CREDIT MUTUEL LEASING

Entreprise

CREDIT MUTUEL LEASING
Dernière mise à jour : 30/05/2017

Informations de l'établissement :
Date de création : 30/05/2017
Siège de l'unité légale : oui
Siret : 64201783401125 / Siren : 642017834 / NIC : 01125
N° de TVA : FR 77 642017834
Effectif en 2021 : 50 à 99 salariés
Date du dernier traitement de l'établissement dans le répertoire Sirene : 30/11/2023
   
Activité détaillée de l'établissement : (NAFRev2)
Section K : ACTIVITÉS FINANCIÈRES ET D’ASSURANCE
Cette section comprend les activités des services financiers, y compris les activités d’assurance, de réassurance et des caisses de retraite, ainsi que les services financiers de soutien.
Cette section comprend également les activités de détention d’actifs telles que les activités des sociétés holding et des fonds de placement et autres instruments financiers.
64 : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite
Cette division comprend les activités de collecte et de redistribution de fonds à des fins autres que le financement de la sécurité sociale obligatoire ou des caisses d’assurance ou de retraite. Les dispositions institutionnelles nationales jouent un rôle important dans le classement interne à cette division.
64.9 : Autres activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite
Ce groupe comprend :
- les activités de services financiers autres que celles réalisées par des institutions monétaires Ce groupe ne comprend pas :
- l’assurance et les caisses de retraite (cf. 65)
64.91 : Crédit-bail
64.91Z : Crédit-bail
Cette sous-classe comprend :
- le crédit-bail, lorsque le bail couvre approximativement la durée de service escomptée du bien et que le preneur bénéficie de tous les avantages qu’offre l’utilisation de ce bien et qu’il assume tous les risques découlant de sa propriété. Le bien peut être transmissible ou non et une option d’achat est généralement disponible en fin de bail. Ce type de bail couvre tous les coûts ou presque, y compris les intérêts

Cette sous-classe ne comprend pas :
- la location-bail (cf. 77, selon le type de bien loué) Produits associés : 64.91.10
Coordonnées de l'établissement :
CREDIT MUTUEL LEASING
Adresse :
TOUR D2
17 bis Place DES REFLETS

92988 PARIS LA DEFENSE CEDEX
Liens de succession de l'établissement :
30/05/2017 : Préccession
Successeur : CREDIT MUTUEL LEASING
Transfert du siège
Continuité économique
30/05/2017 : Succession
Prédécesseur : CREDIT MUTUEL LEASING
Transfert du siège
Continuité économique
30/05/2017 : Succession
Prédécesseur : CREDIT MUTUEL LEASING
Continuité économique
Accords d'entreprise :
01/09/2022 : ACCORD D’ENTREPRISE EN FAVEUR DES SALARIES EN SITUATION DE HANDICAP ET DES SALARIES PROCHES AIDANTS
Origine : ACCO
Nature : ACCORD
Numéro : T09223041881
Code de l'unité signataire : 05
Date de mise à jour : 24/04/2023
Date de dépôt : 20/04/2023
Date du texte : 01/09/2022
Date d'effet : 01/01/2022
Date de fin : 31/01/2024
Date de diffusion : 01/05/2023
Convention collective : Convention collective nationale de la banque (2120)
Texte conforme à la version intégrale : texte conforme

Raison sociale de l'entreprise : CREDIT MUTUEL LEASING
Siret : 64201783401125
Code APE : 6491Z
Secteur : Crédit-bail

Thèmes de l'accord :
  • 073 - Travailleurs handicapés

Syndicats :
  • 2 - CFTC
  • 3 - CFDT

Signataires :
  • 91
16/05/2022 : ACCORD D’ENTREPRISE PORTANT SUR LA QUALITE DE VIE AU TRAVAIL AINSI QUE SUR LE TELETRAVAIL
Origine : ACCO
Nature : ACCORD
Numéro : T09222033560
Code de l'unité signataire : 05
Date de mise à jour : 30/05/2022
Date de dépôt : 25/05/2022
Date du texte : 16/05/2022
Date d'effet : 16/05/2022
Date de fin : 27/10/2023
Date de diffusion : 06/06/2022
Convention collective : ___Sans convention collective___ (9999)
Texte conforme à la version intégrale : texte conforme

Raison sociale de l'entreprise : CREDIT MUTUEL LEASING
Siret : 64201783401125
Code APE : 6491Z
Secteur : Crédit-bail

Thèmes de l'accord :
  • 141 - Télétravail

Syndicats :
  • 3 - CFDT

Signataires :
  • 91
03/05/2022 : ACCORD SUR L'EGALITE PROFESSIONNELLE AU SEIN DE CREDIT MUTUEL LEASING
Origine : ACCO
Nature : ACCORD
Numéro : T09222033564
Code de l'unité signataire : 05
Date de mise à jour : 30/05/2022
Date de dépôt : 25/05/2022
Date du texte : 03/05/2022
Date d'effet : 01/01/2022
Date de fin : 31/12/2024
Date de diffusion : 06/06/2022
Convention collective : ___Sans convention collective___ (9999)
Texte conforme à la version intégrale : texte conforme

Raison sociale de l'entreprise : CREDIT MUTUEL LEASING
Siret : 64201783401125
Code APE : 6491Z
Secteur : Crédit-bail

Thèmes de l'accord :
  • 081 - Egalité salariale F/H
  • 082 - Non discrimination - Diversité
  • 083 - Autres dispositions Egalité professionnelle
  • 084 - QVT, conciliation vie personnelle/vie professionnelle

Syndicats :
  • 2 - CFTC
  • 3 - CFDT

Signataires :
  • 91
19/01/2022 : rémunération temps de travail partage de la valeur ajoutée
Origine : ACCO
Nature : ACCORD
Numéro : T09222033563
Code de l'unité signataire : 05
Date de mise à jour : 26/05/2022
Date de dépôt : 25/05/2022
Date du texte : 19/01/2022
Date d'effet : 01/01/2022
Date de fin : 31/12/2022
Date de diffusion : 30/05/2022
Convention collective : ___Sans convention collective___ (9999)
Texte conforme à la version intégrale : texte conforme

