de Cadenet
Déposant 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Déposant 2 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROUEL
FR
Mandataire 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Déposant 2 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Déposant 2 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROUEL
FR
Mandataire 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de prévoyance régie par le Code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333233270
Adresse :
ayant son siège social, 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de prévoyance régie par le Code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333233270
Adresse :
ayant son siège social, 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de prévoyance régie par le Code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333233270
Adresse :
ayant son siège social, 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de prévoyance régie par le Code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333233270
Adresse :
ayant son siège social, 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurances mutuelles
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : REGIMBEAU, Mme. Carole ADJADJ
Adresse :
20 rue de Chazelles
75847 Paris Cedex 17
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurances mutuelles
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : REGIMBEAU, Mme ADJADJ Carole
Adresse :
20 rue de Chazelles
75847 PARIS Cedex 17
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104 - 110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et la Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333233270
Adresse :
35 Boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : M. LUTTMANN Philippe, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75379 PARIS CEDEX 08
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et la Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333233270
Adresse :
35 Boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : M. LUTTMANN Philippe, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75379 PARIS CEDEX 08
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de Prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75379 PARS CEDEX 08
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de Prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75379 PARIS CEDEX 08
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de Prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75379 PARS CEDEX 08
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de Prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75379 PARIS CEDEX 08
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de Prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333233270
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
104 110 boulevard Haussmann
75379 PARIS cedex 08
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de Prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333233270
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
104 110 boulevard Haussmann
75379 PARIS cedex 08
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : Mme AG2R LA MONDIALE Direction juridique et fiscale
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola, Mons en Baroeul
59896 LILLE CEDEX 09
FR
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de Prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola, Mons en Baroeul
59896 LILLE CEDEX 09
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le Code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 boulevard Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : Mme AG2R LA MONDIALE Direction juridique et fiscale
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Déposant 2 : ISICA PREVOYANCE, pôle alimentaire du groupe AG2R LA MONDIALE, institution de prévoyance régie par le code de la sécurité sociale
Adresse :
ayant son siège 26 rue de Montholon
75009 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R PREVOYANCE
Adresse :
35 Boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE DAG
Adresse :
151-155 RUE DE BERCY
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction juridique et fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 Paris
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction juridique et fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 Paris
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola Mons en Baroeul
59896 LILLE CEDEX 09
FR
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola Mons en Baroeul
59896 LILLE CEDEX 09
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 Paris
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola Mons en Baroeul
59896 LILLE CEDEX 09
FR
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité social
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola Mons en Baroeul
59896 LILLE CEDEX 09
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 Paris
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 Mons-en-Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction juridique et fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 Mons-en-Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction juridique et fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 Mons-en-Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction juridique et fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE,
Mme Direction juridique et fiscale .
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Déposant 2 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : CABINET REGIMBEAU
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la Sécurité Sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : PRIMAMUT, Mutuelle régie par le livre II du code de la mutualité
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
dont le siège social est situé 37 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : PRIMAMUT
Adresse :
37 BOULEVARD BRUNE
75014 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE,
Mme Direction Juridique et Fiscale .
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation régie par le Code des Assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 1 : PRIMAMUT, Mutuelle régie par le livre II du code de la mutualité
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
dont le siège social est situé 37 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : PRIMAMUT
Adresse :
37 BOULEVARD BRUNE
75014 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Bénéficiare 1 : UNIVERSITE DE TOULOUSE I CAPITOLE
Déposant 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Déposant 2 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, LA MONDIALE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, LA MONDIALE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, LA MONDIALE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 Mons-en-Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, M. Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, LA MONDIALE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, LA MONDIALE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R Prévoyance, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, LA MONDIALE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Mandataire 1 : M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R, Institution de prévoyance régie par le livre IX du Code de la Sécurité Sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE
Déposant 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la sécurité soc.
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 2 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Mandataire 1 : AG2R PREVOYANCE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE
Déposant 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la sécurité soc.
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 2 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Mandataire 1 : AG2R PREVOYANCE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prevoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscal
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : UNIVERSITE DE TOULOUSE I CAPITOLE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R Réunica Prévoyance, Institution de Prévoyance régie par le code de la sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 bvd HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : MUTUELLE VIASANTE, AG2R PREVOYANCE
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité soc.
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : MUTUELLE VIASANTE, AG2R PREVOYANCE
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité soc.
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité soc.
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Déposant 2 : AG2R, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
FR
Bénéficiare 1 : MUTUELLE VIASANTE, AG2R PREVOYANCE
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
ayant son siège social – 32 avenue Emile Zola Mons en Baroeul
59896 LILLE CEDEX 09
FR
Déposant 2 : AG2R, Institution de prévoyance régie par le Code de la sécurité sociale
Adresse :
ayant son siège social – 35 boulevard Brune
75014 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola Mons en Baroeul
59896 LILLE CEDEX 09
FR
Bénéficiare 1 : AG2R REUNICA PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité soc.
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité soc.
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 Boulevard Haussmann
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Bénéficiare 1 : MUTUELLE VIASANTE, AG2R PREVOYANCE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R REUNICA PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité soc.
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de Prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur le Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale Groupe
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale Groupe
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale Groupe
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Bénéficiare 1 : LA MONDIALE
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale Groupe
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale Groupe
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale Groupe
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale Groupe
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale Groupe
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscal
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscal
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscal
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscal
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscal
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscal
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 AVENUE EMILE ZOLA, MONS EN BAROEUL
59896 LILLE CEDEX 09
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32, AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 AVENUE EMILE ZOLA
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale
Déposant 1 : LA MONDIALE Société d'Assurance Mutuelle sur la vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE Direction Juridique et Fiscale Groupe
Déposant 1 : LA MONDIALE, SOCIETE D'ASSURANCE MUTUELLE SUR LA VIE ET DE CAPITALISATION
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE Direction juridique et fiscale, M. CHAUMENY Pascal
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le Code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
FR
Mandataire 1 : Mme AG2R LA MONDIALE Direction juridique et fiscale
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
FR
Déposant 2 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction juridique et fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Bénéficiare 1 : AG2R PREVOYANCE, Institution de prévoyance régie par le code de la Sécurité sociale
Numéro de SIREN : 333232270
Adresse :
14-16 BOULEVARD MALESHERBES
75008 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
14-16 boulevard Malesherbes
75008 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction juridique et fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE,
Mme Direction juridique et fiscale .
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE,
Mme Direction juridique et fiscale .
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
FR
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola Mons en Baroeul
59896 LILLE CEDEX 09
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Mandataire 1 : LA MONDIALE
Adresse :
32 AVENUE EMILE ZOLA MONS EN BAROEUL
59896 LILLE CEDEX 09
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE,
Mme Direction Juridique et Fiscale .
Bénéficiare 1 : LA MONDIALE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
35 Avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
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Bénéficiare 1 : LA MONDIALE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 Avenue Emile ZOLA
59370 MONS-EN-BAROEUL
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
106 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS-8E-ARRONDISSEMENT
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Bénéficiare 1 : LA MONDIALE
Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'Assurance Mutuelle sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 AVENUE EMILE ZOLA
59896 LILLE CEDEX 9
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance sur la Vie et de Capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Mandataire 1 : LA MONDIALE, DIRECTION JURIDIQUE ET FISCALE
Adresse :
104-110 BOULEVARD HAUSSMANN
75008 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction juridique et fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE
Adresse :
151-155 rue de Bercy, Direction Juridique et Fiscale
75012 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS EN BAROEUL
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Mandataire 1 : AG2R LA MONDIALE, Mme Direction Juridique et Fiscale .
Adresse :
151-155 rue de Bercy
75012 PARIS
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation régie par le code des assurances
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
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Mandataire 1 : LA MONDIALE
Adresse :
32 AVENUE EMILE ZOLA
59896 LILLE CEDEX 09 MONS EN BAROEUL
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, Direction Juridique et Fiscale
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59896 LILLE CEDEX 09 Mons en Baroeul
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Déposant 1 : LA MONDIALE, Société d'assurances mutuelles
Numéro de SIREN : 775625635
Adresse :
32 avenue Emile Zola
59370 MONS-EN-BAROEUL
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Mandataire 1 : LA MONDIALE, M. Direction juridique et fiscale
Adresse :
104-110 BD HAUSSMANN
75008 PARIS
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18 juillet 2008 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°87 |
LA MONDIALE
Société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32 avenue Emile Zola, Mons-en-Baroeul, 59866 Lille Cedex 9.
775 625 635 R.C.S. Lille.
Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale des sociétaires du 20/06/2008
Actif |
31 décembre 2007 |
31 décembre 2006 |
Actifs incorporels |
42 313 |
48 046 |
Écarts d’acquisition |
20 366 |
20 366 |
Autres actifs incorporels |
21 947 |
27 680 |
Placements "Actifs généraux" |
28 275 951 |
26 710 207 |
Immobilier d’exploitation |
77 207 |
70 678 |
Immobilier de placement |
1 982 441 |
1 913 469 |
Autres placements |
25 966 405 |
24 434 991 |
Prêts et créances sur dépôts auprès des cédantes |
225 801 |
247 708 |
Instruments dérivés |
24 097 |
43 361 |
Placements représentant les provisions techniques afférentes aux contrats en unités de compte |
14 508 734 |
13 337 737 |
Titres mis en équivalence |
- |
- |
Total des placements |
42 784 685 |
40 047 944 |
Parts des réassureurs dans les passifs relatifs aux contrats en unités de compte |
351 670 |
309 343 |
Créances nées des opérations d'assurance ou de réassurance |
537 405 |
486 979 |
Autres créances |
119 473 |
100 405 |
Autres actifs |
1 278 752 |
1 179 108 |
Autres actifs corporels d’exploitation |
15 654 |
15 794 |
Intérêts et loyers acquis non échus |
505 357 |
472 946 |
Frais acquisition reportés |
735 536 |
680 562 |
Actifs d’impôts différés |
7 323 |
949 |
Autres comptes de régularisation |
14 882 |
8 857 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie |
157 140 |
95 707 |
Total de l’actif |
45 271 438 |
42 267 532 |
Passif |
31 décembre 2007 |
31 décembre 2006 |
Fonds d'établissement |
124 327 |
108 362 |
Autres réserves |
1 016 675 |
1 001 079 |
Résultat de l'exercice |
110 151 |
99 271 |
Capitaux propres du Groupe |
1 251 153 |
1 208 712 |
Intérêts minoritaires |
184 694 |
179 266 |
Capitaux propres totaux |
1 435 847 |
1 387 978 |
Dettes de financement |
415 000 |
415 000 |
Total des capitaux permanents |
1 850 847 |
1 802 978 |
Passifs techniques et financiers |
26 452 550 |
24 198 058 |
Passifs techniques et financiers des contrats en unités de compte |
14 100 733 |
12 941 907 |
Participation aux bénéfices différée passive |
346 203 |
1 116 030 |
Total des passifs relatifs aux contrats |
40 899 486 |
38 255 995 |
Provisions pour risques et charges |
54 573 |
52 160 |
Dettes nées des opérations d’assurance ou de réassurance |
542 027 |
482 603 |
Autres passifs |
1 871 562 |
1 625 892 |
Dettes envers les porteurs d’opcvm consolidés |
544 228 |
515 468 |
Passifs d’impôts différés |
315 947 |
309 229 |
Autres dettes |
1 011 387 |
801 195 |
Dettes envers les entreprises du secteur bancaire |
52 943 |
47 904 |
Total du passif |
45 271 438 |
42 267 532 |
|
31 décembre 2007 |
31 décembre 2006 |
Primes acquises |
5 320 429 |
5 315 010 |
Autres produits d'exploitation |
44 192 |
49 845 |
Produits financiers |
1 705 513 |
1 373 099 |
Variation de juste valeur et de dépréciation des instruments financiers |
177 089 |
1 011 467 |
Total des produits d'exploitation courants |
7 247 223 |
7 749 421 |
Charges des prestations des contrats |
6 393 797 |
7 010 947 |
Charges ou produits nets des cessions en réassurance |
4 779 |
19 584 |
Charges financières et de financement |
289 413 |
217 050 |
Charges de gestion |
385 363 |
334 399 |
Total des charges d'exploitation courantes |
7 073 352 |
7 581 980 |
Résultat opérationnel courant |
173 871 |
167 441 |
Autres produits et charges opérationnels |
-2 575 |
53 |
Résultat opérationnel |
171 296 |
167 494 |
Quote-part dans les résultats des entreprises associées |
- |
- |
Impôt sur les résultats |
-47 945 |
-56 655 |
Dépréciation des écarts d’acquisition |
- |
- |
Résultat net de l’ensemble consolidé |
123 351 |
110 839 |
Dont minoritaires |
13 200 |
11 568 |
Dont Groupe |
110 151 |
99 271 |
Au terme des travaux et opérations préparatoires au rapprochement des groupes AG2R et La Mondiale qui se sont déroulés tout au long de l’exercice 2007, après accords des partenaires sociaux, des autorités de tutelle, des Conseils d’administration, avis favorables des comités d’entreprise des deux groupes et approbations de leurs Assemblées générales respectives, l’Assemblée générale constitutive de la Sgam AG2R LA MONDIALE a été tenue le 16 janvier 2008.
En s’affiliant à la Sgam AG2R LA MONDIALE, La Mondiale a ainsi établi avec la Sgam et ses affiliées des liens de solidarité financière importants et durables et des modalités d’organisation et de fonctionnement, formalisés à la fois par les statuts de la Sgam AG2R LA MONDIALE et par la convention d’affiliation liant La Mondiale et la Sgam.
La mise en oeuvre opérationnelle de la seconde phase de ces travaux de rapprochement est prévue en 2008.
Afin de conforter sa solvabilité, La Mondiale avait procédé à l'émission d’un emprunt super-subordonné de durée indéterminée d’un montant de 200 M€ en décembre 2006. Conformément aux dispositions prévues au contrat d’émission, cet emprunt avait fait l’objet d’un remboursement de 40 M€ le 29 décembre 2006 puis d’un second de 10 M€ le 2 janvier 2007. La Mondiale n’a pas procédé à un endettement complémentaire en 2007.
La société civile immobilière Mondiale Pierre a été absorbée par La Mondiale (société mère). Les actifs immobiliers, terrains et constructions, ainsi que les actifs circulants et passifs transmis, ont été apportés pour leur valeur nette comptable au 31 décembre 2006 soit globalement 460 M€. La fusion a une date d’effet rétroactive au 1er janvier 2007, et a été approuvée par l’Assemblée générale de La Mondiale en date du 27 avril 2007. Le boni de fusion dégagé par l’opération, soit 23 M€, a été intégralement comptabilisé en produits financiers.
Les deux sociétés de droit luxembourgeois détenues par La Mondiale Participations, société holding du Groupe, La Mondiale Europartner et Scottish Equitable International S.A. ont fusionné à effet du 1er janvier 2007 pour donner naissance à une entité renommée La Mondiale Europartner.
La Mondiale a acquis en juillet 2007 le cabinet de courtage APREP Diffusion ; il constituera la base de développement d’une plate-forme de gestion et d’animation des conseillers en gestion de patrimoine (CGPI) du groupe afin de répondre à l’objectif stratégique de diversification des canaux de distribution
L’exercice 2007 constitue le premier exercice d’application des IFRS par le Groupe La Mondiale. Les états financiers de l’exercice 2007 et comparatif 2006 sont présentés sous ces nouveaux référentiels.
Le Groupe La Mondiale a réalisé son bilan d’ouverture en IFRS au 1er janvier 2006, date de transition avec les normes précédemment utilisées (normes françaises).
2.1. L’environnement économique. - L’année 2007 s’est achevée sur un bilan contrasté pour le secteur de l’assurance vie en France, les turbulences boursières de l’été, la période électorale et la hausse des taux d’intérêt ayant incité les épargnants à être plus attentistes ou à privilégier d’autres formules d’épargne.
Le chiffre d’affaires de l’assurance de personnes a reculé de 2 % en France à 151,5 Md€ dont 136,4 Md€ au titre de l’assurance vie, en recul de 3 %. C’est dans ce contexte de rupture après un cru 2006 exceptionnel, que doit s’apprécier la performance du Groupe La Mondiale.
En matière de gestion financière, la croissance internationale n’a connu qu’un ralentissement modéré en 2007 malgré l’émergence de la crise des subprimes et la hausse du coût des matières premières. Celle-ci s’est répercutée sur les indices de prix globaux mais les inflations structurelles sont restées modérées.
L’orientation des taux d’intérêt à court terme a été opposée de part et d’autre de l’Atlantique : aux États-Unis, la Réserve fédérale (FED) a, à plusieurs reprises, baissé son taux d’intervention afin de limiter les conséquences de la crise bancaire. Les taux longs US ont donc légèrement baissé pendant l’année. A contrario, la Banque Centrale Européenne (BCE) a, en début d’année, augmenté son taux directeur afin de calmer l’emballement immobilier dans certains pays.
Les taux longs ont partiellement suivi : la référence que constitue l’OAT 10 ans est passée de 3,96 % en début d’année à plus de 4,40 % au 31 décembre 2007.
Les marchés actions ont connu un premier semestre très favorable suivi d’un second semestre en recul pour solder l’année avec une croissance de 4,16 % pour le CAC 40 dividendes réinvestis et de 2,62 % pour l’indice européen. Les marchés américains et japonais sont en retrait, notamment exprimés en euros, compte tenu de l’évolution négative du dollar et du yen.
Après une année record en 2006, l’année 2007 du marché des bureaux en Ile-de-France s’est maintenue à un niveau élevé d’activité malgré des volumes de transaction en baisse de 5 % par rapport à 2006. Les taux d’occupation se sont toutefois améliorés.
2.2. L’activité du groupe
- Le groupe : Conduit par le plan stratégique triennal Mach7, le Groupe ambitionne une nouvelle dimension et une dynamique de développement. Fortement positionnée sur les marchés de la retraite et de l’assurance vie patrimoniale, La Mondiale entend dupliquer sa réussite sur les marchés de la santé et de la prévoyance.
La Mondiale regroupe trois activités par le biais de quatre sociétés juridiques. Ces activités sont : la protection sociale individuelle, la protection sociale collective et la protection patrimoniale.
Après une excellente année 2006, le Groupe a réussi à se maintenir à un niveau très élevé et faire mieux que le marché en 2007, seconde année du plan Mach7, malgré un contexte moins faste pour l’assurance de personnes. Cette performance a été obtenue grâce à un vrai dynamisme commercial permettant une fin d’année exceptionnelle pour l’ensemble des pôles.
Protection sociale individuelle :
- La Mondiale : La Mondiale est une société d’assurance mutuelle créée en 1905, société mère du Groupe La Mondiale.
Acteur majeur dans le domaine de l’assurance vie en France, La Mondiale commercialise principalement des contrats de retraite (individuelle et collective), de prévoyance et d’épargne, via son réseau commercial de près de 1 000 collaborateurs salariés, « La Mondiale Experts ».
Le chiffre d’affaires de La Mondiale a progresse en 2007 de 11 % par rapport à 2006.
Cette augmentation résulte à la fois de l’augmentation de 8,1 % du chiffre d’affaires accepté et de la hausse régulière du chiffre d’affaires du réseau salarié « La Mondiale Experts » (+ 8,2 %).
Le chiffre d’affaires retraite croît de 12 %, principalement grâce à la croissance soutenue du chiffre d’affaires en retraite individuelle (+16 %) ; la part des affaires en gestion pilotée reste élevée (61 %).
La Mondiale a conforté sa position de numéro 2 sur la retraite Madelin ; le lancement de la nouvelle gamme Madelin (Mondiale Retraite Professionnel) a connu un franc succès et permet de proposer aux professionnels indépendants de nouvelles options d’investissement (gestion libre, dynamisation des plus- values, ...) et de rentes à la carte.
Par ailleurs, La Mondiale Experts a poursuivi le développement de son activité prévoyance - santé avec une progression de son chiffre d’affaires de 6 % principalement en prévoyance individuelle.
Enfin l’activité épargne est également en croissance de 3,6 %, mais enregistre une baisse de la collecte des unités de compte.
Protection sociale collective :
- Arial assurance : Issue de l’alliance de La Mondiale et d’AG2R en 2003, Arial assurance occupe une position de leader dans le domaine de l’assurance vie collective, sa part de marché s’établissant à plus de 15 % .
En matière de couverture des engagements sociaux des entreprises, Arial assurance propose des solutions sur mesure ainsi que certains contrats standards distribués principalement par le courtage et le consulting spécialisé ainsi que par les réseaux de ses actionnaires.
Après une très forte progression de son chiffre d’affaires en 2005 puis un ralentissement en 2006, la progression du chiffre d’affaires d’Arial assurance en 2007 est de 3,8 %. Si l’on ajoute au chiffre d’affaires propre d’Arial assurance, celui réalisé par l’assureur La Mondiale (apporté par Arial assurance), la progression du chiffre d’affaires en retraite collective est de plus de 18 %.
Au vu des résultats connus à ce jour, Arial assurance devrait consolider sa deuxième place en retraite collective.
L’activité Prévoyance – Santé d’Arial assurance a vu son chiffre d’affaires augmenter également de 18 %.
Pour l’année 2008, on peut espérer que le marché des IRS (Institutions de Retraite Supplémentaire) viendra compenser, au moins en partie, la disparition attendue de la pré-retraite. Il demeure que, compte tenu de la concurrence prévisible sur ce marché, les résultats de l’ensemble de l’année demeurent particulièrement incertains.
Protection patrimoniale :
- La Mondiale Partenaire : La Mondiale Partenaire est une société anonyme d’assurance sur la vie créée en 1979 sous la dénomination La Hénin Vie.
L’activité principale de La Mondiale Partenaire est centrée sur les produits d’assurance dits « épargne-retraite ». Elle les commercialise essentiellement par des banques de réseau et de gestion de fortune, mais aussi par des conseillers en gestion de patrimoine et par des sociétés de gestion de portefeuille.
L’activité de La Mondiale Partenaire est portée par les besoins croissants des Français de recourir aux services de la gestion de fortune. Elle s’est positionnée sur ce marché en développant une offre et une approche résolument tournées vers la protection patrimoniale haut de gamme et a conforté ses positions dans le domaine de la gestion privée.
La Mondiale Partenaire a proposé en 2007 une gamme de fonds en euros « thématiques » : ils présentent des solutions innovantes permettant d'explorer des approches spécifiques, telle que la gestion des investissements socialement responsables (ISR).
Après une année exceptionnelle en 2006 qui avait enregistré un chiffre d’affaires en progression de 19,8 %, l’année 2007 a connu un environnement financier mouvementé qui a ralenti le dynamisme du marché ; la collecte de La Mondiale Partenaire, qui est cependant restée à un niveau très satisfaisant, a légèrement régressé en 2007.
La Mondiale Europartner : Issue de la fusion des 2 filiales de droit luxembourgeois du Groupe, La Mondiale Europartner, opérateur luxembourgeois en assurance vie patrimoniale haut de gamme est un spécialiste reconnu de la conception, du développement et de la gestion des produits d’épargne retraite patrimoniale sophistiqués pour le compte de partenaires qui les distribuent à une clientèle internationale.
A fin 2007, le pôle luxembourgeois du Groupe gère désormais un encours global de plus de 2,5 Md€ et a réalisé un chiffre d’affaires de 375 M€.
Le développement sur le marché anglais, démarré en milieu d’année 2007, a contribué pour plus de 20 M€ au chiffre d’affaire annuel.
Par pays de distribution, l’activité de l’année reste encore majoritairement tirée par le marché français (67 % y compris l’outre-mer) et par le Benelux (26 %). La contribution du Royaume Uni représente désormais 6 % du total.
L’année 2008 doit permettre à La Mondiale Europartner de poursuivre son développement sur le marché anglais et d’accroître la diversification de ses activités sur le marché italien.
- Les activités financières et holding : La holding La Mondiale Participations est détenue à 65 % par La Mondiale et à 35 % par son partenaire Aegon, Groupe néerlandais coté en bourse, spécialisé en assurance vie, implanté aux États-Unis et en Europe. Elle a acquis, en 2006, la filiale luxembourgeoise du groupe AEGON, Scottish Equitable International (SEIL) ; ses 2 filiales de droit luxembourgeois ont fusionné à effet du 1er janvier 2007.
Une part significative du patrimoine immobilier de La Mondiale est représentée par des titres de participation dans des filiales captives. Elles représentent 23 % du patrimoine immobilier en valeur comptable au 31 décembre 2007 et 13 % des revenus locatifs en 2007.
- La société de gestion de portefeuille, La Mondiale Gestion d’Actifs, gère, pour le compte de sociétés d’assurance du groupe les portefeuilles actions. Elle assure par ailleurs la gestion directe des sept OPCVM du Groupe.
2.3. Les comptes :
2.3.1. Les comptes consolidés : L’exercice 2007 constitue le premier exercice d’application des normes IFRS par le Groupe La Mondiale.
La date de transition avec les normes précédemment utilisées (normes françaises) est le 1er janvier 2006 ; le Groupe La Mondiale a réalisé son bilan d’ouverture en IFRS à cette date et a procédé à l’application des normes IFRS comme si elles avaient toujours été appliquées à l’exception des cas où l’application prospective est autorisée.
L’évolution du périmètre de consolidation porte sur les éléments suivants :
- La société La Mondiale Investissements (SCI), créée fin 2006, est intégrée dans le périmètre à partir du 1er janvier 2007 ; elle porte deux immeubles à fin 2007.
- L’année 2007 voit également l’entrée dans le périmètre de la SAS La Mondiale Grands Crus, holding qui détient les entités qui exercent l’activité viticole du groupe.
- En date du 1er janvier 2007, a eu lieu la fusion-absorption de la SCI Mondiale Pierre dans la société mère La Mondiale.
- Les deux sociétés du Luxembourg, à savoir La Mondiale Europartner et Scottish Equitable International S.A. ont fusionné pour donner naissance à une entité renommée ensuite La Mondiale Europartner.
Le mali de fusion enregistré dans les comptes sociaux et amorti sur 5 ans est neutralisé au sein des comptes consolidés.
Le chiffre d’affaires du Groupe s’établit en 2007 à 5 320 M€ contre 5 315 M€ en 2006. Cette relative stabilité est à mettre en regard de la légère régression du marché de l’assurance vie en France en 2007. A noter que les primes relatives aux contrats d’investissement sans participation aux bénéfices discrétionnaires ne sont plus reconnues en chiffre d’affaires selon les normes IFRS.
Le total des sommes attribuées aux sociétaires et aux assurés, hors variation des valeurs boursières s’établit à 6 120 M€ contre 6 070 M€ l’année précédente.
Le résultat opérationnel courant (avant éléments « exceptionnels » et impôts) passe à 174 M€ contre 167 M€ au 31 décembre 2006 soit + 4 %.
Le résultat net consolidé (part du Groupe) en progression de 11 %, passe à 110 M€ contre 99 M€ pour 2006.
L’évolution du résultat net s’inscrit en cohérence avec la progression des encours du Groupe.
Les principaux retraitements de consolidation ayant un impact résultat concernent les frais d’acquisition reportés, les provisions complémentaires pour rentes en constitution et la mise à la juste valeur de certaines catégories de placements ; les principaux retraitements ayant un impact sur les capitaux propres concernent le reclassement des prêts super-subordonnés à durée indéterminée, la mise à la juste valeur des placements disponibles à la vente (essentiellement actions et obligations) et le constat d’un impôt différé sur la réserve de capitalisation.
Les capitaux propres part du Groupe sont de 1 251 M€ au 31 décembre 2007 et s’inscrivent en légère hausse malgré la conjoncture défavorable des marchés financiers en 2007.
La couverture du besoin de marge de solvabilité du Groupe (calculé selon les principes du Code des assurances et suivant les normes comptables françaises) se maintient à 1,10 avec les seuls fonds propres et à 1,83 avec les plus-values latentes, soit des ratios proches de ceux de 2006.
Les encours gérés s’établissent à 40 553 M€ (hors participation aux bénéfices différée) contre 37 140 M€ en 2006 soit une progression de 9 % ; cette évolution de 9 % s’applique aussi bien aux encours € qu’aux encours en unités de compte ; la part relative aux engagements en unités de compte s’élève quant à elle à 14 101 M€ soit 35 % du total.
En parallèle, les actifs gérés ont progressé de 7 % pour atteindre 42 785 M€ à fin 2007.
- Les évènements postérieurs à la clôture : Aucun événement significatif n’est intervenu au sein du Groupe entre le 31 décembre 2007 et le 6 mai 2008, date d’approbation des comptes par le Conseil d’administration.
En matière de gestion financière, la poursuite de la baisse des prix de l’immobilier résidentiel américain depuis le début de l’année 2008 a entraîné une forte correction des marchés actions et des marchés de crédit. A la fin mars, les principaux indices actions étaient en baisse de 17 % et les écarts de taux des emprunts privés sur les taux de swap étaient de 1,3 % contre 0,5 % en début d’année.
Cette correction a provoqué une baisse des plus-values latentes actions du fonds général de La Mondiale et une hausse des moins-values obligataires.
Fin mars, les plus-values latentes de La Mondiale mutuelle sur son portefeuille actions n’étaient plus que de 416 M€ après 80 M€ de plus-values réalisées pour une valeur boursière de 4 260 M€. La baisse du portefeuille (16 %) depuis le début de l’année a été légèrement plus faible que celle des principaux indices en raison de la sur-pondération des secteurs défensifs et de la sous–pondération du secteur financier.
Néanmoins, aux cours actuels, il est probable que des provisions pour dépréciation durable (PDD) soient constituées en fin d’année pour un montant total ne dépassant pas 20 M€.
Les moins-values obligataires à fin mars se montent à 116 M€ pour un portefeuille de 18,5 Md€. Le portefeuille obligataire de La Mondiale n’est pas investi dans la titrisation de l’immobilier américain que ce soit via les RMBS ou les CDO.
Cependant, si la crise immobilière s’étend en Europe avec une ampleur aussi forte qu’aux USA, des lignes de titrisations immobilières européennes totalisant 30 M€ pourraient être affectées. Dans un scénario à l’américaine, des provisions pour dépréciation durable de quelques millions d’euros pourraient être constituées sur ces lignes.
Sur la partie immobilière du portefeuille, le retournement du marché immobilier va provoquer une remontée des taux de rendement exigés. Certaines valorisations pourraient être revues en baisse en fin d’année. Malgré cela, les valorisations du patrimoine immobilier sont effectuées avec prudence comme le démontre une promesse de vente sur un immeuble de bureaux signée à un prix supérieur de plus de 10 % à la valeur d’expertise.
