0

Titres Cadeaux

0

 

 

0

50,00%

 

Autres

3

 

 

3

 

2

    Total des participations et avances

143 432

1 822

-13 472

131 782

 

104 176

 

 

 

Les titres de participation non consolidés qui n’ont pas de prix coté sur un marché actif et dont la juste valeur ne peut être évaluée de manière fiable sont évalués au coût. Leur montant s’élève à 23 418 k€ au 31 décembre 2008.

 

Note 5. Prêts et créances sur les établissements de crédit : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Comptes ordinaires débiteurs

92 361

48 782

Comptes et prêts à vue

902 895

 

Titres reçus en pension livrée

553 456

226 396

Créances douteuses

 

153

Comptes et prêts sur établissement de crédit à vue

1 548 712

275 331

Comptes et prêts à terme

14 692 675

16 108 950

Prêts subordonnées et participatifs

188 854

187 221

Comptes et prêts sur établissement de crédit à terme

14 881 529

16 296 171

Titres assimilés à des prêts et créances

2 458 783

 

Titres assimilés à des prêts et créances

2 458 783

 

Prêts et créances sur les établissements de crédit

18 889 024

16 571 502

 

 

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Ils sont issus, pour l’essentiel, de la catégorie Actifs disponibles à la vente, suite aux reclassements opérés au 1er Juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008.

 

Note 6. Prêts et créances sur la clientèle : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Comptes ordinaires débiteurs clientèle

316 566

400 477

Autres concours à la clientèle

54 525

71 758

Créances douteuses

36 348

27 426

Dépréciations

-22 846

-16 555

Prêts et créances sur la clientèle à vue

384 593

483 106

Crédits de trésorerie

620 828

634 529

Crédits à l'habitat

27 548 982

23 275 767

Titres reçus en pensions livrées

37 233

 

Créances douteuses

92 386

84 784

Dépréciations

-56 474

-55 826

Prêts et créances sur la clientèle à terme

28 242 955

23 939 254

Titres assimilés à des prêts et créances

168 355

 

Titres assimilés à des prêts et créances

168 355

 

Prêts et créances sur la clientèle

28 795 903

24 422 360

 

 

 

Les titres assimilés à des prêts et créances correspondent aux actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminable et qui ne sont pas traités sur un marché actif. Ils sont issus de la catégorie Actifs disponibles à la vente, suite aux reclassements opérés au 1er Juillet 2008 et autorisés par l’amendement à la norme IAS 39 d’octobre 2008.

Les prêts à la consommation (crédits de trésorerie) sont octroyés en faveur du personnel de La Poste et ses filiales.

 

Note 7. Dépréciation d’actifs : 

(En milliers d’euros)

31/12/07

Dotations

Reprises

Reprises non util.

Autres

31/12/08

Prêts et créances sur la clientèle

-72 381

-28 628

21 509

 

180

-79 320

Dont provisions collectives

-7 584

-4 809

1 768

 

 

-10 625

Actifs disponibles à la vente

-13 026

-131 326

16

 

 

-144 336

Dont titres de participation

-13 010

-463

 

 

 

-13 473

Autres provisions

-349

-60

123

 

-185

-471

Dépréciation d'actifs

-85 756

-160 014

21 648

 

-5

-224 127

 

 

 

Note 8. Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

147 548

317 114

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

147 548

317 114

 

 

 

Note 9. Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Effets publics et valeurs assimilées

34 476 230

35 623 561

Obligations et autres titres à revenu fixe

3 173 308

4 726 745

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

37 649 538

40 350 306

 

 

 

Note 10. Actifs d'impôts : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Impôts différés actifs

65 188

118 983

Autres créances d'impôts

67 247

164

Actifs d'impôts

132 435

119 147

 

 

 

Les actifs d’impôts différés concernent principalement la provision Epargne Logement.

 

Note 11. Comptes de régularisation & autres actifs : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Charges constatées d'avance et produits à recevoir

519 152

587 500

Comptes d'ajustement sur devises et IFT

 

5

Comptes d'encaissement

411 795

93 007

Autres comptes de régularisation (2)

2 696 965

2 013 857

Comptes de régularisation

3 627 912

2 694 369

Gestion collective des Livrets de Développement Durable (1)

 

1 462 123

Débiteurs divers

779 284

666 806

Comptes de règlement relatif aux op. Sur titres

6 383

11 734

Dépréciation

-471

-349

Actifs divers

785 196

2 140 314

Comptes de régularisation et actifs divers

4 413 108

4 834 683

(1) Les encours du Livret de Développement Durable ne sont plus centralisés auprès de la Caisse des dépôts et consignations depuis le 1er décembre 2008.

(2) Montants retraités par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

L’analyse des comptes de régularisations inscrits au bilan au 31 décembre 2008 ont mis en évidence la comptabilisation en date d’opération de virements transmis au cours du mois de décembre 2008 et présentant systématiquement des dates de règlement ultérieures au 1er janvier 2009.

 

 

 

Conformément aux principes de comptabilisation des virements, la traduction au bilan de La Banque Postale de ces opérations a été annulée au 31 décembre 2008.

Dans un souci de comparabilité, un traitement identique a été appliqué au 31 décembre 2007.

 

Note 12. Participations mises en équivalence : 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

 

Valeur de ME

Dont Résultat

Valeur de ME

Dont Résultat

Groupe CNP Assurances

1 565 966

130 580

1 832 035

227 057

Participations mises en équivalence

1 565 966

130 580

1 832 035

227 057

 

 

 

Note 13. Immobilisations corporelles et incorporelles : 

(En k euros)

31/12/08

31/12/07

Brut

au 1er/01/08

Acq.

Cessions, mises hors service

Autres mouvements

Brut

au 31/12/08

Amortissements & Provisions

Net

Net

Logiciels, Frais d'études informatiques

308 239

10 587

-6 925

38 801

350 702

-229 217

121 485

126 395

Immobilisations incorporelles en cours

50 712

54 689

 

-38 296

67 105

 

67 105

50 712

Autres immobilisations incorporelles

32 929

 

 

 

32 929

 

32 929

32 929

Immobilisations incorporelles

391 880

65 276

-6 925

505

450 736

-229 217

221 519

210 036

Terrains

73 616

 

-247

 

73 369

 

73 369

73 616

Constructions

221 475

12 768

-1 337

8 359

241 265

-15 185

226 080

210 744

Installation techniques mat et outillage

47 388

873

-4 584

1 469

45 146

-52 598

-7 452

-86

Matériel informatique

1 789

124

 

 

1 913

-1 734

179

278

Immobilisations corporelles en cours

14 491

48 626

 

-33 427

29 690

 

29 690

14 491

Autres immobilisations corporelles

378 172

5 149

-55 256

23 602

351 667

-270 655

81 012

100 208

Immobilisations corporelles

736 931

67 540

-61 424

3

743 050

-340 172

402 878

399 251

Immobilisations corporelles et incorporelles

1 128 811

132 816

-68 349

508

1 193 786

-569 389

624 397

609 287

 

 

 (En k euros)

 31/12/08

 31/12/07

Cumul des amorts.

au 1er/01/08

Dotations

Reprises

Autres mouvements

Cumul des amorts.

au 31/12/08

Amortissements & Provisions

Logiciels, Frais d'études informatiques

-181 844

-51 517

4 202

-58

-229 217

-181 844

Immobilisations incorporelles

-181 844

-51 517

4 202

-58

-229 217

-181 844

Constructions

-10 731

-4 543

89

 

-15 185

-10 731

Installation techniques mat et outillage

-47 474

-9 710

4 587

 

-52 597

-47 474

Matériel informatique

-1 511

-223

 

 

-1 734

-1 511

Autres immobilisations corporelles

-277 964

-43 840

52 721

-1 573

-270 656

-277 964

Immobilisations corporelles

-337 680

-58 316

57 397

-1 573

-340 172

-337 680

 

 

 

Note 14. Ecarts d'acquisition :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Ecarts d'acquisition actifs bruts au 1er janvier

26 157

26 874

Ecarts résultant de prises de participation et des évolutions de la structure du Groupe

0

0

Autres mouvements

 

-717

Montant brut des écarts d'acquisition

26 157

26 157

Dépréciations au 1er janvier

0

0

Pertes de valeurs nettes de la période

0

0

Autres mouvements

0

0

Montant des dépréciations des écarts d'acquisition

0

0

Montant Net des écarts d'acquisition - Actifs

26 157

26 157

 

 

 

Il s’agit des goodwill relatifs à La Banque Postale Asset Management (24 810 k€) et La Banque Postale Prévoyance (1 347 k€).

 

Note 15. Dettes envers les établissements de crédit :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Comptes ordinaires créditeurs

85 377

87 993

Comptes et emprunts au jour le jour

 

660 979

Autres sommes dues

10 278

249

Dettes envers les établissements de crédit à vue

95 655

749 221

Comptes et emprunts à terme

362 284

410 898

Titres données en pension livrée

6 446 826

14 675 710

Dettes envers les établissements de crédit à terme

6 809 110

15 086 608

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

6 904 765

15 835 829

 

 

 

Note 16. Dettes envers la clientèle :

 

 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

PEL

18 057 282

20 926 447

CEL

6 098 766

6 243 813

PEP

799 421

936 895

LEP

13 307 881

13 293 848

Livret de Développement Durable

3 953 190

3 050 829

Livret jeune

1 190 437

1 165 391

Livret B

2 835 557

3 204 117

Comptes de liquidité PEA

249 523

372 894

Autres comptes à régime spécial

1 478 775

 

Comptes d'épargne à régime spécial

47 970 832

49 194 234

Comptes ordinaires créditeurs clientèle

40 557 004

39 832 539

Titres et valeurs données en pension

1 447 007

 

Autres sommes dues (1)

267 829

669 313

Dettes envers la clientèle à vue

42 271 840

40 501 852

Comptes à terme

1 669 257

1 360 847

Emprunts clientèle

390 195

 

Titres et valeurs donnés en pension

 

168 378

Dettes envers la clientèle à terme

2 059 452

1 529 225

Opérations avec la clientèle

92 302 124

91 225 311

(1) Montants retraités par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

L’analyse des comptes de régularisation inscrits au bilan au 31 décembre 2008 ont mis en évidence la comptabilisation en date d’opération de virements transmis au cours du mois de décembre 2008 et présentant systématiquement des dates de règlement ultérieures au 1er janvier 2009.

 

 

 

Conformément aux principes de comptabilisation des virements, la traduction au bilan de La Banque Postale de ces opérations a été annulée au 31 décembre 2008. Dans un souci de comparabilité, un traitement identique a été appliqué au 31 décembre 2007.

 

Note 17. Dettes représentées par un titre :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Certificats de dépôts, billets de trésorerie

2 620 113

2 912 291

Dettes représentées par un titre

2 620 113

2 912 291

 

 

 

Note 18. Passifs d'impôts :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Impôts différés passifs

2 578

2 616

Impôts courants

2 367

35 855

Passifs d'impôts

4 945

38 471

 

 

 

Note 19. Comptes de régularisation et passifs divers :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Charges à payer et Produits constatés d'avance

394 198

461 087

Comptes d'ajustement sur devises et IFT

 

274

Autres comptes de régularisation (1)

3 555 790

3 008 543

Comptes de régularisation

3 949 988

3 469 904

Dettes de titres

35 566

19 825

Dépôts de garanties reçues

328 768

27 595

Créditeurs divers

551 495

700 619

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

26 639

24 172

Passifs divers

942 468

772 211

Comptes de régularisation et passifs divers

4 892 456

4 242 115

(1) Montants retraités par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

L’analyse des comptes de régularisations inscrits au bilan au 31 décembre 2008 ont mis en évidence la comptabilisation en date d’opération de virements transmis au cours du mois de décembre 2008 et présentant systématiquement des dates de règlement ultérieures au 1er janvier 2009.

 

 

 

Conformément aux principes de comptabilisation des virements, la traduction au bilan de La Banque Postale de ces opérations a été annulée au 31 décembre 2008.

Dans un souci de comparabilité, un traitement identique a été appliqué au 31 décembre 2007

 

Note 20. Provisions techniques des entreprises d'assurance :

(En milliers d’euros)

31/12/07

Dotations

Reprises

Reprises non util.

Autres

31/12/08

Provisions techniques vie

157 059

189 632

-156 902

 

 

189 789

Provisions techniques non vie

86 862

107 575

-83 137

 

-472

110 828

Provisions pour égalisation

7 603

8 320

-9 765

 

472

6 630

Autres provisions

 

53

 

 

390

443

Provisions techniques

251 524

305 580

-249 804

0

390

307 690

 

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Comptes techniques assurance « comptabilité reflet »

 

1 984

Shadow

 

1 984

 

 

 

Il s’agit des provisions constituées par La Banque Postale Prévoyance.

Au 31 décembre 2008 une participation aux bénéfices différée nette active de 1 880 k€ est comptabilisée à l’actif du bilan.

 

Note 21. Provisions :

(En milliers d’euros)

31/12/07

Dotations

Reprises

Reprises non util.

Autres

31/12/08

Provisions sur avantages au personnel

3 845

1 684

-842

 

 

4 687

Provisions pour risques Epargne Logement

271 000

 

-25 000

 

 

246 000

Provisions pour litiges sociaux et charges de personnel

1 930

2 211

-1 349

 

-779

2 013

Autres provisions

72 600

87 056

-20 888

-2 935

779

136 612

Provisions

349 375

90 951

-48 079

-2 935

0

389 312

 

 

 

— Informations relatives à l’épargne logement (en millions d’euros) :

Ancienneté

Encours collecté

Crédits octroyés

Provisions 2008

Provisions 2007

Mouvements nets

Plus de 10 ans

5 998

 

98

29

69

De 10 à 4 ans

9 462

 

21

14

7

Moins de 4 ans

2 597

 

26

61

-35

    Total PEL

18 057

423

145

104

41

    Total CEL

6 099

1 404

101

167

-66

    Total

24 156

1 827

246

271

-25

 

 

 

Note 22. Dettes subordonnées :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Dettes subordonnées

500 993

501 417

Dettes subordonnées

500 993

501 417

 

(En milliers d’euros)

Date d'émission

Date d'échéance (1)

Taux

Devise d'origine

31/12/08

Dette subordonnée à terme

12/12/2006

12/12/2016

(2)

Euro

500 000

    Total

 

 

 

 

500 000

(1) Un remboursement total anticipé est possible à compter du 12 décembre 2011 sur demande de La Banque Postale ;

(2) Référencé à l'Euribor 3 mois

 

 

 

Note 23. Intérêts, produits et charges assimilés :

(En milliers d’euros)

Notes

31/12/08

31/12/07

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaire

24

1 738 147

1 436 572

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

25

1 154 400

1 118 612

Intérêts sur opérations de couverture (1)

27

105 308

72 143

Intérêts sur actifs disponibles à la vente et détenus jusqu'à l'échéance

26

2 073 433

2 182 181

Intérêts et produits assimiles

 

5 071 288

4 809 508

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaire

24

-687 766

-484 697

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

25

-1 770 489

-1 658 647

Intérêts sur opérations de couverture (1)

27

-104 910

-41 893

Intérêts sur dettes représentées par un titre

26

-184 855

-134 110

Intérêts et charges assimilées

 

-2 748 020

-2 319 347

(1) Montant retraité par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

 

 

 

Note 24. Opérations de trésorerie et interbancaires :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Comptes à Vue

75 785

63 500

Prêts interbancaires

1 575 390

1 363 765

Titres et valeurs reçues en pension

17 680

9 307

Autres produits

69 292

 

Produits sur opérations avec les établissements de crédit

1 738 147

1 436 572

Comptes à Vue

-4 982

-4 635

Emprunts interbancaires

-45 626

-17 998

Titres et valeurs données en pension

-630 699

-462 064

Autres charges

-6 459

 

Charges sur opérations avec les établissements de crédit

-687 766

-484 697

Intérêts et assimilés sur opérations de Trésorerie et Interbancaires

1 050 381

951 875

 

 

 

Note 25. Opérations avec la clientèle :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Comptes ordinaires débiteurs

18 409

19 412

Intérêts sur créances commerciales et autres encours à la clientèle

1 080 042

932 208

Gestion Collective des Livrets de Développement Durable

22 662

3 352

Reprises de provisions et dépréciations

25 000

102 617

Autres produits

8 287

61 023

Produits sur opérations avec la clientèle

1 154 400

1 118 612

Comptes ordinaires créditeurs

-37 689

-36 417

Comptes d'épargne à régime spécial

-1 675 243

-1 588 701

Autres charges

-57 557

-33 529

Charges sur opérations avec la clientèle

-1 770 489

-1 658 647

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

-616 089

-540 035

 

 

 

Le montant des intérêts sur créances douteuses courus et échus s’élève à 3 425 k€.

 

Note 26. Intérêts sur actifs disponibles à la vente et actifs financiers détenus jusqu’à échéance et dettes représentées par un titre :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Produits d'intérêts sur actifs financiers disponibles à la vente

373 021

445 146

Produits d'intérêts sur actifs financiers détenus jusqu'à échéance

1 700 412

1 737 035

Produits d'intérêts sur opérations sur instruments financiers

2 073 433

2 182 181

Charges sur opérations sur dettes représentées par un titre

-184 855

-134 110

Charges d'intérêts sur opérations sur instruments financiers

-184 855

-134 110

Produits et charges d'intérêts sur actifs disponibles à la vente et actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

1 888 578

2 048 071

 

 

 

Note 27. Opérations de couverture :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Produits d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur opérations clientèle (1)

85 844

36 067

Produits d'Intérêts sur opérations de couverture de flux de trésorerie

287

102

Produits d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur d'instruments financiers

19 177

35 974

Produits d'intérêts sur opérations de couverture

105 308

72 143

Charges d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur opérations clientèle (1)

-88 966

-4 634

Charges d'Intérêts sur opérations de couverture de flux de trésorerie

-1 425

 

Charges d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur d'instruments financiers

-14 519

-37 259

Charges d'intérêts sur opérations de couverture

-104 910

-41 893

Intérêts, produits et charges assimilées sur Instruments de couverture

398

30 250

(1) Montant retraité par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

 

 

 

Note 28. Commissions :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Produits

Charges

Produits

Charges

Commissions sur opérations de trésorerie et interbancaire

395

-42

813

-415

Commissions sur opérations avec la clientèle

1 039 188

-61 362

930 668

-73 512

Commissions sur prestations de services financiers

546 916

-136 461

654 163

-127 666

Commissions sur opérations sur titres

228 260

-4 106

236 637

-4 289

Commissions sur prestations assurance

31 040

 

29 149

0

Commissions sur instruments financiers

 

-1 109

0

-1 613

Autres commissions

9 992

 

9 621

 

Produits et charges de commissions

1 855 791

-203 080

1 861 051

-207 495

Commissions nettes

1 652 711

1 653 556

 

 

 

Note 29. Gains et pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/1207

Résultat net sur actif financier de transaction (hors dérivé)

744 764

522 730

Résultat net sur instruments de dérivés de transaction (1)

-54 020

-11 899

Résultat net de réévaluation des éléments couverts et instruments dérivés de couverture

4 213

1 989

Résultat sur actif financier à la juste valeur sur option

2 552

2 297

Gains et pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

697 509

515 117

(1) Montant retraité par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

 

 

 

Note 30. Gains ou pertes nettes sur actifs disponibles à la vente :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Plus values cessions sur titres à revenu fixe

27 622

11 675

Moins values de cession sur titres à revenu fixe

-3 231

-18 822

Dividendes et revenus assimilés

71 555

9 929

Plus values de cession sur titres à revenu variable

2 364

21 244

Moins values de cession sur titres à revenu variable et perte de valeur

-50 010

 

Gains ou pertes nettes sur actifs AFS

48 300

24 026

 

 

 

Note 31. Produits et charges des autres activités :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Charges refacturées et transferts de charge

47 260

40 595

Autres produits divers d'exploitation

434 583

54 946

Produits d'assurance

145 867

155 764

Reprises de provisions aux autres charges d'exploitation

15 975

7 168

Produits des autres activités

643 685

258 473

Produits rétrocédés

 

-866

Autres charges divers d'exploitation

-449 937

-75 540

Charges d'assurance

-87 869

-111 407

Dotations aux provisions aux autres charges d'exploitation

-12 258

-8 243

Charges des autres activités

-550 064

-196 056

 

 

 

Les autres produits et charges divers d’exploitation comprennent 10 218 k€ de résultat de change.

 

Note 32. Charges générales d’exploitation :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Salaires et traitements

-112 100

-84 171

Charges de retraites (y compris provisions)

-13 314

-4 527

Autres prestations postérieures à l'emploi et autres actions sociales envers les actifs

-4 509

-2 782

Autres charges sociales

-45 201

-31 047

Intéressement et participation

-4 979

-5 015

Impôts et taxes assimilées sur rémunérations

-23 147

-17 289

Dotations / reprises de provisions

-862

1 275

Transfert de charges de personnel

10 127

4 463

Frais de personnel

-193 985

-139 093

Impôts et taxes

-34 842

-33 445

Redevance de crédit bail

-1

-7

Loyers et charges locatives

-58 775

-40 639

Rémunération d'intermédiaires

-73 324

-41 726

Transport

-722

-299

Sous-traitance générale

-3 403 526

-3 356 444

Services extérieurs divers

-460 425

-481 547

Déplacements missions

-11 196

-8 467

Etudes et recherches

-10 298

-11 287

Dotations / reprises de provisions

-58 485

-11 339

Autres charges générales d'exploitation

-4 111 594

-3 985 200

Charges générales d'exploitation

-4 305 579

-4 124 293

 

 

 

Les charges de sous traitance générale comprennent notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 270 M€.

La provision pour pénalité relative au contrôle des produits d’épargne réglementée impacte les charges d’exploitation pour un montant de 52,5 M€.

 

Note 33. Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles & corporelles :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-109 833

-106 474

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-109 833

-106 474

 

 

 

Note 34. Coût du risque :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Dotations aux dépréciations clientèle

-28 628

-24 055

Reprises de dépréciations clientèle

21 509

23 691

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-16 787

-10 180

Pertes sur créances irrécouvrables non dépréciées

-11 845

-11 084

Récupération sur créances amorties

4 740

4 209

Dotations aux dépréciations sur actifs disponibles à la vente et autres actifs

-81 333

-1 049

Reprises de dépréciations sur actifs disponibles à la vente et autres actifs

16

18

Dotations / reprises aux autres dépréciations

 

660

Coût du risque

-112 328

-17 790

 

 

 

Note 35. Gains et pertes sur autres actifs :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Plus ou moins values de cession d'immobilisations incorporelles et corporelles

-391

-2 769

Plus ou moins values de cession de titres de participation consolidés

-340

-1 107

Gains et pertes sur autres actifs

-731

-3 876

 

 

 

Note 36. Impôts sur les bénéfices et impôts différés :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Impôts sur les sociétés

-93 189

-148 418

Impôts différés

-21 662

-31 904

Impôts

-114 851

-180 322

 

 

 

— Variation des impôts différés actif/passif :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Variation

Impact résultat

Impact réserves

Impôts différés nets

62 610

116 367

53 757

21 662

32 095

Reclassement Résultat /réserves

 

 

 

 

50 015

Impôts différés - actif

65 188

118 983

53 795

 

 

Impôts différés passif

2 578

2 616

38

 

 

 

 

 

— Analyse des impôts différés par nature :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Provision épargne logement

84 698

93 305

Provisions retraites

1 569

1 314

Autres provisions non déductibles

14 926

8 020

Autres sources de différences temporelles

-586

-905

Impôts différés liés aux décallages temporelles

100 607

101 734

Juste valeur des instruments financiers

-27 985

20 830

Autres retraitements IFRS

-10 012

-6 197

Impôts différés liés aux modes de valorisation du référentiel IFRS

-37 997

14 633

Impôts différés nets

62 610

116 367

 

 

 

— Analyse de la charge d’impôt :

(En milliers d’euros)

31/12/2008

Résultat net part du groupe

302 582

 

Part des intérêts minoritaires

85

 

Quote part de résultat des mises en équivalence

-130 580

 

Charge d'impôt

114 851

 

Résultat comptable avant impôt

286 938

 

Charge d'impôt théorique

-98 793

-34,43%

34,430%

 

 

Effets des différences permanentes

-823

-0,29%

Effets des taux d'imposition (opérations à taux réduits)

-80

-0,03%

Effets de l'imposition des dividendes

6 086

2,12%

Autres effets

-3 165

-1,10%

Charge d'impôt comptabilisée

-96 775

-33,73%

 

 

 

Note 37. Engagements donnés et reçus :

— Valeur contractuelle des engagements donnés ou reçus :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Engagements de financement, de garantie et engagements donnes sur titres :

 

 

    Engagements de financement

 

 

        En faveur d'établissements de crédit

1 346 991

482 534

        En faveur de la clientèle

7 813 382

7 298 098

    Engagements de garantie

 

 

        En faveur de la clientèle

454 649

10 405

    Engagements sur titres

 

 

        Titres à livrer

146 650

623 307

Engagements de financement, de garantie et engagements reçus sur titres :

 

 

    Engagements de financement

 

 

        Reçus d'établissements de crédit

3 400 216

 

        Reçus de la clientèle

 

1 060

    Engagements sur titres

 

 

        Titres à recevoir

113 336

25 931

    Autres engagements donnes et reçus

 

 

        Autres engagements donnés

3 446 287

2 129

    Engagements donnes et reçus

 

 

 

 

 

— Engagement relatif au Crédit Logement : La Poste, et à la suite des opérations d’apport, La Banque Postale, s’est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote part au sein du capital de cette société, soit 6 %, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux engagements de capital en titres B. En outre, La Poste et désormais La Banque Postale, s’est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote part des encours distribués par La Banque Postale, s’élève au 31 décembre 2008 à 218 893 k€.

 

Note 38. Engagements relatifs aux opérations de change au comptant et à terme de prêts /emprunts de devise :

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Opérations de change comptant

 

 

    Devises achetées non encore reçues

 

9 904

    Euros vendus non encore livrés

 

9 939

Opérations de change à terme :

 

 

    Euros à recevoir contre devises à livrer

 

 

    Devises à recevoir contre euros à livrer :

 

9 857

    Euros à livrer contre devises à recevoir

 

9 927

    Devises à livrer contre euros à recevoir

 

 

Report/déport non couru :

 

 

    A recevoir

 

310

Engagements hors bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme de prêts / emprunts de devises

 

 

 

 

 

Note 39. Juste valeur d’éléments du bilan :

Le tableau ci-dessous indique la juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti.

(En milliers d’euros)

31/12/08

31/12/07

Montant au bilan

Juste valeur

Montant au bilan

Juste valeur

Actif :

 

 

 

 

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

    Prêts et créances sur les établissements de crédit à vue

1 548 712

1 548 712

275 331

275 331

    Prêts et créances sur les établissements de crédit à terme

14 881 529

14 914 658

16 296 171

16 296 171

    Titres assimilés à des prêts et créances sur les établissements de crédit

2 458 783

2 403 885

 

 

    Prêts et créances sur la clientèle

 

 

 

 

    Prêts et créances sur la clientèle à vue

384 593

384 593

483 106

483 106

    Prêts et créances sur la clientèle à terme

28 242 955

29 301 955

23 939 254

23 745 254

    Titres assimilés à des prêts et créances sur la clientèle

168 355

156 645

 

 

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

37 649 538

38 565 620

40 350 306

39 505 313

Passif :

 

 

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit

 

 

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit à vue

95 655

95 655

749 221

749 221

    Dettes envers les établissements de crédit à terme

6 809 110

6 881 699

15 086 608

15 086 608

    Dettes envers la clientèle (1)

92 302 124

92 302 124

91 225 311

91 225 311

    Dettes représentées par un titre

2 620 113

2 607 402

2 912 291

2 910 440

    Dettes subordonnées

500 993

356 040

501 417

486 850

(1) Montants retraités par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

 

 

 

— Juste valeur des crédits : Le périmètre retenu est l’ensemble des crédits tirés et inscrits au bilan de La Banque Postale. Les crédits accordés mais non encore tirés ne sont pas pris en compte : l’hypothèse retenue étant que comme leur taux venait d’être fixé, leur valeur ne devait pas s’éloigner du nominal prêté.

Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes pour les trois types de crédits commercialisés par la banque :

– Découverts sur comptes à vue : Juste valeur = Encours est une hypothèse conservatrice du fait du taux client (12%) et de la duration très faible (moins d’un mois) ;

– Crédits Postiers : Actualisation sans prendre en compte d’hypothèses de remboursements anticipés (peu d’historique) ;

– Prêts Immobiliers aux particuliers : Actualisation avec prise en compte des remboursements anticipés structurels.

— Juste valeur des dépôts :

Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes :

– Dépôts dont le taux de rémunération est administré : Juste valeur = Encours ;

– Livrets B / Livrets Jeune / PEP / CAT : Juste valeur = Encours ;

– Dépôts à vue : Juste valeur = Encours - Valeur Pied de coupon des swaps en couverture des DAV (via l’option « carve out »).

 

Note 40. Amendements IAS 39 et IFRS 7. — Reclassements d’actifs financiers : Le groupe a utilisé les possibilités de reclassement de certains actifs financiers disponibles à la vente vers la catégorie prêts et créances offertes par l’amendement du 13 octobre 2008 aux normes IAS 39 et IFRS 7. Le transfert d’une partie des titres du portefeuille des actifs disponibles à la vente qui ne présentaient plus la liquidité attendue vers le portefeuille prêts et créances permet de donner une meilleure image dans les états financiers de l’allocation de ressources de La Banque.

Ces reclassements ont été réalisés à la juste valeur en date du 1er juillet 2008.

 

— Montants reclassés :

Actif

31/12/08

1er/07/08

Montant au bilan

Juste Valeur

Juste Valeur

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances

2 458 993

2 380 042

2 485 327

 

 

 

— Montants enregistrés au résultat et dans les capitaux propres au titre des actifs reclassés (avant impôts) :

(En milliers d’euros)

31/1/08

31/12/07

Résultat

Capitaux propres (1)

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

 

    Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

70 630

 

 

    Dépréciations

 

 

 

Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

-41 628

-29 831

(1) jusqu’à la date du 1er Juillet 2008.

 

 

 

— Montants qui auraient été enregistrés au résultat et dans les capitaux propres si ces actifs n’avaient pas été reclassés (avant impôts) :

(En milliers d’euros)

31/12/08

Résultat

Capitaux propres

Actifs disponibles à la vente reclassés dans la catégorie prêts et créances :

 

 

    Dépréciations

 

 

    Gains ou pertes latents sur actifs disponibles à la vente

 

-113 629

 

 

 

Le montant des cash flows recouvrables est estimé à 2 380 M€.

 

Note 41. Information sectorielle. — Le groupe La Banque Postale est structuré autour des pôles suivants :

– La banque de détail regroupe les activités de La Banque Postale, des SCI CRSF Métropôle et CRSF Dom qui portent les immeubles d’exploitation de la Banque ainsi que la holding SF2.

– Le pôle assurance se compose du Groupe CNP Assurances, LBP Prévoyance (Ex. Assurposte) et Sogerco.

– La gestion d’actifs avec le groupe La Banque Postale Asset Management, La Banque Postale Structured Asset Management et La Banque Postale Gestion Privée (ex. Efiposte Gestion).

L’activité du groupe est réalisée en France à l’exception des filiales étrangères de CNP Assurances.

Les transactions, intra ou inter secteurs sont conclues à des conditions commerciales de marché.

 

— Résultat par secteurs d’activité :

Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2008 :

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

5 068 843

 

2 225

 

220

169

Intérêts et charges assimilées

-2 748 020

-169

 

 

 

 

Commissions (produits)

1 605 508

177 197

31 881

3 256

207 433

1 952

Commissions (charges)

-189 822

-6 970

-2 289

-39 950

 

-135 485

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

697 371

 

138

 

 

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

36 010

 

10 543

 

1 747

 

Produits et charges des autres activités

32 276

637

61 054

-41

292

-597

Pnb interne / externe

4 502 166

170 695

103 552

-36 735

209 692

-133 961

PNB par secteur

4 672 861

66 817

75 731

PNB

4 815 409

 

 

 

— Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2007 :

(En K euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

4 808 916

 

592

 

 

197

Intérêts et charges assimilées

-2 319 347

-197

 

 

 

 

Commissions (produits)

1 607 469

172 468

29 429

3 860

224 154

632

Commissions (charges)

-192 822

-5 059

 

-25 710

-14 673

-146 190

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

515 112

 

5

 

 

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

17 554

 

5 191

 

1 281

 

Produits et charges des autres activités

12 320

227

50 476

-40

-379

-188

Pnb interne / externe

4 449 201

167 439

85 692

-21 890

210 383

-145 549

PNB par secteur

4 616 640

63 802

64 834

PNB

4 745 277

 

 

 

— Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2008 :

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Inter secteur et non ventilé

Résultat consolidé

Produit net bancaire

4 672 861

66 817

75 731

 

4 815 409

    Charges générales d'exploitation

-4 240 448

-20 967

-44 164

 

-4 305 579

    Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

-109 042

-82

-709

 

-109 833

Résultat Brut d'exploitation

323 371

45 768

30 858

 

399 997

    Coût du risque

-109 019

-2 830

-479

 

-112 328

Résultat d'exploitation

214 352

42 938

30 379

 

287 669

    QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

130 580

 

 

130 580

    Gains ou pertes sur autres actifs

-737

 

6

 

-731

Résultat courant avant impôts

213 615

173 518

30 385

 

417 518

    Impôts sur les bénéfices

 

 

 

-114 851

-114 851

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

 

 

 

302 667

    Intérêts minoritaires

 

 

 

-85

-85

Résultat net part du groupe

 

 

 

 

302 582

 

 

 

— Résultat net par secteurs d’activité au 31 décembre 2007 :

Compte de résultat bancaire

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Inter secteur et non ventilé

Résultat consolidé

Produit net bancaire

4 616 640

63 802

64 835

 

4 745 277

    Charges générales d'exploitation

-4 066 125

-20 970

-37 198

 

-4 124 293

    Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles

-105 951

-79

-444

 

-106 474

Résultat Brut d'exploitation

444 564

42 753

27 193

 

514 510

    Coût du risque

-17 792

 

2

 

-17 790

Résultat d'exploitation

426 772

42 753

27 195

 

496 720

    QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

227 057

 

 

227 057

    Gains ou pertes sur autres actifs

-3 870

 

-6

 

-3 876

Résultat courant avant impôts

422 902

269 810

27 189

 

719 901

    Impôts sur les bénéfices

 

 

 

-180 322

-180 322

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

 

 

 

539 579

    Intérêts minoritaires

 

 

 

 

 

Résultat net part du groupe

 

 

 

 

539 579

 

 

 

— Eléments de Bilan par secteurs d’activité :

Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2008 :

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Intra groupe inter secteurs

Total

Caisses, banques centrales

2 138 554

 

 

 

2 138 554

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

8 442 631

25 618

 

 

8 468 249

Instruments dérivés de couverture

272 400

 

 

 

272 400

Actifs financiers disponibles à la vente

9 749 670

340 560

52 611

-1 320 940

8 821 901

Prêts et créances

47 756 620

78 228

4 230

-154 151

47 684 927

Participations mises en équivalence

 

1 565 966

 

 

1 565 966

    Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

270 550

 

 

 

270 550

Instruments dérivés de couverture

174 668

 

 

 

174 668

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

6 904 719

67 205

28

-67 187

6 904 765

Opérations avec la clientèle

92 382 498

6 591

 

-86 965

92 302 124

Dettes représentées par un titre

2 620 113

 

 

 

2 620 113

    Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

 

 

 

— Eléments de bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2007 :

(En milliers d’euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Intra groupe inter secteurs

Total

Caisses, banques centrales

2 667 865

 

 

 

2 667 865

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

15 363 095

41 341

 

 

15 404 436

Instruments dérivés de couverture

104 885

 

 

 

104 885

Actifs financiers disponibles à la vente

11 923 256

274 738

68 481

 

12 266 475

Prêts et créances

41 032 927

46 555

5 297

-90 917

40 993 862

Participations mises en équivalence

 

1 832 035

 

 

1 832 035

    Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

129 185

 

 

 

129 185

Instruments dérivés de couverture

120 647

 

 

 

120 647

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

15 835 229

34 780

 

-34 180

15 835 829

Opérations avec la clientèle (1)

91 276 807

5 240

 

-56 736

91 225 311

Dettes représentées par un titre

2 912 291

 

 

 

2 912 291

    Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

(1) Montants retraités par rapport à la présentation dans le rapport annuel 2007.

 

 

 

Note 42. Eléments de bilan par durées restant à courir. — Les tableaux ci-dessous présentent les échéances des actifs et passifs financiers du groupe par date contractuelle d’échéances.

Les titres à revenus fixes, les prêts et les dettes sont ventilés en fonction des échéances contractuelles.

Les titres de participations et les OPCVM ont été portés dans la colonne « indéterminée »

Les créances et dettes à vue figurent dans la colonne « moins d’un mois » ainsi que les créances et les dettes rattachées.

 

— Eléments de bilan par durées restant à courir au 31 décembre 2008 :

(En milliers d’euros)

Moins d'un mois

1 à 3 mois

3 mois

à 1 an

1 à 2 ans

2 à 5 ans

Plus de

5 ans

Indé-terminée

Total

Actif :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Caisse, banques centrales

2 138 554

 

 

 

 

 

 

2 138 554

    Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

2 671 433

3 072 225

2 412 473

197

17 429

249 929

44 563

8 468 249

    Instruments dérivés de couverture - Actif

 

 

 

 

219 209

53 191

 

272 400

    Actifs financiers disponibles à la vente

200 120

70 722

1 173 216

1 625 173

4 694 188

339 306

719 176

8 821 901

    Prêts et créances sur les établissements de crédit

1 545 558

11 837 205

1 696 031

1 012 152

1 600 529

1 197 549

 

18 889 024

    Prêts et créances sur la clientèle

1 225 403

348 286

1 453 755

17 236 146

1 899 353

6 632 960

 

28 795 903

    Ecarts réévaluation portefeuilles couverts en taux

147 548

 

 

 

 

 

 

147 548

    Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

805 608

626 188

4 090 149

4 210 606

13 737 101

14 179 886

 

37 649 538

 

8 734 224

15 954 626

10 825 624

24 084 274

22 167 809

22 652 821

763 739

 

Passif :

 

 

 

 

 

 

 

 

    Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

6 002

16 846

41 300

8 214

141 525

56 663

 

270 550

    Instruments dérivés de couverture - Passif

220

 

 

328

173 708

412

 

174 668

    Dettes envers les établissements de crédit

2 110 033

4 131 736

376 692

 

100 000

186 304

 

6 904 765

    Dettes envers la clientèle

88 374 177

428 253

1 346 952

668 532

1 484 210

 

 

92 302 124

    Dettes représentées par un titre

1 644 374

882 954

92 785

 

 

 

 

2 620 113

    Dettes subordonnées

993

 

 

 

 

500 000

 

500 993

 

92 135 799

5 459 789

1 857 729

677 074

1 899 443

743 379

 

 

 

 

 

Note 43. Informations relatives aux parties liées et rémunération des dirigeants. — Les parties liées au groupe La Banque Postale comprennent les principaux dirigeants et les sociétés consolidées par le groupe La Poste. La Banque Postale est une entité contrôlée par La Poste.

 

— Relations entre entités consolidées : Les transactions réalisées entre les sociétés du groupe La Banque Postale consolidées par intégration globale étant éliminées en consolidation ne sont mentionnées ci-dessous que les données relatives aux opérations réciproques avec les sociétés sur lesquelles le groupe exerce un contrôle conjoint pour la part non éliminée en consolidation et celles sur lesquelles il exerce une influence notable.

(En milliers d’euros)

Avec les entités du Groupe La Poste (1)

Avec les entités du Groupe La Banque Postale

Proportionnelles (part non elim.)

Mises en Equivalence

Intérêts

-993

 

 

Commissions

9 958

40 791

413 248

Résultat / opérations financières

 

 

 

Produits / autres activités

 

 

 

Eléments de PNB avec les entités liées :

8 965

40 791

413 248

    Crédits

67 102

73 796

 

    Autres actifs financiers

 

2 547

 

    Autres actifs

68 106

25 378

305 707

        Total des actifs avec les entités liées

135 208

101 721

305 707

    Dettes

90 452

73 805

18 842

    Autres passifs financiers

 

 

 

    Autres passifs

188 230

 

 

        Total des passifs avec les entités liées

278 682

73 805

18 842

    Engagements donnés

500 000

 

 

    Engagements reçus

 

 

 

        Total des engagements avec les entités liées

500 000

 

 

(1) Il s’agit presque exclusivement d’opérations réalisées avec La Poste.

 

 

 

— Rémunération des dirigeants : Le groupe a retenu comme parties liées au sens de la norme IAS 24 les membres du Directoire et du Comité Exécutif.

Les membres du Directoire bénéficient d’une rémunération fixe annuelle qui peut être majorée d’une part variable annuelle plafonnée en fonction de la réalisation des objectifs fixés au business plan et d’une part variable à moyen terme à trois ans en cas de surperformance par rapport à la feuille de route du business plan.

Ils bénéficient par ailleurs d’une affiliation à un régime de couverture des frais de santé et de prévoyance et d’une indemnité de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein du Directoire limitée à deux fois la moyenne des sommes perçues au titre de leur rémunération au cours des trois derniers exercices clos.

La rémunération brute totale versée aux membres du Directoire s’élève à 885 K€ au 31 décembre 2008 et 736 k€ pour l’exercice 2007. Le détail des éléments de rémunération figure au paragraphe 1.3 du rapport de gestion.

La rémunération des membres du comité exécutif, à l’exception des membres du Directoire, est détaillée ci-dessous :

(En milliers d’euros)

2008

2007

Rémunérations et avantages en nature

2 888

2 196

Avantages postérieurs à l'emploi

426

323

    Total

3 314

2 519

 

 

 

La variation observée entre les deux exercices s’explique par la nomination de quatre nouveaux membres au sein de ce comité en 2008. Par ailleurs, en 2007, 5 membres étaient rentrés en cours d’année et leur rémunération proratée en conséquence dans l’information donnée.

A ces éléments peuvent s’ajouter des indemnités de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein de La Banque Postale.

 

Note 44. Gestion du capital et des ratios réglementaires. — Les fonds propres de La Banque Postale sont gérés pour permettre à la banque de respecter les ratios réglementaires et garantir sa solvabilité tout en distribuant à son actionnaire La Poste un niveau de dividendes conforme à ses attentes et sa politique de groupe.

La nature de l’activité de La Banque Postale requiert peu de fonds propres au titre du ratio de solvabilité : d’une part, le portefeuille de crédits est encore de taille modeste au regard de la taille du bilan, malgré une croissance de près de 25 % des encours prêts et créances entre 2007 et 2008. D’autre part, le portefeuille de titres est de très bonne qualité, étant investi principalement sur des titres d’Etat ou assimilés.

Par ailleurs, La Banque Postale poursuit l’objectif de rapprocher sa structure de fonds propres de celle existant dans d’autres établissements de crédit : des émissions obligataires ont été et seront lancées pour exploiter les différentes catégories de fonds propres, qu’il s’agisse de fonds propres de base (Tier 1) ou complémentaires (Tier 2), pour autant que les conditions de marché permettent de le faire à un coût raisonnable.

En conséquence, La Banque Postale, qui applique le règlement 2000-03 du CRBF relatif aux conglomérats financiers, présente pour 2008 un ratio de solvabilité significativement supérieur à l’exigence minimale réglementaire de 8% ; ce niveau est atteint malgré la mise en oeuvre de la directive Bâle 2 qui s’est traduite, pour La Banque Postale, par une exigence de fonds propres significativement supérieure à celle requise dans le cadre de la directive Bâle I.

Enfin, La Banque Postale a poursuivi en 2008 une gestion prudente de sa liquidité. Celle-ci s’est concrétisée par des excédents sur toute l’année, confortés par la qualité des actifs financiers détenus. Le ratio de liquidité de La Banque Postale se place donc là encore à un niveau très supérieur à l’exigence minimale réglementaire de 100 %.

 

Note 45. Périmètre de consolidation :

Sociétés

Nationalité

Méthode

(1)

% Contrôle

2008

% Intérêt

2008

% Contrôle

2007

% Intérêt

2007

Banque de détail

 

 

 

 

 

 

LA BANQUE POSTALE

Française

MERE

100,00

100,00

100,00

100,00

SCI CRSF DOM (2)

Française

GLOB

99,94

99,94

99,94

99,94

SCI CRSF METROPOLE (2)

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

SF2

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

ISSY SF2-4

Française

GLOB

100,00

100,00

 

 

Assurance

 

 

 

 

 

 

GROUPE CNP ASSURANCES

Française

EQUI

35,48

19,71

35,48

19,71

LA BANQUE POSTALE PREVOYANCE

Française

PROP

50,00

50,00

50,00

50,00

SOGERCO

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

SOPASSURE

Française

PROP

50,02

50,02

50,02

50,02

Gestion d'Actifs

 

 

 

 

 

 

LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE

Française

GLOB

51,00

51,00

100,00

100,00

LA BANQUE POSTALE ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

LA BANQUE POSTALE STRUCTURED ASSET MANAGEMENT

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

(1) Méthodes de consolidation :

GLOB : Intégration Globale ;

PROP : Intégration Proportionnelle ;

EQUI : Mise en Equivalence ;

(2) SCI Détenant Les Immeubles d'Exploitation de la Banque.

 

 

 

VI. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.

 

Mesdames, Messieurs,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2008 sur :

— Le contrôle des comptes consolidés de La Banque Postale, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;

— La justification de nos appréciations ;

— La vérification spécifique prévue par la loi.

 

Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages, ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.

Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la partie 1.2.1 relative aux impacts des marchés financiers sur l’exercice 2008 et sur la note 3.40 de l’annexe, qui exposent le changement de méthode comptable relatif à l’amendement de la norme IAS 39 du 15 octobre 2008 permettant de reclasser certains actifs financiers.

 

II. Justification des appréciations. — La crise financière et économique qui s’est notamment traduite par la hausse exceptionnelle de la volatilité, la forte contraction de la liquidité sur certains marchés ainsi qu’une difficulté à apprécier les perspectives économiques et financières, a de multiples impacts sur les établissements de crédit en général, notamment sur leurs activités, leurs résultats, leurs risques et leur refinancement. Cette situation crée des conditions spécifiques cette année pour la préparation des comptes, particulièrement au regard des estimations comptables. C’est dans ce contexte, en application des dispositions de l’article L. 823.9 du Code de Commerce relatives à la justification de nos appréciations, que nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

— Votre société comptabilise des dépréciations sur des actifs disponibles à la vente lorsqu’il existe une indication objective de baisse prolongée ou significative de la valeur de ces actifs (notes 1.7.2.4, 3.4, 3.7 et 3.30 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives ainsi que les estimations ayant conduit à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations ;

— Votre société comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit et de contrepartie inhérents à ses activités (notes 1.7.2.1, 2.4, 3.7 et 3.34 de l’annexe). Nous avons examiné les méthodologies de dépréciation, le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit et de contrepartie, l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations individuelles et collectives ;

— Votre société constitue une provision pour couvrir les conséquences défavorables estimées des contrats d’Epargne Logement (notes 1.7.4 et 3.21 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés ;

— Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (notes 1.7.5 et 3.21 de l’annexe) s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer les risques ;

— Les titres de participation non consolidés sont classés dans la catégorie « actifs disponibles à la vente » et sont évalués en retenant une approche multicritères (notes 1.7.2.7 et 3.4 de l’annexe). Nous avons revu les approches et hypothèses retenues par la société dans la détermination des valeurs pour les principales lignes du portefeuille. Nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations à la date de clôture.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.

 

 

Fait à Neuilly-sur-Seine et à Courbevoie, le 27 mars 2009.

 

Les Commissaires aux Comptes.  

Pricewaterhousecoopers Audit :

Mazars :

Gérard Hautefeuille ;

Agnès Hussherr ;

Guillaume Potel.

 

 

 

0904044

01/06/2009 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 4037
Texte de l'annonce :

0904037

1 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°65


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
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LA BANQUE POSTALE  

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115 rue de Sèvres - 75275 PARIS Cedex 06.

N° de Siret : 421 100 645 00967. 

 

Situation au 31 mars 2009.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

2 195 521

Effets publics et valeurs assimilées

38 210 231

Créances sur les établissements de crédit

78 099 801

Operations avec la clientèle

29 277 867

Obligations et autres titres à revenu fixe

18 246 512

Actions et autres titres à revenu variable

593 201

Participations et autres titres détenus à long terme

14 353

Parts dans les entreprises liées

1 144 378

Immobilisations incorporelles

216 936

Immobilisations corporelles

389 241

Autres actifs

455 373

Comptes de régularisation

7 199 248

    Total de l'actif

176 042 662

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

9 753 171

Operations avec la clientèle

148 597 950

Dettes représentées par un titre

6 078 115

Autres passifs

610 063

Comptes de régularisation

7 390 927

Provisions pour risques et charges

387 028

Dettes subordonnées

500 524

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG :

2 702 884

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

359 418

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

117

    Report à nouveau (+/-)

895

        Total du passif

176 042 662

 

Hors - bilan

Montants

        Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

8 007 934

    Engagements de garantie

500 290

    Engagements sur titres

415 464

        Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 279 084

    Engagements sur titres

880 085

 

 

0904037

13/03/2009 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 1170
Texte de l'annonce :

0901170

13 mars 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°31


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LA BANQUE POSTALE 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de Siret — 421 100 645 00967. 

Situation au 31 décembre 2008.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

2 138 555

Effets publics et valeurs assimilées

40 109 511

Créances sur les établissements de crédit

16 414 764

Operations avec la clientèle

28 670 029

Obligations et autres titres à revenu fixe

15 913 383

Actions et autres titres à revenu variable

584 711

Participations et autres titres détenus à long terme

13 833

Parts dans les entreprises liées

1 144 377

Immobilisations incorporelles

221 398

Immobilisations corporelles

395 437

Autres actifs

526 994

Comptes de régularisation

5 897 789

    Total de l'actif

112 030 781

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

6 904 673

Operations avec la clientèle

92 063 776

Dettes représentées par un titre

2 620 112

Autres passifs

770 117

Comptes de régularisation

6 056 954

Provisions pour risques et charges

389 272

Dettes subordonnées

500 993

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 702 884

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

359 418

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

117

    Report à nouveau (+/-)

895

        Total du passif

112 030 781

 

Hors - bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

9 160 374

    Engagements de garantie

454 649

    Engagements sur titres

144 559

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 400 216

    Engagements sur titres

113 337

 

 

0901170

14/11/2008 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 13786
Texte de l'annonce :

0813786

14 novembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°138


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Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siege social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06.

N° de siret : 421 100 645 00967.

  

Situation au 30 septembre 2008.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2 477 472

Effets publics et valeurs assimilées

41 027 864

Créances sur les établissements de crédit

20 384 441

Operations avec la clientèle

27 248 831

Obligations et autres titres à revenu fixe

24 258 705

Actions et autres titres à revenu variable

562 118

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 147 485

Immobilisations incorporelles

207 146

Immobilisations corporelles

390 385

Autres actifs

749 714

Comptes de régularisation

9 101 272

    Total de l'actif

127 555 458

 

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

18 435 730

Operations avec la clientèle

92 082 914

Dettes représentées par un titre

4 094 386

Autres passifs

353 324

Comptes de régularisation

9 012 484

Provisions pour risques et charges

350 375

Dettes subordonnées

501 361

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 702 884

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

359 418

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

117

    Report à nouveau (+/-)

895

        Total du passif

127 555 458

 

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

8 280 854

    Engagements de garantie

328 288

    Engagements sur titres

182 627

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

3 236 624

    Engagements sur titres

153 949

 

0813786

15/08/2008 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 11907
Texte de l'annonce :

0811907

15 août 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°99


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
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LA BANQUE POSTALE

 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 115, rue de Sèvres, 75275 Paris Cedex 06

N° de Siret : 421 100 645 00967

 

 

Situation au 30 juin 2008.  

(en milliers d'euros) 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2 013 450

Effets publics et valeurs assimilées

41 027 204

Créances sur les établissements de crédit

18 413 488

Opérations avec la clientèle

25 873 484

Obligations et autres titres à revenu fixe

25 502 766

Actions et autres titres à revenu variable

443 457

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 147 485

Immobilisations incorporelles

211 512

Immobilisations corporelles

387 164

Autres actifs

1 578 829

Comptes de régularisation

8 683 146

    Total de l'actif

125 282 010

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

17 467 814

Opérations avec la clientèle

91 385 971

Dettes représentées par un titre

3 878 103

Autres passifs

350 449

Comptes de régularisation

8 610 438

Provisions pour risques et charges

362 989

Dettes subordonnées

501 362

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 702 884

  Capital souscrit

2 342 454

  Réserves

359 418

  Provisions réglementées et subventions d'investissement

117

  Report à nouveau (+/-)

895

    Total du passif

125 282 010

 

Hors bilan

Montants

Engagements donnés

 

    Engagements de financement

8 143 533

    Engagements de garantie

277 101

    Engagements sur titres

170 896

Engagements reçus

 

    Engagements de financement

3 191 211

    Engagements sur titres

13 098

 

 

 

0811907

11/06/2008 : Publications périodiques (74B)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 8026
Texte de l'annonce :

0808026

11 juin 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°71


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
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LA BANQUE POSTALE

 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège Social : 34, rue de la Fédération, 75015 Paris.

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

Documents comptables approuvés par l’assemblée générale du 14 mai 2008.

 

A — Comptes sociaux

 

I ‑ Bilan au 31 décembre 2007.  

(en milliers d'euros). 

Actif

Notes

31.12.07

31.12.06

Caisse, banques centrales

 

2 667 864

1 371 618

Effets publics et valeurs assimilées

3

41 207 338

39 933 222

Créances sur les établissements de crédit

1

16 571 080

14 165 398

Opérations avec la clientèle

2

 

 

- Comptes ordinaires débiteurs

 

450 735

221 942

- Créances commerciales

 

 

 

- Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées

 

23 993 321

20 641 334

Obligations et autres titres à revenu fixe

3

25 904 469

22 454 932

Actions et autres titres à revenu variable

3

280 453

68 341

Participations et autres titres détenus à long terme

4

0

59 336

Parts dans les entreprises liées

4

1 144 736

1 346 162

Immobilisations incorporelles

5

209 879

203 179

Immobilisations corporelles

5

386 340

141 601

Autres actifs

6

1 718 271

2 958 060

Comptes de régularisation

6

5 467 990

6 656 720

Total

 

120 002 475

110 221 845

 

 

Passif

Notes

31.12.07

31.12.06

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

7

15 835 458

7 361 497

Opérations avec la clientèle

8

 

 

- Comptes d'épargne à régime spécial

 

49 244 061

50 485 182

- Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

 

39 532 756

38 695 803

- Autres dettes envers la clientèle

 

2 989 865

2 117 721

Dettes représentées par un titre

9

 

 

- Bons de caisses

 

 

 

- Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

2 911 253

690 288

- Emprunts obligataires et assimilés

 

 

 

- Autres dettes représentées par un titre

 

 

 

Autres passifs

10

949 643

1 097 478

Comptes de régularisation

10

4 692 097

6 028 430

Provisions

11

348 659

449 408

Dettes subordonnées

12

501 417

501 019

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

 

 

 

- Capital souscrit

 

2 342 454

2 342 454

- Primes d'émission et d'apport

 

 

 

- Réserves

 

267 160

103 875

- Ecart de réévaluation

 

 

 

- Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

167

167

- Report à nouveau

 

1 345

1 665

- Résultat de l'exercice

 

364 140

324 858

Total

 

120 002 475

110 221 845

 

III - HORS BILAN

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres donnés

 

 

Engagements de financement

 

 

en faveur d'établissements de crédit

482 534

158 678

en faveur de la clientèle

7 298 098

7 444 865

Engagements de garantie

 

 

en faveur d'établissements de crédit

 

 

en faveur de la clientèle

 

 

Engagements sur titres

 

 

titres à livrer

623 307

26 038

Engagements donnés par les entreprises d'assurance

 

 

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres reçus

 

  

Engagements de financement

 

 

reçus d'établissements de crédit

 

 

reçus de la clientèle

1 060

0

Engagements de garantie

 

 

reçus d'établissements de crédit

 

 

reçus de la clientèle

 

 

Engagements sur titres

 

 

titres à recevoir

25 931

6 031

Autres engagements donnes et reçus

 

 

Autres engagements donnés

 

 

Autres engagements reçus

 

 

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 14.

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 15.

 

Engagement relatif au Crédit Logement : La Poste, et à la suite des opérations d'apport, La Banque Postale, s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote-part au sein du capital de cette société, soit 6%, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux augmentations de capital en titres B. En outre, La Poste, et désormais La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote-part des encours distribué par le réseau de La Poste, s'élève au 31 décembre 2007 à 182 307 K€.

 

IV ‑ Compte de Résultat.  

(En milliers d’euros). 

 

Notes

31.12.07

31.12.06

Intérêts et produits assimilés :

 

 

 

- Opérations de trésorerie et interbancaires

18

1 776 735

1 258 225

- Opérations avec la clientèle

19

1 057 820

1 121 192

- Obligations et autres titres à revenu fixe

20

2 220 931

2 165 820

- Autres intérêts et produits assimilés

 

814 042

1 129 292

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

- Opérations de trésorerie et interbancaires

18

-484 384

-244 867

- Opérations avec la clientèle

19

-1 657 218

-1 639 292

- Obligations et autres titres à revenu fixe

20

-129 626

-60 909

- Autres intérêts et charges assimilées

 

-1 079 071

-991 518

Revenu des titres à revenu variable

21

80 967

61 050

Commissions (produits)

22

1 779 936

1 733 035

Commissions (charges)

22

-191 934

-203 523

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

23

536 405

330 092

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

24

-69 817

-105 433

Autres produits d'exploitation bancaire

25

58 377

54 096

Autres charges d'exploitation bancaire

25

-62 210

-69 279

Produit net bancaire

 

4 650 955

4 537 979

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

- Frais de personnel

26

-121 139

-107 733

- Autres charges générales d'exploitation

27

-3 970 156

-3 988 298

- Refacturations

d

-5

0

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

28

-97 489

-77 579

Résultat brut d'exploitation

 

462 165

364 369

Coût du risque

29

-17 417

-8 436

Résultat d'exploitation

 

444 748

355 933

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

30

12 588

-441

Résultat courant avant impôt

 

457 336

355 492

Résultat exceptionnel

 

 

 

Impôts sur les bénéfices

31

-93 196

-30 631

Dotations nettes au FRBG et aux provisions réglementées

 

0

-3

Résultat net social

 

364 140

324 858

Résultat net social par action (en euros)

 

17,88

15,95

 

  

V ‑ Tableau des filiales et participations détenues par LBP

 

 

Filiales (+50% du capital détenu)

Filiales

(de 10% a 50%

du capital détenu)

La banque postale gestion privée (1)

EFPRIMO

(2)

SF2

(3)

SCI CRSF METROPOLE

(4)

SCI CRSF DOM

(5)

GIE CR CESU

(6)

Numéro SIREN

428 767 941

440 165 041

424 176 238

445 061 369

445 047 442

487 708 455

Capital

1 000 000,00

40 000,00

1 053 573 881,10

256 411 996,00

23 332 111,00

150 000,00

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

4 872 909,20

-13 210,45

137 774 727,58

12 176 000,00

277 000,00

 

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

100,00%

99,85%

100,00%

99,99%

99,93%

16,67%

Valeur comptable des titres détenus

 

 

 

 

 

 

- Brute

762 245,08

39 940,00

1 143 908 525,78

256 391 996,00

2 331 611,00

25 000,00

- Nette

762 245,08

39 940,00

1 143 908 525,78

256 391 996,00

2 331 611,00

25 000,00

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

 

 

 

 

 

45 000,00

Montant des cautions et avals donnés par société

 

 

 

 

 

 

Chiffres d'affaires hors taxes du dernier exercice clos

1 733 220,70

0,00

83 347,83

29 233 879,00

613 760,00

 

Résultats (bénéfice ou perte du dernier exercice clos)

-250 408,26

-6 860,95

103 286 519,69

9 411 251,00

164 819,00

 

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

 

 

72 767 837,70

8 050 708,67

28 911,97

 

Observations

Société de gestion de portefeuille

Société

de conseils financiers

Holding

Société

de location de biens immobiliers

Société

de location de biens immobiliers

Chèque emploi service universel

1) 34, rue de la Fédération 75115 PARIS Cedex 15

2) 34, rue de la Fédération 75115 PARIS Cedex 15

3) 34, rue de la Fédération 75115 PARIS Cedex 15

4) 34, rue de la Fédération 75115 PARIS Cedex 15

5) 34, rue de la Fédération 75115 PARIS Cedex 15

6) 155, avenue Gallieni 93170 Bagnolet

 

VI ‑ Principes et méthodes comptables d’évaluation

 

Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux

 

Les comptes sociaux sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit.

 

Détenue à 100%, La Banque Postale est consolidée dans les comptes de La Poste et fait partie de son périmètre d’intégration fiscale. Compte tenu des termes de la convention, la charge d’impôt dans les comptes de La Banque Postale serait identique en l’absence d’intégration.

 

Changements de méthodes et comparabilité

 

1 - Changements de méthodes

Aucun changement de méthode n’est intervenu au cours de l’exercice 2007.

 

2 - Comparabilité des exercices

S’agissant du bilan, du compte de résultat et du Hors Bilan, les données présentées pour l’exercice 2007 sont directement comparables à l’exercice précédent.

 

Règles de présentation et d’évaluation

 

1 - Opérations en devises

Conformément au règlement CRBF n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

 

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

 

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est constaté prorata temporis en résultat.

 

2 - Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature

Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

 

Le règlement CRC n° 2002-03 modifié par le règlement 2005-03 du 3 novembre 2005 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers).

 

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits.

 

Prêts

 

Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

 

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l’établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

 

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause pour les prêts présentant des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), pour les encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée, traduisant un risque de non recouvrement.

 

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

L’identification intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée).

 

Dans les autres cas, l’examen de l’éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite.

 

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les dépréciations correspondantes faisant l’objet d’une reprise.

 

Lorsque sur un crédit douteux, les paiements reprennent de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine, la créance peut à nouveau être inscrite en encours sain.

 

Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles actualisées, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues.

 

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en produit net bancaire et intégralement dépréciés.

 

Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension.

 

Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis.

Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.

 

3 - Titres

Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

- effets publics (bons du Trésor et titres assimilés),

- obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire),

- actions et autres titres à revenu variable.

En application du règlement n° 90-01 modifié du Comité de la Réglementation bancaire et Financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

 

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

 

Titres de transaction

 

Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des bons du Trésor et des titres de créances négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs.

 

Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté, ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

 

Titres de placement

 

Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement aux portefeuilles de transaction ou d’investissement.

 

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensembles homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

- obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de dépréciation,

- bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des dépréciations sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

Les gains sur opérations de micro couverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

 

Titres d’investissement

 

Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

 

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de dépréciations. En revanche, lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance, une dépréciation est constituée. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

 

Titres de l’activité de portefeuille (TAP)

 

Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec, pour objectif, d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

 

Une dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

 

Titres de participation

 

Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

 

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs. Des dépréciations sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations nettes de reprises ainsi que les plus ou moins values de cession de ces titres sont comptabilisés dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».

 

4 – Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

 

Dans le cadre de l’application du règlement CRC 2004-06, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros oeuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain.

Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

- Gros oeuvre : 80 ans

- Toiture : 60 ans

- Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans

- Gros équipements : 20 ans

- Petits équipements, agencements : 10 ans.

 

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

 

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 ans.

 

5 - Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle

Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

Emprunts

 

Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

Titres donnés en pension livrée

 

La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

6 - Dettes représentées par un titre

Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

 

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

 

7 - Provisions

Figurent actuellement sous cette rubrique :

- les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

- les autres provisions constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers.

- les provisions sur engagements sur les contrats d’épargne logement : les comptes et les plans d’épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

 

L’avis n°2006-02 du Conseil National de la Comptabilité indique que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d’épargne logement et à consentir des prêts d’épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit à un taux fixé à la signature du contrat

 

8 - Dettes subordonnées

Ce poste regroupe les dettes dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers.

Les intérêts courus à verser sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du résultat.

 

9 - Fonds pour risques bancaires généraux

Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.

 

10 - Opérations sur les instruments financiers à terme

Les opérations portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation Bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.

 

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

 

Opérations de macro couverture :

Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

Opérations de micro couverture :

Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert.

Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

Autres opérations

 

Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture.

 

Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision.

Les gains ou pertes, latents ou réalisés sur les opérations effectués sur un marché organisé, sont directement portés dans les résultats de l’exercice.

 

11 - Engagements sociaux

Les engagements sociaux sont, en général, couverts par des cotisations passées en charges.

 

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n°03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations.

 

Le régime de retraite du personnel contractuel se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

La loi de finances rectificative pour 2006 a mis en place, rétroactivement au 1er janvier 2006, une réforme du financement des retraites des fonctionnaires de l’Etat rattachés au groupe La Poste

Dans le cadre du régime mis en place en 2006, le groupe acquitte une contribution employeur à caractère libératoire. Aucune provision n’est donc comptabilisée dans les comptes au titre des retraites des fonctionnaires.

 

VII ‑ Annexes des comptes sociaux

 

(En milliers d’euros)

Fonds pour

risques bancaires

généraux

Capital

 

Prime d'émission et d'apport

Réserves

légales

Autres réserves

et report

à nouveau

Résultat social

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

Total des capitaux propres sociaux

Capitaux propres au 31 décembre 2004

22 000

162 000

 

5 402

58 463

41 665

267 530

289 530

Affectation du résultat N-2

 

 

 

2 083

39 582

-41 665

 

 

Distribution N-1 au titre du résultat N-2

 

 

 

 

-13 973

 

-13 973

-13 973

Autres variations

 

2 180 454

 

 

-2 395

 

2 178 059

2 178 059

Résultat N-1

 

 

 

 

 

47 059

47 059

47 059

Capitaux propres au 31 décembre 2005

22 000

2 342 454

 

7 486

81 677

47 059

2 478 675

2 500 675

Affectation du résultat N-1

 

 

 

2 353

44 706

-47 059

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-30 554

 

-30 554

-30 554

Autres variations

 

 

 

 

39

 

39

39

Résultat N

 

 

 

 

 

324 858

324 858

324 858

Capitaux propres au 31 décembre 2006

22 000

2 342 454

 

9 839

95 868

324 858

2 773 019

2 795 019

Affectation du résultat N-1

 

 

 

16 243

308 615

-324 858

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-161 935

 

-161 935

-161 935

Autres variations

 

 

 

 

43

 

43

43

Résultat N

 

 

 

 

 

364 140

364 140

364 140

Capitaux propres au 31 décembre 2007

22 000

2 342 454

 

26 081

242 591

364 140

2 975 266

2 997 266

 

En 2006, La Banque Postale a décidé de regrouper des actions de la société, sur la base de : 1 action nouvelle de 115 euros de valeur nominale pour 50 actions anciennes de 2,3 euros de valeur nominale.

 

Le capital social est resté inchangé mais le nombre d'actions passe donc de 1 018 458 300 à 20 369 166 actions.

 

Actif

 

Note 1 - Créances sur les établissements de crédit.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Comptes ordinaires débiteurs

48 361

29 048

Comptes et prêts au jour le jour

 

 

Valeurs reçues en pension au jour le jour

 

 

Titres reçus en pension livrée

221 682

294 867

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Valeurs non imputées

0

7 423

Créances douteuses

153

0

Intérêts courus

4 713

5 316

Total brut

274 908

336 652

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à vue

274 908

336 652

Comptes et prêts à terme (1)

16 065 221

13 568 281

Titres reçus en pension livrée

 

 

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Prêts subordonnés (2)

186 304

205 475

Créances douteuses

 

 

Intérêts courus

44 647

54 989

Total brut

16 296 172

13 828 745

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à terme

16 296 172

13 828 745

Créances sur les établissements de crédit

16 571 080

14 165 398

(1) dont comptes ouverts auprès de la Caisse des dépôts et consignations au titre de la centralisation du LEP: 11 299 721 K€ au 31 décembre 2007, contre 11 091 426 K€ au 31 décembre 2006.

(1) dont comptes ouverts auprès de la Caisse des dépôts et consignations au titre de la centralisation du LDD : 920 K€. Le taux de centralisation du LDD est passé de 75% au 1er janvier 2007 à 50% depuis le 1er juillet 2007

(2) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce denier de respecter ses engagements en matière de fonds propres prudentiels.

 

Note 2 - Opérations avec la clientèle.

 

 

31.12.07

31.12.06

Comptes ordinaires débiteurs (1)

434 450

204 770

Créances douteuses

27 165

22 813

Dépréciations

-16 656

-11 770

Intérêts courus

5 776

6 129

Comptes ordinaires débiteurs

450 735

221 943

Créances commerciales

 

 

Créances douteuses

 

 

Dépréciations

 

 

Intérêts courus

 

 

Créances commerciales

 

 

Prêts à la clientèle financière

 

 

Crédits de trésorerie

634 529

540 001

Crédits à l'habitat

23 200 871

19 949 767

Crédits à l'équipement

 

 

Crédits à l'exportation

 

 

Autres crédits

 

 

Valeurs non imputées (2)

71 758

78 994

Titres reçus en pension livrée

 

 

Prêts subordonnés

 

 

Opérations de crédit bail et assimilées

 

 

Créances douteuses

80 330

78 133

Dépréciations (3)

-55 726

-60 142

Intérêts courus

61 559

54 581

Autres concours à la clientèle et opérations de crédit bail et assimilés

23 993 321

20 641 334

Opérations avec la clientèle

24 444 055

20 863 276

(1) Montant des créances liées aux filiales ou aux entreprises liées : 45 KE au titre d'avances au GIE CR-CESU

(2) Le poste représente les créances relatives aux opérations sur mandats

(3) Dans l'attente d'une modification du règlement du CRC relatif au risque de crédit, une dépréciation a été constatée sur la base des encours de crédits sensibles (sains avec impayés) au 31/12/07, pour 7585 K€

 

Note 3.1 - Portefeuille titres.

 

(En milliers d'euros)

 

31.12.07

31.12.06

31.12.05

 

Titres de

 

 

 

Transaction

Placement

Investis-sement

Activité de

portefeuille

Total

Transaction

Placement

Investis-sement

Activité de

portefeuille

Total

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

 

5 114 932

34 959 080

 

40 074 012

 

5 145 737

33 633 947

 

38 779 684

39 302 679

Primes/décotes résiduelles

 

41 804

71 818

 

113 622

 

72 441

218 020

 

290 461

424 139

Créances rattachées

 

100 294

951 300

 

1 051 594

 

104 579

778 884

 

883 463

902 005

Dépréciations

 

-30 606

-1 284

 

-31 889

 

-18 666

-1 720

 

-20 386

-26 632

Valeur nette comptable

 

5 226 424

35 980 914

 

41 207 338

 

5 304 091

34 629 131

 

39 933 222

40 602 190

dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

656 029

 

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

14 886 662

6 290 868

4 601 872

 

25 779 402

11 890 705

5 526 735

4 838 542

 

22 255 982

16 072 350

Primes/décotes résiduelles

 

868

-578

 

290

 

13 842

1 907

 

15 749

11 549

Créances rattachées

 

74 901

127 460

 

202 361

 

72 643

140 414

 

213 057

175 979

Dépréciations

 

-75 575

-2 009

 

-77 584

 

-27 378

-2 478

 

-29 856

-6 061

Valeur nette comptable

14 886 662

6 291 062

4 726 745

 

25 904 469

11 890 705

5 585 842

4 978 385

 

22 454 932

16 253 817

dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

dont titres côtés

 

6 291 062

4 726 745

 

 

 

5 585 842

4 978 385

 

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

 

258 331

 

24 843

283 173

 

54 508

 

14 019

68 527

60 971

Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dépréciations

 

-1 969

 

-751

-2 720

 

-55

 

-131

-186

-352

Valeur nette comptable

 

256 361

 

24 092

280 453

 

54 453

 

13 888

68 341

60 619

dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

dont titres côtés

 

256 361

 

24 092

 

 

54 453

 

13 888

 

 

Total net par type de portefeuille

14 886 662

11 773 848

40 707 659

24 092

67 392 261

11 890 705

10 944 386

39 607 516

13 888

62 456 495

56 916 626

Total net par type de portefeuille 2005

 

10 129 061

5 866 135

40 917 694

3 735

 

 

 

Le montant des titres de transaction est indiqué en "valeur de marché"

 

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 17

 

Durant l'exercice 2007, aucun transfert de titres de placement vers des portefeuilles d'investissement n'a été effectué.