Raison sociale de l'entreprise : CREDIT MUTUEL LEASING
Siret : 64201783401125
Code APE : 6491Z
Secteur : Crédit-bail

Thèmes de l'accord :
  • 041 - Evolution des salaires (augmentation, gel, diminution)
  • 043 - Evolution des primes

Syndicats :
  • 2 - CFTC
  • 3 - CFDT

Signataires :
  • 91
Informations de l'unité légale :
Date de création : 01/01/1964
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Activité principale : Crédit-bail (NAFRev2 : 64.91Z)
Catégorie juridique : SA à conseil d'administration (s.a.i.)
Catégorie d'entreprise en 2021 : grande entreprise
Caractère employeur : Non
Effectif en 2021 : 250 à 499 salariés
Economie sociale et solidaire : Non
Liste des établissements :
CREDIT MUTUEL LEASING - Courbevoie (siège)CREDIT MUTUEL LEASING - LilleCREDIT MUTUEL LEASING - ArrasCREDIT MUTUEL LEASING - Cagnes-sur-MerCREDIT MUTUEL LEASING - LilleCREDIT MUTUEL LEASING - La Roche-sur-YonCREDIT MUTUEL LEASING - SchiltigheimCREDIT MUTUEL LEASING - LyonCREDIT MUTUEL LEASING - NantesCREDIT MUTUEL LEASING - Lille (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - DijonCREDIT MUTUEL LEASING - BordeauxCREDIT MUTUEL LEASING - ParisCREDIT MUTUEL LEASING - PoitiersCREDIT MUTUEL LEASING - Puteaux (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Paris (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Lille (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Strasbourg (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Lille (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Lyon (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Paris (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Toulouse (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Blois (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Lyon (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Vandœuvre-lès-Nancy (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Bordeaux (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Nantes (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Bordeaux (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Paris (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Orléans (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Limoges (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Poitiers (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Montpellier (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Dijon (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Nanterre (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Lille (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Amiens (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Aulnay-sous-Bois (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Bordeaux (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Nantes (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Avignon (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Illzach (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Rouen (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Montpellier (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Rueil-Malmaison (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Reims (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Toulon (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Angers (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Perpignan (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Annecy (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Meaux (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Bourges (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Pau (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Nancy (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Toulouse (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Orléans (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Argenteuil (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Évry (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Limoges (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Strasbourg (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Rennes (fermé)CREDIT MUTUEL LEASING - Montreuil (fermé)
Marques françaises :
14/02/2017 : BAIL AGRI
N° national/d'enregistrement : 4337804
Date de dépôt : 14/02/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 14/02/2027
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; services de conseils dans le domaine des affaires et de la comptabilité ; planification, analyse et prévision en matière de bénéfices et trésorerie ; conseils en organisation et direction des affaires ; consultation pour la direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires ; recherches en affaires ; conseils, informations ou renseignements d'affaires ; estimations en affaires commerciales ; études et recherche de marchés ; établissement de déclarations fiscales ; prévisions économiques ; vérification de comptes ; tenue de livres comptables ; établissement de relevé de comptes ; aide à la direction des affaires ; conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires ; aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles ; services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de gestion de bases de données informatisées ; audit dans le domaine des affaires à savoir audit d'entreprises (analyses commerciales) ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; recouvrement de créances ; services de trésorerie ; courtage en biens immobiliers ; banque ; assurances ; information en matière d'assurances ; courtage en assurances ; caisses de prévoyance ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit ; services de crédits immobiliers ; services de crédit-bail ; financement de location-vente ; financement locatif ; financement locatif de biens mobiliers, de biens d'équipement, de matériels, d'outillages, de véhicules ; location financière avec ou sans option d'achat ; location financière de biens, d'équipement mobilier et immobilier ; location d'exploitations agricoles ; affacturage ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; parrainage financier ; services de financement ; financement de stocks de matériels ; financement de parcs de matériels destinés à la location ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales ; expertise fiscale ; placements de fonds et de capitaux ; opérations de change ; opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires ; courtage en bourse ; actuariat ; informations financières ; gestion financière ; gestion patrimoniale ; émission de bons de valeurs ; services d'épargne ; services de plan d'épargne ; services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; fonds communs de placement ; société d'investissement à capital variable ; consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire, de