2.3.2. Les comptes consolidés :
- La Mondiale : Le chiffre d’affaires de La Mondiale passe à 4 470 M€ en 2007 contre 4 011 M€ en 2006 soit une augmentation de 11,45 %.
Il est composé de 30,9 % d’affaires directes et 69,1 % d’acceptation intra-groupe, celle-ci portant sur la cession par les filiales du Groupe de la majeure partie de leurs encaissements en euros sur les produits de retraite et d’épargne.
L’activité du réseau La Mondiale Experts (correspondant aux affaires directes) a enregistré un chiffre d’affaires de 1 208,1 M€, en hausse de 8,2 % par rapport à 2006.
Le chiffre d’affaires retraite a progressé de 12,1 % pour passer à 760 M€ ; celui de l’épargne a progressé de 3,6 % pour passer à 295,5 M€.
L’activité d’acceptation de La Mondiale a engendré une collecte de 3 091,5 M€ encore en forte progression par rapport à 2006 : les primes ont progressé de 8,1 % et les encours de 15,9 % pour passer à 10 568 M€.
Le total des sommes attribuées aux sociétaires et aux assurés, hors variation des valeurs boursières, s’établit à 5 334 M€, en progression de 11,7 % par rapport à 2006.
Le résultat net comptable est de 10 M€ au 31 décembre 2007 contre 1,2 M€ au 31 décembre 2006. Alors que le résultat net (avant amortissement des emprunts) s’est amélioré de 26 M€, l’exercice 2007 a supporté l’amortissement, pour 32 M€ des emprunts pour fonds d’établissement conformément à l’annexe de l’art A 343-1 du Code des assurances (cet amortissement avait été de 15 M€ en 2006).
La Mondiale n’a pas procédé à un endettement complémentaire en 2007. Elle a toutefois maintenu la couverture de la marge de solvabilité à 1,41 fois le besoin de marge avec les seuls fonds propres et à 3,13 avec la prise en compte des plus-values latentes.
Les encours gérés de 23 508 M€ ont progressé de 12,1 % par rapport à 2006 intégrant d’une part le développement de la production réalisée par le réseau La Mondiale Experts et d’autre part le développement de l’acceptation provenant de la production en euros de ses filiales.
Les encours en unités de compte, assez faibles chez La Mondiale puisqu’ils ne représentent que 5,87 % du total des engagements, ont toutefois progressé de près de 17 % en 2007.
- Arial assurance : Le chiffre d’affaires de Arial assurance passe en 2007 à 946 M€ contre 911 M€ en 2006 soit une augmentation de 3,82 %. La retraite participe pour 815,6 M€ et la prévoyance/santé pour 130,4 M€.
Les sommes attribuées aux assurés, hors variation des valeurs boursières, sont de 1 040 M€ en progression de 2,4 % par rapport à 2006.
Le résultat net comptable de l’exercice 2006 ressort à 8,8 M€ en progression de 9,8 % par rapport à 2006.
Arial assurance n’a pas procédé à un endettement complémentaire en 2007. Les éléments constitutifs de la marge de solvabilité (dont les plus-values latentes) couvrent 1,03 fois le besoin de marge au 31 décembre 2007 (contre 1,10 fois au 31 décembre 2006).
Les encours gérés de 5 141 M€ au 31 décembre 2007 ont progressé de 9,78 % et sont composés de 63 % de provisions en euros et 37 % de provisions en unités de compte
- La Mondiale Partenaire : Le chiffre d’affaires de La Mondiale Partenaire passe à 2 812 M€ en 2007 contre 2 941 M€ en 2006, année exceptionnelle qui avait connu une augmentation de près de 20 % ; 58 % de la collecte portent sur de l’euro et sont réassurés pour une grande part sur le Fonds général de La Mondiale tandis que la collecte en unités de compte représente 42 % du chiffre d’affaires et atteint en 2007 près de 1 200 M€.
Les sommes attribuées aux clients, hors variation des valeurs boursières, s’élèvent à 3 112 M€ en légère régression par rapport à 2006.
Le résultat net comptable de l’exercice 2007 ressort à 23 M€ (contre 6,7 M€ en 2006).
La Mondiale Partenaire a renforcé ses fonds propres en 2007 par l’émission d’une nouvelle tranche d’emprunts subordonnés de 100 M€ à durée indéterminée, intégralement souscrite par La Mondiale.
Les éléments constitutifs de la marge de solvabilité (dont les plus-values latentes) couvrent 1,09 fois le besoin de marge au 31 décembre 2007 (contre 1,24 fois au 31 décembre 2006).
Les encours gérés de 20 481 M€ au 31 décembre 2007 ont progressé de 10,4 % et sont composés de 53 % de provisions en euros et 47% de provisions en unités de compte.
Les engagements en unités de compte intègrent, outre la production de l’exercice, l’ajustement ACAV pour 250 M€ (impact de la valorisation des actifs représentatifs des engagements en unités de compte en valeur de marché).
- L’activité au Luxembourg : Le chiffre d’affaires passe à 375 M€ en 2007 contre 471 M€ en 2006 ; 26 % sont réassurés, la plupart auprès de La Mondiale.
Les sommes attribuées aux clients, hors variation des valeurs boursières, s’élèvent à 457 M€.
Le résultat net comptable cumulé dégagé en 2007 est de 5 M€.
Après la fusion des 2 filiales luxembourgeoises, les capitaux propres de La Mondiale Europartner au 31 décembre 2007 ont été portés à 53,7 M€ avant le résultat de l’exercice ; la société a ainsi pu se désengager de l’emprunt émis en 2005 et 2006 pour un montant total de 13 M€. Les éléments constitutifs de la marge de solvabilité (dont plus-values latentes) couvrent 1,42 fois le besoin de marge au 31 décembre 2007.
Les encours gérés sont de 2 566 M€ au 31 décembre 2007 et se répartissent pour 20 % en euros et 80 % en unités de compte.
Dans le prolongement de la dynamique créée au cours de ces dernières années, le plan stratégique Mach7 a pour objectif, à horizon 2008, de porter à 7 Md€ le chiffre d’affaires consolidé pour un encours consolidé de 50 Md€. Au-delà des objectifs quantitatifs, le plan mis en oeuvre poursuit cinq axes stratégiques majeurs : le développement et la rentabilité, la qualité, la sécurité et l’ambition sociale.
Le contexte économique et boursier qui se poursuit début 2008 aura sans doute pour effet de ralentir la progression du chiffre d’affaires. Néanmoins, le marché à fort potentiel des IRS (Institutions de Retraite Supplémentaire) dans les grandes entreprises et le développement des systèmes de retraite en 2008 permettront au dynamisme commercial du Groupe La Mondiale de s’exprimer.
Par ailleurs le rapprochement avec AG2R doit permettre d’atteindre plus facilement les objectifs fixés. La complémentarité des métiers des deux groupes et les synergies des offres ouvrent des perspectives nouvelles.
Parallèlement à l’achèvement du plan Mach7, le second semestre 2008 sera consacré à l’élaboration du plan stratégique AG2R LA MONDIALE 2009-2011 qui sera lancé en fin d’année.
Nous vous invitons à consulter notre Site Internet : www.lamondiale.com pour prendre connaissance de notre Rapport Financier dans son intégralité.
26 octobre 2007 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°129 |
LA MONDIALE
Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des Assurances
775 625 635 R.C.S. Lille.
Siège Social : 32, Avenue Emile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul.
(En millions d'euros) |
Premier semestre 2007 Normes IFRS |
Exercice 2006 Normes IFRS |
Premier semestre 2006 Normes IFRS |
Primes |
2 594 |
5 315 |
2 735 |
Capitaux propres part groupe |
1 225 |
1 209 |
1 005 |
Résultat opérationnel (1) |
98 |
167 |
91 |
Résultat net consolidé part groupe (Après impôt) |
57 |
99 |
57 |
(1) Le résultat opérationnel est le résultat net avant impôt et avant intérêt minoritaires |
Les données consolidées du Groupe sont désormais établies selon les normes comptables internationales (IFRS) telles qu’adoptées par l’Union Européenne en application du règlement européen 1606/2002 du 19 juillet 2002.
L’exercice 2007 marque la première application des normes IFRS par le groupe La Mondiale. En effet, dans la mesure ou La Mondiale est émettrice d’obligations admises sur un marché réglementé d’un État membre, elle est dans l’obligation d’établir des comptes consolidés en appliquant les normes comptables internationales et cela dès le 1er janvier 2007 conformément à l’article 9 du Règlement (CE) n° 1606/2002 du 19 juillet 2002 transposé dans le droit français par l'Ordonnance n° 2004-1382 du 20 décembre 2004, publiée au JO du 22 décembre 2004 .
Dans le secteur de l’assurance vie, les années 2005 et 2006 ont été des années de croissance exceptionnelle avec une croissance de 14% en 2005 et 17% en 2006. Les chiffres 2007 marquent une progression cohérente par rapport à l’année 2005. Au 30 juin 2007, le chiffre d’affaires consolidé est en diminution globale de 5,1 % par rapport au 30 juin 2006 mais en augmentation de 12,1 % par rapport au 30 juin 2005.
Les capitaux propres part du Groupe atteignent 1 225 millions d’euros au 30 juin 2007 en normes IFRS. La part non volatile est de 1 177 millions d’euros. La part des capitaux propres soumise à volatilité est de 48 millions d’euros.
Le résultat net part du Groupe au 30 juin 2007 atteint 57 millions d’euros pour le même montant au 30 juin 2006.
Au sein du résultat IFRS, l’impact volatil et positif de la mise en juste valeur par résultat de certains placements s’élève à 2 millions d’euros.
1 juin 2007 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°66 |
LA MONDIALE
Société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32, avenue Emile Zola, Mons-en-Baroeul, 59866 Lille Cedex 9.
775 625 635 R.C.S Lille.
Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale des sociétaires du 27 avril 2007.
Actif |
Notes |
31 décembre 2006 |
31 décembre 2005 |
Ecarts d'acquisition |
3.1 |
18 843 |
20 366 |
Actifs incorporels |
3.2 |
23 884 |
2 415 |
Placements « Actifs généraux » |
3.3 |
24 784 872 |
22 273 381 |
Terrains et constructions |
|
1 978 915 |
1 599 048 |
Placements dans les entreprises liées et dans les entreprises avec lesquelles existe un lien de participation |
3.4 |
50 993 |
6 973 |
Autres placements |
|
22 733 847 |
20 666 733 |
Créances sur dépôts espèces auprès des cédantes |
|
21 117 |
627 |
Placements représentant les provisions techniques afférentes aux contrats en unités de compte |
3.5 |
12 895 119 |
9 622 058 |
Titres mis en équivalence |
3.6 |
|
|
Total des placements |
|
37 679 991 |
31 895 439 |
Parts des cessionnaires et rétrocessionnaires dans les provisions techniques |
3.7 |
309 346 |
180 714 |
Créances nées des opérations d'assurance ou de réassurance |
3.8 |
486 980 |
369 142 |
Créances sur les entreprises du secteur bancaire |
3.9 |
95 707 |
64 337 |
Autres créances |
3.10 ; 3.11 |
103 240 |
50 274 |
Autres actifs |
3.12 |
15 794 |
42 973 |
Comptes de régularisation |
3.13 |
1 173 456 |
1 074 892 |
Intérêts et loyers acquis non échus |
|
472 946 |
451 409 |
Frais acquisition reportés |
|
683 762 |
607 446 |
Autres comptes de régularisation |
|
16 748 |
16 037 |
Différence de conversion |
3.24 |
2 529 |
|
Total de l'actif |
|
39 909 770 |
33 700 552 |
Passif |
Notes |
31 décembre 2006 |
31 décembre 2005 |
Capitaux propres |
3.14 |
|
|
Fonds d'établissement |
|
108 362 |
62 448 |
Autres réserves |
|
804 962 |
762 626 |
Résultat de l'exercice |
|
96 068 |
81 604 |
Total des capitaux propres |
|
1 009 392 |
906 678 |
Intérêts minoritaires |
3.15 |
186 417 |
178 190 |
Passifs subordonnés |
3.16 |
666 000 |
491 000 |
Total des capitaux permanents |
|
1 861 809 |
1 575 868 |
Provisions techniques brutes |
3.17 ; 3.18 |
24 198 061 |
21 869 778 |
Provisions techniques des contrats en unités de compte |
|
12 941 908 |
9 636 885 |
Provisions pour risques et charges |
3.19 |
54 690 |
44 675 |
Dettes nées des opérations d'assurance ou de réassurance |
3.20 |
255 575 |
192 530 |
Dettes envers les entreprises du secteur bancaire |
3.21 |
48 904 |
14 476 |
Autres dettes |
3.22 |
543 001 |
360 942 |
Comptes de régularisation passif |
3.23 |
5 822 |
3 687 |
Différence de conversion |
|
|
1 711 |
Total du passif |
|
39 909 770 |
33 700 552 |
|
Notes |
Activité vie |
Activité non-vie |
Total |
|
31 décembre 2006 |
31 décembre 2005 |
||||
Primes acquises |
5.1 |
5 376 299 |
84 981 |
5 461 280 |
4 807 940 |
Autres produits d'exploitation |
5.2 |
28 436 |
2 |
28 438 |
22 859 |
Produits financiers nets de charges |
5.3 |
1 180 210 |
1 793 |
1 182 003 |
1 062 816 |
Ajustement ACAV |
5.3 |
1 028 675 |
|
1 028 675 |
1 318 715 |
Total produits d'exploitation courante |
|
7 613 620 |
86 776 |
7 700 396 |
7 212 330 |
Charges des prestations et provisions d'assurance |
5.4 |
7 108 603 |
71 089 |
7 179 692 |
6 756 409 |
Charges ou produits nets des cessions en réassurance |
5.5 |
24 717 |
-5 137 |
19 580 |
-19 254 |
Charges de gestion |
5.6 ; 5.7 |
336 009 |
4 046 |
340 055 |
340 338 |
Total charges d'exploitation courante |
|
7 469 329 |
69 998 |
7 539 327 |
7 077 493 |
Résultat de l'exploitation courante |
|
144 291 |
16 778 |
161 069 |
134 837 |
Autres produits nets |
5.8 |
|
|
46 |
-45 |
Résultat exceptionnel |
5.9 |
|
|
7 |
305 |
Impôt sur les résultats |
5.10 |
|
|
-52 411 |
-45 562 |
Résultat net des entreprises intégrées |
|
|
|
108 711 |
89 535 |
Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence |
5.11 |
|
|
|
|
Dotation aux amortissements écarts d'acquisition |
|
|
|
-1 523 |
-2 005 |
Résultat net consolidé |
|
|
|
107 188 |
87 530 |
Intérêts minoritaires |
|
|
|
11 120 |
5 926 |
Résultat net (part du groupe) |
|
|
|
96 068 |
81 604 |
Après plusieurs années de structuration du Groupe, les exercices 2005 et 2006 n’ont pas connu de modifications majeures en matière de périmètre.
La société holding du groupe, La Mondiale Participations, a acquis en mars 2006 la filiale luxembourgeoise du groupe Aegon UK (Scottish Equitable International - SEIL), lui permettant, à l’issue de la fusion prévue en juin 2007 avec La Mondiale Europartner (LMEP), de bénéficier de synergies importantes. Le montant des provisions mathématiques, exclusivement en unités de comptes de SEIL porterait, au 31 décembre 2006 le montant total des encours de l’ensemble SEIL et LMEP à 2 518 M€.
La Mondiale, afin de conforter sa solvabilité, a procédé le 15 novembre 2006 à l’émission d’un TSSDI (titre super subordonné à durée indéterminée) pour un montant de 200 M€ assorti d’une rémunération au taux de 5,11%.
Ainsi que prévu au contrat d’émission, ce TSSDI a fait l’objet d’un remboursement de 40 M€ le 29 décembre 2006 et d’un second de 10 M€ le 2 janvier 2007.
L’amortissement de cet emprunt alimente le fonds d’établissement de la Compagnie.
Enfin, 2006 a vu le lancement en début d’année du nouveau plan stratégique 2006-2008 du groupe La Mondiale, baptisé « Mach7 ». Ce plan affiche l’ambition pour le Groupe de devenir un acteur de référence sur l’ensemble des marchés de la protection sociale et patrimoniale.
2.1. L’environnement économique. — Le marché de l’assurance de la personne s’inscrit dans un développement durable et tout particulièrement dans l’épargne retraite. De nombreux facteurs soutiennent cette dynamique, principalement, les besoins croissants des Français en matière de retraite, de santé et de dépendance (liés notamment au vieillissement de la population et à l’allongement de la durée de vie), la vague de cessions d’entreprises (700 à 800 000 d’entre elles devraient changer de propriétaire dans les dix ans à venir) et la bonne tenue des marchés boursiers qui affichent ces deux dernières années une progression proche de 20%.
Le marché de l’assurance vie et capitalisation a ainsi cru de 17% en 2006, l’évolution favorable de la bourse ayant permis aux supports en unités de comptes de fortement progresser de 45%.
Cependant, si l’on retraite la croissance du marché de l’assurance vie des 4% résultant d’une partie des transferts dits « Fourgous » et des 9% imputables aux transformations des PEL par les banques en contrats d’assurance vie, la croissance du marché s’élèverait à 4%.
La gestion financière a connu en 2006 un contexte favorable.
La croissance internationale n’a connu qu’un ralentissement modéré et l’inflation est restée globalement sous contrôle malgré les hausses de prix sur les matières premières et sur le pétrole.
Les banques centrales ont continué de normaliser leurs politiques monétaires : La Fed a porté son taux d’intervention à 5,25% (+100 bps sur l’année), la BCE avec en fin d’année des taux courts à 3,25% a accompli le même parcours et la Banque du Japon est enfin sortie de sa politique monétaire à taux zéro.
Les taux longs ont partiellement suivi : la référence que constitue l’OAT 10 ans est passée de 3,30% en début d’année à près de 4% au 31 décembre 2006.
Les marchés actions ont connu une belle année avec une croissance de 20,87% pour le CAC 40 dividendes réinvestis et de 13,5% pour l’indice européen.
Les marchés américains et japonais sont en retrait, notamment exprimés en euros, compte tenu de l’évolution négative du dollar et du yen.
Le marché des bureaux en Ile de France est resté très soutenu avec des valorisations encore revues à la hausse, des volumes de transaction record et des taux d’occupation qui restent de très bon niveau.
2.2. L’activité du groupe
— Le groupe : Conduit par le plan stratégique triennal Mach7, le Groupe ambitionne une nouvelle dimension et une dynamique de développement. Fortement positionnée sur les marchés de la retraite et de l’assurance vie patrimoniale, La Mondiale entend dupliquer sa réussite dans les marchés de la santé et de la prévoyance, tout en développant sa cible « premium » par un renforcement de l’innovation et de la qualité.
La Mondiale regroupe trois activités par le biais de quatre sociétés juridiques. Ces activités sont :la protection sociale et individuelle, la protection sociale collective et la protection patrimoniale.
L’exercice 2006, première année du plan Mach7, se caractérise par une hausse de l’activité, supérieure aux objectifs et qui se décline dans chaque société du Groupe.
Protection sociale individuelle :
— La Mondiale : La Mondiale est une société d’assurance mutuelle créée en 1905, société mère du Groupe La Mondiale.
Acteur majeur dans le domaine de l’assurance vie en France, La Mondiale commercialise principalement des contrats de retraite (individuelle et collective), de prévoyance et d’épargne, via son réseau de 990 collaborateurs salariés, « La Mondiale Experts ».
La Mondiale Experts a connu en 2006 une croissance de son chiffre d’affaires de 7% et une progression de ses encours de 9%.
Le chiffre d’affaires retraite, qui croît de 9,4%, est marqué par la montée en puissance de la part des contrats retraite réalisés en gestion pilotée.
Avec 16% de part de marché, La Mondiale a conforté sa position de N°2 sur la retraite Madelin. Son développement doit beaucoup au lancement en 2006 de trois nouveaux packs combinant des avantages fiscaux et sociaux spécifiques.
Par ailleurs, La Mondiale Experts a dynamisé son activité prévoyance / santé sous l’impulsion du pack Mondiale Prévoyance Majoritaire.
La Mondiale Experts se situe ainsi à la huitième place sur le marché de la prévoyance / santé des TNS (Travailleurs Non Salariés), avec 3,1% du marché.
Protection sociale collective :
— Arial assurance : Issue de l’alliance de La Mondiale et d’AG2R en 2003, Arial assurance occupe une position de leader dans le domaine de l’assurance vie collective, sa part de marché s’établissant à plus de 15%.
En matière de couverture des engagements sociaux des entreprises, Arial assurance propose des solutions sur mesure ainsi que certains contrats standards distribués principalement par les réseaux de ses actionnaires.
Par décision du Comité des Entreprises d’Assurance du 14 décembre 2006, Arial assurance a été agréée de droit pour exercer en France des activités de Retraite Professionnelle Supplémentaire.
Le niveau de chiffre d’affaires atteint en 2005 avec une progression de 21% a pu être maintenu en 2006 permettant ainsi à Arial assurance de conforter sa place sur le marché de la retraite collective tout en accélérant ses activités prévoyance et santé collective (+ 70% par rapport à 2005).
Arial assurance dispose du plus beau portefeuille de retraite collective du marché avec plus de 50% des sociétés du CAC 40 et 35% des sociétés du SBF 120.
Protection patrimoniale :
— La mondiale partenaire : La Mondiale Partenaire est une société anonyme d’assurance sur la vie créée en 1979 sous la dénomination La Hénin Vie.
L’activité principale de La Mondiale Partenaire est centrée sur les produits d’assurance dits « épargne retraite ». Elle commercialise essentiellement par des banques de réseau et de gestion de fortune, mais aussi par des conseillers en gestion de patrimoine et par des sociétés de gestion de portefeuille.
Portée par les besoins croissants des Français en gestion de fortune, La Mondiale Partenaire a réalisé une année exceptionnelle, avec un chiffre d’affaires en progression de 19,8%. La Mondiale Partenaire a su capter ce marché en développant une offre et une approche résolument tournées vers la protection patrimoniale haut de gamme et conforter ses positions dans le domaine de la gestion privée en réussissant au cours des dernières années sa diversification stratégique vers la gestion de fortune.
Les appuis qu’elle s’est donnés avec la création d’une nouvelle direction marketing et une direction des études patrimoniales sont autant d’atouts pour s’affirmer sur ce marché de la gestion patrimoniale en plein développement.
— La mondiale Europartner : La Mondiale Europartner, opérateur luxembourgeois en assurance vie patrimoniale haut de gamme est un spécialiste reconnu de la conception, du développement et de la gestion des produits d’épargne retraite patrimoniale sophistiqués pour le compte de partenaires qui les distribuent à une clientèle internationale.
L’activité « mobilité patrimoniale » représente la quasitotalité du chiffre d’affaires de la société. Bénéficiant de la dynamique commerciale de La Mondiale Partenaire, La Mondiale Europartner développe son activité avec les mêmes partenaires, spécialistes de la gestion de fortune.
L’activité de « mobilité professionnelle » encore naissante a de belles perspectives d’évolution à travers la mise en place d’une structure en Grande Bretagne en collaboration avec les spécialistes de la société SEIL, filiale de Aegon UK au Luxembourg rachetée en 2006. Cette acquisition permet de faire progresser de 66% les encours gérés au Luxembourg.
— Les activités financières et holding : La holding La Mondiale Participations est détenue à 65% par La Mondiale, assureur mutualiste spécialiste de la protection sociale et patrimoniale, et à 35% par son partenaire Aegon, Groupe néerlandais coté en bourse spécialisé en assurance vie, implanté aux États-Unis et en Europe. Elle a acquis, en 2006, la filiale luxembourgeoise du groupe AEGON, Scottish Equitable International (SEIL).
Une part significative du patrimoine immobilier de La Mondiale est représentée par des titres de participation dans des filiales captives. Elles représentent 36% du patrimoine immobilier en valeur comptable et 40% des revenus locatifs au 31 décembre 2006.
La société de gestion de portefeuille, La Mondiale Gestion d’Actifs, gère, pour le compte des sociétés d’assurance du groupe, les réceptions et transmissions d’ordres (RTO) sur les portefeuilles en euros.
Elle assure la gestion directe des sept OPCVM du Groupe et négocie des commissions de placements avec les gestionnaires des OPCVM externes. Les rémunérations collectées en 2006 se montent à 27 M€.
2.3. Les comptes :
2.3.1. Les comptes consolidés : L’évolution du périmètre de consolidation porte sur l’entrée de la société Scottish Equitable International (SEIL), société d’assurance de droit luxembourgeois, acquise le 31 mars 2006 par la holding La Mondiale Participations et la sortie de la SAS LMD Solutions, dissoute le 29 décembre 2006.
A noter qu’il est prévu en 2007 que Scottish Equitable International fusionne avec la filiale luxembourgeoise du Groupe, La Mondiale Europartner et ce dans le cadre du développement de la plate-forme luxembourgeoise.
Dans la mesure où cette acquisition s’est faite le 31 mars 2006, le résultat du 1er trimestre de cette société n’appartient pas au Groupe et est de ce fait retraité dans les comptes consolidés.
La société dissoute – LMD Solutions – avait pour activité le courtage d’assurance et de réassurance ; son activité n’était pas étendue et sa dissolution a un impact non significatif dans les comptes du Groupe.
Le chiffre d’affaires du Groupe passe en 2006 à 5 461 M€ contre 4 808 M€ en 2005 soit une augmentation de 13,6%. Cette progression est appuyée par La Mondiale Partenaire qui progresse de près de 20%.
Le total des sommes attribuées aux sociétaires et aux assurés, hors variation des valeurs boursières, s’établit à 6 070 M€, en progression de 11,6% par rapport à 2005.
Les produits financiers nets de charges sont de 1 182 M€ ; ils ont progressé de 11,2% et sont composés à 86,1% de revenus récurrents et à 13,9% de plus-values de cession.
Le résultat d’exploitation courante (avant éléments exceptionnels et impôt) passe à 161 M€ contre 135 M€ au 31 décembre 2005 soit + 19,4%.
Le résultat net consolidé (part du Groupe) en progression de 18%, passe à 96,0 M€ contre 81,6 M€ au 31 décembre 2005.
L’évolution du résultat net s’inscrit donc en complète cohérence avec la progression du chiffre d’affaires et des encours du Groupe.
Les principaux retraitements de consolidation concernent les frais d’acquisition reportés et les provisions complémentaires pour rentes en constitution ; sur ce dernier point, les comptes consolidés 2006 supportent l’impact du changement de tables de mortalité, à savoir le passage aux tables TGH05 et TGF05, qui distinguent les populations en fonction de leur année de naissance et de leur sexe.
Les capitaux propres part du groupe ont évolué de 11,3% et sont de 1 009 M€ au 31 décembre 2006. Les passifs subordonnés ont été renforcés par une nouvelle émission de titres subordonnés par La Mondiale : ils sont de 666 M€ au 31 décembre 2006.
Le renforcement des capitaux permanents permet de maintenir la couverture du besoin de marge de solvabilité à 1,06 avec les seuls fonds propres et à 1,89 avec les plus values latentes (ratios proches de ceux de 2005).
Les encours gérés de 37 140 M€ ont augmenté de 17,9% par rapport à 2005. L’évolution favorable des marchés en 2006 a amené les assurés à privilégier les profils plus dynamiques. Ainsi on constate un ralentissement de l’évolution des engagements en euros à 10,6% au profit des engagements en unités de comptes qui passent à 12 942 M€ avec une progression de 34,3%.
En parallèle, les actifs gérés ont progressé de 18,1% pour atteindre 37 680 M€ au 31 décembre 2006 ; les actifs euros évoluent de 11,3% et les actifs en unités de compte de 34,0% pour atteindre au 31 décembre 2006 un montant de 12 895 M€.
Ces comptes consolidés 2006 ont été établis selon les normes françaises et le règlement CRC 2000-05 ; il convient de noter qu’à partir de 2007, ils seront élaborés selon les normes internationales IFRS, avec un comparatif 2006.
Ces normes devraient avoir un impact faible sur le résultat consolidé mais relativement plus fort sur les capitaux propres.
— Les événements postérieurs à la clôture : Le Groupe n’a enregistré aucun évènement significatif postérieurement à la clôture.
2.3.2. Les comptes sociaux :
— La Mondiale : Le chiffre d’affaires de La Mondiale passe à 4 011 M€ en 2006 contre 3 609 M€ en 2005 soit une augmentation de 11,1%.
Il est composé de 28,7% d’affaires directes et 71,3% d’acceptation intra-groupe sur son Fonds général, celle-ci portant sur la cession par les filiales du groupe de la majeure partie de leurs encaissements en euros sur les produits de retraite et d’épargne.
L’activité du réseau La Mondiale Experts (correspondant aux affaires directes) a enregistré un chiffre d’affaires de 1 116,8 M€.
Le chiffre d’affaires retraite a progressé de 9,4% pour passer à 678,2 M€ ; celui de l’épargne a progressé de 6,5% pour passer à 285,3 M€.
Notons par ailleurs que les transferts réalisés dans le cadre de l’amendement Fourgous (pour 36,4 M€) n’ont pas été enregistrés en chiffre d’affaires.
L’activité d’acceptation sur le Fonds général de La Mondiale a engendré une collecte de 2 859,7 M€ encore en forte progression par rapport à 2005 : les primes ont progressé de 12,8% et les encours de 19,4% pour passer à 9 120 M€.
Le total des sommes attribuées aux sociétaires et aux assurés, hors variation des valeurs boursières, s’établit à 4 775 M€ en progression de 11,4% par rapport à 2005.
Le résultat de réassurance déficitaire de 22 M€ s’explique par la prise en compte sur 2006 des impacts de la décision de résilier le traité de réassurance portant sur l’activité nouvelle.
Le résultat net comptable est de 1,2 M€ au 31 décembre 2006 contre 39,7 M€ au 31 décembre 2005. Alors que le résultat d’exploitation s’est amélioré de 16 M€, l’exercice 2006 a supporté l’effet de l’annulation du traité de réassurance mentionnée ci-dessus et l’amortissement, pour 15 M€ des emprunts pour fonds d’établissement conformément à l’art R 322-78 et à l’annexe de l’art A 343-1 du Code des assurances.
La Mondiale a renforcé ses fonds propres (ou quasifonds propres) en 2006 par l’émission d’un TSSDI de 200 M€ remboursé pour 40 M€ avant le 31 décembre 2006. La couverture de la marge de solvabilité est maintenue à 1,41 fois le besoin de marge avec les seuls fonds propres et à 3,97 avec la prise en compte des plus-values latentes.