 

Aucune cession de titres d'investissement avant leur échéance n'a eu lieu lors de l'exercice 2007

 

Note 3.2 - Portefeuille titres : plus ou moins values latentes.

 

(En milliers d'euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité de portefeuille

 

31.12.07

3l.l2.06

31.12.07

31.12.06

31.12.07

31.12.06

Effets publics et valeurs assimilées

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

5 226 424

5 304 091

35 980 914

34 629 131

 

 

Valeur de marché

5 122 791

5 199 554

34 903 080

34 164 975

 

 

Plus-values latentes

614

75

267 854

547 780

 

 

Moins values latentes dépréciées (1)

-48 759

-18 666

-1 284

-1 720

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

6 291 062

5 585 842

4 726 745

4 978 385

 

 

Valeur de marché

6 217 151

5 514 921

4 602 234

4 902 089

 

 

Plus-values latentes

923

2 235

27 397

79 836

 

 

Moins values latentes dépréciées (1)

-75 508

-27 378

-2 009

-2 478

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

256 361

54 453

 

 

24 843

14 019

Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

261 352

56 389

 

 

24 082

13 888

Plus ou moins values latentes nettes

3 021

1 881

 

 

-751

-131

Moins values latentes dépréciées (1)

-1 969

-55

 

 

-751

-131

(1) Les dépréciations sont calculées en tenant compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement

 

Note 4 - Titres de participation.

 

(En milliers d’euros)

 

31.12.07

31.12.06

 

Valeur

comptable

des titres

Avances

Dépréciations

Valeur

Nette

des titres

Quote part

de capital

en %

Valeur

comptable

des titres

Avances

Dépréciations

Valeur

Nette

des titres

Quote part

de capital

en %

EFIPOSTE GESTION

762

 

 

762

100,00%

762

 

 

762

100,00%

EFPRIMO

40

 

 

40

100,00%

40

 

 

40

100,00%

SF2

1 143 909

 

 

1 143 909

100,00%

1 086 611

 

 

1 086 611

100,00%

SCI CRSF DOM (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SCI CRSF Métropole (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Prêt court terme SF2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GIE CESU

25

 

 

25

16,66%

25

 

 

25

16,66%

Euronext

 

 

 

 

 

59 336

 

 

59 336

0,72%

Total des participations et avances consolidables

1 144 736

 

 

1 144 736

 

1 146 774

 

 

1 146 774

 

Dont participations cotées

 

 

 

 

 

59 336

 

 

59 336

 

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CRSF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 K€.

Le montant au 31/12/06 a été retraité de ce reclassement

 

Note 5 –-Immobilisations.

 

(En milliers d’euros)

 

31/12/2002

 

31/12/07

31/12/06

 

Montant Brut

Entrées

Sorties

Montant Brut

Amortissements

et dépréciations

cumulés

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et dépréciations

cumulés

Montant Net

Terrains

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Constructions (1)

258 724

0

0

258 724

0

258 724

258 724

0

258 724

Autres immobilisations d'exploitation

441 057

44 022

-43 511

441 569

-313 952

127 618

441 057

-299 458

141 601

Immobilisations corporelles

699 781

44 022

-43 511

700 292

-313 952

386 340

699 781

-299 458

400 324

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

108 014

13 090

-48

121 057

-94 170

26 887

108 014

-81 347

26 667

Autres immobilisations incorporelles

229 906

39 511

-80

269 337

-86 345

182 990

229 906

-53 393

176 512

Immobilisations incorporelles

337 921

52 601

-128

390 393

-180 515

209 879

337 921

-134 741

203 179

Immobilisations corporelles et incorporelles

1 037 701

96 623

-43 639

1 090 685

-494 467

596 219

1 037 701

-434 199

603 503

(1) A la demande de la Commission Bancaire, le montant des participations dans les SCI CRSF a été reclassé en immobilisations en 2007 pour 258 724 K€. Le montant au 31/12/06 a été retraité de ce reclassement.

 

Le montant des charges activées en immobilisation au 31/12/2007 s'élève à 25 035 K€

 

Note 6 - Comptes de régularisation et actifs divers.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Charges constatées d'avance

16 770

18 350

Produits à recevoir sur dérivés

64 434

535 978

Autres produits à recevoir

519 639

464 605

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

0

1 404

Comptes d'encaissement

459 158

359 030

Autres comptes de régularisation (1)

4 407 989

5 277 353

Comptes de régularisation

5 467 990

6 656 722

Instruments conditionnels achetés

232

619

Gestion collective des Livrets de Développement Durable

1 462 123

2 339 360

Débiteurs divers (2)

159 504

513 856

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

11 733

20 545

Stocks et assimilés

 

 

Intérêts courus

85 027

84 191

Dépréciations

-349

-511

Actifs divers

1 718 271

2 958 060

Comptes de régularisation et actifs divers

7 186 261

9 614 782

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers

(2) Dont 258 K€ pour La Banque Postale Gestion Privée et 6 K€ pour SF2

 

Passif 

 

Note 7 - Dettes envers les établissements de crédit.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Comptes ordinaires créditeurs

86 998

79 072

Comptes et emprunts au jour le jour

660 919

 

Valeurs données en pension au jour le jour

 

 

Titres donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues

249

56 270

Intérêts courus

60

0

Dettes envers les établissements de crédit à vue

748 225

135 342

Comptes et emprunts à terme

409 776

348 947

Valeurs données en pension

 

 

Titres donnés en pension livrée

14 571 057

6 809 047

Intérêts courus

106 399

68 161

Dettes envers les établissements de crédit à terme

15 087 232

7 226 155

Dettes envers les établissements de crédit

15 835 458

7 361 497

 

Note 8 - Opérations avec la clientèle.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Plan d'Epargne Logement

20 926 447

22 841 034

Compte d'Epargne Logement

6 243 813

6 244 553

Plan d'Epargne Populaire

936 840

1 152 549

Livret d'Epargne Populaire

13 293 848

13 048 730

Livrets de Développement Durable

3 050 829

2 405 933

Livret jeune

1 165 391

1 131 895

Autres

3 577 011

3 659 211

Dettes rattachées

49 882

1 277

Comptes d'épargne à régime spécial

49 244 061

50 485 182

Comptes ordinaires créditeurs (1)

39 532 756

38 695 803

Intérêts courus

 

 

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

39 532 756

38 695 803

Emprunts clientèle financière

 

 

Comptes créditeurs à terme

1 288 779

557 860

Valeurs données en pension

168 378

0

Titres et valeurs donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues à la clientèle

1 510 467

1 548 089

Intérêts courus

22 241

11 772

Autres dettes envers la clientèle

2 989 865

2 117 721

Opérations avec la clientèle

91 766 682

91 298 706

(1) dont SF2 pour 4 403 K€ et La Banque Postale Gestion Privée pour 5 153 K€

 

Les dispositions relatives à la collecte du livret A pour le compte de la Caisse Nationale d'Epargne ne sont pas modifiées pas les opérations d'apports, les encours collectés restant centralisés à la Caisse des dépôts et consignations, et n'apparaissent pas dans le bilan de La Banque Postale. Au 31 décembre 2007, l'encours ainsi centralisé s'élève à 51 115 073 K€, contre 48 817 649 K€ au 31 décembre 2006.

 

Note 9 - Dettes représentées par un titre.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Bons de caisse

 

 

Dettes rattachées

 

 

Bons de caisse

 

 

Titres du marché interbancaire

 

 

Certificats de dépôts

2 901 128

688 506

Bons à Moyen Terme Négociables et autres Titres de Créances Négociables émis

 

 

Dettes rattachées

10 126

1 782

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

2 911 253

690 287

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Dettes rattachées

 

 

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Autres dettes représentées par un titre

 

 

Dettes rattachées

 

 

Autres dettes représentées par un titre

 

 

Dettes représentées par un titre

2 911 253

690 287

 

Note 10 - Comptes de régularisation et passifs divers.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Produits constatés d'avance

0

32 824

Charges à payer sur dérivés

47 527

333 912

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

5 713

101

Autres comptes de régularisation (1)

4 638 857

5 661 593

Comptes de régularisation

4 692 097

6 028 431

Instruments conditionnels vendus

0

16

Dettes de titres

 

 

Créditeurs divers (2)

925 470

1 074 847

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

24 173

22 615

Intérêts courus

 

 

Passifs divers

949 643

1 097 479

Comptes de régularisation et passifs divers

5 641 740

7 125 910

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers

(2) Dont 962 K€ pour SCI CRSF Métropole, 84 K€ pour SCI CRSF DOM, et 1 217 K€ pour La Banque Postale Gestion Privée

 

Note 11.1 – Provisions.

 

(En milliers d’euros)

31.12.06

Dotations

Reprises de provisions utilisées

Reprises de provisions non utilisées

Autres variations

31.12.07

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

3 750

1 899

1 275

0

0

4 375

Engagements par signature

 

 

 

 

 

 

Provisions Epargne logement

373 617

 

62 617

40 000

0

271 000

Autres provisions

72 041

23 466

16 702

5 479

-43

73 284

Provisions (hors risque de contrepartie)

449 408

25 366

80 593

45 479

-43

348 659

Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif

 

 

 

 

 

 

Provisions

449 408

25 366

80 593

45 479

-43

348 659

 

Note 11.2 - Epargne – logement.

 

(En milliers d’euros)

 

Génération

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provision 2007

Provision 2006

Variation de provision

 

 

 

 

 

 

+ de 10 ans

7 309

 

29

102

73

4 à 10 ans

11 126

 

14

28

14

- 4 ans

2 491

 

61

63

2

Total PEL

20 926

385

104

193

89

Total CEL

6 244

1 330

167

181

14

Total général

27 170

1 715

271

374

103

 

Note 12 - Dettes subordonnées.

 

(En milliers d’euros)

Date d'émission

Date échéance

Taux

Devise origine

31.12.07

31.12.06

Dettes subordonnées (1)

11/12/02

12/12/2016 (2)

(3)

EUR

500 000

500 000

Intérêts

 

 

 

 

1 417

1 019

Total

 

 

 

 

501 417

501 019

(1) qualifiées de Lower tier 2 dans le calcul des fonds propres complémentaires (article 4d du règlement n°90-02 du CRBF)

(2) un remboursement anticipé total est possible à la demande de la Banque Postale à partir du 12 décembre 2011, sans pénalité.

(3) Référencé à l'Euribor 3 mois

 

Note 13 - Echéancier des créances, des titres et des dettes.

 

(En milliers d’euros)

<= 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31.12.07

Actif

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit 

15 671 080

900 000

0

0

16 571 080

Créances sur la clientèle 

1 645 350

1 386 976

6 918 434

14 493 295

24 444 055

Portefeuilles de titres de placement et d'investissement 

 

 

 

 

 

Effets publics et valeurs assimilées

589 559

4 057 229

23 541 731

13 018 819

41 207 338

Obligations et autres titres à revenu fixe

108 273

3 081 582

6 890 978

936 973

11 017 807

Passif

 

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

14 284 150

1 265 004

100 000

186 304

15 835 458

Dettes envers la clientèle

88 384 888

1 247 434

2 098 544

35 816

91 766 682

Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

Emprunts obligataires

 

 

 

 

 

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

2 814 929

96 324

0

0

2 911 253

 

Hors-bilan

 

Note 14 - Hors bilan : opérations de change.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Opérations de change comptant :

 

 

euros achetés non encore reçus

 

 

devises achetées non encore reçues

9 904

0

euros vendus non encore livrés

9 939

0

devises vendues non encore livrées

 

 

Opérations de prêts/emprunts :

 

 

devises prêtées non encore livrées

 

 

devises empruntées non encore reçu

es

 

 

Opérations de change à terme :

 

 

euros à recevoir contre devises à livrer

 

 

devises à recevoir contre euros à livrer

70

0

devises à recevoir contre devises à livrer

 

 

devises à livrer contre devises à recevoir

 

 

Report/déport non couru :

 

 

à recevoir

310

0

à payer

 

 

 

Note 15.1 - Hors bilan : opérations sur instruments financiers à terme.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

 

Opérations de gestion

de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion

de positions

Opérations de couverture

 

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Opérations fermes

26 169 706

-6 467

6 916 764

-14 802

20 280 047

-3 960

53 356 699

220 122

Marchés organisés

846 300

1 155

 

 

2 173 300

6 205

 

 

Contrats de taux

846 300

1 155

 

 

2 173 300

6 205

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

25 323 406

-7 622

6 916 764

-14 802

18 106 747

-10 165

53 356 699

220 122

Swaps de taux

25 323 406

-7 622

6 916 764

-14 802

18 106 747

-10 165

53 356 699

220 122

FRA

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

 

 

 

 

Opérations conditionnelles

249 000

-111

113 382

2 876

0

0

129 198

2 946

Marchés organisés

 

 

 

 

 

 

 

 

Options de taux

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

249 000

-111

113 382

2 876

0

0

129 198

2 946

Caps, floors

249 000

-111

110 234

2 872

0

0

121 983

1 910

Swaptions

 

 

3 148

4

 

 

7 215

1 036

Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Note 15.2 - Risques de contrepartie relatifs au IFT.

 

(En milliers d’euros)

Gouvernements et Banques Centrales

de l'OCDE

Etablissements

Financiers

de l'OCDE

Autres

contreparties

Total 2007

Total 2006

Equivalent risque de crédit non pondéré avant accords de compensation et de collatéralisation

 

280 666

507

281 145

 

Effet des accords de compensation par liquidation

 

 

 

 

 

Effet de collatéralisation

 

28

 

 

 

Equivalent risque de crédit non pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

280 639

507

281 145

762 182

Equivalent risque de crédit pondéré après accords de compensation et de collatéralisation

 

82 661

311

82 972

244 559

 

Note 16 - Hors bilan : Echéancier des opérations sur instruments financiers à terme.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

 

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Opérations fermes

17 628 424

8 508 733

6 949 312

33 086 470

30 204 463

16 915 064

26 517 219

73 636 746

Contrats de taux

0

665 800

180 500

846 300

2 173 300

0

0

2 173 300

Swaps de taux

17 628 424

7 842 933

6 768 812

32 240 170

28 031 163

16 915 064

26 517 219

71 463 446

FRA

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

 

 

 

 

Opérations conditionnelles

0

252 163

110 219

362 382

76 153

53 045

0

129 198

Caps, floors

0

252 163

107 071

359 234

653

121 330

0

121 983

Swaptions

0

0

3 148

3 148

75 500

-68 285

0

7 215

Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Note 17.1 - Risque de crédit.

 

(En milliers d’euros)

Encours bruts Sains

Encours bruts

douteux non

compromis

Encours bruts douteux

compromis

Brut

31.12.07

Brut

31.12.06

Créances sur les établissements de crédit

16 571 080

0

0

16 571 080

14 165 398

Créances sur la clientèle

24 404 228

37 769

74 440

24 516 437

20 935 188

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe) (1)

11 095 391

0

0

11 095 391

10 594 082

Engagements de financement et de garantie donnés

7 780 632

0

0

7 780 632

7 603 543

Total

59 851 333

37 769

74 440

59 963 542

53 298 211

(l) Hors effets publics

 

Le Groupe n'a restructuré aucune créance à des conditions hors marché.

 

Note 17.2 - Risque de crédit.

 

(En milliers d’euros)

31.12.06

Dotations

Reprises

Autres variations

31.12.07

Créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

71 913

24 055

23 588

0

72 380

Actifs divers

0

0

103

269

166

Portefeuille de placement (Titres à revenu fixe)

 

 

 

 

 

Portefeuille d'investissement

 

 

 

 

 

Total titres à revenu fixe

 

 

 

 

 

Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs

71 913

24 055

23 691

269

72 546

Risques d'exécution d'engagement par signature

 

 

 

 

 

Autres provisions pour risque de contrepartie

 

 

 

 

 

Provisions inscrites au passif

 

 

 

 

 

Total dépréciations pour risques de contrepartie (2)

71 913

24 055

23 691

269

72 546

 

(2) : Dont dépréciations sur

 

 

 

 

 

Encours bruts sains

 

 

11 449

19 033

7 585

Encours bruts douteux non compromis

56 327

20 931

2 543

-63 017

11 699

Encours bruts douteux compromis

15 586

3 123

9 699

44 252

53 262

 

Note 17.3 - Risque de crédits : créances sur la clientèle.

 

(En milliers d’euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Dépréciations sur encours

Net

31.12.07

Net

31.12.06

Répartition par secteurs

 

 

 

 

 

 

Etat et secteur public

1 372

0

0

0

1 372

848

Entreprises

291 461

313

32 951

-33 139

291 586

80 224

Particuliers

24 111 395

37 456

41 489

-39 241

24 151 097

20 782 204

Total par secteurs

24 404 228

37 769

74 440

-72 380

24 444 055

20 863 276

 

Compte de résultat

 

Note 18 - Intérêts sur opérations de trésorerie et interbancaires

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

63 063

47 624

Intérêts sur comptes et prêts

1 364 930

1 204 057

Intérêts sur valeurs reçues en pension

 

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

9 307

6 544

Produits sur report / déport

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

339 435

0

Intérêts et produits assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

1 776 735

1 258 225

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-4 232

-9 410

Intérêts sur emprunts et sur valeurs données en pension

-17 998

-8 138

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-462 064

-227 319

Charges sur report/déport

 

 

Autres intérêts et charges assimilées

-89

0

Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-484 384

-244 867

 

Les produits d'intérêts sur comptes et prêts comprennent la rémunération des fonds du Livret A (641 381 K€), et du LEP (417 732 K€) centralisés à la Caisse des dépôts et consignations. Cette rémunération couvre les intérêts versés aux déposants figurant au poste "Intérêts et charges assimilées avec la clientèle" et le complément de rémunération perçu par La Banque Postale.

 

Note19 - Intérêts sur opérations avec la clientèle.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

19 530

21 537

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle

 

 

Intérêts sur crédits de trésorerie

2 472

1 534

Intérêts sur crédits à l'équipement

 

 

Intérêts sur crédits au logement

929 736

857 795

Autres intérêts

 

 

Intérêts sur autres prêts et valeurs reçues en pension

0

698

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

103 831

237 249

Intérêts douteux

2 250

2 379

Dotations aux dépréciations pour intérêts douteux

 

 

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 057 820

1 121 192

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-36 614

-36 225

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

-31 178

-18 933

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

 

 

Comptes d'épargne à régime spécial

-1 588 701

-1 583 180

Autres intérêts et charges assimilées

-724

-954

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-1 657 218

-1 639 292

 

Les intérêts et charges assimilées sur comptes d'épargne à régime spécial comprennent notamment les intérêts versés aux clients sur comptes LEP et LDD pour 569 395 K€.

 

Note 20 - Intérêts sur titres à revenu fixe.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

445 682

346 099

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 735 395

1 734 451

Autres intérêts et produits assimilés

39 854

85 270

Intérêts et produits assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe

2 220 931

2 165 820

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-106 047

-59 589

Intérêts et charges sur emprunts obligataires

 

 

Autres charges d'intérêts

-23 579

-1 320

Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres à revenu fixe

-129 626

-60 909

 

Note 21 - Revenu des titres à revenu variable.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Revenus des titres de placement

120

0

Revenus des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Revenus des participations

80 847

61 050

Revenus des titres à revenu variable

80 967

61 050

 

Note 22 – Commissions.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

813

-415

695

-101

Opérations avec la clientèle

956 657

-73 620

894 280

-69 285

Opérations sur titres

159 974

-3 080

149 330

-4 511

Opérations sur instruments financiers à terme

0

-1 613

0

-1 188

Prestations de services financiers

653 612

-113 205

681 750

-128 438

Opérations de change

 

 

 

 

Autres commissions

8 880

0

6 980

0

Commissions

1 779 936

-191 934

1 733 035

-203 523

 

Note 23 - Résultats sur opérations de portefeuilles de négociation.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Résultat sur opérations sur titres de transaction

522 725

324 599

Résultat sur opérations sur instruments de change

11 276

17 908

Résultat sur opérations sur instruments financiers

2 404

-12 415

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

536 405

330 092

 

Note 24 - Résultats sur opérations de portefeuilles de placement.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Résultat de cession des titres de placement

-7 146

-89 302

Autres produits et charges sur titres de placement

 

 

Dotations/reprises sur dépréciations des titres de placement

-62 671

-16 131

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

-69 817

-105 433

Résultat de cession des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Dotations/reprises sur dépréciations des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Gains ou pertes sur opérations sur titres de l'activité de portefeuille

 

 

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

-69 817

-105 433

 

Note 25 - Autres produits et charges d’exploitation bancaire.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

40 521

0

39 782

0

Autres produits et charges divers d'exploitation

10 688

-56 213

6 826

-61 616

Dotations/reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation

7 168

-5 996

7 488

-7 663

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

58 377

-62 210

54 096

-69 279

Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

-3 832

-15 183

 

Note 26.1 - Frais de personnel.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Salaires et traitements (1)

-67 161

-57 614

Charges sociales

-31 733

-32 736

Intéressement et participation

-3 680

-3 562

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-15 655

-10 753

Autres frais

-2 911

-3 068

Frais de personnel

-121 139

-107 733

 

Montant des jetons de présence versés aux administrateurs

292

282

 

La rémunération allouée aux membres des organes d'administration, de direction et de surveillance au titres de l'exercice s'élève à 737 K€. Ce montant inclut la rémunération des dirigeants, les avantages en nature et les jetons de présence.

(1) Dont la refacturation des bi appartenants pour 3 594 K€ auprès de La Poste

 

Note 26.2 – Effectifs.

 

 

31.12.07

31.12.06

Personnel fonctionnaire

531

490

Personnel non fonctionnaire

826

630

Total effectif

1 357

1 120

Cadre

1 075

922

Agents de maîtrise et techniciens

207

162

Employés

75

36

Ouvriers

 

 

Personnel mis à la disposition de l'entreprise

 

 

Total effectif

1 357

1 120

Effectif moyen

1 249

1 037

 

Note 27 - Autres charges générales d’exploitation.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Impôts et taxes

-26 855

-22 353

Redevances de crédit bail

-7

-23

Loyers, charges locatives

-61 641

-61 549

Honoraires

-37 818

-29 406

Autres charges d'exploitation (1)

-3 843 836

-3 874 967

Autres charges générales d'exploitation

-3 970 156

-3 988 298

(1) Cette rubrique comprend notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 451 651 K€

 

Note d –

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Refacturations à l'euro l'euro charges de personnel

 

 

Refacturations à l'euro l'euro frais généraux hors charges de personnel

-5

0

Refacturations

-5

0

 

Note 28 - Dotation aux amortissements et aux dépréciations.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-97 489

-77 579

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

 

 

Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation corporelles

-52 263

-45 925

Dont dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation incorporelles

-45 226

-31 653

Reprises d'amortissements des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux amortissements

-97 489

-77 579

Dotations aux dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Reprises sur dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

 

Dotations nettes aux dépréciations

 

 

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des Immobilisations incorporelles et corporelles

-97 489

-77 579

 

Note 29 - Coût du risque.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Dotations aux dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

-24 055

-21 201

Engagements par signature

 

 

Titres à RV d'investissement

 

 

Dotations aux dépréciations

-24 055

-21 201

Reprises sur dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

23 691

27 186

Engagements par signature

 

 

Titres à RV d'investissement

 

 

Reprises sur dépréciations

23 691

27 186

Pertes et récupérations

 

 

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-10 180

-11 105

Pertes sur créances irrécouvrables non provisionnées

-11 084

-7 167

Récupération sur créances amorties

4 209

3 851

Pertes et récupérations

-17 054

-14 421

Coût du risque

-17 417

-8 436

 

Note 30 - Gains ou pertes sur actifs immobilisés.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Gains ou pertes sur cession des immobilisations corporelles

-2 766

-670

Gains ou pertes sur cession des immobilisations incorporelles

0

-604

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-2 766

-1 274

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

14 450

0

Dotations / reprises sur dépréciations

 

 

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

 

 

Gains ou pertes sur cession des titres d'investissement et autres titres détenus à long terme

 

 

Dotations / reprises sur dépréciations

905

833

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres d'investissement et autres TDLT

905

833

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

15 354

833

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

12 588

-441

 

Note 31.1 - Charge d’impôt.

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Impôt sur les sociétés

-93 196

-30 631

Charge d'impôt

-93 196

-30 631

Déficits reportables

 

 

 

Note 31.2 - Nature des différences temporaires

 

(En milliers d’euros)

31.12.07

31.12.06

Prêts Immobiliers

-2 138

6 570

Optionnalité Provision Epargne Logement

-35 331

-81 599

Contribution Sociale de Solidarité des Sociétés

89

3 647

Charges à payer Adesio

0

-7 183

OPCVM

1 114

566

Instruments financiers

-3 785

4 153

Autres différences temporaires

2 092

1 379

Impôts différés nets

-37 959

-72 467

 

VIII - Tableau des cinq derniers exercices au 31 décembre 2007

 

 

2003

2004

2005

2006

2007

Situation financière

 

 

 

 

 

Capital social

162 000 000,00

162 000 000,00

2 342 454 090,00

2 342 454 090,00

2 342 454 090,00

Nombre d'actions

10 125 000

10 125 000

1 018 458 300

20 369 166

20 369 166

Résultat global

 

 

 

 

 

Chiffre d'affaires (*)

2 018 737 392,05

2 189 871 354,57

2 394 860 208,14

7 747 368 226,27

8 255 396 044,25

Résultat avant charges d'impôts société, dotations aux amortissements et dotations nettes aux provisions

73 641 722,79

68 531 893,21

68 827 013,54

486 077 342,87

618 806 196,25

Impôts sur les bénéfices

-21 370 249,00

-23 490 502,00

-20 412 458,40

-30 631 279,41

-93 195 747,00

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

46 964 188,78

41 665 162,53

47 058 852,58

324 858 318,89

364 139 821,44

Bénéfice distribué (proposition)

15 592 500,00

13 972 500,00

30 553 749,00

161 934 869,70

109 382 421,42

Résultat réduit à une action

 

 

 

 

 

Résultat après charges d'impôts société, avant dotations aux amortissements et provisions

6,75

6,44

0,05

22,36

25,80

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

4,64

4,12

0,05

15,95

17,88

Bénéfice distribué (proposition)

1,54

1,38

0,03

7,95

5,37

Personnel

 

 

 

 

 

Effectif moyen

69

75

92

1 120

1 249

Montant de la masse salariale

4 394 195,14

4 908 175,69

6 282 843,71

60 817 995,76

67 160 632,12

Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales, etc..)

1 919 139,93

2 011 305,03

2 977 080,21

35 804 599,05

34 643 555,63

(*) Il s'agit de l'ensemble des produits d'exploitation bancaire (les résultats des opérations financières sont pris pour leur montant net).

 

IX ‑ Affectation du résultat

 

Troisième résolution

 

L'Assemblée Générale Ordinaire, approuve la proposition du Directoire, et décide d'affecter le bénéfice distribuable de la manière suivante :

 Bénéfice distribuable :

 

 Report à nouveau antérieur :

   1 345 044,01 €

 Bénéfice de l'exercice :

 364 139 821,44 €

 Dotation à la réserve légale :

  -18 206 991,07 €

 Total :

  347 277 874,38 €  

 Affectation :

 - au titre de dividende :

   109 382 421,42 € 

 - aux autres réserves :

     237 000 000,00 €

 - au report à nouveau :

  895 452,96 € 

 Total :

 347 277 874,38 €

 

 

Elle fixe en conséquence le dividende à 5,37 euros pour chacune des 20 369 166 actions qui composent le capital social.

 

Ce dividende, éligible à l'abattement prévu à l'article 158-3 du code général des impôts, sera mis en paiement à compter du 26 juin 2008.

 

L'Assemblée générale prend note qu'au titre des exercices 2004, 2005 et 2006 les dividendes ont été les suivants :  

Exercice

nombre d'actions

montant distribué

montant distribué

2004

10 125 000

13 972 500 €

1,38 €

2005

1 018 458 300

30 553 749 €

0,03 €

2006

20 369 166

161 934 869 €

7,95 €

 

 

X - Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.

 

Mesdames, Messieurs,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2007, sur :

- le contrôle des comptes annuels de La Banque Postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport,

- la justification de nos appréciations,

- les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I - Opinion sur les comptes annuels

Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

II - Justification de nos appréciations

En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

- votre société comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (paragraphe 2 de la partie 5 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation »). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations.

- votre société constitue une provision pour couvrir les conséquences défavorables estimées des contrats d’Epargne Logement (paragraphe 7 de la partie 5 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation »). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés ;

- les titres de participation sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritères (paragraphe 3 de la partie 5 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation »). Nous avons revu les approches et hypothèses retenues par la société dans la détermination des valeurs d’utilité pour les principales lignes du portefeuille. Nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations à la date de clôture ;

- sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (paragraphe 7 de la partie 5 des états financiers « principes et méthodes d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation ») s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer les risques.

 

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III - Vérifications et informations spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur :

- la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels

- la sincérité des informations données dans le rapport de gestion relatives aux rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux concernés ainsi qu'aux engagements consentis en leur faveur à l'occasion de la prise, de la cessation ou du changement de fonctions ou postérieurement à celles-ci.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 3 avril 2008

 

Les commissaires aux comptes

 

PricewaterhouseCoopers Audit

Mazars et Guérard

Gérard Hautefeuille

Agnès Hussherr

Guillaume Potel

 

B — Comptes consolidés.

 

I — Etats financiers consolidés.  

1.1. Bilan consolidé (en k eur).  

Actif

Notes

31.12.07

31.12.06

- Caisse, banques centrales

1

2 667 865

1 371 620

- Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

2

15 404 436

13 086 504

- Instruments dérivés de couverture

3

104 885

174 440

- Actifs financiers disponibles à la vente

4

12 266 475

11 433 657

- Prêts & créances sur les établissements de crédit

5

16 571 502

14 173 051

- Prêts & créances sur la clientèle

6

24 422 360

20 849 228

- Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

8

317 114

217 883

- Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

9

40 350 306

39 250 366

- Actifs d'impôts courants / différés

10

119 147

145 661

- Comptes de régularisation & actifs divers

11

7 311 481

9 341 458

- Participations mises en équivalence

12

1 832 035

1 659 109

- Immobilisations corporelles et incorporelles

13

609 287

620 227

- Ecarts d'acquisition

14

26 157

26 874

Total

 

122 003 050

112 350 078

 

 

Passif

Notes

31.12.07

31.12.06

- Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

2

129 185

728 350

- Instruments dérivés de couverture

3

120 647

36 741

- Dettes envers les établissements de crédit

15

15 835 829

7 360 171

- Dettes envers la clientèle

16

92 066 465

91 581 273

- Dettes représentées par un titre

17

2 912 291

690 288

- Passifs d'impôts courants / différés

18

38 471

50 370

- Comptes de régularisation & passifs divers

19

5 877 759

6 925 537

- Provisions techniques des entreprises d'assurance

20

253 508

185 637

- Provisions

21

349 375

434 479

- Dettes subordonnées

22

501 417

624 874

Capitaux propres part du groupe

 

3 918 101

3 731 704

- Capital souscrit

 

2 342 454

2 342 454

- Réserves consolidées et autres

 

703 600

465 291

- Gains / pertes latents ou différés

 

332 468

430 893

- Résultat de l'exercice

 

539 579

493 066

Intérêts minoritaires

 

2

654

Capitaux propres

 

3 918 103

3 732 358

Total

 

122 003 050

112 350 078

 

 

1.2. Compte de résultat  

(en k eur)

Notes

31.12.07

31.12.06

Intérêts et produits assimilés

23

4 773 441

4 541 044

Intérêts et charges assimilées

23

-2 314 713

-1 948 200

Commissions (produits)

28

1 861 051

1 823 456

Commissions (charges)

28

-207 495

-219 904

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

29

546 550

485 463

Gains ou pertes nets sur actifs disponibles à la vente

30

24 026

-77 466

Produits et charges des autres activités

31

62 417

39 959

Produit net bancaire

 

4 745 277

4 644 352

Charges générales d'exploitation

32

-4 124 293

-4 120 892

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles.

33

-106 474

-85 967

Résultat brut d'exploitation

 

514 510

437 493

Coût du risque

34

-17 790

-8 061

Résultat d'exploitation

 

496 720

429 432

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

12

227 057

220 356

Gains ou pertes nets sur autres actifs

35

-3 876

-2 300

Résultat avant impôt

 

719 901

647 488

Impôts sur les bénéfices

36

-180 322

-150 727

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

539 579

496 761

Intérêts minoritaires

 

 

-3 695

Résultat net part du groupe

 

539 579

493 066

Résultat net part du groupe par action (en euros)

 

26,49

24,21

 

1.3. Tableau de variation des capitaux propres  

(en k eur)

Capitaux propres part du groupe

Capital

(1)

Réserves légales, RAN et autres réserves

Réserves consolidées

(2)

Gains, pertes latents ou differés (Net d'IS)

Résultat part du groupe

Capitaux propres part du groupe

liés aux écarts de conversion (3)

liés à la réévaluation

Variation de valeur des instruments financiers

Actifs disponibles à la vente

(4)

Instruments dérivés de couverture

Capitaux propres normes françaises hors FRBG au 01.01.2006

 

2 342 454

306 222

296 185

-26 560

 

 

 

39 731

2 958 032

Incidence de l'adoption des normes IFRS

 

-199 323

81 405

47 067

-3 009

519 120

 

 

445 260

Capitaux propres IFRS au 01.01.2006

2 342 454

106 899

377 590

20 507

-3 009

519 120

 

39 731

3 403 292

Affectation du résultat 2005

 

47 224

-7 493

 

 

 

 

-39 731

0

Distribution 2006 au titre du résultat 2005

 

-30 555

-5 380

 

 

 

 

 

-35 935

Autres variations

 

4 587

-27 581

-2 637

2 570

-105 658

 

 

-128 719

Résultat 2006

 

 

 

 

 

 

 

493 066

493 066

Capitaux propres IFRS au 31.12.2006

2 342 454

128 155

337 136

17 870

-439

413 462

0

493 066

3 731 704

Affectation du résultat 2006

 

386 677

106 389

 

 

 

 

-493 066

0

Distribution 2007 au titre du résultat 2006

 

-161 935

 

 

 

 

 

 

-161 935

Gains ou pertes latents

 

 

 

3 617

 

-100 092

-3 118

 

-99 593

Autres variations

 

10 362

-103 184

 

 

1 168

 

 

-91 654

Résultat 2007

 

 

 

 

 

 

 

539 579

539 579

Capitaux propres IFRS au 31.12.2007

2 342 454

363 259

340 341

21 487

-439

314 538

-3 118

539 579

3 918 101

(1) Au 31 décembre 2007 le capital de La Banque Postale est composé de 20 369 166 actions d’une valeur nominale de 115 euros.

(2) Les montants repris dans les autres variations au titre de 2007 correspondent essentiellement au rachat d’Ecureuil Vie par la CNP et à l’imputation dans les capitaux propres de l’écart d’acquisition dégagé.

(3)Les réserves de conversion proviennent des filiales étrangères consolidées par le groupe CNP Assurances (groupe NATIXIS Asset Management (ex.IXIS Asset Management), groupe Caixa Seguros et CNP Seguros de Vida)

(4) Les gains ou pertes latents ou différés sur actifs disponibles à la vente comprennent notamment 389 M€ au 31 décembre 2007 au titre des gains nets latents constatés par le groupe CNP Assurances.

 

Estimation du dividende prévisionnel : 109 382 k€ soit 5,37 € par action.

 

(en k eur)

Intérêts minoritaires

Capitaux propres

 

Réserves

Résultat

Intérêts minoritaires dans les capitaux propres

 

Capitaux propres IFRS au 01.01.2006

4 833

-4 042

791

3 404 083

Affectation du résultat 2005

-4 042

4 042

0

0

Distribution 2006 au titre du résultat 2005

-3 613

 

-3 613

-39 548

Autres variations

-219

 

-219

-128 938

Résultat 2006

 

3 695

3 695

496 761

Capitaux propres IFRS au 31.12.2006

-3 041

3 695

654

3 732 358

Affectation du résultat 2006

3 695

-3 695

0

0

Distribution 2007 au titre du résultat 2006

 

 

 

-161 935

Gains ou pertes latents

 

 

 

-99 593

Autres variations

-652

 

-652

-92 306

Résultat 2007

 

 

 

539 579

Capitaux propres IFRS au 31.12.2007

2

0

2

3 918 103

 

1.4. Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2007

 

Le tableau des flux de trésorerie est présenté selon le modèle de la méthode indirecte.

 

Les activités d’investissement représentent les flux de trésorerie pour l’acquisition et la cession de participations dans les entreprises consolidées, d’actifs financiers détenus jusqu’à échéance et des immobilisations corporelles et incorporelles.

 

Les activités de financement résultent des changements liés aux opérations de structure financière concernant les capitaux propres et les dettes subordonnées.

 

Les activités opérationnelles comprennent les flux qui ne relèvent pas des deux autres catégories. Sont en particulier affectés aux activités opérationnelles, les titres relatifs à des participations stratégiques inscrits dans le portefeuille « Actifs financiers disponibles à la vente ».

 

La notion de trésorerie nette comprend la caisse, les créances et dettes auprès des banques centrales et CCP, ainsi que les comptes à vue (actif et passif) des établissements de crédit.

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Résultat avant impôts

719 901

647 488

+/- Dotations nettes amortissement immobilisations corporelles et incorporelles

106 474

85 967

- Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations

0

 

+/- Dotations nettes aux provisions

-16 330

-177 210

+/-Pertes nettes / gains des activités d'investissement

-8 149

1 396

+/-Pertes nettes / gains des activités de financement

0

 

+/- QP dans résultat des sociétés mises en équivalence

-227 057

-220 356

+/- Autres mouvements

492 227

-123 496

= Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements

347 165

-433 696

+/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

5 353 379

1 786 121

+/- Flux liés aux opérations avec la clientèle

-3 096 955

-2 130 008

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers

-1 758 245

-5 715 098

+/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers

415 500

-441 654

- Impôts versés

-166 153

-25 479

= Diminution /augmentation nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

747 526

-6 526 118

Total flux nets de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A)

1 814 592

-6 312 326

+/- Flux liés aux actifs financiers et participations

-928 922

830 818

+/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

-100 488

-153 787

Total flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement (B)

-1 029 410

677 031

+/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires

-161 935

-39 636

+/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement

0

501 019

Total flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C)

-161 935

461 383

Effet de la variation des taux de change et chgt de mode sur trésorerie (D)

-1 612

185

Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)

621 635

-5 173 727

Trésorerie et équivalent de trésorerie à l'ouverture

1 567 535

6 741 262

Caisse, banques centrales

1 371 620

153 496

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des Ets de crédit

195 915

6 587 766

Trésorerie et équivalent de trésorerie à la clôture

2 189 170

1 567 535

Caisse, banques centrales

2 667 865

1 371 620

Comptes et prêts emprunts à vue auprès des Ets de crédit

-478 695

195 915

Variation de la trésorerie nette

621 635

-5 173 727

 

1.5. Notes annexes aux comptes consolidés : Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes consolidés

 

1.5.1. Cadre juridique et financier

 

1.5.1.1. Création de La Banque Postale

La fin de l’exercice 2005 a été marquée par la transformation de la société EFIPOSTE, initialement entreprise d’investissement, en La Banque Postale, agréée en tant que banque.

Cette transformation s’est inscrite dans le cadre de la loi n°2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales.

 

En application de la loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse Nationale d’Epargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

Ces apports comprenaient  les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque.

 

S’agissant d’une opération réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments d’actif et de passif apportés ont été valorisés à la valeur nette comptable.

 

Conformément aux dispositions de la loi et de son décret d’application sus visés, les dispositions relatives aux fonds collectés sur le livret A pour le compte de la Caisse Nationale d’Epargne ont été maintenues (centralisation auprès de la Caisse des dépôts et consignations).

 

1.5.1.2. Faits marquants de la période

Augmentation de capital de CNP Assurances et signature d’un avenant au Pacte d’actionnaires

 

Le financement par émission de nouvelles actions CNP Assurances a pris la forme d’une augmentation de capital avec maintien du droit préférentiel de souscription pour ses actionnaires existants. Préalablement, le 8 janvier 2007, les actionnaires de référence ont signé un avenant au pacte de 1998 modifié, dont l’échéance est désormais fixée au 31 décembre 2015. L’augmentation de capital a été lancée le 8 janvier 2007. Sopassure a suivi l’opération pour sa quote part.

 

Finalisation du rachat puis fusion de la CNP avec Ecureuil Vie

 

Le groupe CNP Assurances a finalisé le 20 février 2007 le rachat des 49,9% d’Ecureuil Vie détenus par le groupe Caisse d’Epargne. Le prix de 1 406 millions d’euros a été ajusté, conformément au dispositif annoncé pour tenir compte des conséquences sur l’actif net réévalué de l évolution des marchés financiers. Le prix d’acquisition final a été ainsi fixé à 1 404,8 millions d’euros. Cette acquisition a été financée par augmentation de capital et émission de titres supersubordonnés. Suite à la finalisation du rachat, a été réalisée une opération de fusion absorption d’Ecureuil Vie par CNP Assurances.

 

Dilution de CNP Assurances au capital d’IXIS Asset Management Group (IXIS AMG) 

 

La participation de CNP Assurances au capital d’IXIS Asset Management Group, entité qui gère la majeure partie des actifs du groupe CNP est passée de 15,4% à 11,3% suite à une augmentation de capital de cette dernière fin juin 2007. Cette opération a dégagé une plus value de dilution de 121,8 M€ pour le groupe CNP.

 

1.5.2. Règles spécifiques de première application des normes IFRS

 

1.5.2.1. Cadre réglementaire

En application du règlement CE n° 1606/2002 du 19 juillet imposant aux entreprises dont les titres de dettes sont admis à la cote d’un marché réglementé, d’appliquer au plus tard en 2007 le référentiel établi par l’International Accounting Standard Board (IASB), le groupe La Banque Postale a établi ses comptes consolidés au titre de l’exercice 2007 en conformité avec le référentiel IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu’approuvé par l’Union Européenne. En particulier, le groupe a choisi de faire usage des dispositions du règlement n°2086/2004 de la Commission Européenne adoptant la norme IAS 39 à l’exception de certaines dispositions. Ce règlement européen permet ainsi d’élire aux relations de couverture de juste valeur, au 1er janvier 2006 et postérieurement, certaines des opérations de macro couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif-passif (incluant notamment les dépôts à vue de la clientèle).

 

1.5.2.2. Règles spécifiques de première application des normes IFRS

La date de transition du Groupe aux normes IAS - IFRS est donc le 1er janvier 2006 date à laquelle a été établi un bilan d’ouverture conformément aux dispositions de la norme IFRS 1. Cette dernière prévoit une application rétrospective des normes et une inscription dans les capitaux propres du bilan d’ouverture de l’incidence des changements de principes comptables par rapport aux normes françaises appliquées jusqu’au 31 décembre 2005. Les effets de ce changement de référentiel comptable sur le bilan et les capitaux propres ainsi que le résultat consolidé du groupe sont présentés dans les notes 6.13 et 6.14.

Elle offre également certaines exemptions obligatoires ou facultatives à ce principe d’application rétrospective. S’agissant des exemptions facultatives, le groupe a retenu les options suivantes :

 

Regroupements d’entreprises

Les regroupements d’entreprises antérieurs au 1er janvier 2006 n’ont pas été retraités.

 

Ecarts de conversion cumulés

Les écarts de conversion cumulés relatifs à la conversion des comptes des entités étrangères sont transférés en réserves consolidées. Ce reclassement est sans incidence sur le total des capitaux propres d’ouverture dans la mesure où il s’agit d’un reclassement entre deux rubriques des capitaux propres. En cas de cession ultérieure de ces entités le résultat de cession ne comprendra que la reprise des écarts de conversion qui auront été générés à partir du 1er janvier 2006.

 

Paiement en actions

Le groupe a choisi d’appliquer la norme IFRS 2 pour les plans dénoués en actions octroyés après le 7 novembre 2002 dont les droits ne sont pas encore acquis au 1er janvier 2006.

 

Par ailleurs, dans le cas particulier du groupe CNP Assurances, consolidé par mise en équivalence dans les comptes du groupe La Banque Postale, et devenu premier adoptant des normes IFRS lors de l'exercice 2005, le groupe La Banque Postale retient pour l'évaluation des actifs et passifs de la CNP au 1er janvier 2006 leur valeur comptable dans les comptes IFRS de la CNP au 31 décembre 2005, après retraitements de consolidation.

 

1.5.3. Normes et interprétations appliquées par le groupe à compter du 1er janvier 2007

 

1.5.3.1. IFRS 7 « Instruments financiers : informations à fournir » 

Cette norme applicable au 1er janvier 2007 est consacrée exclusivement à l’information financière. Elle remplace la norme IAS 30 « Informations à fournir dans les états financiers des banques et des institutions financières assimilées » et complète les dispositions de la norme IAS 32 «  Instruments financiers : informations à fournir et présentation ». Elle requiert notamment la présentation de nouvelles informations qualitatives et quantitatives sur l’exposition aux risques.

Son application par le groupe au 1er janvier 2007 n’a donc aucun effet sur son résultat net et ses capitaux propres.

Les informations requises par ce texte sont présentées dans les notes annexes aux états financiers au paragraphe 7.7.

 

1.5.3.2. Amendement de la norme IAS 1 « Présentation des états financiers » 

 

L’amendement à la norme IAS 1 « Présentation des états financiers » relatif aux informations sur le capital est applicable au 1er janvier 2007. Cet amendement qui requiert des informations complémentaires sur le capital du groupe ne porte que sur l’information financière.

Son application par le groupe au 1er janvier 2007 n’a donc aucun effet sur son résultat net et ses capitaux propres.

 

1.5.4. Normes et interprétations non encore appliquées

L’IASB et l’IFRIC ont publié des normes et des interprétations qui ne sont pas d’application au 31 décembre 2007. Ces normes et interprétations n’entreront en vigueur de manière obligatoire qu’à compter du 1er janvier 2008 et 2009 ou de leur adoption par l’Union Européenne. Elles ne sont donc pas appliquées par le groupe en 2007.

 

1.5.4.1. IFRS 8 « Secteurs Opérationnels » 

Cette norme publiée par l’IASB le 30 novembre 2006 a été adoptée le 21 novembre 2007 par l’Union Européenne. Son application par le groupe sera effective au 1er janvier 2009 et aura simplement une incidence sur les informations à fournir en annexe. Elle ne modifiera en rien les modalités de comptabilisation ou d’évaluation des opérations.

 

1.5.4.2. IAS 1 révisée « Présentation des états financiers »

La révision de la norme IAS 1 « Présentation des états financiers », publiée par l’IASB le 6 septembre 2007 entrera en vigueur pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2009. Son application par le groupe n’aura pas d’effet sur son résultat net ou le niveau de capitaux propres mais modifiera le format des états de synthèse.

 

1.5.4.3. Amendement de la norme IAS 23 « Coûts d’emprunts »

L’amendement de la norme IAS 23 « Coûts d’emprunts », publiée par l’IASB le 29 mars 2007 entrera en vigueur pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2009.

Le groupe applique déjà le traitement optionnel qui consiste à capitaliser les coûts d’emprunts directement attribuables à l’acquisition, la production ou la construction d’un actif éligible et rendu obligatoire par cet amendement. Il n’aura donc pas d’effet sur le résultat net et les capitaux propres du groupe.

 

1.5.4.4. IFRIC 12 «  Accords de concession de services »

Le groupe n’est pas concerné par cette interprétation.

 

1.5.4.5. IFRIC 13 «  Programmes de fidélisation clients »

Cette interprétation qui précise le traitement comptable des programmes de fidélisation clients, publiée par l’IASB le 28 juin 2007, entrera en vigueur au 1er janvier 2008.

 

1.5.4.6. IFRIC 14 « Actifs de régime à prestations définies et obligation de financement minimum »

Cette interprétation, publiée par l’IASB le 4 juillet 2007, entrera en vigueur au 1er janvier 2008.

 

1.5.5. Principes d’élaboration des comptes consolidés

Les comptes consolidés sont présentés en milliers d’euros.

 

En l’absence de modèle imposé par le référentiel IFRS, le groupe a utilisé le format d’états de synthèse proposé par la recommandation n° 2004 R03 du 27 octobre 2004 du Conseil National de la Comptabilité.

 

1.5.5.1. Détermination du périmètre de consolidation

Les comptes consolidés regroupent les comptes de La Banque Postale, les comptes consolidés des sous-groupes et les comptes des filiales et participations contrôlées ou sous influence notable dont la consolidation a un impact significatif sur les comptes consolidés de l’ensemble.

 

1.5.5.2. Méthodes de consolidation

Le périmètre des droits de vote pris en considération pour apprécier la nature du contrôle exercé par le groupe comprend l’existence et l’effet de droits de vote potentiels dès lors que ces derniers sont à tout moment exerçables ou convertibles.

 

Les méthodes de consolidation appliquées sont les suivantes :

 

Intégration globale

Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière exclusive sont consolidées selon la méthode de l’intégration globale.

Le contrôle exclusif sur une filiale s’apprécie comme le pouvoir de diriger ses politiques financières et opérationnelles afin de tirer avantage de ses activités. Il résulte :

- soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans la filiale,

- soit du pouvoir de désigner ou de révoquer la majorité des membres des organes d’administration, de direction ou de surveillance de la filiale, ou de réunir la majorité des droits de vote aux réunions de ces organes,

- soit du pouvoir d’exercer une influence dominante sur une filiale, en vertu d’un contrat ou de clauses statutaires.

 

Intégration proportionnelle

Les entreprises du Groupe qui sont contrôlées de manière conjointe sont consolidées selon la méthode de l’intégration proportionnelle.

Le référentiel IFRS définit le contrôle conjoint comme le partage du contrôle d’une filiale exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou d’actionnaires, de sorte que les politiques financière et opérationnelle résultent de leur accord.

Un accord contractuel doit prévoir que le contrôle sur l’activité économique et les décisions relatives à la réalisation des objectifs nécessitent le consentement de tous les associés ou actionnaires participant au contrôle conjoint.

 

Mise en équivalence

Les sociétés dans lesquelles le Groupe détient une influence notable sont consolidées par la méthode de la mise en équivalence.

L’influence notable est définie comme le pouvoir de participer aux politiques financière et opérationnelle d’une filiale sans en détenir le contrôle. Elle peut notamment résulter d’une représentation dans les organes de direction ou de surveillance, de la participation aux décisions stratégiques, de l’existence d’opérations interentreprises importantes, de l’échange de personnel de direction, de liens de dépendance technique. Elle est présumée à partir du moment où le Groupe détient, directement ou indirectement, au moins 20 % des droits de vote. Cette présomption peut être réfutée s’il est démontré l’absence d’influence notable malgré la détention de plus de 20 % des droits de vote. A contrario, l’influence notable peut être démontrée même si le seuil des 20 % n’est pas atteint.

 

Cas particulier des entités ad hoc

Les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un Groupe d’opérations similaires (« entités ad hoc ») sont consolidées dès lors qu’elles sont en substance contrôlées par le Groupe, même en l’absence de lien en capital.

Les critères suivants sont utilisés de façon non cumulative pour apprécier l’existence du contrôle d’une entité ad hoc par une autre entité :

- les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe afin que ce dernier en tire des avantages ;

- le Groupe détient le pouvoir de décision et de gestion sur les activités courantes de l’entité ou sur les actifs qui la composent ; ce pouvoir peut avoir été délégué par la mise en place d’un mécanisme d’autopilotage ;

- le Groupe a la capacité de bénéficier de la majorité des avantages de l’entité ;

- le Groupe conserve la majorité des risques relatifs à l’entité.

 

A ce jour, le Groupe ne détient pas d’entités ad hoc susceptibles d’être consolidées.

 

1.5.5.3. Règles de consolidation

 

1.5.5.3.1. Retraitements et éliminations

Les retraitements et reclassements nécessaires afin de rendre les comptes de l’ensemble des filiales consolidées conformes aux principes comptables du groupe sont effectués.

 

Les comptes réciproques, ainsi que les produits et charges résultant d’opérations internes au Groupe et ayant une influence significative sur les états financiers consolidés sont éliminés.

 

1.5.5.3.2. Conversion des états financiers des filiales étrangères

Pour les entités dont la monnaie fonctionnelle n’est pas l’euro, les comptes du bilan des filiales étrangères sont convertis au cours de change en vigueur à la clôture.

Les produits et charges du compte de résultat sont convertis au cours moyen de la période.

 

La différence de conversion qui résulte de l’évolution des taux de change sur le capital, les réserves et le résultat est portée en « Gains ou pertes latents ou différés – Ecarts de conversion ».

 

1.5.5.3.3. Regroupements d’entreprises

Les regroupements d’entreprises sont traités par le Groupe selon la méthode de l’acquisition.

Le coût d’acquisition est déterminé comme le total des justes valeurs, à la date d’acquisition, des actifs remis, des passifs encourus et des instruments de capitaux propres émis en échange du contrôle de l’entreprise acquise. Les coûts directement encourus dans le cadre de l’opération entrent dans le coût d’acquisition.

Les actifs, passifs et passifs éventuels identifiables des entités acquises qui satisfont aux critères de comptabilisation dans les normes IFRS sont enregistrés à leur juste valeur à la date d’acquisition conformément aux dispositions de la norme IFRS 3 « Regroupements d’entreprises ». Les analyses nécessaires à l’évaluation initiale de ces éléments et leur correction éventuelle peuvent intervenir dans un délai de douze mois à compter de la date d’acquisition.

 

L’écart positif entre le coût d’acquisition de l’entité et la quote part acquise de l’actif net ainsi réévalué est inscrit à l’actif du bilan consolidé dans la rubrique Ecarts d’acquisition ; en cas d’écart négatif celui-ci est immédiatement rapporté au résultat.

 

Les écarts d’acquisition sont maintenus au bilan à leur coût historique dans la devise de référence de la filiale acquise et convertis sur la base du cours de change officiel à la date de clôture.

 

Ils font l’objet d’une revue régulière par le Groupe et de tests de dépréciation et ce, au minimum une fois par an et dès l’apparition d’indices de pertes de valeur.

A la date d’acquisition, chaque écart d’acquisition est affecté à une unité génératrice de trésorerie (UGT) qui constitue le niveau le plus fin utilisé par la Direction au sein des grands métiers du groupe pour déterminer le retour sur investissement d’une activité. Lorsque la valeur recouvrable d’une UGT, définie comme la valeur la plus élevée entre la valeur de marché et la valeur d’utilité de cette UGT, est inférieure à sa valeur comptable, une dépréciation irréversible est enregistrée en résultat.

 

La valeur comptable des écarts d’acquisition des entreprises associées est intégrée à la valeur de mise en équivalence.

 

Lors d’un rachat d’actions de minoritaires d’une filiale alors que le contrôle est déjà établi, le nouvel écart d’acquisition, correspondant à la différence entre le coût d’acquisition total pour le lot complémentaire et la quote part de situation nette rachetée est comptabilisé en déduction des capitaux propres s’il est positif.

Des lors, en l’état actuel des textes, les normes IAS 27 « Etats financiers consolidés et individuels » et IAS 32 «  Instruments financiers : informations à fournir et présentation » conduisent le groupe a enregistrer au titre des engagements de rachat des intérêts minoritaires une dette avec pour contrepartie une réduction des intérêts minoritaires. Le groupe a choisi d’enregistrer en moins des capitaux propres l’écart entre le montant de l’engagement et les intérêts minoritaires, représentant la contrepartie de la dette.

Les variations ultérieures de la dette liées à l’évolution du prix d’exercice estimé de l’engagement de rachat et de la valeur comptable des intérêts minoritaires sont comptabilisées dans les réserves part du groupe.

 

1.5.5.3.4. Intégration des activités d’assurance

Les actifs et passifs financiers des entreprises d’assurance du groupe sont, en grande partie, évalués et comptabilisés selon les dispositions de la norme IAS 39.

 

Relèvent toutefois de la norme IFRS 4 les contrats qui incluent :

- Les contrats d’assurance comportant un aléa pour l’assuré. Cette catégorie recouvre les contrats de prévoyance, retraite, dommages aux biens et les contrats d’épargne en unités de compte avec garantie plancher.

- Les contrats financiers émis par l’assureur comportant un élément de participation aux bénéfices (PB) discrétionnaires.

Les règles de valorisation des provisions techniques définies par le référentiel local, conformément aux dispositions d’IFRS 4, sont maintenues sur ces deux types de contrat.

 

Les contrats financiers relevant de la norme IAS 39 correspondent aux contrats d’investissement sans participation aux bénéfices discrétionnaires : contrat d’épargne en unités de comptes sans support euros et sans garantie plancher.

 

En application des principes de la comptabilité « reflet » définis par la norme IFRS 4, une provision pour participation aux bénéfices différée est comptabilisée sur les contrats d’assurance avec participation aux bénéfices discrétionnaire. Elle est déterminée de sorte à refléter les droits potentiels des assurés sur les plus values latentes relatives aux instruments financiers valorisés en juste valeur ou leurs participations potentielles aux pertes en cas de moins values latentes.

 

A chaque arrêté, les entreprises d’assurance du groupe mettent en oeuvre un test de suffisance des passifs qui consiste à vérifier que les passifs d’assurance comptabilisés, nets de coûts d’acquisition différés et d’actifs incorporels liés, sont suffisants en utilisant les estimations actuelles de flux de trésorerie futurs issus des contrats d’assurance et des contrats financiers avec participation aux bénéfices discrétionnaire.

 

Provisions techniques et mathématiques

Les provisions techniques reflètent les engagements vis-à-vis des assurés.

Les provisions mathématiques des contrats en euros correspondent à la différence de valeur actuelle des engagements de l’assureur et de l’assuré.

Les provisions d’assurance vie sont constituées sur la base de taux d’actualisation au plus égaux aux taux de rendement prévisionnels, prudemment estimés, des actifs affectés à leur représentation.

L’actualisation des engagements est effectuée en retenant un taux au plus égal au taux du tarif du contrat concerné et en utilisant les tables de mortalité réglementaires ou les tables d’expérience si elles sont plus prudentes. En matière de taux d’actualisation de rentes, il est tenu compte des conséquences de la baisse des taux d’intérêts, lorsque le taux du tarif est jugé trop élevé par rapport aux perspectives attendues de réinvestissement.

Les provisions mathématiques des contrats exprimés en unités de compte sont évaluées sur la base des actifs servant de support à ces contrats. Les gains ou pertes résultant de la réévaluation de ces derniers sont portés au compte de résultat afin de neutraliser l’impact de la variation des provisions techniques.

 

1.5.6. Règles de présentation et d’évaluation

 

1.5.6.1. Opérations en devises

A la date de clôture, les actifs et passifs monétaires libellés en devises sont convertis en euros, monnaie de fonctionnement du groupe, au cours de clôture. Les écarts de change latents ou réalisés sont enregistrés en résultat.

Les actifs non monétaires sont convertis au cours de change à la date de clôture. Les écarts de change sur éléments non monétaire libellés en devise sont comptabilisés en résultat si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en résultat, en capitaux propres si le gain ou la perte sur l’élément non monétaire est enregistré en capitaux propres.

 

1.5.6.2. Actifs et passifs financiers

Lors de leur comptabilisation initiale, les actifs et passifs financiers sont évalués à leur juste valeur nette des frais d’acquisition directement imputables à l’acquisition (à l’exception des instruments financiers comptabilisés à la juste valeur en contrepartie du résultat).

Les titres sont inscrits au bilan en date de règlement-livraison tandis que les instruments financiers dérivés sont enregistrés en date de négociation. Les prêts et créances sont enregistrés au bilan en date de décaissement.

Les actifs et passifs financiers sont classés dans une des quatre catégories ci-dessous :

 

1.5.6.2.1. Prêts et créances

Les prêts et créances sont des actifs financiers non dérivés à revenu fixe ou déterminable non cotés sur un marché actif. Ils comprennent les prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle. Ils sont comptabilisés, après leur comptabilisation initiale, au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif et peuvent faire l’objet, le cas échéant, d’une dépréciation.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les flux de trésorerie futurs à la juste valeur initiale du prêt. Il inclut les coûts de transaction directement liés à l’émission des prêts, considérés comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

 

Certains titres peuvent être comptabilisés par exception dans cette catégorie. Ils suivent dès lors les règles de comptabilisation, d’évaluation et de dépréciation des prêts et créances.

Le Groupe n’utilise pas cette faculté à ce jour.

 

En complément aux éléments d’information requis par les normes IAS – IFRS, La Banque Postale a maintenu les informations antérieurement requises par le règlement CRC n° 2002.03, applicables aux comptes individuels.

Ainsi, sont distingués, parmi les créances dépréciées au sens des normes internationales, les encours douteux non compromis et compromis.

 

Méthodes de déclassement

Le processus de déclassement s’applique aux découverts non régularisés, aux crédits immobiliers et aux prêts à la consommation.

Le déclassement des découverts non régularisés concerne les comptes actifs et les comptes clos. Le déclassement des découverts non régularisés sur comptes actifs a pour effet de déclasser les encours sains en douteux non compromis. Il est effectué mensuellement et tient compte pour chaque dossier du montant et de la durée du découvert. La clôture du compte a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Les créances de très faibles montants sont passées directement en pertes.

Le déclassement en douteux non compromis est effectué pour les prêts immobiliers présentant des échéances impayées depuis au moins six mois et pour les prêts à la consommation au-delà de trois mois d’échéances impayées.

La déchéance du terme a pour effet de déclasser la créance en encours douteux compromis. Par ailleurs le passage en douteux compromis est effectué systématiquement un an après le passage en statut douteux.

Par application du principe de contagion, la totalité des encours d’un même titulaire est déclassée dès lors qu’une créance sur ce titulaire est déclassée.

 

Dépréciation de prêts sur base individuelle

Le groupe apprécie en premier lieu s’il existe une indication objective de l’existence d’un évènement survenu après la mise en place d’un prêt – ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte de valeur. Il peut s’agir des prêts présentant des échéances impayées depuis au moins trois mois, des encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée et se traduit par un risque de non recouvrement.

Une dépréciation est alors constatée par différence entre la valeur comptable et les flux attendus actualisés au taux d’intérêt effectif d’origine, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues. Pour les prêts déchus compromis garantis par une sûreté réelle dont la créance est supérieure à un montant plancher, une expertise est réalisée afin de déterminer le montant à provisionner. Pour les montants inférieurs à ce seuil et les dossiers non compromis, une estimation prudente prenant en compte la valeur d’acquisition du bien est réalisée.

Les prêts garantis par une personne physique ou non garantis sont intégralement dépréciés.

 

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

 

Dépréciations collectives sur les prêts

Par ailleurs, les prêts non dépréciés sur une base individuelle font l’objet d’une analyse et, le cas échéant, d’une dépréciation sur une base collective. Il s’agit du périmètre des dossiers dits sensibles qui forment une sous catégorie des encours sains : ils présentent un premier indicateur de défaut (avec un ou plusieurs impayés de moins de 180 jours), mais ne sont pas encore déclassés en douteux.

Ces dossiers sont provisionnés sur la base d’une probabilité de déclassement cette dernière étant calculée sur observation de la période 2005 à 2007. Le risque de perte prenant en compte la nature de la garantie est calculé de la même manière que pour les dossiers douteux et fait l’objet de provisionnement sur la base des flux recouvrables actualisés.

 

Le montant de cette dépréciation est comptabilisé en « coût du risque » au compte de résultat et la valeur de l’actif financier est réduite par la constitution d’une dépréciation.

 

Dépréciations des découverts

Les provisions constituées tiennent compte pour les découverts sur comptes courants postaux actifs des performances de recouvrement observées par niveau de risque sur l’année écoulée.

 

Engagements de financement

Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés ne figurent pas au bilan. Une provision pour risques et charges est comptabilisée en cas de probabilité de défaillance de la contrepartie sur la période d’engagement.

 

1.5.6.2.2. Actifs et passifs financiers à la juste valeur par contrepartie du compte de résultat 

Les titres classés dans cette catégorie correspondent aux actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction, c'est-à-dire acquis des l’origine avec l’intention de les revendre ou de les racheter à brève échéance auxquels s’ajoutent les actifs et les passifs que le groupe a désigné dès l’origine pour être évalués en juste valeur en contrepartie du compte de résultat en application de l’option offerte par la norme IAS 39, sous réserve du respect des conditions énoncées par la norme :

Elimination ou réduction significative d’un décalage de traitement comptable,

Groupe d’actifs / passifs financiers dont la gestion et l’évaluation de la performance se font à la juste valeur Instruments financiers composés comportant un ou plusieurs dérivés incorporés.

Le groupe a choisi d’inscrire en actifs financiers à la juste valeur par le résultat des OAT indexées sur le TEC 10.

 

Les variations de juste valeur sont enregistrées dans le résultat de la période dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par le résultat ».

 

1.5.6.2.3. Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance

Les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance sont des actifs financiers à revenu et maturité fixe ou déterminable que le Groupe a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance et qu’il n’a pas choisi de classer en instruments financiers en juste valeur par résultat ou en instruments financiers disponibles à la vente.

La norme IAS 39 interdit, sauf exceptions limitées, la cession ou le transfert de ces titres avant l’échéance sous peine de faire l’objet d’une sanction interdisant au Groupe la classification de titres au sein de cette catégorie pendant deux périodes annuelles.

 

En date d’arrêté, les titres sont évalués au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif, qui intègre l’amortissement des primes et décotes correspondant à la différence entre la valeur d’acquisition et la valeur de remboursement de ces titres.

Les revenus perçus sur ces titres sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.

 

En cas de signe objectif de dépréciation, une provision est constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine. En cas d’amélioration ultérieure, la provision excédentaire devenue sans objet est reprise.

 

1.5.6.2.4. Actifs financiers disponibles à la vente

Les actifs financiers disponibles à la vente constituent une catégorie par défaut et comprennent les actifs financiers non classés en prêts et créances, ni en actifs financiers détenus jusqu’à maturité ou en juste valeur par résultat.

 

Ces actifs sont comptabilisés au bilan à leur valeur de marché au moment de leur acquisition et lors des arrêtés ultérieurs jusqu’à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées dans une rubrique spécifique des capitaux propres « gains ou pertes latents ou différés ». Ces gains ou pertes latents comptabilisés en capitaux propres ne sont constatés en compte de résultat, qu’en cas de cession ou de dépréciation. Les revenus courus ou acquis des titres à revenu fixe sont comptabilisés en résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés ». Les dividendes perçus sur les titres à revenu variable sont enregistrés en compte de résultat dans la rubrique « gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».

 

Une dépréciation est constatée sur les actifs financiers disponibles à la vente en cas de baisse prolongée ou significative de leur juste valeur.

Les pertes pour dépréciation des titres à revenu variable constatées en résultat sont irréversibles tant que l’instrument figure au bilan. Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Les pertes pour dépréciation des titres à revenu fixe sont réversibles et comptabilisées au sein du coût du risque lorsqu’elles concernent le risque de crédit.

 

1.5.6.2.5. Instruments financiers dérivés et comptabilité de couverture

Au sens d’IAS 39, un dérivé est un instrument financier ou un autre contrat qui présente les trois caractéristiques suivantes :

- sa valeur fluctue en fonction d’un taux d’intérêt, du prix d’un d’instrument financier, du prix de matière première, de taux de change, d’index de prix de taux ou de crédit, ou d’autre variable appelée sous-jacent ;

- il requiert un investissement initial net faible ou nul ou plus faible qu’un instrument financier non dérivé pour avoir la même sensibilité à la variation du sous-jacent ;

- il est dénoué à une date future.

 

Dérivés détenus à des fins de transaction

Les dérivés font partie des instruments financiers détenus à des fins de transaction à l’exception des dérivés entrant dans une relation de couverture. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les instruments financiers en juste valeur par résultat pour leur juste valeur. Les variations de juste valeur et les intérêts courus ou échus sont comptabilisés parmi les gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat.

 

Dérivés de couverture

Les dérivés de couverture qui satisfont aux critères requis par la norme IAS 39 pour être comptablement qualifiés d’instruments de couverture sont classés dans les catégories « Couverture de juste valeur » ou « Couverture de flux de trésorerie » selon les cas. Les autres instruments dérivés sont par défaut classés dans la catégorie actifs ou passifs à la juste valeur par le compte de résultat, même si économiquement, ils ont été souscrits en vue de couvrir une ou plusieurs transactions.

 

Pour qualifier un instrument financier de dérivé de couverture, le Groupe doit documenter la relation de couverture dès sa mise en place (stratégie de couverture, désignation du risque couvert, de l’élément couvert, de l’instrument de couverture, méthode d’évaluation de l’efficacité). L’efficacité est appréciée à la mise en place de la couverture et tant qu’elle est en vie, à chaque arrêté.

Selon la nature du risque couvert l’instrument financier dérivé est désigné comme un instrument de couverture de juste valeur, de flux de trésorerie ou de risque de change lié à un investissement net à l’étranger.

 

Couverture de juste valeur

La couverture de juste valeur permet de couvrir l’exposition aux variations de juste valeur des actifs ou passifs financiers ; elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux fixe ainsi que les dépôts à vue dans le cadre des possibilités offertes par l’Union Européenne.

 

La réévaluation du dérivé est inscrite en résultat de manière symétrique à la réévaluation de l’élément couvert. Les gains ou pertes attribuables au risque couvert sont constatés dans la rubrique « gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. Dés lors que la relation de couverture est efficace, les variations de juste valeur de l’élément couvert sont symétriques aux variations de juste valeur de l’instrument de couverture. L’éventuelle inefficacité de la couverture est directement inscrite en résultat. La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est inscrite au compte de résultat en « Produits et charges d’intérêts » symétriquement aux produits et charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

 

Des que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou à fortiori s’il est cédé la comptabilité de couverture cesse sur une base prospective : le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » ou « Passifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert est amortie sur la période restant à courir par rapport à la durée de vie initiale de la couverture.

En cas de disparition de l’élément couvert, l’instrument de couverture, n’étant plus qualifié d’instrument de couverture mais continuant d’exister, reste comptabilisé au bilan, à la juste valeur par résultat. Un résultat de cession de l’élément couvert est éventuellement constaté en résultat.

 

Macro couverture

Le groupe applique les dispositions de la norme IAS 39 adoptée par l’Union européenne aux opérations de macro couverture réalisées dans le cadre de la gestion actif passif des positions à taux fixe.

Les instruments de macro couverture sont pour l’essentiel des swaps de taux désignés en couverture de juste valeur des ressources à taux fixe du groupe.

Le traitement comptable des dérivés de macro-couverture se fait selon les mêmes principes que ceux décrit supra. La réévaluation de la composante couverte est portée globalement dans le poste « écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux ».

 

Couverture de flux de trésorerie

La couverture de flux de trésorerie sert à couvrir l’exposition aux variations des flux de trésorerie d’actifs ou de passifs financiers, d’engagements fermes ou de transactions futures. Elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux révisable.

 

La part efficace des variations de juste valeur de l’instrument financier dérivé est inscrite dans une ligne spécifique des capitaux propres tandis que la part inefficace est rapportée au résultat en « gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».

La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est portée au compte de résultat dans la rubrique « Produits et charges d’intérêts sur opérations de couverture » symétriquement aux produits ou charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert.

 

Les instruments couverts restent comptabilisés selon les règles applicables à leur catégorie comptable.

 

En cas d’interruption de la relation de couverture ou dès que l’instrument financier dérivé ne respecte plus les critères d’efficacité dictés par la norme ou à fortiori s’il est cédé, la comptabilité de couverture cesse. Les montants cumulés inscrits en capitaux propres au titre de la réévaluation du dérivé de couverture sont transférés au fur et à mesure en résultat en produits et charges d’intérêts ou rapporté immédiatement en résultat. En cas de disparition de l’élément couvert le dérivé est porté dans la catégorie « Actifs financiers à la juste valeur par le résultat » tandis que la réévaluation de l’élément couvert inscrite dans les capitaux propres est immédiatement constatée en résultat.

 

Couverture d’un investissement net libellé en devises

Ce type de couverture n’est pas pratiqué par le groupe.

 

Dérivés incorporés

Un dérivé incorporé est la composante d’un contrat hybride. Il est extrait du contrat hôte et comptabilisé séparément lorsque ses caractéristiques économiques et les risques associés ne sont pas étroitement liés à ceux du contrat hôte sauf dans le cas où l’instrument hybride est évalué en juste valeur par le résultat.

 

Day one profit

Le groupe ne dégage pas de marge lors de la négociation d’instruments structurés.

 

1.5.6.2.6. Détermination de la juste valeur ou valeur de marché

La juste valeur est le montant pour lequel un actif pourrait être échangé ou un passif éteint, entre des parties bien informées, et consentantes agissant dans des conditions de concurrence normales. Lors de la comptabilisation initiale d’un instrument, sa juste valeur est généralement le prix de transaction.