recouvrement et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires ; aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire ; transactions financières ; audit dans le domaine financier ; crédit d'épargne ; caution (garantie) ; agences de change ; gérance de portefeuille ; gérance d'immeubles ; services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière, monétaire, de recouvrement et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique, par télévision, par satellite ou par Internet ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; location, entretien et maintenance de matériels de construction, de chantier, de manutention, d'entretien et de nettoyage, d'équipement de bureau, d'aménagement d'entreprises, d'ordinateurs et d'équipements informatiques, de matériel de bureautique ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; remorquage ; location de véhicules ; location de remorques ; location d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau ; location de garages ou de places de stationnement ; services de chauffeurs ; transport de passagers ; informations en matière de transport ; réservation de places de transports ; services de taxis ; informations en matière de trafic ; stockage physique de bases de données, d'informations commerciales informatisées et d'autres données électroniques stockées électroniquement ; location de matériels de distribution d'eau ou d'énergie ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles ; production de programmes et d'émissions de radio et de télévision ; production de programmes et d'émissions sur Internet et autres supports audiovisuels ; production de films ; production d'enregistrements vidéo, audio et multimédia ; production d'émissions Web et autres programmes sur Internet ; organisation et conduites de salons ou expositions à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; services de directeurs artistiques (organisation de spectacles) ; organisation de jeux, de concours, d'épreuves sportives, de campagnes d'information ou de manifestations professionnelles ou non à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; organisation et conduite de colloques, conférences, séminaires, symposiums, formations ou congrès, notamment dans le domaine financier, bancaire, des assurances ou de la bourse ; service d'édition et de publication de livres, de revues et de textes (autres que publicitaire) ; enregistrement (filmage) sur bandes vidéo ; location de bandes vidéo ; montage de bandes vidéo ; production de films sur bande vidéo ; production, réalisation et duplication d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; location et prêt d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; réservation de places de spectacles ; location de décors de spectacles ; informations en matière de divertissement ; divertissement télévisé, divertissement radiophonique, divertissement sur Internet ; montage de programmes radiophoniques, de télévision et sur Internet ; services de jeu proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; services de jeux interactifs proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; location d'enregistrements sonores ; location d'appareils audio et vidéo ; prêt de livres ; services de reporter ; reportages photographiques ; organisation de spectacles (services d'impresario) ; services d'artistes de spectacles ; production de spectacles ; représentation de spectacles ; jeux d'argent ; services d'information en matière culturelle, d'éducation et de divertissement ; publication d'informations multimédia autres que publicitaires ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne ; exploitation de publications électroniques en ligne non téléchargeables ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Elaboration (conception), développement, installation, entretien et mise à jour de logiciels et de logiciels d'applications pour téléphones mobiles et pour ordinateurs ; conception d'applications pour téléphones mobiles ; conception de systèmes informatiques et de systèmes de télécommunications ; location d'ordinateurs, de logiciels, d'appareils et d'installations de télécommunications ; programmations électroniques ; services d'ingénierie ; services d'assistance technique (conseils) en matière informatique ; programmation pour ordinateurs à savoir création de programmes pour le traitement de données informatiques et télématiques ; recherches techniques dans le domaine des télécommunications et de la télématique ; études et recherches dans le domaine de l'exploitation, de la location et de la maintenance de matériels informatiques, télématiques et de télécommunications à savoir études de projets techniques ; conception, mise en place et hébergement de sites sur Internet conseils techniques en matière informatique ; services de supervision (contrôle, surveillance) de réseaux informatiques ; surveillance de données, de signaux, d'images et d'informations traitées par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunication ; élaboration, maintenance et mise à jour d'un moteur de recherche pour réseaux de télécommunication ; conception de bases de données ; conception de réseaux informatiques et de réseaux de télécommunication ; conception et développement de systèmes informatiques ; reconstitution de bases de données ; traitement numérique d'images (services graphiques) ; services de conception, de développement, de programmation, d'installation, de maintenance, de location et de mise à jour de logiciels dans le secteur financier, bancaire et à des fins d'analyses commerciales ; conception et développement de systèmes de saisie, d'extraction, de traitement et de stockage de données ; conception et développement de partenariats commerciaux dans le cadre d'un réseau lié à l'utilisation d'une carte bancaire ; consultation (audit) sur les moyens techniques permettant la sécurisation des transactions, à savoir, travaux d'ingénieurs ; audit en matière de management des risques et de la fraude (contrôle de qualité) dans le domaine monétaire, bancaire, financier ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conseils et assistance juridique pour les mineurs et majeurs protégés et leurs représentants ; services juridiques ; services de sécurité pour la protection des biens et des individus (à l'exception de leurs transports) ; fourniture d'un site Web sur Internet à des fins de réseautage social ; hébergement d'un site Web communautaire en ligne pour utilisateurs enregistrés afin de partager des informations, photographies, contenus audio et vidéo.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. PIAT Gilbert
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-10
Date du BOPI : 10/03/2017