Les encours gérés de 20 971 M€ ont progressé de 13,15% par rapport à 2005 intégrant d’une part le développement de la production réalisée par le réseau
La Mondiale Experts et d’autre part le développement de l’acceptation provenant de la production en euros de ses filiales.
Les encours en unités de compte, assez faibles chez La Mondiale puisqu’ils ne représentent que 5,62% du total des engagements, ont toutefois progressé de près de 40% en 2006.
— Arial assurance : Le chiffre d’affaires de Arial assurance passe en 2006 à 911 M€ contre 894 M€ en 2005 soit une augmentation de 1,9%.
La retraite participe pour 800,7 M€ et la prévoyance/santé pour 110,5 M€.
Les sommes attribuées aux assurés, hors variation des valeurs boursières, sont de 1 016 M€ en progression de
2,1% par rapport à 2005.
Le résultat net comptable de l’exercice 2006 ressort à 8 M€ en progression de 23% par rapport à 2005.
Les capitaux propres ont été renforcés en 2006 par l’émission d’une nouvelle tranche de TSDI pour 15 M€ souscrite par moitié par chacun des 2 actionnaires, La Mondiale et AG2R.
Les éléments constitutifs de la marge de solvabilité (dont les plus-values latentes) couvrent 1,10 fois le besoin de marge au 31 décembre 2006 (contre 1,12 fois au 31 décembre 2005).
Les encours gérés de 4 683 M€ au 31 décembre 2006 ont progressé de 11,7% et sont composés de 62,9% de provisions en euros et 37,1% de provisions en unités de compte.
— La Mondiale Partenaire : Le chiffre d’affaires de La Mondiale Partenaire passe à 2 941 M€ en 2006 contre 2 455 M€ en 2005 soit une augmentation de 19,8% ; 66% de la collecte sont réassurés pour une grande part sur le Fonds général de La Mondiale tandis que la collecte en unités de compte a atteint pour la première fois en 2006 1 000 M€.19 18.
Notons que les transferts réalisés dans le cadre de l’amendement Fourgous (pour 100 M€) n’ont pas été enregistrés en chiffre d’affaires.
Les sommes attribuées aux clients, hors variation des valeurs boursières, s’élèvent à 3 181 M€ en progression de 20,9% par rapport à 2005. Elles intègrent une charge de sinistres bruts de 1 128 M€ représentant un taux de sortie de 7% sur l’encours, stable par rapport au taux observé en 2005.
Le résultat net comptable de l’exercice 2006 ressort à 6,7 K€ (contre 10,9 K€ en 2005) après une dotation aux provisions pour risques complémentaire à caractère prudentiel de 16 M€.
La Mondiale Partenaire a renforcé ses fonds propres en 2006 de 100 M€ par un apport de capital en numéraire de sa mère La Mondiale Participations.
Les éléments constitutifs de la marge de solvabilité (dont les plus values latentes) couvrent ainsi 1,24 fois le besoin de marge au 31 décembre 2006 (contre 1,83 fois au 31 décembre 2005). La forte augmentation des engagements au cours de l’exercice induit un ratio de couverture hors plus-values latentes de 0,92.
Les encours gérés de 18 543 M€ au 31 décembre 2006 ont progressé de 17,9% et sont composés de 52,2% de provisions en euros et 47,8% de provisions en unités de compte.
Les engagements en unités de compte intègrent, outre la production de l’exercice, l’ajustement ACAV encore significatif en 2006 de 785 M€ (impact de la valorisation des actifs représentatifs des engagements en unités de compte en valeur de marché).
— L’activité au Luxembourg (La Mondiale Europartner et SEIL) : Le chiffre d’affaires passe à 471 M€ en 2006 contre 404 M€ en 2005 soit une augmentation de 16,6% ; 37,5% sont réassurés, la plupart sur le Fonds général de La Mondiale.
Les sommes attribuées aux clients, hors variation des valeurs boursières, s’élèvent à 473 M€ en progression de 10,5% par rapport à 2005.
Le résultat net comptable cumulé dégagé en 2006 par les 2 sociétés est de 6,5 M€.
Les capitaux propres de La Mondiale Europartner ont été renforcés en 2006 par l’émission d’une nouvelle tranche de TSDI pour 6,5 M€ souscrite par la société mère, La Mondiale Participations. Les fonds propres et quasi-fonds propres sont ainsi de 29,9 M€ au 31 décembre 2006, en progression de 32,8% par rapport à 2005.
Les capitaux propres de SEIL sont de 53,7 M€ au 31 décembre 2006.
Les encours gérés cumulés des 2 sociétés sont de 2 518 M€ au 31 décembre 2006 se répartissant pour 20% en euros et 80% en unités de compte.
Dans le prolongement de la dynamique créée au cours de ces dernières années, le plan stratégique Mach7 a pour objectif, à horizon 2008, de porter à 7 Md€ le chiffre d’affaires consolidé pour un encours consolidé de 50 Md€.
Au delà des objectifs quantitatifs, le plan mis en oeuvre poursuit cinq axes stratégiques majeurs : le développement et la rentabilité, la qualité, la sécurité et l’ambition sociale.
Dans ce cadre, une nouvelle organisation annoncée fin 2006 va se mettre en place au cours de l’année 2007. Son principal objet est de recentrer les quatre pôles métiers sur leurs fonctions de création de produits, de distribution et de gestion. Les fonctions supports sont regroupées au sein de directions spécifiques. Deux nouvelles directions sont créées : la direction des risques et la direction Développement et Innovation
La mission de la direction des risques s’inscrit dans le cadre des évolutions à venir sur le régime prudentiel de surveillance des entreprises d’assurance et des règles de solvabilité (Solvency II).
La direction Développement et Innovation aura pour mission la recherche et la mise en oeuvre de nouveaux produits et de nouveaux canaux de distribution.
La volonté du Groupe de se maintenir parmi les 10 premiers acteurs de l’assurance vie française l’amène à poursuivre la recherche de solutions de croissance externe.
Nous vous invitons à consulter notre Site Internet : www.lamondiale.com pour prendre connaissance de notre Rapport Financier dans son intégralité.
23 mai 2007 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°62 |
LA MONDIALE
Société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32, avenue Emile Zola, Mons-en-Baroeul, 59896 Lille Cedex 9.
775 625 635 R.C.S. Lille.
|
31 mars 2007 |
31 mars 2006 |
31 mars 2005 |
Société-mère : |
|
|
|
Premier trimestre |
1 063 |
1 105 |
797 |
Groupe consolidé : |
|
|
|
Premier trimestre |
1 306 |
1 542 |
1 192 |
Les primes émises indiquées s’entendent nettes d’annulation et brutes de réassurance.
30 octobre 2006 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°130 |
LA MONDIALE
Société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32 Avenue Emile Zola 59370 Mons-en-Baroeul.
775 625 635. R.C.S Lille.
|
Premier semestre 2006 |
Premier semestre 2005 |
Exercice 2005 |
Primes |
2 817 |
2 315 |
4 808 |
Produits nets des placements |
609 |
522 |
1 063 |
Résultat de l’exploitation courante |
90 |
97 |
135 |
Résultat consolidés après impôt |
57 |
61 |
82 |
Les données consolidées du Groupe sont établies en conformité avec les dispositions légales et réglementaires en vigueur soit l’avis 2000-05 du Comité de la Réglementation Comptable du 7 décembre 2000 et son décret d’application du 17 janvier 2001.
Au 30 juin 2006, le chiffre d’affaires consolidé est en progression globale de 21,7 % par rapport au 30 juin 2005. Les activités du Réseau Experts (Retraite et Epargne auprès des professions indépendantes et petites entreprises) ont connu une progression de 11 % alors que celles avec les Partenariats ont augmenté de 37 %.
L’activité Grandes Entreprises (Retraite et Passifs Sociaux) a diminué de 15 % par rapport au 1er semestre 2005, compte tenu d’affaires exceptionnelles réalisées en début d’année 2005.
Au 30 juin 2006, le total des en-cours gérés est de 34,7 milliards d’euros, en hausse de près de 20% par rapport au 30 juin 2005, répartis sur les fonds généraux en euros pour 66 % et des actifs en unités de comptes pour 34 %.
Après impôt et amortissement des écarts d’acquisition à hauteur de 0,8 million d’euros, le résultat net part du Groupe au 30 juin 2006 atteint 57 millions d’euros contre 61 millions d’euros au 30 juin 2005.
Les fonds propres du Groupe, minoritaires inclus, atteignent 1 145 millions d’euros au 30 juin 2006 permettant de maintenir le niveau de couverture de la marge de solvabilité Groupe à 2,1 fois le minimum réglementaire (2,14 fois au 31 décembre 2005).
En notre qualité de commissaires aux comptes de la société La Mondiale – Société d’Assurance Mutuelle sur la vie et de capitalisation, et conformément à la demande qui nous a été faite, nous avons procédé à la vérification des indicateurs financiers consolidés arrêtés au 30 juin 2006 que votre société envisage de publier.
Ces indicateurs ont été établis par votre société et joints à la présente attestation.
Notre vérification a eu pour objectifs, concernant les informations des paragraphes I (activité et résultats consolidés au 30 juin 2006) et II (rapport d’activité au 30 juin 2006), de vérifier la concordance de ces informations avec le bilan et le compte de résultat consolidés établis au 30 juin 2006 par la société.
Cette vérification a été réalisée sur la base du bilan et du compte de résultat consolidés établis au 30 juin 2006 par la société sur lesquels nous avons effectué un examen limité selon les normes professionnelles applicables en France.
Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 23 octobre 2006.
Les commissaires aux comptes :
KPMG Audit, |
|
Département de KPMG S.A. : |
Deloitte et Associés : |
Régis Tribout, Associé |
José-Luis Garcia, Associé. |
29 septembre 2006 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°117 |
LA MONDIALE
Société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32, avenue Emile Zola, Mons-en-Baroeul, 59896 Lille Cedex 9.
775 625 635 R.C.S. Lille.
|
30 juin 2006 |
30 juin 2005 |
Société-mère : |
|
|
Premier trimestre |
1 105 307 |
797 176 |
Deuxième trimestre |
905 887 |
926 981 |
Total au 30 juin |
2 011 194 |
1 724 157 |
|
|
|
Groupe consolidé : |
|
|
Premier trimestre |
1 541 964 |
1 191 511 |
Premier trimestre |
1 275 500 |
1 122 842 |
Total au 30 juin |
2 817 464 |
2 314 353 |
|
Soit + 21,74 % |
|
Les primes émises indiquées s’entendent nettes d’annulation et brutes de réassurance.
19 juillet 2006 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°86 |
LA MONDIALE
Société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32, avenue Emile Zola, Mons-en-Baroeul, 59866 Lille Cedex 9.
775 625 635 R.C.S. Lille.
Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale des sociétaires du 28 avril 2006.
Actif |
Notes |
2005 |
2004 |
Actifs incorporels |
4.1 |
26 914 |
8 |
Placements |
|
17 902 332 |
15 769 147 |
Terrains et constructions |
4.1 |
1 809 382 |
1 645 427 |
Placements dans les entreprises liées et dans les entreprises avec |
|
|
|
Lesquelles existe un lien de participation |
4.1 |
272 073 |
256 819 |
Autres placements |
4.1 |
15 820 684 |
13 866 902 |
Créances sur dépôts espèces auprès des cédantes |
|
192 |
|
Placements représentant les provisions techniques afférentes |
|
|
|
Aux contrats en unités de compte |
3.1.1 |
846 350 |
569 719 |
Total des placements |
|
18 748 682 |
16 338 866 |
Parts des cessionnaires et rétrocessionnaires |
|
|
|
Dans les provisions techniques |
|
128 182 |
92 993 |
Provisions d'assurance-vie |
|
74 013 |
75 585 |
Provisions sinistres (vie) |
|
20 496 |
17 286 |
Provisions techniques des contrats en unités de compte |
|
33 673 |
122 |
Créances |
4.3 |
204 827 |
227 027 |
Créances nées d'opérations d'assurance directe |
|
121 208 |
122 511 |
Primes acquises non émises |
|
68 317 |
72 466 |
Autres créances nées d'opérations d'assurance directe |
|
52 891 |
50 045 |
Créances nées d'opérations de réassurance |
|
47 224 |
64 754 |
Autres créances |
|
36 394 |
39 762 |
Personnel |
|
163 |
75 |
Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques |
|
10 082 |
10 229 |
Débiteurs divers |
|
26 150 |
29 458 |
Autres actifs |
|
378 038 |
311 050 |
Actifs corporels d'exploitation |
|
19 172 |
23 306 |
Comptes courants et caisse |
|
358 867 |
287 743 |
Comptes de régularisation |
|
591 803 |
549 638 |
Intérêts et loyers acquis non échus |
|
348 863 |
318 258 |
Frais d'acquisition reportés |
3.1.4 |
106 586 |
122 718 |
Autres comptes de régularisation |
|
136 353 |
108 662 |
Différence de conversion |
3.1.5 |
|
2 521 |
Total de l'actif |
|
20 078 446 |
17 522 101 |
Passif |
Notes |
2005 |
2004 |
Capitaux propres |
|
|
|
Fonds d’établissement |
4.4 |
62 448 |
26 434 |
Primes liées au capital social |
|
1 690 |
1 690 |
Réserves de réévaluation |
|
656 |
656 |
Réserve de capitalisation |
|
311 139 |
309 331 |
Autres réserves |
|
335 334 |
369 730 |
Report à nouveau |
|
-32 330 |
-4 323 |
Résultat de l'exercice |
|
39 726 |
-13 904 |
Ecart résultant de changement de méthodes |
3.1.6 |
-14 830 |
-21 860 |
Totaux des capitaux propres |
4.5 |
703 834 |
667 754 |
Passifs subordonnés |
4.6 |
491 000 |
466 000 |
Provisions techniques brutes |
|
17 688 495 |
15 490 729 |
Provisions d'assurance-vie |
5.6 |
17 309 254 |
15 134 705 |
Provisions pour sinistres (vie) |
|
203 718 |
216 701 |
Provisions pour participation aux bénéfices (vie) |
|
175 523 |
139 324 |
Provision pour égalisation |
|
|
|
Autres provisions techniques (vie) |
|
|
|
Provisions techniques des contrats en unités de compte |
3.1.7 |
845 287 |
567 118 |
Provisions pour risques et charges |
4.7 |
13 103 |
25 895 |
Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires |
|
116 228 |
87 305 |
Autres dettes |
4.3 |
151 945 |
147 664 |
Dettes nées d'opérations d'assurance directe |
|
58 699 |
47 589 |
Dettes nées d'opérations de réassurance |
|
11 113 |
1 872 |
Dettes envers les établissements de crédit |
|
3 383 |
10 258 |
Autres emprunts, dépôts et cautionnements reçus |
|
8 119 |
6 790 |
Personnel |
|
176 |
100 |
Etat, organismes de sécurité sociale et collectivités publiques |
|
35 711 |
12 648 |
Créanciers divers |
3.1.8 |
34 744 |
68 407 |
Comptes de régularisation passif |
4.7 |
67 766 |
69 635 |
Différence de conversion |
3.1.5 |
788 |
|
Total du passif |
|
20 078 446 |
17 522 101 |
— Compte technique de l'assurance vie :
|
Notes |
Opérations brutes |
2005 Cessions et rétrocessions |
Opérations nettes |
2004 Opérations nettes |
Primes brutes |
5.6 |
3 609 247 |
87 421 |
3 521 826 |
3 131 131 |
Produits des placements |
5.1 |
1 083 159 |
0 |
1 083 159 |
924 731 |
Revenus des placements |
|
813 319 |
0 |
813 319 |
719 700 |
Autres produits de placements |
|
82 041 |
0 |
82 041 |
49 992 |
Profits provenant de la réalisation de placements |
|
187 799 |
0 |
187 799 |
148 689 |
Reprise sur la réserve de capitalisation |
|
0 |
0 |
0 |
6 349 |
Ajustement ACAV (plus-values) |
|
130 010 |
14 |
129 996 |
31 363 |
Autres produits techniques |
|
19 264 |
|
19 264 |
22 026 |
Charges des sinistres |
|
1 599 843 |
47 208 |
1 552 635 |
1 258 805 |
Prestations et frais payés |
|
1 607 188 |
43 999 |
1 563 189 |
1 248 834 |
Frais de règlement prestations |
|
5 638 |
0 |
5 638 |
4 953 |
Charges des provisions pour sinistres |
|
-12 983 |
3 210 |
-16 192 |
5 019 |
Charges des provisions d'assurance vie et autres provisions techniques : |
|
2 054 258 |
31 980 |
2 022 278 |
1 828 934 |
Provisions d'assurance-vie |
|
1 776 090 |
-1 619 |
1 777 709 |
1 448 303 |
Provisions sur contrats en unités de compte |
|
278 168 |
33 599 |
244 569 |
380 631 |
Autres provisions techniques |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
Participation aux résultats |
5.6 |
766 448 |
|
766 448 |
670 089 |
Frais d'acquisition et d'administration |
|
183 775 |
29 586 |
154 188 |
173 698 |
Frais d'acquisition |
|
149 427 |
|
149 427 |
145 392 |
Frais d'administration |
|
34 348 |
|
34 348 |
32 622 |
Commissions reçues des réassureurs |
|
|
29 586 |
-29 586 |
-4 316 |
Charges des placements |
5.1 |
202 575 |
-4 804 |
207 379 |
173 195 |
Frais internes et externes de gestion des placements et intérêts |
|
68 517 |
-4 804 |
73 321 |
58 243 |
Frais internes de gestion des placements |
|
592 |
|
592 |
449 |
Autres charges de placements |
|
63 083 |
|
63 083 |
63 160 |
Pertes provenant de la réalisation de placements |
|
68 575 |
|
68 575 |
25 078 |
Dotation à la réserve de capitalisation |
|
1 808 |
|
1 808 |
26 265 |
Ajustement ACAV (moins-values) |
|
0 |
0 |
0 |
20 |
Autres charges techniques |
|
29 319 |
|
29 319 |
26 118 |
Produits des placements transférés |
3.2.2 |
22 015 |
|
22 015 |
37 577 |
Résultat technique de l'assurance vie |
|
-16 551 |
-16 536 |
-15 |
-59 185 |
— Compte non technique :
(En milliers d’euros) |
Notes |
2005 |
2004 |
Résultat technique de l'assurance vie |
|
-15 |
-59 185 |
Produits des placements alloués |
|
22 015 |
37 577 |
Autres produits non techniques |
|
35 |
40 |
Autres charges non techniques |
|
0 |
0 |
Résultat exceptionnel |
|
-202 |
-6 343 |
Produits exceptionnels |
|
725 |
256 |
Charges exceptionnelles |
|
927 |
6 599 |
Intéressement des salariés |
|
0 |
0 |
Impôts sur les bénéfices |
3.2.4 - 5.5 |
-17 894 |
-14 007 |
Résultat de l'exercice |
|
39 726 |
-13 904 |
— Tableau des engagements reçus et donnés :
(En milliers d’euros) |
Notes |
2005 |
2004 |
Engagements reçus (1) |
|
2 362 326 |
2 170 951 |
Engagements donnés (1) |
|
8 238 005 |
6 623 205 |
Avals, cautions et garanties de crédit donnés |
|
31 382 |
11 227 |
Titres et actifs acquis avec engagement de revente |
|
0 |
0 |
Autres engagements sur titres, actifs et revenus |
4.8 |
8 206 623 |
6 611 978 |
Autres engagements donnés |
|
0 |
0 |
Valeurs reçues en nantissement des cessionnaires et rétrocessionnaires |
|
17 291 |
11 568 |
Valeurs remises par des organismes réassurés avec caution solidaire ou avec substitution |
|
0 |
0 |
Valeurs appartenant à des institutions de prévoyance |
|
0 |
0 |
Autres valeurs détenues pour compte de tiers |
|
0 |
0 |
Encours d'instruments financiers à terme |
|
|
|
Ventilation de l'encours d'instruments financiers à terme par catégorie de stratégie |
|
|
|
Stratégie d'investissement ou de désinvestissement |
|
|
|
Stratégie de rendement |
|
1 557 347 |
1 657 347 |
Ventilation de l'encours d'instruments financiers à terme par catégorie de marché |
|
|
|
Opérations sur un marché de gré à gré |
|
1 557 347 |
1 657 347 |
Opérations sur des marchés réglementés ou assimilés |
|
|
|
Ventilation de l'encours d'instruments financiers à terme par nature de risque de marché et notamment : |
|
|
|
Risque de taux d'intérêt |
|
1 557 347 |
1 657 347 |
Risque de change |
|
|
|
Risque actions |
|
|
|
Ventilation de l'encours d'instruments financiers à terme par nature d'instruments : |
|
|
|
Contrats d'échange |
|
1 557 347 |
1 657 347 |
Contrats de garantie ou de taux d'intérêt |
|
|
|
Contrats à terme |
|
|
|
Options |
|
|
|
Ventilation de l'encours d'instruments financiers à terme par durées résiduelles des stratégies selon les tranches : |
|
|
|
De 0 à 1 an |
|
|
|
De 1 à 5 ans |
|
|
|
Plus de 5 ans |
|
1 557 347 |
1 657 347 |
(1) Dont instruments financiers à terme. |
L'assemblée générale décide d’affecter le résultat bénéficiaire de l'exercice 2005 d’un montant de 39 726 427,73 € de la manière suivante :
— au report à nouveau pour 13 903 872,77 € ;
— à la réserve pour Fonds de garantie pour 573 904,00 € au titre de la contribution instituée par la loi sur l'épargne et la sécurité financière du 25 juin 1999 et son décret d'application n°99-688 du 3 août 1999 ;
— et à la réserve facultative pour 25 248 650,96 €.
La Mondiale est une société d'assurance sur la vie et de capitalisation régie par le Code des assurances.
Elle est agréée auprès du ministère de l'économie et des finances pour les branches :
— 20 Assurance vie et décès ;
— 22 Assurances liées à des fonds d’investissement ;
— 24 Capitalisation.
L'exercice 2005 a été caractérisé par les évènements suivants :
1) En vertu des pouvoirs qui lui ont été conférés par l'assemblée générale ordinaire du 29 avril 2005, le conseil d'administration de La Mondiale a procédé à l'émission d’un emprunt super-subordonné de durée indéterminée d’un montant total de 122 M€. Cette émission a été réalisée concomitamment au remboursement anticipé de l’emprunt subordonné remboursable en 2019, à hauteur de 66 M€.
Un remboursement par anticipation de 25% de l’emprunt super-subordonné, correspondant à un emprunt pour fonds d’établissement, a été réalisé le 30 décembre 2005 pour 31 M€.
2) L’assemblée générale extraordinaire du 5 décembre 2005 a ratifié le projet de fusion du 26 octobre 2005 des sociétés La Mondiale et La Mondiale foncière par voie d’absorption de la société La Mondiale foncière par la société La Mondiale. Cette fusion a une date d’effet rétroactif au 1er janvier 2005. La Mondiale foncière étant filiale à 100% de La Mondiale, la fusion a été placée sous un régime fiscal de faveur et présente un caractère simplifié.
3) L’association Hélia (GERP) a souscrit auprès de La Mondiale un deuxième contrat de groupe ouvert, le produit PERP, La Mondiale Ambition Retraite, le 22 avril 2005. Ce contrat est conforme aux dispositions régissant le PERP définies par la loi du 21 août 2003 et ses textes d’application (le décret du 21 avril 2004 et l’arrêté du 22 avril 2004).
4) Un contrôle fiscal a eu lieu au cours de l'année 2005, portant sur l'ensemble des taxes et impôts pour les exercices 2002 et 2003. Les propositions de redressements ont été adressées en fin d'année. Les risques probables ont fait l'objet d'une provision dans les comptes au 31 décembre 2005.
La Mondiale a fait l’objet d’un contrôle par l’autorité de contrôle des assurances et des mutuelles (ACAM) au cours de l’année 2005 sur l’exercice 2004. Les domaines suivants ont été revus par les commissaires contrôleurs :
— la valorisation des engagements ;
— la couverture actifs/passifs ;
— la solvabilité de la société ;
— la communication d’information à l’ACAM et aux clients.
Les conclusions provisoires rendues en fin d’année comportent un certain nombre de recommandations qui ne sont pas de nature à engendrer un impact significatif sur le résultat.
La Mondiale fait l’objet d’un contrôle URSSAF (en cours) sur les exercices 2003 et 2004. Aucune conclusion définitive ne nous a été communiquée à la date d’arrêté des comptes.
Les comptes annuels sont établis et présentés conformément aux dispositions du Code des assurances, du décret du
8 juin 1994 et de l'arrêté du 20 juin 1994 en vue de la transposition de la directive n° 91-674 CEE du 19 décembre 1991 concernant les comptes sociaux des entreprises d'assurance d’une part, et à celles du décret du 21 avril 2004 d’autre part.
Les comptes annuels sont exprimés en milliers d’euros.
3.1.1. Placements :
3.1.1.1. Coûts d'entrée et règles d'évaluation des valeurs de réalisation en fin d'exercice : Conformément à la nouvelle réglementation sur la valorisation des actifs (règlements du CRC n° 2002-10 et n° 2004-06), la société a analysé, pour chacune des natures de biens immobilisés, les conséquences du changement de méthode au 1er janvier 2005.
— Placements Immobiliers : La société a opté pour la méthode de reconstitution du coût historique amorti et a procédé à la valorisation de ce changement de méthode au 1er janvier 2005 en constatant l’ajustement des amortissements antérieurs par capitaux propres pour un montant global de 18 426 K€ imputé sur le report à nouveau.
Outre les grands principes imposés par le règlement du CRC n° 2002-10, la société s’est conformée aux recommandations de la FFSA. Son patrimoine immobilier a fait l’objet d’une classification des immeubles en fonction de leurs caractéristiques :
– habitation et bureaux pré 1945 ;
– habitation et bureaux post 1945 hors « Immeuble de grande hauteur » ;
– immeubles de grande hauteur ;
– entrepôts.
Puis le prix de revient des constructions a été ventilé entre 4 grands composants, les pourcentages de répartition étant déterminés selon la grille de répartition proposée par la FFSA :
– le gros oeuvre ;
– le clos couvert ;
– les corps d’état techniques ;
– les corps d’état architecturaux.
Les durées d’amortissement retenues sont conformes aux recommandations de la FFSA.
La société a opté, pour ses acquisitions réalisées à compter de 2005, pour l’intégration des frais d’acquisition dans le prix de revient du composant « Gros oeuvre ». Les charges restant à répartir au 1er janvier 2005 au titre des frais d’acquisition et des honoraires de commercialisation ont été soldées par résultat. Elles représentent un montant de 1 073 K€.
La valeur de réalisation des immeubles, qui figure dans l'état des placements, est déterminée à partir d'expertises quinquennales effectuées par un expert agréé par l’autorité de contrôle des assurances et des mutuelles. Ces expertises sont actualisées annuellement.
— Placements dans des entreprises liées et dans des entreprises avec lesquelles existe un lien de participation : Ils sont enregistrés à leur coût d'acquisition.
— Autres placements : Les obligations et autres valeurs à revenus fixes sont inscrits à leur prix d'achat hors intérêt couru.
La différence entre la valeur d'achat et la valeur de remboursement, calculée ligne à ligne selon la méthode actuarielle, est rapportée au résultat sur la durée de vie résiduelle des titres. La contrepartie est enregistrée dans les comptes de régularisation actif ou passif.
La valeur estimée de réalisation des obligations et autres valeurs mobilières à revenus fixes correspond à leur valeur cotée du dernier jour de cotation de l'exercice ou à leur valeur vénale.
Les actions et titres assimilés sont inscrits au bilan au prix d'achat hors frais.
Leur valeur de réalisation est déterminée comme suit :
– les actions : la valeur de réalisation est déterminée conformément à l'article R 332-20 du Code des assurances ;
– les titres cotés : le dernier cours coté au jour de l'inventaire ;
– les titres non cotés : la valeur vénale, qui correspond au prix qui en serait obtenu dans des conditions normales de marché et en fonction de leur utilité pour l'entreprise ;
– les actions de SICAV et les FCP : le dernier prix de rachat publié au jour d'inventaire.
Les plus ou moins-values sur cessions de valeurs mobilières sont enregistrées au compte de résultat de l’année de la cession. Elles sont déterminées selon la méthode FIFO (premier entré – premier sorti).
— Placements représentatifs des contrats en unités de compte : Les placements représentant les provisions techniques afférentes aux contrats en unités de compte sont évalués en fin d'exercice à leur valeur de réalisation, déterminée conformément aux contrats auxquels ils se rapportent. Les variations en résultant sont inscrites séparément au compte de résultat et sont sans effet sur le résultat technique et le résultat net de l'exercice.
— Titres prêtés ou mis en pension : Les dettes relatives aux titres prêtés ou mis en pension sont enregistrées au bilan en diminution du poste « Autres placements».
3.1.1.2. Provisions :
— Obligations et autres valeurs mobilières à revenus fixes : Conformément aux dispositions de l'article R 332-19 du Code des assurances, dans la mesure où la Compagnie a l'intention et la capacité de détenir jusqu'à leur date de remboursement les valeurs mobilières à revenus fixes, les moins values éventuelles résultant de la comparaison de leur valeur nette comptable, diminuée ou majorée de l'amortissement des surcotes/décotes, avec leur valeur de réalisation ne font pas l'objet de provision pour dépréciation.
Toutefois une provision pour dépréciation est constituée lorsqu'il est considéré que le débiteur ne sera pas en mesure de respecter ses engagements, soit pour le paiement des intérêts, soit pour le remboursement du principal.
— Placements immobiliers, actions et titres assimilés, autres que ceux représentant les provisions techniques afférentes aux contrats en unités de compte : Conformément aux dispositions comptables définies aux articles R 331-3 et R 332-20 du Code des assurances doivent être constituées :
– une provision pour risque d'exigibilité des engagements techniques, au passif du bilan, lorsque la valeur globale des immeubles, actions et titres assimilés inscrite au bilan est supérieure à la valeur de réalisation de ces actifs. La Mondiale n'a pas eu à constituer cette provision au 31 décembre 2005 ;
– une provision pour dépréciation déterminée ligne à ligne pour ces mêmes actifs dans la mesure où la valeur de référence (valeur d'utilité ou valeur de rendement) fait apparaître une décote significative et présentant un caractère durable.
1. Détermination de la valeur de référence : La valeur de référence est déterminée sur la base d'une évaluation qui est fonction de la nature des actifs et de la stratégie de détention.
Cette dernière, qui porte sur les objectifs de placement, les durées de détention et la politique d'arbitrage, est fixée par l'entreprise dans une optique de continuité, sans toutefois faire obstacle à la saisie d'opportunités de marchés.