 

La norme IAS 39 préconise en premier lieu l’utilisation d’un prix coté sur un marché actif pour déterminer la juste valeur d’un actif ou d’un passif financier. Un marché est considéré comme actif si des cours sont aisément et régulièrement disponibles auprès d’une bourse, d’un courtier, d’un négociateur ou d’une agence réglementaire et que ces prix représentent des transactions réelles dans des conditions de concurrence normale. En l’absence de marché actif la juste valeur doit être déterminée par utilisation de technique de valorisation. Ces techniques comprennent l’utilisation de transactions récentes dans un contexte de concurrence normale. Elles reposent sur les données issues du marché, des justes valeurs d’instruments identiques en substance, de modèles d’actualisation de flux ou de valorisation d’options et font appel à des méthodes de valorisation reconnues. L’objectif d’une technique de valorisation est d’établir quel aurait été le prix de l’instrument dans un marché normal.

A titre d’exemple, la juste valeur des titres obligataires et des futures est déterminée en utilisant ces prix côtés. L’utilisation de techniques de valorisation concerne les dérivés de gré à gré, les titres à intérêts précomptés (Billets de Trésorerie, Certificats de dépôts…), les dépôts-repo.

La valeur de marché des titres de participation non cotés classés en titres disponibles à la vente est déterminée par référence à certains critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité et l’actualisation de cash flows futurs.

Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir. En cas de positions actives et passives symétriques, seule la position nette est valorisée selon le prix offert à la vente s’il s'agit d'un actif net ou d'un passif net à émettre et selon le prix offert à l'achat s'il s'agit d'un passif net ou d'un actif net à acquérir.

 

1.5.6.2.7. Dettes

Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle 

Les dettes envers les établissements de crédit et dettes envers la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou leur nature : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) ou à terme (compte d’épargne à régime spécial). Ces dettes comprennent les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

Dettes représentées par un titre

Les instruments financiers émis sont qualifiés d’instruments de dette si l’émetteur a obligation de remettre des liquidités ou un autre actif financier ou encore d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectués par La Banque Postale.

 

Elles sont comptabilisées initialement à leur valeur d’émission puis sont valorisées les arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.6.2.8.Décomptabilisation d’actifs ou de passifs financiers

Les actifs financiers sont décomptabilisés lorsque les droits contractuels sur les flux de trésorerie attachés à l’actif financier arrivent à expiration ou lorsque ces droits et la quasi-totalité des risques et avantage liés à la propriété ont été transférés à un tiers.

Lorsque certains risques et avantages ont été transférés et tant que le contrôle est conservé sur l’actif financier il est maintenu au bilan dans la mesure de l’implication continue dans l’actif concerné.

Un gain ou une perte de cession est alors enregistré au compte de résultat pour un montant égal à la différence entre la valeur comptable de l’actif et la valeur de la contrepartie reçue.

 

Les passifs financiers sont décomptabilisés lorsque l’obligation contractuelle est éteinte, annulée ou arrivée à expiration.

 

Opérations de pension livrée 

Chez le cédant, les titres ne sont pas décomptabilisés. Le groupe enregistre un passif représentatif de l’engagement de restitution des espèces reçues. Cette dette constitue un passif financier enregistré au coût amorti et non en juste valeur.

Chez le cessionnaire il n’y a pas de comptabilisation des actifs reçus mais comptabilisation d’une créance sur le cédant représentative des espèces prêtées. Lors des arrêtés suivants les titres continuent d’être évalués chez le cédant suivant les règles de leur catégorie d’origine. La créance figure en valeur nominale dans les prêts et créances.

 

Opérations de prêts de titres 

Les prêts /emprunts de titres ne peuvent pas être assimilés à un transfert d’actif financier au sens IFRS. Ces opérations ne peuvent donc donner lieu à une décomptabilisation des titres prêtés. Ils restent comptabilisés dans leur catégorie comptable d’origine et valorisés suivant les règles de celle-ci. Les titres empruntés ne sont pas comptabilisés.

 

1.5.6.3. Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations inscrites au bilan comprennent les immobilisations corporelles et incorporelles d’exploitation c'est-à-dire utilisées à des fins administratives. Le groupe ne détient pas d’immeubles de placement.

 

Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition augmenté des frais d’acquisition directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Les coûts d’emprunt encourus lors de la construction ou l’adaptation des biens immobiliers sont activés.

Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.

Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie si elle est mesurable et significative.

Les immobilisations sont amorties selon le rythme de consommation estimé des avantages économiques attendus qui correspond généralement à la durée de vie du bien.

Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre.

 

Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

- Gros oeuvre : 80 ans

- Toitures : 60 ans

- Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans

- Gros équipements : 20 ans

- Petits équipements, agencements : 10 ans

Les logiciels créés, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont comptabilisés à leur coût de développement incluant les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet. Ils sont en règle générale amortis sur 3 ans.

Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an.

S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation.

Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.

Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.

Les plus ou moins values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ».

 

1.5.6.4. Comptes d’épargne à régime spécial

Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) proposés à la clientèle de particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur :

- obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée,

- obligation d’octroyer aux clients qui le demandent un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.

Ces engagements aux conséquences potentiellement défavorables pour le groupe font l’objet de provisions présentées au passif du bilan et dont les variations sont enregistrées en produit net bancaire au sein de la marge d’intérêts.

Les provisions sont estimées sur la base de statistiques comportementales des clients, de données de marché pour chaque génération de plan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particulier pour des produits similaires mais non réglementées en terme de rémunération. Elles ne sont relatives qu’aux seuls engagements liés aux comptes et plans d’épargne-logement existant à la date de calcul de la provision.

 

Les provisions sont calculées sur chaque génération de plans d’épargne-logement d’une part, sans compensation entre les engagements relatifs à des générations différentes de plans d’épargne-logement, et sur l’ensemble des comptes d’épargne-logement qui constitue une seule et même génération d’autre part.

Sur la phase d’épargne, les engagements provisionnables sont évalués par différence entre les encours d’épargne moyens attendus et les encours d’épargne minimum attendus, ces deux encours étant déterminés statistiquement en tenant compte des observations historiques des comportements effectifs des clients.

Sur la phase crédit, les engagements provisionnables incluent les encours de crédits déjà réalisés mais non encore échus à la date d’arrêté ainsi que les crédits futurs considérés comme statistiquement probables sur la base des encours au bilan à la date de calcul d’une part et des observations historiques des comportements effectifs des clients d’autre part.

Une provision est constituée dès lors que les résultats futurs prévisionnels actualisés sont négatifs pour une génération donnée.

Ces résultats sont mesurés par référence aux taux offerts à la clientèle particulière pour des instruments d’épargne et de financement équivalents, en cohérence avec la durée de vie estimée des encours et leur date de mise en place.

 

1.5.6.5. Provisions

Les provisions enregistrées au passif du bilan, autres que celles afférentes à des risques de crédit ou à des avantages au personnel, représentent des passifs dont l’échéance ou le montant sont incertains. Une provision est constituée lorsque le groupe a une obligation à l’égard d’un tiers dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au profit de ce tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci.

Le montant de la sortie de ressources attendue est alors actualisé dès lors que l’effet de cette actualisation présente un caractère significatif.

 

1.5.6.6. Distinction entre dettes et capitaux propres : Titres super subordonnés à durée indéterminés

Au regard des conditions fixées par la norme IAS 32 pour analyser la substance contractuelle de ces instruments, et compte tenu de leurs caractéristiques intrinsèques, les titres super subordonnés à durée indéterminée émis par le Groupe sont qualifiés d’« instruments de dettes ».

 

1.5.6.7. Produits et charges d’intérêts

Les produits et charges d’intérêts sont comptabilisés dans le compte de résultat pour tous les instruments financiers évalués au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif.

Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les décaissements ou encaissements de trésorerie futurs sur la durée de vie prévue de l’instrument financier de manière à obtenir la valeur comptable nette de l’actif ou du passif financier. Le calcul de ce taux tient compte des commissions reçues ou payées et faisant par nature partie intégrante du taux effectif du contrat.

 

1.5.6.8. Produits et charges de commissions

Le groupe comptabilise en résultat les commissions en fonction des services rendus et du mode de comptabilisation des instruments financiers auquel ce service est attaché :

Les commissions rémunérant des services continus sont étalées en résultat sur la durée de la prestation (commissions sur moyens de paiement).

Les commissions rémunérant des services ponctuels ou rémunérant un acte important sont intégralement enregistrées en résultat lorsque la prestation est réalisée ou l’acte exécuté (commissions sur mandats, commissions sur incidents de paiement).

Les commissions considérées comme un complément d’intérêt font partie intégrante du taux d’intérêt effectif.

 

1.5.6.9. Impôts sur le résultat

1.5.6.9.1. Impôts exigibles 

La Banque Postale et 7 de ses filiales françaises détenues directement ou indirectement à plus de 95 % font partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste.

 

1.5.6.9.2. Impôts différés 

Des impôts différés sont comptabilisés sur l’ensemble des différences temporaires observées entre la valeur comptable d’un actif ou d’un passif et sa base fiscale.

Les taux d’imposition utilisés pour l’évaluation sont ceux dont l’application est attendue lors de la réalisation de l’actif ou du règlement du passif, dans la mesure où ces taux ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.

Les actifs d’impôts différés nets ne sont pris en compte que s’il est probable que l’entité concernée a une perspective de récupération sur un horizon déterminé.

 

Les impôts différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat à l’exception de ceux afférents aux gains et pertes latents sur les actifs disponibles à la vente et aux variations de valeur des dérivés désignés en couverture des flux de trésorerie pour lesquels les impôts différés sont directement imputés sur les capitaux propres.

 

Le taux d’impôt sur les sociétés retenu est de 34,43% au 31 décembre 2007.

 

1.5.6.10. Avantages au personnel

Le Groupe La Banque Postale accorde à ses salariés, fonctionnaires et personnel contractuel, différents types d’avantages classés en quatre catégories :

 

1.5.6.10.1. Avantages à court terme

Les avantages à court terme recouvrent principalement les salaires, congés annuels, intéressement, participation, primes payés dans les douze mois de la clôture de l’exercice et se rattachant à cet exercice.

Ils sont comptabilisés en charge de l’exercice, y compris pour les montants restant dus à la clôture.

 

1.5.6.10.2. Avantages à long terme

Les avantages à long terme sont des avantages généralement liés à l’ancienneté, versés à des salariés en activité et payés au-delà de douze mois de la clôture de l’exercice comme par exemple le compte épargne temps.

Ces engagements font l’objet d’une provision correspondant à la valeur des engagements à la clôture.

 

1.5.6.10.3. Indemnités de fin de contrat de travail

Il s’agit des indemnités accordées aux salariés lors de la résiliation de leur contrat de travail avant le départ en retraite, que ce soit en cas de licenciement ou d’acceptation d’un plan de départ volontaire. Les indemnités de fin de contrat de travail font l’objet d’une provision. L’engagement est évalué sur la base des droits acquis par l’ensemble du personnel en activité en fonction notamment du taux de rotation du personnel, du salaire futur estimé du bénéficiaire lors de son départ majoré le cas échéant des charges sociales, de la table de mortalité (INSEE TH/TF00-02). Les indemnités qui seront versées plus de douze mois après la date de clôture donnent lieu à actualisation.

 

1.5.6.10.4. Avantages postérieurs à l’emploi

Les avantages au personnel postérieurs à l’emploi recouvrent les indemnités de départ en retraite, les retraites et avantages aux retraités.

 

Le régime de retraite du personnel contractuel est un régime qualifié de "régime à cotisations définies", qui se caractérise par des versements à des organismes qui libèrent l'employeur de toute obligation ultérieure, l'organisme se chargeant de verser au salarié les montants qui lui sont dus. De ce fait, une fois les cotisations payées, aucun passif ou aucun engagement ne figure dans les comptes du Groupe. Les cotisations payées aux organismes sont comptabilisées en charges de période.

 

Les engagements sociaux du Groupe qui ne sont pas couverts par des cotisations passées en charge et versées à des fonds de retraite ou d’assurance sont provisionnés au passif du bilan en particulier les indemnités de départ à la retraite.

 

Ces engagements sont évalués selon la méthode des unités de crédit projetées conformément à la norme IAS 19. Des évaluations actuarielles sont réalisées chaque année.

 

Les calculs impliquent la prise en compte d’hypothèses actuarielles économiques externes (taux d’actualisation, taux d’inflation, taux de revalorisation des pensions,…) et spécifiques au groupe (taux de turnover, taux de mortalité, taux de revalorisation des traitements et salaires, …).

 

La provision inscrite au bilan au titre des régimes postérieurs à l’emploi, à prestations définies, correspond à la valeur actuelle de l’obligation à la date de clôture ajustée des écarts actuariels et coût des services passés non reconnus. La valeur actuelle de l’obligation est calculée annuellement avec la méthode des unités de crédit projetées. Elle est déterminée en actualisant les décaissements futurs attendus sur la base d’un taux de marché d’obligations d’entreprises de première catégorie, libellées dans la monnaie de paiement de la prestation et dont la durée avoisine la durée moyenne estimée de l’obligation sous-jacente.

 

Les hypothèses actuarielles utilisées pour l’évaluation des engagements envers le personnel sont revues et mises à jour une fois par an, lors de la clôture annuelle.

 

Ces calculs intègrent les hypothèses suivantes :

- des probabilités de maintien dans le groupe pour le personnel actif, des probabilités de mortalité et des estimations d’évolution des salaires.

- des hypothèses de départ à la retraite

- des taux d’actualisation permettant de déterminer la valeur actuelle des engagements. Les taux d’actualisation utilisés pour l’évaluation actuarielle au titre de 2007, en référence aux obligations privées de première catégorie, sont les suivants :

 

Durée des engagements

5 ans

10 ans

15 ans

20 ans

Taux d’actualisation (zone euro)

4,7%

5,1%

5%

5%

 

1.5.6.11. Paiement fondé sur des actions (IFRS 2)

Les paiements sur base d’actions concernent les transactions dont le paiement est fondé sur des actions émises par le Groupe, qu’ils soient dénoués par remise d’actions ou réglés en numéraire, le montant dépendant de l’évolution de la valeur des actions.

 

Une charge est comptabilisée dans les comptes du groupe à compter de la date d’octroi des plans aux salariés à hauteur de la juste valeur du passif. Ce montant est étalé sur la durée d’acquisition des droits par la contrepartie d’une dette.

 

1.5.6.12. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers

La préparation des états financiers exige la formulation d’hypothèses et d’estimations qui comportent des incertitudes quant à leur réalisation dans le futur. Ces estimations utilisant les informations disponibles à la date de clôture font appel à l’exercice du jugement des gestionnaires et des préparateurs notamment lors de l’évaluation en juste valeur des instruments financiers.

 

Les réalisations futures dépendent de nombreux facteurs : fluctuation des taux d’intérêt et de change, conjoncture économique, modification de la réglementation ou de la législation, etc…

 

Les évaluations suivantes nécessitent la formulation d’hypothèses et d’estimations :

- L’évaluation des instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés fait appel à des modèles utilisant des données de marché observables pour la plupart des instruments négociés de gré à gré. La détermination de certains instruments complexes non traités sur un marché actif repose sur des techniques d’évaluation qui dans certains cas intègrent des paramètres jugés non observables,

- L’évaluation des actifs et passifs financiers comptabilisés au coût et pour lesquels une information sur la juste valeur doit être donnée en annexe,

- Les évaluations opérées au titre du risque de crédit : Les provisions calculées sur base portefeuille font appel en particulier à des estimations de probabilité de défaillance et généralement au jugement d’expert,

- Les calculs relatifs aux charges liées aux avantages sociaux futurs sont établis en se fondant sur des hypothèses de taux d’actualisation, de taux de rotation du personnel, d’évolution des salaires,

- L’évaluation des provisions pour risques et charges fait également par nature l’objet d’estimations, s’agissant de passifs dont l’échéance ou le montant ne sont pas fixés de façon précise, dont il est probable ou certain qu’elle provoquera une sortie de ressources au bénéfice de ce tiers, sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci,

- L’évaluation de la provision Epargne Logement utilise des hypothèses d’évolution des comportements clients fondées sur des observations historiques ne préjugeant pas nécessairement de l’avenir ;

- Les tests de dépréciation des écarts d’acquisition intègrent par construction un certain nombre d’hypothèses,

- La mesure de l’efficacité des couvertures mises en place nécessite la formulation d’hypothèse et d’estimations.

 

1.6. Notes annexes aux comptes consolidés : Impact de l’adoption des normes IFRS

 

Principales incidences de l’adoption des normes IAS / IFRS :

 

Fonds pour risques bancaires généraux (IAS 37) :

Le fonds pour risques bancaires généraux ne répondant pas à la définition d’une provision ou d’un passif éventuel au sens de la norme IAS 37, le montant correspondant a été directement imputé sur les capitaux propres d’ouverture.

 

Ecarts d’acquisition

Les écarts d'acquisition ne sont plus amortis, mais maintenus au bilan à leur coût historique libellé dans la devise de la filiale acquise, et convertis au cours de change en date de clôture.

 

Les écarts d'acquisition font l'objet de tests de dépréciation conformément à la norme IAS 36 dès l'apparition d'indices de perte de valeur, et au minimum une fois par an. Le résultat 2006 est retraité de l’amortissement pratiqué dans les comptes établis selon les normes françaises.

 

Mise en équivalence de CNP Assurances

Dans le cadre de la restructuration du capital de CNP Assurances, La Poste a cédé en 2000 au Groupe Caisse d’Epargne 2% des titres CNP Assurances, qu’elle détenait. Cette vente a été assortie d’une promesse de vente du Groupe Caisse d’Epargne au bénéfice du groupe La Poste sur ces titres à l’échéance du pacte d’actionnaires.

 

Dans les comptes aux normes françaises, cette vente s’était traduite par une diminution du pourcentage d’intérêts du Groupe La Poste / La Banque Postale dans CNP Assurances (de 19,71% à 17,75%).

 

Dans le bilan d’ouverture en normes IFRS, il a été considéré que le Groupe La Poste / La Banque Postale continuait à assumer les risques et avantages liés à ces titres. CNP Assurances est donc mise en équivalence à hauteur de 19,71%.

 

Principaux retraitements liés à l’application des normes IAS 32 / 39

Les principaux impacts concernent :

- Le portefeuille de titres disponibles à la vente,

- Les dérivés

- Le traitement du taux d’intérêt effectif des crédits

- Les titres en juste valeur sur option.

 

S’agissant du portefeuille de titres disponibles à la vente, les dépréciations pour moins values latentes enregistrées en principes locaux sont reprises du résultat (des réserves dans le cas du bilan d’ouverture) en contrepartie des réserves recyclables. Les plus values latentes sont constatées à l’actif en contrepartie des réserves recyclables. Les impôts différés afférents sont constatés pour les plus values latentes en réserves recyclables tandis que, pour les moins values latentes intégrées dans le résultat fiscal local, le montant de l’impôt exigible correspondant est déclassé en réserves recyclables.

 

Les dérivés classés en micro couverture de titres de transaction en principes locaux ne génèrent pas de différence de traitement en IFRS : les variations de valeur de ces instruments sont constatées en résultat dans les deux cas.

Les dérivés à la juste valeur par le résultat ainsi que les dérivés en couverture de juste valeur des dépôts à vue sont inscrits au bilan en contrepartie des réserves non recyclables.

 

L’évaluation des crédits au taux d’intérêt effectif intègre le commissionnement. Les commissions enregistrées dans le compte de résultat en principes locaux sont reprises des charges d’exploitation et intégrée au coût du crédit en normes IFRS. Elles sont amorties en marge d’intérêts sur la durée de vie résiduelle des crédits.

 

Des OAT indexées sur le TEC 10 sont classées en titres à la juste valeur sur option en IFRS tandis qu’elles figurent en titres détenus jusqu’à l’échéance dans les comptes sociaux de La Banque Postale.

 

1.7. Impact de la conversion aux IFRS au 1er Janvier 2006

 

1.7.1.1. Impact sur la situation nette d’ouverture

 

Part du groupe (en k eur)

 

Capitaux propres normes françaises au 01.01.2006

2 958 032

Pertes et gains latents sur AFS

 

Gains latents sur titres disponibles à la vente

45 208

Réévaluation des actifs & passifs à la JV par le résultat

 

Variation de Juste Valeur des instruments financiers

313 303

Réévaluation des éléments couverts (couverture de juste valeur)

-355 583

Titres d'investissement classés en juste valeur sur option (TEC 10)

-12 540

Autres retraitements

 

Reprise du FRBG

22 000

Traitement du put sur acquisition des minoritaires LBPAM

-42 563

Autres

-3 385

Prise en compte des impôts différés

8 487

Impact IFRS sur les mises en équivalence (CNP)

 

Variation de juste valeur des actifs & passifs enregistrée par la CNP

437 857

Promesse de vente au bénéfice de LBP portant sur 2% des titres CNP

32 476

Capitaux propres IFRS au 01.01.2006

3 403 292

 

1.7.1.2. Impact sur le bilan d’ouverture

 

(en k eur)

Normes

Françaises

IAS 32/39

CNP

Impôts différés

Autres

Normes

IFRS

Actif

 

 

 

 

 

 

Caisse, banques centrales

153 554

 

 

 

 

153 554

Effets publics et valeurs assimilées

40 602 189

-40 602 189

 

 

 

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

12 800 427

 

 

 

12 800 427

Instruments dérivés de couverture

 

355 771

 

 

 

355 771

Actifs financiers disponibles à la vente

 

6 284 454

 

 

 

6 284 454

Titres de participation non consolidés

80 401

-80 401

 

 

 

 

Prêts & créances sur les établissements de crédit

18 508 126

 

 

 

 

18 508 126

Prêts et créances sur la clientèle

19 307 002

 

 

 

 

19 307 002

Obligations actions et autres titres à revenus fixe et variable

16 424 149

-16 424 149

 

 

 

 

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

 

40 146 669

 

 

 

40 146 669

Actifs d'impôts

223 794

 

 

10 415

 

234 209

Comptes de régularisation & autres actifs

9 873 626

-627 122

 

 

 

9 246 504

Placements des entreprises d'assurance

196 962

-196 962

 

 

 

 

Participations mises en équivalence

1 051 884

 

559 622

 

6 495

1 618 001

Immobilisations corporelles et incorporelles

562 947

 

 

 

15

562 962

Ecarts d'acquisition

32 651

 

 

 

-6 495

26 156

Total

107 017 285

1 656 498

559 622

10 415

15

109 243 835

Passif

 

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

1 731 612

 

 

 

1 731 612

Instruments dérivés de couverture

 

187

 

 

 

187

Dettes envers les établissements de crédit

3 510 654

 

 

 

 

3 510 654

Opérations avec la clientèle

91 837 830

355 583

 

 

 

92 193 413

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

 

 

 

 

 

 

Passifs d'impôts

18 240

 

 

2 565

 

20 805

Comptes de régularisation et passifs divers

7 867 122

-423 282

89 289

 

55 156

7 588 285

Provisions techniques des entreprises d'assurance

147 570

 

 

 

8 665

156 235

Provisions

643 834

 

 

 

-5 272

638 562

Dettes subordonnées et autres fonds propres

 

 

 

 

 

 

Fds pour risques bancaires généraux

22 000

 

 

 

-22 000

 

Intérêts minoritaires dans les capitaux propres

12 003

2 010

 

-637

-12 586

790

Capitaux Propres part du Groupe

2 958 032

-9 612

470 333

8 487

-23 948

3 403 292

Total

107 017 285

1 656 498

559 622

10 415

15

109 243 835

 

Détail de l’impact de l’application des normes IAS 32 / 39 :

 

(en k eur)

Titres HTM

Titres HFT & HFT/O

Titres AFS

Dérivés

IAS 39

Actif

 

 

 

 

 

Effets publics et valeurs assimilées

-33 944 483

-2 089 384

-4 568 321

 

-40 602 188

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

10 915 650

 

1 884 777

12 800 427

Instruments dérivés de couverture

 

 

 

355 771

355 771

Actifs financiers disponibles à la vente

 

 

6 284 454

 

6 284 454

Titres de participation non consolidés

 

 

-80 401

 

-80 401

Obligations actions et autres titres à revenus fixe et variable

-6 202 185

-8 810 702

-1 411 262

 

-16 424 149

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

40 146 668

 

 

 

40 146 668

Comptes de régularisation & autres actifs

 

 

-4 469

-622 653

-627 122

Placements des entreprises d'assurance

 

-24 179

-172 784

 

-196 962

Total

0

-8 615

47 218

1 617 895

1 656 498

Passif

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

 

 

1 731 612

1 731 612

Instruments dérivés de couverture

 

 

 

187

187

Opérations avec la clientèle

 

 

 

355 583

355 583

Comptes de régularisation et passifs divers

 

 

 

-423 282

-423 282

Intérêts minoritaires dans les capitaux propres

 

 

2 010

 

2 010

Capitaux Propres part du Groupe

 

-8 615

45 208

-46 205

-9 612

Total

0

-8 615

47 218

1 617 895

1 656 498

 

1.7.2. Impact de la conversion aux IFRS au 31 Décembre 2006

 

1.7.2.1. Impact sur les capitaux propres

 

Part du groupe (en k eur)

 

Capitaux propres normes françaises au 31.12.2006

3 293 643

Pertes et gains latents

 

Gains latents sur titres disponibles à la vente

42 408

Réévaluation des actifs & passifs à la JV par le résultat

 

Variation de Juste Valeur des instruments financiers

122 092

Réévaluation des éléments couverts (couverture de juste valeur)

-137 700

Titres d'investissement classés en juste valeur sur option (TEC 10)

-8 711

Autres retraitements

 

Retraitement du taux d'intérêt effectif des crédits

10 588

Annulation de l'amortissement des Goodwill

8 070

Reprise du FRBG

22 000

Reclassement du Goodwill sur acquisition des minoritaires LBPAM

-43 996

Autres

5 535

Prise en compte des impôts différés

-4 577

Impact IFRS sur les mises en équivalence (CNP)

 

Variation de juste valeur des actifs & passifs enregistrée par la CNP

377 223

Promesse de vente au bénéfice de LBP portant sur 2% des titres CNP

45 129

Capitaux propres IFRS au 31.12.2006

3 731 704

 

1.7.2.2. Impact sur le bilan

 

(en k eur)

Normes

Françaises

IAS 32/39

CNP

Impôts différés

Autres

Normes

IFRS

Actif

 

 

 

 

 

 

Caisse, banques centrales

1 371 620

 

 

 

 

1 371 620

Effets publics et valeurs assimilées

39 933 221

-39 933 221

 

 

 

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

13 086 504

 

 

 

13 086 504

Instruments dérivés de couverture

 

174 440

 

 

 

174 440

Actifs financiers disponibles à la vente

 

11 433 657

 

 

 

11 433 657

Titres de participation non consolidés

140 916

-140 916

 

 

 

 

Prêts & créances sur les établissements de crédit

14 174 174

 

 

 

-1 123

14 173 051

Prêts et créances sur la clientèle

20 849 514

10 588

 

 

-10 874

20 849 228

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

 

217 883

 

 

 

217 883

Obligations actions et autres titres à revenus fixe et variable

22 599 399

-22 599 399

 

 

 

 

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

 

39 250 364

 

 

2

39 250 366

Actifs d'impôts

147 922

 

 

-1 960

-301

145 661

Comptes de régularisation & autres actifs

9 762 632

-432 349

 

 

11 175

9 341 458

Placements des entreprises d'assurance

243 028

-243 028

 

 

 

 

Participations mises en équivalence

1 142 628

 

509 986

 

6 495

1 659 109

Immobilisations corporelles et incorporelles

620 430

 

 

 

-203

620 227

Ecarts d'acquisition

69 077

 

 

 

-42 203

26 874

Total

111 054 561

824 523

509 986

-1 960

-37 032

112 350 078

Passif

 

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

728 350

 

 

 

728 350

Instruments dérivés de couverture

 

36 741

 

 

 

36 741

Dettes envers les établissements de crédit

7 361 797

 

 

 

-1 626

7 360 171

Opérations avec la clientèle

91 237 262

355 583

 

 

-11 572

91 581 273

Dettes représentées par un titre

690 288

 

 

 

 

690 288

Passifs d'impôts

47 753

 

 

2 617

 

50 370

Comptes de régularisation et passifs divers

7 142 551

-316 737

87 648

 

12 075

6 925 537

Provisions techniques des entreprises d'assurance

180 642

 

 

 

4 995

185 637

Provisions

453 100

-13 086

 

 

-5 535

434 479

Dettes subordonnées et autres fonds propres

624 874

 

 

 

 

624 874

Fds pour risques bancaires généraux (FRBG)

22 000

 

 

 

-22 000

 

Intérêts minoritaires dans les capitaux propres

651

 

 

 

3

654

Capitaux Propres part du Groupe

3 293 643

33 672

422 338

-4 577

-13 372

3 731 704

Total

111 054 561

824 523

509 986

-1 960

-37 032

112 350 078

 

Détail de l’impact de l’application des normes IAS 32 / 39 :

 

(en k eur)

Titres HTM

Crédits

Titres HFT & HFT.O

Titres AFS

Dérivés JV

IAS 39

Actif

 

 

 

 

 

 

Effets publics et valeurs assimilées

-34 271 978

 

-357 153

-5 304 090

 

-39 933 221

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

 

12 276 737

 

809 767

13 086 504

Instruments dérivés de couverture

 

 

 

 

174 440

174 440

Actifs financiers disponibles à la vente

 

 

 

11 433 657

 

11 433 657

Titres de participation non consolidés

 

 

 

-140 916

 

-140 916

Prêts et créances sur la clientèle

 

10 588

 

 

 

10 588

Obligations actions et autres titres à revenus fixe et variable

-4 978 385

 

-11 890 704

-5 730 310

217 883

-22 381 516

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

39 250 363

 

 

 

 

39 250 364

Comptes de régularisation & autres actifs

 

 

 

-5 500

-426 847

-432 349

Placements des entreprises d'assurance

 

 

-34 021

-209 007

 

-243 028

Total

0

10 588

-5 141

43 834

775 243

824 523

Passif

 

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

 

 

 

728 350

728 350

Instruments dérivés de couverture

 

 

 

 

36 741

36 741

Opérations avec la clientèle

 

 

 

 

355 583

355 583

Comptes de régularisation et passifs divers

 

 

 

 

-316 737

-316 737

Provisions

 

 

 

 

-13 086

-13 086

Capitaux Propres part du Groupe

 

10 588

-5 141

43 834

-15 608

33 672

Total

0

10 588

-5 141

43 834

775 243

824 523

 

1.7.2.3. Impact sur le compte de résultat

 

(en k eur)

Normes

Françaises

IAS 32/39

CNP

Impôts différés

Autres

Normes

IFRS

Intérêts et produits assimilés

5 671 506

-1 131 162

 

 

700

4 541 044

Intérêts et charges assimilées

-2 936 322

1 043 756

 

 

-55 634

-1 948 200

Commissions (produits)

1 815 500

 

 

 

7 956

1 823 456

Commissions (charges)

-203 291

 

 

 

-16 613

-219 904

Revenus des titres à revenu variable

4 414

-4 414

 

 

 

 

Gains ou pertes sur portefeuilles de négociation

330 092

-330 092

 

 

 

 

Gains ou pertes sur portefeuilles de placement

-98 002

98 002

 

 

 

 

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

 

485 463

 

 

 

485 463

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

 

-77 466

 

 

 

-77 466

Marge brute des activités d'assurance

34 252

 

 

 

-34 252

 

Produits et charges des autres activités

-5 427

14 715

-3 581

 

34 252

39 959

Produit net bancaire

4 612 722

98 802

-3 581

 

-63 591

4 644 352

Charges générales d'exploitation

-4 148 271

10 588

 

 

16 791

-4 120 892

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corp. et incorp.

-85 967

 

 

 

 

-85 967

Résultat Brut d'exploitation

378 484

109 390

-3 581

 

-46 800

437 493

Coût du risque

-8 907

 

 

 

846

-8 061

Résultat d'exploitation

369 577

109 390

-3 581

 

-45 954

429 432

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

145 550

 

74 806

 

 

220 356

Gains ou pertes sur autres actifs

-1 463

 

 

 

-837

-2 300

Résultat courant avant impôts

513 664

109 390

71 225

 

-46 791

647 488

Impôts sur les bénéfices

-129 592

 

 

-21 135

 

-150 727

Résultat exceptionnel

91

 

 

 

-91

 

Dotations nettes aux amortissements des écarts d'acquisition

-8 070

 

 

 

8 070

 

Résultat net de l'ensemble consolidé

376 093

109 390

71 225

-21 135

-38 812

496 761

Intérêts minoritaires

-3 695

 

 

 

 

-3 695

Résultat net part du groupe

372 398

109 390

71 225

-21 135

-38 812

493 066

 

Détail de l’impact de l’application des normes IAS 32 / 39 :

 

(en k eur)

TIE

Titres HFT

& HFTO

Impact AFS

Dérivés

IAS 39

Intérêts et produits assimilés

 

 

 

-1 131 162

-1 131 162

Intérêts et charges assimilées

 

 

 

1 043 756

1 043 756

Commissions (produits)

 

 

 

 

0

Revenus des titres à revenu variable

 

 

 

-4 414

-4 414

Gains ou pertes sur portefeuilles de négociation

 

 

 

-330 092

-330 092

Gains ou pertes sur portefeuilles de placement

 

 

98 002

 

98 002

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

 

 

 

485 463

485 463

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

 

4 244

-81 710

 

-77 466

Produits et charges des autres activités

 

 

 

14 715

14 715

Produit net bancaire

0

4 244

16 292

78 266

98 802

Charges générales d'exploitation

10 588

0

0

0

10 588

Résultat Brut d'exploitation

10 588

4 244

16 292

78 266

109 390

 

1.8. Notes annexes aux comptes consolidés : Gestion des risques financiers et politique de couverture

 

1.8.1. Politique de maîtrise des risques

La Direction des Risques (DDR) est l’entité dédiée à la maîtrise et au contrôle permanent des risques de La Banque Postale. Elle a reçu pouvoir du Directoire, à qui elle est directement rattachée, pour la définition et la mise en oeuvre du dispositif de maîtrise et de surveillance des risques financiers et opérationnels de l’établissement.

 

Les principes en matière de maîtrise et de surveillance des risques sont décrits dans « La Politique de maîtrise des risques ». Ce document, rédigé par la Direction des Risques, est révisé au moins annuellement dans le cadre d’un processus faisant intervenir le Directoire et le Comité des Risques pour validation, le Comité d’Audit et le Conseil de Surveillance pour information.

 

Ces grands principes sont ensuite déclinés en limites opérationnelles revues périodiquement en fonction notamment de l’évolution de l’activité, du montant des fonds propres ou de la conjoncture. Ces limites sont validées par le Comité des Risques de l’établissement, présidé par un membre du Directoire.

 

Les limites opérationnelles sont calibrées de sorte à garantir le respect des principes et limites globales figurant dans la politique de maîtrise des risques ainsi que celles prévues par la réglementation (notamment grands risques).

 

La DDR veille au respect des limites opérationnelles ainsi fixées et en rend compte au Directoire, notamment dans le cadre du Comité des Risques et au Comité d’Audit conformément à l’article 39 du règlement CRBF n° 97.02 modifié relatif au contrôle interne des établissements de crédit et des entreprises d’investissement.

 

1.8.2. Organisation générale de la Direction des Risques

La Direction des Risques, dont l’effectif à fin 2007 est de 38 collaborateurs, est constituée de 3 pôles :

- la Direction des Risques de Marché et de Contrepartie (DRMC), couvre l’ensemble des risques liés à la pratique d’activités sur les marchés financiers et à la gestion du bilan.

- la Direction des Risques de Crédit, dédiée à la maîtrise et à la surveillance des risques de défaillance sur les crédits et facilités de caisses octroyés par la banque à sa clientèle de détail

- la Direction des Risques Opérationnels, en charge de la maîtrise et de la surveillance des risques opérationnels ; elle regroupe également les fonctions prévues par la réglementation bancaire et financière, dédiées à la continuité des activités, la sécurité des systèmes d’information et la sécurité des moyens de paiement.

 

Le dispositif de surveillance par la DDR concerne les risques portés par La Banque Postale. Toutefois cette direction peut être amenée à centraliser et analyser des indicateurs de risques spécifiques pour les filiales.

 

1.8.3. Les facteurs structurels de risques

Les risques financiers (hors risques opérationnels) inclus dans le périmètre de surveillance de la Direction des Risques sont les risques de crédit, de contrepartie, les risques de marché, le risque global de taux et le risque de liquidité.

 

1.8.3.1. Risques de crédit

Sur les activités de marché, le risque de crédit naît des opérations de trésorerie interbancaire (dépôts, prêts, pensions) et du risque émetteur sur les titres de créances négociés par la salle des marchés.

 

Avant tout investissement, les tiers sont systématiquement notés et pourvus d’une limite individuelle visant à borner le montant total d’engagement. Ces limites individuelles sont le cas échéant complétées par des limites dites de groupe, encadrant les expositions sur un ensemble de tiers jugés comme même bénéficiaire au sens de l’article 3 du règlement CRBF n° 93-05 modifié.

 

Les tiers notés et autorisés sont, au 31 décembre 2007, au nombre de 476. Ils disposent tous d’une notation interne au moins BBB+.

 

Les limites individuelles sont complétées par un jeu de limites visant à limiter les risques de concentration sur des groupes de contreparties classées en fonction de leur pays d’origine, de leur secteur d’activité ou de leur notation interne. Ces limites de diversification sont révisables mensuellement dans le cadre du Comité des Risques.

 

Sur les activités de banque de détail, le risque de crédit vient principalement des crédits immobiliers et dans une moindre mesure, des découverts et facilités de caisses accordés sur les comptes ouverts par les clients.

 

1.8.3.2. Risques de contrepartie

Dans la terminologie utilisée à La Banque Postale, le risque de contrepartie naît principalement des opérations sur instruments financiers à terme.

 

Ces opérations, réalisées uniquement avec des contreparties bancaires, sont systématiquement réalisées dans le cadre de conventions prévoyant un netting des expositions et la mise en place d’un collatéral avec appels de marge réguliers.

 

Le collatéral à ce jour admis par La Banque Postale est essentiellement constitué d’espèces. Les risques résiduels, qui sont soumis à limite et font l’objet d’un suivi périodique par la Direction des Risques de Marché et de Contrepartie, sont très peu significatifs.

 

1.8.3.3. Risques de marché

Même si La Banque Postale ne dispose pas d’activité de trading à proprement parler, elle est exposée aux risques de marché du fait de ses activités de gestion de trésorerie et de gestion du bilan (portefeuille d’actifs disponibles à la vente et opérations de couverture).

 

Le portefeuille de marché, regroupant l’ensemble des opérations soumises aux risques de marché englobe non seulement le portefeuille de négociation, définit aux articles 298 et 299 de l’arrêté du 20 février 2007 relatif aux exigences de fonds propres applicables aux établissements de crédit et aux entreprises d’investissement, mais également des opérations du portefeuille bancaire, dont les titres disponibles à la vente et certaines opérations de prêt/emprunt.

 

Les risques de variation de ce portefeuille de marché, définis dans la politique de maîtrise des risques de La Banque Postale, sont appréhendés au travers d’indicateurs de sensibilité, d’une Value at Risk (99%, 1 jour) et de simulations de crises (stress-scenarii).

 

Ce portefeuille de marché est principalement exposé aux risques de variation des taux d’intérêt et des spreads de crédit et dans une moindre mesure aux marchés actions et aux cours de change.

 

Les méthodes de calcul de la VaR ainsi que les facteurs de risques qu’elle couvre sont en permanence ajustés afin de prendre en compte l’évolution des activités ou des produits négociés.

 

La pertinence et la fiabilité du modèle de VaR sont estimées au moyen d’une analyse ex-post visant à comparer les variations quotidiennes de la valeur du portefeuille à la VaR.

Cette analyse repose sur un dénombrement des dépassements et un jeu de trois tests visant à vérifier le respect de certaines hypothèses sous-jacentes au modèle.

 

La bibliothèque de simulations de crises, composé de 41 scénarios à fin décembre 2007, intègre des évènements historiques (attentats du 11 septembre 2001, LTCM, …) et des scénarii hypothétiques calibrés à partir d’une analyse statistique des variations des facteurs de risque avec pour objectif de simuler le pire des cas sur une base décennale.

 

Cette bibliothèque est simulée mensuellement, et les résultats sont présentés mensuellement au Comité des Risques et semestriellement au Comité d’Audit.

 

1.8.3.4. Risques de liquidité

Du fait des limites de l’agrément délivré par le CECEI (pas de financement d’entreprise, crédits aux particuliers limités au financement d’acquisition de logement) le bilan de l’activité de banque de détail de La Banque Postale présente, au 31 décembre 2007 un excédent de ressources important, l’encours de crédits immobiliers ne représentant qu’un quart des fonds déposés par la clientèle.

 

La Banque Postale n’est donc a priori pas dépendante du marché pour faire face à ses engagements. Elle est néanmoins exposée à un risque de liquidité provenant de la transformation de ses ressources, constituées majoritairement de dépôts à vue, en emplois échéancés, soit sous forme de crédits immobiliers, soit sous forme de titres de créances.

 

La détermination des montants alloués au portefeuille de titres détenus jusqu’à l’échéance résulte de l’application d’un scénario de référence, modélisant l’écoulement du passif sous différents scénarii de stress, intégrant notamment des situations de décollectes importantes sur les dépôts à vue.

 

La part des ressources non employées en titres détenus jusqu’à l’échéance ou en crédits immobiliers permet de constituer le portefeuille de titres disponibles à la vente. Ces titres sont effectivement négociables et peuvent être cédés rapidement en cas de nécessité.

 

La politique de maîtrise de risque de La Banque Postale définit deux types de risque de liquidité avec deux approches de suivi différentes :

 

‑ Risque de liquidité tactique

Lié à la gestion de la trésorerie de l’établissement.

Limite opérationnelle permettant de limiter le besoin de financement du pôle de gestion de la trésorerie. Montant et période d’observation fixés en Comité des Risques.

‑ Risque de liquidité structurel

Lié à l’évolution de la structure de bilan de la banque.

Prise en compte des conventions d’écoulement validées en Comité ALM.

Gestion de ce risque délégué au Comité ALM dans le respect des principes et limites validées par le Comité des Risques.

Aujourd’hui mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond à un écoulement statique du passif (via les conventions d’écoulement) et de l’actif. La banque est assurée à terme de disposer de la liquidité représentée par l’impasse au regard d’un intervalle de confiance quasiment certain.

 

Ces deux risques sont encadrés par deux limites revues périodiquement en Comité ALM.

 

Même si le cadre mis en oeuvre par le Comité ALM et le Comité des Risques prévoit une gestion prudente du risque de liquidité, La Banque Postale s’est dotée de sources de financement diversifiées :

- Un programme de 10 milliards € de certificats de dépôts, dont le montant de titre émis varie entre 30% et 40% du programme, le but étant de maintenir le nom La Banque Postale sur le marché court terme.

- Un programme de 10 milliards € d’EMTN a été mis en place en fin d’année 2006. Une émission de 500 millions € de titres subordonnés, éligibles en fonds propres complémentaires, a été réalisée fin novembre 2006.

- Accès au marché interbancaire

- Usage de pensions sur les titres du portefeuille d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance. Ce portefeuille est principalement constitué de titres d’état, d’excellente qualité et rapidement mobilisables.

 

1.8.3.5. Risque global de taux

Le risque global de taux est mesuré sur l’agrégat constitué du bilan modélisé de l’activité de banque de détail (crédits et dépôts) et des portefeuilles d’Actifs disponibles à la vente et d’actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance.

 

Il est encadré par une limite visant à limiter à 15% des fonds propres, l’impact sur la valeur économique du bilan d’un choc de taux de 200 bp, conformément aux préconisations du Comité de Bâle sur la mesure du risque global de taux.

 

Cet indicateur est systématiquement présenté en Comité des Risques et en Comité ALM et semestriellement en Comité d’Audit.

 

1.8.4. Expositions aux risques de La Banque Postale.

 

1.8.4.1. Risques de crédit sur opérations de marché

Les opérations de titrisation présentées ci-après sont composées en grande majorité par des Asset Backed Securities européens et notés AAA. La Banque Postale n'a pas identifié de risques sur ces opérations au 31 décembre 2007

 

Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance.

 

Il s’agit d’actifs de très bonne qualité, ainsi que le montrent les tableaux ci-dessous (chiffres exprimés en millions d’euros).

 

Notation

31 décembre 2007

31 décembre 2006

Range AAA

25 067,11

25 831,88

Range AA

13 639,13

12 057,14

Range A

1 383,19

1 103,07

Autres

260,88

258,63

Total

40 350,31

39 250,72

 

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

Souverain

37 875,54

36 717,31

Bancaire

1 809,24

1 784,97

Corporate

619,63

702,55

Titrisation

45,90

45,90

Total

40 350,31

39 250,72

 

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

France

22 793,85

23 653,70

Zone euro

16 686,06

15 102,68

Hors zone euro

870,40

494,35

Total

40 350,31

39 250,72

 

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

Ce poste comprend à la fois des titres et des dérivés. Sont précisés ci-dessous la décomposition des titres uniquement, ces derniers représentant l’essentiel des actifs financiers à la juste valeur par le résultat.

 

Il s’agit d’actifs de très bonne qualité, ainsi que le montrent les 2 tableaux ci-dessous (chiffres exprimés en millions d’euros).

 

Notation

31 décembre 2007

31 décembre 2006

Range AAA

120,53

800,00

Range AA

12 829,71

8 512,41

Range A

1 871,27

2 268,56

Autres

65,16

309,74

Total

14 886,67

11 890,71

 

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

Souverain

101,23

-

Bancaire

14 463,42

11 455,54

Corporate

322,02

416,39

Titrisation

-

18,78

Total

14 886,67

11 890,71

 

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

France

10 901,09

8 794,93

Zone euro

2 300,87

1 841,14

Hors zone euro

1 684,71

1 254,63

Total

14 886,67

11 890,71

 

 

Les actifs financiers à la juste valeur par résultat comprennent par ailleurs 348,9 M€ d’exposition sur des titres souverains français TEC10 en 2007 et 348,4 M€ en 2006.

 

La présentation des risques sur les instruments financiers à terme est détaillée dans le paragraphe 7.7.4.3. relatif au risque de contrepartie.

 

Actifs financiers disponibles à la vente

La répartition des encours de La Banque Postale sur ce poste se présente comme suit :

 

  

Les effets publics se décomposent de la façon suivante (chiffres exprimés en M€) :

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

Souverain

5 088,32

5 165,05

Bancaire (*)

34,47

34,50

Total

5 122,79

5 199,55

(*) Il s’agit de la BIRD (Banque Internationale pour la Reconstruction et le Développement).

 

 

Notation

31 décembre 2007

31 décembre 2006

Range AAA

676,54

831,40

Range AA

3 256,02

3 145,63

Range A

1 190,23

1 222,52

Total

5 122,79

5 199,55

 

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

France

529,68

683,18

Zone euro

4 552,43

4 459,98

Hors zone euro

40,68

56,39

Total

5 122,79

5 199,55

 

 

 

 

Les obligations se décomposent de la façon suivante (chiffres exprimés en M€).

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

Souverain

20,68

266,93

Bancaire

5 220,60

4 452,04

Corporate

778,20

589,87

Titrisation

197,68

206,08

Total

6 217,16

5 514,92

 

 

 

Notation

31 décembre 2007

31 décembre 2006

Range AAA

1 377,39

1 556,05

Range AA

2 956,60

2 113,13

Range A

1 705,99

1 731,27

Autres

177,18

114,47

Total

6 217,16

5 514,92

 

 

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

France

2 830,23

1 694,86

Zone euro

2 284,33

2 868,07

Hors zone euro

1 102,60

951,99

Total

6 217,16

5 514,92

 

 

 

Opérations interbancaires de dépôts ou repo

Dans le cadre de ses opérations courantes, La Banque Postale est amenée à réaliser des opérations interbancaires, qu’il s’agisse de dépôt ou de prêt / emprunt de titres.

 

Dépôts

Le risque de contrepartie lié aux dépôts interbancaires est géré de la même façon que le risque émetteur (imputation de ces opérations sur les limites individuelles, groupe et de diversification).

A fin décembre 2007, La Banque Postale dispose de 4 820 M€ de dépôts interbancaires dont 3 021,6 M€ à moins de 3 mois et 857,12 M€ compris entre 3 mois et 1 an.

La Banque Postale a par ailleurs 941 M€ de dépôts dont la maturité est comprise entre 5 et 11 ans. Il s’agit de dépôts réalisés dans le cadre de l’investissement des sommes placées par les clients sur les livrets de développement durable. Ces dépôts interbancaires à plus d’un an n’ont été réalisés qu’avec des banques françaises, notées dans le range AA ou AAA.

 

La répartition de ces encours, exprimée en million d’euros, se présente comme suit :

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

AAA

518,65

-

AA

3 236,03

2 394,31

A

1 065,36

750,00

Total

4 820,04

3 144,31

 

 

 

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

France

3 104,36

1 244,31

Zone euro

1 514,40

1 400,00

Hors zone euro

201,28

500,00

Total

4 820,04

3 144,31

 

 

  

Repo

Le risque de contrepartie sur les opérations de prêt / mise en pension de titres est limité par le fait que La Banque Postale ne travaille qu’avec des banques de premier plan, avec lesquelles elle a signé un accord de netting et de collatéral.

Dans ce contexte, les prêts et mises en pension de titres ne génèrent qu’un risque de contrepartie de 18,6 M€ au 31 décembre 2007, auprès de cinq banques dont quatre banques françaises et une banque zone euro. Ces 5 établissements sont notés dans le range AA.

 

1.8.4.2. Risques de crédit sur opérations à la clientèle

 

1.8.4.2.1. Présentation des risques

Le risque de crédit est défini dans le règlement CRBF n° 97-02 modifié comme le risque encouru en cas de défaillance d’une contrepartie ou de contreparties considérées comme un même bénéficiaire. La notion de contrepartie est définie par le règlement CRBF n° 93-05.

 

Les opérations visées, à La Banque Postale, sont :

- les prêts immobiliers aux particuliers destinés à financer la résidence principale, la résidence secondaire et les biens à usage locatif des clients de la Banque.

- les découverts sur comptes à vue y compris les facilités de caisse aux personnes morales pour la clientèle de détail,

- les prêts à la consommation en faveur du personnel de la Poste et de ses filiales,

- les micro-crédits sociaux. Le Comité des établissements de crédit et des entreprises (CECEI) a autorisé en mars 2007 La Banque Postale à exercer une activité de micro-crédits sociaux. Ces crédits sont des prêts à la consommation. Une première expérimentation permettant de proposer ces financements a été lancé avec un partenaire du secteur associatif de la Région Poitou-Charentes.

 

La Banque Postale n’est pas affectée par un risque de concentration. En effet, sa principale activité est constituée des prêts habitat aux particuliers. Au 31 décembre 2007, ces encours sur prêts immobiliers atteignent 23,2 Md€ dont 0,21 % d’encours douteux (Ces encours atteignaient 20 Md€ au 31 décembre 2006). Le maillage commercial permet une forte division du risque de crédit tant en nombre de contreparties que de répartition géographique sur l’ensemble du territoire français des crédits octroyés.

Au-delà du risque de crédit, La Banque Postale est confrontée aux risques liés à la distribution et à la gestion d’encours de crédit.

L’établissement est tout particulièrement attentif au risque de non-conformité aux textes et règlements et à l’efficacité en matière de recouvrement amiable et contentieux.

 

1.8.4.2.2. Dispositif mis en oeuvre à La Banque Postale

La politique de gestion des risques de crédit traduit la stratégie de la Banque Postale définie par son organe exécutif.

Elle est composée de l’ensemble des mesures et des dispositions prises en matière de risques, destinées à accompagner et maîtriser les activités conduites par La Banque Postale, dans le but de sécuriser sa rentabilité et ses fonds propres.

 

Les principales mesures et dispositions visent à :

la définition des normes, procédures et outils dans les domaines :

- de l’octroi des crédits (règles d’octroi et outils d’analyse ou d’aide à la décision, scores),

- de l’engagement des opérations (règles en matière de délégations)

- de la gestion des opérations et de la séparation des fonctions,

- du recouvrement amiable ou contentieux, du déclassement et de la contagion, ainsi que du provisionnement du risque de crédit.

- le déploiement coordonné de ces règles (diffusion des instructions) et outils au sein des entités concernées ainsi que de la bonne organisation des fonctions et responsabilités, en accompagnant au besoin les acteurs via des formations adaptées.

- la surveillance de la bonne appropriation et la correcte application de ces règles au sein des différentes entités.

 

Afin d’assurer une pleine efficacité au dispositif de gestion des risques, la Direction des Risques de Crédit anime une filière risque de crédit. Celle-ci intègre l’ensemble des entités et acteurs concernés par le risque de crédit.

 

En termes d’outil de maîtrise des risques, l’année 2007 a permis la généralisation de l’outil « ECLIPSE » ayant pour objectif la préconisation des moyens de paiement et du découvert autorisé lors de l’ouverture d’un compte à vue à un prospect.

Ces préconisations s’appuient sur des scores de risque calculés à partir d’informations collectées lors de l’entretien avec le prospect.

 

Après six mois de fonctionnement du compte, un score risque s’appuyant sur les informations de comportement est calculé mensuellement pour chaque compte à vue. Ce score permet de calibrer un découvert calculé adapté à chaque compte à vue en fonction de son niveau de risque.

 

Cette procédure de score automatique des comptes à vue en gestion est opérationnelle depuis 1999, l’année 2007 a permis la mise en production d’une nouvelle formule de score qui conserve les principes initiaux, les variables retenues ayant été actualisées à partir de l’analyse d’une population représentative plus récente.

 

L’instruction des demandes de crédits immobiliers s’appuie sur les résultats d’un système expert d’aide à la décision. Les résultats de cet outil d’aide à la décision, associés aux caractéristiques de la demande définissent le niveau de délégation.

 

1.8.4.2.3. Expositions au titre de l’exercice 2006 et 2007

 

Exercice 2006 :

 

 

Bilan Brut au 31/12/2006

Hors Bilan Brut au 31/12/2006

Exposition Totale au 31/12/2006

 

Encours

% Exposition Totale

Encours

% Exposition Totale

Encours

%Total

Prêts Immobiliers

19 994 099 K€

91%

1 876 869 K€

9%

21 870 968 K€

77%

Prêts Consommation

37 569 K€

86%

6 296 K€

14%

43 865 K€

0%

Créances Rattachées

50 190 K€

100%

- K€

0%

50 190 K€

0%

Prêts Immobiliers Sociaux

2 662 K€

100%

- K€

0%

2 662 K€

0%

Découverts et Facilités de Caisse

233 639 K€

4%

5 561 942 K€

96%

5 795 581 K€

20%

Différés Cartes de Paiement

502 466 K€

100%

- K€

0%

502 466 K€

2%

Mandats

111 623 K€

100%

- K€

0%

111 623 K€

0%

Epargne Boursière

1 341 K€

100%

- K€

0%

1 341 K€

0%

Total

20 933 588 K€

74%

7 445 108 K€

26%

28 378 696 K€

100%

 

Exercice 2007 :

 

 

Bilan Brut au 31/12/2007

Hors Bilan Brut au 31/12/2007

Exposition Totale au 31/12/2007

 

Encours

%Exposition Totale

Encours

%Exposition Totale

Encours

%Total

Prêts Immobiliers

23 247 926 K€

92%

1 995 148 K€

8%

25 243 074 K€

79%

Prêts Consommation

63 043 K€

93%

4 487 K€

7%

67 530 K€

0%

Créances Rattachées

57 169 K€

100%

- K€

0%

57 169 K€

0%

Prêts Immobiliers Sociaux

1 360 K€

100%

- K€

0%

1 360 K€

0%

Découverts et Facilités de Caisse

467 291 K€

8%

5 298 690 K€

92%

5 765 981 K€

18%

Différés Cartes de Paiement

571 531 K€

100%

- K€

0%

571 531 K€

2%

Mandats

104 897 K€

100%

- K€

0%

104 897 K€

0%

Epargne Boursière

1 233 K€

100%

- K€

0%

1 233 K€

0%

Total

24 514 450 K€

77%

7 298 325 K€

23%

31 811 542 K€

100%

 

Remarque : Les éléments présentés au titre des risques de crédit sur opérations avec la clientèle, issus de données de gestion, n’intègrent pas les coûts de transaction directement liés à l’émission des prêts, considérés comptablement comme faisant partie intégrante du rendement des crédits.

 

Les encours des prêts immobiliers représentent à fin 2007, 80% de l’encours des engagements de crédits (contre 77% à fin 2006). Cette évolution s’explique par la hausse des encours de crédits immobiliers passant de 20 Md€ en 2006 à 23,2 Md€ à fin 2007.

La part des crédits immobiliers dans le hors bilan est moindre, conséquence directe des autorisations de découvert sur comptes à vue (5.5 Md€ en 2006 , 5.3 Md€ en 2007) qui ne sont utilisées qu’à hauteur de 170 M€ soit 4%.

 

1.8.4.2.4. Exposition aux risques de crédit

 

Exposition maximale aux risques de crédit à la date de clôture

 

Exercice 2006 :

 

 

Encours Sains

Encours bruts douteux

non compromis

Encours bruts douteux compromis

Bilan Brut au 31/12/2006

Hors Bilan Brut au 31/12/2006

 

Encours

% Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Total Bilan

Encours

%Total HB

Prêts Immobiliers

19 946 202 K€

99,76%

27 262 K€

0,14%

20 635 K€

0,10%

19 994 099 K€

96%

1 876 869 K€

25%

Prêts Consommation

37 237 K€

99,12%

23 K€

0,06%

309 K€

0,82%

37 569 K€

0%

6 296 K€

0%

Créances Rattachées

50 124 K€

99,87%

66 K€

0,13%

- K€

0,00%

50 190 K€

0%

- K€

0%

Prêts Immobiliers Sociaux

2 254 K€

84,68%

156 K€

5,87%

251 K€

9,45%

2 662 K€

0%

 

0%

Découverts et Facilités de Caisse

210 627 K€

90,15%

8 236 K€

3,53%

14 775 K€

6,32%

233 639 K€

1%

5 561 942 K€

75%

Différés Cartes de Paiement

502 466 K€

100,00%

- K€

0,00%

- K€

0,00%

502 466 K€

2%

- K€

0%

Mandats

78 994 K€

70,77%

32 629 K€

29,23%

- K€

0,00%

111 623 K€

1%

- K€

0%

Epargne Boursière

- K€

0,00%

419 K€

31,22%

922 K€

68,78%

1 341 K€

0%

- K€

0%

Total

20 827 903 K€

99,50%

68 791 K€

0,33%

36 893 K€

0,18%

20 933 588 K€

100%

7 445 108 K€

100%

 

Exercice 2007 :

 

 

Encours Sains

Encours bruts douteux

non compromis

Encours bruts douteux compromis

Bilan Brut au 31/12/2007

Hors Bilan Brut au 31/12/2007

 

Encours

%Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Total Bilan

Encours

%Total HB

Prêts Immobiliers

23 198 015 K€

99,79%

26 640 K€

0,11%

23 270 K€

0,10%

23 247 926 K€

95%

1 995 148 K€

27%

Prêts Consommation

62 732 K€

99,51%

59 K€

0,09%

253 K€

0,40%

63 043 K€

0%

4 487 K€

0%

Créances Rattachées

57 105 K€

99,89%

63 K€

0,11%

- K€

0,00%

57 169 K€

0%

- K€

0%

Prêts Immobiliers Sociaux

1 155 K€

84,94%

100 K€

7,37%

105 K€

7,69%

1 360 K€

0%

- K€

0%

Découverts et Facilités de Caisse

439 865 K€

94,13%

10 742 K€

2,30%

16 683 K€

3,57%

467 291 K€

2%

5 298 690 K€

73%

Différés Cartes de Paiement

571 531 K€

100,00%

- K€

0,00%

- K€

0,00%

571 531 K€

2%

- K€

0%

Mandats

71 758 K€

68,41%

- K€

0,00%

33 140 K€

31,59%

104 897 K€

0%

- K€

0%

Epargne Boursière

- K€

0,00%

247 K€

20,00%

986 K€

80,00%

1 233 K€

0%

- K€

0%

Total

24 402 161 K€

99,54%

37 851 K€

0,15%

74 437 K€

0,30%

24 514 450 K€

100%

7 298 325 K€

100%

 

Au 31 décembre 2006, les encours sur prêts immobiliers atteignent près de 20 Md€, dont 0.24 % d’encours douteux tandis que les prêts à la consommation s’élève à 37 M€ dont 0.88% d’encours douteux.

Au 31 décembre 2007, les encours sur prêts immobiliers atteignent près de 23 Md€, dont 0.21 % d’encours douteux tandis que les prêts à la consommation s’élève à 63 M€ dont 0.49% d’encours douteux.

L’accroissement des encours du fait de la nouvelle production (+16% pour les prêts immobiliers, + 68 % pour les prêts personnels) entraîne naturellement une baisse des taux de douteux (-13 % pour les prêts immobiliers, -44 % pour les prêts personnels).

 

Garanties obtenues

 

Exercice 2006 :

 

 

Sureté Réelle

Caution Personne Morale

Caution Personne

Physique

Sans Garantie

Bilan Brut au 31/12/2006

 

Encours

%Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Total

Prêts Immobiliers

Sains

5 885 158 K€

29,51%

12 992 802 K€

65,14%

1 274 K€

0,01%

1 066 967 K€

5,35%

19 946 202 K€

99,76%

 

Douteux Non Compromis

13 872 K€

50,88%

12 144 K€

44,55%

480 K€

1,76%

766 K€

2,81%

27 262 K€

0,14%

 

Douteux Compromis

15 427 K€

74,76%

747 K€

3,62%

596 K€

2,89%

3 866 K€

18,73%

20 635 K€

0,10%

 

Total

5 914 457 K€

29,58%

13 005 693 K€

65,05%

2 350 K€

0,01%

1 071 599 K€

5,36%

19 994 099 K€

100,00%

Prêts

Consommation

Sains

- K€

0,00%

- K€

0,00%

- K€

0,00%

37 237 K€

100,00%

37 237 K€

99,12%

 

Douteux Non Compromis

- K€

0,00%

- K€

0,00%

- K€

0,00%

23 K€

100,00%

23 K€

0,06%

 

Douteux Compromis

- K€

0,00%

- K€

0,00%

- K€

0,00%

309 K€

100,00%

309 K€

0,82%

 

Total

- K€

0,00%

- K€

0,00%

- K€

0,00%

37 569 K€

100,00%

37 569 K€

100,00%

 

Exercice 2007 :

 

 

Sureté Réelle

Caution Personne Morale

Caution Personne Physique

Sans Garantie

Bilan Brut au 31/12/2007

 

Encours

%Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Bilan

Encours

%Total

Prêts Immobiliers

Sains

6 844 611 K€

29,51%

15 111 009 K€

65,14%

1 482 K€

0,01%

1 240 914 K€

5,35%

23 198 015 K€

99,79%

 

Douteux Non Compromis

13 699 K€

51,42%

11 513 K€

43,22%

499 K€

1,87%

930 K€

3,49%

26 640 K€

0,11%

 

Douteux Compromis

17 975 K€

77,25%

1 048 K€

4,50%

525 K€

2,26%

3 722 K€

15,99%

23 270 K€

0,10%

 

Total

6 876 285 K€

29,58%

15 123 569 K€

65,05%

2 506 K€

0,01%

1 245 565 K€

5,36%

23 247 926 K€

100,00%

Prêts

Consommation

Sains

- K€

0,00%

- K€

0,00%

- K€

0,00%

62 732 K€

100,00%

62 732 K€

99,51%

 

Douteux Non Compromis

- K€

0

- K€

0,00%

- K€

0,00%

59 K€

100,00%

59 K€

0,09%

 

Douteux Compromis

- K€

0,00%

- K€

0,00%

- K€

0,00%

253 K€

100,00%

253 K€

0,40%

 

Total

- K€

0,00%

- K€

0,00%

- K€

0,00%

63 043 K€

100,00%

63 043 K€

100,00%

 

La répartition du stock de crédits par type de garantie reste stable entre 2006 et 2007. Pour les prêts immobiliers, seuls 5% du stock de prêts immobiliers ne sont pas garanti par une caution personne morale ou par une sûreté réelle.

Pour les prêts à la consommation, l’intégralité du stock est considérée comme sans garantie.

 

Qualité du crédit des actifs financiers qui ne sont ni en souffrance ni dépréciés individuellement

 

Exercice 2006 :

 

 

Décomposition des Prêts Sains

Encours des Prêts Sains

% du Bilan des Sains

Prêts Immobiliers

Sains sans impayé

19 848 111 K€

99,51%

 

Sains avec impayés

98 090 K€

0,49%

 

Total SAINS

19 946 202 K€

100,00%

Prêts Consommation

Sains sans impayé

37 188 K€

99,87%

 

Sains avec impayés

49 K€

0,13%

 

Total SAINS

37 237 K€

100,00%

 

Exercice 2007 :

 

 

Décomposition des Prêts Sains

Encours des Prêts Sains

% du Bilan des Sains

Prêts Immobiliers

Sains sans impayé

23 093 090 K€

99,55%

 

Sains avec impayés

104 925 K€

0,45%

 

Total SAINS

23 198 015 K€

100,00%

Prêts Consommation

Sains sans impayé

62 543 K€

99,70%

 

Sains avec impayés

189 K€

0,30%

 

Total SAINS

62 732 K€

100,00%

 

Pour 2006 et 2007, la proportion des dossiers sans impayé parmi les dossiers sains est supérieure à 99,50%, pour les prêts immobiliers et les prêts consommation au personnel du groupe La Poste.

 

Exercice 2006 :

 

 

Tranche de Durée

% du Total

Prêts Immobiliers

de 0 à 5 ans

2,86%

 

de 5 à 10 ans

12,59%

 

de 10 à 15 ans

37,00%

 

de 15 à 20 ans

36,69%

 

de 20 à 25 ans

10,87%

 

Total

100,00%

 

Exercice 2007 :

 

 

Tranche de Durée

% du Total

Prêts Immobiliers

de 0 à 5 ans

3,10%

 

de 5 à 10 ans

12,49%

 

de 10 à 15 ans

33,54%

 

de 15 à 20 ans

35,19%

 

de 20 à 25 ans

15,67%

 

Total

100,00%

 

La durée maximale de crédits octroyés par La Banque Postale est de 25 ans.

 

La part des tranches de durée les plus longues augmente entre les deux exercices 2006 et 2007 :

En 2006, l’encours des prêts immobiliers financés pour une durée initiale de moins de 20 ans représentaient 89 % contre 84 % au 31 décembre 2007.

Les tendances actuelles du marché de l’immobilier entraînent un recours aux crédits les plus longs pour les nouvelles productions, ce qui dans un contexte de croissance de l’encours (+16 % sur un an) explique cette variation de répartition constatée.

 

Actifs financiers en souffrance mais non dépréciés individuellement :

 

Exercice 2006

 

 

Maturité de l'impayé

Encours des Prêts en impayé

% du Bilan des Impayés

Prêts Immobiliers

Impayé < 30 jours (a)

47 257 K€

46,60%

 

Impayé de 30 à 60 jours (a)

20 376 K€

20,09%

 

Impayé de 60 à 180 jours (a)

33 782 K€

33,31%

 

Total impayés (a)

101 415 K€

100,00%

 

dont douteux par contagion

3 325 K€

3,28%

 

Soit Sains Impayés

98 090 K€

 

(a) : Ces chiffres (issus des états de suivis de dossiers) intègrent les prêts douteux par contagion ayant des impayés. Ces derniers représentent 3,28% des actifs financiers en souffrance.

Prêts Consommation

Impayé < 30 jours

22 K€

44,31%

 

Impayé de 30 à 60 jours

24 K€

49,10%

 

Impayé de 60 à 90 jours

3 K€

6,59%

 

Total impayés

49 K€

100,00%

 

Exercice 2007 :

 

 

Maturité de l'impayé

Encours des Prêts en impayé

% du Bilan des Impayés

Prêts Immobiliers

Impayé < 30 jours (a)

66 105 K€

60,44%

 

Impayé de 30 à 60 jours (a)

19 345 K€

17,69%

 

Impayé de 60 à 90 jours (a)

9 604 K€

8,78%

 

Impayé de 90 à 180 jours (a)

14 312 K€

13,09%

 

Total impayés (a)

109 366 K€

100,00%

 

dont douteux par contagion

4 441 K€

4,06%

 

Soit Sains Impayés

104 925 K€

 

(a) : Ces chiffres (issus des états de suivis de dossiers) intègrent les prêts douteux par contagion ayant des impayés. Ces derniers représentent 4,06% des actifs financiers en souffrance.

Prêts Consommation

Impayé < 30 jours

161 K€

85,22%

 

Impayé de 30 à 60 jours

20 K€

10,44%

 

Impayé de 60 à 90 jours

8 K€

4,34%

 

Total impayés

189 K€

100,00%

 

La répartition du stock des prêts immobiliers en impayé, doit être analysée en tenant compte du nombre de jours dans chacune des tranches de maturité. Les deux premières tranches sont comparables en terme de nombre de jours (30 jours) les dernières comprennent 120 jours pour 2006, décomposé en deux tranches en 2007 de 30 et 90 jours. Ceci explique l’absence de décroissance qu’il serait logique de retrouver compte tenu du recouvrement qui s’effectue à chacune de ces maturités.

 

Pour les Prêts Consommation au personnel du groupe La Poste, la faible volumétrie des créances en impayés au 31 décembre 2006 (38 prêts) ne permet pas d’observer ce phénomène de décroissance attendue (68 prêts en impayés au 31 décembre 2007).

La répartition des garanties détenues sur les prêts immobiliers sains avec impayé est la suivante :

 

Exercice 2006

 

 

Type de garantie

 

Créances

 

 

 

% du total

Prêts Immobiliers Sains avec Impayé

Sureté Réelle

46 716 K€

48%

 

Caution Personne Morale

46 297 K€

47%

 

Personne Physique

1 448 K€

1%

 

Sans Garantie

3 630 K€

4%

 

Total

98 090 K€

100%

 

Exercice 2007

 

 

Type de garantie

 

Créances

 

 

 

% du total

Prêts Immobiliers Sains avec Impayé

Sureté Réelle

48 092 K€

46%

 

Caution Personne Morale

51 309 K€

49%

 

Personne Physique

336 K€

0%

 

Sans Garantie

5 188 K€

5%

 

Total

104 925 K€

100%

 

Sur cette population, à l’instar du stock de prêts immobiliers total, seuls 5% ne sont pas garantis par une caution personne morale ou par une sûreté réelle.

 

L’estimation de leur juste valeur n’est pas disponible au 31 décembre 2007.