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2017-44
Date du BOPI : 03/11/2017

14/02/2017 : BAIL AGRI
N° national/d'enregistrement : 4337804
Date de dépôt : 14/02/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 14/02/2027
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; services de conseils dans le domaine des affaires et de la comptabilité ; planification, analyse et prévision en matière de bénéfices et trésorerie ; conseils en organisation et direction des affaires ; consultation pour la direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publication de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires ; recherches en affaires ; conseils, informations ou renseignements d'affaires ; estimations en affaires commerciales ; études et recherche de marchés ; établissement de déclarations fiscales ; prévisions économiques ; vérification de comptes ; tenue de livres comptables ; établissement de relevé de comptes ; aide à la direction des affaires ; conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires ; aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles ; services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de gestion de bases de données informatisées ; audit dans le domaine des affaires à savoir audit d'entreprises (analyses commerciales) ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; recouvrement de créances ; services de trésorerie ; courtage en biens immobiliers ; banque ; assurances ; information en matière d'assurances ; courtage en assurances ; caisses de prévoyance ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit ; services de crédits immobiliers ; services de crédit-bail ; financement de location-vente ; financement locatif ; financement locatif de biens mobiliers, de biens d'équipement, de matériels, d'outillages, de véhicules ; location financière avec ou sans option d'achat ; location financière de biens, d'équipement mobilier et immobilier ; location d'exploitations agricoles ; affacturage ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; parrainage financier ; services de financement ; financement de stocks de matériels ; financement de parcs de matériels destinés à la location ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales ; expertise fiscale ; placements de fonds et de capitaux ; opérations de change ; opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires ; courtage en bourse ; actuariat ; informations financières ; gestion financière ; gestion patrimoniale ; émission de bons de valeurs ; services d'épargne ; services de plan d'épargne ; services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; fonds communs de placement ; société d'investissement à capital variable ; consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire, de recouvrement et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires ; aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire ; transactions financières ; audit dans le domaine financier ; crédit d'épargne ; caution (garantie) ; agences de change ; gérance de portefeuille ; gérance d'immeubles ; services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière, monétaire, de recouvrement et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique, par télévision, par satellite ou par Internet ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; location, entretien et maintenance de matériels de construction, de chantier, de manutention, d'entretien et de nettoyage, d'équipement de bureau, d'aménagement d'entreprises, d'ordinateurs et d'équipements informatiques, de matériel de bureautique ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; remorquage ; location de véhicules ; location de remorques ; location d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau ; location de garages ou de places de stationnement ; services de chauffeurs ; transport de passagers ; informations en matière de transport ; réservation de places de transports ; services de taxis ; informations en matière de trafic ; stockage physique de bases de données, d'informations commerciales informatisées et d'autres données électroniques stockées électroniquement ; location de matériels de distribution d'eau ou d'énergie ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles ; production de programmes et d'émissions de radio et de télévision ; production de programmes et d'émissions sur Internet et autres supports audiovisuels ; production de films ; production d'enregistrements vidéo, audio et multimédia ; production d'émissions Web et autres programmes sur Internet ; organisation et conduites de salons ou expositions à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; services de directeurs artistiques (organisation de spectacles) ; organisation de jeux, de concours, d'épreuves sportives, de campagnes d'information ou de manifestations professionnelles ou non à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; organisation et conduite de colloques, conférences, séminaires, symposiums, formations ou congrès, notamment dans le domaine financier, bancaire, des assurances ou de la bourse ; service d'édition et de publication de livres, de revues et de textes (autres que publicitaire) ; enregistrement (filmage) sur bandes vidéo ; location de bandes vidéo ; montage de bandes vidéo ; production de films sur bande vidéo ; production, réalisation et duplication d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; location et prêt d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; réservation de places de spectacles ; location de décors de spectacles ; informations en matière de divertissement ; divertissement télévisé, divertissement radiophonique, divertissement sur Internet ; montage de programmes radiophoniques, de télévision et sur Internet ; services de jeu proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; services de jeux interactifs proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; location d'enregistrements sonores ; location d'appareils audio et vidéo ; prêt de livres ; services de reporter ; reportages photographiques ; organisation de spectacles (services d'impresario) ; services d'artistes de spectacles ; production de spectacles ; représentation de spectacles ; jeux d'argent ; services d'information en matière culturelle, d'éducation et de divertissement ; publication d'informations multimédia autres que publicitaires ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne ; exploitation de publications électroniques en ligne non téléchargeables ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Elaboration (conception), développement, installation, entretien et mise à jour de logiciels et de logiciels d'applications pour téléphones mobiles et pour ordinateurs ; conception d'applications pour téléphones mobiles ; conception de systèmes informatiques et de systèmes de télécommunications ; location d'ordinateurs, de logiciels, d'appareils et d'installations de télécommunications ; programmations électroniques ; services d'ingénierie ; services d'assistance technique (conseils) en matière informatique ; programmation pour ordinateurs à savoir création de programmes pour le traitement de données informatiques et télématiques ; recherches techniques dans le domaine des télécommunications et de la télématique ; études et recherches dans le domaine de l'exploitation, de la location et de la maintenance de matériels informatiques, télématiques et de télécommunications à savoir études de projets techniques ; conception, mise en place et hébergement de sites sur Internet conseils techniques en matière informatique ; services de supervision (contrôle, surveillance) de réseaux informatiques ; surveillance de données, de signaux, d'images et d'informations traitées par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunication ; élaboration, maintenance et mise à jour d'un moteur de recherche pour réseaux de télécommunication ; conception de bases de données ; conception de réseaux informatiques et de réseaux de télécommunication ; conception et développement de systèmes informatiques ; reconstitution de bases de données ; traitement numérique d'images (services graphiques) ; services de conception, de développement, de programmation, d'installation, de maintenance, de location et de mise à jour de logiciels dans le secteur financier, bancaire et à des fins d'analyses commerciales ; conception et développement de systèmes de saisie, d'extraction, de traitement et de stockage de données ; conception et développement de partenariats commerciaux dans le cadre d'un réseau lié à l'utilisation d'une carte bancaire ; consultation (audit) sur les moyens techniques permettant la sécurisation des transactions, à savoir, travaux d'ingénieurs ; audit en matière de management des risques et de la fraude (contrôle de qualité) dans le domaine monétaire, bancaire, financier ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conseils et assistance juridique pour les mineurs et majeurs protégés et leurs représentants ; services juridiques ; services de sécurité pour la protection des biens et des individus (à l'exception de leurs transports) ; fourniture d'un site Web sur Internet à des fins de réseautage social ; hébergement d'un site Web communautaire en ligne pour utilisateurs enregistrés afin de partager des informations, photographies, contenus audio et vidéo.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. PIAT Gilbert
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-10
Date du BOPI : 10/03/2017

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2017-44
Date du BOPI : 03/11/2017