Les actifs immobiliers sont classés en deux catégories :
— Les immeubles d'exploitation, destinés à être conservés par l'entreprise et dont la valeur de référence retenue pour l'évaluation est la valeur d'utilité ;
— Les immeubles locatifs (ou de placement), également destinés à être conservés par l'entreprise et dont la valeur de référence est fonction de la valeur de rendement tenant compte des flux futurs.
Par exception, dans le cas où les immeubles sont destinés à être vendus dans un bref délai, la valeur prise en considération aux lieu et place des valeurs d'utilité ou de rendement est la valeur de réalisation probable, c'est-à-dire la valeur de négociation ou, par défaut, la valeur d'expertise figurant à l'état détaillé des placements.
Les actions sont classées en deux catégories :
— Les titres de participation et dans les entreprises liées, dont la valeur de référence est la valeur d'usage, laquelle est fonction de l'utilité que la participation présente pour l'entreprise.
Pour ceux des titres de participation devant être cédés rapidement, c'est la valeur de réalisation figurant à l'état détaillé des placements ou la dernière valeur connue lors de l'arrêté des comptes, qui est retenue comme référence ;
— Les titres de placement, qui sont évalués à leur valeur probable de négociation.
2. Détermination de la provision pour dépréciation durable : Une provision pour dépréciation est constatée ligne à ligne dans le cas où les valeurs de référence sont inférieures aux valeurs d'acquisition, pour autant qu'elle présente un caractère significatif et durable.
Lors de la première application de cette méthode, les provisions pour dépréciation au 1er janvier 1995 ont été imputées sur les capitaux propres conformément à l'avis n° 95/07 du Conseil national de la comptabilité. Depuis cette date, les dotations et reprises sont enregistrées par le compte de résultat.
Depuis 2002, les actions, qui présentent une dépréciation significative de plus de 20% et sur une période de six mois consécutifs, font l’objet d’une provision à hauteur de la moins-value constatée. Toutefois, lorsque la société détentrice des titres s’engage à les détenir durablement, la provision à caractère durable est évaluée sur la base de la valeur future des cours en s’appuyant sur un taux de rendement futur propre à chaque titre et sur un horizon de détention à 6 ans.
La partie non recouvrée des moins-values constatée suite à l’application de cette méthode, est entièrement provisionnée.
3.1.2. Autres actifs. — Pour ce qui concerne les biens immobilisés d’exploitation, l’impact du changement de méthode selon le règlement du CRC n° 2002-10 se traduit par une diminution des dotations antérieures pour un montant de 48 K€.
Les règles d'amortissement ont été définies comme suit :
— durée d’utilisation des biens : dans la plupart des cas, elle a été estimée cohérente avec les durées retenues dans les plans d’amortissement en cours qui sont donc maintenus ;
– matériel de transport : maintien de 5 ans en linéaire ;
– mobilier et matériel : maintien de 10 ans en linéaire ;
– agencements :
– développements informatiques : les coûts internes et externes de développements informatiques relevant de projets nommément désignés sont immobilisés à l’actif du bilan et font l’objet d’un amortissement sur la durée de vie prévisible du projet qui est généralement de 3 à 5 ans ;
— mode d’amortissement : le matériel informatique, antérieurement amorti en dégressif sur 4 ans est désormais amorti en linéaire sur 3 ou 4 ans.
Les autres actifs comprennent également le mali technique constaté suite à la fusion de La Mondiale foncière dans La Mondiale au 1er janvier 2005. Ce mali résulte de la différence entre la valeur nette des biens apportés et la valeur de la participation de la société La Mondiale foncière dans les comptes de La Mondiale, conformément au règlement CRC n° 2004-01 s’appliquant depuis le 1er janvier 2005 aux opérations de fusions, scissions, apports partiels d’actifs et confusion de patrimoine.
Le mali subit une dépréciation lorsque la valeur actuelle d’un ou plusieurs actifs sous-jacents auxquels une quote-part de mali a été affectée devient inférieure à la valeur comptable du ou des actifs précités, majorée de la quote-part de mali affectée.
En cas de sortie d’un actif auquel une quote-part de mali a été affectée, le mali est réduit à due concurrence.
Le mali est présenté dans l’état détaillé des placements en correction des valeurs brutes (il s’ajoute ligne à ligne à la valeur de chaque actif sous-jacent).
3.1.3. Créances. — Les créances sont enregistrées à leur valeur nominale.
Une provision pour dépréciation est constituée lorsque la valeur recouvrable est inférieure à la valeur comptable.
3.1.4. Comptes de régularisation :
— Frais d'acquisition reportés : Les frais d'acquisition relatifs aux contrats produits dans l'exercice ont été inscrits à l'actif et donnent lieu à un amortissement linéaire calculé sur la durée de vie résiduelle de ces contrats. Ces frais comprennent les commissions et les frais internes affectés (charges directes et indirectes).
Conformément à l'article R 332-35 du Code des assurances, La Mondiale a limité le montant des « Frais d'acquisition reportés » à l'écart de zillmérisation.
Il est évalué à 106 586 K€ au 31 décembre 2005.
Une provision pour frais d'acquisition reportés est incluse dans les provisions techniques pour le même montant.
— Autres comptes de régularisation : Les autres principaux postes correspondent à l'amortissement de la différence entre le prix d'achat et le prix de remboursement d'obligations pour 123 394 K€, et aux intérêts courus non échus pour 348 493 K€.
3.1.5. Différence de conversion. — Les opérations en devises out sont converties en euros d'après les cours de change du jour d'inventaire.
Les écarts résultant de la conversion en euros à l'inventaire des opérations en devises out sont portés au passif (en cas de différences positives) et à l'actif (en cas de différences négatives). Une provision pour perte de change est constituée à hauteur du net des différences de conversion lorsque, toutes devises confondues, la différence de conversion est négative. La Mondiale n'a pas eu à doter cette provision au 31 décembre 2005.
Ne sont pas considérées comme opérations en devises les opérations concernant les titres des participations étrangères, ainsi que les mouvements relatifs à la réserve de capitalisation.
3.1.6. Fonds propres. — Au 31 décembre 1995 La Mondiale avait procédé à un prélèvement sur les fonds propres de
119 894 K€ au titre des provisions pour dépréciation durable sur ses actifs de placement existant au 1er janvier 1995. Ces provisions font l'objet de reprises en fonction des cessions de placements ou de corrections éventuelles des valeurs de référence qui ont eu lieu au cours de l'exercice. Ces reprises sont affectées sur les autres postes de réserves. Au 31 décembre 2005 des provisions, prélevées sur fonds propres, subsistent pour un montant total de 5 076 K€.
La réserve pour fonds de garantie a été dotée pour 525 K€ par prélèvement sur la réserve facultative au titre de la contribution instituée par la loi sur l’épargne et la sécurité financière du 25 juin 1999 et son décret d’application n°99-688 du 3 août 1999.
Conformément à l’alinéa IV de l’article 39 de la loi de finances rectificative pour 2004, l’assemblée générale ordinaire du 29 avril 2005 a décidé d’inscrire les sommes figurant dans la réserve des plus-values à long terme en réserve facultative après prélèvement de la taxe de 2,5% pour un montant de 169 091 K€.
Depuis le 1er janvier 2004, selon la recommandation 2003-R.01 du CNC du 1er avril 2003 relative à la détermination des passifs, les engagements de retraite doivent être provisionnés dans les comptes sociaux. La Mondiale a procédé au prélèvement sur les fonds propres de 9 753 K€ au titre des engagements de retraite existant au 31 décembre 2003. Compte tenu du transfert du personnel à compter du 1er janvier 2004 dans le GIE La Mondiale Groupe, la dotation au titre des exercices 2004 et suivants est comptabilisée dans les comptes du GIE qui la réaffecte à ses membres.
Conformément aux dispositions prévues par le règlement CRC 2002-10 du 12 décembre 2002 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs, La Mondiale a procédé au prélèvement sur les fonds propres de 18 426 K€ au titre des corrections d’amortissements sur exercices antérieurs induits par le changement de méthode au 1er janvier 2005.
3.1.7. Provisions techniques. — Ces provisions sont déterminées en brut de réassurance, la part à la charge des réassureurs figurant à l'actif.
— Provisions d'assurance vie : Elles comprennent les provisions mathématiques qui représentent la différence entre les valeurs actuelles des engagements pris par l'assureur et ceux pris par l'assuré :
– Pour l'assureur, il s'agit de la valeur actuelle du capital garanti compte tenu de la probabilité de versement de ce capital ;
– Pour l'assuré, il s'agit de l'engagement à la valeur actuelle des cotisations restant à payer.
Les provisions mathématiques sont calculées par référence aux tables homologuées établies sur la base de données publiées par l'Institut national de la statistique et des études économiques (INSEE).
La prise en compte des effets des tables prospectives sur les provisions de rentes en cours de constitution faisait l'objet jusqu’alors d'un étalement régulier sur 15 ans depuis l'exercice 1993. Dans la mesure où la totalité de l’engagement non encore provisionné est constatée dans les comptes consolidés, la société a décidé de limiter la charge liée à la dérive des tables de mortalité à l’insuffisance constatée lors de l’option de la rente, au terme de la période de constitution. Les rentes en service sont provisionnées sur la base des tables prospectives.
— Provisions pour sinistres (vie) : Elles correspondent aux capitaux échus et aux sinistres survenus non encore réglés au 31 décembre.
— Provisions pour participation aux bénéfices : Elles correspondent aux participations des assurés aux bénéfices techniques et financiers réalisés par la Compagnie. Ces participations sont destinées à être versées aux assurés et à accroître leurs garanties (par incorporation aux provisions mathématiques).
Conformément à la décision du Conseil d'administration du 22 décembre 2005, la provision a été dotée pour un montant de 152 000 K€ au 31 décembre 2005. En application de l'article A 331-9 du Code des assurances, cette provision sera inscrite aux provisions mathématiques ou versée aux souscripteurs, dans un délai de 8 ans.
La provision a été dotée pour un montant de 3 K€ au titre du contrat PERP Mondiale Solution Retraite.
— Provision pour aléas financiers : L'article A 331-2 du Code des assurances définit la provision pour aléas financiers comme la provision destinée à compenser la baisse de rendement de l’actif. Elle est constituée dés lors que les intérêts garantis sont globalement supérieurs à 80% du taux de rendement des actifs.
La Mondiale n'a pas eu à doter cette provision au 31 décembre 2005.
— Provision pour risque d’exigibilité : L’article R 331-3 du Code des assurances définit la provision pour risque d’exigibilité comme la provision destinée à faire face aux engagements dans le cas de moins-value de l’ensemble des actifs mentionnés à l’article R 332-20. Elle est constituée lorsque la valeur nette comptable des placements visés inscrite au bilan est supérieure à la valeur globale de ces mêmes placements évalués selon les règles prévues à l’article R332-20-1 (valeur de réalisation).
La Mondiale n'a pas eu à doter cette provision au 31 décembre 2005.
— Provision globale de gestion : Cette provision est définie par l'article A 331-1-1 du Code des assurances. Elle est dotée à due concurrence de l’ensemble des charges de gestion future des contrats non couvertes par des chargements sur primes ou par prélèvements sur produits financiers prévus par ceux-ci.
Le calcul de la provision globale de gestion a été réalisé sur 17 sous-portefeuilles homogènes. Une simulation du passif tenant compte, d’une part d’une loi de chute naturelle et, d’autre part, d’une loi de chute par rachats (sur la base des contrats des trois dernières années) a permis de déterminer l’évolution des provisions mathématiques sur la durée restante de chacun des portefeuilles.
L’estimation des taux prospectifs de rendement de l’actif utilisables pour le calcul de cette provision a été faite sur une hypothèse de réinvestissement systématique des cash flow disponibles selon la répartition type correspondant à la politique d’investissements de La Mondiale, soit 70% obligations, et 30% autres actifs (actions et immobiliers).
Au terme des calculs décrits précédemment, aucune provision globale de gestion n’est nécessaire au 31 décembre 2005 à l’exception des contrats d’épargne avec garantie de taux à 4,50%. Les hypothèses financières du calcul de la provision globale de gestion rendent nulles, pour la famille « épargne à 4,50% », les marges futures sur produits financiers et obligent à la dotation d’une provision au 31 décembre 2005 pour un montant de 522 K€. Pour les 16 autres familles, les chargements et les revenus financiers disponibles dans les années à venir sont suffisants pour couvrir les frais de gestion futurs des contrats.
— Provision pour garantie plancher : Cette provision est destinée à couvrir la garantie minimum accordée aux clients en cas de décès lorsque, de par l’évolution des marchés boursiers, la valeur de l’engagement des contrats en unités de compte est inférieure à la garantie minimale.
La provision est calculée sur la base d’une vie entière au tarif TD 88-90, au taux de 2,00% et avec une hypothèse de choc boursier pour les produits d’épargne et de retraite hors PEP et sur la base de la méthode des Puts pour les produits de retraite PEP.
— Provisions techniques des contrats en unités de compte : Les « Provisions techniques des contrats en UC » n’intègrent que la part UC pures des contrats multi-supports et représentés par des OPCVM pour un montant de 845 287 K€ (dont actifs UC PERP). Au 31 décembre 2004 ce montant s’élevait à 567 118 K€. Les engagements adossés à l’actif général en euros des contrats multi-supports sont intégrés dans les provisions mathématiques vie.
Les provisions des contrats représentés par des unités de compte sont réévaluées en fin d'exercice en fonction de la valeur de réalisation de ces titres à la clôture de l'exercice.
3.1.8. Dettes. — Les dettes sont enregistrées à leur valeur nominale.
3.2.1. Primes. — Les primes correspondent aux primes émises, nettes d'annulation et aux primes à émettre pour la part acquise de l'exercice.
3.2.2. Produits financiers. — Conformément à l'annexe à l'article A 343-1 (3e alinéa), les produits financiers ont été enregistrés pour leur totalité en « Résultat technique vie ».
La part de ces produits générés par le placement de fonds provenant des capitaux propres a été transférée au « Résultat non technique » pour un montant de 22 015 K€.
3.2.3. Répartition des charges par destination. — L'arrêté du 20 juin 1994 relatif au nouveau plan comptable assurance impose la répartition des charges par destination.
Cette démarche a pour objectif de répartir les charges d'exploitation, préalablement comptabilisées par nature, entre les différentes grandes fonctions de la société d'assurance.
La démarche retenue par La Mondiale pour passer des comptes par nature à la répartition par destination se fait par répartitions successives en cascade des coûts complets de chaque service.
A l'issue de cette répartition, les coûts de services sont répartis entre les grandes fonctions de l'entreprise : acquisition et administration des contrats, règlement des prestations, gestion des placements et autres services techniques.
3.2.4. Impôts sur les bénéfices. — Il a été constitué un groupe fiscal entre La Mondiale et ses principales filiales.
La convention d'intégration fiscale permet à la Société mère de conserver les éventuelles économies d'impôt ; chaque société intégrée supporte sa charge d'impôt comme en absence d'intégration fiscale.
Les engagements donnés et reçus sont enregistrés à leur valeur nominale.
La Mondiale a réalisé les opérations suivantes sur les instruments financiers à terme :
— Achat en 1998, 1999 et 2000 d’options sur swaps de taux d’intérêt en vue de couvrir les risques liés à la baisse des taux. Une partie de ces contrats a fait l’objet d’avenants en 2002, 2004 et 2005 allongeant la période de couverture. Les montants nominaux des options sont constatés en engagements hors bilan. Les primes correspondantes ont été constatées dans un compte de bilan et font l’objet d’un amortissement linéaire sur la durée de vie de la stratégie, période optionnelle et durée du swap sous-jacent ;
— Achat en 2003 et 2004 d’options sur swaps de taux d’intérêt en vue de couvrir les risques liés à la hausse des taux qui engendrerait une inversion des flux de trésorerie en période de baisse des cours des obligations à rendement faible ;
— Maintien des swaps long terme destinés à assurer la couverture des risques de taux dans le cadre de nos émissions de dettes et de la gestion des prêts-emprunts de titres.
Toutes les opérations s’inscrivent dans le cadre d’une stratégie de rendement et sont comptabilisées et suivies conformément à l’avis CRC 2002-9 du 12 décembre 2002.
Conformément aux règles énoncées par l’avis du CNC n° 2004-16 du 27 octobre 2004, les opérations relatives aux PERP sont cantonnées dans un patrimoine d’affectation géré comme un établissement distinct au sein de notre Société. Des « entités » distinctes ont été créées dans notre progiciel comptable. Les comptes de notre Société sont établis par un cumul de balances.
Des comptes distincts sont établis au titre des PERP et présentés aux comités de surveillance.
Les opérations réalisées entre les plans et le patrimoine général de notre Société sont constatées dans l’un et l’autre patrimoine comme des opérations d’achat et de vente avec constatation du résultat de cession calculé selon la méthode FIFO.
Dans les comptes des plans :
— la provision pour participation aux excédents enregistre le bénéfice technique et financier dégagé par le plan au cours de l’exercice ;
— la provision pour risque d’exigibilité doit être constituée lorsque l’ensemble des actifs non amortissables du Canton est globalement en moins-value latente ;
— la réserve de capitalisation est calculée sur le portefeuille cantonné des PERP et est classée en autres provisions techniques vie relatives aux contrats PERP.
Les autres postes d’actif et de passif sont évalués suivant les mêmes principes et méthodes que ceux retenus par la Société et décrits ci-avant.
a) Actifs incorporels (en milliers d’euros) :
Valeur brute |
Au 1er janvier 2005 |
Augmentations |
Diminutions |
Transferts |
Au 31 décembre 2005 |
Actifs incorporels (1) |
8 |
|
0 |
0 |
8 |
Mali technique de fusion |
|
26 907 |
|
|
26 907 |
Total |
8 |
26 907 |
0 |
0 |
26 914 |
(1) Ce poste enregistre la marque d'un produit d'assurance. |
Amortissements et provisions |
Au 1er janvier 2005 |
Augmentations |
Diminutions |
Transferts |
Au 31 décembre 2005 |
Actifs incorporels |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Mali technique de fusion |
|
0 |
|
|
0 |
Total |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Valeur nette |
8 |
26 907 |
0 |
0 |
26 914 |
b) Placements représentatifs des contrats en euros (en milliers d’euros.)
Valeur brute |
Au 1er janvier 2005 |
Augmentations (1) |
Diminutions (1) |
Transferts (2) |
Au 31 décembre 2005 |
Placements immobiliers et placements immobiliers en cours |
1 791 645 |
436 987 |
516 039 |
298 983 |
2 011 576 |
Titres de propriété sur entreprises liées et participations hors SCI |
140 629 |
37 |
3 |
|
140 663 |
Bons, obligations et créances sur ces entreprises |
117 500 |
14 000 |
0 |
0 |
131 500 |
Actions et autres titres à revenus variables autres que les parts d'OPCVM |
2 140 002 |
847 113 |
477 655 |
96 821 |
2 606 281 |
Parts d'OPCVM. (autres que celles visées ci-dessous) |
297 064 |
48 866 |
8 852 |
0 |
337 078 |
Parts d'OPCVM détenant exclusivement des titres à revenus fixes |
45 445 |
1 312 596 |
1 332 118 |
0 |
25 923 |
Obligations et autres titres à revenus fixes |
11 960 486 |
7 185 041 |
5 634 830 |
100 |
13 510 797 |
Autres placements |
36 403 |
13 277 |
15 014 |
-100 |
34 566 |
A déduire : titres prêtés ou mis en pension |
-499 420 |
0 |
0 |
-96 821 |
-596 241 |
Créances pour espèces déposées auprès des entreprises cédantes |
0 |
192 |
0 |
0 |
192 |
Total |
16 029 754 |
9 858 109 |
7 984 511 |
298 983 |
18 202 335 |
(1) Y compris les virements de compte à compte entre les lignes de titres et la ligne « Titres prêtés ou mis en pension » (sorties et rentrées des titres en portefeuille). (2) Y compris les valeurs inscrites à l’ouverture suite à la fusion de La Mondiale foncière à effet rétroactif au 1er janvier 2005. Les titres de participation dans les entreprises d’assurance représentent 9 884 K€. |
La Mondiale a constitué auprès de la BNP Paribas Securities Services un gage sur deux comptes d’instruments financiers permettant le nantissement au profit de La Mondiale Partenaire et d’Arial Assurance de titres à hauteur des créances garanties, respectivement d’un montant de 4 914 109 K€ et 2 516 465 K€.
La Mondiale s’est engagée, par une convention du 11 juillet 2003, à conserver pendant 3 ans les titres La Mondiale Participations reçus en rémunération de l’apport des titres Arial Assurance.
La Mondiale a par ailleurs déposé, sur un compte ouvert dans un établissement bancaire luxembourgeois, des titres en représentation des provisions techniques acceptées provenant de La Mondiale Europartner à hauteur de 205 488 K€.
Amortissements et provisions (En milliers d’euros) |
Au 1er janvier 2005 (1) |
Augmentations |
Diminutions |
Transferts (2) |
Au 31 décembre 2005 (1) |
Placements immobiliers et placements immobiliers en cours |
94 367 |
42 307 |
25 047 |
46 465 |
158 092 |
Titres de propriété sur entreprises liées et participations hors SCI |
0 |
|
|
|
0 |
Bons, obligations et créances sur ces entreprises |
0 |
|
|
|
0 |
Sous-total amortissements |
94 367 |
42 307 |
25 047 |
46 465 |
158 092 |
|
|
|
|
|
|
Placements immobiliers et placements immobiliers en cours |
51 852 |
437 |
16 196 |
8 009 |
44 101 |
Titres de propriété sur entreprises liées et participations hors SCI |
1 310 |
|
1 220 |
|
90 |
Bons, obligations et créances sur ces entreprises |
0 |
|
|
|
0 |
actions et autres titres a revenus variables autres que les parts d'OPCVM |
107 595 |
22 404 |
37 808 |
|
92 190 |
Parts d'OPCVM (autres que celles visées ci-dessous) |
0 |
|
|
|
0 |
Parts d'OPCVM détenant exclusivement des titres à revenus fixes |
0 |
|
|
|
0 |
Obligations et autres titres à revenus fixes |
5 394 |
239 |
136 |
|
5 497 |
Autres placements |
90 |
|
57 |
|
33 |
A déduire : titres prêtés ou mis en pension |
0 |
|
|
|
0 |
Sous-total provisions |
166 240 |
23 080 |
55 417 |
8 009 |
141 911 |
Total |
260 607 |
65 387 |
80 464 |
54 474 |
300 003 |
Valeur nette |
15 769 147 |
9 792 722 |
7 904 047 |
244 509 |
17 902 332 |
(1) Y compris les provisions pour dépréciation à caractère durable dotées par prélèvement sur les fonds propres en 1995 soit 12 106 K€ au 1er janvier 2005 et 5 076 K€ au 31 décembre 2005. (2) Y compris les valeurs inscrites à l’ouverture suite à la fusion de La Mondiale foncière à effet rétroactif au 1er janvier 2005. |
Les méthodes d'amortissement, les durées de vie estimées des biens et les méthodes de calcul des provisions sont décrites dans le chapitre « Principes et méthodes comptables ».
La provision pour dépréciation durable sur actions cotées a été reprise en net en 2005 à hauteur de 15 400 K€.
c) Placements représentatifs des contrats en unités de compte (en milliers d’euros) :
Valeur brute |
Au 1er janvier 2005 |
Augmentations |
Diminutions |
Transferts |
Au 31 décembre 2005 |
Placements représentatifs des contrats en unités de compte |
569 719 |
306 443 |
29 812 |
|
846 350 |
Total |
569 719 |
306 443 |
29 812 |
0 |
846 350 |
Amortissements et provisions |
Au 1er janvier 2005 |
Augmentations |
Diminutions |
Transferts |
Au 31 décembre 2005 |
Placements représentatifs des contrats en unités de compte |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Total |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Valeur nette |
569 719 |
306 443 |
29 812 |
0 |
846 350 |
d) Cumul des placements :
(En milliers d’euros) |
Au 1 er janvier 2005 |
Augmentations |
Diminutions |
Transferts |
Au 31 décembre 2005 |
Cumul des placements |
16 338 866 |
10 099 165 |
7 933 859 |
244 509 |
18 748 682 |
Au 31 décembre 2005 les plus-values latentes ressortent à 2 320 496 K€ contre 1 558 349 K€ au 31 décembre 2004.
Les actifs en devises représentent un montant de 1 095 270 K€ et sont en situation de plus value latente de change.
Eléments concernant les entreprises liées et les participations :
Postes |
Liées |
Avec lesquelles la société a un lien de participation |
Placements dans les entreprises liées et participations hors bons, obligations et TCN |
148 307 |
4 039 |
Parts dans les sociétés immobilières |
719 725 |
|
Créances sur dépôt espèces |
192 |
|
Bons, obligations et TCN |
131 500 |
|
Prêts |
|
|
Créances nées d’opérations de réassurance |
21 235 |
|
Autres créances |
1 777 |
|
Disponibilités |
353 315 |
|
Emprunts obligataires convertibles |
|
|
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit |
|
|
Emprunts et dettes financières divers |
|
|
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours |
|
|
Dettes nées d’opérations d’assurance ou de réassurance |
|
|
Autres dettes |
19 998 |
|
Réaffectation de moyens par les GIE du groupe |
189 250 |
|
Produits de participation |
16 800 |
78 |
Autres produits financiers |
14 371 |
|
Charges financières |
4 582 |
|
Les créances et dettes correspondent à des opérations courantes et sont exigibles à court terme.
La totalité des créances et des dettes représentant respectivement un montant net de 204 827 K€ et 151 945 K€ est à moins d'un an d'échéance.
La Mondiale est une Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Le fonds d'établissement constitué s'élève à 31 447 K€ y compris 30 685 K€ de droits d’adhésion prélevés.
La partie remboursée de l’emprunt pour fonds d’établissement émis en 2005 s’élève à 31 000 K€ et s’ajoute à ce poste.
Fonds propres |
Au 1er janvier 2005 |
Variation |
Au 31 décembre 2005 |
Fonds d’établissement |
762 |
31 000 |
31 762 |
Fonds d’établissement droits d’adhésion |
25 672 |
5 014 |
30 686 |
Primes de fusion |
1 690 |
0 |
1 690 |
Réserve de réévaluation |
656 |
0 |
656 |
Réserves statutaires : |
|
|
|
Réserve de plus-values nettes à long terme |
173 414 |
-173 414 |
0 |
Réserve facultative |
193 230 |
168 566 |
361 795 |
Réserves réglementées : |
|
|
|
Réserve de capitalisation |
309 331 |
1 808 |
311 139 |
Autres réserves réglementées |
93 |
0 |
93 |
Réserve pour fonds de garantie |
2 994 |
525 |
3 519 |
Réserve pour remboursement d'emprunts |
|
-30 073 |
-30 073 |
Écart résultant de changement de méthodes |
-21 860 |
7 030 |
-14 830 |
Report à nouveau |
-4 323 |
-28 006 |
-32 329 |
Résultat : |
|
|
|
Résultat de l’exercice 2004 |
-13 904 |
13 904 |
|
Résultat de l’exercice 2005 |
|
39 726 |
39 726 |
Total |
667 755 |
36 080 |
703 834 |
En application de l'article 42 de la loi de finances pour 1999, et sur décision du conseil d'administration du 17 juin 1999, un droit d'adhésion est prélevé sur la première cotisation versée par les nouveaux sociétaires. Le montant porté en fonds d'établissement en 2005 est de 5 014 K€.
Conformément à l’alinéa IV de l’article 39 de la loi de finances rectificative pour 2004, l’assemblée générale ordinaire du
29 avril 2005 a décidé d’inscrire les sommes figurant dans la « Réserve des plus-values à long terme » pour 173 414 K€ en
« Réserve facultative » pour un montant net de 169 091 K€ après prélèvement de la taxe de 2,5% pour 4 323 K€.
La réserve pour fonds de garantie a été dotée pour 525 K€ par prélèvement sur la réserve facultative au titre de la contribution instituée par la loi sur l’épargne et la sécurité financière du 25 juin 1999 et son décret d’application n°99-688 du
3 août 1999.
Le poste « Écart » résultant de changement de méthodes comprend un prélèvement sur fonds propres de 9 753 K€ au titre des engagements de retraite existant au 31 décembre 2003. Selon la recommandation 2003-R.01 du CNC du 1er avril 2003, les engagements de retraite doivent être provisionnés dans les comptes sociaux. Ceux-ci étaient mentionnés en engagements hors bilan jusqu’au 31 décembre 2003 dans les états financiers de La Mondiale.
Les autres écarts résultant de changement de méthode ont trait aux provisions pour dépréciation durable sur les actifs de placement. Au 31 décembre 1995, La Mondiale avait procédé à un prélèvement sur ses fonds propres de 119 894 K€. Au
31 décembre 2005, des provisions subsistent pour 5 076 K€. Sur l’exercice 2005, une reprise de provision a été effectuée sur les fonds propres à hauteur de 7 030 K€.
Le solde du poste Report à nouveau débiteur s’élève à 32 329 K€. La variation constatée correspond à plusieurs éléments :
— la reprise de 4 323 K€ correspondant à la taxation de 2,5% sur les réserves spéciales des plus-values à long terme , inscrite au 31 décembre 2004 , qui a été soldée suite à l’inscription de ces plus-values à long terme en réserves facultatives pour un montant net de 169 091 K€ ;
— l’affectation de la perte constatée au 31 décembre 2004 pour 13 904 K€ ;
— l’impact du calcul des amortissements sur la base des immobilisations par composants selon le règlement CRC n°2002-10 qui s’est traduit par une augmentation des dotations antérieures au 1er janvier 2005 de 18 426 K€.
Titres subordonnés à durée indéterminée. — Après approbation de la Commission de contrôle des assurances du
11 février 2003, l’assemblée générale ordinaire du 25 avril 2003 a donné pouvoir au Conseil d’administration de procéder à l’émission :
— Le 14 octobre 2003 de la première tranche de 175 000 K€ ;
— Le 21 novembre 2003 de la deuxième tranche de 25 000 K€ de titres subordonnés à durée indéterminée.
Le taux d’intérêt applicable est fixé à 5,875% jusqu’en 2013 puis est calculé sur l’Euribor 3 mois majoré de 2,70% au delà.