 

Analyse des actifs financiers individuellement dépréciés

 

Exercice 2006 :

 

 

 

Type de garantie

 

Créances

Dont intêrets

Valeur garantie retenue

(b)

Solde à provisionner

(c)=(a)-(b)

Taux de

provisionnement

(c)/(a)

 

 

 

(a)

% du total

 

 

 

 

Prêts Immobiliers

Douteux Non Compromis

Sureté Réelle

11 403 K€

42%

204 K€

10 851 K€

551 K€

5%

 

 

Caution Personne Morale

6 693 K€

25%

111 K€

6 598 K€

95 K€

1%

 

 

Personne Physique

479 K€

2%

12 K€

- K€

479 K€

100%

 

 

Sans Garantie

319 K€

1%

4 K€

- K€

319 K€

100%

 

 

Douteux par contagion sans impayé

8 368 K€

31%

- K€

ns

- K€

0%

 

 

Total

27 262 K€

100%

 

 

1 444 K€

5%

 

Douteux Compromis

Sureté Réelle

15 427 K€

75%

305 K€

14 574 K€

854 K€

6%

 

 

Caution Personne Morale

747 K€

4%

27 K€

721 K€

26 K€

3%

 

 

Personne Physique

596 K€

3%

16 K€

- K€

596 K€

100%

 

 

Sans Garantie

3 866 K€

19%

64 K€

- K€

3 866 K€

100%

 

 

Total

20 635 K€

100%

 

 

5 341 K€

26%

Prêts

Consommation

Douteux

22 K€

6%

0 K€

- K€

22 K€

100%

 

Douteux par contagion sans impayé

22 K€

6%

- K€

ns

- K€

0%

 

Douteux compromis

309 K€

87%

10 K€

- K€

309 K€

100%

 

Total

354 K€

100%

 

 

332 K€

94%

 

Exercice 2007 :

 

31/12/2007

 

 

 

Type de garantie

 

Créances

Dont intêrets

Valeur garantie retenue

Solde à provisionner
Hors actualisation

Taux de provision-nement
Hors

actualisation

Provisions
Actualisées

Taux de provisionnement
Actualisées

 

 

 

(a)

% du total

 

(b)

(c)=(a)-(b)

(c)/(a)

(d)=(c ) actual

(d)/(a)

Prêts

Immobiliers

Douteux Non Compromis

 

Sureté Réelle

9 100 K€

34%

150 K€

8 337 K€

763 K€

8%

2 625 K€

29%

 

 

Caution Personne Morale

5 882 K€

22%

108 K€

5 674 K€

208 K€

4%

407 K€

7%

 

 

Personne Physique

263 K€

1%

6 K€

- K€

263 K€

100%

263 K€

100%

 

 

Sans Garantie

422 K€

2%

6 K€

- K€

422 K€

100%

422 K€

100%

 

 

Douteux par contagion sans impayé

10 973 K€

41%

- K€

9 582 K€

1 391 K€

13%

2 555 K€

23%

 

 

Total

26 640 K€

100%

 

 

3 047 K€

11%

6 272 K€

24%

 

Douteux Compromis

 

Sureté Réelle

17 975 K€

77%

341 K€

17 076 K€

899 K€

5%

2 842 K€

16%

 

 

Caution Personne Morale

1 048 K€

5%

27 K€

1 022 K€

25 K€

2%

128 K€

12%

 

 

Personne Physique

525 K€

2%

19 K€

- K€

525 K€

100%

525 K€

100%

 

 

Sans Garantie

3 722 K€

16%

64 K€

- K€

3 722 K€

100%

3 722 K€

100%

 

 

Total

23 270 K€

100%

 

 

5 172 K€

22%

7 217 K€

31%

Prêts

Consommation

Douteux

24 K€

8%

0 K€

- K€

24 K€

100%

24 K€

100%

 

Douteux par contagion sans impayé

34 K€

11%

- K€

ns

- K€

0%

- K€

0%

 

Douteux compromis

253 K€

81%

7 K€

- K€

253 K€

100%

253 K€

100%

 

Total

312 K€

100%

 

 

277 K€

89%

277 K€

89%

 

Pour les prêts immobiliers, la méthode de provisionnement entraîne un taux de dépréciation (avant actualisation) de 11 % des douteux non compromis (5% à fin 2006), de 22 % des douteux compromis (26 % en 2006), conséquence directe de la répartition de ces encours par type de garantie (et de la prise en compte de la valeur de celle-ci).

Pour les prêts consommation au personnel du groupe La Poste, la non dépréciation des crédits sans impayés (douteux par contagion), entraîne un taux de provisionnement de 88 % des créances pour 2007 (94 % en 2006)

 

NB. : Les découverts sur compte à vue et sur facilités de caisse, ne sont pas dépréciés sur base individuelle à ce jour.

Les provisions collectives s’élèvent à 7584 k€ au 31 décembre 2007.

 

1.8.4.3. Exposition au risque de contrepartie

 

La Banque Postale est exposée au risque de contrepartie principalement dans le cadre de ses opérations sur instruments dérivés à terme.

Ce risque est limité par le fait que La Banque Postale ne travaille qu’avec des établissements de premier plan, avec lesquels elle a signé un accord de netting et de collatéral. Par ailleurs, les instruments utilisés sont principalement des swaps de taux « vanille ».

 

A fin 2007, notre exposition nette totale sur ces contreparties, après application du collatéral lorsqu’il existe, est de 51,99 millions d’euros. Ces contreparties sont toutes notées dans le range AA.

 

 

31 décembre 2007

31 décembre 2006

France

37,73

58,45

Zone euro

1,00

21,31

Hors zone euro

13,27

13,28

 

 

1.8.4.4. Exposition au risque de liquidité

Le risque de liquidité structurel est mesuré via l’impasse de liquidité moyen – long terme qui correspond à un écoulement statique du passif (convention d’écoulement) et de l’actif.

 

Les hypothèses prises en compte dans l’impasse de liquidité moyen long terme sont :

 

- Fonds propres net des immobilisations

in fine

- Dette

date contractuelle ou date du call

- Dépôts à vue / livrets / CEL / CAT

convention d’écoulement

- Plan Épargne logement

écoulement certain (Cf. provision EL)

- Comptes à terme

convention d’écoulement

- Crédits immobiliers

échéancier contractuel + Remboursements anticipés structurel

- Option crédits EL

production probable sur maturité moyenne observée

- Titres obligataires / Dépôts

échéancier contractuel

 

Les plots sur lesquels portent le calcul sont les suivants : 1 an, 2 ans, 3 ans, 5 ans, 7 ans, 10 ans, 15 ans, 20 ans, 25 ans. L’impasse est mesurée tous les mois et présentée dans le cadre des comités des risques et comités ALM.

 

Impasse mesurée au 31 décembre 2006 et au 31 décembre 2007 :

 

(en M€)

1 an

2 ans

3 ans

4 ans

5 ans

7 ans

10 ans

15 ans

20 ans

25 ans

31.12.2006

5 293

8 568

8 890

10 122

10 485

6 419

1 867

2 616

1 522

1 757

31.12.2007

3 251

6 256

4 788

8 327

8 042

5 015

13

1 410

1 201

1 616

 

 

 

 

 

Une impasse positive sur un plot signifie que la banque dispose plus de ressources que d’emplois de maturité supérieure au plot.

L'impasse de liquidité positive concrétise l'excès de liquidité de La Banque Postale. Cette abondance de liquidité est par ailleurs renforcée par la qualité des actifs financiers détenus et le classement comptable de ceux-ci dont il est tenu compte pour gérer la liquidité structurelle de la banque. La diminution relative des impasses sur 2007 s’explique par l’augmentation du volume des crédits immobiliers et la poursuite de la diminution des ressources PEL.

 

1.8.4.5. Risques de marché

L’ensemble des positions marquées au marché (portefeuille de négociation et titres AFS) est encadré par une Value At Risk (99%,1 jour) dont la limite est revue mensuellement par le Comité des Risques.

 

La VaR mise en oeuvre à La Banque Postale est une VaR paramétrique, calculée à partir d’une matrice de variance-covariance faisant intervenir 2 384 facteurs de risque couvrant les risques de taux, spread, change et les risques de variation des indices boursiers auxquels la banque est exposée.

 

 

 

 

Données en millions €

 

 

29/12/2006

29/06/2007

31/12/2007

VaR gobale

3,3

7,1

9,3

VaR des opérations enregistrées en portefeuille de négociation

7,7

2,5

2,1

 

Contribution des Facteurs de Risques à la VaR globale

 

 

29/12/2006

29/06/2007

31/12/2007

Taux d'Intérêts

2,4

8,1

6,5

Spreads de crédit

1,0

-1,0

3,2

Change

0,0

0,0

0,0

Marchés action

0,0

0,0

-0,5

Volatilité

-0,1

0,0

0,0

Total

3,3

7,1

9,3

 

Statistiques sur l’exercice 2007

 

 

Moyenne

Minimum

Maximum

VaR globale

10,1

3,3

25,4

VaR des opérations enregistrées en portefeuille de négociation

2,3

0,5

7,7

 

Cette Var a été en moyenne de 10 M€ sur l’exercice, avec un maximum de 25,4 M€ constaté durant le mois d’août. Ce pic tient essentiellement à l’augmentation de la volatilité des facteurs de risques liée à l’éclatement de la crise financière liée aux crédits « subprime », les positions du portefeuille étant restées stationnaires pendant cette période.

 

1.8.4.6. Risque global de taux.

 

 

 

 

La courbe « ratio » présente l’impact en % d’un choc de taux de 200 bps sur le niveau de fonds propres de la Banque.

 

1.8.5. Exposition aux risques au titre du groupe CNP Assurances

 

1.8.5.1. Risque de crédit

Au 31 décembre 2007, le portefeuille obligataire du groupe CNP Assurances comporte 95,6% d’obligations notées A à AAA par les principales agences de notation, dont plus de 49 % bénéficient de la meilleure notation (AAA).

 

1.8.5.2. Risque de change

Les portefeuilles d’actifs sont principalement investis en valeurs de la zone euros.

 

1.8.5.3. Risque de marché

S’agissant des analyses de sensibilité aux mouvements des taux d’intérêts et aux évolutions des marchés actions et change, le groupe CNP Assurances met en oeuvre deux grands types d’analyse :

- des analyses de sensibilité de l’European Embedded Value (EEV) pour les activités Vie,

- des analyses de sensibilité du résultat et des capitaux propres.

 

Analyse de la sensibilité au 31 décembre 2007

 

Facteurs de sensibilité

Description du facteur

Taux d’intérêts

Impact d’une variation de taux de +/-100bp

Actions

Impact d’une variation de valeur des actions de +/- 10%

Change

Impact d’une variation de la valeur des taux de change €/$ et €/£ de +/- 10%.

 

Le tableau présenté ci après correspond au périmètre France, Italie, Brésil.

 

(en M€)

Taux d’intérêts

+100bp*

Taux d’intérêts

-100bp*

Actions

+10%

Actions

-10 %

Change €/$

+10 %

Change €/$

-10 %

Impact résultat

-13,3

33,1

97,8

-111,7

-48,1

-10,7

Impact sur les capitaux propres

-343,4

343,5

366

-352,1

-8,1

-3,2

* L’impact de la sensibilité du résultat prend en compte les couvertures

 

Analyse de la sensibilité au 31 décembre 2006

 

(en M€)

Taux d’intérêts

+100bp*

Taux d’intérêts

-100bp*

Actions

+10%

Actions

-10 %

Change €/$

+10 %

Change €/$

-10 %

Impact résultat

4,7

31,4

115,8

-123,8

-52,8

-11,1

Impact sur les capitaux propres

-233,5

233,7

284,8

-276,7

-1,8

-1,1

 

1.8.5.4. Risque de liquidité

 

Projection de paiements par échéance au 31 décembre 2007

 

(en M€)

Inférieur à 1 an

Entre 1 et 5 ans

Entre 5 et 10 ans

Entre 10 et 15 ans

Plus de 15 ans

Passifs liés à des contrats d’assurance et d’investissement (y compris UC)

14 349

72 657

56 077

51 160

166 695

 

Le montant des passifs immédiatement rachetables au 31 décembre 2007 est de 208 Md€.

 

Projection de paiements par échéance au 31 décembre 2006

 

(en M€)

Inférieur à 1 an

Entre 1 et 5 ans

Entre 5 et 10 ans

Entre 10 et 15 ans

Plus de 15 ans

Passifs liés à des contrats d’assurance et d’investissement (y compris UC)

13 361

64 696

50 322

43 276

130 827

 

Le montant des passifs immédiatement rachetables au 31 décembre 2007 est de 197 Md€.

 

1.8.5.5. Risque de taux des passifs financiers

Les tableaux ci-dessous présentent une ventilation des provisions techniques par engagement de taux.

 

Au 31 décembre 2007

 

Taux minimum garanti

Provisions techniques (M€)

%

0% (1)

98 825

42

]0%-2%]

8 478

3,6

]2%-3%]

46 416

19,7

]3%-4%]

4 402

1,9

]4%-4,5%]

5 516

2,3

> 4,5% (2)

911

0,4

UC

41 506

17,6

Autres

29 464

12,5

Total

235 518

100%

 

Au 31 décembre 2006

 

Taux minimum garanti

Provisions techniques (M€)

%

0% (1)

85 557

39,3

]0%-2%]

8 940

4,1

]2%-3%]

40 817

18,8

]3%-4%]

7 891

3,6

]4%-4,5%]

5 440

2,5

> 4,5% (2)

532

0,2

UC

38 700

17,8

Autres

29 666

13,6

Total

217 544

100%

 

(1) Provisions techniques d’assurance vie des contrats sans engagement de taux

(2) Les provisions avec un engagement supérieur à 4,5 % proviennent principalement d’une filiale brésilienne où les taux obligataires sont supérieurs à 10 %

 

1.9. Notes annexes aux comptes consolidés : Notes relatives au bilan, compte de résultat et autres informations

 

1.9.1. Note 1 : Caisse, banques centrales

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Caisse

191 210

175 487

Banques centrales

2 476 655

1 196 133

Caisse, banques centrales

2 667 865

1 371 620

 

1.9.2. Note 2 : Actifs et passifs financiers à la juste valeur par le résultat

 

1.9.2.1. Actifs et passifs à la juste valeur par résultat

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

 

Transaction

Option juste valeur

Total

Transaction

Option juste valeur

Total

Effets publics et valeurs assimilées

 

351 144

351 144

 

348 442

348 442

Obligations et autres titres à RF

14 891 282

 

14 891 282

11 895 590

 

11 895 590

Actions et autres titres à RV

36 712

 

36 712

32 705

 

32 705

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

14 927 994

351 144

15 279 138

11 928 295

348 442

12 276 737

 

1.9.2.2. Dérivés détenus à des fins de transaction

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

 

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêts

122 373

129 025

807 857

728 350

Autres instruments dérivés

2 925

160

1 910

 

Dérivés détenus à des fins de transaction

125 298

129 185

809 767

728 360

 

La forte baisse du portefeuille de dérivés entre les deux exercices s’explique par d’importants dénouements de positions début 2007.

 

(en k eur)

31.12.07

 

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Opérations conditionnelles

2 925

160

Options de taux

2 925

160

Autres dérivés

122 373

129 025

Swap de taux

122 373

129 025

 

1.9.3. Note 3 : Instruments dérivés de couverture 

 

1.9.3.1. Dérivés de couverture de juste valeur

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

 

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêts

104 885

116 021

174 440

36 741

Instruments dérivés de couverture de juste valeur

104 885

116 021

174 440

36 741

 

 

(en k eur)

31.12.07

 

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Swap de taux

6 412 000

104 885

116 021

 

1.9.3.2. Dérivés de couverture de Flux de trésorerie

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

 

Actif

Passif

Actif

Passif

Instruments dérivés de taux d'intérêts

 

4 626

 

 

Instruments dérivés de couverture de flux de trésorerie

 

4 626

 

 

 

 

(en k eur)

31.12.07

 

Notionnel

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Autres dérivés

500 000

 

4 626

Swap de taux

500 000

 

4 626

 

1.9.4. Note 4 : Actifs financiers disponibles à la vente

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Effets publics et valeurs assimilées

5 223 085

5 304 146

Obligations et autres titres à RF

6 540 570

5 784 158

Actions et autres titres à RV

398 644

175 290

Titres de participation non consolidés

104 176

170 063

Actifs financiers disponibles à la vente

12 266 475

11 433 657

 

Détail des titres de participation non consolidés

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

 

Valeur

comptable

des titres

Avances & créances

rattachées

Dépréciations

Valeur nette

Quote part

de capital

en %

Valeur nette

des titres

Crédit Logement

93 577

 

 

93 577

6,00%

93 577

Ciloger

3 053

 

 

3 053

45,00%

 

Société Financière de Paiements

2 404

 

 

2 404

49,00%

 

Europay

1 339

 

 

1 339

6,00%

1 339

X Ange Private Equity

1 237

 

 

1 237

90,00%

 

Europost Management Cie

1 163

 

 

1 163

99,12%

 

SCPI Atout Pierre Habitation

420

 

 

420

1,23%

422

SCPI Atout Pierre Habitation 2

420

 

 

420

8,11%

422

SAS Carte bleue

185

 

 

185

7,73%

185

Vernier Roosevelt

131

 

 

131

50,00%

 

Eurogiro

65

 

 

65

9,52%

65

Fédération SF2

40

 

 

40

100,00%

40

Issy SF2-4

40

 

 

40

100,00%

40

EF Primo

27

 

 

27

100,00%

 

GIE Cesu

25

 

 

25

16,66%

25

AM Lab

19

 

 

19

47,50%

 

Coripost

17

 

 

17

33,00%

 

Stelphia Asset Management

12

 

 

12

6,10%

12

BMS Exploitation

8 958

1 028

-9 986

0

13,27%

660

BMS Développement

2 023

 

-2 023

0

9,60%

0

SFPMEI

1 001

 

-1 001

0

9,58%

0

Euronext

 

 

 

0

 

72 495

SA Actigestion

 

 

 

0

 

663

SCI La Maison du Capital Invest.

 

 

 

0

 

50

LBP SAM (Ex.Issy SF2-3)

 

 

 

0

 

40

Titres Cadeaux

0

 

 

0

50,00%

 

Autres

2

 

 

2

 

28

Total des participations et avances

116 158

1 028

-13 010

104 176

 

170 063

 

1.9.5. Note 5 : Prêts et créances sur les établissements de crédit

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Comptes ordinaires débiteurs

48 782

36 700

Titres reçus en pension livrée

221 682

294 867

Créances douteuses

153

 

Créances rattachées

4 714

5 316

Comptes et prêts sur établissement de crédit à vue

275 331

336 883

Comptes et prêts à terme

16 065 221

13 575 704

Prêts subordonnées et participatifs

186 304

205 475

Créances rattachées

44 646

54 989

Comptes et prêts sur établissement de crédit à terme

16 296 171

13 836 168

Prêts et créances sur les établissements de crédit

16 571 502

14 173 051

 

1.9.6. Note 6 : Prêts et créances sur la clientèle

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Comptes ordinaires débiteurs clientèle

394 962

180 137

Autres concours à la clientèle

71 758

78 994

Créances douteuses

27 165

22 813

Créances rattachées

5 776

6 130

Dépréciations

-16 555

-11 771

Prêts et créances sur la clientèle à vue

483 106

276 303

Crédits de trésorerie

634 529

540 001

Crédits à l'habitat

23 218 662

19 960 353

Créances douteuses

80 330

78 133

Créances rattachées

61 559

54 580

Dépréciations

-55 826

-60 142

Prêts et créances sur la clientèle à terme

23 939 254

20 572 925

Prêts et créances sur la clientèle

24 422 360

20 849 228

 

Les prêts à la consommation (crédits de trésorerie) sont octroyés en faveur du personnel de La Poste et ses filiales.

 

1.9.7. Note 7 : Dépréciation d’actifs 

 

(en k eur)

31.12.06

Dotations

Reprises

Reprises

non util.

Autres

31.12.07

Prêts et créances sur la clientèle

-71 913

-24 056

23 588

 

 

-72 381

dont provisions collectives

-19 033

 

11 449

 

 

-7 584

Actifs disponibles à la vente

-12 000

-1 044

18

 

 

-13 026

dont titres de participation

-11 982

-1 028

 

 

 

-13 010

Autres provisions

-511

-122

285

 

-1

-349

Dépréciation d'actifs

-84 424

-25 222

23 891

 

-1

-85 756

 

1.9.8. Note 8 : Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

317 114

217 883

Ecarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

317 114

217 883

 

1.9.9. Note 9 : Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Effets publics et valeurs assimilées

34 674 497

32 838 897

Effets publics et valeurs assimilées Créances rattachées

949 064

777 053

Obligations et autres titres à RF

4 599 285

5 494 001

Obligations et autres titres à RF créances rattachées

127 460

140 415

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

40 350 306

39 250 366

 

1.9.10. Note 10 : Actifs d'impôts

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Impôts différés actifs

118 983

144 714

Autres créances d'impôts

164

947

Actifs d'Impôts

119 147

145 661

 

Les actifs d’impôts différés concernent principalement la provision Epargne Logement

 

1.9.11. Note 11 : Comptes de régularisation & autres actifs

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Charges constatées d'avance & produits à recevoir

587 500

577 451

Comptes d'ajustement sur devises et IFT

5

0

Comptes d'encaissement

93 007

143 799

Autres comptes de régularisation

4 490 655

5 511 542

Comptes de régularisation

5 171 167

6 232 792

Gestion collective des Livrets de Développement Durable

1 462 123

2 339 360

Débiteurs divers

666 806

749 272

Comptes de règlement relatif aux op. sur titres

11 734

20 545

Dépréciation

-349

-511

Actifs divers

2 140 314

3 108 666

Comptes de régularisation et actifs divers

7 311 481

9 341 458

 

1.9.12. Note 12 : Participations mises en équivalence

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

 

Valeur de ME

Dont Résultat

Valeur de ME

Dont Résultat

Groupe CNP Assurances

1 832 035

227 057

1 657 148

219 901

Sté Financière de Paiements

 

 

1 961

455

Participations mises en équivalence

1 832 035

227 057

1 659 109

220 356

 

1.9.13. Note 13 : Immobilisations corporelles et incorporelles

 

(en k euros)

31.12.07

31.12.06

 

Brut

Au 01.01

Acq.

Cessions, mises hors service

Autres mvts

Brut

au 31.12.07

Amort. & Prov.

Net

Net

Logiciels, Frais d'études informatiques

226 012

315

 

81 912

308 239

-181 844

126 395

90 014

Immobilisations incorporelles en cours

80 670

52 246

 

-82 204

50 712

 

50 712

80 670

Autres immobilisations incorporelles

32 929

 

 

 

32 929

 

32 929

32 929

Immobilisations incorporelles

339 611

52 561

0

-292

391 880

-181 844

210 036

203 613

Terrains

73 618

 

 

-2

73 616

 

73 616

73 618

Constructions

206 331

69

-286

15 361

221 475

-10 731

210 744

199 951

Installation techniques mat et outillage

47 701

85

-3 231

2 833

47 388

-47 474

-86

5 612

Matériel Informatique

1 598

261

 

-70

1 789

-1 511

278

253

Immobilisations corporelles en cours

38 019

48 928

 

-72 456

14 491

 

14 491

38 019

Autres immobilisations corporelles

363 786

283

-39 995

54 098

378 172

-277 964

100 208

99 162

Immobilisations corporelles

731 053

49 626

-43 512

-236

736 931

-337 680

399 251

416 615

Immobilisations corporelles et incorporelles

1 070 664

102 187

-43 512

-528

1 128 811

-519 524

609 287

620 228

 

 

(en k euros)

31.12.07

31.12.06

 

Cumul

des amorts.

au 01.01.06

Dotations

Reprises

Autres

mouvements

Cumul

des amorts.

au 31.12.07

Amort. & Prov.

Logiciels, Frais d'études informatiques

-135 999

-45 380

5

-470

-181 844

-135 999

Immobilisations incorporelles

-135 999

-45 380

5

-470

-181 844

-135 999

Constructions

-6 380

-4 351

 

 

-10 731

-6 380

Installation techniques mat et outillage

-42 089

-8 779

2 541

853

-47 474

-42 089

Matériel Informatique

-1 346

-207

 

42

-1 511

-1 346

Autres immobilisations corporelles

-264 624

-47 757

34 804

-387

-277 964

-264 624

Immobilisations corporelles

-314 439

-61 094

37 345

508

-337 680

-314 439

 

1.9.14. Note 14 : Ecarts d'acquisition

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Ecarts d'acquisition actifs bruts au 1er janvier

26 874

24 724

Ecarts résultant de prises de participation et des évolutions de la structure du Groupe

0

1 932

Autres mouvements

-717

218

Montant brut des écarts d'acquisition

26 157

26 874

Dépréciations au 1er janvier

0

0

Pertes de valeurs nettes de la période

0

0

Autres mouvements

0

0

Montant des dépréciations des écarts d'acquisition

0

0

Montant Net des écarts d'acquisition - Actifs

26 157

26 874

 

Il s’agit des goodwill relatifs à La Banque Postale Asset Management (24 810 k€) et La Banque Postale Prévoyance (1 347 k€).

 

1.9.15. Note 15 : Dettes envers les établissements de crédit

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Comptes ordinaires créditeurs

87 993

79 385

Comptes et emprunts au jour le jour

660 919

0

Autres sommes dues

249

56 270

Dettes rattachées

60

0

Dettes envers les établissements de crédit à vue

749 221

135 655

Comptes et emprunts à terme

409 776

348 947

Titres données en pension livrée

14 571 057

6 809 047

Dettes rattachées

105 775

66 522

Dettes envers les établissements de crédit à terme

15 086 608

7 224 516

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

15 835 829

7 360 171

 

1.9.16. Note 16 : Dettes envers la clientèle

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

PEL

20 926 447

22 841 034

CEL

6 243 813

6 244 553

PEP

936 840

1 152 549

LEP

13 293 848

13 048 730

Livret de Développement Durable

3 050 829

2 405 933

Livret jeune

1 165 391

1 131 895

Livret B

3 204 117

3 351 643

Comptes de liquidité PEA

372 894

307 568

Dettes rattachées

55

1 277

Comptes d'épargne à régime spécial

49 194 234

50 485 182

Comptes ordinaires créditeurs clientèle

39 832 539

38 978 371

Autres sommes dues

1 510 467

1 548 089

Dettes envers la clientèle à vue

41 343 006

40 526 460

Comptes à terme

1 338 344

557 859

Titres et valeurs donnés en pension

168 378

0

Dettes rattachées

22 503

11 772

Dettes envers la clientèle à terme

1 529 225

569 631

Opérations avec la clientèle

92 066 465

91 581 273

 

1.9.17. Note 17 : Dettes représentées par un titre

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Certificats de dépôts, billets de trésorerie

2 902 165

688 506

Dettes rattachées

10 126

1 782

Dettes représentées par un titre

2 912 291

690 288

 

1.9.18. Note 18 : Passifs d'impôts

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Impôts différés passifs

2 616

3 094

Impôts courants

35 855

47 276

Passifs d'impôts

38 471

50 370

 

1.9.19. Note 19 : Comptes de régularisation et passifs divers

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Charges à payer & Produits constatés d'avance

461 087

38 534

Comptes d'ajustement sur devises et IFT

274

12

Autres comptes de régularisation

4 644 187

5 695 693

Comptes de régularisation

5 105 548

5 734 239

Dettes de titres

19 825

0

Dépôts de garanties reçues

27 595

226 306

Créditeurs divers

665 430

942 376

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

24 172

22 615

Dettes rattachées

35 189

0

Passifs divers

772 211

1 191 297

Comptes de régularisation et passifs divers

5 877 759

6 925 537

 

1.9.20. Note 20 : Provisions techniques des entreprises d'assurance

 

(en k eur)

31.12.06

Dotations

Reprises

Reprises

non util.

Autres

31.12.07

Provisions techniques vie

124 736

162 831

-130 508

 

 

157 059

Provisions techniques non vie

49 763

86 862

-49 763

 

 

86 862

Provisions pour égalisation

6 143

7 603

-6 143

 

 

7 603

Provisions techniques

180 642

257 296

-186 414

0

0

251 524

 

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Comptes techniques assurance "comptabilité reflet"

1 984

4 995

Shadow

1 984

4 995

 

Il s’agit des provisions constituées par La Banque Postale Prévoyance.

 

1.9.21. Note 21 : Provisions

 

(en k eur)

31.12.06

Dotations

Reprises

Reprises

non util.

Autres

31.12.07

Provisions sur avantages au personnel

3 372

1 364

-891

 

 

3 845

Provisions pour risques Epargne Logement

373 617

 

-62 617

40 000

 

271 000

Provisions pour litiges sociaux et charges de personnel

1 555

1 930

-1 288

 

-267

1 930

Autres provisions

55 935

23 667

-3 883

-6 006

2 887

72 600

Provisions

434 479

26 961

-68 679

33 994

2 620

349 375

 

Informations relatives à l’épargne logement (en millions d’euros)

 

Ancienneté

Encours collecté

Crédits octroyés

Provisions 2007

Provisions 2006

Mouvements nets

Plus de 10 ans

7 309

 

29

102

-73

De 10 à 4 ans

11 126

 

14

28

-14

Moins de 4 ans

2 491

 

61

63

-2

Total PEL

20 926

385

104

193

-89

Total CEL

6 244

1 330

167

181

-14

Total

27 170

1 715

271

374

-103

 

1.9.22. Note 22 : Dettes subordonnées

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Dettes subordonnées

500 000

500 000

Dettes subordonnées - dettes rattachées

1 417

1 019

Autres fonds propres

 

123 855

Dettes subordonnées

501 417

624 874

 

Les autres fonds propres correspondent à une augmentation de capital de Sopassure en cours à la clôture au 31 décembre 2006.

 

(en k eur)

Date d'émission

Date d'échéance

(1)

Taux

Devise d'origine

31.12.2006

Dette subordonnée à terme

12.12.2006

12.12.2016

(2)

Euro

500 000

Total 

 

 

 

 

500 000

(1) Un remboursement total anticipé est possible à compter du 12 décembre 2011 sur demande de La Banque Postale.

(2) Référencé à l'Euribor 3 mois

 

1.9.23. Note 23 : Intérêts, produits et charges assimilés

 

(en k eur)

Notes

31.12.07

31.12.06

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaire

24

1 436 572

1 258 268

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

25

1 118 612

1 201 359

Intérêts sur opérations de couverture

27

36 076

 

Intérêts sur actifs disponibles à la vente et détenus jusqu'à l'échéance

26

2 182 181

2 081 417

Intérêts et produits assimilés

 

4 773 441

4 541 044

Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaire

24

-484 697

-245 253

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

25

-1 658 647

-1 638 642

Intérêts sur opérations de couverture

27

-37 259

 

Intérêts sur dettes représentées par un titre

26

-134 110

-64 305

Intérêts et charges assimilées

 

-2 314 713

-1 948 200

 

1.9.24. Note 24 : Opérations de trésorerie et interbancaires

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Comptes à Vue

63 500

47 667

Prêts Interbancaires

1 363 765

1 204 057

Titres et valeurs reçues en pension

9 307

6 544

Autres produits

 

 

Produits sur opérations avec les établissements de crédit

1 436 572

1 258 268

Comptes à Vue

-4 635

-9 796

Emprunts interbancaires

-17 998

-8 138

Titres et valeurs données en pension

-462 064

-227 319

Charges sur opérations avec les établissements de crédit

-484 697

-245 253

Intérêts et assimilés sur opérations de Trésorerie et Interbancaires

951 875

1 013 015

 

1.9.25. Note 25 : Opérations avec la clientèle

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Comptes ordinaires débiteurs

19 412

18 472

Intérêts sur créances commerciales et autres encours à la clientèle

932 208

860 027

Gestion Collective des Livrets de Développement Durable

3 352

84 217

Reprises de provisions & dépréciations

102 617

237 000

Autres produits

61 023

1 643

Produits sur opérations avec la clientèle

1 118 612

1 201 359

Comptes ordinaires créditeurs

-36 417

-35 574

Comptes d'épargne à régime spécial

-1 588 701

-1 583 180

Autres charges

-33 529

-19 888

Charges sur opérations avec la clientèle

-1 658 647

-1 638 642

Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle

-540 035

-437 283

 

1.9.26. Note 26 : Intérêts sur actifs disponibles à la vente et actifs financiers détenus jusqu’à échéance et dettes représentées par un titre

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Produits d'intérêts sur actifs financiers disponibles à la vente

445 146

346 099

Produits d'intérêts sur actifs financiers détenus jusqu'à échéance

1 737 035

1 735 318

Produits d'intérêts sur opérations sur instruments financiers

2 182 181

2 081 417

Charges sur opérations sur dettes représentées par un titre

-134 110

-64 305

Charges d'intérêts sur opérations sur instruments financiers

-134 110

-64 305

Produits et charges d'intérêts sur actifs disponibles à la vente et actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

2 048 071

2 017 112

 

1.9.27. Note 27 : Opérations de couverture

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Produits d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur opérations clientèle

0

0

Produits d'Intérêts sur opérations de couverture de flux de trésorerie

102

 

Produits d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur d'instruments financiers

35 974

0

Produits d'intérêts sur opérations de couverture

36 076

0

Charges d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur opérations clientèle

0

0

Charges d'Intérêts sur opérations de couverture de juste valeur d'instruments financiers

-37 259

0

Charges d'intérêts sur opérations de couverture

-37 259

0

 

1.9.28. Note 28 : Commissions

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

 

Produits

Charges

Produits

Charges

Commissions sur opérations de tréso. et interbanc.

813

-415

695

-101

Commissions sur opérations avec la clientèle

930 668

-73 512

874 549

-69 285

Commissions sur prestations de services financiers

654 163

-127 666

687 848

-144 752

Commissions sur opérations sur titres

236 637

-4 289

219 895

-4 511

Commissions sur prestations assurance

29 149

 

26 672

0

Commissions sur instruments financiers

 

-1 613

0

-1 188

Autres commissions

9 621

 

13 797

-67

Produits et charges de commissions

1 861 051

-207 495

1 823 456

-219 904

Commissions nettes

1 653 556

1 603 552

 

1.9.29. Note 29 : Gains et pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Résultat net sur actif financier de transaction (hors dérivé)

522 730

325 011

Résultat net sur instruments de dérivés de transaction

19 534

156 627

Résultat net de réévaluation des éléments couverts et instruments dérivés de couverture

1 989

-5

Résultat sur actif financier à la juste valeur sur option

2 297

3 830

Gains et pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

546 550

485 463

 

1.9.30. Note 30 : Gains ou pertes nettes sur actifs disponibles à la vente

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Plus values cessions sur titres à revenu fixe

11 675

1 601

Moins values de cession sur titres à revenu fixe

-18 822

-90 903

Dividendes et revenus assimilés

9 929

4 414

Plus values de cession sur titres à revenu variable

21 244

7 448

Moins values de cession sur titres à revenu variable et perte de valeur

 

-26

Gains ou pertes nettes sur actifs AFS

24 026

-77 466

 

1.9.31. Note 31 : Produits et charges des autres activités

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charge

39 729

39 779

Autres produits et charges divers d'exploitation

-20 594

-33 894

Dotations / reprises aux provisions aux autres charges d'exploitation

-1 075

-177

Autres produits et charges d'exploitation bancaire nets

18 060

5 708

Charges nettes provisions

-70 882

-65 687

Primes et cotisations

157 435

101 497

Produits nets de placement

-1 671

-1 559

Autres charges et produits d'assurance

-40 525

0

Marges brutes des activités d'assurance

44 357

34 251

Produits et charges des autres activités

62 417

39 959

 

Les autres produits et charges divers d’exploitation comprennent 11 277 k€ de résultat de change.

 

1.9.32. Note 32 : Charges générales d’exploitation

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Salaires et traitements

-84 171

-69 509

Charges de retraites nettes de provisions

-4 527

-9 444

Autres prestations postérieures à l'emploi et autres actions sociales envers les actifs

-2 782

-2 711

Autres charges sociales

-31 047

-28 606

Intéressement et participation

-5 015

-4 904

Impôts et taxes assimilées sur rémunérations

-17 289

-11 766

Dotations / reprises de provisions

1 275

-1 379

Transfert de charges de personnel

4 463

2 771

Frais de personnel

-139 093

-125 548

Impôts et taxes

-33 445

-27 802

Redevance de crédit bail

-7

-23

Loyers et charges locatives

-40 639

-41 941

Rémunération d'intermédiaires

-41 726

-32 025

Transport

-299

-423

Sous-traitance générale

-3 356 444

-3 388 001

Services extérieurs divers

-481 547

-484 880

Déplacements missions

-8 467

-7 459

Etudes et recherches

-11 287

-9 746

Dotations / reprises de provisions

-11 339

-3 044

Autres charges générales d'exploitation

-3 985 200

-3 995 344

Charges générales d'exploitation

-4 124 293

-4 120 892

 

Les charges de sous-traitance générale comprennent notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 452 M€.

 

1.9.33. Note 33 : Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles & corporelles

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-106 474

-85 955

Dotations aux dépréciations des immobilisations d'exploitation

 

-12

Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations incorporelles & corporelles

-106 474

-85 967

 

1.9.34. Note 34 : Coût du risque

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Dotations aux dépréciations clientèle

-24 055

-21 201

Reprises de dépréciations clientèle

23 691

27 186

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-10 180

-11 104

Pertes sur créances irrécouvrables non dépréciées

-11 084

-7 167

Récupération sur créances amorties

4 209

3 851

Dotations aux dépréciations sur actifs disponibles à la vente et autres actifs

-1 049

-18

Reprises de dépréciations sur actifs disponibles à la vente et autres actifs

18

864

Dotations / reprises aux autres dépréciations

660

-472

Coût du risque

-17 790

-8 061

 

1.9.35. Note 35 : Gains et pertes sur autres actifs

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Plus ou moins values de cession d'immobilisations incorporelles & corporelles

-2 769

-1 396

Plus ou moins values de cession de titres de participation consolidés

-1 107

-904

Gains et pertes sur autres actifs

-3 876

-2 300

 

1.9.36. Note 36 : Impôts sur les bénéfices et impôts différés

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Impôts sur les sociétés

-148 418

-56 687

Impôts différés

-31 904

-94 040

Impôts

-180 322

-150 727

 

Variation des impôts différés actif/passif

 

(en k eur)

31.12.06

31.12.07

Variation

(1)

Impact résultat

Impact réserves

Variation des impôts différés

141 620

116 367

-25 253

-31 904

6 651

Reclassement Résultat /réserves

 

 

 

 

30 253

Impôts différés - actif

144 714

118 983

-25 731

 

 

Impôts différés passif

3 094

2 616

-478

 

 

(1) dont -3 k€ au titre des variations de périmètre.

 

Analyse de la charge d’impôt :

 

(en k€)

31.12.2007

 

Résultat net part du groupe

539 579

 

Part des intérêts minoritaires

 

 

Quote part de résultat des mises en équivalence

-227 057

 

Charge d'impôt

180 322

 

Résultat comptable avant impôt

492 844

 

Charge d'impôt théorique

-169 686

-34,43%

Effets des différences permanentes

-1 909

-0,39%

Autres effets

-8 727

-1,77%

Charge d'impôt comptabilisée

-180 322

-36,59%

 

1.9.37 Note 37 : Engagements donnés et reçus.

 

Valeur contractuelle des engagements donnés ou reçus :

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Engagements de financement, de garantie et engagements donnés sur titres

 

 

Engagements de financement

 

 

en faveur d'établissements de crédit

482 534

158 678

en faveur de la clientèle

7 298 098

7 444 865

Engagements de garantie

 

 

en faveur de la clientèle

10 405

 

Engagements sur titres

 

 

titres à livrer

623 307

26 038

Engagements de financement, de garantie et engagements reçus sur titres

 

 

Engagements de financement

 

 

reçus de la clientèle

1 060

 

Engagements sur titres

 

 

titres à recevoir

25 931

6 031

Autres engagements donnés et reçus

 

 

Autres engagements donnés

2 129

1 197

Engagements donnés et reçus

 

 

 

Engagement relatif au Crédit Logement :

La Poste, et à la suite des opérations d’apport, La Banque Postale, s’est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote part au sein du capital de cette société, soit 6 %, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux engagements de capital en titres B. En outre, La Poste et désormais La Banque Postale, s’est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote part des encours distribués par La Banque Postale, s’élève au 31 décembre 2007 à 182 307 k€.

 

1.9.38. Note 38 : Engagements relatifs aux opérations de change au comptant et à terme de prêts /emprunts de devise

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

Opérations de change comptant

 

 

devises achetées non encore reçues

9 904

 

euros vendus non encore livrés

9 939

 

Opérations de change à terme :

 

 

devises à recevoir contre euros à livrer :

9 857

 

euros à livrer contre devises à recevoir

9 927

 

Report/déport non couru :

 

 

à recevoir

310

 

Engagements hors bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme de prêts / emprunts de devises

 

 

 

1.9.39. Note 39 : Juste valeur d’éléments du bilan

 

Le tableau ci-dessous indique la juste valeur d’éléments du bilan comptabilisés au coût amorti.

 

(en k eur)

31.12.07

31.12.06

 

Montant au bilan

Juste Valeur

Montant au bilan

Juste Valeur

Actif

 

 

 

 

Prêts et créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

Prêts et créances sur les Ets de crédit à vue

275 331

275 331

336 883

336 883

Prêts et créances sur les Ets de crédit à terme

16 296 171

16 296 171

13 836 168

13 836 168

Prêts et créances sur la clientèle

 

 

 

 

Prêts et créances sur la clientèle à vue

483 106

483 106

276 303

276 303

Prêts et créances sur la clientèle à terme

23 939 254

23 745 254

20 572 925

20 902 925

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

40 350 306

39 505 313

39 250 366

39 058 353

Passif

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit à vue

749 221

749 221

135 655

135 655

Dettes envers les établissements de crédit à terme

15 086 608

15 086 608

7 224 516

7 224 516

Dettes envers la clientèle

92 066 465

92 066 465

91 581 273

91 581 273

Dettes représentées par un titre

2 912 291

2 910 440

690 288

690 005

Dettes subordonnées

501 417

486 850

501 019

499 770

 

Juste valeur des crédits :

Le périmètre retenu est l’ensemble des crédits tirés et inscrits au bilan de La Banque Postale. Les crédits accordés mais non encore tirés ne sont pas pris en compte : l’hypothèse retenue étant que comme leur taux venait d’être fixé, leur valeur ne devait pas s’éloigner du nominal prêté.

 

Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes pour les trois types de crédits commercialisés par la banque :

- Découverts sur comptes à vue : Juste valeur = Encours est une hypothèse conservatrice du fait du taux client (12%) et de la duration très faible (moins d’un mois)

- Crédits Postiers : Actualisation sans prendre en compte d’hypothèses de remboursements anticipés (peu d’historique)

- Prêts Immobiliers aux particuliers : Actualisation avec prise en compte des remboursements anticipés structurels.

 

Juste valeur des dépôts

Les principales hypothèses sous-jacentes au calcul sont les suivantes :

- Dépôts dont le taux de rémunération est administré : Juste valeur = Encours

- Livrets B / Livrets Jeune / PEP / CAT : Juste valeur = Encours

- Dépôts à vue : Juste valeur = Encours - Valeur Pied de coupon des swaps en couverture des DAV (via l’option « carve out »)

 

1.9.40. Note 40 : Information sectorielle

Le groupe La Banque Postale est structuré autour des pôles suivants :

- La banque de détail regroupe les activités de La Banque Postale, des SCI CRSF Métropôle et CRSF Dom qui portent les immeubles d’exploitation de la Banque ainsi que la holding SF2.

- Le pôle assurance se compose du Groupe CNP Assurances, LBP Prévoyance (Ex. Assurposte) et Sogerco.

- La gestion d’actifs avec le groupe La Banque Postale Asset Management, La Banque Postale Structured Asset Management et La Banque Postale Gestion Privée (ex. Efiposte Gestion).

 

L’activité du groupe est réalisée en France à l’exception des filiales étrangères de CNP Assurances.

 

Les transactions, intra ou inter secteurs sont conclues à des conditions commerciales de marché.

 

1.9.40.1. Résultat par secteurs d’activité

Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2006

 

(en k eur)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

 

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

4 829 224

 

 

 

738

206

Intérêts et charges assimilées

-2 237 118

-206

 

 

 

 

Commissions (produits)

1 578 465

154 421

32 443

-5 771

212 549

-285

Commissions (charges)

-203 254

-330

-14

-13 960

-16 637

-134 075

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

485 056

 

407

 

 

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

-82 932

 

4 265

 

1 201

 

Produits et charges des autres activités

6 963

-77

33 681

163

-685

-86

PNB INTERNE / EXTERNE

4 376 405

153 808

70 782

-19 568

197 165

-134 240

PNB NET

4 530 213

51 214

62 925

PNB NET

4 644 352

 

Produit Net Bancaire par secteurs d’activité au 31 décembre 2007

 

(en k euros)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

 

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Activités externes

Activité inter secteurs

Intérêts et produits assimilés

4 932 885

 

592

 

 

197

Intérêts et charges assimilées

-2 560 737

-197

 

 

 

 

Commissions (produits)

1 607 469

172 468

29 429

3 860

224 154

632

Commissions (charges)

-192 822

-5 059

 

-25 710

-14 673

-146 190

Gains ou pertes nettes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

632 533

 

5

 

 

 

Gains ou pertes sur actifs disponibles à la vente

17 554

 

5 191

 

1 281

 

Produits et charges des autres activités

12 320

227

50 476

-40

-379

-188

PNB Interne / Externe

4 449 201

167 439

85 692

-21 890

210 383

-45 549

PNB net

4 616 640

63 802

64 834

PNB net

4 745 277

 

Résultat net par secteurs d’activité

 

— Au 31 décembre 2006

 

(en k eur)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Inter secteur

et non ventilé

Résultat

consolidé

Produit net bancaire

4 530 213

51 214

62 925

 

4 644 352

Charges générales d'exploitation

-4 069 732

-14 724

-36 436

 

-4 120 892

Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corp. et incorp.

-85 516

-49

-402

 

-85 967

Résultat Brut d'exploitation

374 965

36 441

26 087

 

437 493

Coût du risque

-8 262

0

201

 

-8 061

Résultat d'exploitation

366 703

36 441

26 288

 

429 432

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

455

219 901

 

 

220 356

Gains ou pertes sur autres actifs

-1 900

-1

-399

 

-2 300

Résultat courant avant impôts

365 258

256 341

25 889

 

647 488

Impôts sur les bénéfices

 

 

 

-150 727

-150 727

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

 

 

 

496 761

Intérêts minoritaires

 

 

 

-3 695

-3 695

Résultat net part du groupe

 

 

 

 

493 066

 

— Au 31 décembre 2007

 

Compte de résultat bancaire

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

Inter secteur

et non ventilé

Résultat

consolidé

Produit net bancaire

4 616 640

63 802

64 835

 

4 745 277

Charges générales d'exploitation

-4 066 125

-20 970

-37 198

 

-4 124 293

Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corp. et incorp.

-105 951

-79

-444

 

-106 474

Résultat Brut d'exploitation

444 564

42 753

27 193

 

514 510

Coût du risque

-17 792

 

2

 

-17 790

Résultat d'exploitation

426 772

42 753

27 195

 

496 720

QP dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

 

227 057

 

 

227 057

Gains ou pertes sur autres actifs

-3 870

 

-6

 

-3 876

Résultat courant avant impôts

422 902

269 810

27 189

 

719 901

Impôts sur les bénéfices

 

 

 

-180 322

-180 322

Résultat net de l'ensemble consolidé

 

 

 

 

539 579

Intérêts minoritaires

 

 

 

 

 

Résultat net part du groupe

 

 

 

 

539 579

 

1.9.40.2. Eléments de Bilan par secteurs d’activité au 31 décembre 2007

 

(en k eur)

Banque de détail

Assurance

Gestion d'actifs

intra grpe

inter secteurs

Total

 

 

 

 

 

 

Caisses, Banques Centrales

2 667 865

 

 

 

2 667 865

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

15 363 095

41 341

 

 

15 404 436

Instruments dérivés de couverture

104 885

 

 

 

104 885

Actifs financiers disponibles à la vente

11 923 256

274 738

68 481

 

12 266 475

Prêts et créances

41 032 927

46 555

5 297

-90 917

40 993 862

Participations mises en équivalence

 

1 832 035

 

 

1 832 035

Actifs sectoriels

 

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

129 185

 

 

 

129 185

Instruments dérivés de couverture

120 647

 

 

 

120 647

Opérations interbancaires et assimilées : Dettes envers les établissements de crédit

15 835 229

34 780

 

-34 180

15 835 829

Opérations avec la clientèle

92 117 961

5 240

 

-56 736

92 066 465

Dettes représentées par un titre

2 912 291

 

 

 

2 912 291

Passifs sectoriels

 

 

 

 

 

 

1.9.41. Note 41 : Eléments de bilan par durées restant à courir

 

(en k eur)

≤ 3 mois

> 3 mois ≤ 1 an

> 1 an ≤ 5 ans

> 5 ans

Actif

 

 

 

 

Caisse, banques centrales

2 667 865

 

 

 

Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

8 712 807

6 278 963

392 878

19 788

Instruments dérivés de couverture - Actif

35 479

65 551

 

3 855

Actifs financiers disponibles à la vente

78 700

2 456 172

8 438 048

1 293 555

Prêts et créances sur les établissements de crédit

15 671 292

900 210

 

 

Prêts et créances sur la clientèle

1 623 655

1 386 976

6 918 434

14 493 295

Ecarts de rééval. des port. couverts en taux - Actif

317 114

 

 

 

Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance

680 935

5 767 156

20 353 603

13 548 612

Passif

 

 

 

 

Passifs financiers à la juste valeur par le résultat

105 301

659

110

23 115

Instruments dérivés de couverture - Passif

25 438

18 389

18 123

58 697

Dettes envers les établissements de crédit

14 284 151

1 265 004

100 000

186 674

Dettes envers la clientèle

88 692 575

1 240 524

2 098 544

34 822

Dettes représentées par un titre

2 815 967

96 324

 

 

 

1.9.42. Note 42 : Informations relatives aux parties liées et rémunération des dirigeants

Les parties liées au groupe La Banque Postale comprennent les principaux dirigeants et les sociétés consolidées par le groupe La Poste. La Banque Postale est une entité contrôlée par La Poste.

 

1.9.42.1. Relations entre entités consolidées 

Les transactions réalisées entre les sociétés du groupe La Banque Postale consolidées par intégration globale étant éliminées en consolidation ne sont mentionnées ci-dessous que les données relatives aux opérations réciproques avec les sociétés sur lesquelles le groupe exerce un contrôle conjoint pour la part non éliminée en consolidation et celles sur lesquelles il exerce une influence notable.

 

(en k eur)

Avec les entités du Groupe La Poste

(1)

Avec les entités du Groupe La Banque Postale

 

 

Proportionnelles

(part non elim.)

Mises en équivalence

Intérêts

-1 455

 

 

Commissions

7 696

25 990

476 537

Résultat / opérations financières.

 

 

 

Produits / autres activités

21

6

 

Eléments de PNB avec les entités liées

6 262

25 996

476 537

Crédits

165 720

39 488

 

Autres actifs financiers

 

2 547

 

Autres actifs

84 562

16 301

332 538

Total des actifs avec les entités liées

250 282

58 336

332 538

Dettes

47 234

39 880

20 248

Autres passifs financiers

 

 

 

Autres passifs

325 525

 

35 490

Total des passifs avec les entités liées

372 759

39 880

55 738

Engagements donnés

134 280

 

 

Engagements reçus

 

 

 

Total des engagements avec les entités liées

134 280

-

-

(1) Il s’agit presque exclusivement d’opérations réalisées avec La Poste

 

1.9.42.2. Rémunération des dirigeants

Le groupe a retenu comme parties liées au sens de la norme IAS 24 les membres du Directoire et du Comité Exécutif.

Les membres du Directoire bénéficient d’une rémunération fixe annuelle qui peut être majorée d’un bonus annuel en fonction de la réalisation des objectifs fixés au business plan et d’un super bonus à trois ans en cas de surperformance par rapport à la feuille de route du business plan.

Ils bénéficient par ailleurs d’une affiliation à un régime de couverture des frais de santé et de prévoyance et d’une indemnité de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein du Directoire égale à trente mois de rémunération fixe et bonus annuel calculé sur la base des douze derniers mois.

 

La rémunération brute totale versée aux membres du Directoire s’élève à 736 k€ pour l’exercice 2007. Le détail des éléments de rémunération figure au paragraphe 4.3.4 du rapport de gestion.

 

La rémunération des membres du comité exécutif, à l’exception des membres du Directoire, est détaillée ci-dessous :

 

(en k€)

2007

2006

Rémunérations et avantages en nature

2 196

1 186

Avantages postérieurs à l'emploi

323

221

Total

2 519

1 407

 

La forte variation observée entre les deux exercices s’explique par la nomination de quatre nouveaux membres au sein de ce comité le 1er mars 2007.

A ces éléments peuvent s’ajouter des indemnités de départ en cas de cessation de leurs fonctions au sein de La Banque Postale.

 

1.9.43. Note 43 : Gestion du capital et des ratios réglementaires

Les fonds propres de La Banque Postale sont gérés pour permettre à la banque de respecter les ratios réglementaires et garantir sa solvabilité tout en distribuant à son actionnaire La Poste un niveau de dividendes conforme à ses attentes et sa politique de groupe.

 

La nature de l’activité de La Banque Postale requiert peu de fonds propres au titre du ratio de solvabilité : d’une part, le portefeuille de crédits est encore de taille modeste au regard de la taille du bilan, malgré une croissance de 17% des prêts et créances entre 2006 et 2007. D’autre part, le portefeuille de titres est de très bonne qualité, étant investi principalement sur des titres d’Etat ou assimilés.

Par ailleurs, La Banque Postale poursuit l’objectif de rapprocher sa structure de fonds propres de celle existant dans d’autres établissements de crédit : des émissions obligataires ont été et seront lancées pour exploiter les différentes catégories de fonds propres, qu’il s’agisse de fonds propres de base (Tier 1) ou complémentaires (Tier 2).

 

En conséquence, La Banque Postale, qui applique le règlement 2000-03 du CRBF relatif aux conglomérats financiers, présente sur toute l’année 2007 un ratio de solvabilité significativement supérieur à l’exigence minimale réglementaire de 8%, notamment dans la perspective de la mise en oeuvre de la directive Bâle 2.

 

En effet, la Directive Bâle 2, applicable dès 2008, se traduira pour La Banque Postale par une exigence de fonds propres plus élevée, notamment du fait de la prise en compte du risque opérationnel.

 

C’est pourquoi, La Banque Postale respecte d’ores et déjà les ratios réglementaires calculés conformément aux indications de la Directive Bâle 2

 

1.9.44. Note 44 : Périmètre de consolidation

 

Societes

Nationalité

METH

(1)

% Contrôle

2007

% Intérêt

2007

% Contrôle

2006

% Intérêt

2006

Banque de détail

 

 

 

 

 

 

LA BANQUE POSTALE (ex. Efiposte)

Française

MERE

100,00

100,00

100,00

100,00

SCI CRSF DOM (2)

Française

GLOB

99,94

99,94

99,94

99,94

SCI CRSF METROPOLE (2)

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

SF2

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

SOCIETE FINANCIERE DE PAIEMENTS

Française

EQUI

-

-

49,00

49,00

TITRES CADEAUX

Française

PROP

-

-

50,00

50,00

Assurance

 

 

 

 

 

 

GROUPE CNP ASSURANCES

Française

EQUI

35,48

19,71

35,48

19,71

LA BANQUE POSTALE PREVOYANCE

(Ex. Assureposte)

Française

PROP

50,00

50,00

50,00

50,00

SOGERCO

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

SOPASSURE

Française

PROP

50,02

50,02

50,02

50,02

Gestion d'actifs

 

 

 

 

 

 

CILOGER

Française

PROP

-

-

45,00

45,00

EF PRIMO

Française

GLOB

-

-

100,00

100,00

LA BANQUE POSTALE GESTION PRIVEE

(Ex. Efiposte gestion)

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

EUROPOSTE MANAGEMENT Cie

Luxembourg.

GLOB

-

-

99,12

99,12

LA BANQUE POSTALE ASSET MANAGEMENT

(Ex. Sogeposte)

Française

GLOB

100,00

100,00

100,00

100,00

LA BANQUE POSTALE STRUCTURED ASSET

MANAGEMENT

Française

GLOB

100,00

100,00

-

-

X ANGE PRIVATE EQUITY

Française

GLOB

-

-

56,40

56,40

(1) Méthodes de consolidation :

GLOB : Intégration Globale

PROP : Intégration Proportionnelle

EQUI : Mise en Equivalence

(2) SCI détenant les immeubles d'exploitation de la Banque

 

II — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés

 

Mesdames, Messieurs,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de La Banque Postale relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2007, tels qu'ils sont joints au présent rapport.

 

Les comptes consolidés ont été arrêtés par le Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. Ces comptes ont été préparés pour la première fois conformément au référentiel IFRS tel qu’adopté par l’Union européenne. Ils comprennent à titre comparatif les données relatives à l’exercice 2006 retraitées selon les mêmes règles.

 

I - Opinion sur les comptes consolidés

Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

 

Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu'adopté dans l'Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.

 

II - Justification de nos appréciations

En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

 

Estimations comptables

- votre société comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (partie 1.5.6.2.1 « Règles de présentation et d’évaluation - Prêts et créances). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations individuelles et collectives ;

- votre société constitue une provision pour couvrir les conséquences défavorables estimées des contrats d’Epargne Logement (partie 1.5.6.4 « Règles de présentation et d’évaluation – Comptes d’épargne à régime spécial). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés;

- les titres de participation non consolidés sont classés dans la catégorie « actifs disponibles à la vente » et sont évalués à leur valeur de marché en retenant une approche multicritères (partie 1.5.6.2.6 « Règles de présentation et d’évaluation – détermination de la juste valeur ou valeur de marché »). Nous avons revu les approches et hypothèses retenues par la société dans la détermination des valeurs de marché pour les principales lignes du portefeuille. Nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations à la date de clôture.

- Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (partie 1.5.6.5 « Règles de présentation et d’évaluation - Provisions ») s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer les risques.

 

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III - Vérification spécifique

Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 3 avril 2008 

Les commissaires aux comptes :

 

PricewaterhouseCoopers Audit

Mazars et Guérard

Gérard Hautefeuille

Agnès Hussherr

Guillaume Potel

 

III — Rapport de gestion

 

Précision des modalités de mise à disposition du rapport de gestion : le rapport de gestion est mis à disposition au siège social de la société : 34, rue de la Fédération, 75015 Paris.

 

 

 

0808026

30/05/2008 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 7412
Texte de l'annonce :

0807412

30 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°66


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



LA BANQUE POSTALE  

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.

N° de SIRET : 421 100 645 00033. 

Situation au 31 mars 2008.  

(En milliers d'euros).

 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

1 264 954

Effets publics et valeurs assimilées

42 010 777

Créances sur les établissements de crédit

18 910 753

Opérations avec la clientèle

24 835 201

Obligations et autres titres à revenu fixe

26 581 147

Actions et autres titres à revenu variable

395 419

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 144 819

Immobilisations incorporelles

201 420

Immobilisations corporelles

380 613

Autres actifs

1 098 691

Comptes de régularisation

7 426 103

    Total de l'actif

124 249 922

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

18 533 825

Opérations avec la clientèle

90 868 841

Dettes représentées par un titre

2 897 587

Autres passifs

357 603

Comptes de régularisation

8 266 771

Provisions pour risques et charges

353 847

Dettes subordonnées

501 322

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 448 126

  Capital souscrit

2 342 454

  Réserves

104 160

  Provisions réglementées et subventions d'investissement

167

  Report a nouveau (+/-)

1 345

    Total du passif

124 249 922

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés

 

  Engagements de financement

7 637 496

  Engagements de garantie

286 021

Engagements sur titres

426 947

  Engagements reçus

 

  Engagements sur titres

470 111

 

 

0807412

25/02/2008 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 1833
Texte de l'annonce :

0801833

25 février 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°24


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.

N° de SIRET : 421 100 645 00033. 

Situation au 31 décembre 2007.  

(en milliers d'euros). 

Actif

Montants

Caisse, Banques Centrales, C.C.P.

2 667 864

Effets publics et valeurs assimilées

41 208 121

Créances sur les établissements de crédit

16 572 846

Opérations avec la clientèle

24 442 911

Obligations et autres titres à revenu fixe

25 905 681

Actions et autres titres à revenu variable

280 453

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 144 711

Immobilisations incorporelles

209 879

Immobilisations corporelles

386 955

Autres actifs

2 064 883

Comptes de régularisation

7 801 469

    Total de l'actif

122 685 798

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

15 835 459

Opérations avec la clientèle

91 766 134

Dettes représentées par un titre

2 911 253

Autres passifs

451 230

Comptes de régularisation

8 209 922

Provisions pour risques et charges

377 257

Dettes subordonnées

501 417

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 611 126

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

267 160

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

167

    Report à nouveau (+/-)

1 345

        Total du passif

122 685 798

 

Hors bilan

Montants

Engagements donnés

 

    Engagements de financement

7 869 933

    Engagements sur titres

621 317

Engagements reçus

 

    Engagements sur titres

25 801

 

 

0801833

05/12/2007 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 18243
Texte de l'annonce :

0718243

5 décembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°146


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.

421 100 645 R.C.S. Paris.

N° de SIRET : 421 100 645 00033

 

Situation au 30 septembre 2007.  

(en milliers d'euros) 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

1 196 634

Effets publics et valeurs assimilées

42 669 995

Créances sur les établissements de crédit

16 511 112

Opérations avec la clientèle

23 466 803

Obligations et autres titres à revenu fixe

28 139 605

Actions et autres titres à revenu variable

150 641

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 144 711

Immobilisations incorporelles

204 687

Immobilisations corporelles

387 932

Autres actifs

1 772 870

Comptes de régularisation

7 183 158

    Total de l'actif

122 828 173

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

16 809 658

Opérations avec la clientèle

92 216 440

Dettes représentées par un titre

2 305 403

Autres passifs

335 039

Comptes de régularisation

7 647 213

Provisions pour risques et charges

379 988

Dettes subordonnées

501 306

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 611 126

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

267 160

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

167

    Report à nouveau (+/-)

1 345

        Total du passif

122 828 173

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés

 

    Engagements de financement

7 904 570

    Engagements sur titres

1 224 399

Engagements reçus

 

    Engagements sur titres

423 016

 

 

0718243

03/09/2007 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 13876
Texte de l'annonce :

0713876

3 septembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°106


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.

N° de SIRET : 421 100 645 00033 R.C.S. Paris. 

Situation au 30 juin 2007.  

(En milliers d'euros). 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

449 448

Effets publics et valeurs assimilées

41 314 526

Créances sur les établissements de crédit

18 272 172

Opérations avec la clientèle

22 489 535

Obligations et autres titres à revenu fixe

22 352 281

Actions et autres titres à revenu variable

138 900

Participations et autres titres détenus à long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 403 434

Immobilisations incorporelles

205 830

Immobilisations corporelles

130 095

Autres actifs

2 351 686

Comptes de régularisation

7 926 572

     Total de l'actif

117 034 504

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

10 780 312

Opérations avec la clientèle

91 531 375

Dettes représentées par un titre

2 860 975

Autres passifs

335 840

Comptes de régularisation

7 950 210

Provisions pour risques et charges

441 563

Dettes subordonnées

501 145

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 611 084

  Capital souscrit

2 342 454

  Réserves

267 118

  Provisions réglementées et subventions d'investissement

167

  Report a nouveau (+/-)

1 345

     Total du passif

117 034 504

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés

 

  Engagements de financement

7 907 455

  Engagements sur titres

1 194 013

Engagements reçus

 

  Engagements sur titres

246 235

 

0713876

06/06/2007 : Publications périodiques (74B)

Société : La banque postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 8214
Texte de l'annonce :

0708214

6 juin 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°68


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège Social : 34, rue de la Fédération, 75015 Paris.

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

Documents comptables approuvés par l’assemblée générale du 26 avril 2007.

   A.– Comptes sociaux.

1.– Bilan au 31 décembre 2006.

Actif

Notes

31.12.06

31.12.05

Caisse, banques centrales

 

1 371 618

153 496

Effets publics et valeurs assimilées

3

39 933 222

40 602 190

Créances sur les établissements de crédit

1

14 165 398

18 486 493

Opérations avec la clientèle

2

 

 

Comptes ordinaires débiteurs

 

221 942

279 229

Créances commerciales

 

 

 

Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées

 

20 641 334

19 114 716

Obligations et autres titres à revenu fixe

3

22 454 932

16 253 816

Actions et autres titres à revenu variable

3

68 341

60 619

Participations et autres titres détenus à long terme

4

59 336

 

Parts dans les entreprises liées

4

1 346 162

1 254 780

Immobilisations incorporelles

5

203 179

137 016

Immobilisations corporelles

5

141 601

150 722

Autres actifs

6

2 958 060

3 772 501

Comptes de régularisation

6

6 656 720

6 039 779

Total

 

110 221 845

106 305 357

 

Passif

Notes

31.12.06

31.12.05

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

7

7 361 497

3 510 654

Opérations avec la clientèle

8

 

 

Comptes d'épargne à régime spécial

 

50 485 182

52 086 143

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

 

38 695 803

37 690 103

Autres dettes envers la clientèle

 

2 117 721

2 065 483

Dettes représentées par un titre

9

 

 

Bons de caisses

 

 

 

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

690 288

 

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

 

Autres dettes représentées par un titre

 

 

 

Autres passifs

10

1 097 478

1 068 058

Comptes de régularisation

10

6 028 430

6 742 673

Provisions

11

449 408

641 568

Dettes subordonnées

12

501 019

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Capitaux propres sociaux (hors FRBG)

 

 

 

Capital souscrit

 

2 342 454

2 342 454

Primes d'émission et d'apport

 

 

 

Réserves

 

103 875

86 032

Ecart de réévaluation

 

 

 

Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

167

164

Report à nouveau

 

1 665

2 967

Résultat de l'exercice

 

324 858

47 059

Total

 

110 221 845

106 305 357

 

Hors-bilan

31.12.06

31.12.05

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres donnés

 

 

Engagements de financement

 

 

En faveur d'établissements de crédit

158 678

143 807

En faveur de la clientèle

7 444 865

1 587 747

Engagements sur titres

 

 

Titres à livrer

26 038

3 882

Engagements de financement, de garantie et engagements sur titres reçus

 

 

Engagements de financement

 

 

Reçus d'établissements de crédit

 

 

Reçus de la clientèle

 

 

Engagements sur titres

 

 

Titres à recevoir

6 031

3 882

Autres engagements donnés et reçus

 

 

Autres engagements donnés

 

 

Autres engagements reçus

 

 

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 14

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 15

Engagement relatif au Crédit Logement : La Poste, et à la suite des opérations d'apport, La Banque Postale, s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote part au sein du capital de cette société, soit 6 %, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux augmentations de capital en titres B. En outre, La Poste, et désormais La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote part des encours distribué par le réseau de La Poste, s'éleve au 31 décembre 2006 à 158 435 K€.

 

2.– Compte de résultat.

 

Notes

31.12.06

31.12.05

Intérêts et produits assimilés :

 

 

 

Opérations de trésorerie et interbancaires

18

1 258 225

62 100

Opérations avec la clientèle

19

1 121 192

11 631

Obligations et autres titres à revenu fixe

20

2 165 820

2 168 335

Autres intérêts et produits assimilés

 

1 129 292

 

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

Opérations de trésorerie et interbancaires

18

-244 867

-1 540 631

Opérations avec la clientèle

19

-1 639 292

-186

Obligations et autres titres à revenu fixe

20

-60 909

-744 131

Autres intérêts et charges assimilées

 

-991 518

 

Revenu des titres à revenu variable

21

61 050

 

Commissions (produits)

22

1 733 035

7 789

Commissions (charges)

22

-203 523

-2 635

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

23

330 092

143 395

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

24

-105 433

1 324

Autres produits d'exploitation bancaire nets

25

54 096

315

Autres charges d'exploitation bancaire nettes

25

-69 279

-30

Produit net bancaire

 

4 537 979

107 276

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

Frais de personnel

26

-107 733

-10 348

Autres charges générales d'exploitation

27

-3 988 298

-28 062

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

28

-77 579

-1 297

Résultat brut d'exploitation

 

364 369

67 569

Coût du risque

29

-8 436

 

Résultat d'exploitation

 

355 933

67 569

Gains ou pertes sur actifs immobilises

30

-441

-39

Résultat courant avant impôt

 

355 492

67 530

Résultat exceptionnel

 

 

 

Impôts sur les bénéfices

31

-30 631

-20 412

Dotations nettes au FRBG et aux provisions réglementées

 

-3

-59

Résultat net social

 

324 858

47 059

 

 

 

 

Résultat net social par action (en euros)

 

15,95

0,05

 

3.– Tableau des filiales et participations.

 

 

Filiales (+ 50 % du capital détenu)

Filiales

(de 10 % à 50 % du capital détenu)

Filiales

(moins de 10 % du capital détenu)

Efiposte gestion (1)

Efprimo (2)

Sf2 (3)

Sci CRSF métropole (4)

Sci CRSF dom (5)

Gie CR CESU (6)

Euronext (7)

Numéro SIREN

428 767 941

440 165 041

424 176 238

445 061 369

445 047 442

487 708 455

 

Capital

1 000 000,00

40 000,00

998 122 624,20

256 412 000,00

2 333 000,00

420 000,00

675 343 000,00

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

 

 

 

 

 

 

 

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

100,00 %

100,00 %

100,00 %

99,99 %

99,93 %

16,66 %

0,72 %

Valeur comptable des titres détenus

 

 

 

 

 

 

 

Brute

762 245,08

40 000,00

1 086 610 621,60

256 391 996,00

2 331 611,00

25 000,00

59 335 850,00

Nette

762 245,08

40 000,00

1 086 610 621,60

256 391 996,00

2 331 611,00

25 000,00

59 335 850,00

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

 

 

 

 

 

 

 

Montant des cautions et avals donnés par société

 

 

 

 

 

 

 

Chiffres d'affaires hors taxes du dernier exercice clos

547 035,84

0,00

79 503,21

27 770 000,00

777 000,00

 

 

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

2 900 000,00

 

54 000 000,00

3 461 291,85

 

 

688 500,00

Observations

Société de gestion de portefeuille

Société de conseils financiers

Holding

Société de location de biens immobiliers

Société de location de biens immobiliers

Chèque emploi service universel

Société d'investissement

(1) 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15

(2) 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15

(3) 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15

(4) 4, quai du Pont-du-Jour, 92100 Boulogne-Billancourt

(5) 9, rue Georges Pitard, 75015 Paris

(6) 155, avenue Galliéni, 93170 Bagnolet

(7) Beursplein 5, 1012 JW Amsterdam

 

4.– Capitaux propres.

(En milliers d'euros)

Fonds pour risques bancaires généraux

Capital

Prime d'émission et d'apport

Réserves légales

Autres réserves et report à nouveau

Résultat social

Capitaux propres sociaux

(hors FRBG)

Total des capitaux propres sociaux

Capitaux propres au 31 décembre 2004

22 000

162 000

 

5 402

58 463

41 665

267 530

289 530

Affectation du résultat N-2

 

 

 

2 083

39 582

-41 665

 

 

Distribution N-1 au titre du résultat N-2

 

 

 

 

-13 973

 

-13 973

-13 973

Autres variations

 

2 180 454

 

 

-2 395

 

2 178 059

2 178 059

Résultat N-1

 

 

 

 

 

47 059

47 059

47 059

Capitaux propres au 31 décembre 2005

22 000

2 342 454

 

7 486

81 677

47 059

2 478 675

2 500 675

Affectation du résultat N-1

 

 

 

2 353

44 706

-47 059

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

 

-30 554

 

-30 554

-30 554

Autres variations

 

 

 

 

39

 

39

39

Résultat N

 

 

 

 

 

324 858

324 858

324 858

Capitaux propres au 31 décembre 2006

22 000

2 342 454

 

9 839

95 868

324 858

2 773 019

2 795 019

 

La Banque Postale a décidé de regrouper des actions de la société, sur la base de : 1 action nouvelle de 115 euros de valeur nominale pour 50 actions anciennes de 2,3 euros de valeur nominale. Le capital social reste inchangé mais le nombre d'actions passe donc de 1 018 458 300 à 20 369 166 actions.

5.– Règles de présentation des comptes.

Notes préliminaires.

Création de La Banque Postale

Les comptes de 2006 retracent les douze premiers mois d’activité effective de La Banque Postale dans le cadre de son nouveau statut et périmètre. En effet, la fin de l’exercice 2005 a été marquée par la transformation de la société EFIPOSTE, initialement entreprise d’investissement, en La Banque Postale, agréée en tant que banque. Cette transformation s’est inscrite dans le cadre de la loi n° 2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales, qui prévoit notamment à son article 16 que :

« II.- 1. La Poste transfère à une filiale agréée en qualité d’établissement de crédit […] l’ensemble des biens, droits et obligations de toute nature liés à ses services financiers y compris les participations, à l’exception, le cas échéant, de ceux nécessaires aux activités qu’elle exerce directement. La Poste détient la majorité du capital de cet établissement de crédit. Dans ce cadre, La Poste transfère notamment à cet établissement l’intégralité des comptes et livrets de toute nature ouverts dans ses livres ainsi que les biens, droits et obligations qui y sont liés.

2. Sous réserve des règles propres au livret A, l’établissement de crédit mentionné au 1. exerce pour son propre compte l’ensemble des activités antérieurement exercées au titre de la Caisse nationale d’épargne, dans les conditions définies par les textes régissant chacune de ces activités. A cette fin, et sans préjudice des règles spécifiques de centralisation, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de toute nature ouverts ou conclus par La Poste au titre de la Caisse nationale d’épargne, notamment ceux nécessaires au respect des règles de couverture des risques et obligations prudentielles des établissements de crédit, sont transférés à cet établissement à la date du transfert mentionné au 1. A compter de cette date, à l’exception des dépôts sur le livret A, la Caisse nationale d’épargne ne reçoit plus aucun dépôt.

[…] ».

Le Groupe La Poste a décidé qu’Efiposte serait l’établissement de crédit postal évoqué à l’article 16-II.1 de la Loi. L’agrément de la société Efiposte en tant que banque a été délivré par le Comité des Etablissements de Crédit et des Entreprises d’Investissement (CECEI) le 30 novembre 2005.