14/02/2017 : BAIL AGRI
N° national/d'enregistrement : 4337804
Date de dépôt : 14/02/2017
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 14/02/2027
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; services de conseils dans le domaine des affaires et de la comptabilité ; planification, analyse et prévision en matière de bénéfices et trésorerie ; conseils en organisation et direction des affaires ; consultation pour la direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires ; recherches en affaires ; conseils, informations ou renseignements d'affaires ; estimations en affaires commerciales ; études et recherche de marchés ; établissement de déclarations fiscales ; prévisions économiques ; vérification de comptes ; tenue de livres comptables ; établissement de relevé de comptes ; aide à la direction des affaires ; conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires ; aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles ; services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de gestion de bases de données informatisées ; audit dans le domaine des affaires à savoir audit d'entreprises (analyses commerciales) ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; recouvrement de créances ; services de trésorerie ; courtage en biens immobiliers ; banque ; assurances ; information en matière d'assurances ; courtage en assurances ; caisses de prévoyance ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit ; services de crédits immobiliers ; services de crédit-bail ; financement de location-vente ; financement locatif ; financement locatif de biens mobiliers, de biens d'équipement, de matériels, d'outillages, de véhicules ; location financière avec ou sans option d'achat ; location financière de biens, d'équipement mobilier et immobilier ; location d'exploitations agricoles ; affacturage ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; parrainage financier ; services de financement ; financement de stocks de matériels ; financement de parcs de matériels destinés à la location ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales ; expertise fiscale ; placements de fonds et de capitaux ; opérations de change ; opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires ; courtage en bourse ; actuariat ; informations financières ; gestion financière ; gestion patrimoniale ; émission de bons de valeurs ; services d'épargne ; services de plan d'épargne ; services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; fonds communs de placement ; société d'investissement à capital variable ; consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire, de recouvrement et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires ; aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire ; transactions financières ; audit dans le domaine financier ; crédit d'épargne ; caution (garantie) ; agences de change ; gérance de portefeuille ; gérance d'immeubles ; services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière, monétaire, de recouvrement et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique, par télévision, par satellite ou par Internet ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; location, entretien et maintenance de matériels de construction, de chantier, de manutention, d'entretien et de nettoyage, d'équipement de bureau, d'aménagement d'entreprises, d'ordinateurs et d'équipements informatiques, de matériel de bureautique ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; remorquage ; location de véhicules ; location de remorques ; location d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau ; location de garages ou de places de stationnement ; services de chauffeurs ; transport de passagers ; informations en matière de transport ; réservation de places de transports ; services de taxis ; informations en matière de trafic ; stockage physique de bases de données, d'informations commerciales informatisées et d'autres données électroniques stockées électroniquement ; location de matériels de distribution d'eau ou d'énergie ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles ; production de programmes et d'émissions de radio et de télévision ; production de programmes et d'émissions sur Internet et autres supports audiovisuels ; production de films ; production d'enregistrements vidéo, audio et multimédia ; production d'émissions Web et autres programmes sur Internet ; organisation et conduites de salons ou expositions à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; services de directeurs artistiques (organisation de spectacles) ; organisation de jeux, de concours, d'épreuves sportives, de campagnes d'information ou de manifestations professionnelles ou non à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; organisation et conduite de colloques, conférences, séminaires, symposiums, formations ou congrès, notamment dans le domaine financier, bancaire, des assurances ou de la bourse ; service d'édition et de publication de livres, de revues et de textes (autres que publicitaire) ; enregistrement (filmage) sur bandes vidéo ; location de bandes vidéo ; montage de bandes vidéo ; production de films sur bande vidéo ; production, réalisation et duplication d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; location et prêt d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; réservation de places de spectacles ; location de décors de spectacles ; informations en matière de divertissement ; divertissement télévisé, divertissement radiophonique, divertissement sur Internet ; montage de programmes radiophoniques, de télévision et sur Internet ; services de jeu proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; services de jeux interactifs proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; location d'enregistrements sonores ; location d'appareils audio et vidéo ; prêt de livres ; services de reporter ; reportages photographiques ; organisation de spectacles (services d'impresario) ; services d'artistes de spectacles ; production de spectacles ; représentation de spectacles ; jeux d'argent ; services d'information en matière culturelle, d'éducation et de divertissement ; publication d'informations multimédia autres que publicitaires ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne ; exploitation de publications électroniques en ligne non téléchargeables ; fourniture d'accès à des bases de données, informatiques, électroniques et en ligne, dans le domaine du divertissement ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Elaboration (conception), développement, installation, entretien et mise à jour de logiciels et de logiciels d'applications pour téléphones mobiles et pour ordinateurs ; conception d'applications pour téléphones mobiles ; conception de systèmes informatiques et de systèmes de télécommunications ; location d'ordinateurs, de logiciels, d'appareils et d'installations de télécommunications ; programmations électroniques ; services d'ingénierie ; services d'assistance technique (conseils) en matière informatique ; programmation pour ordinateurs à savoir création de programmes pour le traitement de données informatiques et télématiques ; recherches techniques dans le domaine des télécommunications et de la télématique ; études et recherches dans le domaine de l'exploitation, de la location et de la maintenance de matériels informatiques, télématiques et de télécommunications à savoir études de projets techniques ; conception, mise en place et hébergement de sites sur Internet conseils techniques en matière informatique ; services de supervision (contrôle, surveillance) de réseaux informatiques ; surveillance de données, de signaux, d'images et d'informations traitées par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunication ; élaboration, maintenance et mise à jour d'un moteur de recherche pour réseaux de télécommunication ; conception de bases de données ; conception de réseaux informatiques et de réseaux de télécommunication ; conception et développement de systèmes informatiques ; reconstitution de bases de données ; traitement numérique d'images (services graphiques) ; services de conception, de développement, de programmation, d'installation, de maintenance, de location et de mise à jour de logiciels dans le secteur financier, bancaire et à des fins d'analyses commerciales ; conception et développement de systèmes de saisie, d'extraction, de traitement et de stockage de données ; conception et développement de partenariats commerciaux dans le cadre d'un réseau lié à l'utilisation d'une carte bancaire ; consultation (audit) sur les moyens techniques permettant la sécurisation des transactions, à savoir, travaux d'ingénieurs ; audit en matière de management des risques et de la fraude (contrôle de qualité) dans le domaine monétaire, bancaire, financier ;
  • N° de la classe : 45
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Conseils et assistance juridique pour les mineurs et majeurs protégés et leurs représentants ; services juridiques ; services de sécurité pour la protection des biens et des individus (à l'exception de leurs transports) ; fourniture d'un site web sur Internet à des fins de réseautage social ; hébergement d'un site web communautaire en ligne pour utilisateurs enregistrés afin de partager des informations, photographies, contenus audio et vidéo.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 Paris
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. Gilbert PIAT
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2017-10
Date du BOPI : 10/03/2017