Après approbation de la Commission de contrôle des assurances du 2 avril 2004, l’assemblée générale ordinaire du 30 avril 2004 a donné pouvoir au Conseil d’administration de procéder à l’émission :
— En juin 2004, d’une première tranche de 100 000 K€ de titres subordonnés à durée indéterminée. Le taux d’intérêt applicable est fixé à 5,875% jusqu’en 2013, puis est calculé sur l’Euribor 3 mois majoré de 2,70% au delà. Cette tranche a été émise concomitamment au rachat des titres subordonnés remboursables émis en 2002 et à échéance 2022 pour 100 000 K€ ;
— En juillet 2004, d’une deuxième tranche de 100 000 K€ de titres subordonnés à durée indéterminée. Le taux d’intérêt applicable est fixé à 5,875% jusqu’en 2013, puis est calculé sur l’Euribor 3 mois majoré de 2,70% au delà. Cette tranche a été émise concomitamment au rachat des titres subordonnés remboursables émis en 2000 et à échéance 2020 pour 85 000 K€.
Après approbation de la Commission de contrôle des assurances, des mutuelles et des institutions de prévoyance du
8 mars 2005, l’assemblée générale ordinaire du 29 avril 2005 a donné pouvoir au conseil d’administration de procéder à l’émission :
— Le 25 novembre 2005, d’un prêt super subordonné à durée indéterminée de 122 000 K€. Le taux d’intérêt applicable est calculé sur l’Euribor 3 mois majoré de 1,05%.
Cet emprunt a été émis concomitamment au rachat anticipé le 30 novembre 2005 des titres subordonnés remboursables émis en 1999 et à échéance 2019 pour 66 000 K€.
Le 30 décembre 2005, un remboursement par anticipation de 25% de cet emprunt a été réalisé pour 31 M€.
Titres subordonnés remboursables. — Après l'approbation de la Commission de contrôle des assurances, l'assemblée générale du 30 mai 1997 a donné pouvoir au conseil d'administration de procéder à l'émission :
— Le 17 mai 1999 d'un emprunt subordonné de 66 000 K€ remboursable le 17 mai 2019 avec possibilité de remboursement par anticipation le 17 mai 2009. Le taux d'intérêt applicable est calculé sur l'Euribor 6 mois majoré de 1% jusqu'au 17 mai 2009 et 2% jusqu'au 17 mai 2019.
Cet emprunt subordonné a été remboursé de façon anticipée le 30 novembre 2005.
En synthèse, la situation des titres au 31 décembre 2005 se résume comme suit (en millier d’euros) :
Passifs subordonnés |
Durée |
Nominal |
- 1 an |
Echéances de 1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
TSDI 2003 / 2004 |
Indéterminée |
400 000 |
0 |
0 |
400 000 |
PSSDI 2005 |
Indéterminée |
91 000 |
0 |
0 |
91 000 |
Total |
|
491 000 |
0 |
0 |
491 000 |
a) Provisions pour risques et charges (en milliers d’euros) :
Provisions pour risques et charges |
Au 1er janvier 2005 |
Dotation |
Reprise et virement |
Transfert |
Au 31 décembre 2005 |
Provisions à caractère |
|
|
|
|
|
Gestion courante |
11 587 |
1 705 |
5 695 |
5 474 |
13 071 |
Financier |
2 645 |
30 |
2 643 |
|
32 |
Exceptionnel |
11 663 |
|
6 189 |
-5 474 |
0 |
Total |
25 895 |
1 735 |
14 527 |
0 |
13 103 |
Les provisions de gestion courante enregistrent les risques liés à l'exercice de l'activité courante de l'entreprise. Les provisions pour risques liés au contrôle fiscal ont été reclassées du poste exceptionnel au poste gestion courante.
Les provisions à caractère financier enregistrent les risques liés à la gestion des actifs de l'entreprise : litiges immobiliers ou pertes de change.
Les provisions exceptionnelles concernaient essentiellement une provision pour impôts différés reprise en 2005 et les provisions pour risques liés au contrôle fiscal qui ont été reclassées en provisions courantes.
La provision pour impôts différés de 5 808 K€ au 1er janvier 2005 a été reprise suite à la fusion de La Mondiale foncière par voie d’absorption dans La Mondiale à date d’effet rétroactif au 1er janvier 2005.
Les impôts différés nouveaux sont enregistrés dans les comptes consolidés et non dans les comptes sociaux.
b) Comptes de régularisation. — Le poste « Compte de régularisation passif » correspond essentiellement à l'amortissement de la différence entre le prix d'achat et le prix de remboursement d'obligations pour 66 358 K€.
Parmi les engagements hors bilan, les engagements passés avec les entreprises ayant un lien de participation (au sens du NPCA) sont :
Engagements reçus |
Néant |
Engagements donnés |
7 430 575 K€ |
Dont |
4 914 109 K€ correspondant à l’engagement donné à La Mondiale Partenaire en garantie de sa créance de réassurance des contrats adossés à des supports euros |
Et dont |
2 516 465 K€ correspondant à l’engagement donné à Arial Assurance en garantie de sa créance de réassurance des contrats adossés à des supports euros. |
Les principaux engagements reçus en dehors des engagements passés avec les entreprises ayant un lien de participation correspondent à :
Options de couverture de taux |
1 557 347 K€ |
Swaps de taux d’intérêt (long terme et court terme) |
776 048 K€ |
Les swaps de taux d’intérêts figurent également en engagements donnés pour un montant identique.
Les instruments financiers utilisés par La Mondiale servent principalement à couvrir le taux de rendement de l’actif général.
Les principaux autres engagements donnés, en dehors des engagements passés avec les entreprises ayant un lien de participation et de ceux qui sont liés aux couvertures de taux, incluent 4 438 K€ d'achats de titres et 6 788 K€ de cautions sur emprunts et instruments financiers.
Ils incluent également une caution donnée dans le cadre de travaux immobiliers pour 19 891 K€, et une garantie de financement du programme pluriannuel de la fondation pour 2 000 K€.
4.8.1. Couverture à la baisse des taux. — Dans le but de maintenir le taux des nouveaux placements, réinvestissements des obligations à échoir, et de conserver une adéquation avec les besoins de rendements de contrats à taux minimum garantis, La Mondiale se couvre contre la baisse de taux d’intérêts.
Cette couverture est composée d’instruments négociés sur un marché de gré à gré.
4.8.1.1. Les swaptions :
4.8.1.1.1. Leur position au 31 décembre 2005 est la suivante (en milliers d’euros) :
Année de souscription |
Nominal |
Taux protégé |
Date d’option |
Durée du swap |
Primes associées |
Décembre 1998 |
152 449 |
4,50% |
décembre 2018 |
10 |
1 513 |
Décembre 1998 |
152 449 |
4,50% |
décembre 2014 |
10 |
1 342 |
Mars 1998 |
152 449 |
4,50% |
juin 2019 |
10 |
1 399 |
Février 1999 |
150 000 |
4,50% |
février 2017 |
10 |
2 231 |
Mars 1999 |
150 000 |
4,50% |
mars 2015 |
10 |
1 215 |
Janvier 1999 |
150 000 |
4,50% |
février 2014 |
10 |
1 628 |
Mars 1999 |
150 000 |
4,50% |
avril 2019 |
10 |
878 |
Mars 1999 |
150 000 |
4,50% |
mars 2018 |
10 |
570 |
Mars 2000 |
150 000 |
4,50% |
mars 2016 |
10 |
-111 |
Total |
1 357 347 |
|
|
|
10 663 |
4.8.1.1.2. Principes et méthodes comptables : Le montant du notionnel est comptabilisé en engagement hors bilan.
Les primes payées sont comptabilisées dans un compte de régularisation et amorties sur la durée de la stratégie, période optionnelle et durée du swap sous-jacent.
Le solde du compte de régularisation est de 6 839 K€.
Il s’amortit sur une période couvrant les années 2006 à 2029.
4.8.2. Couverture à la hausse des taux. — La Mondiale serait exposée au risque de taux si les flux de trésorerie liés aux contrats en euros venaient à s’inverser, dans le cas notamment d’une remontée boursière significative et durable. La couverture à la hausse des taux vient couvrir une partie de ce risque.
Cette couverture est composée d’instruments négociés sur un marché de gré à gré.
4.8.2.1. Les swaptions :
4.8.2.1.1. Leur position au 31 décembre 2005 est la suivante (en milliers d’euros) :
Année de souscription |
Nominal |
Taux protégé |
Date d’option |
Durée du swap |
Primes associées |
Juillet 2003 |
100 000 |
6,50% |
juillet 2006 |
7 |
460 |
Mars 2004 |
100 000 |
6,00% |
mars 2006 |
6 |
360 |
Total |
200 000 |
|
|
|
820 |
4.8.2.1.2. Principes et méthodes comptables : Le montant du notionnel est comptabilisé en engagement hors bilan.
Les primes payées sont comptabilisées dans un compte de régularisation et amorties sur la durée de la stratégie, période optionnelle et durée du swap sous-jacent.
Le solde du compte de régularisation est de 622 K€.
Il s’amortit sur une période couvrant les années 2006 à 2013.
4.8.3. Échanges de taux d’intérêts. — Ces instruments permettent de permuter la nature des taux d’intérêt perçus sur les actifs ou payés sur les passifs, taux fixe ou variable, afin de réduire le risque de taux existant dans l’engagement pris par La Mondiale dans le versement d’intérêts sur ses passifs.
Cette couverture est composée d’instruments négociés sur un marché de gré à gré.
4.8.3.1. Les swaps long terme : La Mondiale a souscrit des swaps adossés à des investissements obligataires permettant d’obtenir des actifs synthétiques cohérents par rapport aux passifs, notamment aux titres subordonnés émis.
L’adéquation de la stratégie annule en grande partie le risque de taux.
4.8.3.1.1. Leur position au 31 décembre 2005 est la suivante (en milliers d’euros) :
Echéances |
Nominal |
Titres ou dettes couverts |
Février 2012 |
5 000 |
Lloyd TSB |
Décembre 2010 |
5 000 |
Axa |
Décembre 2010 |
5 000 |
Axa |
Mars 2009 |
5 000 |
RBOS |
Décembre 2011 |
5 000 |
Prudential |
Octobre 2009 |
6 900 |
BNP TMO TEC |
Avril 2011 |
7 000 |
CNP |
Février 2012 |
7 000 |
SG |
Novembre 2011 |
7 000 |
CGNU |
Décembre 2010 |
10 000 |
Axa |
Mars 2009 |
10 000 |
Monumental |
Juillet 2022 |
10 000 |
Standard Life |
Mars 2006 |
4 573 |
Denib |
Septembre 2008 |
10 500 |
Meridian Funding |
Septembre 2009 |
10 500 |
Citicorp |
Avril 2011 |
12 000 |
GIC Principal |
Octobre 2013 |
25 700 |
Emprunt LMP TSDI |
Septembre 2014 |
7 500 |
Unicredito |
Octobre 2013 |
200 000 |
Emprunt LM TSDI 2004 BNP |
Total |
353 673 |
|
4.8.3.1.2. Principes et méthodes comptables : Le résultat net dégagé par l’opération de swap est comptabilisé dans un compte spécifique à compter de l’exercice 2005, alors qu’il était auparavant inclus dans les revenus des obligations sous-jacentes.
Le swap donne lieu à la comptabilisation d’une soulte dans un compte de régularisation et amortie sur la durée du swap.
Le montant du compte de régularisation est de 1 426 K€.
L’amortissement annuel est de 178 K€ pendant encore 8 ans.
4.8.3.2. Les swaps court terme : La Mondiale reçoit des dépôts en espèces en échange de titres prêtés à des contreparties. Ces sommes sont productives d’intérêts à taux variable en faveur des contreparties. La Mondiale place ces ressources sur le marché dont une partie produit du taux fixe. Afin de couvrir ce risque de taux elle met donc en place des swaps court terme vendeur de taux fixe et acheteur de taux variable.
4.8.3.2.1. Leur position au 31 décembre 2005 est la suivante (en milliers d’euro.) :
Échéance |
Nominal |
Identification |
5 janvier 2006 |
7 982 |
Swap1820 |
5 janvier 2006 |
10 970 |
Swap1794 |
9 janvier 2006 |
14 964 |
Swap1828 |
9 janvier 2006 |
17 895 |
Swap1791 |
9 janvier 2006 |
18 886 |
Swap1821 |
9 janvier 2006 |
19 884 |
Swap1804 |
16 janvier 2006 |
19 886 |
Swap1769 |
19 janvier 2006 |
19 934 |
Swap1836 |
20 janvier 2006 |
21 116 |
Swap1850 |
20 janvier 2006 |
24 552 |
Swap1822 |
7 février 2006 |
24 898 |
Swap1827 |
14 février 2006 |
24 939 |
Swap1825 |
20 février 2006 |
24 943 |
Swap1824 |
20 février 2006 |
29 695 |
Swap1807 |
27 février 2006 |
29 949 |
Swap1826 |
3 mars 2006 |
32 437 |
Swap1823 |
27 avril 2006 |
34 956 |
Swap1841 |
16 août 2006 |
44 489 |
Swap1830 |
Total |
422 375 |
|
4.8.3.2.2. Principes et méthodes comptables : Les soultes sont comptabilisées en pertes ou profits selon l’évolution des taux d’intérêts.
Les durées étant courtes, les soultes sont non significatives.
4.8.4. Maintien des taux d’intérêts. — Néant.
4.8.5. Opérations dénouées au cours de l’exercice. — Les instruments financiers arrivés à terme en 2005 n’ont généré aucun produit ou charge supplémentaire liés à leur dénouement.
4.8.6. Ruptures de stratégie. — Néant.
4.8.7. Déqualifications de stratégies. — Néant.
(En milliers d'euros) |
Placements dans les entreprises liées |
Placements dans les participations |
Placements autres |
Placements total |
Revenus des participations (1) |
16 800 |
78 |
58 |
16 936 |
Revenus des placements immobiliers |
|
|
82 088 |
82 088 |
Revenus des autres placements |
14 371 |
|
699 924 |
714 295 |
Autres revenus financiers |
|
|
82 041 |
82 041 |
Profits provenant de la réalisation des placements |
|
|
187 799 |
187 799 |
Charges des participations |
|
|
0 |
0 |
Charges des placements immobiliers |
-4 582 |
|
-12 175 |
-16 757 |
Charges des autres placements |
|
|
-30 822 |
-30 822 |
Autres frais financiers (2) |
|
|
-63 083 |
-63 083 |
Pertes provenant de la réalisation des placements (3) |
|
|
-70 383 |
-70 383 |
Total des produits nets |
26 589 |
78 |
875 448 |
902 115 |
Intérêts sur emprunts subordonnés |
|
|
-21 530 |
-21 530 |
Total des produits des placements nets de charges |
26 589 |
78 |
853 918 |
880 585 |
(1) Les participations renseignées ici sont les participations au sens de l'article 20 du décret du 29 novembre 1983, y compris les participations immobilières. (2) Les « Autres frais financiers » intègrent notamment : — dotation aux amortissements pour différence de remboursement 18 702 K€ ; — dotation aux amortissements immeubles 20 023 K€ ; — dotation aux provisions pour titres 22 643 K€. (3) Dont la dotation à la réserve de capitalisation pour 1 808 K€. |
L'état est joint en annexe du présent document.
a) Charges de personnel |
143 K€ |
b) Commissions afférentes aux opérations d’assurance directe |
3 073 K€ |
c) Frais généraux |
199 977 K€ |
Les charges se ventilent de la façon suivante :
Coûts directs |
9 641 K€ |
Coûts engagés par les GIE |
190 336 K€ |
Conformément à la méthode décrite dans le chapitre « Principes et méthodes comptables » les charges réparties par destination s’élèvent à 219 324 K€ après imputation, sur le poste « Frais d'acquisition », des frais d'acquisition reportés sur les exercices futurs nets de la charge de l'exercice au titre des frais d'acquisition antérieurement reportés pour un montant de
16 131 K€.
Les frais généraux correspondent à hauteur de 190 336 K€ aux coûts engagés par le GIE La Mondiale Groupe et les autres GIE du Groupe au profit de la Société.
Les autres frais correspondent à hauteur de 12 857 K€ aux coûts engagés directement par la Société. Parmi les commissions et les coûts directs, les commissions d’acceptation relatives à des traités avec des entreprises liées s’élèvent à
11 801 K€.
Néant.
En 2005, la charge d'impôts sur les sociétés pour le groupe fiscal est nulle. La Mondiale enregistre un produit d'impôt sur les sociétés égal au cumul des charges d'impôts sur les sociétés des filiales intégrées soit 11 828 K€.
a) Ventilation des primes brutes émises :
Primes d'assurance directe en France |
3 609 247K€ |
Primes d'assurance directe dans l’espace économique européen (hors France) |
0 K€ |
Primes d'assurance directe hors espace économique européen |
0 K€ |
Le chiffre d’affaires intègre les primes d’acceptation générées par les traités de réassurance signés avec La Mondiale Partenaire, Arial Assurance, La Mondiale Europartner et Pelayo Mondiale Vida à hauteur respectivement de 1 555 158 K€,
753 942 K€, 220 602 K€ et 4 864 K€, aux termes desquels La Mondiale réassure à 100% les risques euros des contrats mono ou multi supports.
b) Entrées et sorties de portefeuille :
— Entrées : Néant ;
— Sorties : Néant.
c) Variation des provisions d’assurance vie adossées à l’actif général (dont PERP). — Détail de la variation entre le bilan d'ouverture et le bilan de clôture :
À l'ouverture |
15 134 704 K€ |
Charges de provisions d'assurance vie |
1 776 089 K€ |
Intérêts techniques |
282 339 K€ |
Prélèvement sur le fonds de participation pour incorporation aux provisions |
116 120 K€ |
À la clôture |
17 309 254 K€ |
d) Participation des assurés aux résultats techniques et financiers :
(En milliers d'euros)
|
Exercice |
||||
N-4 |
N-3 |
N-2 |
N-1 (4) |
N (1) |
|
Participation aux résultats totale |
452 321 |
446 846 |
506 809 |
670 089 |
766 466 |
A1 : Participation attribuée à des contrats (Y compris intérêts techniques) |
409 897 |
463 116 |
559 825 |
635 594 |
730 249 |
A2 : Dotation nette de reprise à la provision pour participation aux bénéfices |
42 425 |
-16 269 |
-53 015 |
34 496 |
36 217 |
Participation aux résultats des contrats relevant des catégories visées à l'article A 331-3 |
|
|
|
|
|
B1 : Provisions mathématiques moyennes (2) |
7 496 363 |
8 154 218 |
7 965 853 |
8 678 965 |
9 322 561 |
B2 : Montant minimal de la participation aux résultats |
250 033 |
216 582 |
186 001 |
266 258 |
318 188 |
B3 : Montant effectif de la participation aux résultats |
466 273 |
382 822 |
298 525 |
405 959 |
434 330 |
B3a : Participation attribuée à des contrats (Y compris intérêts techniques) (3) |
384 731 |
404 193 |
358 590 |
371 463 |
398 144 |
B3b : Dotation nette de reprise à la provision pour participation aux bénéfices |
81 542 |
-21 371 |
-60 065 |
34 496 |
36 186 |
(1) L'exercice N est l'exercice sous revue. (2) Demi-somme des provisions mathématiques à l'ouverture et à la clôture de l'exercice correspondant aux contrats des catégories visées à l'article A 331-3. (3) Participation effective (charge de l'exercice, y compris intérêts techniques) correspondant aux contrats des catégories visées à l'article A 331-3. (4) Les données relatives à 2004 ont été modifiées suite à l’intervention de l’Acam et sous leur contrôle. Il s’agit donc d’une version corrigée par rapport à celle qui était annexée à l’exercice précédent. |
Le résultat exceptionnel est constitué :
— à hauteur de 725 K€ de produits correspondant à une reprise d’amortissement dérogatoire et à des intérêts moratoires perçus ;
— à hauteur de 927 K€ de charges correspondant à l’annuité d’amortissement de l’emprunt pour fonds d’établissement proratée sur l’exercice 2005.
Le personnel a été transféré au GIE La Mondiale Groupe à compter du 1er janvier 2004. L’intéressement est donc maintenant comptabilisé en charges chez le GIE et versé par celui-ci aux salariés. Il est compris dans les coûts réaffectés par le GIE et donc dans le poste frais généraux de La Mondiale.
a) Consolidation. — La Mondiale est société mère du groupe La Mondiale ; elle établit des comptes consolidés conformément aux principes comptables préconisés par le Conseil national de la comptabilité et les règles généralement admises en la matière.
b) Informations sur le personnel :
— Effectif moyen du personnel en activité au cours de l’exercice :
Administratifs |
2 |
Commerciaux |
0 |
Total |
2 |
Depuis le 1er janvier 2004, l’ensemble des moyens humains du Groupe est regroupé dans le GIE La Mondiale Groupe. L’effectif moyen du personnel en activité dans le GIE La Mondiale Groupe au cours de l’exercice 2005 est de 2 258 personnes.
Le montant des engagements de La Mondiale en matière de pensions et indemnités de départ à la retraite au
31 décembre 2005 a été provisionné dans les comptes sociaux à hauteur de 5 K€ pour les salariés non transférés dans le GIE La Mondiale Groupe. Au titre des engagements de retraite liés au personnel employé par le GIE La Mondiale Groupe et par les autres GIE au profit de La Mondiale, une provision a été constituée directement dans les comptes de ces GIE et fait l’objet d’une réaffectation aux membres du GIE.
Ces engagements sont estimés sur la base de données moyennes actuarielles par catégorie professionnelle selon les conventions collectives applicables.
Le montant global des indemnités allouées aux membres du Conseil d’administration de La Mondiale et comptabilisées sur l’exercice 2005 s’élève à 357 K€.
Nom du produit |
PERP Mondiale Solution Retraite |
PERP Ambition Retraite |
GERP |
Association Hélia |
Association Hélia |
Nombre d’adhérents |
6 827 |
17 |
Chiffre d’affaires de l’exercice 2005 |
15 002 K€ |
87 K€ |
Encours gérés au 31 décembre 2005 |
|
|
Actif général |
13 556 K€ |
72 K€ |
Unités de compte |
8 204 K€ |
15 K€ |
7.2.1. Inventaire des actifs.
7.2.1.1. PERP Mondiale Solution Retraite (en milliers d'euros) :
Code valeur |
Libellé |
Prix de revient historique |
Valeur boursière |
Fr0000978371 |
Axa IM Euro Liquidity 4 DEC |
1 053 |
1 053 |
|
Total : OPCVM Obligation Euro |
1 053 |
1 053 |
De000a0dalh4 |
Depfa BK 4,375%15 |
318 |
322 |
Es0213211099 |
Banco Bilbao Vizc. 4 3/8%19 |
525 |
526 |
Fr0000187098 |
BNP Paribas 5,8%12 |
199 |
204 |
Fr0010034348 |
CIF Euromg 4,50%03-101213 EMTN |
346 |
346 |
Fr0000188112 |
Crédit agricole 5,10%12/01 TDR |
218 |
221 |
Fr0000188724 |
Société générale 4,75%02 TSR |
331 |
345 |
Fr0000189219 |
BNP Paribas 4,25%03TSR |
506 |
510 |
Fr0000189227 |
CNCEP 4,10%0703 TSR |
349 |
356 |
Fr0000492290 |
Réseau ferré français 4 5/8%14 |
232 |
237 |
Fr0010016790 |
Société générale GLE 4,55%03 TSR |
345 |
343 |
Fr0010018275 |
CRH 4,25%2014 |
403 |
441 |
Fr0010134379 |
CRH Caisse Ref.Hab 4,10%2015 |
309 |
316 |
Fr0010139709 |
Vauban Mob.Gar 4,125%0117 |
419 |
437 |
Fr0010163329 |
Cades 3,625% 04/15 |
414 |
409 |
Xs0176217429 |
Aig Sun.Instl 4,75%13 |
244 |
260 |
Xs0184595311 |
Fed.Home LN MTG 4 3/8%-14 |
270 |
295 |
Xs0185490934 |
Citigroup 5%04-19 EMTN |
250 |
248 |
Xs0187033864 |
Barclays Bank TV04-19 EMTN SUB. |
399 |
393 |
Xs0190990837 |
Rabobk Nedl 4,25%14 |
449 |
457 |
Xs0191752434 |
Bank of América TV04-19 SUB |
314 |
319 |
Xs0195116008 |
GE Capital.4,625%14 |
543 |
565 |
Xs0197646218 |
Citigroup 4,75%04-19 MTN |
211 |
236 |
Xs0200676160 |
Unicrédito TV04-19 SUB. |
387 |
385 |
Xs0200985207 |
UBS AG 4,5%04-19 EMTN |
315 |
321 |
Xs0201065496 |
Royal Bank Scotland. TV04-220921 |
300 |
323 |
Xs0203871651 |
HBOS 4,375%19 EMTN |
455 |
464 |
Xs0205436040 |
JP Morgan Chase 4,375%19 |
575 |
575 |
Xs0208412063 |
Fortis Lux.Fin L 4%14 EMTN |
256 |
249 |
Xs0213101230 |
San Paolo IMI TV05-20 EMTN |
295 |
299 |
Xs0214318007 |
Danske Bank TV05-160318 EMTN |
200 |
206 |
Xs0222695008 |
Bank of Ireland MTG 3,25%15 |
344 |
345 |
Xs0229593529 |
ING Bank 3,5%05-20 MTN |
349 |
344 |
Xs0233988004 |
HSBC Finance 3,75%15 |
585 |
588 |
Xs0235620142 |
Morgan Stanley 4%15 |
404 |
405 |
Total obligations côtées taux fixes |
|
12 059 |
12 290 |
Sous total portefeuille actif général |
|
13 112 |
13 343 |
Fr0000284499 |
Mondiale Action France SI |
4 094 |
4 094 |
Fr0000290850 |
La Mondiale Action Monde |
4 154 |
4 154 |
Sous total portefeuille unités de compte |
|
8 248 |
8 248 |
Total portefeuille canton Mondiale Solution retraite |
|
21 360 |
21 592 |
7.2.1.2. PERP Ambition Retraite (en milliers d'euros) :
Code valeur |
Libelle |
Prix de revient historique |
Valeur boursière |
Xs0201065496 |
Royal Bank Scotland .TV21 4,625% |
3 |
3 |
Total obligations cotées taux fixes |
|
3 |
3 |
Sous total portefeuille actif général |
|
3 |
3 |
Fr0007045554 |
Allocation action fonds commun de placements |
14 |
14 |
Sous total portefeuille unités de compte |
|
14 |
14 |
Total portefeuille canton Ambition Retraite |
|
17 |
17 |
7.2.2. Détail des engagements :
|
PERP Mondiale Solution Retraite |
PERP Ambition Retraite |
Engagements en euros |
13 556 K€ |
72 K€ |
Engagements en unités de compte |
8 204 K€ |
15 K€ |
Engagements rentes en cours de service |
0 K€ |
0 K€ |
Provision pour PAB |
13 K€ |
0 K€ |
Réserve de capitalisation |
0 K€ |
0 K€ |
Provision pour risque d'exigibilité |
0 K€ |
0 K€ |
7.2.3. Analyse des nouvelles adhésions ;
7.2.3.1. PERP Mondiale Solution Retraite :
Adhérents 1er janvier |
Nouvelles adhésions |
Transferts |
Conversions en rentes |
Adhérents 31 décembre |
||||
Quantité |
Quantité |
Montant primes comptabilisées en 2005 |
Quantité |
Montant |
Quantité |
Montant |
Quantité |
Montant primes comptabilisées en 2005 |
4 198 |
2 629 |
3 940 K€ |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 827 |
15 003 K€ |
7.2.3.2. PERP Ambition Retraite :
Adhérents 1er janvier |
Nouvelles adhésions |
Transferts |
Conversions en rentes |
Adhérents 31 décembre |
||||
Quantité |
Quantité |
Montant primes comptabilisées en 2005 |
Quantité |
Montant |
Quantité |
Montant |
Quantité |
Montant primes comptabilisées en 2005 |
0 |
17 |
87 K€ |
0 |
0 |
0 |
0 |
17 |
87 K€ |
7.2.4. Etat récapitulatif des transferts internes sur les actifs. — Il n’y a eu aucun transfert interne sur l’exercice 2005.