En application de la loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse Nationale d’Epargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

Ces apports comprenaient les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte de 17,75 % des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque.

S’agissant d’une opération réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments d’actif et de passif apportés ont été valorisés à la valeur nette comptable.

Les apports ayant une date d’effet au 31 décembre 2005, les résultats 2005 des activités apportées ont été conservés par La Poste.

Conformément aux dispositions de la loi et de son décret d’application sus visés, les dispositions relatives aux fonds collectés sur le livret A pour le compte de la Caisse Nationale d’Epargne ont été maintenues (centralisation auprès de la Caisse des dépôts et consignations).

6.– Principes et méthodes comptables d'évaluation.

Principales règles d'évaluation et de présentation des comptes sociaux.

Les comptes sociaux sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit.

Détenue à 100 %, La Banque Postale est consolidée dans les comptes de La Poste et fait partie de son périmètre d'intégration fiscale. Compte tenu des termes de la convention, la charge d'impôt dans les comptes de La Banque Postale serait identique en l'absence d'intégration.

 

Changements de méthodes et comparabilité.

1 - Changements de méthodes

Aucun changement de méthode n'est intervenu au cours de l'exercice 2006.
 

2 - Comparabilité des exercices

S'agissant du bilan, les apports liés à la création de La Banque Postale ayant été réalisés le 31 décembre 2005, les données présentées sont directement comparables.

Il n'en est pas de même en matière de compte de résultat : les données de l'exercice 2005 correspondent à celles publiées à ce titre par Efiposte.

Afin de faciliter la comparabilité des comptes, la note annexe 32 indique, pour les principaux postes du Produit Net Bancaire, leur valeur au 31 décembre 2005 dans les comptes de La Poste (s'agissant des Services Financiers de cette dernière), dans les comptes des Fonds d'Epargne gérés par la Caisse des dépôts et consignations (pour ce qui concerne les éléments de la Caisse nationale d'épargne) et dans les comptes d'Efiposte.

 

Règles de présentation et d'évaluation.

1 - Opérations en devises

Conformément au règlement CRBF n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l'origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est constaté prorata temporis en résultat.

 

2 - Créances sur les établissements de crédit et la clientèle - Engagements par signature

Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

Le règlement CRC n° 2002-03 modifié par le règlement 2005-03 du 3 novembre 2005 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d'un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers).

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l'existence d'une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu'elle a souscrits.

 

Prêts.— Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l'établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause pour les prêts présentant des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), pour les encours faisant l'objet d'une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée, traduisant un risque de non recouvrement.

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

L'identification intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée).

Dans les autres cas, l'examen de l'éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite.

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les dépréciations correspondantes faisant l'objet d'une reprise.

Lorsque sur un crédit douteux, les paiements reprennent de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d'origine, la créance peut à nouveau être inscrite en encours sain.

Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l'ensemble des pertes prévisionnelles actualisées, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues.

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en produit net bancaire et intégralement dépréciés.

 

Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension.— Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis.

Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.
 

3 -Titres

Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

- effets publics (bons du Trésor et titres assimilés) ;

- obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire) ;

- actions et autres titres à revenu variable.

 

En application du règlement n° 90-01 modifié du Comité de la Réglementation bancaire et Financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l'objet économique de leur détention. Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d'évaluation spécifiques décrites infra. En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d'investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

 

Titres de transaction.— Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des bons du Trésor et des titres de créances négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l'intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs.

Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d'acquisition pour leur prix d'acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté, ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

 

Titres de placement.— Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d'un classement aux portefeuilles de transaction ou d'investissement. Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d'acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du "premier entré, premier sorti" et évalués de la façon suivante, par ensembles homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

- obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de dépréciation,

- bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des dépréciations sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

 

Les gains sur opérations de micro couverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

Les éventuelles primes ou décotes font l'objet d'un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

 

Titres d'investissement.— Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie "titres de placement" avec l'intention manifeste de les détenir jusqu'à l'échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d'acquisition, frais exclus.

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de dépréciations. En revanche, lorsqu'il est probable que l'établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance, une dépréciation est constituée. La différence entre le prix d'acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

 

Titres de l'activité de portefeuille (TAP).— Les titres de l'activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec, pour objectif, d'en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d'investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l'entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d'acquisition. Une dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

 

Titres de participation.— Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

Ils sont évalués à leur valeur d'utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l'actif net, les perspectives de rentabilité, l'actualisation des cash flows futurs. Des dépréciations sont constituées en cas de perte durable de la valeur d'usage de la société. Les dotations nettes de reprises ainsi que les plus ou moins values de cession de ces titres sont comptabilisés dans la rubrique "Gains et pertes sur actifs immobilisés".
 

4 - Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement. Dans le cadre de l'application des nouveaux règlements sur les actifs, six composants ont été retenus pour les immeubles d'exploitation de la Banque : gros oeuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain.

Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d'utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées

comprises entre 10 et 80 ans :

- Gros oeuvre : 80 ans ;

- Toiture : 60 ans ;

- Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans ;

- Gros équipements : 20 ans ;

- Petits équipements, agencements : 10 ans.

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

Les logiciels sont en règle générale amortis sur 3 ans.
 

5 - Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle

Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

Emprunts.— Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

Titres donnés en pension livrée.— La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.
 

6 - Dettes représentées par un titre

Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.
 

7 - Provisions

Figurent actuellement sous cette rubrique :

- les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l'essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

- les provisions constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l'échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l'existence d'une obligation envers un tiers à la clôture, et à l'absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers ;

- les provisions sur engagements sur les contrats d'épargne-logement : les comptes et les plans d'épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l'une de collecte de ressources sous forme d'épargne rémunérée et une phase d'emploi sous forme de prêts immobiliers.

L'avis n° 2006-02 du Conseil National de la Comptabilité indique que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d'épargne logement et à consentir des prêts d'épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d'une part, à l'obligation de rémunérer l'épargne dans le futur à un taux fixé à l'ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d'autre part, à l'octroi d'un crédit à un taux fixé à la signature du contrat
 

8 - Dettes subordonnées

Ce poste regroupe les dettes dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n'est possible qu'après désintéressement des autres créanciers.

Les intérêts courus à verser sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du résultat.
 

9 - Fonds pour risques bancaires généraux

Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.
 

10 - Opérations sur les instruments financiers à terme

Les opérations portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d'actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°s 90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation Bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats. La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l'intention de gestion.

 

Opérations de macro couverture.— Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu'à la date d'encaissement ou de décaissement des fonds.

Les soultes constatées lors de la résiliation d'instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

Opérations de micro couverture.— Les charges ou produits des instruments affectés dès l'origine à la couverture d'un élément ou d'un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l'élément couvert. Les soultes constatées lors de la résiliation d'instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

Autres opérations.— Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture.

Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l'objet d'une provision. Les gains ou pertes, latents ou réalisés sur les opérations effectués sur un marché organisé, sont directement portés dans les résultats de l'exercice.
 

11 - Engagements sociaux

Les engagements sociaux sont, en général, couverts par des cotisations passées en charges.

S'agissant des droits des salariés à l'indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d'assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n° 03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l'âge et l'ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu'à l'âge de départ à la retraite et l'évolution estimée des rémunérations. Il en va de même pour les primes liées à l'attribution des médailles du travail.

7.– Annexes des comptes sociaux

Note 1.– Opérations interbancaires et assimilées - Créances sur les établissements de crédits :

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Comptes ordinaires débiteurs

29 048

611 042

Comptes et prêts au jour le jour (1)

 

5 911 069

Titres reçus en pension livrée

294 867

141 109

Valeurs non imputées

7 423

 

Intérêts courus

5 316

22

Total brut

336 652

6 663 242

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à vue

336 652

6 663 242

Comptes et prêts à terme (2)

13 568 281

11 604 107

Prêts subordonnés (3)

205 475

214 327

Intérêts courus

54 989

4 817

Total brut

13 828 745

11 823 251

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à terme

13 828 745

11 823 251

Créances sur les établissements de crédit

14 165 398

18 486 493

(1) dont comptes ouverts auprès de la Caisse des dépôts et consignations : 5 771 069 K€ au 31/12/2005

(2) dont comptes ouverts auprès de la Caisse des dépôts et consignations au titre de la centralisation du LEP : 11 091 426 KE au 31 décembre 2006, contre 11 256 368 KE au 31 décembre 2005.

(3) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce denier de respecter ses engagements en matière de fonds propres prudentiels.

 

Note 2.– Opérations avec la clientèle.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Comptes ordinaires débiteurs (1)

204 770

225 242

Créances douteuses

22 813

64 439

Dépréciations

-11 770

-14 777

Intérêts courus

6 129

4 325

Comptes ordinaires débiteurs

221 942

279 229

Créances douteuses

 

 

Crédits de trésorerie

540 001

572 662

Crédits à l'habitat

19 949 767

18 387 106

Crédits à l'équipement

 

 

Crédits à l'exportation

 

 

Autres crédits

 

 

Valeurs non imputées (2)

78 994

95 327

Titres reçus en pension livrée

 

 

Prêts subordonnés

 

 

Opérations de crédit bail et assimilées

 

 

Créances douteuses

78 133

73 995

Dépréciations (3)

-60 142

-63 121

Intérêts courus

54 581

48 745

Autres concours à la clientèle et opérations de crédit bail et assimilés

20 641 334

19 114 716

Opérations avec la clientèle

20 863 275

19 393 945

(1) Montant des créances liées aux filiales ou aux entreprises liées : 45 KE au titre d'avances au GIE CR-CESU.

(2) Le poste représente les créances relatives aux opérations sur mandats.

(3) Dans l'attente d'un modification du règlement du CRC relatif au risque de crédit, une dépréciation a été constatée sur la base des encours de crédits sains au 31/12/06, pour 19 033 KE.

 

Note 3.1.– Portefeuilles titres.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

31.12.04

Transaction

Placement

Titres d' Investissement

Activité de portefeuille

Total

Transaction

Placement

Titres d' Investissement

Activité de portefeuille

Total

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

 

5 145 737

33 633 947

 

38 779 684

1 318 359

4 411 029

33 573 291

 

39 302 679

30 522 925

Primes / décotes résiduelles

 

72 441

218 020

 

290 461

 

86 155

337 984

 

424 139

-465 573

Créances rattachées

 

104 579

778 884

 

883 463

 

97 771

804 234

 

902 005

 

Dépréciations

 

-18 666

-1 720

 

-20 386

 

-26 632

 

 

-26 632

 

Valeur nette comptable

 

5 304 091

34 629 131

 

39 933 222

1 318 359

4 568 323

34 715 509

 

40 602 190

30 057 352

dont titres prêtés

 

 

656 029

 

 

 

 

 

 

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur de remboursement

11 890 705

5 526 735

4 838 542

 

22 255 982

8 810 702

1 225 233

6 036 415

 

16 072 350

4 333 233

Primes / décotes résiduelles

 

13 842

1 907

 

15 749

 

7 214

4 335

 

11 549

1 052

Créances rattachées

 

72 643

140 414

 

213 057

 

11 598

164 381

 

175 979

3 708

Dépréciations

 

-27 378

-2 478

 

-29 856

 

-3 116

-2 946

 

-6 061

-21

Valeur nette comptable

11 890 705

5 585 842

4 978 385

 

22 454 932

8 810 702

1 240 929

6 202 185

 

16 253 817

4 337 972

dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

dont titres côtés

 

5 585 842

4 978 385

 

 

 

 

 

 

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

 

54 508

 

14 019

68 527

 

56 966

 

4 005

60 971

83 626

Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dépréciations

 

-55

 

-131

-186

 

-82

 

-270

-352

-461

Valeur nette comptable

 

54 453

 

13 888

68 341

 

56 884

 

3 735

60 619

83 165

dont titres prêtés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

dont titres côtés

 

54 453

 

13 888

 

 

 

 

 

 

 

Total net par type de portefeuille

11 890 705

10 944 386

39 607 516

13 888

62 456 496

10 129 061

5 866 135

40 917 694

3 735

56 916 626

34 478 489

Total net par type de portefeuille 2004

 

 

 

 

 

5 341 514

602 148

28 534 827

 

 

 

 

Le montant des titres de transaction est indiqué en "valeur de marché"

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 17

Durant le premier semestre 2006, des transferts de titres de placement vers des portefeuilles d'investissement ont été effectués pour un montant total de : 990 283 KE. Aucune cession de titres d'investissement avant leur échéance n'a eu lieu lors de l'exercice 2006

 

Note 3.2.– Portefeuilles titres – Plus ou moins values latentes.

(En milliers d'euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité de portefeuille

31.12.06

31.12.05

31.12.06

31.12.05

31.12.06

31.12.05

Effets publics et valeurs assimilées

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

5 304 091

4 568 323

34 629 131

34 715 509

 

 

Valeur de marché

5 199 554

4 482 136

34 164 975

36 175 763

 

 

Plus-values latentes

75

2 692

547 780

2 208 083

 

 

Moins values latentes dépréciées (1)

-18 666

-26 632

-1 720

 

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

5 585 842

1 240 929

4 978 385

6 202 185

 

 

Valeur de marché

5 514 921

1 245 995

4 902 089

6 355 693

 

 

Plus-values latentes

2 235

26 570

79 836

305 228

 

 

Moins values latentes dépréciées (1)

-27 378

-3 116

-2 478

-2 946

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

54 453

56 884

 

 

14 019

3 735

Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

56 389

56 934

 

 

13 888

3 735

Plus ou moins values latentes nettes

1 881

50

 

 

-131

-270

Moins values latentes dépréciées (1)

-55

-82

 

 

-131

-270

(1) Les dépréciations sont calculées en tenant compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement.

 

Note 4.– Titres de participation.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote part de capital en %

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote part de capital en %

Efiposte gestion

762

 

 

762

100,00 %

762

 

 

762

99,99 %

Efprimo

40

 

 

40

100,00 %

40

 

 

40

99,99 %

Sf2

1 086 611

 

 

1 086 611

100,00 %

962 848

 

 

962 848

100,00 %

Sci CRSF dom

2 332

 

 

2 332

99,93 %

2 332

 

 

2 332

99,93 %

Sci CRSF métropole

256 392

 

 

256 392

99,99 %

256 392

 

 

256 392

99,99 %

Prêt court terme sf2

 

 

 

 

 

 

32 406

 

32 406

 

Gie cesu

25

 

 

25

16.66 %

 

 

 

 

 

Euronext

59 336

 

 

59 336

0,72 %

 

 

 

 

 

Total des participations et avances consolidables

1 405 498

 

 

1 405 498

 

1 222 374

32 406

 

1 254 780

 

Dont participations cotées

59 336

 

 

59 336

 

 

 

 

 

 

 

Note 5.– Immobilisations.

(En milliers d'euros)

01/01/2006

Entrées

Sorties

31.12.06

31.12.05

Montant Brut

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et dépréciations cumulés

Montant Net

Terrains

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Constructions

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres Immobilisations d'exploitation

439 655

52 887

-51 485

441 057

-299 458

141 601

439 655

-288 933

150 722

Immobilisations corporelles

439 655

52 887

-51 485

441 057

-299 458

141 601

439 655

-288 933

150 722

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

92 950

16 091

-1 027

108 014

-81 347

26 667

92 950

-69 812

23 138

Autres immobilisations incorporelles (1)

147 576

82 330

 

229 906

-53 393

176 512

147 576

-33 698

113 878

Immobilisations incorporelles

240 526

98 421

-1 027

337 920

-134 741

203 179

240 526

-103 510

137 016

Immobilisations corporelles et incorporelles

680 181

151 308

-52 512

778 977

-434 199

344 780

680 181

-392 443

287 738

(1) La variation des autres immobilisations incorporelles correspond principalement aux certificats d'association souscrits dans le cadre du fonds de garantie des dépôts.

 

Note 6.– Comptes de régularisation et actifs divers.

(En milliers d'euros)

31.12.06.

31.12.05

Charges constatées d'avance

18 350

18 841

Produits à recevoir sur dérivés

535 978

612 624

Autres produits à recevoir (1)

464 605

425 257

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

1 404

9 810

Comptes d'encaissement

359 030

761

Autres comptes de régularisation (2)

5 277 353

4 972 487

Comptes de régularisation

6 656 720

6 039 780

Instruments conditionnels achetés

619

1 625

Gestion collective des Codevi

2 339 360

2 264 613

Débiteurs divers (3)

513 856

1 486 758

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

20 545

20 437

Intérêts courus

84 191

3

Dépréciations

-511

-935

Actifs divers

2 958 060

3 772 501

Comptes de régularisation et actifs divers

9 614 780

9 812 281

(1) Dont 38 KE pour Efiposte Gestion.

(2) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers.

(3) Dont 135 KE pour Efiposte Gestion, 6 KE pour SF2 et 6 KE pour Efprimo.

 

Note 7.– Opérations interbancaires et assimilées – Dettes envers les établissements de crédit.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Comptes ordinaires créditeurs

79 072

73 964

Autres sommes dûes

56 270

23 104

Intérêts courus

 

 

Dettes envers les établissements de crédit à vue

135 342

97 068

Comptes et emprunts à terme

348 947

287 798

Titres donnés en pension livrée

6 809 047

3 119 658

Intérêts courus

68 161

6 130

Dettes envers les établissements de crédit à terme

7 226 155

3 413 586

Dettes envers les établissements de crédit

7 361 497

3 510 654

 

Note 8.– Opérations avec la clientèle.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Plan d'Epargne Logement

22 841 034

24 988 637

Compte d'Epargne Logement

6 244 553

6 288 489

Plan d'Epargne Populaire

1 152 549

1 310 262

Livret d'Epargne Populaire

13 048 730

12 835 229

Codevi

2 405 933

2 264 614

Livret jeune

1 131 895

1 122 112

Autres

3 659 211

3 267 488

Dettes rattachées

1 277

9 312

Comptes d'épargne à régime spécial

50 485 182

52 086 143

Comptes ordinaires créditeurs (1)

38 695 803

37 690 103

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

38 695 803

37 690 103

Comptes créditeurs à terme

557 860

560 554

Autres sommes dues à la clientèle

1 548 089

1 484 269

Intérêts courus

11 772

20 660

Autres dettes envers la clientèle

2 117 721

2 065 483

Opérations avec la clientèle

91 298 706

91 841 729

 

Les dispositions relatives à la collecte du livret A pour le compte de la Caisse Nationale d'Epargne ne sont pas modifiées pas les opérations d'apports, les encours collectés restant centralisés à la Caisse des dépôts et consignations, et n'apparaissent pas dans le bilan de La Banque Postale.

Au 31 décembre 2006, l'encours ainsi centralisé s'élève à 48 817 649 KE, contre 46 905 388 KE au 31 décembre 2005.

(1) dont SF2 pour 41 742 KE, Efiposte Gestion pour 5 688 KE, et Efprimo pour 33 KE.

 

Note 9.– Dettes représentées par un titre.

(En milliers d'euros)

31.12.06.

31.12.05

Titres du marché interbancaire

 

 

Certificats de dépôts

688 506

 

Bons à Moyen Terme Négociables et autres Titres de Créances Négociables émis

 

 

Dettes rattachées

1 782

 

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

690 288

 

Dettes représentées par un titre

690 288

 

 

Note 10.– Comptes de régularisation et passifs divers.

(En milliers d'euros)

31.12.06.

31.12.05

Produits constatés d'avance

32 824

41 076

Charges à payer sur dérivés

333 912

412 349

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

101

15 248

Autres comptes de régularisation

5 661 593

6 274 000

Comptes de régularisation

6 028 430

6 742 673

Instruments conditionnels vendus

16

163

Créditeurs divers (2)

1 074 847

1 065 051

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

22 615

2 613

Intérêts courus

 

231

Passifs divers

1 097 478

1 068 058

Comptes de régularisation et passifs divers

7 125 908

7 810 731

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers.

(2) Dont 8 042 KE pour SCI CRSF Métropole, 250 KE pour SCI CRSF DOM, et 394 KE pour Efiposte Gestion.

 

Note 11.1.– Provisions pour risques et charges.

(En milliers d'euros)

31.12.05

Dotations

Reprises de provisions utilisées

Reprises de provisions non utilisées

Autres variations

31.12.06

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

271

3 649

170

 

 

3 750

Engagements par signature

 

 

 

 

 

 

Provisions Epargne logement

610 617

 

237 000

 

 

373 617

Autres provisions

30 680

49 188

5 898

1 958

29

72 041

Provisions (hors risque de contrepartie)

641 568

52 837

243 068

1 958

29

449 408

Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif

 

 

 

 

 

 

Provisions

641 568

52 837

243 068

1 958

58

449 408

 

Note 11.2.– Epargne et logement.

Génération

(en millions d'euros)

Encours collectés

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provision 2006

Provision 2005

Variation de provision (*)

+ de 10 ans

7 587

436

102

248

146

4 à 10 ans

12 524

59

28

146

118

- 4 ans

2 730

1

63

55

-8

Total PEL

22 841

496

193

449

256

Total CEL

6 245

1 333

181

162

-19

Total général

29 086

1 829

374

611

237

(*) La variation de provision correspond à une reprise nette pour utilisation.

 

Note 12.– Dettes subordonnées.

(En milliers d'euros)

Date d'émission

Date échéance

Taux

Devise origine

31.12.06

31.12.05

Dettes subordonnées (1)

12/12/06

(2) 12/12/2016

(3)

EUR

500 000

 

Intérêts

 

 

 

 

1 019

 

Total

 

 

 

 

501 019

 

(1) qualifiées de Lower tier 2 dans le calcul des fonds propres complémentaires (article 4d du règlement n° 90-02 du CRBF).

(2) un remboursement anticipé total est possible à la demande de la Banque Postale à partir du 12 décembre 2011, sans pénalité.

(3) Référencé à l'Euribor 3 mois.

 

Note 13.– Echéancier des créances, titres et dettes.

(En milliers d'euros)

<= 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31.12.06

Actif

Créances sur les établissements de crédit

13 558 106

420 988

135 966

50 338

14 165 398

Créances sur la clientèle

1 279 556

1 259 643

6 202 571

12 121 505

20 863 275

Portefeuilles de titres de placement et d'investissement

 

 

 

 

 

Effets publics et valeurs assimilées

1 492 343

2 823 362

24 601 656

11 015 861

39 933 222

Obligations et autres titres à revenu fixe

299 914

922 542

8 753 629

588 142

10 564 227

Passif

Dettes envers les établissements de crédit

4 848 880

2 512 617

 

 

7 361 497

Dettes envers la clientèle

88 015 531

1 176 175

2 057 507

49 493

91 298 706

Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

Emprunts obligataires

 

 

 

 

 

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

674 788

15 500

 

 

690 288

 

Note 14.– Hors-bilan - Opérations de change.

 

31.12.06.

31.12.05

Opérations de change à terme :

 

 

euros à recevoir contre devises à livrer

 

658 257

devises à recevoir contre euros à livrer

 

 

Report/déport non couru :

 

 

à recevoir

 

2 021

à payer

 

 

 

Note 15.– Hors-bilan – Opérations sur instruments financiers à terme.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Opérations fermes

20 280 047

-3 960

53 356 699

220 122

7 217 035

5 846

65 421 277

323 287

Marchés organisés

2 173 300

6 205

 

 

 

 

 

 

Contrats de taux

2 173 300

6 205

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

18 106 747

-10 165

53 356 699

220 122

7 217 035

5 846

65 421 277

323 287

Swaps de taux

18 106 747

-10 165

53 356 699

220 122

7 217 035

5 846

65 421 277

323 287

Opérations conditionnelles

 

 

129 198

2 946

 

 

536 181

2 599

Marchés gré à gré

 

 

129 198

2 946

 

 

536 181

2 599

Caps, floors

 

 

121 983

1 910

 

 

123 980

720

Swaptions

 

 

7 215

1 036

 

 

412 201

1 879

 

Note 16.– Hors-bilan – Echéancier des opérations sur instruments financiers à terme.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Opérations fermes

30 204 463

16 915 064

26 517 219

73 636 746

17 049 364

23 143 848

32 445 100

72 638 312

Contrats de taux

2 173 300

 

 

2 173 300

 

 

 

 

Swaps de taux

28 031 163

16 915 064

26 517 219

71 463 446

17 049 364

23 143 848

32 445 100

72 638 312

Opérations conditionnelles

76 153

53 045

 

129 198

191 422

210 505

134 254

536 181

Caps, floors

653

121 330

 

121 983

 

756

123 224

123 980

Swaptions

75 500

-68 285

 

7 215

191 422

209 749

11 030

412 201

 

Note 17.1.– Risque de crédit.

(En milliers d'euros)

Encours bruts Sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut

31.12.06

Brut

31.12.05

Créances sur les établissements de crédit

14 165 398

 

 

14 165 398

18 486 493

Créances sur la clientèle

20 829 587

69 987

35 614

20 935 188

19 471 842

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe) (1)

10 594 082

 

 

10 594 082

7 449 175

Engagements de financement et de garantie donnés

7 603 543

 

 

7 603 543

1 731 554

Total

53 192 610

69 987

35 614

53 298 211

47 139 065

 

Le Groupe n'a restructuré aucune créance à des conditions hors marché.

(1) Hors effets publics.

 

Note 17.2.– Provisions pour risque de crédit.

(En milliers d'euros)

31.12.05

Dotations

Reprises

Autres variations

31.12.06

Créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

77 898

21 201

27 186

 

71 913

Portefeuille de placement (Titres à revenu fixe)

 

 

 

 

 

Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs

77 898

21 201

27 186

 

71 913

Total dépréciations pour risques de contrepartie (2)

77 898

21 201

27 186

 

71 913

(2) : Dont dépréciations sur

 

 

 

 

 

Encours bruts sains

 

 

 

 

 

Encours bruts douteux non compromis

58 802

21 130

17 565

 

62 367

Encours bruts douteux compromis

19 096

71

9 621

 

9 546

 

Note 17.3.– Risque de crédit – Créances sur la clientèle.

(En milliers d'euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Dépréciations sur encours

Net

31.12.06

Net

31.12.05

Répartition par secteurs

 

 

 

 

 

 

Etat et secteur public

848

 

 

 

848

889

Entreprises

79 929

295

 

 

80 224

93 413

Particuliers

20 748 810

69 692

35 614

-71 913

20 782 203

19 299 643

Total par secteurs

20 829 587

69 987

35 614

-71 913

20 863 275

19 393 945

 

Note 18.– Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires.

(En milliers d'euros)

31.12.06.

31.12.05

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

47 624

3 186

Intérêts sur comptes et prêts

1 204 057

52 665

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

6 544

6 249

Intérêts et produits assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

1 258 225

62 100

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-9 410

-130 480

Intérêts sur emprunts et sur valeurs données en pension

-8 138

-1 346 601

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-227 319

-63 550

Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-244 867

-1 540 631

 

Les produits d'intérêts sur comptes et prêts comprennent la rémunération des fonds du Livret A (618 450 KE), et du LEP ( 459 428 KE) centralisés à la Caisse des dépôts et consignations. Cette rémunération couvre les intérêts versés aux déposants figurant au poste "Intérêts et charges assimilées avec la clientèle" et le complément de rémunération perçu par La Banque Postale.

 

Note 19.– Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle.

(En milliers d'euros)

31.12.06.

31.12.05

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

21 537

11 631

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle

 

 

Intérêts sur crédits de trésorerie

1 534

 

Intérêts sur crédits au logement

857 795

 

Intérêts sur autres prêts et valeurs reçues en pension

698

 

Autres intérêts et produits assimilés

237 249

 

Intérêts douteux

2 379

 

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 121 192

11 631

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-36 225

-186

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

-18 933

 

Comptes d'épargne à régime spécial

-1 583 180

 

Autres intérêts et charges assimilées

-954

 

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-1 639 292

-186

 

Les intérêts et charges assimilées sur comptes d'épargne à régime spécial comprennent notamment les intérêts versés aux clients sur comptes LEP et Codevi pour 487 397 KE.

 

Note 20.– Intérêts et assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe.

(En milliers d'euros)

31.12.06.

31.12.05

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

346 099

9 136

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 734 451

1 340 417

Autres intérêts et produits assimilés (1)

85 270

818 782

Intérêts et produits assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe

2 165 820

2 168 335

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-59 589

-16 101

Autres charges d'intérêts (1)

-1 320

-728 030

Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres à revenu fixe

-60 909

-744 131

(1) Cette rubrique comporte, en 2005, des intérêts courus relatifs aux swaps de gestion globale reclassés en 2006 sur le poste "autres intérêts".

 

Note 21.– Revenus des titres à revenu variable.

(En milliers d'euros)  

31.12.06.

31.12.05

Revenus des participations

61 050

 

Revenus des titres à revenu variable

61 050

 

 

Note 22.– Produits et charges de commissions.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

695

-101

12

-24

Opérations avec la clientèle

894 280

-69 285

 

 

Opérations sur titres

149 330

-4 511

5 401

-2 248

Opérations sur instruments financiers à terme

 

-1 188

 

-363

Prestations de services financiers

681 750

-128 438

2 376

 

Autres commissions

6 980

 

 

 

Commissions

1 733 035

-203 523

7 789

-2 635

 

Note 23.– Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Résultat sur opérations sur titres de transaction

324 599

157 862

Résultat sur opérations sur instruments de change

17 908

-134

Résultat sur opérations sur instruments financiers

-12 415

-14 333

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

330 092

143 395

 

Note 24.– Résultats sur opérations de portefeuilles de placement et assimilés.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Résultat de cession des titres de placement

-89 302

1 236

Dotations / reprises sur dépréciations des titres de placement

-16 131

88

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

-105 433

1 324

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

-105 433

1 324

 

Note 25.– Autres produits et charges d’exploitation bancaire nets.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

39 782

 

319

 

Autres produits et charges divers d'exploitation

6 826

-61 616

-4

-30

Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation

7 488

-7 663

 

 

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

54 096

-69 279

315

-30

Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

-15 183

285

 

Note 26.– Frais de personnel.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Salaires et traitements (1)

-57 614

-5 925

Charges sociales

-32 736

-3 035

Intéressement et participation

-3 562

-426

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-10 753

-961

Autres frais

-3 068

 

Frais de personnel

-107 733

-10 348

Effectif moyen

1120

92

Montant des jetons de présence versés aux administrateurs

282

55

 

La rémunération allouée aux membres des organes d'administration, de direction et de surveillance au titres de l'exercice s'élève à 901,5 K€. Ce montant inclut la rémunération des dirigeants, les avantages en nature et les jetons de présence

(1) Dont la refacturation des bi-appartenants pour 2 482 KE auprès de La Poste

 

Note 27.– Autres charges générales d’exploitation.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Impôts et taxes

-22 353

-4 215

Redevances de crédit bail

-23

 

Loyers, charges locatives

-61 549

-1 661

Honoraires

-29 406

-20 068

Autres charges d'exploitation (1)

-3 874 967

-3 299

Autres charges générales d'exploitation

-3 988 298

-29 243

(1) Cette rubrique comprend notamment les charges liées aux conventions de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 289 ME.

 

Note 28.– Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-77 579

-1 297

Dotations nettes aux amortissements

-77 579

-1 297

Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-77 579

-1 297

 

Note 29.– Coût du risque.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Dotations aux dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

-21 201

 

Dotations aux dépréciations

-21 201

 

Reprises sur dépréciations pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

27 186

 

Reprises sur dépréciations

27 186

 

Pertes et récupérations

 

 

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des dépréciations

-11 105

 

Pertes sur créances irrécouvrables non provisionnées

-7 167

 

Récupération sur créances amorties

3 851

 

Pertes et récupérations

-14 421

 

Coût du risque

-8 436

 

 

Les mouvements de dépréciations liées à un risque de contreparties sont détaillés en note 17

 

Note 30.– Gains et pertes sur actifs immobilisés.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Gains ou pertes sur cession des immobilisations corporelles

-670

 

Gains ou pertes sur cession des immobilisations incorporelles

-604

 

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-1 274

-39

Dotations / reprises sur dépréciations

833

 

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres d'investissement et autres TDLT

833

 

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

833

 

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

-441

-39

 

Note 31.– Impôt sur les bénéfices.

(En milliers d'euros)

31.12.06

31.12.05

Impôt sur les sociétés

-30 631

-20 412

Charge d'impôt

-30 631

-20 412

 

Note 32.– Eléments nécessaires à la comparabilité du PNB.

Comme indiqué dans les notes préliminaires, l'apport des Services Financiers de La Poste, y compris la participation dans SF2 et des biens, droits et obligations liés à La Caisse Nationale d'Epargne, a été réalisé en date du 31 décembre 2005.

Le tableau ci-après fournit, pour les principaux éléments apportés du Produit Net Bancaire, des données comparatives au 31 décembre 2005, lorsqu'elles étaient disponibles ou pouvaient être reconstituées de manière fiable.

 

(En millions d'euros)

31.12.06

31.12.05 proforma

Intérêts et produits assimilés

5 675

4 590

Intérêts et charges assimilées

-2 937

-1 930

Revenu des titres à revenu variable

61

 

Commissions (produits)

1 733

1 520

Commissions (charges)

-204

-162

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

330

154

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

-105

46

Autres produits d'exploitation bancaire nets

54

37

Autres charges d'exploitation bancaire nettes

-69

-45

Produit net bancaire

4 538

4 210

 

B.– Affectation du résultat.

L’Assemblée Générale, approuve la proposition du Directoire, et décide d’affecter le bénéfice distribuable de la manière suivante :
 

Origine :

Report à nouveau antérieur : 1 664 510,76 € ;

Bénéfice de l’exercice : 324 858 318,89 € ;

Total 326 522 829,65 €.
 

Affectation :

- à la réserve légale : 16 242 915,94 € ;

- au titre de dividende : 161 934 869,70 € ;

- aux autres réserves : 147 000 000,00 € ;

- au report à nouveau : 1 345 044,01 € ;

Total : 326 522 829,65 €.

 

Elle fixe en conséquence le dividende à 7,95 euros pour chacune des 20 369 166 actions qui composent le capital social suite au regroupement des actions réalisé en 2006.

Ce dividende, éligible à l’abattement prévu à l’article 158-3 du Code général des impôts, sera mis en paiement à compter du 29 juin 2007.

L’Assemblée générale prend note qu’au titre des exercices 2003, 2004 et 2005, les dividendes ont été les suivants :

 

Exercice

Nombre d’actions

Montant distribué

Dividende par action

2003

10 125 000

15 592 500 €

1,54 €

2004 (*)

10 125 000

13 972 500 €

1,38 €

2005 (**)

1 018 458 300

30 553 749 €

0,03 €

(*) éligible à l’abattement de 50 % prévu à l’article 158-3 2e du code général des impôts à compter du 1er janvier 2005.

(**) éligible à l’abattement de 40 % prévu à l’article 158-3 2e du code général des impôts à compter du 1er janvier 2006.

 

Précision des modalités de mise à disposition du rapport de gestion.— Le rapport de gestion est mis à disposition au siège social de la société : 34, rue de la Fédération, 75015 Paris.

C.– Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.

Exercice clos le 31 décembre 2006.

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2006, sur :

- le contrôle des comptes annuels de la société La Banque Postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport,

- la justification de nos appréciations,

- les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I - Opinion sur les comptes annuels.

Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

II - Justification des appréciations.

En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

Estimations comptables

- votre société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (paragraphe 2 de la partie 6 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation »). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques et générales ;

- votre société constitue une provision pour couvrir les conséquences défavorables estimées des contrats d’Epargne Logement (paragraphe 7 de la partie 6 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation »). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés ;

- les titres de participation sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritères (paragraphe 3 de la partie 6 des états financiers « principes et méthodes comptables d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation »). Nous avons revu les approches et hypothèses retenues par la société dans la détermination des valeurs d’utilité pour les principales lignes du portefeuille. Nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations à la date de clôture.

Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (paragraphe 7 de la partie 6 des états financiers « principes et méthodes d’évaluation – règles de présentation et d’évaluation ») s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer les risques.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III - Vérifications et informations spécifiques.

Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur :

- la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels,

- la sincérité des informations données dans le rapport de gestion relatives aux rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi qu’aux engagements consentis en leur faveur à l’occasion de la prise, de la cessation ou du changement de fonctions ou postérieurement à celles-ci.

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.
 

Fait à Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 10 avril 2007.

 

Les commissaires aux comptes :

PricewaterhouseCoopers Audit :

Mazars & Guérard :

Agnès Hussherr

Gérard Hautefeuille

Guillaume Potel.

 

D.– Comptes consolidés.

1.– Bilan consolidé au 31 décembre 2006.

(En milliers d'euros).

Actif

Notes

31.12.2006

31.12.2005

Opérations interbancaires et assimilées

 

 

 

Caisse, banques centrales

 

1 371 620

153 554

Effets publics et valeurs assimilées

3

39 933 221

40 602 189

Créances sur les établissements de crédit

1

14 174 174

18 508 126

Opérations avec la clientèle

2

 

 

Comptes ordinaires débiteurs

 

208 182

192 286

Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées

 

20 641 332

19 114 716

Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable

3

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

22 454 933

16 253 816

Actions et autres titres à revenu variable

 

144 466

170 333

Placements des entreprises d'assurance

4

243 028

196 962

Participations, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme

 

 

 

Participations, parts dans les entreprises liées

5

140 916

80 401

Participations mises en équivalence

6

1 142 628

1 051 884

Immobilisations corporelles et incorporelles

7

620 430

562 947

Ecarts d'acquisition

8

69 077

32 651

Comptes de régularisation et actifs divers

9

9 910 554

10 097 420

Total

 

111 054 561

107 017 285

 

Passif

Notes

31.12.2006

31.12.2005

Opérations interbancaires et assimilées

 

 

 

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

10

7 361 797

3 510 654

Opérations avec la clientèle

11

 

 

Comptes d'épargne à régime spécial

 

50 485 182

52 086 142

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

 

38 634 360

37 686 205

Autres dettes envers la clientèle

 

2 117 720

2 065 483

Dettes représentées par un titre

12

 

 

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

690 288

 

Provisions techniques des entreprises d'assurance

13

180 642

147 570

Comptes de régularisation et passifs divers

14

7 190 304

7 885 362

Provisions

15

453 100

643 834

Dettes subordonnées et autres fonds propres

16

624 874

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Intérêts minoritaires (hors FRBG)

 

651

12 003

Capitaux propres part du groupe (hors FRBG)

 

3 293 643

2 958 032

Capital souscrit

 

2 342 454

2 342 454

Réserves consolidées et autres

 

578 791

575 845

Résultat de l'exercice

 

372 398

39 733

Total

 

111 054 561

107 017 285

 

Hors-bilan

31.12.2006

31.12.2005

Engagements de financement, de garantie et engagements donnés sur titres

 

 

Engagements de financement

 

 

en faveur d'établissements de crédit

158 678

143 807

en faveur de la clientèle

7 444 865

1 587 747

Engagements sur titres

 

 

titres à livrer

26 038

3 882

Engagements de financement, de garantie et engagements reçus sur titres

 

 

Engagements de financement

 

 

reçus d'établissements de crédit

 

 

reçus de la clientèle

 

 

Engagements sur titres

 

 

titres à recevoir

6 031

3 882

Autres engagements donnés et reçus

 

 

Autres engagements donnés

1 200

2 300

Autres engagements reçus

 

 

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 18

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 19.

 

Option de vente de titres.— Le groupe Caisse d'Epargne a consenti le 21 décembre 2000 au groupe La Poste, et à la suite des opérations d'apport, au groupe La Banque Postale, une promesse de vente irrévocable et sans réserve portant sur les actions CNP Assurances et les Titres Additionnels représentant 2 % du capital de CNP Assurances.

 

Engagement relatif au Crédit Logement.— La Poste, et à la suite des opérations d'apport, La Banque Postale, s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote part au sein du capital de cette société, soit 6 %, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux augmentations de capital en titres B. En outre, La Poste et désormais La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote part des encours distribués par le réseau de La Poste, s'élève au 31 décembre 2006 à 158 435 K€.

 

2.– Compte de résultat consolidé.

(En milliers d'euros).

 

Notes

31.12.2006

31.12.2005

Intérêts et produits assimilés :

 

 

 

Opérations de trésorerie et interbancaires

22

1 258 252

62 101

Opérations avec la clientèle

23

1 118 143

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

24

2 165 819

2 181 260

Autres intérêts et produits assimilés

 

1 129 292

 

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

Opérations de trésorerie et interbancaires

22

-244 869

-1 540 631

Opérations avec la clientèle

23

-1 639 026

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

24

-60 909

-744 450

Autres intérêts et charges assimilées

 

-991 518

 

Revenus des titres à revenu variable

25

4 414

 

Commissions (produits)

26

1 815 500

2 388

Commissions (charges)

26

-203 291

-2 638

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

27

330 092

143 396

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

28

-98 002

1 325

Autres produits et charges d'exploitation bancaire nets

29

-5 427

313

Marge brute des activités d'assurance

30

34 252

 

Produit net bancaire

 

4 612 722

103 064

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

Frais de personnel

31

-125 548

-10 608

Autres charges générales d'exploitation

32

-4 022 723

-30 089

Refacturations

 

 

795

Dotations nettes aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

33

-85 967

-1 296

Résultat brut d'exploitation

 

378 484

61 866

Coût du risque

34

-8 907

 

Résultat d'exploitation

 

369 577

61 866

Quote part dans le résultat net des mises en équivalence

6

145 550

 

Gains ou pertes sur actifs immobilises

35

-1 463

-48

Résultat courant avant impôt

 

513 664

61 818

Résultat exceptionnel

 

91

 

Impôts sur les bénéfices

36

-129 592

-22 191

Dotations nettes aux amortissements des écarts d'acquisition

 

-8 070

 

Dotations nettes au FRBG, provisions règlementées

 

 

106

Intérêts minoritaires

 

-3 695

 

Résultat net part du groupe

 

372 398

39 733

Résultat net part du groupe par action ( en euros)

 

18,28

0,04

 

3.– Variation du frbg.

(En milliers d'euros)

Fonds pour risques bancaires généraux

Intérêts minoritaires dans les réserves

(hors FRBG)

Intérêts minoritaires dans le résultat

Intérêts minoritaires dans les capitaux propres

(hors FRBG)

Capital (1)

Réserves de consolidation (hors FRBG)

Réserves de conversion (2)

Résultat part du groupe

Capitaux propres part du groupe

(hors FRBG)

Total des capitaux propres consolidés

Capitaux propres au 31 décembre 2005

22 000

12 003

 

12 003

2 342 454

602 405

-26 560

39 733

2 958 032

2 992 035

Affectation du résultat 2005

 

 

 

 

 

39 733

 

-39 733

 

 

Distribution 2006 au titre du résultat 2005

 

-3 613

 

-3 613

 

-30 555

 

 

-30 555

-34 168

Autres mouvements

 

-11 434

 

-11 434

 

-4 097

-2 135

 

-6 232

-17 666

Résultat 2006

 

 

3 695

3 695

 

 

 

372 398

372 398

376 093

Capitaux propres au 31 décembre 2006

22 000

-3 044

3 695

651

2 342 454

607 486

-28 695

372 398

3 293 643

3 316 294

(1) La Banque Postale a procédé au regroupement d'actions composant son capital sur la base de 1 action nouvelle de 115 euros de valeur nominale pour 50 actions anciennes de 2,3 euros de valeur nominale. Le capital reste inchangé mais le nombre d'actions passe de 1 018 458 300 à 20 369 166 actions.

(2) Les réserves de conversion proviennent des filiales étrangères consolidées par le groupe CNP (groupe IXIS Asset Management, groupe Caixa Seguros et CNP Seguros de Vida)

 

4.–Annexes aux comptes consolidés.

Note préliminaire.

Création de La Banque Postale

Les comptes de l’exercice 2006 retracent les douze premiers mois d’activité effective de La Banque Postale dans le cadre de son nouveau statut et périmètre.

En effet, la fin de l’exercice 2005 a été marquée par la transformation de la société EFIPOSTE, initialement entreprise d’investissement, en La Banque Postale, agréée en tant que banque.

Cette transformation s’est inscrite dans le cadre de la loi n° 2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales, qui prévoit notamment à son article 16 que :
 

« II.- 1. La Poste transfère à une filiale agréée en qualité d’établissement de crédit […] l’ensemble des biens, droits et obligations de toute nature liés à ses services financiers y compris les participations, à l’exception, le cas échéant, de ceux nécessaires aux activités qu’elle exerce directement. La Poste détient la majorité du capital de cet établissement de crédit. Dans ce cadre, La Poste transfère notamment à cet établissement l’intégralité des comptes et livrets de toute nature ouverts dans ses livres ainsi que les biens, droits et obligations qui y sont liés.

2. Sous réserve des règles propres au Livret A, l’établissement de crédit mentionné au 1. exerce pour son propre compte l’ensemble des activités antérieurement exercées au titre de la Caisse nationale d’épargne, dans les conditions définies par les textes régissant chacune de ces activités. A cette fin, et sans préjudice des règles spécifiques de centralisation, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de toute nature ouverts ou conclus par La Poste au titre de la Caisse nationale d’épargne, notamment ceux nécessaires au respect des règles de couverture des risques et obligations prudentielles des établissements de crédit, sont transférés à cet établissement à la date du transfert mentionné au 1. A compter de cette date, à l’exception des dépôts sur le livret A, la Caisse nationale d’épargne ne reçoit plus aucun dépôt.

[…] ».

Le Groupe La Poste a décidé qu’Efiposte, serait l’établissement de crédit postal évoqué à l’article 16-II.1 de la Loi.

L’agrément de la société Efiposte en tant que banque a été délivré par le Comité des Etablissements de Crédit et des Entreprises d’Investissement (CECEI) le 30 novembre 2005.

En application de la loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse nationale d’épargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

Ces apports comprenaient les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte de 17,75 % des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque.

Conformément aux dispositions de la loi et de son décret d’application susvisés, les dispositions relatives aux fonds collectés sur le Livret A pour le compte de la Caisse nationale d’épargne ont été maintenues (centralisation auprès de la Caisse des dépôts et consignations).

Les apports ayant une date d’effet au 31 décembre 2005, les résultats 2005 des activités apportées ont été conservés par La Poste.

Le reclassement au 31 décembre 2005 dans La Banque Postale des actifs et passifs résultant de l’exercice des activités des Services Financiers exercées auparavant directement par le Groupe La Poste, des titres de participation SF2 et des SCI détenant les immeubles d’exploitation a été réalisé sans changement de substance, et n’a pas eu d’incidence sur les comptes consolidés du Groupe La Poste.

L’apport à Efiposte des actifs et passifs des Services Financiers de La Poste ainsi que des activités de la Caisse nationale d’épargne hors Livret A a été considéré comme constituant un apport d’activité n’induisant pas l’entrée d’une entreprise dans le périmètre de consolidation de La Banque Postale. Cette opération étant réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments apportés ont été valorisés conformément au traité d’apport, c'est-à-dire à la valeur nette comptable dans les livres de l’apporteur avec effet au 31 décembre 2005.

L’apport des titres de participation SF2 et des SCI détenant les immeubles d’exploitation a été analysé comme étant constitutif d’une prise de contrôle éligible à la méthode de la mise en commun d’intérêts définie au paragraphe 215 du règlement CRC n° 99-07 relatif aux règles de consolidation applicables aux entreprises relevant du CRBF. Cette méthode consiste à substituer au coût d’acquisition des titres de SF2 la valeur nette comptable des actifs et passifs constitutifs des capitaux propres de ce groupe. De même, a été substitué au coût d’acquisition des titres des SCI CRSF Métropole et DOM, la valeur nette comptable des actifs et des passifs constitutifs des capitaux propres de ces sociétés. L’écart entre le coût d’acquisition des titres et la valeur d’entrée des actifs et passifs a été imputé sur les capitaux propres consolidés.

 

Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes consolidés.

Les comptes consolidés sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit.

 

Changements de méthodes et comparabilité.

1 – Changements de méthodes

Aucun changement de méthode n’est intervenu au cours de l’exercice 2006.
 

2 - Comparabilité

S’agissant du bilan, les apports liés à la création de La Banque Postale ayant été réalisés le 31 décembre 2005, les données présentées sont directement comparables. Il n’en est pas de même en matière de compte de résultat : les données de l’exercice 2005 correspondent à celles publiées à ce titre par le groupe Efiposte.

La note 37 indique, pour les principaux postes du Produit Net Bancaire leur valeur au 31 décembre 2005 dans les comptes de La Poste (s’agissant des Services Financiers de cette dernière), dans les comptes des Fonds d’Epargne gérés par la Caisse des dépôts et consignations (pour ce qui concerne les éléments de la Caisse nationale d’épargne) ou dans les comptes du groupe SF2.
 

Principes et modalités de consolidation.

1 – Méthodes de consolidation et périmètre

Les comptes consolidés regroupent les comptes de La Banque Postale, les comptes consolidés des sous-groupes et les comptes des filiales.

Sont retenus dans la consolidation toutes les sociétés dans lesquelles La Banque Postale détient une participation au moins égale à 20 % ou une influence notable avérée.

 

Intégration globale.— Sont consolidées par intégration globale les entreprises contrôlées de manière exclusive.

Le contrôle exclusif se définit comme étant le pouvoir de diriger les politiques financière et opérationnelle d’une entreprise, afin de tirer avantage de ses activités.

Il résulte, soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote, soit de la désignation pendant deux exercices successifs de la majorité des membres des organes dirigeants, soit du droit d’exercer une influence dominante en vertu de contrats ou de clauses statutaires.

 

Intégration proportionnelle.— Les sociétés dans lesquelles le Groupe exerce un contrôle conjoint sont consolidées par intégration proportionnelle, y compris les entreprises à structure de comptes différente dont l’activité se situe dans le prolongement des activités du Groupe.

Le contrôle conjoint est défini comme étant le partage du contrôle d’une entreprise exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou d’actionnaires, de sorte que les politiques financière et opérationnelle résultent de leur accord.

 

Mise en équivalence.— Les entreprises sous influence notable sont mises en équivalence.

L’influence notable résulte du pouvoir de participer aux politiques financière et opérationnelle d’une entreprise, sans en détenir le contrôle.

 

Cas particulier des entités ad hoc.— Le groupe ne détient pas d’entités ad hoc susceptibles d’être consolidées.
 

2 – Evolution du périmètre

Le périmètre de consolidation comprend La Banque Postale et 15 filiales et participations directes et indirectes, soit 16 entités représentatives du Groupe au 31 décembre 2006 contre 15 entités au 31 décembre 2005.

Les principales évolutions du périmètre sont :

- la création de la filiale SAS Titres Cadeaux, détenue à parité avec un autre groupe bancaire et consolidée selon la méthode de l’intégration proportionnelle,

- l’achat de 35 % du capital de Sogeposte devenue La Banque Postale Asset Management. Cette société est détenue à 100 % par SF2,

- l’achat de 15 % du capital de Ciloger, portant ainsi le pourcentage de participation de La Banque Postale dans cette société à 45 %. Ciloger est désormais consolidé selon la méthode de l’intégration proportionnelle.
 

3 – Ecarts d’acquisition

Lors de l’entrée d’une société dans le périmètre de consolidation, la différence entre la valeur d’entrée dans le bilan consolidé d’un élément d’actif ou de passif donné et la valeur comptable du même élément dans le bilan de l'entreprise acquise est constitutive d’écarts d’évaluation qui sont amortis, dépréciés ou repris au résultat selon les règles communes applicables aux éléments correspondants

L’écart résiduel entre le coût d’acquisition des titres et le total des valeurs d’entrée au bilan consolidé des actifs, passifs et éléments de hors-bilan constitue l’écart d’acquisition.

L’écart d’acquisition, positif ou négatif, est rapporté au résultat sur une durée qui doit refléter les hypothèses retenues et les objectifs fixés lors de l’acquisition sans dépasser 20 ans. En cas de changements significatifs défavorables intervenant sur les hypothèses ayant servi de base à la détermination du plan d’amortissement, l’écart d’acquisition fait l’objet d’un amortissement exceptionnel et/ou d’une révision de ce plan.
 

4 – Impôt sur les sociétés

Imposition différée.— Des impôts différés sont comptabilisés dès lors qu’une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables retraitées et les valeurs fiscales des éléments du bilan.

La méthode appliquée est celle du report variable, selon laquelle les impôts différés constatés au cours des exercices antérieurs sont modifiés lors d’un changement de taux d’imposition. L’effet correspondant est enregistré en augmentation ou en diminution de la charge d’impôt différé.

Pour la France, les taux d’imposition différée appliqués s’établissent à 34,43 % pour le taux plein et 15,50 % pour le taux réduit.

Les calculs d’impôts différés sont effectués au niveau de chaque entité fiscale et, en application de la règle de prudence, les impôts différés actifs ne sont retenus que s’il existe une forte probabilité d’imputation sur les bénéfices fiscaux futurs.

 

Intégration fiscale.— La Banque Postale et 6 de ses filiales françaises détenues directement ou indirectement à plus de 95 % font partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste.
 

5 – Conversion des états financiers en devises

Les bilan et hors-bilan des sociétés étrangères sont convertis en euro aux cours de fin de période (à l’exception des capitaux propres maintenus au cours historique) et les comptes de résultat aux cours moyens de la période. Les écarts de conversion qui en résultent sont portés dans une rubrique des réserves consolidées intitulée « Réserve de conversion ».
 

6 – Opérations intra-groupe

Les comptes réciproques, ainsi que les produits et charges résultant d’opérations internes au Groupe et ayant une influence significative sur les états financiers consolidés sont éliminés, lorsqu’ils concernent des filiales faisant l’objet d’une intégration globale ou proportionnelle.
 

7 – Modalités de consolidation des compagnies d’assurance

Le Groupe La Banque Postale consolide par mise en équivalence le groupe CNP Assurances et selon la méthode de l’intégration proportionnelle, la société Assurposte.

Ces sociétés appliquent le règlement n° 2000-05 du Comité de la Réglementation Comptable relatif aux règles de consolidation des entreprises régies par le Code des Assurances.

Les principes comptables et règles d’évaluation propres aux activités d’assurance sont maintenus dans les comptes consolidés du Groupe La Banque Postale.

Les postes constitutifs des états financiers des entreprises d’assurance intégrées proportionnellement sont présentés dans les postes du bilan, du compte de résultat et du hors-bilan de même nature, à l’exception des postes spécifiques suivants :

 

Placements des entreprises d’assurance.— Les placements financiers sont enregistrés à leur coût historique, hors revenus courus, lorsqu’il s’agit de titres à revenu variable et à leur coût d’acquisition pied de coupon lorsqu’il s’agit de titres à revenu fixe. Dans ce dernier cas, la différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

Une provision pour dépréciation est constituée en cas de dépréciation durable de la valeur des titres déterminée par référence à la valeur recouvrable estimée.

En outre, lorsque la valeur nette comptable des placements à revenu variable est supérieure à la valeur de réalisation globale de ces actifs, une provision pour risque d’exigibilité des engagements techniques, égale à la différence entre ces deux valeurs, doit être constituée.

 

Provisions techniques.— Une provision pour primes non acquises, correspondant à la partie des primes devant être allouée au prochain exercice ou aux exercices suivants, est calculée police par police, en tenant compte de l’évolution en principal des titres garantis.

Une provision pour sinistres à payer, correspondant à la meilleure estimation du coût potentiel pour le Groupe, est constituée, dès lors qu’une obligation assurée présente un risque de perte.

Une provision générale, destinée à couvrir l’évolution des sinistres déclarés et les sinistres futurs, est également constituée. Elle est évaluée sur la base des niveaux de défaut attendus sur le portefeuille assuré en cours et qui n’a pas déjà donné lieu à provisionnement spécifique.

 

Marge brute des activités d’assurance.— La marge brute des activités d’assurance est constituée des primes acquises, des charges de prestations d’assurance comprenant les variations de provisions et des produits nets des placements.
 

Règles de présentation et d’évaluation.

1 – Opérations en devises

Conformément au règlement CRBF n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est constaté prorata temporis en résultat.
 

2 – Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature

Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

Le règlement CRC n° 2002-03 modifié par le CRC n° 2005-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenu fixe, engagements par signature et instruments financiers).

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits.

 

Prêts.— Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l’établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause lorsque les prêts présentent des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), lorsque les encours font l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée et se traduit par un risque de non recouvrement.

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

L’identification intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée).

Dans les autres cas, l’examen de l’éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite.

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les dépréciations correspondantes faisant l’objet d’une reprise.

Lorsque sur un crédit douteux, les paiements reprennent de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine, la créance peut à nouveau être inscrite en encours sain.

Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues.

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en Produit Net Bancaire et intégralement dépréciés.

 

Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension.— Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis. Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.
 

3 –Titres

Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

- effets publics (bons du Trésor et titres assimilés) ;

- obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire) ;

- actions et autres titres à revenu variable.

En application du règlement n° 90-01 modifié du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

 

Titres de transaction.— Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des bons du Trésor et des titres de créances négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs. Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

 

Titres de placement.— Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement au portefeuille de transaction ou d’investissement.

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensembles homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

- obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de dépréciation ;

- bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des dépréciations sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

Les gains sur opérations de micro couverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

 

Titres d’investissement.— Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de dépréciation. En revanche, lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance une dépréciation est constituée. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

 

Titres de l’activité de portefeuille (TAP).— Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec pour objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

Une dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

 

Titres de participation non consolidés.— Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs.

Des dépréciations sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations nettes de reprises ainsi que les plus ou moins values de cession de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».
 

4 – Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

Dans le cadre de l’application des nouveaux règlements sur les actifs, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros oeuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain. Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

- Gros oeuvre : 80 ans ;

- Toiture : 60 ans ;

- Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans ;

- Gros équipements : 20 ans ;

- Petits équipements, agencements : 10 ans.
 

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

Les logiciels sont en règle générale amortis sur 3 ans.
 

5 – Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle

Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

Emprunts.— Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

Titres donnés en pension livrée.— La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.
 

6 – Dettes représentées par un titre

Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de titres de créances négociables effectuées par La Banque Postale.

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.
 

7 – Provisions

Figurent sous cette rubrique :

- les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

- les provisions constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers.

- Provisions sur engagements sur les contrats d’épargne-logement : les comptes et les plans d’épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

L’avis n° 2006-02 du Conseil National de la Comptabilité indique que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d’épargne logement et à consentir des prêts d’épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit à un taux fixé à la signature du contrat.
 

8 – Dettes subordonnées

Ce poste regroupe les dettes dont le remboursement en cas de liquidation du débiteur n’est possible qu’après désintéressement des autres créanciers.

Les intérêts courus à verser sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du résultat.
 

9 – Fonds pour risques bancaires généraux

Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.
 

10 – Opérations sur les instruments financiers à terme

Les opérations portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°s 90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation Bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

 

Opérations de macro-couverture.— Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds. Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

Opérations de micro-couverture.— Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert. Les soultes constatées lors de la résiliation d’instruments financiers de taux sont rapportées immédiatement au compte de résultat.

 

Autres opérations.— Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture.

Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision.

Les gains ou pertes latents ou réalisés sur les opérations effectuées sur un marché organisé sont directement portés dans les résultats de l’exercice.
 

11 – Frais de personnel

Certaines filiales du Groupe, pratiquent une politique d’attribution d’options de souscription d’actions, ou d’autres titres de capital, envers leurs salariés ou membres du Directoire. Ces filiales n’étant pas cotées, le Groupe s’est engagé à racheter les titres émis suite à l’exercice des options, à un prix basé sur des valeurs de marché ou des formules de calcul. A chaque clôture, le Groupe procède à l’évaluation de l’impact qu’aurait l’exercice de ces options sur la quote-part détenue par le Groupe dans l’actif net consolidé de ces filiales et l’effet de dilution potentielle est provisionné lorsqu’il est significatif.

 

12 – Engagements sociaux

Les engagements sociaux sont en général couverts par des cotisations passées en charges.

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n° 03-R-01 du CNC ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations. Il en va de même pour les primes liées à l’attribution des médailles du travail.

 

Note 1.– Opérations interbancaires et assimilés – Créances sur les établissements de crédit.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Comptes ordinaires débiteurs

37 823

632 675

Comptes et prêts au jour le jour (1)

 

5 911 069

Titres reçus en pension livrée

294 867

141 109

Valeurs non imputées

7 423

 

Intérêts courus

5 316

22

Total brut

345 429

6 684 875

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à vue

345 429

6 684 875

Comptes et prêts à terme (2)

13 568 281

11 604 107

Titres reçus en pension livrée

 

 

Prêts subordonnés (3)

205 475

214 327

Intérêts courus

54 989

4 817

Total brut

13 828 745

11 823 251

Dépréciations

 

 

Créances sur les établissements de crédit à terme

13 828 745

11 823 251

Créances sur les établissements de crédit

14 174 174

18 508 126

(1) Dont comptes ouverts auprès de la Caisse des dépôts et consignations : 5 771 069 K€ au 31 décembre 2005.

(2) Dont comptes ouverts auprès de la Caisse des dépôts et consignations au titre de la centralisation du LEP : 11 091 426 K€ au 31 décembre 2006 pour 11 256 368 K€ au 31 décembre 2005.

(3) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce dernier de respecter ses obligations en matière de fonds propres prudentiels.

 

Note 2.– Opérations avec la clientèle.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Comptes ordinaires débiteurs

191 010

138 299

Créances douteuses

22 813

64 439

Dépréciations

-11 771

-14 777

Intérêts courus

6 130

4 325

Comptes ordinaires débiteurs

208 182

192 286

Crédits de trésorerie (1)

540 001

572 662

Crédits à l'habitat

19 949 766

18 387 106

Valeurs non imputées (2)

78 994

95 328

Créances douteuses

78 133

73 995

Dépréciations (3)

-60 142

-63 121

Intérêts courus

54 580

48 746

Autres concours à la clientèle et opérations de crédit bail et assimilées

20 641 332

19 114 716

Total brut

 

 

Provisions

 

 

Opérations avec la clientèle

20 849 514

19 307 002

(1) Ce poste comprend notamment les différés de cartes bancaires.

(2) Ce poste comprend les créances relatives aux opérations sur mandats.

(3) Dans l'attente d'une modification du règlement du CRC relatif au risque de crédit une dépréciation a été constituée sur la base des encours de crédit sains au 31 décembre 2006 pour 19 033 K€.

 

L'exposition au risque de crédit est analysée dans la note 21.

 

Note 3.– Opérations sur titres de transaction, de placement, d'investissement et de l'activité de portefeuille.

A.– Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Titres de

Titres de

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

 

5 145 737

33 633 947

 

38 779 684

1 318 359

4 533 425

34 371 617

 

40 223 401

Primes / décotes

 

72 441

218 020

 

290 461

 

-36 241

-460 342

 

-496 583

Créances rattachées

 

104 578

778 884

 

883 462

 

97 770

804 233

 

902 003

Dépréciations

 

-18 666

-1 720

 

-20 386

 

-26 632

 

 

-26 632

Valeur nette comptable

0

5 304 090

34 629 131

 

39 933 221

1 318 359

4 568 322

34 715 508

 

40 602 189

Obligations et autres titres a revenu fixe (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

11 890 705

5 526 735

4 838 543

 

22 255 983

8 810 702

1 238 866

6 036 656

 

16 086 224

Primes / décotes

 

13 842

1 907

 

15 749

 

-6 420

4 094

 

-2 326

Créances rattachées

 

72 643

140 415

 

213 058

 

11 599

164 381

 

175 980

Dépréciations

 

-27 379

-2 478

 

-29 857

 

-3 116

-2 946

 

-6 062

Valeur nette comptable

11 890 705

5 585 841

4 978 387

 

22 454 933

8 810 702

1 240 929

6 202 185

 

16 253 816

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

 

130 644

 

14 026

144 670

 

166 708

 

4 008

170 716

Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dépréciations

 

-73

 

-131

-204

 

-113

 

-270

-383

Valeur nette comptable

 

130 571

 

13 895

144 466

 

166 595

 

3 738

170 333

Total net par type de portefeuille

11 890 705

11 020 502

39 607 518

13 895

62 532 620

10 129 061

5 975 846

40 917 693

3 738

57 026 338

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 21.

 

Le montant des titres cotés s'élève à 10 632 569 K€ au 31 décembre 2006.

 

B.– Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable - plus ou moins values latentes.

(En milliers d'euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité

de portefeuille

31.12.2006

31.12.2005

31.12.2006

31.12.2005

31.12.2006

31.12.2005

Effets publics et valeurs assimilées

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

5 304 090

4 568 322

34 629 131

34 715 508

 

 

Valeur de marché

5 199 554

4 474 874

34 164 975

36 175 763

 

 

Plus-values latentes

75

2 692

547 780

2 208 083

 

 

Moins values latentes dépréciées (1)

-18 666

-26 632

-1 720

 

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

5 585 841

1 240 929

4 978 387

6 202 185

 

 

Valeur de marché

5 514 921

1 245 995

4 902 089

6 355 693

 

 

Plus-values latentes

2 235

16 511

79 836

305 228

 

 

Moins values latentes dépréciées (1)

-27 379

-3 116

-2 478

-2 946

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

130 571

166 595

 

 

13 895

3 738

Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

137 478

172 328

 

 

13 895

3 738

Plus ou moins values latentes nettes (1)

6 852

5 733

 

 

-131

 

Moins values latentes dépréciées

-73

-113

 

 

-131

-270

(1) Ces montants ne tiennent pas compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement.

 

Des transferts des portefeuilles de titres de placement vers des portefeuilles de titres d'investissement ont été effectués pour un montant de 990 283 K€ au cours de l'exercice.

Il n'y a pas eu de cession de titres d'investissement avant l'échéance.

 

Note 4.– Placements des entreprises d’assurance.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Placements immobiliers

3

 

Obligations et autres titres à revenus fixes

192 612

162 684

Actions et autres titres à revenus variables

50 413

34 278

Placements des entreprises d'assurance

243 028

196 962

 

Ce poste retrace les placements d'Assurposte, intégrée proportionnellement dans les comptes du Groupe.

 

Note 5.– Participations, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote part de capital en %

Valeur comptable des titres

Avances

Dépréciations

Valeur Nette des titres

Quote part de capital en %

Crédit Logement

78 260

 

 

78 260

6,00 %

78 260

 

 

78 260

6,00 %

Euronext

59 336

 

 

59 336

0,72 %

 

 

 

 

 

Europay

1 339

 

 

1 339

6,00 %

1 339

 

 

1 339

6,00 %

SA Actigestion

663

 

 

663

99,93 %

 

 

 

 

 

SCPI Atout Pierre Habitation

422

 

 

422

1,23 %

420

 

 

420

1,23 %

SCPI Atout Pierre Habitation 2

422

 

 

422

49,35 %

 

 

 

 

 

SAS Carte bleue

185

 

 

185

7,73 %

185

 

 

185

7,73 %

Eurogiro

65

 

 

65

9,52 %

65

 

 

65

9,52 %

SCI La maison du Capital Investissement

50

 

 

50

NC

 

 

 

 

 

Issy SF2-3

40

 

 

40

100,00 %

40

 

 

40

100,00 %

Issy SF2-4

40

 

 

40

100,00 %

40

 

 

40

100,00 %

Fédération SF2

40

 

 

40

100,00 %

 

 

 

 

 

GIE CESU

25

 

 

25

16,66 %

 

 

 

 

 

Stelphia Asset Management

12

 

 

12

6,10 %

12

 

 

12

6,10 %

BMS Exploitation

8 958

 

-8 958

0

13,27 %

8 958

 

-8 958

0

13,27 %

BMS Développement

2 023

 

-2 023

0

9,60 %

2 023

 

-2 023

0

9,60 %

SFPMEI

1 001

 

-1 001

0

9,58 %

1 001

 

-1 001

0

9,09 %

Issy SF2-2

 

 

 

0

-

40

 

 

40

100,00 %

Autres

17

 

 

17

 

 

 

 

 

 

Total des participations et avances

152 898

 

-11 982

140 916

 

92 383

 

-11 982

80 401

 

 

Note 6.– Participations mises en équivalence.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Valeur de mise en équivalence

Dont résultat 2006

Valeur de mise en équivalence

Dont résultat 2005 porté en réserves

Caisse Nationale de Prévoyance

1 140 667

145 095

1 048 838

128 646

Ciloger

 

 

1 540

387

Société Financière de Paiements

1 961

455

1 506

7

Participations mises en équivalence

1 142 628

145 550

1 051 884

129 040

 

Note 7.– Immobilisations corporelles et incorporelles.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Montant Brut

Amortissements et dépréciations

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et dépréciations

Montant Net

Terrains

73 618

 

73 618

73 740

 

73 740

Constructions

113 982

-2 723

111 259

113 787

-1 034

112 753

Autres Immobilisations d'exploitation

543 438

-311 716

231 722

533 898

-294 750

239 148

Immobilisations corporelles

731 038

-314 439

416 599

721 425

-295 784

425 641

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

109 705

-82 605

27 100

94 134

-70 924

23 210

Autres immobilisations incorporelles

230 125

-53 394

176 731

147 794

-33 698

114 096

Immobilisations incorporelles

339 830

-135 999

203 831

241 928

-104 622

137 306

Immobilisations corporelles et incorporelles

1 070 868

-450 438

620 430

963 353

-400 406

562 947

 

La variation des autres immobilisations incorporelles correspond principalement aux certificats d'association souscrits par La Banque Postale dans le cadre du fonds de garantie des dépôts.

 

Note 8.– Ecarts d’acquisition.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Ecarts d'acquisition actif

 

 

Ecarts d'acquisition bruts au 1er janvier

55 421

 

Ecarts résultant de prises de participations et des évolutions de la structure du groupe (1)

44 496

55 421

Montant brut des écarts d'acquisition actif

99 917

55 421

Amortissements au 1er janvier

-22 770

 

Dotations nettes aux amortissements

-8 070

 

Autres mouvements (1)

 

-22 770

Montant des amortissements et dépréciations

-30 840

-22 770

Montant net des écarts d'acquisition actif

69 077

32 651

(1) L'apport des titres de participation de SF2 au 31 décembre 2005, comme indiqué dans les notes préliminaires des principes comptables, était constitutif d'une prise de contrôle éligible à la méthode de la mise en commun d'intérêts définie au paragraphe 215 du règlement CRC N° 99-07. Cette méthode consiste à substituer au coût d'acquisition des titres de SF2 la valeur nette comptable des actifs et des passifs constitutifs des capitaux propres de ce groupe.

 

Note 9.– Comptes de régularisation et actifs divers.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Charges constatées d'avance

18 758

19 260

Produits à recevoir

996 128

1 049 153

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

1 404

9 810

Comptes d'encaissement

359 030

761

Autres comptes de régularisation (1)

5 279 719

4 977 919

Impôts différés Actif note 31

146 674

219 190

Comptes de régularisation

6 801 713

6 276 093

Instruments conditionnels achetés

619

1 625

Gestion collective des Codevi

2 339 360

2 264 613

Débiteurs divers

664 638

1 535 584

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

20 545

20 437

Intérêts courus

84 190

3

Dépréciations

-511

-935

Actifs divers

3 108 841

3 821 327

Comptes de régularisation et actifs divers

9 910 554

10 097 420

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers.

 

Note 10.– Opérations interbancaires et assimilées – Dettes envers les établissements de crédit.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Comptes ordinaires créditeurs

79 372

73 964

Autres sommes dues

56 270

23 104

Dettes envers les établissements de crédit à vue

135 642

97 068

Comptes et emprunts à terme

348 947

287 798

Titres donnés en pension livrée

6 809 047

3 119 658

Intérêts courus

68 161

6 130

Dettes envers les établissements de crédit à terme

7 226 155

3 413 586

Dettes envers les établissements de crédit

7 361 797

3 510 654

 

Note 11.– Opérations avec la clientèle.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Plans Epargne Logement

22 841 034

24 988 637

Comptes Epargne Logement

6 244 553

6 288 489

Plans Epargne Populaires

1 152 549

1 310 262

Livrets d'Epargne Populaires

13 048 730

12 835 229

Codevi

2 405 933

2 264 613

Livret jeune

1 131 895

1 122 112

Autres

3 659 211

3 267 488

Dettes rattachées

1 277

9 312

Comptes d'épargne à régime spécial

50 485 182

52 086 142

Comptes ordinaires créditeurs

38 634 360

37 686 205

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

38 634 360

37 686 205

Comptes créditeurs à terme

557 859

560 554

Autres sommes dues à la clientèle

1 548 089

1 484 269

Intérêts courus

11 772

20 660

Autres dettes envers la clientèle

2 117 720

2 065 483

Opérations avec la clientèle

91 237 262

91 837 830

 

Les dispositions relatives à la collecte du Livret A pour le compte de la Caisse nationale d'épargne ne sont pas modifiées par les opérations d'apports, les encours collectés restant centralisés à la Caisse des dépôts et consignations et ne figurent pas au bilan de La Banque Postale.