29/02/2016 : CM-CIC LEASING SOLUTIONS
N° national/d'enregistrement : 4252742
Date de dépôt : 29/02/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 01/03/2026
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; services de conseils dans le domaine des affaires et de la comptabilité ; planification, analyse et prévision en matière de bénéfices et trésorerie ; conseils en organisation et direction des affaires ; consultation pour la direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires ; recherches en affaires ; conseils, informations ou renseignements d'affaires ; estimations en affaires commerciales ; études et recherche de marchés ; établissement de déclarations fiscales ; prévisions économiques ; vérification de comptes ; tenue de livres comptables ; établissement de relevé de comptes ; aide à la direction des affaires ; conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires ; aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles ; services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de gestion de bases de données informatisées ; audit dans le domaine des affaires à savoir audit d'entreprises (analyses commerciales) ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; recouvrement de créances ; services de trésorerie ; courtage en biens immobiliers ; banque ; assurances ; information en matière d'assurances ; courtage en assurances ; caisses de prévoyance ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit ; services de crédits immobiliers ; services de crédit-bail ; financement de location-vente ; location avec option d'achat ; location financière de biens, d'équipement mobilier et immobilier ; affacturage ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales ; expertise fiscale ; placements de fonds et de capitaux ; opérations de change ; opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires ; courtage en bourse ; actuariat ; informations financières ; gestion financière ; gestion patrimoniale ; émission de bons de valeurs ; services d'épargne ; services de plan d'épargne ; services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; fonds communs de placement ; société d'investissement à capital variable ; consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire, de recouvrement et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires ; aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire ; transactions financières ; audit dans le domaine financier ; crédit d'épargne ; caution (garantie) ; agences de change ; gérance de portefeuille ; gérance d'immeubles ; services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière, monétaire, de recouvrement et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique, par télévision, par satellite ou par Internet ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; location, entretien et maintenance de matériels de construction, de chantier, de manutention, d'entretien et de nettoyage, d'équipement de bureau, d'aménagement d'entreprises, d'ordinateurs et d'équipements informatiques, de matériel de bureautique ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; remorquage ; location de véhicules ; location de remorques ; location d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau ; location de garages ou de places de stationnement ; services de chauffeurs ; transport de passagers ; informations en matière de transport ; réservation de places de transports ; services de taxis ; informations en matière de trafic ; stockage physique de bases de données, d'informations commerciales informatisées et d'autres données électroniques stockées électroniquement ; location de matériels de distribution d'eau ou d'énergie ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles ; production de programmes et d'émissions de radio et de télévision ; production de programmes et d'émissions sur Internet et autres supports audiovisuels ; production de films ; production d'enregistrements vidéo, audio et multimédia ; production d'émissions Web et autres programmes sur Internet ; organisation et conduites de salons ou expositions à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; services de directeurs artistiques (organisation de spectacles) ; organisation de jeux, de concours, d'épreuves sportives, de campagnes d'information ou de manifestations professionnelles ou non à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; organisation et conduite de colloques, conférences, séminaires, symposiums, formations ou congrès, notamment dans le domaine financier, bancaire, des assurances ou de la bourse ; service d'édition et de publication de livres, de revues et de textes (autres que publicitaire) ; enregistrement (filmage) sur bandes vidéo ; location de bandes vidéo ; montage de bandes vidéo ; production de films sur bande vidéo ; production, réalisation et duplication d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; location et prêt d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; réservation de places de spectacles ; location de décors de spectacles ; informations en matière de divertissement ; divertissement télévisé, divertissement radiophonique, divertissement sur Internet ; montage de programmes radiophoniques, de télévision et sur Internet ; services de jeu proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; services de jeux interactifs proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; location d'enregistrements sonores ; location d'appareils audio et vidéo ; prêt de livres ; services de reporter ; reportages photographiques ; organisation de spectacles (services d'impresario) ; services d'artistes de spectacles ; production de spectacles ; représentation de spectacles ; jeux d'argent ; services d'information en matière culturelle, d'éducation et de divertissement ; publication d'informations multimédia autres que publicitaires ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne ; exploitation de publications électroniques en ligne non téléchargeables ; fourniture d'accès à des bases de données, informatiques, électroniques et en ligne, dans le domaine du divertissement ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Elaboration (conception), développement, installation, entretien et mise à jour de logiciels et de logiciels d'applications pour téléphones mobiles et pour ordinateurs ; conception d'applications pour téléphones mobiles ; conception de systèmes informatiques et de systèmes de télécommunications ; location d'ordinateurs, de logiciels, d'appareils et d'installations de télécommunications ; programmations électroniques ; services d'ingénierie ; services d'assistance technique (conseils) en matière informatique ; programmation pour ordinateurs à savoir création de programmes pour le traitement de données informatiques et télématiques ; recherches techniques dans le domaine des télécommunications et de la télématique ; études et recherches dans le domaine de l'exploitation, de la location et de la maintenance de matériels informatiques, télématiques et de télécommunications à savoir études de projets techniques ; conception, mise en place et hébergement de sites sur Internet conseils techniques en matière informatique ; services de supervision (contrôle, surveillance) de réseaux informatiques ; surveillance de données, de signaux, d'images et d'informations traitées par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunication ; élaboration, maintenance et mise à jour d'un moteur de recherche pour réseaux de télécommunication ; conception de bases de données ; conception de réseaux informatiques et de réseaux de télécommunication ; conception et développement de systèmes informatiques ; reconstitution de bases de données ; traitement numérique d'images (services graphiques) ; services de conception, de développement, de programmation, d'installation, de maintenance, de location et de mise à jour de logiciels dans le secteur financier, bancaire et à des fins d'analyses commerciales ; conception et développement de systèmes de saisie, d'extraction, de traitement et de stockage de données ; conception et développement de partenariats commerciaux dans le cadre d'un réseau lié à l'utilisation d'une carte bancaire ; consultation (audit) sur les moyens techniques permettant la sécurisation des transactions, à savoir, travaux d'ingénieurs ; audit en matière de management des risques et de la fraude (contrôle de qualité) dans le domaine monétaire, bancaire, financier.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 Rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 RUE MILTON
75009 PARIS-9E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-12
Date du BOPI : 25/03/2016

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2016-38
Date du BOPI : 23/09/2016