Ventilation des produits et charges des opérations techniques par catégorie
|
Contrats de capitalisation |
Contrats individuels en euros ou devises |
||
A primes uniques ou versements libres |
D'assurance temporaire décès |
D'assurance vie à primes uniques ou versements libres |
D'assurance vie à primes périodiques |
|
1. Primes |
0 |
20 741 |
254 583 |
341 140 |
2. Charges des prestations |
775 |
6 646 |
150 273 |
184 460 |
3. Charges des provisions d'assurance vie et autres provisions techniques |
-724 |
225 |
82 953 |
119 234 |
4. Ajustement ACAV |
0 |
0 |
0 |
0 |
A. Solde de souscription |
-51 |
13 871 |
21 356 |
37 447 |
5. Frais d'acquisition |
0 |
5 450 |
12 750 |
52 146 |
6. Autres charges de gestion nettes |
10 |
2 325 |
7 716 |
14 283 |
B. Charges d'acquisition et de gestion nettes |
10 |
7 775 |
20 466 |
66 429 |
7. Produit net des placements |
509 |
857 |
98 710 |
148 803 |
8. Participation aux résultats |
|
|
|
|
C. Solde financier |
|
|
|
|
9. Primes cédées |
0 |
6 350 |
4 292 |
28 557 |
10. Part des réassureurs dans les charges des prestations |
0 |
-339 |
16 821 |
16 548 |
11. Part des réassureurs dans les charges des provisions d'assurance vie et autres provisions techniques |
0 |
0 |
-11 857 |
11 217 |
12. Part des réassureurs dans la participation aux résultats |
|
|
|
|
13. Commissions reçues des réassureurs |
0 |
3 353 |
-700 |
7 968 |
D. Solde de réassurance |
0 |
-3 335 |
-28 |
7 176 |
Résultat technique |
|
|
|
|
Hors compte |
|
|
|
|
14. Montant des rachats |
775 |
0 |
125 767 |
84 482 |
15. Intérêts.techniques bruts de l'exercice |
382 |
24 |
15 183 |
95 196 |
16. Provisions techniques brutes à la clôture |
|
|
|
|
17. Provisions Techniques brutes à l'ouverture |
|
|
|
|
— Ventilation des produits et charges des opérations techniques par catégorie (suite) :
Contrats collectifs en euros ou devises
|
Contrats en unités de compte |
Plans d'épargne retraite populaire |
Acceptations en réassurance (vie) |
Dommages corporel |
Acceptations en réassurance (non vie)
|
Total général |
|||
Contrats individuels |
Contrats collectifs |
||||||||
D'assurance en cas de décès |
D'assurance en cas de vie |
A primes uniques ou versements libres |
A primes périodiques |
PERP |
|||||
12 912 |
205 151 |
34 833 |
134 256 |
14 867 |
2 541 114 |
30 940 |
18 559 |
151 |
3 609 247 |
5 083 |
184 485 |
16 606 |
3 657 |
34 |
1 005 199 |
24 805 |
17 893 |
-72 |
1 599 843 |
0 |
38 070 |
67 413 |
198 510 |
15 305 |
1 533 321 |
-6 249 |
0 |
0 |
2 054 258 |
0 |
0 |
51 330 |
77 562 |
1 054 |
50 |
0 |
0 |
0 |
129 996 |
7 829 |
-17 404 |
2 145 |
9 651 |
582 |
2 643 |
12 383 |
666 |
224 |
85 143 |
2 834 |
19 810 |
2 720 |
38 833 |
0 |
5 487 |
6 200 |
3 186 |
12 |
149 427 |
833 |
-1 360 |
1 509 |
4 425 |
0 |
10 382 |
2 500 |
1 780 |
0 |
44 403 |
3 666 |
18 450 |
4 229 |
43 258 |
0 |
15 869 |
8 700 |
4 965 |
12 |
193 830 |
394 |
246 947 |
0 |
0 |
312 |
352 554 |
5 220 |
4 252 |
12 |
858 570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
766 448 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
92 122 |
244 |
4 735 |
0 |
32 485 |
0 |
233 |
9 713 |
813 |
0 |
87 421 |
-121 |
5 652 |
0 |
43 |
0 |
25 |
8 447 |
132 |
0 |
47 208 |
0 |
-1 133 |
0 |
33 551 |
0 |
202 |
0 |
0 |
0 |
31 980 |
26 |
1 386 |
0 |
8 918 |
0 |
17 |
3 736 |
77 |
0 |
24 782 |
-339 |
1 170 |
0 |
10 028 |
0 |
11 |
2 471 |
-603 |
0 |
16 550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-15 |
0 |
33 980 |
16 538 |
3 560 |
34 |
703 250 |
0 |
0 |
0 |
968 386 |
0 |
171 554 |
0 |
0 |
0 |
331 789 |
0 |
0 |
0 |
614 129 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 533 782 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 057 848 |
— Tableau des filiales et participations (Art. L233-1 et L233-2 du Code de commerce) :
(En milliers d'euros) |
Adresse |
Capital |
Capitaux propres hors capital et hors résultat de l'exercice |
Quote-part de capital détenu (en%) par La Mondiale |
Filiales : |
|
|
|
|
Activités d'assurances : |
|
|
|
|
Arial Assurance |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
24 000 |
65 064 |
0,01 |
La Mondiale Accidents |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
1 200 |
12 759 |
99,99 |
La Mondiale Diversification |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
21 945 |
-10 683 |
99,99 |
La Mondiale Partenaire |
14, rue Roquépine, 75008 Paris |
60 064 |
154 262 |
0,01 |
Pelayo Mondiale Vida |
Calle Rodriguez San Pedro, 10, 28015 Madrid (Espagne) |
13 530 |
898 |
50,00 |
Activités immobilières : |
|
|
|
|
SAS du 12 Cours Albert 1er |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
35 917 |
5 700 |
100,00 |
SCI La Mondiale Patrimoine |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
100 001 |
82 000 |
100,00 |
SCI Mondiale Pierre |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
243 329 |
190 925 |
99,94 |
SCE du Château Larmande |
Larmande, 33330 Saint-Emilion |
18 900 |
222 |
100,00 |
SCI La Mondiale Investissements |
32, avenue Emile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
1 |
0 |
99,00 |
SCE Domaine du Grand Faurie |
Larmande, 33330 Saint-Emilion |
2 115 |
0 |
0,21 |
Activités autres qu'assurances et immobilières : |
|
|
|
|
GIE La Mondiale Cash |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
38 |
0 |
32,00 |
La Mondiale Gestion d'actifs SA |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
900 |
793 |
99,99 |
La Mondiale Participations |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
13 388 |
346 247 |
65,00 |
La Mondiale Entreprendre |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
37 |
na |
100,00 |
LM Opportunités |
22, boulevard Malesherbes, 75008 Paris |
389 |
4 |
99,98 |
Malesherbes Synergies |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
40 |
93 |
99,76 |
Roquepine Courtage |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
40 |
-19 |
100,00 |
Tradial |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
2 100 |
2 201 |
100,00 |
Ventadour Stratégie |
22, boulevard Malesherbes, 75008 Paris |
40 |
1 218 |
99,76 |
Participations : |
|
|
|
|
Acofi |
9, rue Vignon, 75008 Paris |
NC |
NC |
10,00 |
Grands Crus Investissements |
91-93, boulevard Pasteur, 75015 Paris |
NC |
NC |
12,52 |
Valeur nette des titres détenus par La Mondiale |
Prêts et avances consentis par La Mondiale et non remboursés |
Cautions, avals, nantissements donnés par La Mondiale au profit des sociétés |
Chiffre d'affaires hors taxes |
Bénéfice ou perte du dernier exercice clos |
Dividendes encaissés par La Mondiale au cours de l'exercice |
Observations |
0 |
|
2 516 465 |
894 260 |
6 498 |
|
|
2 647 |
|
|
35 170 |
3 449 |
|
|
11 743 |
|
|
19 |
555 |
|
|
1 |
|
4 914 109 |
2 454 595 |
10 859 |
|
|
7 236 |
|
|
29 896 |
-408 |
|
|
78 063 |
|
|
5 178 |
2 234 |
|
|
182 001 |
|
|
0 |
-76 |
|
|
436 463 |
|
|
33 473 |
11 620 |
8 106 |
|
23 190 |
|
|
742 |
-317 |
|
|
1 |
|
|
0 |
-1 |
|
|
8 |
|
|
156 |
26 |
|
|
13 |
353 315 |
|
17 509 |
0 |
|
|
1 559 |
|
|
12 207 |
5 418 |
3 834 |
|
122 226 |
|
|
11 585 |
8 559 |
3 916 |
|
37 |
|
|
na |
na |
|
|
398 |
|
|
0 |
8 |
|
|
38 |
|
|
0 |
-7 |
|
|
41 |
|
|
0 |
-8 |
|
|
2 287 |
|
|
644 |
-372 |
|
|
51 |
|
|
5 014 |
1 040 |
798 |
|
991 |
|
|
NC |
NC |
78 |
|
3 049 |
|
|
NC |
NC |
|
|
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2005, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société La Mondiale – Société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification des appréciations ;
— les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
1. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble.
Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le point suivant exposé dans les notes 3.1.1.1 et 3.1.2 de l’annexe qui expose les changements de méthodes comptables résultant de l’application à compter du 1er janvier 2005, des règlements CRC 2002-10 et CRC 2004-06.
2. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification des appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :
— Changements comptables : Les notes 3.1.1.1 et 3.1.2 de l’annexe mettent en évidence la première application de l’approche par composants pour la comptabilisation et l’amortissement des actifs immobiliers de la société conformément aux règlements CRC 2002-10 et CRC 2004-06.
Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous avons vérifié notamment que le changement de méthode comptable mentionné ci-dessus est justifié et que son effet est correctement calculé et présenté.
— Estimations comptables :
– Certains postes techniques propres à l’assurance et à la réassurance, à l’actif et au passif des comptes sociaux de votre société, sont estimés sur des bases statistiques et actuarielles, notamment les provisions techniques. Les modalités de détermination de ces éléments sont relatées dans la note 3.1.7 de l’annexe. Conformément à la norme professionnelle relative aux estimations comptables, nous avons revu les méthodes employées, données et hypothèses retenues, au regard notamment de l’environnement réglementaire de la société La Mondiale et de son expérience.
– Les provisions pour dépréciation à caractère durable sur le portefeuille titres sont évaluées selon les modalités relatées dans la note 3.1.1.2 de l’annexe. Nous avons vérifié que l’évaluation de ces provisions était cohérente avec l’intention de détention de ces titres par La Mondiale et examiné, en tant que de besoin, les données, les hypothèses retenues et la documentation préparée dans ce cadre par celle-ci.
Nous avons, sur ces bases, procédé à l'appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.
3. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
A l’exception de l’incidence des faits exposés ci-dessus, nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 7 avril 2006.
Les commissaires aux comptes :
KPMG Audit, |
Deloitte & Associés : |
Département de KPMG SA : |
José-Luis Garcia, |
Régis Tribout, |
Associé. |
Associé ; |
|
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Conventions autorisées au cours de l’exercice. — En application de l'article L. 225-40 du Code de commerce et de l’article R 322-57 du Code des assurances, nous avons été avisés des conventions qui ont fait l'objet de l'autorisation préalable de votre conseil d'administration.
Il ne nous appartient pas de rechercher l'existence éventuelle d'autres conventions mais de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles de celles dont nous avons été avisés, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé. Il vous appartient, selon les termes de l'article 92 du décret du 23 mars 1967, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Nous avons effectué nos travaux selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences destinées à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.
— Emission de TSDI par ARIAL souscrits par La Mondiale :
– Personnes concernées : Messieurs André Renaudin et Jean-Louis de Mourgues ;
– Nature et objet : Le 6 décembre 2005, le conseil d’administration de votre société a autorisé la souscription par La Mondiale de la moitié des titres subordonnes à durée indéterminée (TSDI) émis par Arial Assurance en date du
30 décembre 2005 ;
– Modalités : Les 1 500 TSDI d’une valeur nominale de 10 000 € ont été émis au pair, soit pour un montant total de
15 000 000 €, dont 7 500 000 € ont été souscrits par La Mondiale.
La rémunération des titres est fixée annuellement sur la base de la moyenne des quatre taux d’émission Euribor 3 mois du dernier jour ouvré des quatre trimestres précédents majorée de 175 points de base.
Les intérêts enregistrés au titre de l’exercice 2005 dans les comptes de La Mondiale se sont élevés à 882,92 €.
— Emission de TSDI par La Mondiale Europartner souscrits en totalité par La Mondiale
– Personnes concernées : Messieurs André Renaudin et Alain Gajan ;
– Nature et objet : Le 6 décembre 2005, le conseil d’administration de votre société a autorisé la souscription intégrale par La Mondiale des titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) émis par La Mondiale Europartner en date du
30 décembre 2005 ;
– Modalités : Les 650 TSDI d’une valeur nominale de 10 000 € ont été émis au pair, soit pour un montant total de
6 500 000 € souscrits intégralement par La Mondiale.
La rémunération des titres est fixée annuellement sur la base de la moyenne des quatre taux d’émission Euribor 3 mois du dernier jour ouvré des quatre trimestres précédents majorée de 175 points de base.
Les intérêts enregistrés au titre de l’exercice 2005 dans les comptes de La Mondiale se sont élevés à 765,20 €.
— Souscription par La Mondiale d’une garantie de paiement à première demande au profit de La Poste pour le compte du GIE Editprint
– Personnes concernées : La Mondiale, administrateur du GIE Editprint, représentée par Monsieur Alain Gajan ;
– Nature et objet : Le 30 décembre 2004, le conseil d’administration de votre société a autorisé la souscription en 2005 par La Mondiale d’une garantie à première demande auprès de BNP Paribas au profit de La Poste dans le cadre d’un contrat d’utilisation d’une machine à affranchir liant La Poste et le GIE Editprint ;
– Modalités : Cet engagement garantit jusqu’à concurrence de la somme de 265 000 euros le paiement des sommes dues à La Poste par le GIE Editprint dans le cadre du contrat d’utilisation d’une machine à affranchir.
Cette garantie prévoit :
— Souscription par La Mondiale d’une garantie inconditionnelle de paiement à première demande au profit de la fondation d’entreprise La Mondiale
– Personnes concernées : Messieurs Patrick Peugeot, Emmanuel d’Andre, Jean-François Dutilleul et Alain Gajan ;
– Nature et objet : Le 30 décembre 2004, le conseil d’administration de votre société a autorisé la souscription en 2005 par La Mondiale d’une garantie inconditionnelle de paiement à première demande auprès de BNP Paribas au profit de la fondation d’entreprise La Mondiale ;
– Modalités : Cet engagement garantit le paiement des sommes dues à la fondation d’entreprise La Mondiale par La Mondiale jusqu’a concurrence de la somme de :
Cette garantie prévoit :
21 euros par trimestre, soit 2 500 € pour 2005.
Conventions approuvées au cours d’exercices antérieurs dont l’exécution s’est poursuivie durant l’exercice. — Par ailleurs, en application du décret du 23 mars 1967, nous avons été informés que l'exécution des conventions suivantes, approuvées au cours d'exercices antérieurs, s'est poursuivie au cours du dernier exercice ;
—Emission de TSDI par La Mondiale Partenaire souscrits en totalité par La Mondiale :
– Nature et objet : Le conseil d’administration du 20 octobre 2004 de votre société a autorisé la souscription intégrale par La Mondiale des Titres Subordonnés à Durée Indéterminée (TSDI) émis par La Mondiale Partenaire en date du
28 décembre 2004 ;
– Modalités : Les 11 000 TSDI d’une valeur nominale de 10 000 € ont été émis au pair, soit pour un montant total de
110 000 000 € souscrits intégralement par La Mondiale
La rémunération des titres est fixée annuellement sur la base de la moyenne des quatre taux d’émission Euribor 3 mois du dernier jour ouvré des quatre trimestres précédents majorée de 175 points de base.
Les intérêts payés au titre de 2005 s’élèvent à 4 285 160 euros. Les intérêts courus non échus comptabilisés au
31 décembre 2005 sont de 12 949 euros ;
— Emission de TSDI par Arial Assurance souscrits pour moitié par La Mondiale :
– Nature et objet : Le conseil d’administration du 20 octobre 2004 de votre société a autorisé la souscription par La Mondiale de la moitié des titres subordonnes à durée indéterminée (TSDI) émis par Arial Assurance en date du
28 décembre 2004 ;
– Modalités : Les 1 500 TSDI d’une valeur nominale de 10 000 € ont été émis au pair, soit pour un montant de 15 000 000 € dont 7 500 000 ont été souscrits par La Mondiale.
La rémunération des titres est fixée annuellement sur la base de la moyenne des quatre taux d’émission Euribor 3 mois du dernier jour ouvré des quatre trimestres précédents majorée de 175 points de base.
Les intérêts payés au titre de 2005 s’élèvent à 292 170 euros. Les intérêts courus non échus comptabilisés au
31 décembre 2005 sont de 893 euros.
— Caution dans le cadre d’une prise à bail
– Nature et objet : Le 22 novembre 2002, le conseil d'administration de La Mondiale a accepté de se porter caution de sa filiale Tradial dans le cadre d'une prise à bail entre cette société et la SCI Express Industries.
– Modalités : Le bail est consenti et accepté pour une durée de douze années entières et consécutives qui commence à courir le 1er décembre 2002 et se terminera le 30 novembre 2014. Pour garantir le paiement des loyers, La Mondiale se substituera, en cas de défaillance, à Tradial et bénéficiera du bail en toutes ses clauses aux lieux et place du preneur. Cette clause ne s'applique pas en cas de vente de l'immeuble loué et ne peut être étendue en faveur du nouveau bailleur sans l'accord express de La Mondiale.
Cette convention n’a pas eu d’incidence financière sur les comptes de La Mondiale au cours de l’exercice 2005.
Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 7 avril 2006.
Les commissaires aux comptes :
KPMG Audit, |
Deloitte & Associés : |
Département de KPMG SA : |
José-Luis Garcia, |
Régis Tribout, |
Associé. |
Associé ; |
|
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous devons vous présenter, en application de l’article R.322-57-IV-2° du Code des assurances, un rapport sur les contrats d’assurance de toute nature souscrits auprès de la société par ses administrateurs, ses dirigeants salariés et leurs conjoints, ascendants et descendants.
Le Président de votre conseil d’administration nous a communiqué ces contrats d’assurance.
Il n'entre pas dans notre mission de rechercher l'existence éventuelle d’autres contrats.
Nous avons, selon les normes professionnelles applicables en France, pris connaissance de la liste des contrats souscrits qui nous a été communiquée.
Nous vous informons qu'il ne nous a été donné communication d'aucun contrat d’assurance entrant dans le champ de l’article R.322-57-IV-2° du Code des assurances, souscrit à des conditions préférentielles.
KPMG Audit, |
Deloitte & Associés : |
Département de KPMG SA : |
José-Luis Garcia, |
Régis Tribout, |
Associé. |
Associé ; |
|
Actif |
Notes |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Ecarts d'acquisition |
3.1 |
20 366 |
7 962 |
Actifs incorporels |
|
2 415 |
2 520 |
Placements « Actifs généraux » |
3.2 |
22 273 381 |
19 756 265 |
Terrains et constructions |
|
1 599 048 |
1 408 410 |
Placements dans les entreprises liées et dans les entreprises avec |
|
|
|
Lesquelles existe un lien de participation |
3.3 |
6 973 |
8 919 |
Autres placements |
|
20 666 733 |
18 338 232 |
Créances sur dépôts espèces auprès des cédantes |
|
627 |
704 |
Placements représentant les provisions techniques afférentes |
|
|
|
Aux contrats en unités de compte |
3.4 |
9 622 058 |
7 653 119 |
Titres mis en équivalence |
3.5 |
0 |
0 |
Total des placements |
|
31 895 439 |
27 409 384 |
Parts des cessionnaires et rétrocessionnaires dans les |
|
|
|
Provisions techniques |
3.6 |
180 714 |
115 931 |
Créances nées des opérations d'assurance ou de réassurance |
3.7 |
369 142 |
344 696 |
Créances sur les entreprises du secteur bancaire |
3.8 |
64 337 |
80 215 |
Autres créances |
3.9, 3.10 |
50 274 |
51 015 |
Autres actifs |
3.11 |
42 973 |
41 908 |
Comptes de régularisation |
3.12 |
1 074 892 |
1 005 982 |
Intérêts et loyers acquis non échus |
|
451 409 |
414 417 |
Frais acquisition reportés |
|
607 446 |
571 423 |
Autres comptes de régularisation |
|
16 037 |
20 142 |
Différence de conversion |
3.23 |
0 |
4 302 |
Total de l'actif |
|
33 700 552 |
29 063 915 |
Passif |
Notes |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Capitaux propres |
3-13 |
|
|
Fonds d'établissement |
|
62 448 |
26 434 |
Autres réserves |
|
762 626 |
693 540 |
Résultat de l'exercice |
|
81 604 |
112 231 |
Total des capitaux propres |
|
906 678 |
832 205 |
Intérêts minoritaires |
3-14 |
178 190 |
170 474 |
Passifs subordonnés |
3-15 |
491 000 |
466 000 |
Total des capitaux permanents |
|
1 575 869 |
1 468 679 |
Provisions techniques brutes |
3-16 ; 3-17 |
21 869 778 |
19 361 579 |
Provisions techniques des contrats en unités de compte |
|
9 636 885 |
7 663 699 |
Provisions pour risques et charges |
3-18 |
44 675 |
46 067 |
Dettes nées des opérations d'assurance ou de réassurance |
3-19 |
192 530 |
183 651 |
Dettes envers les entreprises du secteur bancaire |
3-20 |
14 476 |
17 317 |
Autres dettes |
3-21 |
360 942 |
312 702 |
Comptes de régularisation passif |
3-22 |
3 687 |
10 037 |
Différence de conversion |
3-23 |
1 711 |
184 |
Total du passif |
|
33 700 552 |
29 063 915 |
|
Notes |
Activité vie |
Activité non-vie |
Total 31 décembre 2005 |
Total 31 décembre 2004 |
Primes acquises |
5.1 |
4 745 291 |
62 649 |
4 807 940 |
4 164 575 |
Autres produits d'exploitation |
5.2 |
22 859 |
|
22 859 |
23 907 |
Produits financiers nets de charges |
5.3 |
1 061 299 |
1 517 |
1 062 816 |
903 407 |
Ajustement ACAV |
5.3 |
1 318 715 |
|
1 318 715 |
413 671 |
Total produits d'exploitation courants |
|
7 148 164 |
64 166 |
7 212 330 |
5 505 560 |
|
|
|
|
|
|
Charges des prestations et provisions d'assurance |
5.4 |
6 705 794 |
50 615 |
6 756 409 |
5 083 017 |
Charges ou produits nets des cessions en réassurance |
5.5 |
-15 718 |
-3 536 |
-19 254 |
1 548 |
Charges de gestion |
5.6; 5.7 |
336 694 |
3 644 |
340 338 |
309 249 |
Total charges d'exploitation courantes |
|
7 026 770 |
50 723 |
7 077 493 |
5 393 814 |
Résultat de l'exploitation courante |
|
121 394 |
13 443 |
134 837 |
111 746 |
Autres produits nets |
5.8 |
|
|
-45 |
177 |
Résultat exceptionnel |
5.9 |
|
|
305 |
28 190 |
Impôt sur les résultats |
5.10 |
|
|
-45 562 |
-22 824 |
Résultat net des entreprises intégrées |
|
|
|
89 535 |
117 289 |
Quote-part dans les résultats des entreprises mises |
5.11 |
|
|
|
0 |
En équivalence |
|
|
|
|
|
Dotation aux amortissements écarts d'acquisition |
|
|
|
-2 005 |
-997 |
Résultat net de l'ensemble consolidé |
|
|
|
87 530 |
116 292 |
Intérêts minoritaires |
|
|
|
5 926 |
4 061 |
Résultat net (part du groupe) |
|
|
|
81 604 |
112 231 |
1.1. Le périmètre de consolidation au 31 décembre 2005 :
|
2005 |
2004 |
||||
% de contrôle |
% d'intérêt |
Méthode de consolidation |
% de contrôle |
% d'intérêt |
Méthode de consolidation |
|
Activités d'assurance |
|
|
|
|
|
|
La Mondiale |
100,00 |
100,00 |
IG |
100,00 |
100,00 |
IG |
Arial Assurance |
50,00 |
32,50 |
IP |
50,00 |
32,50 |
IP |
La Mondiale Accidents |
99,99 |
99,99 |
IG |
99,99 |
99,99 |
IG |
La Mondiale Diversification |
100,00 |
100,00 |
IG |
N/A |
N/A |
N/A |
La Mondiale Europartner, Luxembourg |
100,00 |
65,00 |
IG |
100,00 |
65,00 |
IG |
La Mondiale Partenaire |
99,99 |
65,00 |
IG |
99,99 |
65,00 |
IG |
Pasiphae |
100,00 |
-0,00 |
IG |
100,00 |
-0,00 |
IG |
Pelayo Mondiale Vida, Espagne |
50,00 |
50,00 |
IP |
50,00 |
50,00 |
IP |
Activités financières |
|
|
|
|
|
|
GIE La Mondiale Cash |
62,00 |
56,85 |
IG |
64,00 |
59,55 |
IG |
La Mondiale Gestion d'actifs |
100,00 |
99,99 |
IG |
100,00 |
99,99 |
IG |
Activités immobilières |
|
|
|
|
|
|
Sociétés commerciales |
|
|
|
|
|
|
La Mondiale foncière |
N/A |
N/A |
N/A |
100,00 |
100,00 |
IG |
Cours Albert 1er |
100,00 |
100,00 |
IG |
N/A |
N/A |
N/A |
Sociétés civiles |
|
|
|
|
|
|
La Mondiale Patrimoine |
100,00 |
100,00 |
IG |
N/A |
N/A |
N/A |
Mondiale Pierre |
100,00 |
100,00 |
IG |
100,00 |
100,00 |
IG |
Autres activités |
|
|
|
|
|
|
La Mondiale Participations |
65,00 |
65,00 |
IG |
65,00 |
65,00 |
IG |
LMD Solutions |
100,00 |
65,00 |
IG |
N/A |
N/A |
N/A |
GIE La Mondiale Groupe |
100,00 |
100,00 |
IG |
100,00 |
100,00 |
IG |
GIE La Mondiale IT |
N/A |
N/A |
N/A |
100,00 |
100,00 |
IG |
Méthode de consolidation : IG Intégration globale IP Intégration proportionnelle. |
1.2. Les règles retenues pour la détermination du périmètre :
— Sont consolidables : Les participations dont La Mondiale détient, directement ou indirectement, au moins 20% des droits de vote et dans lesquelles un représentant du Groupe siège aux organes d'administration ou de surveillance. De plus, les sociétés doivent respecter l'un des deux seuils de signification retenus dans le Groupe, à savoir représenter 0,10% du total du bilan consolidé ou 0,10% du total du chiffre d'affaires Groupe.
— Les méthodes applicables sont les suivantes :
– Intégration globale, si la filiale est détenue à plus de 40%, et si aucun autre actionnaire ne détient plus de 40% ;
– Intégration proportionnelle, s'il y a communauté d'intérêts ;
– Mise en équivalence, si la participation atteint au moins 20%, et si les autres méthodes ne sont pas retenues ;
— Par dérogation : La tontine Pasiphae est intégrée globalement en application de l'article R 345-1-1 du Code des assurances.
1.3. Application à l'exercice. — Le périmètre de consolidation a évolué ainsi :
— Entrées :
– La SAS Cours Albert 1er : il s'agit d'une société d'activité immobilière, acquise le 28 avril 2005 ;
– A SA LM Diversification : cette société d'Assurance (ex REM VIE) a été acquise par le groupe le 12 mai 2005 ;
– La SAS LMD Solutions : cette structure est intégrée pour la première fois dans le périmètre de consolidation en 2005 ; elle a pour activité du courtage d'assurance et de réassurance et elle est détenue par la holding La Mondiale Participations ;
– La SCI La Mondiale Patrimoine : cette structure a été créée dans le groupe fin 2004 ; elle rentre dans le périmètre de consolidation car elle abrite désormais deux immeubles de placements significatifs du Groupe ;
— Fusions :
– Les sociétés La Mondiale et La Mondiale foncière ont fusionné, en date du 1er janvier 2005, à travers une fusion-absorption de La Mondiale foncière par La Mondiale ;
– Toujours en date du 1er janvier 2005, le GIE La Mondiale Groupe a absorbé le GIE La Mondiale IT via fusion-absorption.
— Sorties : En dehors des sociétés fusionnées, aucune structure n'est sortie du périmètre de consolidation en 2005.
2.1. Les principes et méthodes de consolidation. — Les états consolidés du groupe La Mondiale ont été établis au
31 décembre 2005 en conformité avec les dispositions légales et réglementaires en vigueur, soit l'avis 2000-05 du Comité de la réglementation comptable du 7 décembre 2000 et son décret d'application n° 2001-51 du 17 janvier 2001.
L'ensemble des sociétés est consolidé sur la base des comptes sociaux arrêtés au 31 décembre.
2.2. Les faits significatifs. — Les faits significatifs reposent essentiellement sur la fusion-absorption de La Mondiale Foncière par La Mondiale et les entrées de périmètre mentionnées plus haut.
Celles-ci ont été réalisées, conformément au règlement 2000-05, selon la méthode de la juste valeur des actifs et des passifs.
Ceci a eu pour effet pour la SAS Cours Albert 1er de réévaluer l'immobilier de placement et de créer un écart d'acquisition actif et parallèlement une dette d'impôt différé passif.
De plus, l'exercice 2005 a été marqué par l'application dans les comptes sociaux des filiales du Groupe du règlement CRC 2002-10, relatif aux actifs immobiliers. Celui-ci a essentiellement pour effet de mettre en place l'approche par composants ainsi que des nouvelles durées d'amortissement pour les immeubles de placement du Groupe.
Un contrôle fiscal a eu lieu au cours de l'année 2005, portant sur l'ensemble des taxes et impôts pour les exercices 2002 et 2003 des sociétés La Mondiale, Arial Assurance et La Mondiale Accidents. Les propositions de redressements ont été adressées en fin d'année et les risques probables ont fait l'objet d'une provision dans les comptes au 31 décembre 2005.
2.3. Les principes comptables et méthodes d'évaluation :
— États de synthèse : L'activité immobilière réalisée par les filiales est intégrée à l'activité vie au compte de résultat. Ces filiales sont en effet détenues essentiellement par les sociétés d'assurance vie et doivent être assimilées à la gestion des actifs représentatifs des engagements assurance.
— Homogénéisation des comptes sociaux : Les comptes des différentes sociétés d'assurances intégrées dans la consolidation sont arrêtés conformément à la réglementation du Code des assurances ou aux réglementations assurance locales pour les filiales étrangères, notamment en ce qui concerne l'évaluation des provisions mathématiques, les provisions de cotisations et de sinistres à payer, la comptabilisation des réserves réglementées, l'évaluation des placements et le calcul des amortissements et des dépréciations éventuelles.
Les produits et charges des filiales intégrées sont reclassés par destination en fonction de l'activité exercée au sein du Groupe.
— Conversion : Tous les bilans et comptes de résultat des filiales se clôturent en euros.
— Transactions entre sociétés consolidées : Les comptes réciproques d'actif et de passif, de charges et de produits, d'engagements entre sociétés consolidées par intégration ont été éliminés, de même que les dividendes.
— Évaluation des placements : Les actifs dont les variations de valeur ont pour effet de créer ou d'influencer directement les droits de bénéficiaires de contrats sont évalués en valeur de marché. Sont concernés les contrats en unités de compte et les opérations tontinières.
Les autres placements sont évalués selon la méthode du coût historique.
Les valeurs de placement détenues par les compagnies d'assurance françaises ou les sociétés qui en prolongent l'activité sont évaluées conformément aux règles du Code des assurances. Les valeurs détenues par les autres sociétés sont évaluées selon les réglementations locales.
Les terrains, immeubles et parts de sociétés immobilières non cotées sont inscrits à leur valeur d'acquisition et augmentée des travaux de construction et d'amélioration. Les réévaluations figurant au bilan des différentes sociétés n'ont pas été maintenues.
Les obligations et titres assimilés sont inscrits à leur prix d'achat hors intérêts courus. La différence entre la valeur d'achat et la valeur de remboursement (décote ou surcote) est rapportée au résultat sur la durée de vie résiduelle des titres ; la contrepartie est enregistrée au compte de placements correspondant.
Les actions et titres assimilés sont inscrits au bilan au prix d'achat.
Les placements représentatifs des provisions techniques afférentes aux contrats en unités de compte sont évalués en fin d'exercice à leur valeur de réalisation déterminée conformément aux contrats auxquels ils se rapportent ; les variations en résultant sont inscrites au compte de résultat et sont sans effet sur le résultat technique et le résultat net de l'exercice.
Les titres prêtés ou mis en pension sont enregistrés au bilan en diminution du poste « Autres placements ».
— Provisions pour dépréciation des placements
– Obligations et titres assimilés : Conformément aux dispositions de l'article R 332-19 du Code des assurances, dans la mesure où la compagnie a l'intention et la capacité de détenir jusqu'à leur date de remboursement les valeurs mobilières à revenus fixes, les moins values éventuelles résultant de la comparaison de leur valeur nette comptable, diminuée ou majorée de l'amortissement des surcotes/décotes, avec leur valeur de réalisation ne font pas l'objet de provision pour dépréciation.