Au 31 décembre 2006, l'encours ainsi centralisé s'élève à 48 817 649 K€ pour 46 905 388 K€ au 31 décembre 2005.

 

Note 12.– Dettes représentées par un titre.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Certificats de dépôts

688 506

 

Dettes rattachées

1 782

 

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

690 288

0

Dettes représentées par un titre

690 288

0

 

Note 13.– Provisions techniques des entreprises d’assurance.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Provisions techniques vie

130 508

103 070

Provisions techniques non vie

36 975

32 866

Provisions pour égalisation

6 142

5 783

Autres provisions

7 017

5 851

Provisions techniques des entreprises d'assurance

180 642

147 570

 

Ce poste retrace les placements d'Assurposte, intégrée proportionnellement dans les comptes du Groupe.

 

Note 14.– Comptes de régularisation et passifs divers.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Produits constatés d'avance

34 378

42 630

Charges à payer

334 071

447 250

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

101

15 248

Autres comptes de régularisation (1)

5 666 172

6 278 452

Impôts différés passif note 36

477

88

Comptes de régularisation

6 035 199

6 783 668

Instruments conditionnels vendus

16

163

Créditeurs divers

1 132 474

1 098 687

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

22 615

2 613

Intérêts courus

 

231

Passifs divers

1 155 105

1 101 694

Comptes de régularisation et passifs divers

7 190 304

7 885 362

(1) Ce poste représente notamment les comptes de régularisation d'opérations de moyens de paiement des centres financiers.

 

Note 15.– Provisions.

(En milliers d'euros)

31.12.2005

Dotations

Reprises (1)

Autres variations

31.12.2006

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

1 176

4 542

-993

-37

4 688

Engagements sur les contrats d'épargne logement

610 617

 

-237 000

 

373 617

Autres provisions

32 041

50 680

-8 276

350

74 795

Provisions (hors risque de contrepartie)

643 834

55 222

-246 269

313

453 100

Provisions

643 834

55 222

-246 269

313

453 100

(1) dont 2 966 K€ de provisions non utilisées.

 

Informations relatives à l'épargne logement.

Ancienneté

(en millions d'euros)

Encours collecté

Crédits octroyés au titre des PEL et CEL

Provisions 2006

Provisions 2005

Mouvements nets de provisions (2)

Plus de 10 ans

7 587

436

102

247

-145

De 10 à 4 ans

12 524

59

28

146

-118

Moins de 4 ans

2 730

1

63

55

8

Total PEL

22 841

496

193

448

-255

Total CEL

6 245

1 333

181

163

18

Total

29 086

1 829

374

611

-237

(2) La variation de provisions correspond à une reprise nette pour utilisation.

 

Note 16.– Dettes subordonnées et autres fonds propres.

(En milliers d'euros)

Date d'émission

Date d'échéance

(1)

Taux

Devise d'origine

31.12.2006

31.12.2005

Dette subordonnée à terme

12 décembre 2006

12 décembre 2016

(2)

Euro

500 000

 

Dettes rattachées

 

 

 

 

1 019

 

Autres fonds propres

 

 

 

 

123 855

 

Total

 

 

 

 

624 874

 

(1) Un remboursement total anticipé est possible à compter du 12 décembre 2011 sur demande de La Banque Postale.

(2) Référencé à l'Euribor 3 mois.

 

Note 17.– Eléments du bilan consolidé par durée restant à courir.

(En milliers d'euros)

<= 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31.12.2006

Actif

Créances sur les établissements de crédit

13 566 881

420 988

135 966

50 339

14 174 174

Créances sur la clientèle

1 265 797

1 259 643

6 202 571

12 121 503

20 849 514

Portefeuilles de titres de placement et d'investissement

 

 

 

 

 

Effets publics et valeurs assimilées

1 492 343

2 823 362

24 601 656

11 015 860

39 933 221

Obligations et autres titres à revenu fixe

299 915

922 542

8 753 629

588 142

10 564 228

Passif

Dettes envers les établissements de crédit

4 849 180

2 512 617

 

 

7 361 797

Dettes envers la clientèle

87 954 088

1 176 175

2 057 507

49 492

91 237 262

Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

674 788

15 500

 

 

690 288

 

Note 18.– Engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts/emprunts de devises.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Opérations de change à terme :

 

 

euros à recevoir contre devises à livrer :

 

658 257

devises à recevoir contre euros à livrer :

 

 

Report/déport non couru :

 

 

à recevoir

 

2 021

à payer

 

 

 

Note 19.– Instruments financiers à terme.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Notionnel

Opérations fermes

 

 

 

 

 

 

Marchés organisés

 

 

 

 

 

 

Contrats de taux

2 173 300

6 205

 

 

 

 

Marchés gré à gré

 

 

 

 

 

 

Swaps de taux

18 106 747

-10 165

53 356 699

220 122

7 217 035

65 421 277

Opérations conditionnelles

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

 

 

 

 

 

 

Caps, floors

 

 

121 983

1 910

 

123 980

Swaptions

 

 

7 215

1 036

 

412 201

 

Au 31 décembre 2005, la juste valeur des instruments financiers à terme s'élevait à 245 291 K€.

 

Note 20.– Instruments financiers à terme par durées résiduelles.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Opérations fermes

 

 

 

 

 

 

 

 

Contrats de taux

2 173 300

 

 

2 173 300

 

 

 

 

Swaps de taux

28 031 163

16 915 064

26 517 219

71 463 446

17 049 364

23 143 848

32 445 100

72 638 312

Opérations conditionnelles

 

 

 

 

 

 

 

 

Caps, floors

653

121 330

 

121 983

 

756

123 224

 

Swaptions

75 501

-68 286

 

7 215

191 422

209 749

11 030

412 201

 

Note 21.– Risques de crédit.

A.– Exposition globale au risque de crédit.

(En milliers d'euros)

Encours bruts Sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut

31.12.2006

Brut

31.12.2005

Créances sur les établissements de crédit

14 174 174

 

 

14 174 174

18 508 126

Créances sur la clientèle (1)

20 815 826

69 987

35 614

20 921 427

19 384 900

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe)

10 594 085

 

 

10 594 085

7 449 176

Engagements de financement et de garantie donnés

7 603 543

 

 

7 603 543

1 731 554

Total

53 187 628

69 987

35 614

53 293 229

47 073 756

 

Le Groupe n'a restructuré aucune créance à des conditions hors marché.

(1) Le montant des encours bruts sains restructurés n'est pas significatif.

 

B.– Dépréciations pour risques de crédit.

(En milliers d'euros)

31.12.2005

Dotations

Reprises

Autres variations

31.12.2006

Créances sur la clientèle

77 898

21 201

-27 186

 

71 913

Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs

77 898

21 201

-27 186

0

71 913

Total dépréciations liées à un risque de contrepartie (2)

77 898

21 201

-27 186

0

71 913

(2) : Dont dépréciations sur

 

 

 

 

 

Encours bruts douteux non compromis

55 908

21 130

-17 565

 

59 473

Encours bruts douteux compromis

21 990

71

-9 621

 

12 440

 

C.– Risques de crédit - Créances sur la clientèle.

(En milliers d'euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Dépréciations sur encours

Net 31.12.2006

Répartition par secteurs

 

 

 

 

 

Etat et secteur public

848

 

 

 

848

Entreprises

66 168

295

 

 

66 463

Particuliers

20 748 810

69 692

35 614

-71 913

20 782 203

Total par secteurs

20 815 826

69 987

35 614

-71 913

20 849 514

 

Note 22.– Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

47 651

3 186

Intérêts sur autres comptes et prêts

1 204 057

52 665

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

6 544

6 249

Autres intérêts et produits assimilés

0

1

Intérêts et produits assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

1 258 252

62 101

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-9 410

-130 480

Intérêts sur emprunts et sur valeurs données en pension

-8 138

-1 346 601

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-227 319

-63 550

Autres intérêts et charges assimilées

-2

 

Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-244 869

-1 540 631

 

Les produits d'intérêts sur comptes et prêts comprennent la rémunération des fonds du Livret A (618 450 K€) et du LEP (459 428 K€) centralisés à la Caisse des dépôts et consignations. Cette rémunération couvre les intérêts versés aux déposants figurant au poste "intérêts et charges assimilées avec la clientèle" et le complément de rémunération perçu par La Banque Postale.

 

Note 23.– Intérêts et assimilés sur opérations avec la clientèle.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

18 472

 

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle

 

 

Intérêts sur crédits de trésorerie

1 534

 

Intérêts sur crédits au logement

857 795

 

Autres intérêts

714

 

Autres intérêts et produits assimilés

237 249

 

Intérêts douteux

2 379

 

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

1 118 143

0

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-35 574

 

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

-18 933

 

Comptes d'épargne à régime spécial

-1 583 180

 

Autres intérêts et charges assimilées

-1 339

 

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-1 639 026

0

 

Les intérêts et charges assimilées sur comptes d'épargne à régime spécial comprennent notamment les intérêts versés aux clients sur comptes LEP et Codevi pour 487 397 K€.

 

Note 24.– Intérêts et assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

346 099

9 135

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 734 450

1 353 062

Autres intérêts et produits assimilés (1)

85 270

819 063

Intérêts et produits assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe

2 165 819

2 181 260

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-59 589

-16 101

Autres charges d'intérêts (1)

-1 320

-728 349

Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres à revenu fixe

-60 909

-744 450

(1) Cette rubrique comportait en 2005 des intérêts courus relatifs aux swaps de gestion globale présentés en 2006 sur les postes autres intérêts.

 

Note 25.– Revenus des titres à revenu variable.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Revenus des participations

4 414

 

Revenus des titres à revenu variable

4 414

 

 

Note 26.– Produits et charges de commissions.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

695

-101

12

-24

Opérations avec la clientèles

874 549

-69 285

 

 

Opérations sur titres

14 640

-4 511

 

-2 248

Opérations sur instruments financiers à terme

 

-1 188

 

-364

Prestations de services financiers

918 636

-128 139

2 376

-2

Autres commissions

6 980

-67

 

 

Commissions

1 815 500

-203 291

2 388

-2 638

 

Note 27.– Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Résultat sur opérations sur titres de transaction

324 599

157 862

Résultat sur opérations sur instruments de change

17 908

-132

Résultat sur opérations sur instruments financiers

-12 415

-14 334

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

330 092

143 396

 

Note 28.– Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Résultat de cession des titres de placement

-81 871

1 236

Dotations / reprises aux dépréciations sur titres de placement

-16 131

89

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

-98 002

1 325

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

-98 002

1 325

 

Note 29.– Autres produits et charges d’exploitation bancaire nets.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

39 779

 

319

 

Autres produits et charges divers d'exploitation

17 823

-62 232

40

-46

Dotations reprises de provisions aux autres produits et charges d'exploitation

7 593

-8 390

 

 

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

65 195

-70 622

359

-46

Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

-5 427

313

 

Note 30.– Marge brute des activités d’assurance.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Primes ou cotisations acquises, payées ou provisionnées

101 498

 

Charges de prestations, nettes de cessions ou rétrocessions

-65 687

 

Produits nets des placements alloués

-1 559

 

Marge brute des activités d'assurance

34 252

0

 

Passage de la marge brute au résultat technique.

 

Marge brute des activités d'assurance

34 252

Frais administratifs par destination

-24 811

Dotations nettes aux amortissements d'exploitation

-7

Résultat technique

9 434

 

Note 31.– Frais de personnel.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Salaires et traitements

-73 336

-6 032

Charges de retraite nettes de provisions pour indemnités de fin de carrière et avantages assimilés

-9 444

-58

Autres charges sociales

-28 606

-3 043

Intéressement

-4 904

-426

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-11 766

-980

Dotations / reprises de provisions

-263

-69

Transfert de charges de personnel

2 771

 

Frais de personnel

-125 548

-10 608

 

L'effectif moyen des entités consolidées par intégration globale et proportionnelle s'élève à 1 234 personnes au 31 décembre 2006.

Le montant des jetons de présence alloués aux administrateurs s'est élevé à 282 K€ en 2006, contre 55 K€ au 31 décembre 2005.

 

Note 32.– Autres charges générales d’exploitation.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Impôts et taxes

-27 802

-4 304

Loyers, charges locatives

-41 941

-1 665

Honoraires

-48 638

-20 405

Autres charges d'exploitation

-3 901 633

-3 715

Dotations reprises nettes de provisions

-2 709

 

Autres charges générales d'exploitation

-4 022 723

-30 089

 

Les autres charges d'exploitation comprennent notamment les charges liées aux convention de services entre La Poste et La Banque Postale pour 3 289 M€.

 

Note 33.– Dotations nettes aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-85 967

-1 296

Dotations nettes aux amortissements

-85 967

-1 296

Dotations nettes aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles

-85 967

-1 296

 

Note 34.– Coût du risque.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Dotations aux provisions pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

-21 861

 

Dotations aux provisions

-21 861

 

Reprises de provisions pour

 

 

Clientèle et établissements de crédit

27 186

 

Titres

188

 

Reprises de provisions

27 374

 

Pertes et récupérations

 

 

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des provisions

-11 104

 

Pertes sur créances irrécouvrables non provisionnées

-7 167

 

Récupération sur créances amorties

3 851

 

Pertes et récupérations

-14 420

 

Coût du risque

-8 907

 

 

Les mouvements de dépréciations liées à un risque de contreparties sont détaillés en note 21.

 

Note 35.– Gains et pertes sur actifs immobilisés.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-1 396

-39

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

-913

-9

Dotations / reprises aux dépréciations

846

 

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

-67

-9

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

-67

-9

Gains ou pertes sur actifs immobilises

-1 463

-48

 

Note 36.– Impôts sur les bénéfices.

A.– Ventilation des charges et produits d'impôts différés et exigibles.

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Impôt sur les sociétés

-56 686

-21 921

Impôts différés

-72 906

-270

Charge d'impôt

-129 592

-22 191

 

B.– Analyse des stocks d'impôts différés au bilan.

 

31.12.2006

31.12.2005

Impôts différés actifs

146 674

219 190

Impôts différés passifs

477

88

Impôts différés nets au bilan

146 197

219 102

 

C.– Réconciliation entre le taux d'impôt au taux normal en vigueur en France et le taux effectif d'impôt du Groupe.

 

31.12.2006

Résultat avant impôt, amortissement des écarts d'acquisition, résultat des sociétés mises en équivalence et mouvements sur le FRBG (en milliers d'euros)

364 510

Taux normal d'imposition applicable aux sociétés françaises (incluant les contributions additionnelles)

34,43 %

Effets des éléments de résultat négatifs

0,38 %

Imputation des avoirs fiscaux et autres sources d'économie d'impôts

-0,10 %

Différence sur les taux et mode de détermination de l'impôt à l'étranger

-0,02 %

Différences permanentes et autres

0,86 %

Taux effectif d'impôt du Groupe

35,55 %

 

Note 37.– Impact des opérations de structure.

Comme indiqué dans les notes préliminaires, l'apport des Services Financiers de La Poste, y compris la participation dans SF2 et des biens droits et obligations liés à la Caisse Nationale d'Epargne, a été réalisé en date du 31 décembre 2005.

Le tableau ci-après fournit pour les principaux éléments apportés du Produit Net Bancaire des données comparatives au 31 décembre 2005 lorsqu'elles étaient disponibles ou pouvaient être reconstituées de manière fiable.

 

(En milliers d'euros)

31.12.2006

31.12.2005

Pro forma

Marge d'intérêts

2 735 184

2 659 051

Revenus des titres à revenu variable

4 414

3 180

Commissions nettes

1 612 209

1 421 400

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

330 092

154 186

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

-98 002

49 972

Autres produits et charges d'exploitation bancaire nets

-5 427

15 447

Marge brute des activités d'assurance

34 252

29 499

Produit net bancaire

4 612 722

4 332 735

 

Note 38.– Information sectorielle – Synthèse des résultats par secteur d’activité.

(En milliers d'euros)

Banque de détail

Gestion d'actifs

Assurance

Total consolidé 31.12.2006

Produit net bancaire

4 329 185

213 247

70 290

4 612 722

Frais généraux

-4 012 740

-187 153

-34 345

-4 234 238

Résultat brut d'exploitation

316 445

26 094

35 945

378 484

Coût du risque

-9 095

188

 

-8 907

Résultat d'exploitation

307 350

26 282

35 945

369 577

Quote-part dans le résultat net des entreprises mises en équivalence

455

 

145 095

145 550

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

-1 076

-386

-1

-1 463

Résultat courant avant impôt

306 729

25 896

181 039

513 664

Résultat exceptionnel

1

 

90

91

Impôts sur les bénéfices

-108 052

-9 227

-12 313

-129 592

Dotations nettes aux amortissement des écarts d'acquisition

 

-6 922

-1 148

-8 070

Dotations nettes au FRBG

 

 

 

0

Intérêts minoritaires

 

-3 695

 

-3 695

Résultat net part du groupe

198 678

6 052

167 668

372 398

 

Note 39.– Périmètre de consolidation du groupe.

Sociétés

Nationalité

Méth (1)

% Contrôle 2006

% Intérêt 2006

% Contrôle 2005

% Intérêt 2005

La banque postale (ex. Efiposte)

Française

Mère

100,00

100,00

100,00

100,00

Sci CRSF dom (2)

Française

Glob

99,94

99,94

99,94

99,94

Sci CRSF métropole (2)

Française

Glob

100,00

100,00

100,00

100,00

Sf2

Française

Glob

100,00

100,00

100,00

100,00

Société financière de paiements

Française

Equi

49,00

49,00

49,00

49,00

Titres cadeaux

Française

Prop

50,00

50,00

-

-

Assurance

 

 

 

 

 

 

Groupe CNP

 

 

 

 

 

 

CNP assurances

Française

Equi

35,48

17,75

35,48

17,75

Assurbail

Française

Equi

 

17,58

 

17,58

CNP iam

Française

Equi

 

17,75

 

17,75

CNP international

Française

Equi

 

17,75

 

17,75

CNP seguros de vida

Brésilienne

Equi

 

13,57

 

13,57

Groupe caixa seguros

Brésilienne

Equi

 

9,19

 

9,19

Ecureuil vie

Française

Equi

 

8,88

 

8,88

CNP capitalia vita (ex. Fineco vita)

Italienne

Equi

 

10,21

 

10,21

Global

Portugaise

Equi

 

14,82

 

14,82

Global vida

Portugaise

Equi

 

14,83

 

14,83

Groupe ixis asset management

Française

Equi

 

2,74

 

3,55

Investissement trésor vie

Française

Equi

 

17,75

 

17,75

Previposte

Française

Equi

 

17,75

 

17,75

Sci CNP immobilier

Française

Equi

 

17,75

 

17,75

Sicac

Française

Equi

 

17,75

 

17,75

Assurposte

Française

Prop

50,00

50,00

50,00

50,00

Sogerco

Française

Glob

100,00

100,00

100,00

100,00

Sopassure

Française

Prop

50,02

50,02

50,02

50,02

Gestion d'actifs

 

 

 

 

 

 

Ciloger

Française

Prop

45,00

45,00

29,97

29,97

Ef primo

Française

Glob

100,00

100,00

99,85

99,85

Efiposte gestion

Française

Glob

100,00

100,00

99,99

99,99

Europoste management cie

Luxembourg.

Glob

99,12

99,12

99,12

64,43

La Banque Postale asset management (ex. Sogeposte)

Française

Glob

100,00

100,00

100,00

65,00

X ange private equity

Française

Glob

56,40

56,40

56,40

56,40

(1) Méthodes de consolidation :

Glob : Intégration Globale

Prop : Intégration Proportionnelle

Equi : Mise en Equivalence

(2) SCI détenant les immeubles d'exploitation de la Banque

 

E.– Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.

Exercice clos le 31 décembre 2006.

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de la société La Banque Postale relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2006, tels qu'ils sont joints au présent rapport.

Les comptes consolidés ont été arrêtés par le Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I - Opinion sur les comptes consolidés

Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.

 

II - Justification de nos appréciations.

En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

Estimations comptables :

- votre société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (paragraphe 2 de la partie « Règles de présentation et d’évaluation » de la note préliminaire). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques et générales ;

- votre société constitue une provision pour couvrir les conséquences défavorables estimées des contrats d’Epargne Logement (paragraphe 7 de la partie « Règles de présentation et d’évaluation » de la note préliminaire). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés;

- les titres de participation sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritères (paragraphe 3 de la partie « Règles de présentation et d’évaluation » de la note préliminaire). Nous avons revu les approches et hypothèses retenues par la société dans la détermination des valeurs d’utilité pour les principales lignes du portefeuille. Nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations à la date de clôture.

- sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions (paragraphe 7 de la partie « Règles de présentation et d’évaluation » de la note préliminaire) s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par votre société pour identifier et évaluer les risques.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III - Vérification spécifique.

Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.
 

Fait à Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 10 avril 2007.

 

Les commissaires aux comptes :

PricewaterhouseCoopers Audit :

Mazars et Guérard :

Gérard Hautefeuille 

Agnès Hussherr 

Guillaume Potel.

 

F. Rapport de gestion.

Le rapport de gestion est mis à disposition au siège social de la société : 34, rue de la Fédération, 75015 Paris.

 

 

0708214

28/05/2007 : Publications périodiques (74C)

Société : La banque postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 7739
Texte de l'annonce :

0707739

28 mai 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°64


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

LA BANQUE POSTALE  

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.

421 100 645 R.C.S. Paris 

N° de SIRET : 421 100 645 00033. 

Situation au 31 mars 2007.  

(En milliers d'euros). 

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, C.C.P.

753 238

Effets publics et valeurs assimilées

40 605 009

Créances sur les établissements de crédit

17 079 993

Opérations avec la clientèle

21 602 472

Obligations et autres titres à revenu fixe

24 161 479

Actions et autres titres à revenu variable

138 219

Participations et autres titres détenus a long terme

25

Parts dans les entreprises liées

1 346 137

Immobilisations incorporelles

198 325

Immobilisations corporelles

132 627

Autres actifs

2 865 527

Comptes de régularisation

7 328 127

  Total de l'actif

116 211 178

 

Passif

Montants

Dettes envers les établissements de crédit

10 988 076

Opérations avec la clientèle

90 506 739

Dettes représentées par un titre

2 882 817

Autres passifs

328 791

Comptes de régularisation

8 092 730

Provisions pour risques et charges

440 731

Dettes subordonnées

501 133

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 448 161

  Capital souscrit

2 342 454

  Réserves

103 875

  Provisions réglementées et subventions d'investissement

167

  Report a nouveau (+/-)

1 665

    Total du passif

116 211 178

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés

 

  Engagements de financement

7 850 270

  Engagements sur titres

900 614

Engagements reçus

 

  Engagements sur titres

385 136

 

0707739

09/03/2007 : Publications périodiques (74C)

Société : La banque postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 2446
Texte de l'annonce :

0702446

9 mars 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°30


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
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LA BANQUE POSTALE 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15

421 100 645 R.C.S. Paris 

Situation au 31 décembre 2006

(en milliers d'euros)  

Actif

Montants

Caisse, banques centrales, CCP

1 412 073

Effets publics et valeurs assimilées

39 171 433

Créances sur les établissements de crédit

14 125 870

Opérations avec la clientèle

20 875 206

Obligations et autres titres à revenu fixe

23 315 502

Actions et autres titres à revenu variable

68 341

Participations et autres titres détenus à long terme

59 381

Parts dans les entreprises liées

1 346 137

Immobilisations incorporelles

156 674

Immobilisations corporelles

134 916

Autres actifs

2 730 860

Comptes de régularisation

9 706 750

    Total de l'actif

113 103 143

 

Passif

Montants

Banques centrales, CCP

919

Dettes envers les établissements de crédit

7 356 527

Opérations avec la clientèle

91 286 094

Dettes représentées par un titre

690 288

Autres passifs

564 304

Comptes de régularisation

9 712 528

Provisions pour risques et charges

521 341

Dettes subordonnées

501 019

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 448 123

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

103 839

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

165

    Report a nouveau (+/-)

1 665

        Total du passif

113 103 143

 

Hors-bilan

Montants

Engagements donnés

 

    Engagements de financement

7 677 021

    Engagements sur titres

22 982

Engagements reçus

 

    Engagements sur titres

5 548

 

 

0702446

08/12/2006 : Publications périodiques (74C)

Société : La banque postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 17755
Texte de l'annonce :

0617755

8 décembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°147


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LA BANQUE POSTALE 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.

421 100 645 R.C.S. Paris.

Siret : 421 100 645 00033. 

Situation au 30 septembre 2006.

(En milliers d'euros). 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

813 391

Effets publics et valeurs assimilées

41 146 288

Créances sur les établissements de crédit

17 317 107

Opérations avec la clientèle

20 451 860

Obligations et autres titres à revenu fixe

25 016 495

Actions et autres titres à revenu variable

63 042

Participations et autres titres détenus à long terme

59 381

Parts dans les entreprises liées

1 222 374

Immobilisations incorporelles

151 716

Immobilisations corporelles

134 066

Autres actifs

2 801 925

Comptes de régularisation

7 487 771

    Total de l'actif

116 665 416

 

Passif

Montant

Dettes envers les établissements de crédit

10 236 807

Opérations avec la clientèle

91 739 135

Dettes représentées par un titre

2 940 027

Autres passifs

432 641

Comptes de régularisation

8 328 930

Provisions pour risques et charges

517 753

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 448 123

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

103 839

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

165

    Report à nouveau (+/-)

1 665

        Total du passif

116 665 416

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés

 

    Engagements de financement

7 512 145

    Engagements sur titres

748 046

Engagements reçus

 

    Engagements de financement

20 000

    Engagements sur titres

348 613

 

 

0617755

13/09/2006 : Publications périodiques (74C)

Société : La banque postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 14193
Texte de l'annonce :

0614193

13 septembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°110


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE 

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.

421 100 645 R.C.S. Paris.

Siret : 421 100 645 00033.

 

Situation trimestrielle au 30 juin 2006.

(En milliers d'euros).

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2 002 746

Effets publics et valeurs assimilées

42 033 160

Créances sur les établissements de crédit

15 443 742

Comptes ordinaires de la clientèle

367 016

Concours à la clientèle

19 712 894

Obligations et autres titres à revenu fixe

22 760 669

Actions et autres titres à revenu variable

52 575

Titres de participation, part dans les entreprises liées

1 284 140

Immobilisations incorporelles

139 830

Immobilisations corporelles

138 974

Autres actifs

3 062 476

Comptes de régularisation

7 650 327

    Total de l'actif

114 648 548

 

Passif

Montant

Dettes envers les établissements de crédit

8 825 818

Comptes d'épargne à régime spécial

51 226 976

Comptes ordinaires de la clientèle

37 871 704

Autres dettes envers la clientèle

1 868 371

Dettes représentées par un titre

2 379 924

Autres passifs

2 092 615

Comptes de régularisation

7 262 034

Provisions pour risques et charges

650 984

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 448 121

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

103 745

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

257

    Report à nouveau (+/-)

1 665

        Total du passif

114 648 548

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

7 418 582

    Engagements sur titres

1 306 538

Engagements reçus :

 

    Engagements sur titres

365 552

 

 

0614193

23/06/2006 : Publications périodiques (74B)

Société : La banque postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 9131
Texte de l'annonce :

0609131

23 juin 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°75


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE  

Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 2 342 454 090 euros

Siège social : 34 rue de la Fédération, 75015 Paris

421 100 645 R.C.S. Paris

 

 

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 23 mai 2006

 Comptes sociaux au 31 décembre 2005

1 - Bilan au 31 Décembre 2005

 (en milliers d’euros)

Actif

Notes

31.12.05

31.12.04

Opérations interbancaires et assimilées

 

 

 

— Caisse, Banques centrales

 

153 496

2

— Effets publics et valeurs assimilées

3

40 602 190

30 057 352

— Créances sur les établissements de crédit

1

18 486 493

4 484 760

Opérations avec la clientèle

2

 

 

— Comptes ordinaires débiteurs

 

279 229

835 127

— Créances commerciales

 

 

 

— Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées

 

19 114 716

 

Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable

3

 

 

— Obligations et autres titres à revenu fixe

 

16 253 816

4 337 973

— Actions et autres titres à revenu variable

 

60 619

83 165

Participations, parts dans les entreprises liées, et autres titres détenus à long terme

 

 

 

— Participations, parts dans les entreprises liées

4

1 254 780

802

— Participations mises en équivalence

 

 

 

Immobilisations corporelles et incorporelles

5

287 738

1 957

Comptes de régularisation et actifs divers

6

9 812 280

777 212

    Total

 

106 305 357

40 578 350

 

 

Passif
(en milliers d’euros)

Notes

31.12.05

31.12.04

Opérations interbancaires et assimilées

 

 

 

— Banques centrales

 

 

 

— Dettes envers les établissements de crédit

7

3 510 654

38 739 547

Opérations avec la clientèle

8

 

 

— Comptes d'épargne à régime spécial

 

52 086 143

 

— Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

 

37 690 102

6 360

— Autres dettes envers la clientèle

 

2 065 483

 

Dettes représentées par un titre

9

 

 

— Bons de caisses

 

 

 

— Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

 

434  813

— Emprunts obligataires et assimilés

 

 

 

— Autres dettes représentées par un titre

 

 

 

Comptes de régularisation et passifs divers

10

7 810 731

1 107 876

Provisions pour risques et charges

11

641 568

223

Dettes subordonnées

 

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Capitaux propres part du groupe (hors FRBG) :

 

 

 

— Capital souscrit

 

2 342 454

162 000

— Primes d'émission et d'apport

 

 

 

— Réserves

 

89 163

63 866

— Résultat de l'exercice

 

47 059

41 665

    Total

 

106 305 357

40 578 350

 

 

2 - Compte de résultat au 31 Décembre 2005 

(en milliers d’euros)

Notes

31.12.05

31.12.04

Intérêts et produits assimilés :

 

 

 

— Opérations de trésorerie et interbancaires

17

62 100

109 831

— Opérations avec la clientèle

18

11 631

13 334

— Obligations et autres titres à revenu fixe

19

2 168 335

1 303 288

— Autres intérêts et produits assimilés

 

 

655 561

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

— Opérations de trésorerie et interbancaires

17

-1 540 631

-1 508 529

— Opérations avec la clientèle

18

-186

-147

— Obligations et autres titres à revenu fixe

19

-744 131

-15 246

— Autres intérêts et charges assimilées

 

 

-575 532

Revenu des titres à revenu variable

20

 

3 200

Commissions (produits)

21

7 789

8 207

Commissions (charges)

21

-2 635

-3 732

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

22

143 396

92 830

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

23

1 324

2 997

Autres produits et charges d'exploitation bancaire nets

24

285

536

    Produit net bancaire

 

107 276

86 598

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

— Frais de personnel

25

-10 348

-7 734

— Autres charges générales d'exploitation

26

-29 243

-10 332

— Refacturations

 

1 181

 

Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles

27

-1 297

-1 321

    Résultat brut d'exploitation

 

67 569

67 211

Coût du risque

28

 

 

    Résultat d'exploitation

 

67 569

67 211

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

29

-39

 

    Résultat courant avant impôt

 

67 530

67 211

Résultat exceptionnel

 

 

 

Impôts sur les bénéfices

30

-20 412

-23 491

Dotations nettes au frbg et aux provisions réglementées

 

-59

-2 055

    Résultat net part du groupe

 

47 059

41 665

Résultat net part du groupe par action (en euros)

 

0,05

4,12

 

 

3 - Hors bilan au 31 Décembre 2005 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Engagements de financement, de garantie et engagements donnés sur titres

 

 

Engagements de financement

 

 

  En faveur d'établissements de crédit

143 807

 

  En faveur de la clientèle

1 587 747

 

Engagements de garantie

 

 

En faveur d'établissements de crédit

 

 

En faveur de la clientèle

 

 

Engagements sur titres

 

 

  Titres à livrer

3 882

79 444

Engagements donnés par les entreprises d'assurance

 

 

Engagements de financement, de garantie et engagements reçus sur titres

 

 

Engagements de financement

 

 

  Reçus d'établissements de crédit

 

1 461 026

  Reçus de la clientèle

 

 

Engagements de garantie

 

 

Reçus d'établissements de crédit

 

 

Reçus de la clientèle

 

 

Engagements sur titres

 

 

Titres à recevoir

3 882

3 211 888

Engagements reçus par les entreprises d'assurance

 

 

Autres engagements donnés et reçus

 

 

Autres engagements donnés

 

 

Autres engagements reçus

 

 

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 13

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 14

Engagement relatif au crédit logement : La Poste, et à la suite des opérations d'apport, La Banque Postale, s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote part au sein du capital de cette société, soit 6%, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux augmentations de capital en titres B. En outre, La Poste, et désormais La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote part des encours distribué par le réseau de La Poste, s'élevait au 30 juin 2005 et au moment de la réalisation de l'apport, à 136 727 K€. Cet engagement est révisable semestriellement. Début 2006, mais en date d'effet du 31 décembre 2005, La Banque Postale a porté son engagement à ce titre à 143 807 K€.

 

 

4 - Règles de présentation des comptes

 

Notes préliminaires :

 

Création de La Banque Postale.— Cet exercice a été principalement marqué par la transformation de la société EFIPOSTE, initialement entreprise d’investissement, en La Banque Postale, agréée en tant que Banque.

 

Cette transformation s’inscrit dans le cadre de la loi n°2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales, qui prévoit notamment à son article 16 que :

« II.- 1. La Poste transfère à une filiale agréée en qualité d’établissement de crédit […] l’ensemble des biens, droits et obligations de toute nature liés à ses services financiers y compris les participations, à l’exception, le cas échéant, de ceux nécessaires aux activités qu’elle exerce directement. La Poste détient la majorité du capital de cet établissement de crédit.

Dans ce cadre, La Poste transfère notamment à cet établissement l’intégralité des comptes et livrets de toute nature ouverts dans ses livres ainsi que les biens, droits et obligations qui y sont liés.

2. Sous réserve des règles propres au livret A, l’établissement de crédit mentionné au 1. exerce pour son propre compte l’ensemble des activités antérieurement exercées au titre de la Caisse nationale d’épargne, dans les conditions définies par les textes régissant chacune de ces activités. A cette fin, et sans préjudice des règles spécifiques de centralisation, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de toute nature ouverts ou conclus par La Poste au titre de la Caisse nationale d’épargne, notamment ceux nécessaires au respect des règles de couverture des risques et obligations prudentielles des établissements de crédit, sont transférés à cet établissement à la date du transfert mentionné au 1. A compter de cette date, à l’exception des dépôts sur le livret A, la Caisse nationale d’épargne ne reçoit plus aucun dépôt. […] ».

 

Le groupe La Poste a décidé qu’Efiposte, serait l’établissement de crédit postal évoqué à l’article 16-II.1 de la loi.

L’agrément de la société Efiposte en tant que Banque a été délivré par le Comité des Etablissements de crédit et des Entreprises d’investissement (CECEI) le 30 novembre 2005.

 

En application de la Loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la caisse nationale d’épargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

 

Ces apports comprennent  les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte de 17,75 % des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque.

Conformément aux dispositions de la Loi et de son décret d’application sus visés, les dispositions relatives aux fonds collectés sur le livret A pour le compte de la Caisse Nationale d’Epargne sont maintenues (centralisation auprès de la Caisse des dépôts et consignations).

 

Principes d’élaboration des comptes sociaux de la Banque postale.— S’agissant d’une opération réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments d’actif et de passif apportés ont été valorisés à la valeur nette comptable.

 

Les apports ayant une date d’effet au 31 décembre 2005, les résultats 2005 des activités apportées sont conservés par La Poste.

 

 

5 - Principes et méthodes comptables d’évaluation

 

Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux :

 

Les comptes sociaux sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit, c’est-à-dire ceux édictés par la directive européenne 86/635/CEE relative aux comptes annuels des banques, et par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n°97-03, modifié par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n°2002-04 du 12 décembre 2002.

Détenue à 100%, La Banque Postale est consolidée dans les comptes de La Poste.

 

Changements de méthodes et comparabilité des exercices :

 

1 – Changements de méthodes

 

Définition, comptabilisation, amortissement et dépréciation des actifs.— Le règlement CRC n° 2002-10 du 12 décembre 2002 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et le CRC 2004-06 du 23 novembre 2004 relatif à la définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs sont applicables aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2005 et n’ont pas d’impact sur les comptes sociaux.

 

Comptabilisation des opérations sur titres.— Le règlement CRC n° 2005-01 du 3 novembre 2005 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres modifiant le règlement n° 90-01 du 23 février 1990 du Comité de la Réglementation Bancaire est applicable aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2007, une application anticipée étant néanmoins autorisée à compter du 1er janvier 2005.

Le groupe La Banque Postale a décidé d’appliquer de manière anticipée ce règlement à compter du 1er janvier 2005. L’application du règlement n’a eu aucune incidence sur les capitaux propres à l’ouverture de l’exercice ni sur le résultat.

 

2 - Comparabilité des exercices

 

Les éléments figurant dans les comptes sociaux au titre de l’exercice 2004 correspondent à ceux qui ont été publiés à ce titre par EFIPOSTE (devenu La Banque Postale le 31 décembre 2005).

 

Les apports par La Poste de l’ensemble des biens, droits et obligations de toute nature liés à ses services financiers à EFIPOSTE La Banque Postale étant intervenus le 31 décembre 2005, le compte de résultat de l’exercice 2005 reflète les charges et les produits pour les activités exercées par EFIPOSTE en 2005  (gestion des fonds CCP et des fonds collectés par La Poste, prestations de services d’investissement, activité de gestion pour compte propre et activité de conseil et sous-traitance) et est donc directement comparable au résultat 2004 publié.

Le bilan et le hors bilan au 31 décembre 2005 correspondent à la situation patrimoniale du nouveau groupe à cette date.

 

La note 31 indique, pour les principaux postes du bilan et du hors bilan, leur valeur au 31 décembre 2004 dans les comptes de La Poste (s’agissant des services financiers de cette dernière), ou dans les comptes des Fonds d’Epargne gérés par la Caisse des dépôts et consignations (pour ce qui concerne les éléments de la Caisse Nationale d’Epargne).

 

Principes et méthodes comptables d’évaluation :

 

1 – Principes généraux

 

Les principes comptables généraux ont été appliqués dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l’exploitation

- indépendance des exercices

- permanence des méthodes

 

2 – Evolution du périmètre

 

Les principales évolutions intervenues en 2005 sont liées aux opérations d’apport réalisées le 31 décembre 2005 :

 

- La prise de participation à hauteur de 100 % dans le groupe SF2 qui détient notamment 17,75 % du groupe CNP Assurance.

- La prise de participation respectivement à hauteur de 100 % et de 99,94 % dans les SCI CRSF Métropole et CRSF DOM propriétaires des immeubles d’exploitation de la Banque.

 

3 – Impôt sur les sociétés

 

Intégration fiscale.— La Banque Postale détenue directement à 100% fait partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste.

 

Règles de présentation et d’évaluation :

 

1 – Opérations en devises

 

Conformément au règlement CRBF n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

 

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

 

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est lissé prorata temporis en résultat.

 

2 – Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature

 

Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

 

Le règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers).

 

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits.

 

Prêts.— Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

 

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l’établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

 

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause pour les prêts présentant des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), pour les encours faisant l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée, traduisant un risque de non recouvrement.

 

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

L’identification intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée).

 

Dans les autres cas, l’examen de l’éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite.

 

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les provisions correspondantes faisant l’objet d’une reprise.

 

Lorsque sur un crédit douteux, les paiements reprennent de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine, la créance peut à nouveau être inscrite en encours sain.

 

Les provisions pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles actualisées, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues.

 

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en Produit Net Bancaire et intégralement provisionnés.

 

Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension.— Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis.

Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.

 

3 –Titres

 

Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

- effets publics (bons du Trésor et titres assimilés),

- obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire),

- actions et autres titres à revenu variable.

 

En application du règlement n° 90-01 du comité de la réglementation bancaire et financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

 

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

 

Titres de transaction.— Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des Bons du Trésor et des Titres de Créances Négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs.

 

Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

 

Titres de placement.— Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement aux portefeuilles de transaction ou d’investissement.

 

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensemble homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

 

- obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de provisions pour dépréciation,

 

- bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des provisions sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

Les gains sur opérations de micro couverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

 

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

 

Titres d’investissement.— Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

 

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de provision pour dépréciation. En revanche, une provision est constituée lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

 

Titres de l’activité de portefeuille (TAP).— Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec pour objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

 

Une provision pour dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

 

Titres de participation.— Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

 

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs. Des provisions pour dépréciation sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations et reprises de provisions pour dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cession de ces titres sont comptabilisés dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».

 

4 – Immobilisations corporelles et incorporelles

 

Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

 

Dans le cadre de l’application des nouveaux règlements sur les actifs, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros oeuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain. Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

- Gros oeuvre : 80 ans

- Toiture : 60 ans

- Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans

- Gros équipements : 20 ans

- Petits équipements, agencements : 10 ans.

 

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

 

Les logiciels sont en règle générale amortis sur 3 ans.

 

5 – Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle

 

Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

Emprunts.— Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

Titres donnés en pension livrée.— La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

6 – Dettes représentées par un titre

 

Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de Titres de Créances Négociables effectuée par la Banque Postale.

 

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

 

7 – Provisions pour risques et charges

 

Figurent actuellement sous cette rubrique :

 

- les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

- les provisions pour risques et charges qui ne sont pas liées à des opérations bancaires, constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers.

- les provisions sur engagements sur les contrats d’épargne-logement : les comptes et les plans d’épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

 

Dans un communiqué du 20 décembre 2005 le Conseil National de la Comptabilité a annoncé avoir approuvé à l’unanimité les dispositions relatives à la comptabilisation des comptes et plans d’épargne logement proposées par le groupe de travail du CNC constitué à cet effet. Celles-ci, qui doivent faire l’objet d’un projet d’avis, prévoient que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d’épargne logement et à consentir des prêts d’épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit à un taux fixé à la signature du contrat. Le CNC considérant dans son communiqué que la constitution de provisions dans les comptes individuels est dès à présent justifiée car elle conduit à une meilleure information, le groupe a décidé de conserver les provisions relatives au risque spécifique épargne logement constituées par la CNE et qui lui ont été apportées.

 

8 – Fonds pour risques bancaires généraux

 

Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.

 

9 – Opérations sur les instruments financiers à terme

 

Les opérations de couverture et de marché portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation Bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.

 

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

 

Opérations de macro-couverture.— Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

 

Opérations de micro-couverture.— Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert.

 

Opérations de marché.— Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture ; en l’absence de marché liquide cette valeur est généralement déterminée à partir de modèles internes.

Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision pour risques.

Les gains ou pertes, latents ou réalisés sur les opérations effectués sur un marché organisé, sont directement portés dans les résultats de l’exercice.

 

10 – Frais de personnel

 

Les frais de personnel comprennent l’ensemble des dépenses liées au personnel. Ils intègrent notamment le montant de l’intéressement des salariés se rattachant à l’exercice.

 

11 – Engagements sociaux

 

Les engagements sociaux sont, en général, couverts par des cotisations passées en charges.

 

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la recommandation n°03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations. Il en va de même pour les primes liées à l’attribution des médailles du travail.

 

6 - Affectation du résultat de l'exercice clos le 31 décembre 2005.

 

L’assemblée générale, approuve la proposition du Directoire, et décide d’affecter le bénéfice de l’exercice d’un montant de 47 058 852,58 euros de la manière suivante :

— Bénéfice de l’exercice : 47 058 852,58 € ;

— Dotation à la réserve légale : - 2 352 942,63 € ;

— Report à nouveau antérieur : - 2 966 511,81 €.

Total : 47 672 421,76 €

 

Affectation

— A titre de dividendes aux actionnaires : 30 553 749,00 €

soit 0,03 euro par action

— A la réserve : 15 454 162,00 €

— Au report à nouveau : 1 664 510,76 €.

 

 Le paiement du dividende sera effectué le 30 juin 2006.

 Il est rappelé que :

— Au titre de l’exercice 2002, un dividende de 13.088.812,10 € a été versé, soit 1,30 € par action ;

— Au titre de l’exercice 2003, un dividende de 15.592.500,00 € a été versé, soit 1,54 € par action ;

— Au titre de l’exercice 2004, un dividende de 13.972.500,00 € a été versé, soit 1,38 € par action.

 

 

7 - Annexes

 (en milliers d'euros)

Variation des capitaux propres sociaux

Fonds pour risques bancaires généraux

Capital

Prime d'émission et d'apport

Réserves (hors FRBG)

Résultat part du groupe

Capitaux propres part du groupe (hors FRBG)

Total des capitaux propres sociaux

Capitaux propres au 31 décembre N-2

20 000

162 000

 

32 487

46 964

241 451

261 451

Affectation du résultat N-2

 

 

 

46 964

-46 964

 

 

Distribution N-1 au titre du résultat N-2

 

 

 

-15 593

 

-15 593

-15 593

Autres variations

2 000

 

 

8

 

8

2 008

Résultat N-1

 

 

 

 

41 665

41 665

41 665

    Capitaux propres au 31 décembre N-1

22 000

162 000

 

63 866

41 665

267 531

289 531

Affectation du résultat N-1

 

 

 

41 665

-41 665

 

 

Distribution N au titre du résultat N-1

 

 

 

-13 973

 

-13 973

-13 973

Autres variations

 

2 180 454

 

-2 395

 

2 178 059

2 178 059

Résultat N

 

 

 

 

47 059

47 059

47 059

    Capitaux propres au 31 décembre N

22 000

2 342 454

 

89 163

47 059

2 478 676

2 500 676

 

La Banque postale a procédé à l'émission de 1 008 333 300 actions nouvelles de 2,16 euros de pair chacune, attribuées à La Poste en rémunération de son apport.

 

 

1- Actif

 

Note 1 – Créances sur les établissements de crédit :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Comptes ordinaires débiteurs

611 042

751

Comptes et prêts au jour le jour (1)

5 911 069

2 420 000

Titres reçus en pension livrée

141 109

2 063 055

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Créances douteuses

 

 

Intérêts courus

22

954

    Total brut

6 663 242

4 484 760

Provisions

 

 

    Créances sur les établissements de crédit a vue

6 663 242

4 484 760

 

 

 

Comptes et prêts à terme (1)

11 604 107

 

Titres reçus en pension livrée

 

 

Autres valeurs reçues en pension

 

 

Prêts subordonnés (2)

214 327

 

Créances douteuses

 

 

Intérêts courus

4 817

 

    Total brut

11 823 251

 

Provisions

 

 

    Créances sur les établissements de crédit à terme

11 823 251

 

    Créances sur les établissements de crédit

18 486 493

4 484 760

(1) Ces postes comprennent essentiellement les comptes ouverts auprès de la CDC, représentant les actifs relatifs au réemploi de certains livrets.

Comptes et prêts JJ : 5 771 069 KE

Comptes et prêts à terme : 11 256 368 KE

(2) Il s'agit des prêts subordonnés accordés au Crédit Logement, afin de permettre à ce dernier de respecter ses obligations en matière de fonds propres prudentiels.

 

 

Note 2 – Opérations avec la clientèle :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Comptes ordinaires débiteurs

225 242

835 127

Créances douteuses

64 439

 

Provisions

-14 777

 

Intérêts courus

4 325

 

   Comptes ordinaires débiteurs

279 229

835 127

 

 

 

   Créances commerciales

 

 

Créances douteuses

 

 

Provisions

 

 

Intérêts courus

 

 

Créances commerciales

 

 

Prêts à la clientèle financière

 

 

Crédits de trésorerie (1)

572 662

 

Crédits à l'habitat

18 387 106

 

Crédits à l'équipement

 

 

Crédits à l'exportation

 

 

Autres crédits

95 327

 

Titres reçus en pension livrée

 

 

Prêts subordonnés

 

 

Opérations de crédit bail et assimilées

 

 

Créances douteuses

73 995

 

Provisions

-63 121

 

Intérêts courus

48 745

 

    Autres concours à la clientèle et opérations de crédit bail et assimilées

19 114 716

 

    Opérations avec la clientèle

19 393 945

835 127

L'exposition au risque de crédit est analysée dans la note 16.

(1) Ce poste comprend notamment les différés de cartes bancaires.

 

 

Note 3.1 – Portefeuille titres :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05
Titres de

31.12.04
Titres de

Transaction

Placement

Investis-sement

Activité de portefeuille

Total

Transaction

Placement

Investis-sement

Activité de portefeuille

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

1 318 359

4 533 425

34 371 617

 

40 223 401

1 522 525

 

29 000 400

 

30 522 925

Primes / décotes

 

-36 241

-460 342

 

-496 583

 

 

-465 573

 

-465 573

Créances rattachées

 

97 770

804 234

 

902 004

 

 

 

 

 

Provisions

 

-26 632

 

 

-26 632

 

 

 

 

 

    Valeur nette comptable

1 318 359

4 568 322

34 715 509

 

40 602 190

1 522 525

 

28 534 827

 

30 057 352

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Obligations et autres titres a revenu fixe (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

8 810 471

1 238 866

6 036 656

 

16 085 993

3 816 076

517 880

 

 

4 333 956

Primes / décotes

 

-6 420

4 094

 

-2 326

 

-109

 

 

-109

Créances rattachées

231

11 598

164 381

 

176 210

2 913

1 233

 

 

4 146

Provisions

 

-3 116

-2 946

 

-6 061

 

-21

 

 

-21

    Valeur nette comptable

8 810 702

1 240 929

6 202 185

 

16 253 816

3 818 989

518 983

 

 

4 337 972

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

 

56 966

 

4 005

60 971

 

83 626

 

 

83 626

Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Provisions

 

-82

 

-270

-352

 

-461

 

 

-461

    Valeur nette comptable

 

56 884

 

3 735

60 619

 

83 165

 

 

83 165

    Total net par type de portefeuille

10 129 061

5 865 866

40 917 694

4 005

56 916 626

5 341 514

602 148

28 534 827

 

34 478 490

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 16.

 

 

Note 3.2 – Portefeuille titres : plus ou moins values latentes :

 

(en milliers d’euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité de portefeuille

31.12.05

31.12.04

31.12.05

31.12.04

31.12.05

31.12.04

Effets publics et valeurs assimilées

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

4 568 323

 

34 715 509

28 534 827

 

 

Valeur de marché

4 474 874

 

36 175 763

28 975 081

 

 

Plus-values latentes (1)

2 692

 

2 208 083

623 435

 

 

Moins values latentes provisionnées

-26 632

 

 

 

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

1 240 929

518 983

6 202 185

 

 

 

Valeur de marché

1 245 995

518 060

6 355 693

 

 

 

Plus-values latentes (1)

16 511

310

305 228

 

 

 

Moins values latentes provisionnées

-3 116

-21

-2 946

 

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

Valeur nette comptable

56 884

83 165

 

 

3 735

 

Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

56 934

83 182

 

 

3 735

 

Plus ou moins values latentes nettes (1)

50

17

 

 

 

 

Moins values latentes provisionnées

-82

-461

 

 

-270

 

(1) Ces montants ne tiennent pas compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement.

 

Aucun transfert de portefeuille n’a été constaté cette année.

 

Note 4 – Titres de participations :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Valeur
comptable
des titres

Avances

Provisions

Valeur Nette des titres

Quote part de capital
en %

Valeur
comptable
des titres

Avances

Provisions

Valeur Nette des titres

Quote part de capital
en %

Efiposte Gestion

762

 

 

762

100,00%

762

 

 

762

99,99

Efprimo

40

 

 

40

100,00%

40

 

 

40

99,99

SF2

962 848

 

 

962 848

100,00%

 

 

 

 

 

SCI CRSF DOM

2 332

 

 

2 332

99,93%

 

 

 

 

 

SCI CRSF  Métropole

256 392

 

 

256 392

99,99%

 

 

 

 

 

Prêt court terme SF2

 

32 406

 

32 406

 

 

 

 

 

 

    Total des participations et avances

1 222 374

32 406

 

1 254 780

 

802

 

 

802

 

Dont participations cotées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Note 5 – Immobilisations :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Montant Brut

Amortissements et provisions

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et provisions

Montant Net

Terrains

 

 

 

 

 

 

Constructions

 

 

 

 

 

 

Autres immobilisations d'exploitation

439 655

-288 933

150 722

2 369

-1 794

575

Immobilisations corporelles

439 655

-288 933

150 722

2 369

-1 794

575

 

 

 

 

 

 

 

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

92 950

-69 812

23 138

 

 

 

Autres immobilisations incorporelles

147 576

-33 698

113 878

4 634

-3 252

1 382

Immobilisations incorporelles

240 526

-103 510

137 016

4 634

-3 252

1 382

Immobilisations corporelles et incorporelles

680 181

-392 443

287 738

7 003

-5 046

1 957

 

 

Note 6 – Comptes de régularisation et actifs divers :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Charges à répartir sur plusieurs exercices

 

 

Charges constatées d'avance

18 841

293

Produits à recevoir

1 037 880

651 774

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

9 810

53 971

Comptes d'encaissement

761

2 642

Autres comptes de régularisation

4 972 487

 

    Comptes de régularisation

6 039 779

708 680

 

 

 

Instruments conditionnels achetés

1 625

773

Gestion collective des Codevi

2 264 613

 

Débiteurs divers

1 481 146

67 758

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

20 437

 

Stocks et assimilés

5 613

 

Intérêts courus

3

 

Provisions pour dépréciation

-935

 

    Actifs divers

3 772 501

68 531

    Comptes de régularisation et actifs divers

9 812 280

777 211

 

 

2 - Passif

 

Note 7 – Dettes envers les établissements de crédit :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Comptes ordinaires créditeurs (1)

73 964

6 418 221

Comptes et emprunts au jour le jour

 

 

Valeurs données en pension au jour le jour

 

 

Titres donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues

23 104

 

Intérêts courus

 

 

    Dettes envers les établissements de crédit à vue

97 068

6 418 221

 

 

 

Comptes et emprunts à terme (1)

287 798

29 074 731

Valeurs données en pension

 

 

Titres donnés en pension livrée

3 119 658

3 128 322

Intérêts courus

6 130

118 273

    Dettes envers les établissements de crédit à terme

3 413 586

32 321 326

    Dettes envers les établissements de crédit

3 510 654

38 739 547

(1) Au 31/12/04, ces postes comprenaient les dépôts à terme et à vue effectués par La Poste auprès d'Efiposte, correspondant au placement des fonds CCP.

 

 

Note 8 – Opérations avec la clientèle :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Plan d'Epargne Logement

24 988 637

 

Compte d'Epargne Logement

6 288 489

 

Plan d'Epargne Populaire

1 310 262

 

Livret d'Epargne Populaire

12 835 229

 

Codevi

2 264 614

 

Livret jeune

1 122 112

 

Autres

3 267 488

 

Dettes rattachées

9 312

 

    Comptes d'épargne à régime spécial

52 086 143

 

 

 

 

Comptes ordinaires créditeurs

37 690 103

6 360

Intérêts courus

 

 

    Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

37 690 103

6 360

 

 

 

Emprunts clientèle financière

 

 

Comptes créditeurs à terme

560 554

 

Valeurs données en pension

 

 

Titres et valeurs donnés en pension livrée

 

 

Autres sommes dues à la clientèle

1 484 269

 

Intérêts courus

20 660

 

    Autres dettes envers la clientèle

2 065 483

 

    Opérations avec la clientèle

91 841 729

6 360

Rappel : les dispositions relatives à la collecte du livret a pour le compte de la Caisse Nationale d'Epargne ne sont pas modifiées par les opérations d'apports, les encours collectés restant centralisés à la Caisse des dépôts et consignations. Au 31/12/05, l'encours ainsi centralisé s'élève à 46 905 388 K€.

 

 

Note 9 – Dettes représentées par un titre :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Bons de caisse

 

 

Dettes rattachées

 

 

Bons de caisse

 

 

Titres du marché interbancaire

 

 

Certificats de dépôts

 

 

Bons à moyen terme négociables et autres titres de créances négociables émis

 

433 703

Dettes rattachées

 

1 110

    Titres du marche interbancaire et titres de créances négociables

 

434 813

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Dettes rattachées

 

 

Emprunts obligataires et assimilés

 

 

Autres dettes représentées par un titre

 

 

Dettes rattachées

 

 

Autres dettes représentées par un titre

 

 

Dettes représentées par un titre

 

 

 

Toutes les émissions de billets de trésorerie sont échues avant le 31 décembre 2005.

 

 

Note 10 – Comptes de régularisation et passifs divers :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Produits constatés d'avance

41 076

 

Charges à payer

447 249

643 111

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

15 248

21 116

Autres comptes de régularisation

6 274 000

 

    Comptes de régularisation

6 777 573

664 227

 

 

 

Instruments conditionnels vendus

163

740

Dettes de titres

 

 

Créditeurs divers

1 030 151

442 498

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

2 613

411

Intérêts courus

231

 

    Passifs divers

1 033 158

443 649

    Comptes de régularisation et passifs divers

7 810 731

1 107 876

 

 

Note 11 – Provisions pour risques et charges :

 

(en milliers d’euros)

31.12.04

Dotations

Reprises

Autres variations

31.12.05

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

144

217

-90

 

271

Engagements par signature

 

 

 

 

 

Provisions épargne logement

 

 

 

610 617

610 617

Autres provisions pour risques et charges

79

98

 

30 503

30 680

    Provisions pour risques et charges (hors risque de contrepartie)

223

315

-90

641 120

641 568

Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif

 

 

 

 

 

    Provisions pour risques et charges

223

315

-90

641 120

641 568

 

 

Note 12 – Echéancier des créances, des titres et des dettes :

 

(en milliers d’euros)

<= 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31.12.05

Actif

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

18 270 628

8 942

143 623

63 300

18 486 493

Créances sur la clientèle

1 360 230

1 169 331

5 826 303

11 038 081

19 393 945

Portefeuilles de titres de placement
et d'investissement

 

 

 

 

 

    Effets publics et valeurs assimilées

535 624

3 357 432

19 590 865

15 799 910

39 283 831

   Obligations et autres titres à revenu fixe

432 340

955 314

5 201 636

853 824

7 443 114

Passif

 

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

3 221 427

 

289 227

 

3 510 654

Dettes envers la clientèle

85 761 219

3 322 012

2 706 062

52 436

91 841 729

Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

 

    Emprunts obligataires

 

 

 

 

 

    Titres du marché interbancaire
et titres de créances négociables

 

 

 

 

 

 

 

3 – Hors Bilan

 

Note 13 – Hors bilan : opérations de change :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Opérations de change comptant :

 

 

- euros achetés non encore reçus

 

 

- devises achetées non encore reçues

 

 

- euros vendus non encore livrés

 

 

- devises vendues non encore livrées

 

 

Opérations de prêts/emprunts :

 

 

- devises prêtées non encore livrées

 

 

- devises empruntées non encore reçues

 

 

Opérations de change à terme :

 

 

- euros à recevoir contre devises à livrer :

658 257

2 019 658

- devises à recevoir contre euros à livrer :

 

70 112

- devises à recevoir contre devises à livrer

 

 

- devises à livrer contre devises à recevoir

 

 

Report/déport non couru :

 

 

 - à recevoir

2 021

6 614

 - à payer

 

116

 

 

Note 14 – Hors bilan : opérations sur instruments financiers à terme :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04 (1)

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Juste valeur

Notionnel

Notionnel

Opérations fermes

7 217 035

5 846

65 421 277

323 287

17 162 871

58 655 355

Marchés organisés

 

 

 

 

 

 

  Contrats de taux

 

 

 

 

 

 

  Autres contrats

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

 

 

 

 

 

 

  Swaps de taux

7 217 035

5 846

65 421 277

323 287

17 162 871

58 655 355

  Fra

 

 

 

 

 

 

  Autres contrats

 

 

 

 

 

 

Opérations conditionnelles

 

 

536 181

2 599

348 580

25 075

Marchés organisés

 

 

 

 

 

 

  Options de taux

 

 

 

 

 

 

  Autres options

 

 

 

 

 

 

Marchés gré à gré

 

 

 

 

 

 

  Caps, floors

 

 

123 980

720

 

 

  Swaptions

 

 

412 201

1 879

348 580

25 075

  Options de change

 

 

 

 

 

 

  Autres options

 

 

 

 

 

 

(1) Au 31/12/04, la juste valeur des instruments financiers à terme était de 245 291 KE.

 

 

Note 15 – Hors bilan : échéancier des opérations sur instruments financiers à terme :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Opérations fermes

17 049 364

23 143 848

32 445 100

72 638 312

24 039 849

27 327 434

24 450 943

75 818 226

Contrats de taux

 

 

 

 

 

 

 

 

Swaps de taux

17 049 364

23 143 848

32 445 100

72 638 312

24 039 849

27 327 434

24 450 943

75 818 226

Fra

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres contrats

 

 

 

 

 

 

 

 

Opérations  conditionnelles

191 422

210 505

134 254

536 181

183 539

190 115

 

373 654

Caps, floors

 

756

123 224

123 980

 

 

 

 

Swaptions

191 422

209 749

11 030

412 201

183 539

190 115

 

373 654

Options de change

 

 

 

 

 

 

 

 

Autres options

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Note 16.1 – Risque de crédit :

 

(en milliers d’euros)

Encours bruts Sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut
31.12.05

Brut
31.12.04

Créances sur les établissements de crédit

18 486 493

 

 

18 486 493

4 484 760

Créances sur la clientèle

19 333 321

108 422

30 100

19 471 843

835 127

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe) (1)

7 449 175

 

 

7 449 175

4 337 973

Engagements de financement et de garantie donnés

1 731 554

 

 

1 731 554

 

    Total

47 000 543

108 422

30 100

47 139 065

9 657 860

(1) Hors effets publics

 

 

Note 16.2 – Provisions pour risque de crédit :

 

(en milliers d’euros)

31.12.04

Dotations

Reprises

Autres variations

31.12.05

Créances sur les établissements de crédit

 

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

 

 

 

77 898

77 898

Portefeuille de placement (Titres à revenu fixe)

 

 

 

 

 

Portefeuille d'investissement

 

 

 

 

 

Total titres à revenu fixe

 

 

 

 

 

Provisions inscrites en déduction des éléments d'actifs

 

 

 

77 898

77 898

Risques d'exécution d'engagement par signature

 

 

 

 

 

Autres provisions pour risque de contrepartie

 

 

 

 

 

Provisions inscrites au passif

 

 

 

 

 

    Total provisions pour risques de contrepartie (2)

 

 

 

77 898

77 898

(2) Dont provisions sur :

 

 

 

 

 

Encours bruts douteux non compromis

 

 

 

55 908

55 908

Encours bruts douteux compromis

 

 

 

21 990

21 990

 

 

Note 16.3 – Risque de crédit : créances sur la clientèle :

 

(en milliers d’euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Provisions sur encours

Net
31.12.05

Net
31.12.04

Répartition par secteurs

 

 

 

 

 

 

Etat et secteur public

889

 

 

 

889

 

Entreprises

93 413

 

 

 

93 413

835 127

Particuliers

19 239 019

108 422

30 100

-77 898

19 299 643

 

    Total par secteurs

19 333 321

108 422

30 100

-77 898

19 393 945

835 127

 

 

4 – Compte de résultat

 

Note 17 – Intérêts sur opérations de trésorerie et interbancaires :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

3 186

2 540

Intérêts sur autres prêts et sur valeurs reçues en pension

52 665

76 476

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

6 249

30 815

Produits sur report / déport

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

 

 

    Intérêts et produits assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

62 100

109 831

 

 

 

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-130 480

-126 030

Intérêts sur emprunts et sur valeurs données en pension

-1 346 601

-1 317 958

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-63 550

-64 541

Charges sur report/déport

 

 

Autres intérêts et charges assimilées

 

 

    Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-1 540 631

-1 508 529

 

 

Note 18 – Intérêts sur opérations avec la clientèle :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

11 631

13 332

Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle

 

 

  Intérêts sur crédits de trésorerie

 

 

  Intérêts sur crédits à l'équipement

 

 

  Intérêts sur crédits au logement

 

 

  Autres intérêts

 

2

Intérêts sur autres prêts et valeurs reçues en pension

 

 

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

 

 

Autres intérêts et produits assimilés

 

 

Intérêts douteux

 

 

Dotations aux provisions pour intérêts douteux

 

 

    Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

11 631

13 334

 

 

 

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-186

-147

Intérêts sur comptes créditeurs à terme, emprunts et valeurs données en pension

 

 

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

 

 

Comptes d'épargne à régime spécial

 

 

Autres intérêts et charges assimilées

 

 

    Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

-186

-147

 

 

Note 19 – Intérêts sur titres à revenu fixe :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

9 136

9 846

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 340 417

1 293 442

Autres intérêts et produits assimilés

818 782

 

    Intérêts et produits assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe

2 168 335

1 303 288

 

 

 

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-16 101

-14 657

Intérêts et charges sur emprunts obligataires

 

 

Autres charges d'intérêts

-728 030

-589

    Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres a revenu fixe

-744 131

-15 246

 

 

Note 20 – Revenu des titres à revenu variable :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Revenus des titres de placement

 

 

Revenus des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Revenus des participations

 

3 200

Revenus des titres a revenu variable

 

3 200

 

 

Note 21 – Commissions :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

12

-24

 

-1 114

Opérations avec la clientèle

 

 

 

 

Opérations sur titres

5 401

-2 248

 

-2 412

Opérations sur instruments financiers à terme

 

-363

339

-206

Prestations de services financiers

2 376

 

7 868

 

Opérations de change

 

 

 

 

Autres commissions

 

 

 

 

   Commissions

7 789

-2 635

8 207

-3 732

 

 

Note 22 – Résultats sur opérations de portefeuilles de négociation :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Résultat sur opérations sur titres de transaction

157 862

87 387

Résultat sur opérations sur instruments de change

-133

549

Résultat sur opérations sur instruments financiers

-14 333

4 894

    Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

143 396

92 830

 

 

Note 23 – Résultats sur opérations de portefeuilles de placement :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Résultat de cession des titres de placement

1 236

3 276

Autres produits et charges sur titres de placement

 

26

Dotations / reprises aux provisions sur titres de placement

88

-305

    Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

1 324

2 997

Résultat de cession des titres de l'activité de portefeuille

 

 

Dotations / reprises aux provisions sur titres de l'activité de portefeuille

 

 

Gains ou pertes sur opérations sur titres de l'activité de portefeuille

 

 

    Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

1 324

2 997

 

 

Note 24 – Produits et charges d’exploitation bancaire :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

319

 

618

 

Autres produits et charges divers d'exploitation

-4

-30

6

-88

Dotations / reprises aux provisions aux autres produits et charges d'exploitation

 

 

 

 

    Autres produits et charges d'exploitation bancaire

315

-30

624

-88

    Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

285

536

 

 

Note 25 – Frais de personnel :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Salaires et traitements

-5 857

-4 327

Charges de retraite nettes de provisions pour indemnités de fin de carrière et avantages assimilés

-58

 

Autres charges sociales

-2 977

-2 012

Intéressement

-426

-581

Participation

 

 

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-961

-803

Dotations / reprises de provisions

-69

-11

    Frais de personnel

-10 348

-7 734

Effectif moyen

92

77

Montant des jetons de présence versés aux administrateurs

55

55

 

 

Note 26 – Autres charges générales d’exploitation :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Impôts et taxes

-4 215

-4 131

Loyers, charges locatives

-1 661

-1 104

Honoraires

-20 068

-2 548

Autres charges d'exploitation

-3 299

-2 549

  Autres charges générales d'exploitation

-29 243

-10 332

 

 

Note 27 – Dotations aux amortissements :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-1 297

-1 321

Reprises d'amortissements des immobilisations d'exploitation

 

 

    Dotations nettes aux amortissements

-1 297

-1 321

    Dotations aux provisions des immobilisations d'exploitation

 

 

Reprises de provisions des immobilisations d'exploitation

 

 

    Dotations nettes aux provisions

 

 

    Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles

-1 297

-1 321

 

 

Note 28 – Coût du risque :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Dotations aux provisions pour :

 

 

Clientèle et établissements de crédit

 

 

Engagements par signature

 

 

Titres

 

 

  Dotations aux provisions

 

 

Reprises de provisions pour :

 

 

Clientèle et établissements de crédit

 

 

Engagements par signature

 

 

 

 

Titres

 

 

  Reprises de provisions

 

 

Pertes et récupérations :

 

 

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des provisions

 

 

Pertes sur créances irrécouvrables non provisionnées

 

 

Récupération sur créances amorties

 

 

Pertes et récupérations

 

 

Coût du risque

 

 

Les mouvements de provisions pour dépréciation des créances et risques de contreparties sont détaillés en note 16.

 

 

Note 29 – Gains ou pertes sur actifs immobilisés :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-39

 

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

 

 

Dotations / reprises aux provisions

 

 

  Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

 

 

Gains ou pertes sur cession des titres d'investissement et autres titres détenus à long terme

 

 

Dotations / reprises aux provisions

 

 

  Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres d'investissement et autres TDLT

 

 

Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus a long terme

 

 

    Gains ou pertes sur actifs immobilises

-39

 

 

 

Note 30 – Charge d’impôt :

 

(en milliers d’euros)

31.12.05

31.12.04

Impôt sur les sociétés

-20 412

-23 491

Impôts différés

 

 

    Charge d’impôts

-20 412

-23 491

 

 

Note 31 – Eléments nécessaires à la comparabilité des comptes.— Ainsi qu’indiqué dans les notes préliminaires, l’apport des Services  Financiers de La Poste, y compris les participations dans SF2 et les SCI propriétaires des immeubles d’exploitation, et des biens, droits et obligations liés à la caisse nationale d’épargne, a été réalisé en date du 31 décembre 2005.

Le tableau ci-après fournit, pour les principaux éléments apportés, des données comparatives au 31 décembre 2004, lorsqu’elles étaient disponibles ou pouvaient être reconstituées de manière fiable.

 

Eléments d'actifs
(en millions d'euros)

31.12.05

31.12.04 pro forma

Effets publics

 

 

Apports CNE

7 539

8 468

Créances sur les établissements de crédit

 

 

Fonds centralisés à la CDC

 

 

- livrets d'Epargne Populaire (part centralisée)

10 910

12 761

- livrets B

0

2 795

- livrets jeunes

0

1 077

Disponibilités à la CDC apportées en emploi des dépôts

 

 

- livrets d'Epargne Populaire (part non centralisée)

1 925

0

- livrets B

3 047

0

- livrets jeunes

1 117

0

Comptes de régularisation et actifs divers

 

 

Apports CNE: TDI et FIS représentatifs de la collecte Codevi

2 265

2 259

Opérations avec la clientèle

 

 

Crédits sur produits épargne logement (apports CNE)

18 450

17 405

Obligations, actions et autres titres à revenu variable

 

 

Apports CNE

7 918

7 802

Participations, parts dans les entreprises liées

 

 

Apports Services Financiers de La Poste

 

 

Participations

1 222

 

 

 

Eléments de passifs
(en millions d'euros)

31.12.05

31.12.04 pro forma

Opérations avec la clientèle

 

 

Apports CNE :

 

 

Plans épargne logement

24 989

24 912

Comptes épargne logement

6 288

5 964

Plans d'épargne populaire

931

1 026

Livrets d'épargne populaire

12 835

12 761

Codevi

2 265

2 259

Livrets B

3 044

2 795

Apports Services financiers de La Poste:

 

 

Livrets jeunes

1 122

1 120

Comptes à vue (CCP)

37 123

35 243

Provisions pour risques et charges

 

 

Apports CNE : provision Epargne Logement

610

600

Apports Services Financiers de La Poste : autres provisions

34

39

 

 

8 - Tableau des résultats au cours des cinq derniers exercices

 

 

2001

2002

2003

2004

2005

Situation financière

 

 

 

 

 

Capital social

153 490 503,20

153 490 503,20

162 000 000,00

162 000 000,00

2 342 454 090,00

Nombre d'actions

10 068 317

10 068 317

10 125 000

10 125 000

1 018 458 300

Résultat global

 

 

 

 

 

Chiffre d'affaires (*)

1 302 301 920,76

1 529 438 012,81

2 018 737 392,05

2 189 871 354,57

2 394 860 208,14

Résultat avant charges d'impôts société, dotations aux amortissements et dotations nettes aux provisions

49 186 314,99

64 182 445,65

73 641 722,79

68 531 893,21

68 827 013,54

Impôts sur les bénéfices

-24 570 105,00

-19 450 669,00

-21 370 249,00

-23 490 502,00

-20 412 458,40

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

19 182 264,45

38 478 640,08

46 964 188,78

41 665 162,53

47 058 852,58

Bénéfice distribué

6 040 990,20

13 088 812,10

15 592 500,00

13 972 500,00

30 553 749,00

Résultat réduit à une action

 

 

 

 

 

Résultat après charges d'impôts société, avant dotations aux amortissements et provisions

4,35

5,75

6,75

6,44

0,05

Résultat après charges d'impôts société, dotations aux amortissements et provisions

1,91

3,82

4,64

4,12

0,05

Bénéfice distribué ( proposition)

0,60

1,30

1,54

1,38

0,03

Personnel

 

 

 

 

 

Effectif moyen

58

62

69

75

92

Montant de la masse salariale

2 982 240,05

3 690 040,98

4 394 195,14

4 908 175,69

6 282 843,71

Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux ( Sécurité sociale, oeuvres sociales,etc..)