29/02/2016 : CM-CIC LEASING SOLUTIONS
N° national/d'enregistrement : 4252742
Date de dépôt : 29/02/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 01/03/2026
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; services de conseils dans le domaine des affaires et de la comptabilité ; planification, analyse et prévision en matière de bénéfices et trésorerie ; conseils en organisation et direction des affaires ; consultation pour la direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires ; recherches en affaires ; conseils, informations ou renseignements d'affaires ; estimations en affaires commerciales ; études et recherche de marchés ; établissement de déclarations fiscales ; prévisions économiques ; vérification de comptes ; tenue de livres comptables ; établissement de relevé de comptes ; aide à la direction des affaires ; conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires ; aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles ; services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de gestion de bases de données informatisées ; audit dans le domaine des affaires à savoir audit d'entreprises (analyses commerciales) ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; recouvrement de créances ; services de trésorerie ; courtage en biens immobiliers ; banque ; assurances ; information en matière d'assurances ; courtage en assurances ; caisses de prévoyance ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit ; services de crédits immobiliers ; services de crédit-bail ; financement de location-vente ; location avec option d'achat ; location financière de biens, d'équipement mobilier et immobilier ; affacturage ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales ; expertise fiscale ; placements de fonds et de capitaux ; opérations de change ; opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires ; courtage en bourse ; actuariat ; informations financières ; gestion financière ; gestion patrimoniale ; émission de bons de valeurs ; services d'épargne ; services de plan d'épargne ; services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; fonds communs de placement ; société d'investissement à capital variable ; consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire, de recouvrement et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires ; aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire ; transactions financières ; audit dans le domaine financier ; crédit d'épargne ; caution (garantie) ; agences de change ; gérance de portefeuille ; gérance d'immeubles ; services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière, monétaire, de recouvrement et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique, par télévision, par satellite ou par Internet ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; location, entretien et maintenance de matériels de construction, de chantier, de manutention, d'entretien et de nettoyage, d'équipement de bureau, d'aménagement d'entreprises, d'ordinateurs et d'équipements informatiques, de matériel de bureautique ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; remorquage ; location de véhicules ; location de remorques ; location d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau ; location de garages ou de places de stationnement ; services de chauffeurs ; transport de passagers ; informations en matière de transport ; réservation de places de transports ; services de taxis ; informations en matière de trafic ; stockage physique de bases de données, d'informations commerciales informatisées et d'autres données électroniques stockées électroniquement ; location de matériels de distribution d'eau ou d'énergie ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles ; production de programmes et d'émissions de radio et de télévision ; production de programmes et d'émissions sur Internet et autres supports audiovisuels ; production de films ; production d'enregistrements vidéo, audio et multimédia ; production d'émissions Web et autres programmes sur Internet ; organisation et conduites de salons ou expositions à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; services de directeurs artistiques (organisation de spectacles) ; organisation de jeux, de concours, d'épreuves sportives, de campagnes d'information ou de manifestations professionnelles ou non à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; organisation et conduite de colloques, conférences, séminaires, symposiums, formations ou congrès, notamment dans le domaine financier, bancaire, des assurances ou de la bourse ; service d'édition et de publication de livres, de revues et de textes (autres que publicitaire) ; enregistrement (filmage) sur bandes vidéo ; location de bandes vidéo ; montage de bandes vidéo ; production de films sur bande vidéo ; production, réalisation et duplication d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; location et prêt d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; réservation de places de spectacles ; location de décors de spectacles ; informations en matière de divertissement ; divertissement télévisé, divertissement radiophonique, divertissement sur Internet ; montage de programmes radiophoniques, de télévision et sur Internet ; services de jeu proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; services de jeux interactifs proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; location d'enregistrements sonores ; location d'appareils audio et vidéo ; prêt de livres ; services de reporter ; reportages photographiques ; organisation de spectacles (services d'impresario) ; services d'artistes de spectacles ; production de spectacles ; représentation de spectacles ; jeux d'argent ; services d'information en matière culturelle, d'éducation et de divertissement ; publication d'informations multimédia autres que publicitaires ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne ; exploitation de publications électroniques en ligne non téléchargeables ; fourniture d'accès à des bases de données, informatiques, électroniques et en ligne, dans le domaine du divertissement ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Elaboration (conception), développement, installation, entretien et mise à jour de logiciels et de logiciels d'applications pour téléphones mobiles et pour ordinateurs ; conception d'applications pour téléphones mobiles ; conception de systèmes informatiques et de systèmes de télécommunications ; location d'ordinateurs, de logiciels, d'appareils et d'installations de télécommunications ; programmations électroniques ; services d'ingénierie ; services d'assistance technique (conseils) en matière informatique ; programmation pour ordinateurs à savoir création de programmes pour le traitement de données informatiques et télématiques ; recherches techniques dans le domaine des télécommunications et de la télématique ; études et recherches dans le domaine de l'exploitation, de la location et de la maintenance de matériels informatiques, télématiques et de télécommunications à savoir études de projets techniques ; conception, mise en place et hébergement de sites sur Internet conseils techniques en matière informatique ; services de supervision (contrôle, surveillance) de réseaux informatiques ; surveillance de données, de signaux, d'images et d'informations traitées par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunication ; élaboration, maintenance et mise à jour d'un moteur de recherche pour réseaux de télécommunication ; conception de bases de données ; conception de réseaux informatiques et de réseaux de télécommunication ; conception et développement de systèmes informatiques ; reconstitution de bases de données ; traitement numérique d'images (services graphiques) ; services de conception, de développement, de programmation, d'installation, de maintenance, de location et de mise à jour de logiciels dans le secteur financier, bancaire et à des fins d'analyses commerciales ; conception et développement de systèmes de saisie, d'extraction, de traitement et de stockage de données ; conception et développement de partenariats commerciaux dans le cadre d'un réseau lié à l'utilisation d'une carte bancaire ; consultation (audit) sur les moyens techniques permettant la sécurisation des transactions, à savoir, travaux d'ingénieurs ; audit en matière de management des risques et de la fraude (contrôle de qualité) dans le domaine monétaire, bancaire, financier.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 Rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 RUE MILTON
75009 PARIS-9E-ARRONDISSEMENT
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-12
Date du BOPI : 25/03/2016

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2016-38
Date du BOPI : 23/09/2016

29/02/2016 : CM-CIC LEASING SOLUTIONS
N° national/d'enregistrement : 4252742
Date de dépôt : 29/02/2016
Lieu de dépôt : 92 INPI - Dépôt électronique
Date d'expiration : 01/03/2026
Statut : Demande publiée
Type de marque : individuelle