Toutefois une provision pour dépréciation est constituée lorsqu'il est considéré que le débiteur ne sera pas en mesure de respecter ses engagements, soit pour le paiement des intérêts, soit pour le remboursement du principal.
– Placements immobiliers, actions et titres assimilés, autres que ceux représentant les provisions techniques afférentes aux contrats en unités de compte : Conformément aux dispositions comptables définies aux articles R 331-3 et
R 332-20 du Code des Assurances doit être constituée une provision pour dépréciation déterminée ligne à ligne pour ces mêmes actifs dans la mesure où la valeur de référence (valeur d'utilité ou valeur de rendement) fait apparaître une décote significative et présentant un caractère durable.
– Détermination de la valeur de référence : La valeur de référence est déterminée sur la base d'une évaluation qui est fonction de la nature des actifs et de la stratégie de détention.
Cette dernière, qui porte sur les objectifs de placement, les durées de détention et la politique d'arbitrage, est fixée par le Groupe dans une optique de continuité, sans toutefois faire obstacle à la saisie d'opportunités de marchés.
Les actifs immobiliers sont classés en deux catégories :
Par exception, dans le cas où les immeubles sont destinés à être vendus dans un bref délai, la valeur prise en considération aux lieu et place des valeurs d'utilité ou de rendement est la valeur de réalisation probable, c'est-à-dire la valeur de négociation ou, par défaut, la valeur d'expertise figurant à l'état détaillé des placements.
Les actions sont classées en deux catégories :
– Détermination de la provision pour dépréciation durable : Une provision pour dépréciation est constatée ligne à ligne dans le cas où les valeurs de référence sont inférieures aux valeurs d'acquisition, pour autant qu'elle présente un caractère significatif et durable.
Depuis 2002, les actions, qui présentent une dépréciation significative de plus de 20% et sur une période de six mois consécutifs, font l'objet d'une provision à hauteur de la moins-value constatée. Toutefois, lorsque la société détentrice des titres s’engage à les détenir durablement, la provision est évaluée sur la base de la valeur future des cours en s'appuyant sur un taux de rendement futur propre à chaque titre et sur un horizon de détention de 6 ans.
La partie non recouvrée des moins-values constatée suite à l'application de cette méthode, est entièrement provisionnée.
— Écarts d'acquisition : D'une façon générale, les écarts d'acquisition actif et passif sont amortis sur une durée de 15 ans, et désormais sur une durée de 20 ans lorsque l'écart est de nature immobilière ou assimilée.
Pour les écarts d'acquisition de nature immobilière, la durée d'amortissement a été ramenée de 40 à 20 ans suite à l'avis 05-10 du 20 octobre 2005 du CNC.
Ils sont toutefois amortis intégralement dès l'année d'acquisition lorsque leur montant est non significatif.
— Instruments financiers à terme : Le Groupe utilise ces instruments financiers dans une optique de couverture, principalement de manière à couvrir le taux de rendement de l'actif général. On distingue les types d'opérations suivantes :
– Couverture à la baisse ou à la hausse des taux : Ces couvertures sont composées d'instruments négociés sur un marché de gré à gré.
Le montant du notionnel est comptabilisé en engagement hors bilan.
Les primes payées sont comptabilisées dans un compte de régularisation et amorties sur la durée de la stratégie, période optionnelle et période de couverture du swap ;
– Échanges de taux d'intérêts : Cette couverture est composée d'instruments négociés sur un marché de gré à gré : swaps long terme et swaps court terme ;
Pour les swaps long terme, le résultat net dégagé par l'opération de swap est comptabilisé, à compter de l’exercice 2005, dans un compte spécifique du compte de résultat, alors qu’il était auparavant inclus dans les revenus des obligations sous-jacentes ; le swap conclu en dehors du marché donne lieu à la comptabilisation d'une soulte dans un compte de régularisation et à son amortissement sur la durée du swap.
Pour les swaps court terme, les soultes sont comptabilisées en pertes ou profits selon l'évolution des taux d'intérêt.
Le Groupe n'a pas connu cette année de ruptures de stratégies ou de déqualifications de stratégies.
— Frais d'acquisition reportés : Les frais affectés à l'acquisition des contrats sont portés à l'actif des comptes consolidés. Ces frais comprennent principalement les commissions, les frais de souscription et d'émission des polices.
Les frais d'acquisition reportés ne sont pas limités à l'écart de zillmérisation mais reportés dans la limite des marges nettes futures des contrats considérés y compris la marge financière ; celle–ci tient compte de taux de rendement prévisionnels des actifs, prudemment évalués.
Seuls sont différés et donc activés les coûts d'acquisition qui seront compensés par des produits futurs. Les frais d'acquisition couverts par des produits immédiats ou en excédent des produits futurs ne sont pas différés.
La méthode d'amortissement s'effectue par familles homogènes de produits. Les frais sont amortis sur la durée estimée des contrats au rythme de dégagement des marges futures, qui sont réévaluées à la clôture de chaque exercice.
En conséquence de l'activation des frais d'acquisition, les provisions mathématiques figurant au bilan sont présentées non zillmérisées.
— Provisions techniques : Les provisions d'assurance vie comprennent les provisions mathématiques qui représentent la différence entre les valeurs actuelles des engagements pris par l'assureur et ceux pris par l'assuré.
En application des méthodes préférentielles prévues par le Règlement CRC 2000-05, celles-ci sont constituées sur la base de taux d'actualisation au plus égaux aux taux de rendement prévisionnels des actifs.
Elles sont, en France, calculées par référence aux tables homologuées sur la base de données publiées par l'INSEE ; la prise en compte des effets des tables prospectives sur les provisions de rentes en cours de constitution faisait l'objet d'un étalement régulier sur 15 ans depuis l'exercice 1993 ; les rentes en service étant provisionnées sur la base de tables prospectives.
Aucun étalement de l'incidence des changements d'estimation n'est pratiqué pour l'établissement des comptes consolidés.
Les provisions pour sinistres correspondent aux capitaux échus et aux sinistres survenus non encore réglés
au 31 décembre.
Les provisions pour participations aux bénéfices correspondent aux participations des assurés aux bénéfices techniques et financiers réalisés par les compagnies. Elles sont destinées à être versées aux assurés et à accroître leurs garanties après incorporation aux provisions mathématiques.
Les provisions techniques de contrats en unités de comptes intègrent les provisions techniques des contrats libellés en unités de comptes ; les provisions techniques des contrats représentés par l'actif général ou à taux garantis sont reclassées au compte « Provisions d'assurance vie ».
— Application des méthodes préférentielles : Le groupe La Mondiale applique l'ensemble des méthodes préférentielles retenues par le Règlement 2000-05 à l'exception de celle relative à l'enregistrement en résultat des écarts de conversion actifs et passifs. L'application de celle-ci conduirait à un impact sur le résultat 2005 de +1,1 million d'euros.
— Méthode d'affectation des charges par destination : L'arrêté du 20 juin 1994 relatif au nouveau plan comptable assurance impose la répartition des charges par destination.
Cette démarche a pour objectif de répartir les charges d'exploitation, préalablement comptabilisées par nature, entre les différentes grandes fonctions des sociétés.
La démarche retenue par le groupe La Mondiale pour passer des comptes par nature à la répartition par destination se fait par répartitions successives en cascade des coûts complets de chaque service.
A l'issue de cette répartition, les coûts de services sont répartis entre les grandes fonctions de l'entreprise : acquisition et administration des contrats, règlements des prestations, gestion des placements et autres services techniques.
— Plus et moins-values de cessions intra-Groupe : Les plus et moins-values réalisées par les sociétés d'assurance du Groupe sur les cessions internes sont éliminées. De plus sont retraités les résultats dégagés lors des cessions internes portant sur des titres de participation de sociétés consolidées.
— Participation aux bénéfices différée : Elle peut être inconditionnelle – elle est liée au retraitement de consolidation – ou conditionnelle – elle dépend alors d'une décision de gestion ou d'un événement.
Il n'est constaté une participation aux bénéfices différée que pour les éléments financiers, tels que les plus-values intra-groupe. Il n'est pas constaté de participation aux bénéfices différée sur les retraitements d'opérations intra-groupe liées à des titres de participations.
— Impôts différés : Ils sont comptabilisés en appliquant la méthode du report variable et selon une conception bilantielle étendue.
Il n'est pas constaté d'impôts différés sur les retraitements d'opérations intra-groupe liées à des titres de participations.
En ce qui concerne la prise en compte des actifs et passifs d'impôts différés :
– l'impôt différé passif est toujours comptabilisé (hormis le cas précité) ;
– en revanche, les actifs d'impôts différés ne sont portés à l'actif du bilan que si leur récupération est probable.
2.4. Les retraitements de consolidation :
— Homogénéisation des comptes sociaux : Les comptes des filiales intégrées qui n'appliquent pas le plan comptable assurance sont transposés. La répartition par destination des charges et produits se réalise en fonction de l'activité de la filiale dans le Groupe considéré comme un groupe d'assurance vie ; l'activité non vie s'exerce par les compagnies non vie.
— Valorisation des immeubles : La réestimation des immeubles constatés chez la SCI Mondiale Pierre fin 1997 a été neutralisée dans les comptes consolidés.
— Provisions pour dépréciations à caractère durable : Les éventuelles provisions constituées par La Mondiale sur les titres de ses participations consolidées sont neutralisées.
— Provisions pour risque d'exigibilité des engagements techniques : Les éventuelles provisions pour risque d'exigibilité constituées dans chaque société consolidée lorsque la valeur globale des actions, immeubles et titres inscrits au bilan est supérieure à la valeur de réalisation de ces biens sont maintenues. Les provisions pour risque d'exigibilité constituées par les entreprises d'assurance françaises sont donc reportées en l'état dans les comptes consolidés ; pour les sociétés étrangères, un calcul est effectué sur le même mode pour homogénéisation. Au 31 décembre 2005, aucune entreprise du groupe La Mondiale n'a eu à constituer une telle provision.
— Provisions pour égalisation : Elles sont éliminées en consolidation, conformément aux dispositions en vigueur. Pour rappel, elles sont définies selon les art R 331-3 et 331-6 du Code des assurances et sont destinées à faire face aux fluctuations de sinistralité afférentes aux opérations d'assurance de groupe contre le risque décès ou contre les risques de dommages corporels ; elles s'appliquent donc aux contrats d'assurance de groupe.
— Intérêts minoritaires : La totalité du résultat de la tontine Pasiphae est reprise à ce poste.
— Réserve de capitalisation : En vertu du CRC 2000-05, la réserve de capitalisation existante au 31 décembre 1999 est maintenue dans les fonds propres ; les mouvements de l'exercice, affectant cette réserve dans les comptes individuels, sont annulés pour être constatés par résultat.
Le retraitement ne donne pas lieu à la constatation d'une participation aux bénéfices et d'un impôt différés sauf s'il existait une probabilité forte de cession à court terme de titres qui entraînerait une reprise de cette réserve.
La réserve de capitalisation et le retraitement associé ne concernent que les comptes relevant de la réglementation française.
— Impôts différés : A compter de l'exercice 1997, il n'est plus constaté d'impôt différé nouveau dans les comptes sociaux; ils le sont dans les comptes consolidés en application des principes de consolidation.
Les impôts différés sont constatés en fonction du taux applicable lors de leur survenance. Si ce taux est connu à l'avance, il est retenu ; à défaut, on retient le taux applicable au titre de l'exercice où ils sont constatés. Les taux connus à ce jour sont de 34,93% pour 2005 et de 34,43% pour 2006.
Par simplification, le groupe La Mondiale n'établit pas d'échéancier précis et applique le taux de 34,43% pour l'ensemble des impôts différés (taux court terme de droit commun).
— Engagements de retraite : Les engagements de retraite du groupe La Mondiale sont estimés sur la base de données actuarielles : les droits des salariés sont calculés sur la base de la convention collective avec un âge moyen de départ à la retraite établi par catégorie de personnel, une table de mortalité TV 88/90 et un taux d'actualisation de 4,19%.
Jusqu'au 31 décembre 2003, ils étaient en engagements hors bilan dans les comptes sociaux et provisionnés dans les comptes consolidés.
Depuis le 1er janvier 2004, selon la recommandation 03-R-01 du CNC, ils sont provisionnés dès les comptes sociaux ainsi que les engagements liés aux médailles du travail.
— Réassurance interne : Les flux résultant des traités de réassurance interne sont éliminés, les comptes établis par les cédantes sont comptabilisés sans décalage chez les cessionnaires.
2.5. La présentation des comptes. — La présentation du bilan, du compte de résultat et de l'annexe a été réalisée conformément aux dispositions réglementaires actuellement en vigueur.
— Présentation de l'information sectorielle : Des comptes de résultat sectoriels vie et non vie sont présentés au
chapitre 4 ; la plupart des tableaux d'analyse reprennent cette répartition vie / non vie.
Le secteur « Autres activités » est marginal au sein du Groupe ; en conséquence, les éléments s'y rapportant sont regroupés sous la ligne « Autres produits nets ».
Les éliminations des opérations inter-sectorielles sont positionnées dans chacun des postes du compte de résultat.
L'ensemble des informations reprises dans ce chapitre est en milliers d'euros.
3.1. Écarts d'acquisition :
(En milliers d'euros) |
Brut |
Amortissement au 1er janvier 2005 |
Dotation ou reprise de l'exercice |
Net |
Ecarts d'actif |
|
|
|
|
Écarts d'acquisition au 1er janvier 2005 |
14 507 |
6 545 |
838 |
7 124 |
Écarts d'acquisition résultant des acquisitions de l'exercice |
14 574 |
|
1 332 |
13 242 |
Écarts d'acquisition résultant des cessions de l'exercice |
0 |
|
|
0 |
Écarts d'acquisition d'actif au 31 décembre 2005 |
29 081 |
6 545 |
2 170 |
20 366 |
Ils s'analysent comme suit :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
La Mondiale Partenaire SAS |
7 124 |
7 9620 |
Cours Albert 1er |
13 242 |
0 |
|
20 366 |
7 962 |
Aucun écart de passif n’est constaté.
3.2. Placements des entreprises d'assurance :
(En milliers d'euros) |
Valeur au 31 décembre 2005 |
Valeur de réalisation au 31 décembre 2005 |
Plus ou moins values latentes au |
||
Valeur brute |
Valeur nette |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
||
Placements immobiliers |
1 827 835 |
1 599 048 |
2 187 105 |
588 057 |
468 649 |
Actions et titres à revenu variable |
2 600 077 |
2 509 753 |
2 851 123 |
341 370 |
-115 977 |
Participations non consolidées |
7 063 |
6 973 |
13 118 |
6 145 |
6 070 |
Parts d'OPCVM actions |
479 501 |
477 570 |
553 607 |
76 037 |
22 406 |
Obligations et autres titres à revenu fixe |
17 794 377 |
17 920 106 |
19 441 680 |
1 521 574 |
1 280 111 |
Parts d'OPCVM obligataires |
182 532 |
182 532 |
188 373 |
5 841 |
1 417 |
Autres placements |
209 541 |
209 508 |
209 508 |
0 |
0 |
A déduire titres prêtés, mis en pension, |
|
|
|
|
|
Autres repositionnements de titres |
-632 109 |
-632 109 |
-632 109 |
0 |
0 |
Total des placements |
22 468 817 |
22 273 381 |
24 812 405 |
2 539 024 |
1 662 676 |
|
|
|
|
|
|
Total des placements cotés |
19 156 606 |
19 201 937 |
20 970 075 |
|
|
Total des placements non cotés |
3 312 211 |
3 071 444 |
3 842 330 |
|
|
Part des placements d'assurance non vie |
25 071 |
25 193 |
27 197 |
|
|
Part des placements d'assurance vie |
22 443 746 |
22 248 188 |
24 785 208 |
|
|
Selon la loi du 31 décembre 1989, les sociétés d'assurance ont fait procéder à l'expertise de leur patrimoine immobilier : expertise quinquennale et réactualisation annuelle par la société Foncier Expertise pour La Mondiale, les SCI Mondiale Pierre et Mondiale Patrimoine ainsi que la SAS Cours Albert 1er.
La constatation de plus-values latentes donnerait naissance à des droits en faveur des bénéficiaires de contrats et des actionnaires minoritaires ainsi qu'à des impositions.
3.3. Participations non consolidées (en milliers d'euros) :
Nom |
Capitaux propres avant affectation |
% capital détenu |
Résultat du dernier exercice |
Valeur nette d'inventaire au 31 décembre 2005 |
Valeur de réalisation |
Acofi |
NC |
10,00 |
NC |
991 |
1 613 |
Grands Crus Investissements |
NC |
12,52 |
NC |
3 049 |
4 600 |
LM opportunités |
4 |
99,98 |
8 |
398 |
395 |
Tradial |
2 201 |
100,00 |
-372 |
2 287 |
3 928 |
Autres participations |
|
|
|
248 |
|
Valeur d'inventaire des participations non consolidées |
|
|
|
6 973 |
|
3.4. Placements représentant les engagements en unités de compte :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Placements immobiliers |
53 149 |
49 585 |
Titres à revenu variable et assimilés |
623 445 |
633 369 |
Parts d'OPCVM actions |
8 202 478 |
6 210 505 |
Valeurs amortissables et assimilées |
232 403 |
302 318 |
Parts d'OPCVM obligataires |
510 583 |
457 342 |
Total des placements représentant les engagements en unités de compte |
9 622 058 |
7 653 119 |
Les placements représentatifs des contrats en unités de compte ne comportent pas la quote-part des placements assis sur l'actif général ou à taux garantis qui sont compris dans les rubriques respectives de placements (tableau 3.2).
3.5. Titres mis en équivalence. — Il n'y a plus de titres mis en équivalence.
3.6. Part des cessionnaires et rétrocessionnaires dans les provisions techniques :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Provisions vie |
113 315 |
108 882 |
Primes |
86 031 |
89 346 |
Sinistres |
26 077 |
18 242 |
Participations bénéficiaires |
0 |
0 |
Autres provisions techniques |
1 207 |
1 294 |
Provisions contrats en unités de compte |
39 706 |
132 |
Provisions non vie |
27 693 |
6 917 |
Primes non acquises |
0 |
0 |
Sinistres |
27 693 |
6 917 |
Autres provisions techniques |
0 |
0 |
Total |
180 714 |
115 931 |
3.7. Créances nées d'opérations d'assurance ou de réassurance :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Primes acquises non émises vie |
99 977 |
111 274 |
Primes acquises non émises non vie |
0 |
0 |
Autres créances nées d'assurance directe |
20 131 |
19 123 |
Créances nées d'opérations de réassurance |
37 081 |
25 704 |
Participation bénéficiaire différée active |
211 953 |
188 595 |
Total |
369 142 |
344 696 |
3.8. Créances sur les entreprises du secteur bancaire. — Ce sont les disponibilités à court terme. Les créances en devises autres que l'euro sont détaillées à l'annexe n° 3-23.
3.9. Autres créances :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Etat, organismes de Sécurité sociale, collectivités publiques |
18 784 |
13 085 |
Personnel |
2 162 |
1 777 |
Autres créances |
31 654 |
38 984 |
Provisions pour dépréciation |
-2 325 |
-2 831 |
Total |
50 275 |
51 015 |
3.10. Impôts différés. — L'incidence au poste État du bilan s'analyse comme suit :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Impôts différés actif |
187 988 |
219 430 |
Impôts différés passif |
280 561 |
267 535 |
Incidence nette |
-92 573 |
-48 105 |
Inscrite à l'actif du bilan |
2 424 |
1 589 |
Inscrite au passif du bilan |
94 997 |
49 693 |
Tous les impôts différés sont comptabilisés. Les impôts différés concernent essentiellement le groupe fiscal La Mondiale ; en présentation bilan, les impôts actifs sont compensés avec les impôts différés passifs de la même entité.
Les impôts différés au titre des retraitements de consolidation s'élèvent respectivement à 144 millions d'euros à l'actif et à 183 millions d'euros au passif.
3.11. Autres actifs :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Valeur brute |
123 370 |
111 181 |
Amortissements |
-80 399 |
-69 273 |
Valeur nette |
42 971 |
41 908 |
Ce poste comprend les matériels d'exploitation et les logiciels.
3.12. Compte de régularisation actif :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Frais d'acquisition reportés vie |
607 446 |
571 423 |
Autres comptes de régularisation : |
467 450 |
434 559 |
Intérêts et loyers acquis non échus |
451 409 |
414 417 |
Frais d'acquisition des immeubles à répartir sur plusieurs exercices |
-21 |
1 631 |
Différence sur les prix de remboursement à percevoir |
0 |
0 |
Autres comptes de régularisation |
16 062 |
18 511 |
Total des comptes de régularisation actif |
1 074 896 |
1 005 982 |
— Frais d'acquisition reportés vie : conformément aux principes énoncés au paragraphe 2.3., ils ne sont pas limités à l'écart de zillmérisation.
Les principaux paramètres retenus respectent les règles de prudence et se composent essentiellement d'une durée de vie des contrats limitée à 15 ans pour les frais engagés jusque 2004, durée portée à 22 ans à compter de 2005 et d'un taux d'actualisation de 2,25%, soit environ 60% du TME.
— Reclassement surcote / décote : les différences sur les prix de remboursement à percevoir sont repositionnées sur la ligne des placements correspondants.
3.13. Variation des capitaux propres du groupe :
(En milliers d'euros) |
Fonds d'établissement |
Autres réserves |
Résultat de l'exercice part du groupe |
Total des capitaux propres |
Au 31 décembre 2003 |
21 526 |
590 903 |
101 484 |
713 913 |
Affectation du résultat 2003 |
|
101 484 |
-101 484 |
|
Droits d'adhésion |
4 908 |
|
|
|
Variations de périmètre et autres mouvements |
|
1 153 |
|
|
Résultat 2004 |
|
|
112 231 |
|
Au 31 décembre 2004 |
26 434 |
693 540 |
112 231 |
832 205 |
Affectation du résultat 2004 |
|
112 231 |
-112 231 |
|
Droits d'adhésion et remboursement de l’emprunt pour fonds d’établissement |
36 014 |
-31 000 |
|
|
Variations de périmètre et autres mouvements |
|
-12 145 |
|
|
Résultat 2005 |
|
|
81 604 |
|
au 31 décembre 2005 |
62 448 |
762 626 |
81 604 |
906 678 |
Au sein des capitaux propres, la réserve de capitalisation représente 391,9 millions d'euros.
L'essentiel de la variation des capitaux propres de -12,1 millions d'euros s'explique par l'impact de l'approche par composant et du CRC 2002-10 relatif aux actifs immobiliers, pour un montant net d'impôt différé de 13,7 millions d'euros.
3.14. Intérêts minoritaires :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Réserves consolidées |
172 264 |
166 413 |
Résultat |
5 926 |
4 061 |
Total |
178 190 |
170 474 |
3.15. Passifs subordonnés :
(En milliers d'euros) |
Échéance |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Titres subordonnés à durée indéterminée La Mondiale |
A durée indéterminée (depuis 2003) |
200 000 |
200 000 |
|
A durée indéterminée (depuis 2004) |
200 000 |
200 000 |
Emprunt subordonné La Mondiale |
Echéances 2009 et 2019 |
0 |
66 000 |
Prêt super-subordonné à durée indéterminée |
A durée indéterminée (depuis 2005) |
91 000 |
0 |
Titres subordonnés à durée indéterminée La Mondiale Partenaire |
|
0 |
0 |
Titres subordonnés à durée indéterminée Arial Assurance |
|
0 |
0 |
Titres subordonnés à durée indéterminée La Mondiale Europartner |
|
0 |
0 |
Total des passifs subordonnés |
|
491 000 |
466 000 |
Les titres subordonnés à durée indéterminée de La Mondiale Partenaire, Arial Assurance et La Mondiale Europartner sont détenus par La Mondiale et sont éliminés. Il en est de même pour les titres participatifs Pasiphae intégralement détenus par La Mondiale Partenaire.
3.16. Provisions techniques brutes
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Provisions vie |
21 831 337 |
19 325 844 |
Primes |
21 380 029 |
18 918 694 |
Sinistres |
233 064 |
217 280 |
Participations bénéficiaires |
210 670 |
177 698 |
Autres provisions techniques |
7 574 |
12 172 |
Provisions non vie |
38 441 |
35 735 |
Sinistres |
21 415 |
18 185 |
Autres provisions techniques |
17 026 |
17 550 |
Total |
21 869 778 |
19 361 579 |
L’incidence des changements de table liés à l'allongement de la durée de la vie est étalée dans les comptes sociaux. Cet étalement est annulé en consolidation afin de prendre en compte la totalité des risques sur la base des tables prospectives.
On applique sur ce retraitement un impôt différé.
3.17. Provisions pour participation des bénéficiaires de contrat aux résultats :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Provision exigible |
210 670 |
177 698 |
Provision différée conditionnelle |
0 |
0 |
Provision différée inconditionnelle |
0 |
0 |
Total |
210 670 |
177 698 |
3.18. Provisions pour risques et charges
(En milliers d'euros) |
1er janvier 2005 |
Dotation |
Reprise |
Autres mouvements |
31 décembre 2005 |
Provisions réglementées |
0 |
|
|
|
0 |
Provisions pour risques |
28 687 |
9 369 |
-8 570 |
1 771 |
31 257 |
Provisions pour pertes de change |
4 302 |
310 |
-4 612 |
|
0 |
Provisions pour engagements de retraite et de prévoyance |
13 014 |
1 922 |
-1 518 |
|
13 418 |
Autres provisions pour charges |
64 |
|
|
-64 |
0 |
Total des provisions pour risques et charges |
46 067 |
11 601 |
-14 700 |
1 707 |
44 675 |
Les provisions pour engagements de retraite sont désormais enregistrées dans les comptes sociaux et prennent en compte les engagements liés aux médailles du travail.
La colonne « Autres mouvements » concerne essentiellement la provision pour impôt constatée chez la SAS Cours Albert 1er par capitaux propres pour 1,8 millions d’euros. Cette provision est relative à l’étalement fiscal sur 5 ans de l’impact du CRC 2002-10 sur les actifs immobiliers au 1er janvier 2005.
Un arrêt de la cour de cassation en date du 7 mars 2006 a confirmé l’arrêt de la cour d ‘appel de Paris du 18 janvier 2005 concernant l’information précontractuelle en assurance vie. Les conséquences financières des réclamations et contentieux connus à la clôture 2005 ont été, à titre de prudence comptable, provisionnées.
3.19. Dettes nées d'opérations d'assurance ou de réassurance
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Dettes nées d'opérations d'assurance directe vie |
168 131 |
173 005 |
Dettes nées d'opérations d'assurance directe non vie |
242 |
313 |
Dettes nées d'opérations de réassurance |
24 157 |
10 333 |
Total |
192 530 |
183 651 |
Il s'agit essentiellement de dettes à moins d'un an.
3.20. Dettes envers les entreprises du secteur bancaire. — Ce sont les comptes bancaires créditeurs à court terme.
Les dettes en devises autres que l'euro sont détaillées à l'annexe 3.23.
3.21. Autres dettes :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Dépôts et cautionnements reçus |
13 534 |
12 268 |
Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires |
127 917 |
98 847 |
Etat, organismes de Sécurité Sociale, collectivités publiques |
142 014 |
93 512 |
Personnel |
23 994 |
23 419 |
Autres dettes |
53 483 |
84 656 |
Total |
360 942 |
312 702 |
A l'exception des dépôts reçus des locataires, il s'agit essentiellement de dettes à moins d'un an.
3.22. Comptes de régularisation passif :
(En milliers d'euros) |
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
Produits à répartir sur plusieurs exercices |
0 |
1 350 |
Amortissement des différences sur les prix de remboursement à percevoir |
0 |
0 |
Autres comptes de régularisation |
3 688 |
8 687 |
Total des comptes de régularisation passif |
3 688 |
10 037 |
Reclassement surcote / décote : comme pour l'actif, l'amortissement des différences sur les prix de remboursement à percevoir est repositionné sur la ligne des placements correspondants.
3.23. Actifs et passifs en devises :
Contre-valeur en euros des actifs et passifs en devises détenus par les sociétés intégrées (En milliers d'euros) |
Actifs détenus |
Passif
|
||||
Actifs généraux |
Unités de comptes |
Autres |
Total
|
|||
Obligations |
Actions |
|||||
Dollar |
20 140 |
470 730 |
77 928 |
52 |
568 850 |
57 038 |
Franc suisse |
290 |
243 601 |
5 777 |
|
249 668 |
2 591 |
Livre sterling |
612 |
315 217 |
11 788 |
|
327 617 |
3 541 |
Yen |
|
42 834 |
7 028 |
|
49 862 |
2 632 |
Couronne suédoise |
|
22 874 |
2 911 |
36 |
25 821 |
2 262 |
Autres |
8 884 |
|
1 264 |
|
10 148 |
86 |
|
29 926 |
1 095 256 |
106 696 |
88 |
1 231 996 |
68 150 |
Différences de conversion par devise |
Actif |
Passif |
Dollar |
|
788 |
Couronne islandaise |
|
923 |
Yen |
|
|
|
0 |
1 711 |
3.24. Engagements hors-bilan :
(En milliers d'euros)
|
31 décembre 2005 |
31 décembre 2004 |
|||
Total |
Filiales et participations non intégrées |
Instruments financiers |
Autres |
||
Engagements reçus |
2 988 406 |
|
2 955 974 |
32 432 |
3 069 051 |
Engagements donnés |
814 667 |
|
780 048 |
34 619 |
518 720 |
Avals, cautions et garanties de crédit |
33 057 |
|
|
33 057 |
12 901 |
Titres et actifs avec engagements de revente |
|
|
|
|
|
Autres engagements sur titres, actifs ou revenus |
781 610 |
|
780 048 |
1 562 |
505 819 |
Autres engagements donnés |
|
|
|
|
|
Valeurs reçues en nantissement des cessionnaires et rétrocessionnaires |
31 352 |
|
|
31 352 |
22 272 |
Valeurs remises par des organismes réassurés |
0 |
|
|
|
0 |
Avec caution solidaire ou avec substitution |
|
|
|
|
|
Valeurs appartenant à des institutions de |
0 |
|
|
|
0 |
Prévoyance |
|
|
|
|
|
Autres valeurs détenues pour compte de tiers |
0 |
|
|
|
0 |
Le poste « Engagements reçus » s'analyse comme suit (en milliers d'euros) :
Swaps court terme |
740 629 |
Swaps long terme |
353 100 |
Options de couverture de taux |
1 557 347 |
Caps |
304 898 |
Couverture sur devises |
|
Engagements immobiliers |
|
Cautions reçues |
32 432 |
|
2 988 406 |
Les cautions entre les sociétés du groupe intégrées globalement sont éliminées.