1 215 938,01

1 458 238,17

1 919 139,93

2 011 305,03

2 977 080,21

(*) Il s'agit de l'ensemble des produits d'exploitation bancaire ( les résultats des opérations financières sont pris pour leur montant net).

 

 

9 - Renseignements concernant les filiales et participations au 31 décembre 2005

 

 

Filiales (+50% du capital détenu)

Filiales (de 10% a 50% du capital détenu)

Efiposte
Gestion(1)

Efprimo(2)

SF2(3)

SCI CRSF
Métropole(4)

SCI CRSF  Dom(5)

Numéro SIREN

428 767 941

440 165 041

424 176 238

445 061 369

445 047 442

 

Capital

1 000 000,00

40 000,00

874 360 003,00

256 412 000,00

2 333 000,00

 

Réserve et report à nouveau avant affectation des résultats

 

 

 

 

 

 

Quote-part du capital détenue (Pourcentage)

100,00%

100,00%

100,00%

99,99%

99,93%

 

Valeur comptable des titres détenus :

 

 

 

 

 

 

- "Brute"

762 245,08

40 000,00

962 848 000,00

256 391 996,00

2 331 611,00

 

- "Nette"

762 245,08

40 000,00

962 848 000,00

256 391 996,00

2 331 611,00

 

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

 

 

123 438 711,00

 

 

 

Montant des cautions et avals donnés par société

 

 

 

 

 

 

Chiffres d'affaires hors taxes du dernier exercice clos

11 116 000,00

0,00

629 000,00

14 599 000,00

479 000,00

 

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

 

 

 

 

 

 

Observations

Société de gestion de portefeuille

Société de conseils financiers

Holding

Société de location de biens immobiliers

Société de location de biens immobiliers

 

(1)34, rue de la Fédération 75115 PARIS Cedex 15

(2) 34, rue de la Fédération 75115 PARIS Cedex 15

(3) 34, rue de la Fédération 75115 PARIS Cedex 15

(4) 4, quai du Pont du Jour 92100 Boulogne-Billancourt

(5) 9, Rue Georges Pitard 75015 Paris

 

Le rapport de gestion est mis à disposition au siège social de la société : 34 rue de la Fédération, 75015 Paris

 

 

10 - Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2005, sur :

— Le contrôle des comptes annuels de la société la Banque postale, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

— La justification de nos appréciations ;

— Les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

1. Opinion sur les comptes annuels.— Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur

— La partie 5 des états financiers « Principes et méthodes comptables d'évaluation » et la note 31 de l'annexe relatives à la comparabilité des exercices ;

— La partie 5 des états financiers « Principes et méthodes comptables d'évaluation » qui expose les changements de méthodes comptables résultant de la première application

— Du règlement CRC n° 2002-10 relatif à l'amortissement et à la dépréciation des actifs ;

— Du règlement CRC n° 2004-06 relatif à la définition, la comptabilisation et l'évaluation des actifs ;

— Du règlement CRC n° 2005-01 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres.

 

2. Justification des appréciations.— En application des dispositions de l'article L. 823-9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

— Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthodes comptables mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite.

— Votre société constitue, comme indiqué au paragraphe 7 de la partie 5 « Principes et méthodes comptables d'évaluation », une provision pour couvrir les conséquences défavorables des contrats d'épargne-logement. Nous avons mis en oeuvre des tests pour vérifier par sondages l'application des modalités de calcul retenues.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

3. Vérifications et Informations spécifiques.— Nous avons également procédé, conformément aux nonnes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

 

Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 5 mai 2006,  

Les commissaires aux comptes :

 

 PricewaterhouseCoopers Audit :

ERNST & YOUNG Audit :

 Gérard Hautefeuille,

 Marc Charles.

 Agnès Hussherr.

 

 

 

 

 

 

 

 

0609131

21/06/2006 : Publications périodiques (74B)

Société : La banque postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 8533
Texte de l'annonce :

0608533

21 juin 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°74


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

 

 

 

LA BANQUE POSTALE

 

Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 2 342 454 090 €.

 

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75015 Paris.

 

421 100 645 R.C.S. Paris.

 

Comptes consolidés au 31 décembre 2005.

Groupe La Banque Postale

 

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 23 mai 2006.

 

 

 

 

 

 

Notes préliminaires.

a) Création de la banque postale.

Cet exercice a été principalement marqué par la transformation de la société EFIPOSTE, initialement entreprise d’investissement, en La Banque Postale, agréée en tant que banque.

Cette transformation s’inscrit dans le cadre de la loi n°2005-516 du 20 mai 2005 relative à la régulation des activités postales, qui prévoit notamment à son article 16 que :

« II.- 1. La Poste transfère à une filiale agréée en qualité d’établissement de crédit […] l’ensemble des biens, droits et obligations de toute nature liés à ses services financiers y compris les participations, à l’exception, le cas échéant, de ceux nécessaires aux activités qu’elle exerce directement. La Poste détient la majorité du capital de cet établissement de crédit.

Dans ce cadre, La Poste transfère notamment à cet établissement l’intégralité des comptes et livrets de toute nature ouverts dans ses livres ainsi que les biens, droits et obligations qui y sont liés.

2. Sous réserve des règles propres au livret A, l’établissement de crédit mentionné au 1. exerce pour son propre compte l’ensemble des activités antérieurement exercées au titre de la Caisse nationale d’épargne, dans les conditions définies par les textes régissant chacune de ces activités. A cette fin, et sans préjudice des règles spécifiques de centralisation, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de toute nature ouverts ou conclus par La Poste au titre de la Caisse nationale d’épargne, notamment ceux nécessaires au respect des règles de couverture des risques et obligations prudentielles des établissements de crédit, sont transférés à cet établissement à la date du transfert mentionné au 1. A compter de cette date, à l’exception des dépôts sur le livret A, la Caisse nationale d’épargne ne reçoit plus aucun dépôt. […] ».

 

Le Groupe La Poste a décidé qu’Efiposte, serait l’établissement de crédit postal évoqué à l’article 16-II.1 de la Loi.

L’agrément de la société Efiposte en tant que banque a été délivré par le Comité des Etablissements de Crédit et des Entreprises d’Investissement (CECEI) le 30 novembre 2005.

 

En application de la Loi susvisée et du décret d’application du 30 août 2005, les biens, droits et obligations liés aux comptes, livrets et contrats de la Caisse Nationale d’Epargne (CNE) ont été transférés à La Poste le 31 décembre 2005. A cette même date, ces éléments, ainsi que les biens, droits et obligations liés aux services financiers de La Poste ont été apportés à Efiposte dont la dénomination sociale est devenue La Banque Postale, en date d’effet juridique et comptable du 31 décembre 2005.

Ces apports comprennent les participations détenues par La Poste dans le capital de la société SF2 qui exerce une activité de holding (notamment la détention indirecte de 17,75 % des titres de la Caisse Nationale de Prévoyance) et dans le capital des SCI CRSF Métropole et CRSF DOM sociétés civiles immobilières, propriétaires des immeubles d’exploitation de La Banque.

Conformément aux dispositions de la Loi et de son décret d’application sus visés, les dispositions relatives aux fonds collectés sur le livret A pour le compte de la Caisse Nationale d’Epargne sont maintenues (centralisation auprès de la Caisse des dépôts et consignations).

 

Les apports ayant une date d’effet au 31 décembre 2005, les résultats 2005 des activités apportées sont conservés par La Poste.

 

b) Principes d’élaboration des comptes consolidés du Groupe La Banque Postale.

Le reclassement dans La Banque Postale des actifs et passifs résultant de l’exercice des activités des Services Financiers exercées auparavant directement par le Groupe La Poste, des titres de participation SF2 et des SCI détenant les immeubles d’exploitation a été réalisé sans changement de substance, et n’a pas d’incidence sur les comptes consolidés du Groupe La Poste.

 

L’apport à Efiposte des actifs et passifs des Services Financiers de La Poste ainsi que des activités de la Caisse Nationale d’Epargne hors Livret A constitue un apport d’activité qui n’induit pas l’entrée d’une entreprise dans le périmètre de consolidation de La Banque Postale. Cette opération étant réalisée entre entités sous contrôle commun, les éléments apportés ont été valorisés conformément au traité d’apport, c'est-à-dire à la valeur nette comptable dans les livres de l’apporteur avec effet au 31 décembre 2005.

 

L’apport des titres de participation SF2 et des SCI détenant les immeubles d’exploitation est constitutif d’une prise de contrôle éligible à la méthode de la mise en commun d’intérêts définie au paragraphe 215 du règlement CRC n° 99-07 relatif aux règles de consolidation applicables aux entreprises relevant du CRBF. Cette méthode consiste à substituer au coût d’acquisition des titres de SF2 la valeur nette comptable des actifs et passifs constitutifs des capitaux propres de ce groupe. De même, a été substitué au coût d’acquisition des titres des SCI CRSF Métropole et DOM, la valeur nette comptable des actifs et des passifs constitutifs des capitaux propres de ces sociétés. L’écart entre le coût d’acquisition des titres et la valeur d’entrée des actifs et passifs a été imputé sur les capitaux propres consolidés.

 

c) Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes consolidés.

Les comptes consolidés sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit.

 

d) Changements de méthodes et comparabilité des exercices.

 

1. - Changements de méthodes.

Définition, comptabilisation, amortissement et dépréciation des actifs.

 

Le règlement CRC n° 2002-10 du 12 décembre 2002 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et le CRC 2004-06 du 23 novembre 2004 relatif à la définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs sont applicables aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2005.

Comptabilisation des opérations sur titres

 

Le règlement CRC n° 2005-01 du 3 novembre 2005 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres modifiant le règlement n° 90-01 du 23 février 1990 du Comité de la réglementation bancaire est applicable aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2007, une application anticipée étant néanmoins autorisée à compter du 1er janvier 2005.

Le groupe La Banque Postale a décidé d’appliquer de manière anticipée ce règlement à compter du 1er janvier 2005. L’application du règlement n’a eu aucune incidence sur les capitaux propres à l’ouverture de l’exercice ni sur le résultat.

 

2 - Comparabilité des exercices.

Les éléments figurant dans les comptes consolidés au titre de l’exercice 2004 correspondent à ceux qui ont été publiés à ce titre par le groupe Efiposte (devenu La Banque Postale le 31 décembre 2005).

 

Les apports par La Poste de l’ensemble des biens, droits et obligations de toute nature liés à ses services financiers à Efiposte-La Banque Postale étant intervenus le 31 décembre 2005 le compte de résultat de l’exercice 2005 reflète les charges et les produits pour les activités exercées par Efiposte en 2005 (gestion des fonds CCP et des fonds collectés par La Poste, prestations de services d’investissement, activité de gestion pour compte propre et activité de conseil et sous-traitance) et est donc directement comparable au résultat 2004 publié.

Le bilan et le hors bilan au 31 décembre 2005 correspondent à la situation patrimoniale du nouveau groupe à cette date.

 

La note 32 indique, pour les principaux postes du bilan et du hors bilan, leur valeur au 31 décembre 2004 dans les comptes de La Poste (s’agissant des Services Financiers de cette dernière), dans les comptes des Fonds d’Epargne gérés par la Caisse des dépôts et consignations (pour ce qui concerne les éléments de la Caisse Nationale d’Epargne) ou dans les comptes du groupe SF2.

 

e) Principes et modalités de consolidation.

 

1 – Méthodes de consolidation et périmètre.

Les comptes consolidés regroupent les comptes de La Banque Postale, les comptes consolidés des sous-groupes et les comptes des filiales.

Sont retenus dans la consolidation toutes les sociétés dans lesquelles La Banque Postale détient une participation au moins égale à 20 % ou une influence notable avérée.

— Intégration globale. — Sont consolidées par intégration globale les entreprises contrôlées de manière exclusive.

Le contrôle exclusif se définit comme étant le pouvoir de diriger les politiques financière et opérationnelle d’une entreprise, afin de tirer avantage de ses activités.

 

Il résulte, soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote, soit de la désignation pendant deux exercices successifs de la majorité des membres des organes dirigeants, soit du droit d’exercer une influence dominante en vertu de contrats ou de clauses statutaires.

 

— Intégration proportionnelle. — Les sociétés dans lesquelles le Groupe exerce un contrôle conjoint sont consolidées par intégration proportionnelle, y compris les entreprises à structure de comptes différente dont l’activité se situe dans le prolongement des activités du Groupe.

 

Le contrôle conjoint est défini comme étant le partage du contrôle d’une entreprise exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou d’actionnaires, de sorte que les politiques financière et opérationnelle résultent de leur accord.

 

— Mise en équivalence. — Les entreprises sous influence notable sont mises en équivalence.

 

L’influence notable résulte du pouvoir de participer aux politiques financière et opérationnelle d’une entreprise, sans en détenir le contrôle.

 

— Cas particulier des entités ad hoc. — Le groupe ne détient plus d’entité ad hoc susceptible d’être consolidée. Le fonds dédié Efiplus, consolidé dans les comptes d’Efiposte au 31 décembre 2004, a été dissout en octobre 2005.

 

2 – Evolution du périmètre.

Le périmètre de consolidation comprend La Banque Postale et 14 filiales et participations directes et indirectes, soit 15 entités représentatives du Groupe au 31 décembre 2005 contre 4 entités au 31 décembre 2004.

 

Les principales évolutions intervenues en 2005 sont liées aux opérations d’apport réalisées le 31 décembre 2005 :

 

— La prise de participation à hauteur de 100 % dans le groupe SF2 qui détient notamment 17,75 % du groupe CNP Assurances ;

 

— La prise de participation respectivement à hauteur de 100 % et de 99,94 % dans les SCI CRSF Métropole et CRSF DOM propriétaires des immeubles d’exploitation de la Banque.

 

3 – Ecarts d’acquisition.

Lors de l’entrée d’une société dans le périmètre de consolidation, la différence entre le coût d’acquisition des titres et l’évaluation totale des actifs, passifs et éléments de hors-bilan constitue l’écart d’acquisition.

 

La différence entre la valeur d’entrée dans le bilan consolidé et la valeur comptable du même élément dans le bilan de l'entreprise acquise est constitutive d’écarts d’évaluation qui sont amortis, dépréciés ou repris au résultat selon les règles communes applicables aux éléments correspondants.

 

L’écart d’acquisition, positif ou négatif, est rapporté au résultat sur une durée qui doit refléter les hypothèses retenues et les objectifs fixés lors de l’acquisition sans dépasser 20 ans. En cas de changements significatifs défavorables intervenant sur les hypothèses ayant servi de base à la détermination du plan d’amortissement, l’écart d’acquisition fait l’objet d’un amortissement exceptionnel et/ou d’une révision de ce plan.

 

4 – Impôt sur les sociétés.

— Imposition différée. — Des impôts différés sont comptabilisés dès lors qu’une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables retraitées et les valeurs fiscales des éléments du bilan.

 

La méthode appliquée est celle du report variable, selon laquelle les impôts différés constatés au cours des exercices antérieurs sont modifiés lors d’un changement de taux d’imposition. L’effet correspondant est enregistré en augmentation ou en diminution de la charge d’impôt différé.

 

Pour la France, les taux d’imposition différée appliqués s’établissent à 34,43 % pour le taux plein et 15,50 % pour le taux réduit.

 

Les calculs d’impôts différés sont effectués au niveau de chaque entité fiscale et, en application de la règle de prudence, les impôts différés actifs ne sont retenus que s’il existe une forte probabilité d’imputation sur les bénéfices fiscaux futurs.

 

— Intégration fiscale. — La Banque Postale et 6 de ses filiales françaises détenues directement ou indirectement à plus de 95 % font partie du périmètre d’intégration fiscale du groupe La Poste.

 

5 – Conversion des états financiers en devises.

Les bilan et hors-bilan des sociétés étrangères sont convertis en euros aux cours de fin de période (à l’exception des capitaux propres maintenus au cours historique) et les comptes de résultat au cours moyen de la période. Les écarts de conversion qui en résultent sont portés dans une rubrique des réserves consolidées intitulée « Réserve de conversion ».

 

6 – Opérations intra-groupe.

Les comptes réciproques, ainsi que les produits et charges résultant d’opérations internes au Groupe et ayant une influence significative sur les états financiers consolidés sont éliminés, lorsqu’ils concernent des filiales faisant l’objet d’une intégration globale ou proportionnelle.

 

7 – Modalités de consolidation des compagnies d’assurances.

Le Groupe La Banque Postale consolide par mise en équivalence le groupe CNP Assurances et selon la méthode de l’intégration proportionnelle, la société Assurposte.

 

Ces sociétés appliquent le règlement n° 2000-05 du Comité de la Réglementation Comptable relatif aux règles de consolidation des entreprises régies par le Code des Assurances.

 

Les principes comptables et règles d’évaluation propres aux activités d’assurance sont maintenus dans les comptes consolidés du Groupe La Banque Postale.

 

Les postes constitutifs des états financiers des entreprises d’assurance intégrées proportionnellement sont présentés dans les postes du bilan, du compte de résultat et du hors-bilan de même nature, à l’exception des postes spécifiques suivants :

— Placements des entreprises d’assurance. — Les placements financiers sont enregistrés à leur coût historique, hors revenus courus, lorsqu’il s’agit de titres à revenu variable et à leur coût d’acquisition pied de coupon lorsqu’il s’agit de titres à revenu fixe. Dans ce dernier cas, la différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

 

Une provision pour dépréciation est constituée en cas de dépréciation durable de la valeur des titres déterminée par référence à la valeur recouvrable estimée.

 

En outre, lorsque la valeur nette comptable des placements à revenu variable est supérieure à la valeur de réalisation globale de ces actifs, une provision pour risque d’exigibilité des engagements techniques, égale à la différence entre ces deux valeurs, doit être constituée.

 

— Provisions techniques. — Une provision pour primes non acquises, correspondant à la partie des primes devant être allouée au prochain exercice ou aux exercices suivants, est calculée police par police, en tenant compte de l’évolution en principal des titres garantis.

 

Une provision pour sinistres à payer, correspondant à la meilleure estimation du coût potentiel pour le Groupe, est constituée, dès lors qu’une obligation assurée présente un risque de perte.

 

Une provision générale, destinée à couvrir l’évolution des sinistres déclarés et les sinistres futurs, est également constituée. Elle est évaluée sur la base des niveaux de défaut attendus sur le portefeuille assuré en cours et qui n’a pas déjà donné lieu à provisionnement spécifique.

 

— Marge brute des activités d’assurance. — La marge brute des activités d’assurance est constituée des primes acquises, des charges de prestations d’assurance comprenant les variations de provisions et des produits nets des placements.

 

f) Règles de présentation et d’évaluation.

 

1 – Opérations en devises.

Conformément au règlement CRBF n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises les actifs, passifs et engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de change comptant du dernier jour de la période.

 

Les gains et pertes de change résultant des opérations courantes conclues en devises sont enregistrés dans le compte de résultat.

 

Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est lissé prorata temporis en résultat.

 

2 – Créances sur les établissements de crédit et la clientèle – Engagements par signature.

Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit ; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours à la clientèle. Ces créances intègrent les crédits consentis, les comptes ordinaires débiteurs, ainsi que les titres reçus en pension livrée et les valeurs reçues en pension.

 

Le règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF est appliqué depuis le 1er janvier 2003.

Ce règlement concerne toutes les opérations génératrices d’un risque de crédit (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers).

 

Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits.

 

— Prêts. — Ils sont enregistrés à l'actif à leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont portés en compte de résultat prorata temporis.

 

Sont considérées comme douteuses les créances pour lesquelles l’établissement estime probable le risque de ne pas percevoir tout ou partie des sommes dues au titre des engagements souscrits par la contrepartie.

 

Le classement en encours douteux intervient en tout état de cause lorsque les prêts présentent des échéances impayées depuis plus de trois mois (plus de six mois en matière immobilière), lorsque les encours font l’objet d’une procédure contentieuse ou lorsque la situation financière de la contrepartie est dégradée et se traduit par un risque de non recouvrement.

 

Les créances présentant des perspectives de recouvrement fortement dégradées sont spécifiquement identifiées au sein des encours douteux comme des encours douteux compromis.

L’identification intervient obligatoirement à la déchéance du terme ou à la clôture des relations avec la contrepartie (dans le cas de créances à durée indéterminée).

 

Dans les autres cas, l’examen de l’éventuel caractère compromis de la créance est effectué au plus tard un an après son classement en douteux, puis régulièrement par la suite.

 

Les créances jugées définitivement irrécouvrables sont inscrites en pertes, les provisions correspondantes faisant l’objet d’une reprise.

 

Lorsque sur un crédit douteux, les paiements reprennent de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine, la créance peut à nouveau être inscrite en encours sain.

 

Les provisions pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés, déterminés en tenant compte de la situation financière du débiteur et de la valeur actuelle des garanties reçues.

 

Les intérêts sur créances douteuses sont enregistrés en Produit Net Bancaire et intégralement provisionnés.

 

— Titres reçus en pension livrée et valeurs reçues en pension. — Ils sont portés à l'actif dans un compte représentatif de la créance ainsi générée. Les produits correspondants sont enregistrés en résultat de l'exercice prorata temporis. Les titres pris en pension livrée puis cédés sont enregistrés au passif en dettes de titres. Ils sont dès lors valorisés à leur valeur de marché.

 

3 –Titres.

Les titres sont inscrits au bilan en fonction de leur nature :

— effets publics (bons du Trésor et titres assimilés) ;

— obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire) ;

— actions et autres titres à revenu variable.

En application du règlement n° 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière ces titres sont comptabilisés en fonction de leur portefeuille de destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.

Pour chaque catégorie de portefeuille ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites infra.

 

En cas de risque de crédit avéré, les titres à revenu fixe inscrits en portefeuille de placement ou d’investissement sont identifiés comme douteux selon les mêmes critères que ceux applicables aux créances et engagements douteux.

 

— Titres de transaction. — Les titres de transaction comprennent, outre des valeurs mobilières, des Bons du Trésor et des Titres de Créances Négociables. Ils sont acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Ils se négocient sur des marchés actifs. Les titres de transaction sont comptabilisés à leur date d’acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus, et incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté ils sont valorisés au prix de marché du jour le plus récent. Les écarts de réévaluation ainsi dégagés sont enregistrés en résultat.

 

— Titres de placement. — Les titres de placement incluent les titres ne répondant pas aux conditions d’un classement aux portefeuilles de transaction ou d’investissement.

 

Les titres de placement sont enregistrés à la date de leur acquisition pour leur prix d’acquisition frais exclus. Ils sont gérés selon la méthode du « premier entré, premier sorti » et évalués de la façon suivante, par ensemble homogènes de titres et sans compensation avec les plus values constatées sur les autres catégories de titres :

 

— obligations : les moins-values latentes calculées par rapport à la valeur de marché sur la base du cours de clôture sont constatées sous forme de provisions pour dépréciation ;

— bons du Trésor, TCN et titres du marché interbancaire : des provisions sont constituées en fonction de la solvabilité des émetteurs et par référence à des indicateurs de marché.

 

Les gains sur opérations de micro couverture sont pris en compte pour le calcul des dépréciations.

 

Les éventuelles primes ou décotes font l’objet d’un étalement actuariel sur la durée de vie résiduelle du titre.

 

— Titres d’investissement. — Ils sont composés de titres à revenu fixe acquis ou reclassés de la catégorie « titres de placement » avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés à la date de leur acquisition et pour leur prix d’acquisition, frais exclus.

 

Les moins-values latentes pouvant exister entre la valeur comptable des titres et leur prix de marché ne font pas l'objet de provision pour dépréciation. En revanche, une provision est constituée lorsqu’il est probable que l’établissement ne percevra pas tout ou partie de la valeur de remboursement à leur échéance. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres (surcote - décote) est amortie en mode actuariel.

 

— Titres de l’activité de portefeuille (TAP). — Les titres de l’activité de portefeuille correspondent à des investissements réalisés de façon régulière avec pour objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce ni de participer activement à la gestion opérationnelle de l’entreprise émettrice. Ils sont comptabilisés au prix d’acquisition.

 

Une provision pour dépréciation est constatée pour couvrir la perte de valeur durable des titres due à la dégradation intrinsèque de la situation de la société.

 

— Titres de participation non consolidés. — Les titres de participation sont valorisés au coût d'acquisition.

 

Ils sont évalués à leur valeur d’utilité qui est estimée par référence à différents critères tels que l’actif net, les perspectives de rentabilité, l’actualisation des cash flows futurs. Des provisions pour dépréciation sont constituées en cas de perte durable de la valeur d’usage de la société. Les dotations et reprises de provisions pour dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cession de ces titres sont comptabilisés dans la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ».

 

4 – Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations sont valorisées à leur coût d'acquisition éventuellement majoré, pour les immeubles, des premières dépenses d'installation et d'aménagement.

 

Dans le cadre de l’application des nouveaux règlements sur les actifs, six composants ont été retenus pour les immeubles d’exploitation de la Banque : gros oeuvre, toiture, menuiserie et travaux extérieurs, gros équipements, petits équipements et agencements, terrain. Les amortissements sont calculés en mode linéaire sur la durée probable d’utilisation. Les immeubles sont ainsi amortis, selon leurs composants, sur des durées comprises entre 10 et 80 ans :

— Gros oeuvre : 80 ans ;

— Toiture : 60 ans ;

— Menuiseries et travaux extérieurs : 40 ans ;

— Gros équipements : 20 ans ;

— Petits équipements, agencements : 10 ans.

 

Les installations, aménagements et agencements sont généralement amortis sur 10 ans.

Les logiciels sont en règle générale amortis sur 3 ans.

 

5 – Dettes envers les établissements de crédit et comptes créditeurs de la clientèle.

Ces dettes comprennent les dépôts, les emprunts contractés ainsi que les titres donnés en pension livrée et les valeurs données en pension.

 

— Emprunts. — Ils sont inscrits au passif pour leur valeur de remboursement. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

— Titres donnés en pension livrée. — La dette générée est inscrite au passif. Les titres sont maintenus dans leur portefeuille d'origine et continuent à être évalués selon les règles applicables à ce portefeuille. Les intérêts correspondants sont enregistrés en compte de résultat prorata temporis.

 

6 – Dettes représentées par un titre.

Les dettes représentées par un titre sont constituées des émissions de Titres de Créances Négociables effectuée par La Banque Postale.

Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

 

7 – Provisions pour risques et charges.

Figurent actuellement sous cette rubrique :

— les provisions constituées pour faire face aux engagements sociaux correspondant pour l’essentiel à des indemnités de fin de carrière ;

— les provisions pour risques et charges qui ne sont pas liées à des opérations bancaires, constituées en vertu des dispositions du règlement CRC n° 2000-06 relatif à la comptabilisation des passifs. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisés quant à leur objet, et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise ; leur constitution est subordonnée à l’existence d’une obligation envers un tiers à la clôture, et à l’absence de contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers ;

— Provisions sur engagements sur les contrats d’épargne-logement : Les comptes et les plans d’épargne logement proposés à la clientèle des particuliers dans le cadre de la loi du 10 juillet 1965 comportent deux phases : l’une de collecte de ressources sous forme d’épargne rémunérée et une phase d’emploi sous forme de prêts immobiliers.

Dans un communiqué du 20 décembre 2005 le Conseil National de la Comptabilité a annoncé avoir approuvé à l’unanimité les dispositions relatives à la comptabilisation des comptes et plans d’épargne logement proposées par le groupe de travail du CNC constitué à cet effet. Celles-ci, qui doivent faire l’objet d’un projet d’avis, prévoient que les engagements aux conséquences défavorables pour les établissements de crédit habilités à recevoir des dépôts d’épargne logement et à consentir des prêts d’épargne logement doivent être provisionnés à chaque arrêté. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit à un taux fixé à la signature du contrat. Le CNC considérant dans son communiqué que la constitution de provisions dans les comptes individuels est dès à présent justifiée car elle conduit à une meilleure information, le groupe a décidé de conserver les provisions relatives au risque spécifique épargne logement constituées par la CNE et qui lui ont été apportées.

 

8 – Fonds pour risques bancaires généraux.

Ce fonds est destiné à faire face aux risques opérationnels et aux charges inhérentes aux activités bancaires et de gestion des actifs financiers et qui ne peuvent être couverts par ailleurs.

 

9 – Opérations sur les instruments financiers à terme.

Les opérations de couverture et de marché portant sur des instruments financiers à terme de taux, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la Réglementation Bancaire. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.

 

La comptabilisation des résultats sur ces instruments est fonction de l’intention de gestion.

 

— Opérations de macro-couverture. — Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

 

— Opérations de micro-couverture. — Les charges ou produits des instruments affectés dès l’origine à la couverture d’un élément ou d’un ensemble homogène sont enregistrés en résultat de manière symétrique aux produits ou charges de l’élément couvert.

 

— Opérations de marché. — Ces opérations sont évaluées par référence à leur valeur de marché à la date de clôture ; en l’absence de marché liquide cette valeur est généralement déterminée à partir de modèles internes.

Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés prorata temporis ou au dénouement du contrat selon leur nature. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les pertes latentes éventuelles définies comme la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable font l’objet d’une provision pour risques.

Les gains ou pertes latents ou réalisés sur les opérations effectuées sur un marché organisé sont directement portés dans les résultats de l’exercice.

 

10 – Frais de personnel.

Les frais de personnel comprennent l’ensemble des dépenses liées au personnel. Ils intègrent notamment le montant de l’intéressement des salariés se rattachant à l’exercice.

 

Certaines filiales du Groupe, pratiquent une politique d’attribution d’options de souscription d’actions, ou d’autres titres de capital, envers leurs salariés ou membre du Directoire. Ces filiales n’étant pas cotées, le Groupe s’est engagé à racheter les titres émis suite à l’exercice des options à un prix basé sur des valeurs de marché ou des formules de calcul. Ainsi à chaque clôture, le Groupe procède à l’évaluation de l’impact qu’aurait l’exercice de ces options sur la quote-part détenue par le Groupe dans l’actif net consolidé de ces filiales. Du fait de son caractère peu significatif, l’effet de dilution potentielle n’est pas provisionné.

 

11 – Engagements sociaux.

Les engagements sociaux sont en général couverts par des cotisations passées en charges.

 

S’agissant des droits des salariés à l’indemnité de départ en retraite, non couverts par des contrats d’assurance, en application de la méthode préférentielle préconisée par la Recommandation n°03-R-01 du CNC ils sont provisionnés selon une méthode actuarielle prenant en compte l’âge et l’ancienneté du personnel, les probabilités de mortalité et de maintien dans le Groupe jusqu’à l’âge de départ à la retraite et l’évolution estimée des rémunérations. Il en va de même pour les primes liées à l’attribution des médailles du travail.

 

I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2005.

(En milliers d’euros.)

Actif

Notes

 

31.12.2005

31.12.2004

Opérations interbancaires et assimilées

 

 

 

   Caisse, banques centrales

 

153 554

2

   Effets publics et valeurs assimilées

3

40 602 189

30 903 428

   Créances sur les établissements de crédit

1

18 508 126

4 484 920

Opérations avec la clientèle

2

 

 

   Comptes ordinaires débiteurs

 

192 286

 

   Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées

 

19 114 716

 

Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable

3

 

 

   Obligations et autres titres à revenu fixe

 

16 253 816

4 338 025

   Actions et autres titres à revenu variable

 

170 333

83 165

Placement des entreprises d'assurance

4

196 962

 

Participations, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme

 

 

 

   Participations, parts dans les entreprises liées

5

80 401

 

   Participations mises en équivalence

6

1 051 884

 

Immobilisations corporelles et incorporelles

7

562 947

1 957

Ecarts d'acquisition

8

32 651

 

Comptes de régularisation et actifs divers

9

10 097 420

776 907

    Total

 

107 017 285

40 588 404

 

Passif

Notes

31.12.2005

31.12.2004

Opérations interbancaires et assimilées

 

 

 

   Banques centrales

 

 

 

   Dettes envers les établissements de crédit

10

3 510 654

38 739 547

Opérations avec la clientèle

11

 

 

   Comptes d'épargne à régime spécial

 

52 086 142

 

   Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

 

37 686 205

 

   Autres dettes envers la clientèle

 

2 065 483

 

Dettes représentées par un titre

12

 

 

   Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

 

434 813

Provisions techniques des entreprises d'assurance

13

147 570

 

Comptes de régularisation et passifs divers

14

7 885 362

1 108 867

Provisions pour risques et charges

15

643 834

232

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

22 000

22 000

Intérêts minoritaires (hors FRBG)

 

12 003

 

Capitaux propres part du groupe (hors FRBG)

 

2 958 032

282 945

   Capital souscrit

 

2 342 454

162 000

   Réserves consolidées et autres

 

575 845

73 931

   Résultat de l'exercice

 

39 733

47 014

    Total

 

107 017 285

40 588 404

 

Hors bilan

31.12.2005

31.12.2004

Engagements de financement, de garantie et engagements donnés sur titres

 

 

 Engagements de financement 

 

 

   En faveur d'établissements de crédit

143 807

 

   En faveur de la clientèle

1 587 747

 

Engagements sur titres

 

 

   Titres à livrer

3 882

79 444

Engagements de financement, de garantie et engagements reçus sur titres

 

 

 Engagements de financement 

 

 

   Reçus d'établissements de crédit

 

1 461 026

   Reçus de la clientèle

 

 

Engagements sur titres

 

 

   Titres à recevoir

3 882

136 070

Autres engagements donnes et reçus

 

 

Autres engagements donnés

2 300

 

Autres engagements reçus

 

 

 

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises sont décrits dans la note 17.

Les engagements hors-bilan relatifs aux opérations sur instruments financiers à terme sont décrits dans la note 18.

— Option de vente de titres. — Le groupe Caisse d'Epargne a consenti le 21 décembre 2000 au groupe La Poste, et à la suite des opérations d'apport, au groupe La Banque Postale, une promesse de vente irrévocable et sans réserve portant sur les actions CNP Assurances et les Titres Additionnels représentant 2 % du capital de CNP Assurances.

— Engagement relatif au Crédit Logement. — La Poste, et à la suite des opérations d'apport, La Banque Postale, s'est engagée à maintenir les fonds propres de base du Crédit Logement à hauteur de sa quote part au sein du capital de cette société, soit 6 %, afin que cette dernière respecte le ratio de solvabilité. Cet engagement conduit La Banque Postale à souscrire, via sa filiale SF2, aux augmentations de capital en titres B. En outre, La Poste et désormais La Banque Postale, s'est engagée à reconstituer, le cas échéant, le fonds mutuel de garantie de Crédit Logement, qui garantit la défaillance des emprunteurs sur les prêts cautionnés par ce dernier. Le montant de cet engagement, qui correspond à la quote part des encours distribués par le réseau de La Poste, s'élevait au 30 juin 2005 et au moment de la réalisation de l'apport à 136 727 k€. Cet engagement est révisable semestriellement. Début 2006, mais en date d'effet du 31 décembre 2005, La Banque Postale a porté son engagement à ce titre à 143 807 k€.

— Engagements relatifs aux salariés de Sogeposte. — Par décision en date du 30 novembre 2001, Sogeposte a octroyé à ses salariés 6 147 options donnant droit chacune à la souscription d'un certificat d'investissement. Les actionnaires, bénéficiaires des certificats de droit de vote correspondant aux certificats d'investissement, se sont engagés à assurer la liquidité des certificats d'investissement souscrits. L'engagement au titre des options vivantes et des certificats non encore cédés s'élèvent à 6 355 k€ soit 4 130 k€ pour la quote part imputable à SF2.

— Options croisées d'achat/vente de titres. — SF2 a acquis en avril 2005 une participation complémentaire de 14 % des titres de Sogeposte auprès de la Caisse des dépôts et consignations (CDC). Le protocole signé par La Poste, SF2 et la CDC met par ailleurs en place des options croisées d'achat/vente entre les parties, exerçables à partir de 2006, pour les 35 % du capital restant détenus par la CDC.

 

II. — Compte de résultat consolidé au 31 décembre 2005.

(En milliers d’euros.)

 

Notes

31.12.2005

31.12.2004

Intérêts et produits assimilés :

 

 

 

   Opérations de trésorerie et interbancaires

21

62 101

109 831

   Opérations avec la clientèle

 

 

 

   Obligations et autres titres à revenu fixe

22

2 181 260

1 335 237

   Autres intérêts et produits assimilés

 

 

655 564

Intérêts et charges assimilées :

 

 

 

   Opérations de trésorerie et interbancaires

21

-1 540 631

-1 508 557

   Opérations avec la clientèle

 

 

 

   Obligations et autres titres à revenu fixe

22

-744 450

-14 956

   Autres intérêts et charges assimilées

 

 

-575 657

Commissions (produits)

23

2 388

2 131

Commissions (charges)

23

-2 638

-2 903

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

24

143 396

92 830

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

25

1 325

2 997

Autres produits et charges d'exploitation bancaire nets

26

313

-35

    Produit net bancaire

 

103 064

96 482

Charges générales d'exploitation :

 

 

 

   Frais de personnel

27

-10 608

-8 119

   Autres charges générales d'exploitation

28

-30 089

-10 952

   Refacturations

 

795

 

Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles

29

-1 296

-1 321

    Résultat brut d'exploitation

 

61 866

76 090

Coût du risque

 

 

 

    Résultat d'exploitation

 

61 866

76 090

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

30

-48

 

    Résultat courant avant impôt

 

61 818

76 090

Impôts sur les bénéfices

31

-22 191

-27 021

Dotations nettes au FRBG, provisions réglementées

 

106

-2 055

    Résultat net part du groupe

 

39 733

47 014

Résultat net part du groupe par action (en euros)

 

0,04

4,64

 

Variation du FRBG, des intérêts minoritaires et des capitaux propres part du groupe :

 

(en milliers d'euros)

Fonds

Pour

risques bancaires généraux

Intérêts minoritaires dans les réserves (hors FRBG)

Intérêts minoritaires dans le résultat

Intérêts minoritaires dans les capitaux propres (hors FRBG)

Capital

Réserves de consolidation (hors FRBG)

Réserves

de conversion (4)

Résultat

part

du groupe

Capitaux propres part du groupe (hors FRBG)

Total des capitaux propres consolidés

Capitaux propres au 31 décembre 2004

22 000

 

 

 

162 000

73 931

 

47 014

282 945

304 945

Affectation du résultat 2004

 

 

 

 

 

47 014

 

-47 014

 

 

Distribution 2005 au titre du résultat 2004

 

 

 

 

 

-13 973

 

 

-13 973

-13 973

Augmentation de capital (1)

 

 

 

 

2 178 000

 

 

 

2 178 000

2 178 000

(AGM du 12 décembre 2005)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Augmentation de capital par incorporation de réserves (2)

 

 

 

 

2 454

-2 454

 

 

0

0

(AGM du 12 décembre 2005

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Impact des opérations d'apports (3)

 

12 003

 

12 003

 

497 887

-26 560

 

471 327

483 330

Résultat 2005

 

 

 

 

 

 

 

39 733

39 733

39 733

    Capitaux propres au 31 décembre 2005

22 000

12 003

 

12 003

2 342 454

602 405

-26 560

39 733

2 958 032

2 992 035

(1) La Banque Postale a procédé à l'émission de 1 008 333 300 actions nouvelles de 2,16 euros de pair chacune, attribuées à La Poste en rémunération de son apport

(2) La Banque Postale a procédé à l'élévation du pair de l'ensemble des actions composant le capital social pour le porter de 2,16 euros à 2,30 euros

(3) Comme indiqué dans les notes préliminaires des principes comptables, l'acquisition de SF2, des SCI CRSF Métropole et DOM est éligible à la méthode de la mise en commun d'intérêts définie à l'article 215 du règlement CRC N° 99-07. Conformément aux dispositions prévues par ce texte, l'écart entre le coût d'acquisition des titres et la valeur d'entrée des actifs et des passifs de ce groupe a été imputé sur les réserves de consolidation. Les impôts différés relatifs aux actifs et passifs apportés ont été reconstitués par imputation sur les réserves

(4) Les réserves de conversion proviennent des filiales étrangères consolidées par le groupe CNP (groupe IXIS Asset Management, groupe Caixa Seguros et CNP Seguros de Vida)

 

 

III. — Annexe aux comptes consolidés au 31 décembre 2005.

Note 1. — Opérations interbancaires et assimilées : créances sur les établissements de crédit :

 

(En milliers d'euros)

31.12.2005

31.12.2004

Comptes ordinaires débiteurs

632 675

911

Comptes et prêts au jour le jour (1)

5 911 069

2 420 000

Titres reçus en pension livrée

141 109

2 063 055

Intérêts courus

22

954

    Total brut

6 684 875

4 484 920

Provisions

 

 

Créances sur les établissements de crédit à vue

6 684 875

4 484 920

Comptes et prêts à terme (2)

11 604 107

 

Titres reçus en pension livrée

 

 

Prêts subordonnés (3)

214 327

 

Intérêts courus

4 817

 

    Total brut

11 823 251

0

Provisions

 

 

Créances sur les établissements de crédit à terme

11 823 251

0

Créances sur les établissements de crédit

18 508 126

4 484 920

(1) Dont comptes ouverts auprès de la Caisse des dépôts et consignations : 5 771 069 k€.

(2) Dont comptes ouverts auprès de la Caisse des dépôts et consignations : 11 256 368 k€.

(3) Il s'agit de prêts subordonnés accordés à Crédit Logement afin de permettre à ce dernier de respecter ses obligations en matière de fonds propres prudentiels

 

 

Note 2. — Opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d'euros)

31.12.2005

31.12.2004

Comptes ordinaires débiteurs

138 299

 

Créances douteuses

64 439

 

Provisions

-14 777

 

Intérêts courus

4 325

 

Comptes ordinaires débiteurs

192 286

 

Crédits de trésorerie (1)

572 662

 

Crédits à l'habitat

18 387 106

 

Autres crédits

95 328

 

Créances douteuses

73 995

 

Provisions

-63 121

 

Intérêts courus

48 746

 

Autres concours a la clientèle et opérations de Crédit bail et assimilées

19 114 716

 

Opérations avec la clientèle

19 307 002

 

(1) Ce poste comprend notamment les différés de cartes bancaires

 

 

L'exposition au risque de crédit est analysée dans la note 20.

 

Note 3. — Opérations sur titres de transaction, de placement, d’investissement et de l’activité de portefeuille.

A) Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Titres de

Titres de

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Transaction

Placement

Investissement

Activité de portefeuille

Total

Effets publics et valeurs assimilées (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

1 318 359

4 533 425

34 371 617

 

40 223 401

1 522 525

 

29 001 792

 

30 524 317

Primes / décotes

 

-36 241

-460 342

 

-496 583

 

 

-314 752

 

-314 752

Créances rattachées

 

97 770

804 233

 

902 003

 

 

693 863

 

693 863

Provisions

 

-26 632

 

 

-26 632

 

 

 

 

0

    Valeur nette comptable

1 318 359

4 568 322

34 715 508

 

40 602 189

1 522 525

 

29 380 903

 

30 903 428

Obligations et autres titres à revenu fixe (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

8 810 702

1 238 866

6 036 656

 

16 086 224

3 819 042

517 880

 

 

4 336 922

Primes / décotes

 

-6 420

4 094

 

-2 326

 

-109

 

 

-109

Créances rattachées

 

11 599

164 381

 

175 980

 

1 233

 

 

1 233

Provisions

 

-3 116

-2 946

 

-6 062

 

-21

 

 

-21

    Valeur nette comptable

8 810 702

1 240 929

6 202 185

 

16 253 816

3 819 042

518 983

 

 

4 338 025

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valeur brute

 

166 708

 

4 008

170 716

 

83 626

 

 

83 626

Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

Provisions

 

-113

 

-270

-383

 

-461

 

 

-461

Valeur nette comptable

 

166 595

 

3 738

170 333

 

83 165

 

 

83 165

    Total net par type de portefeuille

10 129 061

5 975 846

40 917 693

3 738

57 026 338

5 341 567

602 148

29 380 903

 

35 324 618

(1) Le risque de contrepartie attaché aux titres à revenu fixe est détaillé en note 20.

 

B) Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable - plus ou moins values latentes :

 

(En milliers d'euros)

Titres de placement

Titres d'investissement

Titres d'activité de portefeuille

31.12.2005

31.12.2004

31.12.2005

31.12.2004

31.12.2005

31.12.2004

Effets publics et valeurs assimilées

 

 

 

 

 

 

   Valeur nette comptable

4 568 322

 

34 715 508

29 380 903

 

 

   Valeur de marché

4 474 874

 

36 175 763

28 975 081

 

 

   Plus-values latentes

2 692

 

2 208 083

623 435

 

 

   Moins values latentes provisionnées (1)

-26 632

 

 

 

 

 

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

 

 

 

 

 

       Valeur nette comptable

1 240 929

518 983

6 202 185

 

 

 

   Valeur de marché

1 245 995

518 060

6 355 693

 

 

 

   Plus-values latentes

16 511

310

305 228

 

 

 

   Moins values latentes provisionnées (1)

-3 116

-21

-2 946

 

 

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

 

 

       Valeur nette comptable

166 595

83 165

 

 

3 738

 

       Valeur de marché et/ou valeur d'utilité pour les TAP

172 328

83 182

 

 

3 738

 

       Plus ou moins values latentes nettes (1)

5 733

17

 

 

 

 

   Moins values latentes provisionnées

-113

-461

 

 

-270

 

(1) Ces montants ne tiennent pas compte des résultats latents afférents aux instruments financiers affectés, le cas échéant, en couverture des titres de placement.

 

Aucun transfert de portefeuille n'a été réalisé au cours de l'exercice 2005.

 

Note 4. — Placements des entreprises d’assurance :

 

(En milliers d'euros)

31.12.2005

31.12.2004

Obligations et autres titres à revenus fixes

162 684

 

Actions et autres titres à revenus variables

34 278

 

    Placements des entreprises d'assurance

196 962

 

 

Ce poste retrace les placements d'Assurposte, intégrée proportionnellement dans les comptes du Groupe.

 

Note 5. — Participations, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Valeur comptable des titres

Avances

Provisions

Valeur Nette des titres

Quote part de capital

en %

Valeur comptable des titres

Avances

Provisions

Valeur Nette des titres

Quote part

de capital

en %

Crédit Logement

78 260

 

 

78 260

6,00 %

 

 

 

 

 

Europay

1 339

 

 

1 339

6,00 %

 

 

 

 

 

SCPI Atout Pierre Habitation

420

 

 

420

1,23 %

 

 

 

 

 

SAS Carte bleue

185

 

 

185

7,73 %

 

 

 

 

 

Eurogiro

65

 

 

65

9,52 %

 

 

 

 

 

Issy SF2-2

40

 

 

40

100,00 %

 

 

 

 

 

Issy SF2-3

40

 

 

40

100,00 %

 

 

 

 

 

Issy SF2-4

40

 

 

40

100,00 %

 

 

 

 

 

Stelphia Asset Management

12

 

 

12

6,10 %

 

 

 

 

 

BMS Exploitation

8 958

 

-8 958

0

13,27 %

 

 

 

 

 

BMS Développement

2 023

 

-2 023

0

9,60 %

 

 

 

 

 

SFPMEI

1 001

 

-1 001

0

9,09 %

 

 

 

 

 

    Total des participations et avances

92 383

 

-11 982

80 401

 

 

 

 

 

 

 

Note 6. — Participations mises en équivalence :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Valeur de mise en équivalence

Dont résultat 2005 porté en réserves

Valeur de mise en équivalence

Dont résultat

Caisse Nationale de Prévoyance

1 048 838

128 646

 

 

Ciloger

1 540

387

 

 

Société Financière de Paiement

1 506

7

 

 

    Participations mises en équivalence

1 051 884

129 040

 

 

 

Note 7. — Immobilisations corporelles et incorporelles :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Montant Brut

Amortissements et provisions

Montant Net

Montant Brut

Amortissements et provisions

Montant Net

Terrains

73 740

 

73 740

 

 

 

Constructions

113 787

-1 034

112 753

 

 

 

Autres Immobilisations d'exploitation

533 898

-294 750

239 148

2 369

-1 794

575

    Immobilisations corporelles

721 425

-295 784

425 641

2 369

-1 794

575

Frais d'établissement

 

 

 

 

 

 

Concessions, licences, brevets

94 134

-70 924

23 210

4 634

-3 252

1 382

Autres immobilisations incorporelles

147 794

-33 698

114 096

 

 

 

    Immobilisations incorporelles

241 928

-104 622

137 306

4 634

-3 252

1 382

    Immobilisations corporelles et incorporelles

963 353

-400 406

562 947

7 003

-5 046

1 957

 

Note 8. — Ecarts d’acquisition :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Ecarts d'acquisition actif

 

 

Ecarts d'acquisition bruts au 1er janvier

 

 

Ecarts résultant de prises de participations et des évolutions de la structure du groupe (1)

55 421

 

    Montant brut des écarts d'acquisition actif

55 421

 

Amortissements au 1er janvier

 

 

Autres mouvements (1)

-22 770

 

    Montant des amortissements et provisions

-22 770

 

    Montant net des écarts d'acquisition actif

32 651

 

(1) L'apport des titres de participation de SF2, comme indiqué dans les notes préliminaires des principes comptables, est constitutif d'une prise de contrôle éligible à la méthode de la mise en commun d'intérêts définie au paragraphe 215 du règlement CRC N° 99-07. Cette méthode consiste à substituer au coût d'acquisition des titres de SF2 la valeur nette comptable des actifs et des passifs constitutifs des capitaux propres de ce groupe.

 

Note 9. — Comptes de régularisation et actifs divers :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Charges constatées d'avance

19 260

294

Produits à recevoir

1 049 153

651 762

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

9 810

54 289

Comptes d'encaissement

761

2 642

Autres comptes de régularisation

4 977 919

 

Impôts différés actif note 31

219 190

 

    Comptes de régularisation

6 276 093

708 987

Instruments conditionnels achetés

1 625

773

Gestion collective des Codevi

2 264 613

 

Débiteurs divers

1 529 971

67 147

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

20 437

 

Stocks et assimilés

5 613

 

Intérêts courus

3

 

Provisions pour dépréciation

-935

 

    Actifs divers

3 821 327

67 920

    Comptes de régularisation et actifs divers

10 097 420

776 907

 

Note 10. — Opérations interbancaires et assimilées : dettes envers les établissements de crédit :

 

(En millions d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Comptes ordinaires créditeurs (1)

73 964

6 418 221

Autres sommes dues

23 104

 

    Dettes envers les établissements de crédit à vue

97 068

6 418 221

Comptes et emprunts à terme (1)

287 798

29 074 731

Titres donnés en pension livrée

3 119 658

3 128 322

Intérêts courus

6 130

118 273

    Dettes envers les établissements de crédit à terme

3 413 586

32 321 326

    Dettes envers les établissements de crédit

3 510 654

38 739 547

(1 ) Au 31 décembre 2004 ces postes comprenaient les dépôts à terme et à vue effectués par La Poste auprès d'Efiposte, correspondant au placement des fonds C.C.P.

 

Note 11. — Opérations avec la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Plans Epargne Logement

24 988 637

 

Comptes Epargne Logement

6 288 489

 

Plans Epargne Populaires

1 310 262

 

Livrets d'Epargne Populaires

12 835 229

 

Codevi

2 264 613

 

Livret jeune

1 122 112

 

Autres

3 267 488

 

Dettes rattachées

9 312

 

Comptes d'épargne à régime spécial

52 086 142

 

Comptes ordinaires créditeurs

37 686 205

 

Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle

37 686 205

 

Comptes créditeurs à terme

560 554

 

Autres sommes dues à la clientèle

1 484 269

 

Intérêts courus

20 660

 

Autres dettes envers la clientèle

2 065 483

 

Opérations avec la clientèle

91 837 830

 

 

Les dispositions relatives à la collecte du livret A pour le compte de la Caisse Nationale d'Epargne ne sont pas modifiées par les opérations d'apports, les encours collectés restant centralisés à la Caisse des dépôts et consignations. Au 31 décembre 2005 l'encours ainsi centralisé s'élève à 46 905 388 k€.

 

Note 12. — Dettes représentées par un titre :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Bons à Moyen Terme Négociables et autres Titres de Créances Négociables émis

 

433 703

Dettes rattachées

 

1 110

    Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

 

434 813

    Dettes représentées par un titre

 

434 813

 

Note 13. — Provisions techniques des entreprises d’assurance :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Provisions techniques vie

103 070

 

Provisions techniques non vie

32 866

 

Provisions pour égalisation

5 783

 

Autres provisions

5 851

 

    Provisions techniques des entreprises d'assurance

147 570

 

 

Ce poste retrace les placements d'Assurposte, intégrée proportionnellement dans les comptes du Groupe.

 

Note 14. — Comptes de régularisation et passifs divers :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Produits constatés d'avance

42 630

 

Charges à payer

447 250

643 111

Comptes d'ajustement sur devises et instruments financiers à terme

15 248

21 085

Autres comptes de régularisation

6 278 452

 

Impôts différés passif note 31

88

644

    Comptes de régularisation

6 783 668

664 840

Instruments conditionnels vendus

163

740

Créditeurs divers

1 098 687

442 828

Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres

2 613

459

Intérêts courus

231

 

    Passifs divers

1 101 694

444 027

    Comptes de régularisation et passifs divers

7 885 362

1 108 867

 

Note 15. — Provisions pour risques et charges :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2004

Dotations

Reprises

Autres variations

31.12.2005

Provisions pour retraites et autres engagements sociaux

57

1 039

-825

905

1 176

Engagements sur les contrats d'épargne logement

 

 

 

610 617

610 617

Autres provisions pour risques et charges

175

1 425

-6

30 447

32 041

    Provisions pour risques et charges (hors risque de contrepartie)

232

2 464

-831

641 969

643 834

    Provisions pour risques et charges

232

2 464

-831

641 969

643 834

 

Note 16. — Eléments du bilan consolidé par durées restant à courir :

 

(En milliers d’euros)

<= 3 mois

3 mois à 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

31.12.2005

Actif

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

18 292 261

8 942

143 623

63 300

18 508 126

Créances sur la clientèle

1 273 287

1 169 331

5 826 303

11 038 081

19 307 002

Portefeuilles de titres de placement et d'investissement

 

 

 

 

 

   Effets publics et valeurs assimilées

535 624

3 357 432

19 590 865

15 799 909

39 283 830

   Obligations et autres titres à revenu fixe

432 340

955 314

5 201 636

853 824

7 443 114

Passif

 

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

3 221 427

 

289 227

 

3 510 654

Dettes envers la clientèle

85 789 726

3 322 012

2 673 656

52 436

91 837 830

 

Note 17. — Engagements hors bilan relatifs aux opérations de change au comptant et à terme et de prêts / emprunts de devises :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Opérations de change à terme :

 

 

Euros à recevoir contre devises à livrer :

658 257

2 019 658

Devises à recevoir contre euros à livrer :

 

70 112

Report/déport non couru :

 

 

A recevoir

2 021

6 614

A payer

 

116

 

Note 18. — Instruments financiers à terme :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Opérations de gestion de positions

Opérations de couverture

Notionel

Juste valeur

Notionel

Juste valeur

Notionel

Notionel

Opérations fermes

 

 

 

 

 

 

   Marchés gré à gré

 

 

 

 

 

 

   Swaps de taux

7 217 035

5 846

65 421 277

323 287

17 162 871

58 655 355

Opérations conditionnelles

 

 

 

 

 

 

   Marchés gré à gré

 

 

 

 

 

 

   Options de taux

 

 

 

 

 

 

   Caps, floors

 

 

123 980

720

 

 

   Swaptions

 

 

412 201

1 879

348 580

25 075

 

Au 31 décembre 2004, la juste valeur des instruments financiers à terme s'élevait à 245 291 k€.

 

Note 19. — Instruments financiers à terme par durées résiduelles :

 

(En milliers d’euros)

 

31.12.2005

31.12.2004

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

<= 1an

1 à 5 ans

> 5ans

Total

Opérations fermes

 

 

 

 

 

 

 

 

   Swaps de taux

17 049 364

23 143 848

32 445 100

72 638 312

24 039 849

27 327 434

24 450 943

75 818 226

Opérations conditionnelles

 

 

 

 

 

 

 

 

   Options de taux

 

 

 

 

 

 

 

 

   Caps, floors

 

756

123 224

123 980

 

 

 

 

   Swaptions

191 422

209 749

11 030

412 201

183 539

190 115

 

373 654

 

Note 20. — Risques de crédit.

A) Exposition globale au risque de crédit :

 

(En milliers d’euros)

Encours bruts Sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Brut 31.12.2005

Brut 31.12.2004

Créances sur les établissements de crédit 

18 508 126

 

 

18 508 126

4 484 920

Créances sur la clientèle (1)

19 246 378

108 422

30 100

19 384 900

 

Portefeuille de placement et d'investissement (titres à revenu fixe)

7 449 176

 

 

7 449 176

519 004

Engagements de financement et de garantie donnés

1 731 554

 

 

1 731 554

 

    Total

46 935 234

108 422

30 100

47 073 756

5 003 924

 

Le Groupe n'a restructuré aucune créance à des conditions hors marché.

(1) Le montant des encours bruts sains restructurés n'est pas significatif.

 

B) Provisions pour risques de crédit :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2004

Dotations

Reprises

Autres variations

31.12.2005

Créances sur la clientèle

 

 

 

77 898

77 898

Provisions inscrites en déduction des éléments d'actifs

0

0

0

77 898

77 898

    Total provisions pour risques de contrepartie (2)

0

0

0

77 898

77 898

 

(2) : Dont provisions sur

Encours bruts douteux non compromis

 

 

 

55 908

55 908

Encours bruts douteux compromis

 

 

 

21 990

21 990

 

C) Risques de crédit - créances sur la clientèle :

 

(En milliers d’euros)

Encours bruts sains

Encours bruts douteux non compromis

Encours bruts douteux compromis

Provisions sur encours

Net 31.12.2005

Répartition par secteurs

 

 

 

 

 

Etat et secteur public

889

 

 

 

889

Entreprises

6 470

 

 

 

6 470

Particuliers

19 239 019

125 140

13 382

-77 898

19 299 643

    Total par secteurs

19 246 378

125 140

13 382

-77 898

19 307 002

 

Note 21. — Intérêts et assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs

3 186

2 540

Intérêts sur autres prêts et sur valeurs reçues en pension

52 665

76 476

Intérêts sur titres reçus en pension livrée

6 249

30 815

Autres intérêts et produits assimilés

1

 

    Intérêts et produits assimilés sur opérations de trésorerie et interbancaires

62 101

109 831

Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs

-130 480

-126 058

Intérêts sur emprunts et sur valeurs données en pension

-1 346 601

-1 317 958

Intérêts sur titres donnés en pension livrée

-63 550

-64 541

    Intérêts et charges assimilées sur opérations de trésorerie et interbancaires

-1 540 631

-1 508 557

 

Note 22. — Intérêts et assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Intérêts et produits assimilés sur titres de placement

9 135

9 915

Intérêts et produits assimilés sur titres d'investissement

1 353 062

1 325 277

Autres intérêts et produits assimilés

819 063

45

    Intérêts et produits assimilés sur obligations et autres titres à revenu fixe

2 181 260

1 335 237

Intérêts sur certificats de dépôts négociables et bons à moyen terme négociables

-16 101

-14 956

Autres charges d'intérêts

-728 349

 

    Intérêts et charges assimilées sur obligations et autres titres à revenu fixe

-744 450

-14 956

 

Note 23. — Produits et charges de commissions :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Produits

Charges

Produits

Charges

Opérations de trésorerie et interbancaires

12

-24

 

 

Opérations sur titres

 

-2 248

 

-2 697

Opérations sur instruments financiers à terme

 

-364

 

-206

Prestations de services financiers

2 376

-2

1 793

 

Autres commissions

 

 

338

 

    Commissions

2 388

-2 638

2 131

-2 903

 

Note 24. — Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Résultat sur opérations sur titres de transaction

157 862

87 387

Résultat sur opérations sur instruments de change

-132

549

Résultat sur opérations sur instruments financiers

-14 334

4 894

    Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

143 396

92 830

 

Note 25. — Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Résultat de cession des titres de placement

1 236

3 276

Autres produits et charges sur titres de placement

 

26

Dotations / reprises aux provisions sur titres de placement

89

-305

Gains ou pertes sur opérations du portefeuille de placement

1 325

2 997

    Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

1 325

2 997

 

Note 26. — Autres produits et charges d’exploitation bancaire nets :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Produits

Charges

Produits

Charges

Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges

319

 

51

 

Autres produits et charges divers d'exploitation

40

-46

39

-125

Autres produits et charges d'exploitation bancaire

359

-46

90

-125

    Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire

313

-35

 

Note 27. — Frais de personnel :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Salaires et traitements

-6 032

-4 559

Charges de retraite nettes de provisions pour indemnités de fin de carrière et avantages assimilés

-58

 

Autres charges sociales

-3 043

-2 109

Intéressement

-426

-609

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunération

-980

-833

Dotations / reprises de provisions

-69

-9

    Frais de personnel

-10 608

-8 119

 

L'effectif moyen des entités consolidées par intégration globale et proportionnelle s'élève à 194 personnes au 31 décembre 2005 dont 94 personnes pour La Banque Postale et Efiposte Gestion contre 75 personnes au 31 décembre 2004.

Le montant des jetons de présence alloués aux administrateurs s'est élevé à 55 k€ en 2005, montant inchangé par rapport à 2004.

 

Note 28. — Autres charges générales d’exploitation :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Impôts et taxes

-4 304

-4 245

Loyers, charges locatives

-1 665

-1 104

Honoraires

-20 405

-2 548

Autres charges d'exploitation

-3 715

-3 055

    Autres charges générales d'exploitation

-30 089

-10 952

 

Note 29. — Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Dotations aux amortissements des immobilisations d'exploitation

-1 296

-1 321

    Dotations nettes aux amortissements

-1 296

-1 321

    Dotations nettes aux amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles

-1 296

-1 321

 

Note 30. — Gains et pertes sur actifs immobilisés :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Gains ou pertes sur cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-39

 

Gains ou pertes sur cession des participations et gains ou pertes sur avances

-9

 

Dotations / reprises aux provisions

 

 

Solde en bénéfice ou perte des opérations sur titres de participation et avances

-9

 

    Gains ou pertes des opérations sur titres de participation et autres titres détenus à long terme

-9

 

    Gains ou pertes sur actifs immobilisés

-48

 

 

Note 31. — Impôt sur les bénéfices.

A) Ventilation des charges et produits d'impôts différés et exigibles :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Impôt sur les sociétés

-21 921

-25 528

Impôts différés

-270

-1 493

    Charge d'impôt

-22 191

-27 021

 

B) Analyse des stocks d'impôts différés au bilan :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Impôts différés actifs

219 190

 

Impôts différés passifs

88

643

    Impôts différés nets au bilan

219 102

-643

 

C) Réconciliation entre le taux d'impôt au taux normal en vigueur en France et le taux effectif d'impôt du Groupe :

 

(En milliers d’euros)

31.12.2005

Résultat avant impôt, amortissement des écarts d'acquisition, résultat des sociétés mises en équivalence et mouvements sur le FRBG (en milliers d'euros)

61 818

Taux normal d'imposition applicable aux sociétés françaises (incluant les contributions additionnelles)

34,93 %

Différence sur les éléments imposés à taux réduit

-

Imputation des avoirs fiscaux et autres sources d'économie d'impôts

-0,06 %

Différence provenant d'activités ou d'opérations non taxées

 

Différences permanentes et autres

1,02 %

Taux effectif d'impôt du Groupe

35,89 %

 

Note 32. — Impact des opérations de structure.

Comme indiqué dans les notes préliminaires, l'apport des Services Financiers de La Poste, y compris la participation dans SF2 et des biens droits et obligations liés à la Caisse Nationale d'Epargne, a été réalisé en date du 31 décembre 2005.

Le tableau ci-après fournit pour les principaux éléments apportés des données comparatives au 31 décembre 2004 lorsqu'elles étaient disponibles ou pouvaient être reconstituées de manière fiable.

 

Eléments d'actif (En millions d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Pro forma

Effets publics

 

 

Apports CNE

7 539

8 468

Créances sur les établissements de crédit

 

 

Fonds centralisés à la CDC

 

 

   Livrets d'Epargne Populaire (part centralisée)

10 910

12 761

   Livrets B

0

2 795

   Livrets jeunes

0

1 077

Disponibilités à la CDC apportées en emploi des dépôts

 

 

   Livrets d'épargne populaire (part non centralisée)

1 925

0

   Livrets B

3 047

0

   Livrets jeunes

1 117

0

Comptes de régularisation et actifs divers

 

 

Apports CNE : TDI et FIS représentatifs de la collecte Codevi

2 265

2 259

Opérations avec la clientèle

 

 

Crédits sur produits Epargne Logement (apports CNE)

18 450

17 405

Obligations, actions et autres titres à revenu variable

 

 

Apports CNE

7 918

7 802

Participations, parts dans les entreprises liées

 

 

Apports Services Financiers de La Poste :

 

 

   Participations non consolidées

80

80

   Participations mises en équivalence

1 052

978

 

Eléments de passif (En millions d’euros)

31.12.2005

31.12.2004

Pro forma

Opérations avec la clientèle

 

 

Apports CNE :

 

 

   Plans Epargne Logement

24 989

24 912

   Comptes Epargne Logement

6 288

5 964

   Plans d'Epargne Populaire

931

1 026

   Livrets d'Epargne Populaire

12 835

12 761

   Codevi

2 265

2 259

   Livrets B

3 044

2 795

Apports Services financiers de La Poste :

 

 

Livrets jeunes

1 122

1 120

Comptes à vue (CCP)

37 123

35 243

Provisions pour risques et charges

 

 

   Apports CNE : provision Epargne logement

610

600

   Apports Services Financiers de La Poste : autres provisions

34

39

 

Note 33. — Périmètre de consolidation du groupe :

 

Sociétés

Nationalité

METH

(1)

% Contrôle

2005

% Intérêt

2005

 

% Contrôle

 

2004

 

% Intérêt

2004

LA BANQUE POSTALE (ex. EFIPOSTE)

Française

MERE

100,00

100,00

100,00

100,00

SCI CRSF DOM (2)

Française

GLOB

99,94

99,94

-

-

SCI CRSF METROPOLE (2)

Française

GLOB

100,00

100,00

-

-

SF2

Française

GLOB

100,00

100,00

-

-

SOCIETE FINANCIERE DE PAIEMENTS

Française

EQUI

49,00

49,00

-

-

Assurance

 

 

 

 

 

 

Groupe CNP

 

 

 

 

 

 

CNP ASSURANCES

Française

EQUI

35,48

17,75

-

-

ASSURBAIL

Française

EQUI

 

17,58

-

-

CNP IAM

Française

EQUI

 

17,75

-

-

CNP INTERNATIONAL

Française

EQUI

 

17,75

-

-

CNP SEGUROS DE VIDA

Brésilienne

EQUI

 

13,57

-

-

Groupe CAIXA SEGUROS

Brésilienne

EQUI

 

9,19

-

-

ECUREUIL VIE

Française

EQUI

 

8,88

-

-

FINECO VITA

Italienne

EQUI

 

10,21

-

-

GLOBAL

Portugaise

EQUI

 

14,82

-

-

GLOBAL VIDA

Portugaise

EQUI

 

14,83

-

-

Groupe IXIS ASSET MANAGEMENT

Française

EQUI

 

3,55

-

-

INVESTISSEMENT TRESOR VIE

Française

EQUI

 

17,75

-

-

PREVIPOSTE

Française

EQUI

 

17,75

-

-

SCI CNP IMMOBILIER

Française

EQUI

 

17,75

-

-

SICAC

Française

EQUI

 

17,75

-

-

ASSURPOSTE

Française

PROP

50,00

50,00

-

-

SOGERCO

Française

GLOB

100,00

100,00

-

-

SOPASSURE

Française

PROP

50,02

50,02

-

-

Gestion d'actifs

 

 

 

 

 

 

CILOGER

Française

EQUI

29,97

29,97

-

-

EF PRIMO

Française

GLOB

99,85

99,85

99,85

99,85

EFIPLUS

Française

 

-

-

100,00

100,00

EFIPOSTE GESTION

Française

GLOB

99,99

99,99

99,99

99,99

EUROPOSTE MANAGEMENT Cie

Luxembourg.

GLOB

99,12

64,43

-

-

SOGEPOSTE

Française

GLOB

65,00

65,00

-

-

X ANGE PRIVATE EQUITY

Française

GLOB

56,40

56,40

-

-

 

(1) Méthodes de consolidation :

— GLOB : Intégration Globale ;

— PROP : Intégration Proportionnelle ;

— EQUI : Mise en Equivalence.

(2) SCI détenant les immeubles d'exploitation de la Banque.

IV. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2005.

Mesdames et Messieurs les actionnaires, en exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de La Banque Postale relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2005, tels qu’ils sont joints au présent rapport.

Les comptes consolidés ont été arrêtés par le directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.

 

1. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.

Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.

Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur :

— la partie « Changements de méthodes et comparabilité des exercices » des notes annexes préliminaires et la note 32 de l’annexe relatives à la comparabilité des exercices ;

— la partie « Changements de méthodes et comparabilité des exercices » des notes annexes préliminaires qui expose les changements de méthodes comptables résultant de la première application :

— du règlement CRC n°2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs ;

— du règlement CRC n°2004-06 relatif à la définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs ;

— du règlement CRC n° 2005-01 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres.

 

2. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification des appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

— Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthodes comptables mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite ;

— Votre société constitue, comme indiqué au paragraphe 7 de la partie « Règles de présentation et d’évaluation » des notes annexes préliminaires, une provision pour couvrir les conséquences défavorables des contrats d’épargne-logement. Nous avons mis en œuvre des tests pour vérifier par sondages l’application des modalités de calcul retenues.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

3. Vérification spécifique. — Par ailleurs, nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.

 

Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 5 mai 2006

Les commissaires aux comptes :

PricewaterhouseCoopers Audit :

ERNST & YOUNG Audit :

Gérard Hautefeuille ;

Agnès Hussherr ;

Marc Charles.

 

Rapport de gestion. Le rapport de gestion est tenu à disposition du public au siège social de la société.

 

 

0608533

09/06/2006 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque Postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 8713
Texte de l'annonce :

0608713

9 juin 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°69


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris cedex 15.

421 100 645 R.C.S. Paris.

Situation trimestrielle au 31 mars 2006.

(En milliers d’euros)

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

1 067 102

Effets publics et valeurs assimilées

46 264 886

Créances sur les établissements de crédit

13 172 883

Comptes ordinaires de la clientèle

840 853

Concours à la clientèle

19 223 811

Obligations et autres titres à revenu fixe

18 879 619

Actions et autres titres à revenu variable

21 954

Titres de participation, part dans les entreprises liées

1 222 374

Immobilisations incorporelles

133 633

Immobilisations corporelles

141 293

Autres actifs

4 609 677

Comptes de régularisation

7 338 554

    Total de l’actif

112 916 639

 

Passif

Montant

Dettes envers les établissements de crédit

7 347 419

Comptes d’épargne à régime spécial

51 756 429

Comptes ordinaires de la clientèle

37 147 434

Autres dettes envers la clientèle

2 680 500

Dettes représentées par un titre

765 461

Autres passifs

3 304 068

Comptes de régularisation

6 711 572

Provisions pour risques et charges

641 569

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

2 540 187

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

194 602

    Provisions réglementées et subventions d’investissement

164

    Report à nouveau (+/-)

2 967

        Total du passif

112 916 639

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

7 390 648

    Engagements sur titres

3 555 465

Engagements reçus :

 

    Engagements sur titres

2 011 720

 

 

0608713

19/05/2006 : Publications périodiques (74C)

Société : La Banque postale
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 6901
Texte de l'annonce :

0606901

19 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°60


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

LA BANQUE POSTALE  

Société anonyme au capital de 2 342 454 090 €.

Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris cedex 15.

421 100 645 R.C.S. Paris. 

Situation au 31 décembre 2005.

(En milliers d’euros).