Le poste « Autres engagements sur titres, actifs ou revenus » s'analyse comme suit (en milliers d'euros):
Swaps |
780 048 |
Devises à livrer |
|
Options |
|
Autres |
1 562 |
|
781 610 |
Compte technique de l'assurance vie :
(En milliers d'euros)
|
31 décembre 2005 |
2004 |
||
Opérations brutes |
Cessions et rétrocessions |
Opérations nettes |
Opérations nettes |
|
Primes |
4 745 291 |
-116 156 |
4 629 135 |
4 031 712 |
Part du compte technique dans les |
1 033 730 |
-4 804 |
1 028 926 |
850 691 |
Produits nets de placements |
|
|
|
|
Ajustement ACAV (plus-values) |
1 409 164 |
0 |
1 409 164 |
532 044 |
Autres produits techniques |
22 859 |
0 |
22 859 |
23 906 |
Charges des sinistres |
|
|
|
|
Prestations et frais payés |
-2 200 706 |
52 446 |
-2 148 260 |
-1 783 724 |
Charges des provisions pour sinistres |
-15 939 |
8 084 |
-7 855 |
576 |
Charges des provisions d'assurance Vie et |
|
|
|
|
Autres provisions techniques |
|
|
|
|
Provisions d'assurance Vie |
-1 614 137 |
187 |
-1 613 950 |
-1 414 561 |
Provisions contrats en unités de comptes |
-1 973 182 |
34 343 |
-1 938 839 |
-1 054 556 |
Autres provisions techniques |
3 715 |
0 |
3 715 |
1 649 |
Participation aux résultats |
-905 545 |
0 |
-905 545 |
-729 829 |
Frais d'acquisition et d'administration |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
-143 594 |
0 |
-143 594 |
-148 813 |
Frais d'administration |
-135 818 |
0 |
-135 818 |
-109 833 |
Commissions reçues des réassureurs |
0 |
41 618 |
41 618 |
18 246 |
Ajustement ACAV (moins-values) |
-90 449 |
0 |
-90 449 |
-118 373 |
Autres charges techniques |
-57 278 |
0 |
-57 278 |
-44 798 |
Résultat technique vie |
78 110 |
15 718 |
93 828 |
54 337 |
Produits nets des placements hors part du |
27 566 |
0 |
27 566 |
51 393 |
Compte technique |
|
|
|
|
Résultat de l'exploitation courante |
105 676 |
15 718 |
121 394 |
105 730 |
Les éliminations intersectorielles sont effectuées dans chacun des postes du compte de résultat.
Compte technique de l'assurance non vie :
(En milliers d'euros)
|
31 décembre 2005 |
2004 |
||
Opérations brutes |
Cessions et rétrocessions |
Opérations nettes |
Opérations nettes |
|
Primes acquises |
|
|
|
|
Primes |
61 661 |
-36 910 |
24 750 |
39 065 |
Variation des primes non acquises |
988 |
0 |
988 |
1 673 |
Part du compte technique dans les |
870 |
0 |
870 |
1 095 |
Produits nets de placements |
|
|
|
|
Autres produits techniques |
0 |
0 |
0 |
1 |
Charges des sinistres |
|
|
|
|
Prestations et frais payés |
-46 976 |
17 070 |
-29 906 |
-31 118 |
Charge des provisions pour sinistres |
-3 426 |
10 395 |
6 969 |
-732 |
Charge des autres provisions techniques |
-213 |
8 020 |
7 807 |
0 |
Participation aux résultats |
0 |
0 |
0 |
0 |
Frais d'acquisition et d'administration |
|
|
|
|
Frais d'acquisition |
-1 508 |
0 |
-1 508 |
-1 264 |
Frais d'administration |
-642 |
0 |
-642 |
-309 |
Commissions reçues des réassureurs |
0 |
4 961 |
4 961 |
1 609 |
Autres charges techniques |
-1 494 |
0 |
-1 494 |
-4 232 |
Variation de la provision pour égalisation |
0 |
0 |
0 |
0 |
Résultat technique non vie |
9 260 |
3 536 |
12 796 |
5 788 |
Produits nets des placements hors part du |
647 |
0 |
647 |
228 |
Compte technique |
|
|
|
|
Résultat de l'exploitation courante |
9 907 |
3 536 |
13 443 |
6 016 |
Les éliminations intersectorielles sont effectuées dans chacun des postes du compte de résultat.
5.1. Primes brutes :
(En milliers d'euros) |
2005 |
2004 |
||
France |
UE |
Total |
||
Assurance vie : |
|
|
|
|
Primes brutes émises |
4 325 769 |
419 522 |
4 745 291 |
4 114 423 |
Assurance non vie : |
|
|
|
|
Primes émises |
61 661 |
|
61 661 |
48 479 |
Variation de la provision pour primes non acquises |
988 |
|
988 |
1 673 |
Total des primes brutes |
4 388 418 |
419 522 |
4 807 940 |
4 164 575 |
5.2. Autres produits d'exploitation :
(En milliers d'euros)
|
2005 |
2004
|
||
Vie |
Non vie |
Total |
||
Subvention majorations légales de rentes |
17 272 |
|
17 272 |
15 782 |
Autres produits |
5 587 |
|
5 587 |
8 125 |
Total des autres produits d'exploitation |
22 859 |
0 |
22 859 |
23 907 |
5.3. Produits financiers nets de charges :
(En milliers d'euros)
|
2005 |
2004 |
||
Vie |
Non vie |
Total |
|
|
Revenus nets des placements immobiliers |
82 321 |
34 |
82 355 |
72 346 |
Revenus des immeubles |
118 876 |
40 |
118 916 |
109 745 |
Plus-values nettes de cession des immeubles |
7 675 |
|
7 675 |
4 423 |
Frais de gestion des placements immobiliers |
-21 170 |
|
-21 170 |
-17 908 |
Dotations nettes aux amortissements et provisions |
-23 060 |
-6 |
-23 066 |
-23 914 |
Revenus nets des valeurs mobilières de placements et de prêts |
1 000 507 |
1 483 |
1 001 990 |
852 704 |
Revenus des titres de placement |
887 401 |
1 470 |
888 871 |
791 949 |
Intérêts et autres produits financiers |
11 327 |
-61 |
11 266 |
15 623 |
Plus-values nettes de cession des titres de placements et dotations nettes provision pour dépréciation |
110 991 |
50 |
111 041 |
64 849 |
Frais de gestion des placements |
-31 323 |
-19 |
-31 342 |
-35 755 |
Amortissement des primes de remboursement |
22 111 |
43 |
22 154 |
16 038 |
Charges financières sur emprunts |
-21 530 |
0 |
-21 530 |
-21 643 |
Éliminations intragroupe sur résultat financier |
|
|
0 |
0 |
Produits financiers nets de charges |
1 061 298 |
1 517 |
1 062 815 |
903 407 |
Ajustement ACAV (plus-value) |
1 409 164 |
|
1 409 164 |
532 043 |
Ajustement ACAV (moins value) |
-90 449 |
|
-90 449 |
-118 372 |
Produits financiers nets |
2 380 013 |
1 517 |
2 381 530 |
1 317 078 |
Ils se répartissent comme suit:
|
2005 |
2004 |
||
Vie |
Non vie |
Total |
|
|
Part du compte technique dans les produits |
1 033 730 |
870 |
1 034 600 |
851 786 |
Nets de placements |
|
|
|
|
Produits nets hors part du compte technique |
27 568 |
647 |
28 215 |
51 626 |
Ajustement ACAV (net) |
1 318 715 |
|
1 318 715 |
413 671 |
Les plus ou moins values sur cessions intra groupe (y compris d'immeubles) sont retraitées, avec application de participation bénéficiaire différée et d'impôt différé.
5.4. Charges des prestations d'assurance :
(En milliers d'euros)
|
2005 |
2004 |
||
Vie |
Non vie |
Total |
||
Charge des sinistres |
2 216 645 |
50 615 |
2 267 260 |
1 842 298 |
Charge des provisions d'assurance |
3 583 604 |
0 |
3 583 604 |
2 510 890 |
Participation des assurés aux résultats |
905 545 |
0 |
905 545 |
729 829 |
Total des charges de prestations d'assurance |
6 705 794 |
50 615 |
6 756 409 |
5 083 017 |
5.5. Charges ou produits nets des cessions en réassurance :
(En milliers d'euros) |
2005 |
2004 |
||
Vie |
Non vie |
Total |
||
Primes cédées |
-116 156 |
-36 910 |
-153 066 |
-92 124 |
Cession de charges de sinistres |
60 530 |
35 485 |
96 015 |
27 301 |
Cession de provisions techniques |
34 530 |
0 |
34 530 |
43 422 |
Commissions reçues des réassureurs |
41 618 |
4 961 |
46 580 |
19 853 |
Charges financières |
-4 804 |
|
-4 804 |
0 |
Résultat technique de réassurance |
15 718 |
3 536 |
19 255 |
-1 548 |
5.6. Charges de gestion :
(En milliers d'euros)
|
2005 |
2004 |
||
Vie |
Non vie |
Total |
||
Frais d'acquisition des contrats |
143 594 |
1 508 |
145 102 |
150 077 |
Frais d'administration |
135 818 |
642 |
136 460 |
110 212 |
Autres charges techniques |
57 279 |
1 494 |
58 773 |
48 960 |
Intéressement |
0 |
0 |
0 |
0 |
Total des charges de gestion |
336 691 |
3 644 |
340 335 |
309 249 |
L'intéressement est compris dans les autres charges techniques.
5.7. Charges par nature :
(En milliers d'euros) |
2005 |
2004 |
Ventilation des charges de personnel : |
|
|
Salaires |
107 177 |
104 737 |
Charges sociales et autres charges de personnel |
45 091 |
44 525 |
Intéressement |
6 593 |
5 998 |
Total des charges de personnel |
158 861 |
155 260 |
Commissions afférentes a l'assurance directe : |
|
|
Comptabilisées pendant l'exercice |
124 553 |
122 850 |
Autres charges de gestion |
56 924 |
31 139 |
Les commissions afférentes à l'assurance directe correspondent aux commissions versées aux non salariés et aux apporteurs.
5.8. Autres produits nets :
(En milliers d'euros) |
2005 |
2004 |
Chiffre d'affaires des activités hors assurance |
0 |
0 |
Charges d'exploitation des activités hors assurance |
0 |
0 |
Produit net des activités hors assurance |
0 |
0 |
Autres produits nets: |
|
|
Autres produits non techniques |
109 |
238 |
Autres charges non techniques |
-154 |
-61 |
Total des autres produits nets |
-45 |
177 |
5.9. Résultat exceptionnel :
(En milliers d'euros) |
2005 |
2004 |
Produits exceptionnels |
354 |
40 091 |
Utilisations et reprises de provisions pour charges exceptionnelles |
|
|
Charges exceptionnelles |
-49 |
-11 924 |
Dotations aux provisions pour charges exceptionnelles |
|
23 |
Résultat exceptionnel |
305 |
28 190 |
En 2004, les produits exceptionnels correspondaient au résultat dégagé suite à la prise de participation complémentaire de 15% de la société Aegon dans la holding La Mondiale Participations et les charges exceptionnelles comprenaient la taxe de 2,5% sur les réserves spéciales des plus-values à long terme, pour un montant de 4,5 millions d'euros.
5.10. Impôts sur les résultats :
(En milliers d'euros) |
2005 |
2004 |
Charge d'impôt de La Mondiale et des sociétés intégrées |
10 177 |
5 341 |
Retraitement d'impôts différés |
35 385 |
17 483 |
Charge d'impôt |
45 562 |
22 824 |
Il existe un groupe fiscal entre La Mondiale et ses principales filiales détenues à plus de 95% ; la convention d'intégration fiscale permet à la société mère de conserver le bénéfice éventuel des économies d'impôt.
5.11. Quote-part dans les résultats des sociétés mises en équivalence :
(En milliers d'euros) |
2005 |
2004 |
|
0 |
0 |
Résultat |
0 |
0 |
5.12. Personnel. — L'effectif permanent des sociétés intégrées du groupe La Mondiale au 31 décembre 2005 s'élève à
2 367 personnes.
Les engagements du Groupe pour les sociétés consolidées globalement, en matière de pensions et indemnités de départ à la retraite sont inscrits au compte de provisions pour risques et charges ; ils s'élèvent à 13,4 millions d'euros à fin 2005.
(En milliers d'euros) |
Adresse |
Capital |
Réserves et report à nouveau avant affectation |
Quote-part de capital détenu (En%) par le Groupe |
Valeur nette des titres détenus par le Groupe |
Prêts et avances consentis par le Groupe et non remboursés
|
Cautions et avals donnés |
Chiffre d'affaires hors taxes |
Bénéfice ou perte du dernier exercice clos |
Dividendes encaissés par la société mère au cours de l'exercice |
Observations |
Filiales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Activités d'assurance |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Arial Assurance |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
24 000 |
65 064 |
50 |
2 100 |
|
|
894 260 |
6 498 |
|
|
La Mondiale Accidents |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
1 200 |
12 759 |
99,99 |
2 647 |
|
|
35 170 |
3 450 |
|
|
La Mondiale Diversification |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
21 945 |
-10 683 |
100 |
11 743 |
|
|
19 |
555 |
|
|
La Mondiale Europartner |
22, rue Goethe, 1637 Luxembourg (G.Duché) |
14 362 |
1 210 |
100 |
13 384 |
|
|
404 381 |
469 |
|
|
La Mondiale Partenaire |
14, rue Roquépine, 75008 Paris |
60 064 |
154 262 |
99,99 |
128 983 |
|
|
2 454 595 |
10 859 |
|
|
Pasiphae |
14, rue Roquépine, 75008 Paris |
0 |
161 |
0 |
0 |
|
|
754 |
-2 |
|
|
Pelayo Mondiale Vida |
Calle Rodriguez San Pedro, 10, 28015 Madrid (Espagne) |
13 530 |
898 |
50 |
7 908 |
|
|
29 896 |
-408 |
|
|
Activités immobilières |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SAS du 12 Cours Albert 1er |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
35 917 |
5 700 |
100 |
78 063 |
|
|
5 178 |
2 234 |
|
|
SCI La Mondiale Investissement |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
1 |
0 |
100,00 |
1 |
|
|
0 |
-1 |
|
|
SCI La Mondiale Patrimoine |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
100 001 |
82 000 |
100 |
182 001 |
|
|
0 |
-76 |
|
|
SCI Mondiale Pierre |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
243 329 |
190 925 |
100 |
436 616 |
|
|
33 473 |
11 620 |
8 106 |
|
SCEA du Château Larmande |
Larmande, 33330 Saint-Emilion |
18 900 |
222 |
100 |
23 190 |
|
|
742 |
-317 |
|
|
SCEA Domaine du Grand Faurie |
Larmande, 33330 Saint-Emilion |
2 115 |
0 |
100 |
8 |
|
|
156 |
26 |
|
|
Activités autres qu'assurance et immobilières |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GIE La Mondiale Cash |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
38 |
0 |
62 |
26 |
638 058 |
|
17 509 |
0 |
|
|
GIE La Mondiale exécutive |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
|
|
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
GIE La Mondiale Groupe |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
|
|
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
La Mondiale Entreprendre |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
37 |
na |
100,00 |
37 |
|
|
na |
na |
|
|
La Mondiale Gestion d'actifs SA |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
900 |
793 |
100 |
900 |
|
|
12 207 |
5 419 |
3 834 |
|
La Mondiale Participations |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
13 388 |
346 247 |
65 |
122 225 |
|
|
11 585 |
8 559 |
3 916 |
|
LM Opportunités |
22, boulevard Malesherbes, 75008 Paris |
389 |
4 |
99,98 |
398 |
|
|
0 |
8 |
|
|
LMD Solutions |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
2 000 |
-886 |
100 |
1 989 |
|
|
63 |
-662 |
|
|
Malesherbes Synergies |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
40 |
93 |
99,84 |
38 |
|
|
0 |
-7 |
|
|
Roquépine Courtage |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
40 |
-19 |
100 |
41 |
|
|
0 |
-8 |
|
|
Tradial |
32, avenue Émile Zola, 59370 Mons-en-Baroeul |
2 100 |
2 201 |
100 |
2 287 |
|
|
644 |
-372 |
|
|
Ventadour Stratégie |
22, boulevard Malesherbes, 75008 Paris |
40 |
1 218 |
99,84 |
51 |
|
|
5 014 |
1 040 |
798 |
|
Participations |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Acofi |
9, rue Vignon, 75008 Paris |
NC |
NC |
10 |
991 |
|
|
NC |
NC |
78 |
|
Grands Crus Investissements |
91-93, boulevard Pasteur, 75015 Paris |
NC |
NC |
12,52 |
3 049 |
|
|
NC |
NC |
|
|
Les états consolidés du groupe La Mondiale sont établis en conformité avec les dispositions légales et réglementaires en vigueur, soit l’avis 2000-05 du Comité de la réglementation comptable du 7 décembre 2000 et son décret d'application
n° 2001-51 du 17 janvier 2001.
Activité. — L’activité du groupe La Mondiale avec 4 808 millions d’euros de primes émises brutes majoritairement souscrites en France est générée par des produits d’assurance vie (99%), l’activité non-vie représentant 63 millions d’euros.
Les comptes au 31 décembre 2005 font ressortir une augmentation de 15,4% du chiffre d’affaires, à 4 808 millions d’euros pour 4 165 millions d’euros en 2004.
Par grands secteurs d’activité :
— le pôle Experts (indépendants – PME – PMI) a progressé de 6% avec un montant de primes émises de
1 118 millions d’euros (pour 1 057 millions d’euros en 2004) ;
— le pôle Partenariat (épargne patrimoniale) avec un chiffre d’affaires de 2 860 millions d’euros progresse de 19% (contre 2 410 millions d’euros en 2004) ;
— le pôle Entreprises (retraite et passifs sociaux des grandes entreprises) a vu sa collecte portée à 827 millions d’euros en hausse de 18% (par rapport à 698 millions d’euros l’année précédente).
Les encours gérés progressent de 16,6% pour atteindre 31,5 milliards d’euros.
Les encours gérés en unités de compte représentent, avec 9,6 milliards d’euros, 31% du total des engagements du Groupe.
L’activité luxembourgeoise, représentée par La Mondiale Europartner, dégage 405 millions d’euros de primes émises, en forte hausse. Pour sa quasi totalité, ce chiffre d’affaires est réalisé au travers de produits multi-supports.
Investissements. — La stratégie d’investissements du groupe La Mondiale est d’obtenir le meilleur adossement de duration entre les placements et les engagements, soit par l’acquisition de valeurs « longues » soit en se couvrant par des instruments financiers.
Les placements consolidés du Groupe atteignent 31,9 milliards d’euros, en valeur comptable, soit une augmentation de 16,4% par rapport au 31 décembre 2004.
30% de ces actifs, soit 9,6 milliards d’euros, sont le reflet des placements représentatifs des contrats en unités de compte. L’actif général atteint 22,3 milliards d’euros ; à lui seul, l’actif général de La Mondiale mutuelle représente 17,9 milliards d’euros, investi pour 77% en produits obligataires et de taux, pour 13% en actions et 10% au travers de l’immobilier.
Au 31 décembre 2005, les plus-values latentes totales du Groupe s’élèvent à 2 539 millions d’euros contre
1 663 millions d’euros au 31 décembre 2004. Ces plus-values se décomposent en :
— 1 527 millions d’euros de plus-values obligataires ;
— 424 millions d’euros de plus-values actions ;
— 588 millions d’euros de plus-values immobilières.
Rentabilité. — Le résultat net consolidé s’établit à 87,5 millions d’euros dont 81,6 part du Groupe ; si le résultat part du Groupe diminue de 27% par rapport à 2004, le résultat de l’exploitation courante s’établit quant à lui à 135 millions d’euros pour 112 millions d’euros en 2004, soit une hausse de 20,5%. Après prise en compte des éléments non techniques et exceptionnels et de l’impôt sur les sociétés, le résultat net des sociétés intégrées atteint 90 millions d’euros, en diminution de 24%.
Le résultat net diminue en 2005 car le Groupe avait enregistré en 2004 dans les comptes un produit exceptionnel de
40 millions d’euros suite à la prise de participation complémentaire d’Aegon dans la holding La Mondiale Participations.
L’amortissement des écarts d’acquisition a peu d’incidence sur le résultat, la dotation de l’exercice dans les comptes étant de 2 millions d’euros.
Les fonds propres consolidés s’établissent au 31 décembre 2005 à 1 085 millions d’euros dont 907 part du Groupe, en progression de 82 millions d’euros par rapport à 2004.
La marge de solvabilité Groupe, ou marge de solvabilité ajustée, calculée sur la base des comptes consolidés, selon les textes applicables (décret 2002–360) s’établit à 949 millions d’euros.
L’ensemble des fonds propres et passifs subordonnés du Groupe, corrigé des écarts d’acquisition, actifs incorporels et frais d’acquisition reportés non admis, s’élève à 1 099 millions d’euros, soit 1,16 fois le montant minimal de marge de solvabilité. Si on intègre les plus-values latentes, les éléments constitutifs de la marge de solvabilité atteignent 2 032 millions d’euros, soit 2,14 fois le minimum réglementaire de solvabilité.
En synthèse, les principaux éléments du compte de résultat et du bilan du Groupe sur les 5 dernières années sont illustrés dans le tableau ci-après.
(En M€) |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Primes émises |
2 917 |
2 912 |
3 836 |
4 165 |
4 808 |
Produits des placements nets de charges |
739 |
728 |
773 |
903 |
1 063 |
Prestations et provisions |
1 764 |
1 459 |
4 229 |
4 353 |
5 851 |
Rémunérations des contrats d'assurance vie |
589 |
576 |
595 |
730 |
906 |
Ajustements ACAV |
-941 |
-1 272 |
578 |
414 |
1 319 |
Frais d'acquisition, d'administration et autres produits nets |
226 |
235 |
254 |
284 |
317 |
Résultat net consolidé (part du groupe) |
83 |
92 |
101 |
112 |
82 |
(En M€) |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Fonds propres après résultat |
549 |
657 |
782 |
1 003 |
1 085 |
(Intérêts minoritaires inclus) |
|
|
|
|
|
Provisions techniques |
20 324 |
20 937 |
23 778 |
27 025 |
31 507 |
Actifs gérés et disponibilités |
20 342 |
21 049 |
24 134 |
27 489 |
31 959 |
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de la société La Mondiale, société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2005, tels qu'ils sont joints au présent rapport.
Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
1. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci‑après.
Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.
2. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification des appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :
— Changements comptables : La note 2.2. de l’annexe met en évidence la première application de l’approche par composants pour la comptabilisation et l’amortissement des actifs immobiliers du groupe conformément aux règlements CRC 2002-10 et CRC 2004-06.
Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous avons vérifié notamment que le changement de méthode comptable mentionné ci-dessus est justifié et que son effet est correctement calculé et présenté.
— Estimations comptables :
– Certains postes techniques propres à l’assurance et à la réassurance, à l’actif et au passif des comptes consolidés de votre société sont estimés sur des bases statistiques et actuarielles, notamment les provisions techniques et les frais d’acquisition reportés. Les modalités de détermination de ces éléments sont relatées dans la note 2.3. de l’annexe. Conformément à la norme professionnelle relative aux estimations comptables, nous avons revu les méthodes employées, les données et hypothèses retenues, au regard notamment de l’environnement réglementaire du groupe et de son expérience ;
– Les provisions pour dépréciation à caractère durable sur le portefeuille titres sont évaluées selon les modalités relatées dans la note 2.3. de l’annexe. Nous avons vérifié que l’évaluation de ces provisions était cohérente avec l’intention de détention de ces titres par le Groupe et examiné, en tant que besoin, les données, les hypothèses retenues et la documentation préparée dans ce cadre par celui-ci.
Nous avons, sur ces bases, procédé à l’appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
3. Vérification spécifique. — Par ailleurs, nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.
Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 7 avril 2006.
Les commissaires aux comptes :
KPMG Audit, |
Deloitte & Associés : |
Département de KPMG SA : |
José-Luis Garcia, |
Régis Tribout, |
Associé. |
Associé ; |
|
22 mai 2006 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°61 |
LA MONDIALE
Société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32, avenue Emile Zola, Mons-en-Baroeul, 59896 Lille Cedex 9.
775 625 635 R.C.S. Lille.
(En milliers d’euros.)
|
31 mars 2006 |
31 mars 2005 |
Société-mère : |
|
|
Premier trimestre |
1 105 307 |
797 176 |
Groupe consolidé : |
|
|
Premier trimestre |
1 541 964 Soit + 29.41 % |
1 191 511
|
Les primes émises indiquées s’entendent nettes d’annulation et brutes de réassurance.
Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32 avenue Emile Zola 59370 Mons-en-Baroeul.
775 625 635 R.C.S Lille.
I. -- Activité et résultats consolidés au 30 juin 2005.
(En millions d'euros.)
Premier semestre 2005 | Premier semestre 2004 | Exercice 2004 | |
Primes | 2 315 | 2 006 | 4 165 |
Produits nets des placements | 522 | 470 | 903 |
Résultat de l'exploitation courante | 97 | 94 | 112 |
Résultat consolidé après impôt | 61 | 57 | 112 |
II. -- Rapport d'activité au 30 juin 2005.
Les données ont été établies en conformité avec les dispositions légales et réglementaires en vigueur (et notamment celles relatives aux sociétés d'assurance françaises selon le décret du 8 juin 1994), soit l'avis 2000-05 du conseil de la réglementation comptable du 7 décembre 2000 et son décret d'application du 17 janvier 2001.
Au 30 juin 2005 le chiffre d'affaires consolidé est en progression globale de 15,4 % par rapport au 30 juin 2004. Les activités du réseau experts (retraite et épargne auprès des professions indépendantes et petites entreprises) ont connu une progression de 5,1 % alors que celles avec les partenaires ont augmenté de 14,7 %.
L'activité grandes entreprises (retraite et passifs sociaux), quant à elle, a fortement progressé (68 %) par rapport au premier semestre 2004, compte tenu d'affaires exceptionnelles réalisées en début d'année 2005 et d'un historique faible sur le début d'année 2004.
Au 30 juin 2005, le total des en-cours gérés est de 29 milliards d'euros répartis sur les fonds généraux en euros pour 71 % et des actifs en unités de comptes pour 29 %. Cela représente une hausse de 14,8 % par rapport au 30 juin 2004.
Au cours du premier semestre 2005, les produits financiers nets se sont élévés à 522 millions d'euros contre 470 millions d'euros au 30 juin 2004 soit une hausse de 11 %.
Après impôt et amortissement des écarts d'acquisition à hauteur de 0,4 million d'euros, le résultat net part du groupe au 30 juin 2005 atteint 61 millions d'euros contre 57 millions d'euros au 30 juin 2004.
III. -- Attestation des commissaires aux comptes sur les indicateurs financiers consolidés au 30 juin 2005 publiés par la société.
En notre qualité de commissaires aux comptes de la société La Mondiale société d'Assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation, et conformément à la demande qui nous a été faite, nous avons procédé à la vérification des indicateurs financiers consolidés arrêtés au 30 juin 2005 que votre société envisage de publier.
Ces indicateurs ont été établis par votre société et joints à la présente attestation.
Notre vérification a eu pour objectifs :
-- concernant les informations du paragraphe I (activité et résultats consolidés au 30 juin 2005), de vérifier la concordance de ces informations avec le bilan et le compte de résultat consolidés établis au 30 juin 2005 par la société ;
-- concernant les informations du paragraphe II (rapport d'activité au 30 juin 2005), de vérifier la concordance de ces informations avec le bilan et le compte de résultat consolidés établis au 30 juin 2005 par la société.
-- Cette vérification a été réalisée sur la base du bilan et du compte de résultat consolidés établis au 30 juin 2005 par la société sur lesquels nous avons effectué un examen limité selon les normes professionnelles applicables en France.
Paris-La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 2 novembre 2005. Les commissaires aux comptes : | ||
KPMG Audit, Département
de KPMG S.A. : REGIS TRIBOUT, Associé ; | Deloitte et Associés :
JOSE-LUIS GARCIA, Associé. |
06912
Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation, entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32, avenue Emile Zola, Mons-en-Baroeul, 59896 Lille Cedex 9.
775 625 635 R.C.S. Lille.
Chiffre d'affaires comparé (hors taxes).
(En milliers d'euros.)
30/09/05 | 30/09/04 | |
1°) Société-mère : | ||
Premier trimestre | 797 176 | 806 423 |
Deuxième trimestre | 926 981 | 814 175 |
Troisième trimestre | 972 644 | 594 190 |
Total au 30 septembre | 2 696 801 | 2 214 788 |
2°) Groupe consolidé : | ||
Premier trimestre | 1 191 511 | 1 015 975 |
Deuxième trimestre | 1 122 842 | 987 489 |
Troisième trimestre | 1 183 195 | 814 593 |
Total au 30 septembre | 3 497 548 | 2 818 057 |
Soit + 24,11 % |
Les primes émises indiquées s'entendent nettes d'annulation et brutes de réassurance.
06305
Société d'assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation, entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32, avenue Emile Zola, Mons en Baroeul, 59896 Lille Cedex 9.
775 625 635 R.C.S. Lille.
Chiffre d'affaires comparé (hors taxes).
(En milliers d'euros.)
30/06/05 | 30/06/04 | |
1) Société mère : | ||
Première trimestre | 797 176 | 806 423 |
Deuxième trimestre | 926 981 | 814 175 |
Total au 30 juin | 1 724 157 | 1 620 598 |
2) Groupe consolidé : | ||
Premier trimestre | 1 191 511 | 1 051 975 |
Deuxième trimestre | 1 122 842 | 957 489 |
Total au 30 juin | 2 314 353 | 2 003 464 |
Soit 15,52 % | ||
Les primes émises indiquées s'entendent nettes d'annulation et brutes de réassurance.
97673
Société dassurance mutuelle sur la vie et de capitalisation.
Entreprise régie par le Code des assurances.
Siège social : 32, avenue Emile-Zola, Mons-en-Barul, 59896 Lille
Cedex 9.
775 625 635 R.C.S. Lille.
31 mars 2005 | 31 mars 2004 | |
Société-mère : | ||
Premier trimestre | 797 176 | 806 423 |
Groupe consolidé : | ||
Premier trimestre | 1 191 511 Soit + 17 % | 1 015 975 |
Les primes émises indiquées sentendent nettes dannulation et
brutes de réassurance.