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

153 496

Effets publics et valeurs assimilées

40 602 190

Créances sur les établissements de crédit

18 486 493

Comptes ordinaires de la clientèle

279 229

Concours à la clientèle

19 114 716

Obligations et autres titres à revenu fixe

16 253 816

Actions et autres titres à revenu variable

60 619

Part dans les entreprises liées

1 254 780

Immobilisations incorporelles

137 016

Immobilisations corporelles

150 722

Autres actifs

3 772 501

Comptes de régularisation

6 039 779

    Total

106 305 357

 

Passif

Montant

Dettes envers les établissements de crédit

3 510 654

Comptes d'épargne à régime spécial

52 086 143

Comptes ordinaires de la clientèle

37 690 103

Autres dettes envers la clientèle

2 065 483

Autres passifs

1 033 158

Comptes de régularisation

6 777 573

Provisions pour risques et charges

641 568

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG 

2 478 675

    Capital souscrit

2 342 454

    Réserves

133 090

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

164

    Report à nouveau (+/-)

2 967

        Total

106 305 357

 

Hors Bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

1 731 554

    Engagements sur titres

3 882

Engagements reçus :

 

    Engagements sur titres

3 882

 

0606901

25/11/2005 : PUBLICATIONS PERIODIQUES (74)

Société : Efiposte
Siège : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (74_N2)
Numéro d'affaire : 6101
Texte de l'annonce :

EFIPOSTE

EFIPOSTE

Société anonyme au capital de 162 000 000 €.
Siège social  : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.
421 100 645 R.C.S. Paris.

 

Situation au 30 septembre 2005.
(En milliers d'euros.)

 

Actif Montants
Caisse, banques centrales, C.C.P. 497
Effets publics et valeurs assimilées 32 050 013
Créances sur les établissements de crédit 706 437
Obligations et autres titres à revenu fixe 7 889 211
Actions et autres titres à revenu variable 56 935
Part dans les entreprises liées 802
Immobilisations incorporelles 904
Immobilisations corporelles 770
Autres actifs 206 157
Comptes de régularisation     984 249
      Total de l'actif 41 895 975

 

 

Passif Montants
Dettes envers les établissements de crédit 39 081 220
Opérations avec la clientèle 9 149
Dettes représentées par un titre 932 900
Autres passifs 499 477
Comptes de régularisation 1 087 423
Provisions pour risques et charges 133
Fonds pour risques bancaires généraux 22 000
Capitaux propres hors FRBG 263 673
    Capital souscrit 162 000
    Réserves 98 600
    Provisions réglementées et subventions d'investissement 106
    Report à nouveau     2 967
      Total du passif 41 895 975

 

 

Hors bilan Montants
Engagements donnés  :  
    Engagements sur titres 6 003 670
Engagements reçus  :  
    Engagements de financement 366 013
    Engagements sur titres 5 000 472

 


06101

14/09/2005 : PUBLICATIONS PERIODIQUES (74)

Société : Efiposte
Siège : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (74_N2)
Numéro d'affaire : 97096
Texte de l'annonce :

EFIPOSTE

EFIPOSTE

Société anonyme au capital de 162 000 000 €.
Siège social  : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.
421 100 645 R.C.S. Paris.

 

Situation au 30 juin 2005.
(En milliers d'euros.)

 

Actif Montant
Caisse, banques centrales, C.C.P. 150
Effets publics et valeurs assimilées 31 322 498
Créances sur le établissements de crédit 2 051 107
Obligations et autres titres à revenu fixe 8 423 040
Actions et autres titres à revenu variable 68 323
Part dans les entreprises liées 802
Immobilisations incorporelles 1 168
Immobilisations corporelles 776
Autres actifs 194 133
Comptes de régularisation     520 857
      Total 42 582 854

 

 

Passif Montant
Dettes envers les établissements de crédit 40 090 179
Opérations avec la clientèle 8 642
Dettes représentées par un titre 1 092 484
Autres passifs 502 663
Comptes de régularisation 603 079
Provisions pour risques bancaires généraux 55
Fonds pour risques et charges 22 000
Capitaux propres hors FRBG 263 752
    Capital souscrit 162 000
    Réserves 98 785
    Report à nouveau (+/-) 2 967
      Total 42 582 854

 

 

Hors bilan Montant
Engagements donnés  :  
    Engagements sur titres 1 080 217
Engagements reçus  :  
    Engagements de financement 765 013
    Engagements sur titres 1 536 518

 


97096

17/06/2005 : PUBLICATIONS PÉRIODIQUES (74)

Société : Efiposte
Siège :   17, quai   du    Président     Roosevelt,   92442   Issy-lesMoulineaux Cedex.
Catégorie 2 : sociétés commerciales et industrielles (comptes annuels) (74B)
Numéro d'affaire : 91289
Texte de l'annonce :

EFIPOSTE

EFIPOSTE

Société anonyme au capital de 162 000 000 €.
Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.
421 100 645 R.C.S. Paris.

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 11 mai 2004.

A. — Comptes sociaux.

I. — Bilan au 31 décembre 2004.
(En milliers d’euros.)

Actif

Notes

Décembre
2004

Décembre
2003

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2

1

Effets publics et valeurs assimilées

1

30 057 352

27 427 733

Créances sur les établissements de crédit

2

4 484 760

6 456 630

A vue

2 420 899

1 131 532

A terme

2 063 861

5 325 098

Opérations avec la clientèle

835 127

717 485

Obligations et autres titres à revenu fixe

1

4 337 973

3 878 587

Actions et autres titres à revenu variable

1

83 165

99 487

Parts dans les entreprises liées

802

802

Immobilisations incorporelles

3

1 382

1 287

Immobilisations corporelles

3

575

698

Autres actifs

4

71 173

106 522

Comptes de régularisation

5

706 039

532 017

Total de l’actif

40 578 350

39 221 249

Passif

Notes

Décembre
2004

Décembre
2003

Caisse, banques centrales, C.C.P.

Dettes envers les établissements de crédit

6

38 739 547

37 632 151

A vue

6 418 221

6 812 974

A terme

32 321 326

30 819 177

Opérations avec la clientèle

6 360

6 292

Dettes représentées par un titre

7

434 813

434 021

Autres passifs

8

443 697

317 798

Comptes de régularisation

9

664 179

569 372

Provisions pour risques et charges

10

223

164

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

22 000

20 000

Intérêts minoritaires

Capitaux propres part du groupe (hors FRBG)

11

267 531

241 451

Capital souscrit

162 000

162 000

Réserves

63 785

28 437

Provisions réglementées

106

50

Report à nouveau (+/–)

– 25

4 000

Résultat de l’exercice

41 665

46 964

Total du passif

40 578 350

39 221 249

Hors bilan

Notes

Décembre
2004

Décembre
2003

Engagements de financement

1 461 026

911 062

Engagements en faveur d’établissement de crédit

0

Engagements reçus d’établissement de crédit

18

1 461 026

911 062

Engagements en faveur de la clientèle

0

0

Engagements reçus de la clientèle

0

0

Engagements de garantie

0

0

Cautions, avals et autres garanties d’ordre d’établissement de crédit

0

0

Cautions, avals et autres garanties reçus d’établissement de crédit

0

0

Garanties d’ordre de la clientèle

0

0

Garanties reçus de la clientèle

0

0

Engagements sur titres

Titres à recevoir

3 211 888

565 220

Titres à livrer

79 444

266 410

Opérations en devises

2 096 500

361 461

Opérations de change à terme

Euros à recevoir contre devises à livrer

2 019 658

259 431

Devises à recevoir contre euros à livrer

70 112

101 591

Report/Déport à payer

116

124

Report/Déport à recevoir

6 614

315

Engagements sur instruments financiers à terme

76 191 881

54 951 074

Opérations fermes

75 818 226

54 498 334

Contrats d’échange de taux d’intérêt (Swap)

19

75 818 226

54 498 334

Achat de contrats sur marchés organisés

19

0

0

Vente de contrats sur marchés organisés

0

0

FRA achetés

19

0

FRA vendus

0

Opérations sur matières premières

0

0

Opérations conditionnelles

373 655

452 740

Options achetées sur marchés organisés

0

0

Options vendues sur marchés organisés

0

0

Cap et floor achetés

0

0

Cap et floor vendus

0

0

Achat swaptions

19

199 365

276 370

Vente swaptions

19

174 290

176 370

Autres engagements

20

0

0

Engagements donnés

0

0

Engagements reçus

0

0

II. — Compte de résultat.
(En milliers d’euros.)

Notes

31/12/04

31/12/03

Intérêts et produits assimilés

2 082 014

1 935 693

Sur opérations avec les établissements de crédit

109 831

145 340

Sur opérations avec la clientèle

13 334

12 827

Sur obligations et autres titres à revenu fixe

12

1 303 288

1 229 006

Les autres intérêts et produits assimilés

655 561

548 520

Intérêts et charges assimilées

– 2 099 454

– 1 925 448

Sur opérations avec les établissements de crédit

– 1 508 529

– 1 459 615

Sur opérations avec la clientèle

– 147

– 221

Sur obligations et autres titres à revenu fixe

12

– 15 246

– 14 697

Les autres intérêts et charges assimilées

– 575 532

– 450 915

Revenus des titres à revenu variable

3 200

3 044

Commissions (produits)

13

8 207

7 905

Commissions (charges)

13

– 3 732

– 3 282

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

14

92 830

69 681

Sur titres de transaction

87 387

44 899

De change

549

171

Sur instruments financiers

4 894

24 611

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

14

2 997

1 830

Autres produits d’exploitation bancaire

15

624

584

Autres charges d’exploitation bancaire

15

– 89

– 3

Produit net bancaire

86 597

90 004

Charges générales d’exploitation

– 18 065

– 16 366

Frais de personnel

16

– 7 734

– 6 952

Autres frais administratifs

– 10 331

– 9 414

Dotation aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles

– 1 321

– 1 254

Résultat brut d’exploitation

67 211

72 384

Coût du risque

Résultat d’exploitation

67 211

72 384

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

Résultat courant avant impôt

67 211

72 384

Résultat exceptionnel

Impôt sur les bénéfices

– 23 491

– 21 370

Dotation/Reprises de fonds pour risques bancaires généraux

– 2 055

– 4 050

Intérêts minoritaires

Résultat net

41 665

46 964

Résultat par action (en euros)

4,12

4,64

III. — Tableau des résultats au cours
des cinq derniers exercices.

Comptes sociaux
(En euros)

2000

2001

2002

2003

2004

Situation financière :

Capital social

153 490 503,20

153 490 503,20

153 490 503,20

162 000 000,00

162 000 000,00

Nombre d’actions

10 068 317

10 068 317

10 068 317

10 125 000

10 125 000

Résultat global :

Chiffre d’affaires (*)

547 807 593,63

1 302 301 920,76

1 529 438 012,81

2 018 737 392,05

2 189 871 354,57

Résultat avant charges d’impôts société, dotations aux amortissements et dotations nettes aux provisions

18 713 686,48

49 186 314,99

64 182 445,65

73 641 722,79

68 531 893,21

Impôts sur les bénéfices

– 6 959 965,00

– 24 570 105,00

– 19 450 669,00

– 21 370 249,00

– 23 490 502,00

Résultat après charges d’impôts société, dotations aux amortissements et provisions

4 916 921,42

19 182 264,45

38 478 640,08

46 964 188,78

41 665 162,53

Bénéfice distribué

1 006 831,70

6 040 990,20

13 088 812,10

15 592 500,00

13 972 500,00

Résultat réduit à une action :

Résultat après charges d’impôts société, avant dotations aux amortissements et provisions

1,17

4,35

5,75

6,75

6,44

Résultat après charges d’impôts société, dotations aux amortissements et provisions

0,49

1,91

3,82

4,64

4,12

Bénéfice distribué (proposition)

0,10

0,60

1,30

1,54

1,38

Personnel :

Effectif moyen

49

58

62

69

75

Montant de la masse salariale

2 184 266,83

2 982 240,05

3 690 040,98

4 394 195,14

4 908 175,69

Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, œuvres sociales, etc.)

1 216 158,06

1 215 938,01

1 458 238,17

1 919 139,93

2 011 305,03

(*) Il s’agit de l’ensemble des produits d’exploitation bancaire (les résultats des opérations financières sont pris pour leur montant net).

IV. — Renseignements concernant les filiales et participations au 31 décembre 2004. (première partie)

Sociétés

Siren

Capital

Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats

Quote-part du capital détenue (en pourcentage)

Valeurs comptables des titres détenus

Brute

Nette

Filiales (+ de 50 % du capital détenu) :

Efiposte Gestion, société anonyme à directoire et conseil de surveillance, 34, rue de la Fédération, 75015 Paris

428 767 941

1 000 000,00

1 930 514,38

99,99 %

1 000 000,00

1 000 000,00

Efprimo, société anonyme à conseil d’administration, 117, quai du Président Roosevelt, 92442 Issy-les-Moulineaux

440 165 041

40 000,00

– 3 031,54

99,99 %

40 000,00

40 000,00

Participations (de 10 % à 50 % du capital détenu)

IV. — Renseignements concernant les filiales et participations au 31 décembre 2004. (deuxième partie)

Sociétés

Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés

Montants des cautions et avals donnés par la société

Chiffre d’affaires hors taxes du dernier exercice écoulé

Bénéfice ou perte du dernier exercice clos

Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice

Observations

Filiales (+ de 50 % du capital détenu) :

Efiposte Gestion, société anonyme à directoire et conseil de surveillance, 34, rue de la Fédération, 75015 Paris

13 319 090,44

3 780 619,43

Société de gestion de portefeuille

Efprimo, société anonyme à conseil d’administration, 117, quai du Président Roosevelt, 92442 Issy-les-Moulineaux

– 1 302,03

Société de conseils financiers

Participations (de 10 % à 50 % du capital détenu)

V. — Affectation du résultat de l’exercice
clos le 31 décembre 2004.

Deuxième résolution. — L’assemblée générale, approuve la proposition du conseil d’administration, et décide d’affecter le bénéfice de l’exercice d’un montant de 41 665 162,53 € de la manière suivante :

Bénéfice de l’exercice

41 665 162,53 €

Dotation à la réserve légale

– 2 083 258,13 €

Report à nouveau antérieur

– 25 086,66 €

Total

39 556 817,74 €

Affectation :

A titre de dividendes aux actionnaires soit 1,38 € par action

13 972 500,00 €

A la réserve

22 617 805,93 €

Au report à nouveau

2 966 511,81 €

Le paiement du dividende sera effectué le 30 juin 2005.
Il est rappelé qu’au titre de l’exercice 2001, un dividende de 6 040 990,20 € a été versé, soit 0,60 € par action. Au titre de l’exercice 2002, un dividende de 13 088 812,10 € a été versé, soit 1,30 € par action et au titre de l’exercice 2003, un dividende de 15 592 500,00 € a été versé, soit 1,54 € par action.

VI. — Annexe aux comptes sociaux.

Règles de présentation des comptes.

Les comptes annuels d’Efiposte sont établis conformément aux principes de présentation bancaire, édictés par la directive européenne 86/635/CEE relative aux comptes annuels des banques, et par le règlement du Comité de la réglementation bancaire et financière n° 97-03, modifié par le règlement du Comité de la réglementation comptable n° 2002-04 du 12 décembre 2002.
Détenue à 99,99 %, Efiposte est consolidée dans les comptes de La Poste.

Comparabilité des comptes. — Les méthodes comptables et les modalités de calcul adoptées dans les comptes annuels au 31 décembre 2004 sont identiques à celles adoptées pour l’exercice précédent à l’exception de l’application de la méthode préférentielle relative aux engagements de retraite mentionnée ci-après.

Principes et méthodes comptables d’évaluation.

Les principes comptables généralement acceptés ont été appliqués, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— Continuité de l’exploitation ;
— Indépendance des exercices ;
— Permanence des méthodes.
Le règlement CRC 2004-04, entré en application le 1er janvier 2004, n’a pas d’impact sur les comptes d’Efiposte.

Engagements de retraite. — A la date de clôture, compte tenu de l’effectif de la société et de son ancienneté, les engagements pour les départs en retraite ont été évalués à 54 504 €.
L’application de la méthode préférentielle préconisée par la recommandation CNC n° 03-R-01 a conduit Efiposte à prélever 48 566 € sur les capitaux propres d’ouverture au 1er janvier 2004. Cette disposition a eu en outre un impact de 5 938 € sur le résultat social.

Créances et dettes sur les établissements de crédit. — Les créances et dettes sur les établissements de crédit sont comptabilisées pour leur montant nominal ou leur prix d’achat, augmenté des intérêts courus non échus. Ceux-ci sont calculés à la clôture de l’exercice prorata temporis et enregistrés en créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Ces créances sont ventilées en annexe suivant leur durée initiale : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme (dont opérations de pensions livrées sur titres).
Les créances dont le recouvrement est devenu incertain ou qui enregistrent des retards de remboursement font l’objet d’une provision pour dépréciation de façon à couvrir les pertes éventuelles.

Opérations de pensions livrées de titres :
— Ces rubriques comprennent également, au passif, des opérations de pensions livrées sur titres et à l’actif, des titres reçus en pension.
Les titres donnés en pension sont maintenus à l’actif du bilan tandis que la dette vis-à-vis du cessionnaire est enregistrée au passif du bilan.
A chaque arrêté comptable, les titres donnés en pension sont évalués selon les règles propres au portefeuille auquel ils appartiennent.
Les intérêts relatifs à la rémunération des liquidités reçues sont enregistrés en charges « Prorata temporis ».

Opérations sur titres :
— Traitement spécifique du FCP Efiplus : La société détient essentiellement un OPCVM dédié, le FCP Efiplus, utilisé pour la gestion des Fonds CCP, présenté au bilan social en « Effets publics et valeurs assimilées ».
Les parts du FCP Efiplus sont la contrepartie à l’actif des dépôts à terme ouverts par La Poste, conformément à la convention Efiposte/La Poste relative aux modalités de dépôt de La Poste des fonds des C.C.P. signée le 30 mars 2000.
Dans ce cadre, afin que la situation patrimoniale reflète plus fidèlement la réalité économique, les parts du FCP Efiplus sont comptabilisées en titres d’investissement au coût d’acquisition des parts, corrigé de l’amortissement des surcotes/décotes calculées sur les titres détenus par le FCP.
Les intérêts courus sont matérialisés au travers d’une distribution trimestrielle d’acomptes sur dividendes par le FCP, réalisée à une date la plus proche possible de la fin de période.
— Autres opérations sur titres : Les autres titres sont inscrits à l’actif du bilan en fonction de leur nature :

  • Effets publics (bons du Trésor et titres assimilés) ;
  • Obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire) ;
  • Actions et autres titres à revenu variable.En application du règlement n° 90-01 du Comité de la réglementation bancaire et financière, ces autres titres sont comptabilisés et présentés en annexe en fonction de leur destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.Pour chaque catégorie de portefeuille, ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites ci-après :
    • Titres d’investissement : Ce sont principalement les titres détenus au sein du FCP Efiplus.Il s’agit de titres à revenu fixe qui ont été acquis avec l’intention de les détenir de façon durable au moyen, soit d’une couverture du risque de taux par l’utilisation d’instruments financiers à terme, soit par adossement à des ressources affectées à leur financement.Ces titres sont inscrits au bilan à leur prix d’acquisition, frais exclus. Les intérêts courus à l’achat sont enregistrés dans les comptes rattachés.L’écart positif ou négatif entre le prix de remboursement et le prix d’acquisition au pied de coupon est amorti sur la durée de vie résiduelle du titre selon la méthode actuarielle afin d’ajuster la valeur comptable des titres au bilan à la valeur de remboursement.A la clôture de l’exercice, les intérêts courus sont comptabilisés dans des comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Les moins-values ne donnent pas lieu à la constitution d’une provision pour dépréciation sauf s’il existe des risques de défaillance de l’Emetteur des titres.Cette option s’applique à l’ensemble du portefeuille. En application de l’article 38 bis B du CGI, un retraitement fiscal est effectué pour la partie concernant les obligations.
    • Titres de placement : Ce sont les titres acquis avec l’intention de les détenir durant une période de plus de 6 mois, sans toutefois prendre l’engagement de les garder jusqu’à l’échéance.Les obligations et autres titres à revenu fixe sont inscrits au bilan à leur prix d’acquisition au pied de coupon, frais exclus. Les intérêts courus à l’achat sont enregistrés dans les comptes rattachés.L’écart positif ou négatif entre prix de remboursement et le prix d’acquisition est amorti sur la durée de vie résiduelle du titre selon la méthode actuarielle, à l’exception des titres à revenu variable, dont la surcote/décote est amortie suivant la méthode linéaire.A la clôture de l’exercice, ils sont évalués par rapport à leur valeur probable de négociation.Selon le principe de prudence, aucune compensation n’est opérée entre les plus et moins-values latentes constatées.Les moins-values latentes sont comptabilisées par l’inscription d’une provision pour dépréciation du portefeuille titres, après prise en compte, le cas échéant, des gains sur opérations de micro-couverture pour le calcul de la réduction de valeur.
    • Titres de transaction : Ce sont des titres négociables sur un marché dont la liquidité est assurée et qui sont acquis avec l’intention, dès l’origine, de les revendre ou de les racheter dans les 6 mois.Ces titres sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, intérêts courus et frais inclus et font l’objet d’une évaluation sur une base de marché à chaque arrêté comptable. Le solde des gains et des pertes latentes ainsi constaté est porté au compte de résultat en pertes ou en gains sur opérations financières, de même que le solde des gains et des pertes réalisés.

Immobilisations incorporelles et corporelles. — Les immobilisations sont évaluées à leur coût d’acquisition. Les amortissements pour dépréciation économiquement justifiée, sont calculés selon le mode linéaire en fonction des durées de vie prévues. Aucun amortissement dérogatoire n’est pratiqué.

Les durées d’amortissements utilisées sont les suivantes :

Logiciels

3 ans

Agencements, aménagements

6 ans

Equipement informatique

3 ans

Mobilier de bureau

5 ans

Matériel

4 ans

Dettes représentées par un titre. — Celles-ci représentent les émissions de TCN effectuées par Efiposte et sont présentées en annexe en fonction de leur durée de vie résiduelle.
Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont enregistrés dans des comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

Engagements de financement. — Il s’agit des montants d’engagements de souscription de dépôts à terme donnés par La Poste à la date de clôture et dont le taux de rémunération a été préalablement fixé.

Opérations sur instruments financiers à terme. — Efiposte intervient régulièrement sur les marchés des instruments financiers, organisés ou de gré à gré. Elle négocie des contrats à termes fermes et optionnels, principalement dans le but de couvrir les risques de taux ou de change auxquels ses différentes activités l’exposent.
Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes hors bilan pour la valeur nominale des contrats, en distinguant :
— d’une part, les instruments de taux fermes des instruments de taux conditionnels ;
— d’autre part, les instruments cotés sur des marchés organisés des instruments de gré à gré.
Les instruments sont comptabilisés selon les règlements 90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la réglementation bancaire, en trois catégories :
— Opérations de marché (catégorie a) : Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés « Prorata temporis » ou au dénouement du contrat en fonction de leur nature. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. Les moins-values ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable, font l’objet d’une provision pour risques. Les soultes sont intégrées au résultat.
Lorsque ces opérations sont effectuées sur un marché organisé, les gains ou pertes sont immédiatement portés au compte de résultat dans la rubrique « Gains nets sur opérations des portefeuilles de négociation ».
— Opérations de micro-couverture (catégorie b) : Les charges et produits relatifs aux instruments financiers à terme affectés dès l’origine à un élément ou à un ensemble homogène d’éléments identifiés, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts.
Pour les contrats négociés sur des marchés organisés, les appels de marge sont comptabilisés en compte de régularisation.
A chaque arrêté comptable, les gains et les pertes sont constatés en résultat, de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges générées par l’élément couvert.
La société Efiposte traite principalement des instruments adossés à des engagements de dépôt ou à des titres.
— Opérations de macro-couverture (catégorie c) : Ils intègrent les contrats réalisés en vue de couvrir le risque global de taux d’intérêt sur l’actif, le passif et le hors bilan de la société.
Les résultats sont constatés « Prorata temporis » selon la méthode des intérêts courus.
— Valeurs de marché : Celles-ci, lorsqu’elles ne sont pas disponibles sous la forme de cotations officielles, peuvent être obtenues directement auprès de courtiers, ou par application de modèles.

Opérations en devises. — En application du règlement n° 89-01 du Comité de la réglementation bancaire et financière, Efiposte comptabilise les opérations en devises dans les comptes ouverts et libellés dans chacune des devises utilisées.
Des comptes de position de change et de contre-valeur de position de change spécifiques sont ouverts dans chaque devise.
A chaque arrêté comptable, les différences entre les montants résultant de l’évaluation des comptes de position au cours de marché et les montants inscrits dans les comptes de contre-valeur de position de change sont portées au compte de résultat.
Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est lissée « Prorata temporis » en résultat.

Intégration fiscale. — La société Efiposte est intégrée fiscalement avec sa maison-mère La Poste.

Fonds pour risques bancaires généraux. — Le fonds pour risques bancaires généraux a été doté d’un montant de 2 millions d’euros et s’élève au 31 décembre 2004 à 22 millions d’euros.
Ce fonds est destiné à couvrir les risques inhérents à l’activité d’Efiposte non spécifiques et non mesurables à l’arrêté des comptes.

Personnel :
— Effectif : En 2003, sur la période d’activité, l’effectif moyen du groupe Efiposte est de 75 collaborateurs.
Il est constitué de 80 % de cadres et de 20 % d’assimilés et employés.
— Accord d’intéressement : En date du 2 juin 2003, un second accord d’intéressement couvrant les années 2003, 2004 et 2005 a été signé avec les instances représentatives du personnel.
Au 31 décembre 2004, une provision de 428 K€ a été constituée au titre de l’intéressement 2004 versé en 2005.

1. – Actif.

Note 1.1. Le portefeuille titres (valeur nette comptable) :

(En milliers d’euros)

Effets publics et valeurs assimilées

Obligations et autres titres à RF

Actions et autres titres à RV

Total

2004

2003

2004

2003

2004

2003

2004

2003

Titres de transaction

1 522 525

682 641

3 818 990

3 705 059

5 341 515

4 387 700

Titres de placement (valeur de marché : 602 475 K€)

518 983

173 528

83 165

99 487

602 148

273 015

Titres d’investissement (*) (titres cédés avant l’échéance : aucun)

28 534 827

26 745 092

28 534 827

26 745 092

Total

30 057 352

27 427 733

4 337 973

3 878 587

83 165

99 487

34 478 490

31 405 807

Montant des titres transférés du portefeuille de transaction vers le portefeuille de placement : 0.
Le portefeuille est composé essentiellement de titres cotés.

Note 1.2. Différence entre le prix d’acquisition et le prix de remboursement (valeur hors intérêts courus) (en milliers d’euros) :

Portefeuilles à revenu fixe

Valeur d’acquisition, coupons courus exclus

Valeur de remboursement

Dotation provision pour moins-value

Amortissement des primes décotes

Créances rattachées

Valeur nette comptable
2004

Valeur nette comptable
2003

Titres de placement :

Effets publics et valeurs assimilées

Obligations privées

517 880

517 157

– 21

– 109

1 233

518 983

173 528

Actions et autres titres RV

83 626

– 461

83 165

99 487

Titres d’investissement :

Effets publics et valeurs assimilées (*)

29 000 400

28 419 170

0

– 465 573

28 534 827

26 745 092

Obligations privées

(*) Parts de l’OPCVM FCP Efiplus (la valeur de remboursement est celle des titres détenus dans l’OPCVM).

Note 2. Créances sur les établissements de crédit et assimilés (en milliers d’euros) :

Répartition par durée résiduelle

Valeurs reçues
en pension

Comptes ordinaires
et au jour
le jour

Comptes
à terme

Total
2004

Total
2003

A vue

2 420 751

2 420 751

1 131 460

Moins de 3 mois

2 063 055

2 063 055

5 316 765

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans

Créances rattachées

806

148

954

8 405

Total

2 063 861

2 420 899

0

4 484 760

6 456 630

Note 3. Immobilisations :

31/12/03

31/12/04

Solde début exercice

Acquisitions

Cessions

Montant brut 2004

Amortissements et provisions

Montant net
2004

Montant net
2003

Immobilisations incorporelles :

Logiciels informatiques

3 638

1 001

5

4 634

3 252

1 382

1 287

Total des immobilisations incorporelles

3 638

1 001

5

4 634

3 252

1382

1 287

Immobilisations corporelles :

Installation technique matériel et outillage industriel

230

83

0

313

229

84

32

Autres immobilisations corporelles

1 848

208

0

2 056

1 565

491

666

Total des immobilisations corporelles

2 078

291

0

2 369

1 794

575

698

Note 4. Autres actifs (en milliers d’euros) :

31/12/04

31/12/03

Instruments conditionnels

773

1 208

Compte de règlement sur titres

2 642

1 855

Dépôts de garantie donnés (*)

66 695

102 556

Débiteurs divers

1 063

903

Total

71 173

106 522

(*) Ce poste comprend les dépôts de garantie d’opérations de marché sur les titres reçus et donnés en pension et les instruments financiers à terme conformément aux accords de collatéralisation conclus.

Note 5. Comptes de régularisation actif (en milliers d’euros) :

31/12/04

31/12/03

Différentiel intérêts à recevoir sur swaps de taux

651 774

499 572

Pertes potentielles sur contrats de couverture

37

27 355

Pertes à étaler sur contrats de couverture

10 355

10

Compte d’ajustement devises

43 579

4 898

Charges payées d’avance

293

165

Produits à recevoir

0

0

Autres comptes de régularisation

1

17

Total

706 039

532 017

2. – Passif.

Note 6. Dettes sur les établissements de crédit et assimilés (en milliers d’euros) :

Répartition par durée résiduelle

Valeurs données
en pension

Comptes ordinaires
et au jour
le jour

Comptes
à terme

Total
2004

Total
2003

A vue

6 418 221

6 418 221

6 812 974

Moins de 3 mois

3 128 322

740 235

3 868 557

4 185 719

De 3 mois à 1 an

2 177 764

2 177 764

2 038 886

De 1 an à 5 ans

11 656 732

11 656 732

10 768 032

Plus de 5 ans

14 500 000

14 500 000

13 711 964

Dettes rattachées

5 398

112 875

118 273

114 576

Total

3 133 720

6 418 221

29 187 606

38 739 547

37 632 151

Les dépôts à terme ont exclusivement pour contrepartie La Poste.

Note 7. Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros) :

Répartition par durée résiduelle

Titres
de créances négociables émis 2004

Titres
de créances négociables émis 2003

Moins de 3 mois

423 811

353 929

De 3 mois à 1 an

9 892

78 912

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans

Dettes rattachées

1 110

1 180

Total

434 813

434 021

Note 8. Autres passifs :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Instruments conditionnels

740

796

Comptes de règlements sur titres

411

Dépôts de garantie reçus

433 909

309 123

Créditeurs divers

8 637

7 879

Total

443 697

317 798

Note 9. Comptes de régularisation passif :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Différentiel intérêts à payer sur swaps de taux d’intérêt

643 111

515 474

Gains potentiels sur contrats de couverture

418

65

Gains à étaler sur contrats de couverture

16 060

53 216

Compte d’ajustement devises

0

0

Compte d’ajustement hors bilan

4 590

536

Autres comptes de régularisation

0

81

Total

664 179

569 372

Note 10. Provision pour risques et charges :

(En milliers d’euros)

31/12/04

Provisions constituées au cours
de l’exercice

Montants utilisés
au cours
de l’exercice

Montants non utilisés repris
au cours
de l’exercice

31/12/03

Provisions pour litiges

0

0

0

0

0

Provisions pour perte latente sur swaps

0

0

0

0

0

Autres provisions pour risques et charges

223

144

– 85

0

164

Total

223

144

– 85

0

164

Note 11. Tableau de variation des capitaux propres :

(En milliers d’euros)

Capital

Réserves
et report
à nouveau

Résultat

Total capitaux propres hors FRBG

Situation au 31 décembre 2003

162 000

32 487

46 964

241 451

Inscription retraites 2003

– 48

0

– 48

Affectation aux réserves et report à nouveau

31 372

– 31 372

0

Distribution de dividendes

– 15 592

– 15 592

Dotation aux réserves réglementées

55

55

Résultat de la période

41 665

41 665

Situation au 31 décembre 2004

162 000

63 866

41 665

267 531

Le FRBG (Fonds pour risques bancaires généraux) s’élève au 31 décembre 2004 à 22 000 K€ contre 20 000 K€ au 31 décembre 2003.

3. – Compte de résultat.

Note 12. Intérêts sur obligations et autres titres à revenu fixe (en milliers d’euros) :

2004

2003

Dividende FCP Efiplus (*)

1 423 658

1 383 342

Intérêts sur titres d’investissement

0

0

Etalement des surcôtes/décotes

– 130 264

– 156 044

Intérêts sur titres de placement

9 596

1 693

Résultat sur prêts/emprunts de titres

– 291

– 241

Intérêts payés sur TCN émis

– 14 657

– 14 441

Total

1 288 042

1 214 309

(*) Les revenus du FCP sont considérés comme des intérêts sur titres d’investissement.

Note 13. Commissions (en milliers d’euros) :

2004

2003

Commission assistance et conseil

1 793

1 913

Commission de dépositaire

6 075

5 751

Autres commissions reçues

338

241

Frais de conservation

– 3 525

– 2 879

Commissions sur instruments financiers à terme

– 206

– 403

Autres commissions payées

0

0

Total

4 475

4 623

Note 14. Gains et pertes sur opérations financières (en milliers d’euros) :

Montant net
2004

Montant net
2003

Opérations sur titres de transaction :

Gains et pertes sur titres

87 387

44 899

Opérations de change

549

171

Etalement report/déport

17

0

Résultat de réévaluation de change

532

171

Opérations sur instruments financiers

4 894

24 611

Pertes sur opérations dénouées sur instruments financiers à terme

– 198 234

– 46 392

Pertes sur opérations non dénouées sur instruments financiers à terme

– 163 638

– 43 895

Gains sur opérations dénouées sur instruments financiers à terme

201 632

80 306

Gains sur opérations non dénouées sur instruments financiers à terme

165 134

34 592

Opérations sur titres de placement

2 997

1 830

Résultat sur portefeuille de placement à revenu fixe

0

– 2

Dotation aux provisions pour dépréciation

– 480

– 165

Reprise de provisions pour dépréciation

174

19

Plus ou moins-values sur titres

3 303

1 978

Note 15. Autres produits et autres charges d’exploitation. — Les autres produits et autres charges d’exploitation comprennent principalement les refacturations intra-groupe de moyens généraux.

Note 16. Frais de personnel. — Au 31 décembre 2004, l’effectif de la société est de 75 personnes.

(En milliers d’euros)

2004

2003

Rémunération du personnel

4 283

4 022

Autres charges sociales et fiscales sur rémunération

2 815

2 543

Intéressement et abondement

581

348

Jetons de présence (*)

55

39

Total

7 734

6 952

(*) Les administrateurs salariés du groupe La Poste ne bénéficient pas de jetons de présence.

4. – Hors bilan.

Note 17. Engagements reçus d’établissement de crédit :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Moins de 1 an

1 461 026

911 062

De 1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Total

1 461 026

911 062

Note 18. Ventilation des instruments de taux par stratégie. — Les engagements sur instruments financiers à terme sont contractés pour des besoins de couverture spécifique ou globale des actifs et des passifs et de gestion de positions.

(En milliers d’euros)

2004

2003

Opérations classées
en couverture

Opérations classées
en position ouverte isolée

Total

Opérations classées
en couverture

Opérations classées
en position ouverte isolée

Total

Opérations fermes

58 655 355

17 162 871

75 818 226

45 108 358

9 389 976

54 498 334

Opérations sur marché organisés

Contrats de taux

Opérations de gré à gré

58 655 355

17 162 871

75 818 226

45 108 358

9 389 976

54 498 334

Swap de taux

58 655 355

17 162 871

75 818 226

45 108 358

9 389 976

54 498 334

Opérations conditionnelles

25 075

348 580

373 655

452 740

452 740

Swaptions

25 075

348 580

373 655

452 740

452 740

Achetés

25 075

174 290

199 365

276 370

276 370

Vendus

174 290

174 290

176 370

176 370

Total des opérations

58 680 430

17 511 451

76 191 881

45 108 358

9 842 716

54 951 074

Note 18.1. Instruments financiers - Durée restant à courir :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Moins d’1 an

24 223 388

13 919 591

D’1 à 5 ans

27 517 549

21 164 378

Plus de 5 ans

24 450 944

19 867 105

Total

76 191 881

54 951 074

Note 18.2. Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie et information sur la juste valeur :

Méthode d’évaluation
(En milliers d’euros)

Pondération de la contrepartie

2004

2003

0 %

20 %

50 %

0 %

20 %

50 %

Montant notionnel des contrats au 31 décembre 2004

71 364 979

4 826 902

51 468 715

3 482 359

Juste valeur des IFT

244 289

1 002

188 867

20 010

L’exposition résiduelle d’Efiposte au 31 décembre 2004 sur les instruments financier à terme, après application des accords de netting et application des accord de collatéral (garanties reçues) est de 71,9 M€.

5. – Opérations avec les entreprises liées.

Note 19. Opérations avec le groupe :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Amont

Aval

Amont

Aval

Actif :

Comptes ordinaires débiteurs

0

835 127

0

717 485

Autres actifs

740

612

828

855

Passif :

Comptes ordinaires créditeurs

6 418 221

6 360

6 812 113

6 292

Comptes et emprunts

29 187 606

27 207 978

Hors bilan :

Engagements reçus de dépôts à terme

1 461 026

911 062

Instruments financiers à terme

4 828 690

435 396

Amont : La Poste.
Aval : Efiposte Gestion, FCP Efiplus, Efprimo.

VII. — Rapport général des commissaires aux comptes
sur les comptes annuels.

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2004, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société Efiposte, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.

I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

Fait à Paris et Paris-La Défense, le 22 avril 2005.
Les commissaires aux comptes :
PricewaterhouseCoopers Audit :
Ernst & Young Audit :
gérard hautefeuille ;
agnès hussherr ;
marc charles.

B. — Comptes consolidés.

I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2004.
(En milliers d’euros.)

Actif

Note

Décembre
2004

Décembre
2003

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2

1

Effets publics et valeurs assimilées

1

30 903 428

28 155 852

Créances sur les établissements de crédit

2

4 484 920

6 456 636

A vue

2 421 059

1 131 538

A terme

2 063 861

5 325 098

Opérations avec la clientèle

Obligations et autres titres à revenu fixe

1

4 338 025

3 905 023

Actions et autres titres à revenu variable

1

83 165

62 865

Parts dans les entreprises liées

Immobilisations incorporelles

3

1 382

1 287

Immobilisations corporelles

3

575

698

Autres actifs

4

70 562

106 064

Comptes de régularisation

5

706 345

535 746

Ecart d’acquisition

Total de l’actif

40 588 404

39 224 172

Passif

Note

Décembre
2004

Décembre
2003

Caisse, banques centrales, C.C.P.

Dettes envers les établissements de crédit

6

38 739 547

37 628 067

A vue

6 418 221

6 812 974

A terme

32 321 326

30 815 093

Opérations avec la clientèle

Dettes représentées par un titre

7

434 813

434 021

Autres passifs

8

444 027

318 644

Comptes de régularisation

9

664 840

571 750

Provisions pour risques et charges

10

232

171

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

22 000

20 000

Intérêts minoritaires

Capitaux propres part du groupe (hors FRBG)

11

282 945

251 519

Capital souscrit

162 000

162 000

Réserves consolidées et autres

73 931

43 008

Résultat de l’exercice

47 014

46 511

Total du passif

40 588 404

39 224 172

Hors bilan

Note

Décembre
2004

Décembre
2003

Engagements de financement

1 461 026

911 062

Engagements en faveur d’établissement de crédit

0

0

Engagements reçus d’établissement de crédit

18

1 461 026

911 062

Engagements en faveur de la clientèle

0

0

Engagements reçus de la clientèle

0

0

Engagements de garantie

0

0

Cautions, avals et autres garanties d’ordre d’établissement de crédit

0

0

Cautions, avals et autres garanties reçus d’établissement de crédit

0

0

Garanties d’ordre de la clientèle

0

0

Garanties reçus de la clientèle

0

0

Engagements sur titres :

Titres à recevoir

136 070

451 015

Titres à livrer

79 444

153 705

Opérations en devises

2 096 500

361 461

Opérations de change à terme :

Euros à recevoir contre devises à livrer

2 019 658

259 431

Devises à recevoir contre euros à livrer

70 112

101 591

Report/Déport à payer

116

124

Report/Déport à recevoir

6 614

315

Engagements sur instruments financiers à terme

76 191 881

54 984 524

Opérations fermes

75 818 226

54 531 784

Contrats d’échange de taux d’intérêt (swap)

19

75 818 226

54 498 334

Achat de contrats sur marchés organisés

19

0

13 000

Vente de contrats sur marchés organisés

19

0

20 450

FRA achetés

0

0

FRA vendus

0

0

Opérations sur matières premières

0

0

Opérations conditionnelles

373 655

452 740

Options achetées sur marchés organisés

0

0

Options vendues sur marchés organisés

0

0

Options de change

0

0

Achat swaptions

19

199 365

276 370

Vente swaptions

19

174 290

176 370

Autres engagements

0

0

Engagements donnés

0

0

Engagements reçus

0

0

II. — Compte de résultat consolidé.
(En milliers d’euros.)

Note

31/12/04

31/12/03

Intérêts et produits assimilés

2 100 632

1 948 972

Sur opérations avec les établissements de crédit

109 831

145 347

Sur opérations avec la clientèle

Sur obligations et autres titres à revenu fixe

12

1 335 237

1 255 124

Les autres intérêts et produits assimilés

655 564

548 501

Intérêts et charges assimilées

– 2 099 170

– 1 925 071

Sur opérations avec les établissements de crédit

– 1 508 557

– 1 459 522

Sur opérations avec la clientèle

Sur obligations et autres titres à revenu fixe

12

– 14 956

– 14 457

Les autres intérêts et charges assimilées

– 575 657

– 451 092

Revenus des titres à revenu variable

Commissions (produits)

13

2 131

2 154

Commissions (charges)

13

– 2 903

– 2 377

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

14

92 830

70 714

Sur titres de transaction

87 387

46 001

De change

549

156

Sur instruments financiers

4 894

24 557

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

14

2 997

1 830

Autres produits d’exploitation bancaire

15

51

66

Autres charges d’exploitation bancaire

15

– 86

– 82

Produit net bancaire

96 482

96 206

Charges générales d’exploitation

– 19 071

– 17 318

Frais de personnel

16

– 8 119

– 7 287

Autres frais administratifs

– 10 952

– 10 031

Dotation aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles

– 1 321

– 1 254

Résultat brut d’exploitation

76 090

77 634

Coût du risque

Résultat d’exploitation

76 090

77 634

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

Résultat courant avant impôt

76 090

77 634

Résultat exceptionnel

Impôt sur les bénéfices

– 27 021

– 27 073

Dotation/Reprises de fonds pour risques bancaires généraux

– 2 055

– 4 050

Intérêts minoritaires

Résultat net

47 014

46 511

Résultat part action (en euros)

4,64

4,59

III. — Annexe aux comptes consolidés.

Règles de présentation des comptes consolidés.

Les règles appliquées, en matière de périmètre de consolidation et pour l’établissement du bilan, du hors bilan et du compte de résultats consolidés d’Efiposte suivent les principes édictés par le règlement du Comité de la réglementation bancaire et financière n° 97-03 modifié par le règlement du Comité de la réglementation comptable n° 2002-05 du 12 décembre 2002.
Détenue à 99,99 %, Efiposte est consolidée dans les comptes de La Poste.

Comparabilité des comptes. — Les méthodes comptables et les modalités de calcul adoptées dans les comptes annuels au 31 décembre 2004 sont identiques à celles adoptées pour l’exercice précédent à l’exception de l’application de la méthode préférentielle relative aux engagements de retraite mentionnée ci-après.

Principes et modalités de consolidation.

Principes de consolidation. — Toutes les entreprises comprises dans le périmètre de consolidation sont contrôlées de manière exclusive et intégrées globalement.
Les opérations réciproques sont éliminées, de même que les résultats dégagés lors de cessions internes de titres dès lors que ces titres demeurent au bilan de clôture de l’une des sociétés du groupe.

Périmètre de consolidation. — Au 31 décembre 2004, Efiposte S.A. consolide par intégration globale ses filiales, Efiposte Gestion Société anonyme à directoire et conseil de surveillance et EF Primo S.A. à conseil d’administration, qu’elle détient et contrôle à 99,99 %.
Efiposte Gestion a pour objet la gestion d’OPCVM et EF Primo le conseil financier.
Les comptes du FCP Efiplus, dont Efiposte et Efiposte Gestion sont les seuls souscripteurs, sont retraités selon les principes comptables des établissements de crédit. Le FCP est consolidé suivant la méthode de l’intégration globale.

Principes et méthodes comptables d’évaluation.

Les principes comptables généralement acceptés ont été appliqués, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— Continuité de l’exploitation ;
— Indépendance des exercices ;
— Permanence des méthodes.
Le règlement CRC 2004-04, entré en application le 1er janvier 2004, n’a pas d’impact sur les comptes d’Efiposte.

Engagements de retraite. — A la date de clôture, compte tenu de l’effectif de la société et de son ancienneté, les engagements pour les départs en retraite ont été évalués à 57 194 €.
Par ailleurs, l’application de la méthode préférentielle préconisée par la recommandation CNC n° 03-R.01 a conduit Efiposte à prélever 51 323 € sur les capitaux propres d’ouverture au 1er janvier 2004. Cette disposition a eu en outre un impact de 5 871 € sur le résultat consolidé.

Créances et dettes sur les établissements de crédit. — Les créances et dettes sur les établissements de crédit sont comptabilisées pour leur montant nominal augmenté des intérêts courus non échus. Ceux-ci sont calculés à la clôture de l’exercice et enregistrés en créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Ces créances sont ventilées en annexe suivant leur durée initiale : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme (dont opérations de pensions livrées sur titres).
Les créances dont le recouvrement est devenu incertain ou qui enregistrent des retards de remboursement font l’objet d’une provision pour dépréciation de façon à couvrir les pertes éventuelles.
— Opérations de pensions livrées de titres : Ces rubriques comprennent également, au passif, des opérations de pensions livrées sur titres et à l’actif, des titres reçus en pension.
Les titres donnés en pension sont maintenus à l’actif du bilan tandis que la dette vis-à-vis du cessionnaire est enregistrée au passif du bilan.
A chaque arrêté comptable, les titres donnés en pension sont évalués selon les règles propres au portefeuille auquel ils appartiennent.
Les intérêts relatifs à la rémunération des liquidités reçues sont enregistrés en charges « prorata temporis ».

Opérations sur titres. — La société détient essentiellement un OPCVM dédié, le FCP Efiplus, gérés par Efiposte Gestion.
Les titres détenus par l’OPCVM sont consolidés par intégration globale.
Ainsi, les titres détenus à la fois directement et par l’intermédiaire du FCP dédié sont inscrits à l’actif du bilan en fonction de leur nature :
— Effets publics (bons du Trésor et titres assimilés) ;
— Obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire) ;
— Actions et autres titres à revenu variable.
En application du règlement n° 90-01 du Comité de la réglementation bancaire et financière et du règlement CRC 00-02, ces titres sont comptabilisés et présentés en annexe en fonction de leur destination : investissement, placement, transaction correspondant à l’objet économique de leur détention.
Pour chaque catégorie de portefeuille, ils sont soumis à des règles d’évaluation spécifiques décrites ci-après :
— Titres d’investissement : Ce sont principalement les titres détenus au sein du FCP Efiplus.
Il s’agit de titres à revenu fixe qui ont été acquis avec l’intention de les détenir de façon durable au moyen, soit d’une couverture du risque de taux par l’utilisation d’instruments financiers à terme, soit par adossement à des ressources affectées à leur financement.
Ces titres sont inscrits au bilan consolidé à leur prix d’acquisition, frais exclus. Les intérêts courus à l’achat sont enregistrés dans les comptes rattachés.
L’écart positif ou négatif entre le prix de remboursement et le prix d’acquisition est amorti sur la durée de vie résiduelle du titre selon la méthode actuarielle afin d’ajuster la valeur comptable des titres au bilan à la valeur de remboursement.
A la clôture de l’exercice, les intérêts courus sont comptabilisés dans des comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Les moins-values ne donnent pas lieu à la constitution d’une provision pour dépréciation sauf s’il existe des risques de défaillance de l’Emetteur des titres.
Cette option s’applique à l’ensemble du portefeuille. En application de l’article 38 bis B du CGI, un retraitement fiscal est effectué pour la partie concernant les obligations.
— Titres de placement : Ce sont les titres acquis avec l’intention de les détenir durant une période de plus de 6 mois, sans toutefois prendre l’engagement de les garder jusqu’à l’échéance.
Les obligations et autres titres à revenu fixe sont inscrits au bilan à leur prix d’acquisition au pied de coupon, frais exclus. Les intérêts courus à l’achat sont enregistrés dans les comptes rattachés.
L’écart positif ou négatif entre prix de remboursement et le prix d’acquisition est amorti sur la durée de vie résiduelle du titre selon la méthode actuarielle, à l’exception des titres à revenu variable, dont la surcote/décote est amortie suivant la méthode linéaire.
A la clôture de l’exercice, ils sont évalués par rapport à leur valeur probable de négociation.
Selon le principe de prudence, aucune compensation n’est opérée entre les plus et moins-values latentes constatées.
Les moins-values latentes sont comptabilisées par l’inscription d’une provision pour dépréciation du portefeuille titres, après prise en compte, le cas échéant, des gains sur opérations de micro-couverture pour le calcul de la réduction de valeur.
— Titres de transaction : Ce sont des titres négociables sur un marché dont la liquidité est assurée et qui sont acquis avec l’intention, dès l’origine, de les revendre ou de les racheter dans les 6 mois.
Ces titres sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, intérêts courus et frais inclus et font l’objet d’une évaluation sur une base de marché à chaque arrêté comptable. Le solde des gains et des pertes latentes ainsi constaté est porté au compte de résultat en pertes ou en gains sur opérations financières, de même que le solde des gains et des pertes réalisés.

Immobilisations incorporelles et corporelles. — Les immobilisations sont évaluées à leur coût d’acquisition. Les amortissements pour dépréciation économiquement justifiée, sont calculés selon le mode linéaire en fonction des durées de vie prévues. Aucun amortissement dérogatoire n’est pratiqué.

Les durées d’amortissements utilisées sont les suivantes :

Logiciels

3 ans

Agencements, aménagements

6 ans

Equipement informatique

3 ans

Mobilier de bureau

5 ans

Matériel

4 ans

Dettes représentées par un titre. — Celles-ci représentent les émissions de TCN effectuées par Efiposte et sont présentées en annexe en fonction de leur durée de vie résiduelle.
Les intérêts courus non échus attachés à ces titres sont enregistrés dans des comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.

Engagements de financement. — Il s’agit des montants d’engagements de souscription de dépôts à terme donnés par La Poste à la date de clôture et dont le taux de rémunération a été préalablement fixé.

Opérations sur instruments financiers à terme. — Efiposte intervient régulièrement sur les marchés des instruments financiers, organisés ou de gré à gré. Elle négocie des contrats à termes fermes et optionnels, principalement dans le but de couvrir les risques de taux ou de change auxquels ses différentes activités l’exposent.
Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes hors bilan pour la valeur nominale des contrats, en distinguant :
— d’une part, les instruments de taux fermes des instruments de taux conditionnels ;
— d’autre part, les instruments cotés sur des marchés organisés des instruments de gré à gré.
Les instruments sont comptabilisés selon les règlements 90-15, 92-04 et 95-04 du Comité de la réglementation bancaire, en trois catégories :
— Opérations de marché (catégorie a) : Concernant les opérations négociées de gré à gré, les résultats sont enregistrés « prorata temporis » ou au dénouement du contrat en fonction de leur nature. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. Les moins-values ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée et la valeur comptable, font l’objet d’une provision pour risques. Les soultes sont intégrées au résultat.
Lorsque ces opérations sont effectuées sur un marché organisé, les gains ou pertes sont immédiatement portés au compte de résultat dans la rubrique « Gains nets sur opérations des portefeuilles de négociation ».
— Opérations de micro-couverture (catégorie b) : Les charges et produits relatifs aux instruments financiers à terme affectés dès l’origine à un élément ou à un ensemble homogène d’éléments identifiés, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts.
Pour les contrats négociés sur des marchés organisés, les appels de marge sont comptabilisés en compte de régularisation.
A chaque arrêté comptable, les gains et les pertes sont constatés en résultat, de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges générées par l’élément couvert.
La société Efiposte traite principalement des instruments adossés à des engagements de dépôt ou à des titres.
— Opérations de macro-couverture (catégorie c) : Ils intègrent les contrats réalisés en vue de couvrir le risque global de taux d’intérêt sur l’actif, le passif et le hors bilan de la société.
Les résultats sont constatés « prorata temporis » selon la méthode des intérêts courus.
— Valeurs de marché : Celles-ci, lorsqu’elles ne sont pas disponibles sous la forme de cotations officielles, peuvent être obtenues directement auprès de courtiers, ou par application de modèles.

Opérations en devises. — En application du règlement n° 89-01 du Comité de la réglementation bancaire et financière, Efiposte comptabilise les opérations en devises dans les comptes ouverts et libellés dans chacune des devises utilisées.
Des comptes de position de change et de contre-valeur de position de change spécifiques sont ouverts dans chaque devise.
A chaque arrêté comptable, les différences entre les montants résultant de l’évaluation des comptes de position au cours de marché et les montants inscrits dans les comptes de contre-valeur de position de change sont portées au compte de résultat.
Les opérations de couverture de change à terme sont comptabilisées en hors bilan. La position est inscrite à l’origine sur la base du cours comptant puis le report/déport (différence entre le cours à terme et le cours comptant) est lissé « prorata temporis » en résultat.

Fiscalité :
— Intégration fiscale : La société Efiposte et sa filiale Efiposte Gestion sont intégrées fiscalement avec leur maison-mère La Poste.
— Impôts différés : Les sociétés du groupe Efiposte sont soumises à l’impôt société au taux de droit commun, majoré de la contribution additionnelle de 3 % et de la contribution sociale de 3,3 %.
Il est comptabilisé un impôt différé, déterminé selon la méthode du report variable et prenant pour base l’intégralité des différences temporaires entre les valeurs comptables et fiscales des éléments du bilan.

Fonds pour risques bancaires généraux. — Le fonds pour risques bancaires généraux a été doté d’un montant de 2 millions d’euros et s’élève au 31 décembre 2004 à 22 millions d’euros.
Ce fonds est destiné à couvrir les risques non spécifiques et non mesurables à l’arrêté des comptes inhérents à l’activité d’Efiposte.

Personnel :
— Effectif : En 2004, sur la période d’activité, l’effectif moyen du groupe Efiposte est de 77 collaborateurs.
Il est constitué de 80 % de cadres et de 20 % d’assimilés et employés.
— Accord d’intéressement : En date du 2 juin 2003, un second accord d’intéressement couvrant les années 2003, 2004 et 2005 a été signé avec les instances représentatives du personnel.
Au 31 décembre 2004, une provision de 440 K€ a été constituée au titre de l’intéressement 2004 versé en 2005.

1. – Actif.

Note 1.1. Le portefeuille titres - Ventilation par portefeuille :

(En milliers d’euros)

Effets publics et valeurs assimilées

Obligations et autres titres à RF

Actions et autres titres à RV

Total

2004

2003

2004

2003

2004

2003

2004

2003

Titres de transaction (*)

1 522 524

684 198

3 819 042

3 724 406

5 341 566

4 408 604

Titres de placement (*) (valeur de marché : 602 475 K€)

0

6 044

518 983

180 617

83 165

62 865

602 148

249 526

Titres d’investissement (*)

29 380 904

27 465 610

29 380 904

27 465 610

Total

30 903 428

28 155 852

4 338 025

3 905 023

83 165

62 865

35 324 618

32 123 740

(*) Dont créances rattachées.

Montant des titres transférés du portefeuille de transaction vers le portefeuille de placement.
Le portefeuille est composé essentiellement de titres cotés.

Note 1.2. Portefeuille titres - Valeur nette comptable :

(En milliers d’euros)

Valeur d’acquisition, coupons courus exclus

Valeur
de remboursement

Amortissements de prime/décote

Provisions pour moins-value
et amortissements

Plus-values latentes

Créances rattachées

Valeur nette comptable 2004

Valeur nette comptable 2003

Titres de placement :

Effets publics et valeurs assimilées

0

0

0

6 044

Obligations et autres titres à revenu fixe

517 880

– 109

– 21

310

1 233

518 983

180 617

Actions et autres titres RV

83 626

– 461

17

83 165

62 865

Titres d’investissement :

Effets publics et valeurs assimilées (*)

29 001 792

28 419 170

– 314 752

0

693 864

29 380 904

27 465 610

Obligations et autres titres à revenu fixe

Actions et autres titres à RV

(*) Il s’agit essentiellement de titres détenus dans l’OPCVM dédié FCP Efiplus, consolidé par intégration globale.

Note 2. Créances sur les établissements de crédit et assimilés (en milliers d’euros) :

Répartition par durée résiduelle

Valeurs reçues
en pension

Comptes ordinaires
et au jour
le jour

Comptes
à terme

Total
2004

Total
2003

A vue

2 420 911

2 420 911

1 131 466

Moins de 3 mois

2 063 055

0

2 063 055

5 316 765

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans

Créances rattachées

806

148

0

954

8 405

Total

2 063 861

2 421 059

0

4 484 920

6 456 636

Note 3. Immobilisations :

— Acquisitions/Cessions :

31/12/03

31/12/04

Montant net
2003

Solde début exercice

Acquisitions

Cessions

Montant brut 2004

Amortissements et provisions

Montant net
2004

Immobilisations incorporelles :

Logiciels informatiques

3 638

1 001

5

4 634

3 252

1 382

1 287

Total des immobilisations incorporelles

3 638

1 001

5

4 634

3 252

1 382

1 287

Immobilisations corporelles :

Installation technique matériel et outillage industriel

230

83

0

313

229

84

32

Autres immobilisations corporelles

1 848

208

0

2 056

1 565

491

666

Total des immobilisations corporelles

2 078

291

0

2 369

1 794

575

698

Note 4. Autres actifs :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Instruments conditionnels

773

1 208

Compte de règlement sur titres

2 642

1 868

Dépôts de garantie donnés (*)

66 679

102 638

Débiteurs divers

468

350

Total

70 562

106 064

(*) Ce poste comprend les dépôts de garantie d’opérations de marché sur les titres et les instruments financiers à terme conformément aux accords de collatéralisation conclu.

Note 5. Comptes de régularisation actif :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Différentiel intérêts à recevoir sur swaps de taux

651 762

491 211

Pertes potentielles sur contrats de couverture

0

53

Pertes à étaler sur contrats de couverture

10 710

27 757

Compte d’ajustement devises

43 579

4 898

Charges constatées d’avance

294

7 269

Impôts différés actif

0

4 558

Autres comptes de régularisation

0

0

Total

706 345

535 746

2. – Passif.

Note 6. Dettes sur les établissements de crédit et assimilés (en milliers d’euros) :

Répartition par durée résiduelle

Valeurs données
en pension

Comptes ordinaires
et au jour
le jour

Comptes
à terme

Total
2004

Total
2003

A vue

6 418 221

6 418 221

6 812 974

Moins de 3 mois

3 128 322

740 235

3 868 557

4 181 638

De 3 mois à 1 an

2 177 764

2 177 764

2 038 887

De 1 an à 5 ans

11 656 732

11 656 732

10 768 032

Plus de 5 ans

14 500 000

14 500 000

13 711 964

Dettes rattachées

5 398

112 875

118 273

114 572

Total

3 133 720

6 418 221

29 187 606

38 739 547

37 628 067

Les dépôts à terme ont exclusivement pour contrepartie La Poste.

Note 7. Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros) :

Répartition par durée résiduelle

Titres
de créances négociables émis

Titres
de créances négociables émis

2004

2003

Moins de 3 mois

423 811

353 929

De 3 mois à 1 an

9 892

78 912

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans

Dettes rattachées

1 110

1 180

Total

434 813

434 021

Note 8. Autres passifs :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Instruments conditionnels

740

796

Comptes de règlements sur titres

459

0

Dépôts de garantie reçus (*)

433 909

309 123

Créditeurs divers

8 919

8 725

Total

444 027

318 644

(*) Ce poste comprend les dépots de garantie d’opérations de marché sur les titres et les instruments financiers à terme conformément aux accords de collatéralisation conclus.

Note 9. Comptes de régularisation passif :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Différentiel intérêts à payer sur swaps de taux d’intérêt

643 111

515 362

Gains potentiels sur contrats de couverture

0

84

Gains à étaler sur contrats de couverture

16 495

53 218

Produits constatés d’avance

0

2 463

Impôts différés passif

644

0

Compte d’ajustement hors bilan

4 590

536

Autres comptes de régularisation

0

87

Total

664 840

571 750

Note 10. Provision pour risques et charges :

(En milliers d’euros)

31/12/04

Provisions constituées au cours
de l’exercice

Montants utilisés
au cours
de l’exercice

Montants non utilisés repris
au cours
de l’exercice

31/12/03

Provisions pour litiges

0

0

0

0

0

Provisions pour perte latente sur swaps

0

0

0

0

0

Autres provisions pour risques et charges

232

146

– 85

0

171

Total

232

146

– 85

0

171

Note 11. Tableau de variation des capitaux propres :

(En milliers d’euros)

Capital

Réserves
et report
à nouveau

Résultat

Total capitaux propres hors FRBG

Situation au 31 décembre 2003

162 000

43 008

46 511

251 519

Constitution provision retraite (changement de méthode)

– 51

– 51

Affectation aux réserves

30 919

– 30 919

0

Distribution de dividendes

– 15 592

– 15 592

Dotation aux provisions réglementées

55

55

Résultat de la période

47 014

47 014

Situation au 31 décembre 2004

162 000

73 931

47 014

282 945

Le FRBG (Fonds pour risques bancaires généraux) s’élève au 31 décembre 2004 à 22 000 K€ contre 20 000 K€ au 31 décembre 2003.

3. – Compte de résultat.

Note 12. Intérêts sur obligations et autres titres à revenu fixe :

(En milliers d’euros)

2004

2003

Intérêts sur titres d’investissement

1 455 541

1 409 450

Intérêts sur portefeuille de placement

9 915

1 717

Etalement des surcôtes/décotes

– 130 517

– 156 054

Résultats sur prêts de titres

– 1

– 5

Intérêts payés sur TCN émis

– 14 657

– 14 441

Total

1 320 281

1 240 667

Note 13. Commissions :

(En milliers d’euros)

2004

2003

Commission assistance et conseil

1 793

1 913

Autres commissions reçues

338

241

Frais de conservation

– 2 697

– 1 972

Commissions sur instruments financiers à terme

– 206

– 405

Autres commissions payées

Total

– 772

– 223

Note 14. Gains et pertes sur opérations financières :

(En milliers d’euros)

Montant net
2004

Montant net
2003

Opérations sur titres de transaction :

Gains et pertes sur titres

87 387

46 001

Opérations de change

549

156

Etalement report/déport

17

5

Résultat de réévaluation de change

532

151

Opérations sur instruments financiers

4 894

24 557

Pertes sur opérations dénouées sur instruments financiers à terme

– 198 234

– 46 461

Pertes sur opérations non dénouées sur instruments financiers à terme

– 163 638

– 43 879

Gains sur opérations dénouées sur instruments financiers à terme

201 632

80 307

Gains sur opérations non dénouées sur instruments financiers à terme

165 134

34 590

Opérations sur titres de placement

2 997

1 830

Résultat sur portefeuille de placement à revenu fixe

0

– 1

Dotation aux provisions pour dépréciation

– 480

– 165

Reprise de provisions pour dépréciation

174

19

Plus ou moins-values sur titres

3 303

1 977

Note 15. Autres produits et autres charges d’exploitation. — Les autres produits et autres charges d’exploitation comprennent principalement les refacturations intra-groupe de moyens généraux (La Poste et SF2).

Note 16. Frais de personnel. — Au 31 décembre 2004, l’effectif de la société est de 77 personnes :

(En milliers d’euros)

2004

2003

Rémunération du personnel

4 513

4 241

Autres charges sociales et fiscales sur rémunération

2 942

2 644

Intéressement et abondement

609

363

Jetons de présence (*)

55

39

Total

8 119

7 287

(*) Les administrateurs salariés du groupe La Poste ne bénéficient pas de jetons de présence.

Note 17. Charges d’impôts :

(En milliers d’euros)

2004

2003

Impôts société exigibles

25 528

23 282

Impôts sur le résultat Efiposte

23 490

21 364

Impôts sur le résultat Efiposte Gestion

2 038

1 918

Impôts différés

1 493

3 791

Impôt différé passif

1 493

3 791

Impôt différé actif

Total charges d’impôts

27 021

27 073

Résultat avant impôt et après dotation fonds pour risques bancaires généraux

74 035

73 584

Taux normal d’imposition applicable aux sociétés françaises

34,33 %

34,33 %

Effet des différences permanentes

2,05 %

2,46 %

Effet méthode du report variable

0,00 %

0,00 %

Taux effectif groupe

36,38 %

36,79 %

4. – Hors bilan.

Note 18. Engagements reçus d’établissement de crédit :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Moins d’un an

1 461 026

911 062

De 1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Total

1 461 026

911 062

Note 19.1. Ventilation des instruments de taux par stratégie :

— Montants des capitaux notionnels (en milliers d’euros) : Les engagements sur instruments financiers à terme sont contractés pour des besoins de couverture spécifique ou globale des actifs et des passifs et de gestion de positions.

Au 31 décembre

2004

2003

Opérations classées en couverture

Opérations classées en position ouverte isolée

Total

Opérations classées en couverture

Opérations classées en position ouverte isolée

Total

Opérations fermes

58 655 355

17 162 871

75 818 226

45 141 808

9 389 376

54 531 784

Opérations sur marché organisés

33 450

33 450

Contrats de taux

33 450

33 450

Opérations de gré à gré

58 655 355

17 162 871

75 818 226

45 108 358

9 389 976

54 498 334

Swap de taux

58 655 355

17 162 871

75 818 226

45 108 358

9 389 976

54 498 334

Total :

Opérations conditionnelles

25 075

348 580

373 655

452 740

452 740

Swaptions

25 075

348 580

373 655

452 740

452 740

Achetés

25 075

174 290

199 365

276 370

276 370

Vendus

174 290

174 290

176 370

176 370

Total des opérations

58 680 430

17 511 451

76 191 881

45 141 808

9 842 716

54 984 524

Note 19.2. Instruments financiers - Durée restant à courir :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Moins d’un an

24 223 388

13 953 041

De 1 à 5 ans

27 517 549

21 164 377

Plus de 5 ans

24 450 944

19 867 105

Total

76 191 881

54 984 523

Note 19.3. Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie et information sur la juste valeur :

Méthode d’évaluation
(En milliers d’euros)

Pondération de la contrepartie

2004

2003

0 %

20 %

50 %

0 %

20 %

50 %

Montant notionnel des contrats au 31 décembre

71 364 979

4 826 902

33 450

51 468 716

3 482 357

Juste valeur des IFT

244 289

1 002

188 867

20 010

L’exposition résiduelle d’Efiposte au 31 décembre 2004 sur les instruments financier à terme, après application des accords de netting et application des accord de collatéral (garanties reçues) est de 71,9 M€.

5. – Information sectorielle.

Note 20. Activité des C.C.P. :

31/12/04

31/12/03

Emplois :

Titres d’investissement (y compris coupons courus)

29 380 904

27 465 610

Titres de transaction

4 605 279

3 891 727

Prises en pension

2 141 016

Trésorerie

969 319

Total emplois

34 955 502

33 498 353

Ressources :

Dépôts à terme La Poste

29 112 561

27 189 193

Dettes à vue

5 753 506

5 907 055

Résultat latents/ à étaler sur IFT

6 068

25 861

Trésorerie

291 839

Produit net bancaire de l’activité

83 367

84 405

Total ressources

34 955 502

33 498 353

Engagements de dépôts à terme

1 436 026

911 062

Note 21. Décomposition du PNB par activités :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

C.C.P.

83 367

84 405

Trésorerie

9 908

8 729

Prestations de service et intermédiation

3 207

3 072

Total PNB consolidé

96 482

96 206

6. – Opérations avec les entreprises liées.

Note 22. Opérations avec La Poste :

(En milliers d’euros)

31/12/04

31/12/03

Actif :

Comptes ordinaires débiteurs

0

0

Autres actifs

740

828

Passif :

Comptes ordinaires créditeurs

6 418 221

6 812 113

Comptes et emprunts

29 187 606

27 207 978

Hors bilan :

Engagements reçus de dépôts à terme

1 461 026

911 062

Instruments financiers à terme

4 826 902

435 396

IV. — Rapport des commissaires aux comptes
sur les comptes consolidés.

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de la société Efiposte relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2004, tels qu’ils sont joints au présent rapport.
Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.

I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.
Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les entreprises comprises dans la consolidation.

II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.

Fait à Paris et Paris-La Défense, le 22 avril 2005.
Les commissaires aux comptes :
PricewaterhouseCoopers Audit :
Ernst & Young Audit :
gérard hautefeuille ;
agnès hussherr ;
marc charles.

C. — Modalités de mise à disposition du rapport de gestion.

Le rapport de gestion est mis à disposition au siège social de la société : 34, rue de la Fédération, 75015 Paris.






91289

10/06/2005 : PUBLICATIONS PÉRIODIQUES (74)

Société : Efiposte
Siège :   17, quai   du    Président     Roosevelt,   92442   Issy-lesMoulineaux Cedex.
Catégorie 2 : sociétés commerciales et industrielles (74_N2)
Numéro d'affaire : 90640
Texte de l'annonce :

EFIPOSTE

EFIPOSTE

Société anonyme au capital de 162 000 000 €.
Siège social : 34, rue de la Fédération, 75115 Paris Cedex 15.
421 100 645 R.C.S. Paris.

Situation au 31 mars 2005.
(En milliers d’euros.)

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

491

Effets publics et valeurs assimilées

28 958 220

Créances sur les établissements de crédit

1 873 748

Obligations et autres titres à revenu fixe

8 970 250

Actions et autres titres à revenu variable

83 097

Part dans les entreprises liées

802

Immobilisations incorporelles

1 166

Immobilisations corporelles

551

Autres actifs

79 614

Comptes de régularisation

1 260 198

Total de l’actif

41 228 137

Passif

Montant

Dettes envers les établissements de crédit

38 452 144

Opérations avec la clientèle

7 969

Dettes représentées par un titre

799 412

Autres passifs

309 773

Comptes de régularisation

1 406 898

Provisions pour risques et charges

224

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capitaux propres hors FRBG

229 717

Capital souscrit

162 000

Réserves

67 742

Report à nouveau (+/–)

– 25

Total du passif

41 228 137

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements sur titres

1 398 084

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

228 013

Engagements sur titres

1 490 583






90640

09/03/2005 : PUBLICATIONS PÉRIODIQUES (74)

Société : Efiposte
Siège :   17, quai   du    Président     Roosevelt,   92442   Issy-lesMoulineaux Cedex.
Catégorie 2 : sociétés commerciales et industrielles (74_N2)
Numéro d'affaire : 83657
Texte de l'annonce :

EFIPOSTE

EFIPOSTE

Société anonyme au capital de 162 000 000,00 €.
Siège social : 34, rue de la Fédération, 75015 Paris.
421 100 645 R.C.S. Paris.

Situation au 31 décembre 2004.
(En milliers d’euros.)

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

2

Effets publics et valeurs assimilées

30 903 428

Créances sur les établissements de crédit

4 484 920

Obligations et autres titres à revenu fixe

4 338 025

Actions et autres titres à revenu variable

83 165

Immobilisations incorporelles

1 382

Immobilisations corporelles

575

Autres actifs

70 562

Comptes de régularisation

706 345

Total de l’actif

40 588 404

Passif

Montant

Dettes envers les établissements de crédit

38 739 547

Dettes représentées par un titre

434 813

Autres passifs

444 027

Comptes de régularisation

711 854

Provisions pour risques et charges

232

Fonds pour risques bancaires généraux

22 000

Capital souscrit

162 000

Réserves

73 959

Report à nouveau

– 28

Total du passif

40 588 404

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

Engagements sur titres :

Autres engagements donnés

79 444

Engagements reçus :

Engagements de financement :

Engagements reçus d’établissements de crédit

1 461 026

Engagements sur titres :

Autres engagements reçus

136 070






83657

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