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau ; diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons) ; services d'abonnement à des journaux (pour des tiers) ; services de conseils dans le domaine des affaires et de la comptabilité ; planification, analyse et prévision en matière de bénéfices et trésorerie ; conseils en organisation et direction des affaires ; consultation pour la direction des affaires ; comptabilité ; reproduction de documents ; bureaux de placement ; gestion de fichiers informatiques ; organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité ; publicité en ligne sur un réseau informatique ; location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires ; recherches en affaires ; conseils, informations ou renseignements d'affaires ; estimations en affaires commerciales ; études et recherche de marchés ; établissement de déclarations fiscales ; prévisions économiques ; vérification de comptes ; tenue de livres comptables ; établissement de relevé de comptes ; aide à la direction des affaires ; conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires ; aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles ; services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données ; services de gestion de bases de données informatisées ; audit dans le domaine des affaires à savoir audit d'entreprises (analyses commerciales) ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; recouvrement de créances ; services de trésorerie ; courtage en biens immobiliers ; banque ; assurances ; information en matière d'assurances ; courtage en assurances ; caisses de prévoyance ; émission de chèques de voyage ou de cartes de crédit ; services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit ; services de crédits immobiliers ; services de crédit-bail ; financement de location-vente ; location avec option d'achat ; location financière de biens, d'équipement mobilier et immobilier ; affacturage ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage ; estimations immobilières ; gérance de biens immobiliers ; parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales ; expertise fiscale ; placements de fonds et de capitaux ; opérations de change ; opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires ; courtage en bourse ; actuariat ; informations financières ; gestion financière ; gestion patrimoniale ; émission de bons de valeurs ; services d'épargne ; services de plan d'épargne ; services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds ; dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts ; fonds communs de placement ; société d'investissement à capital variable ; consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire, de recouvrement et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires ; aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire ; transactions financières ; audit dans le domaine financier ; crédit d'épargne ; caution (garantie) ; agences de change ; gérance de portefeuille ; gérance d'immeubles ; services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière, monétaire, de recouvrement et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique, par télévision, par satellite ou par Internet ;
  • N° de la classe : 37
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Construction ; réparation ; services d'installation ; location, entretien et maintenance de matériels de construction, de chantier, de manutention, d'entretien et de nettoyage, d'équipement de bureau, d'aménagement d'entreprises, d'ordinateurs et d'équipements informatiques, de matériel de bureautique ;
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages ; remorquage ; location de véhicules ; location de remorques ; location d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau ; location de garages ou de places de stationnement ; services de chauffeurs ; transport de passagers ; informations en matière de transport ; réservation de places de transports ; services de taxis ; informations en matière de trafic ; stockage physique de bases de données, d'informations commerciales informatisées et d'autres données électroniques stockées électroniquement ; location de matériels de distribution d'eau ou d'énergie ;
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles ; production de programmes et d'émissions de radio et de télévision ; production de programmes et d'émissions sur Internet et autres supports audiovisuels ; production de films ; production d'enregistrements vidéo, audio et multimédia ; production d'émissions Web et autres programmes sur Internet ; organisation et conduites de salons ou expositions à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; services de directeurs artistiques (organisation de spectacles) ; organisation de jeux, de concours, d'épreuves sportives, de campagnes d'information ou de manifestations professionnelles ou non à buts culturels, éducatifs ou de divertissement ; organisation et conduite de colloques, conférences, séminaires, symposiums, formations ou congrès, notamment dans le domaine financier, bancaire, des assurances ou de la bourse ; service d'édition et de publication de livres, de revues et de textes (autres que publicitaire) ; enregistrement (filmage) sur bandes vidéo ; location de bandes vidéo ; montage de bandes vidéo ; production de films sur bande vidéo ; production, réalisation et duplication d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; location et prêt d'oeuvres musicales et/ou audio-visuelles ; réservation de places de spectacles ; location de décors de spectacles ; informations en matière de divertissement ; divertissement télévisé, divertissement radiophonique, divertissement sur Internet ; montage de programmes radiophoniques, de télévision et sur Internet ; services de jeu proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; services de jeux interactifs proposés en ligne à partir d'un réseau informatique ; location d'enregistrements sonores ; location d'appareils audio et vidéo ; prêt de livres ; services de reporter ; reportages photographiques ; organisation de spectacles (services d'impresario) ; services d'artistes de spectacles ; production de spectacles ; représentation de spectacles ; jeux d'argent ; services d'information en matière culturelle, d'éducation et de divertissement ; publication d'informations multimédia autres que publicitaires ; publication électronique de livres et de périodiques en ligne ; exploitation de publications électroniques en ligne non téléchargeables ; fourniture d'accès à des bases de données, informatiques, électroniques et en ligne, dans le domaine du divertissement ;
  • N° de la classe : 42
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Elaboration (conception), développement, installation, entretien et mise à jour de logiciels et de logiciels d'applications pour téléphones mobiles et pour ordinateurs ; conception d'applications pour téléphones mobiles ; conception de systèmes informatiques et de systèmes de télécommunications ; location d'ordinateurs, de logiciels, d'appareils et d'installations de télécommunications ; programmations électroniques ; services d'ingénierie ; services d'assistance technique (conseils) dans le domaine informatique, de la télématique et des télécommunications ; programmation pour ordinateurs à savoir création de programmes pour le traitement de données informatiques et télématiques ; consultations et recherches techniques dans le domaine des télécommunications et de la télématique ; études et recherches dans le domaine de l'exploitation, de la location et de la maintenance de matériels informatiques, télématiques et de télécommunications à savoir études de projets techniques ; conception, mise en place et hébergement de sites sur Internet ; location de temps d'accès à un centre serveur de bases de données ; conseils techniques en matière informatique ; audit technique dans le domaine de la téléphonie et des télécommunications ; services de supervision (contrôle, surveillance) de réseaux informatiques ; surveillance de données, de signaux, d'images et d'informations traitées par ordinateur ou par appareils et instruments de télécommunication ; élaboration, maintenance et mise à jour d'un moteur de recherche pour réseaux de télécommunication ; conception de bases de données ; conception de réseaux informatiques et de réseaux de télécommunication ; conception et développement de systèmes informatiques ; reconstitution de bases de données ; traitement numérique d'images (services graphiques) ; services de conception, de développement, de programmation, d'installation, de maintenance, de location et de mise à jour de logiciels dans le secteur financier, bancaire et à des fins d'analyses commerciales ; conception et développement de systèmes de saisie, d'extraction, de traitement et de stockage de données ; conception et développement de partenariats commerciaux dans le cadre d'un réseau lié à l'utilisation d'une carte bancaire ; consultation (audit) sur les moyens techniques permettant la sécurisation des transactions, à savoir, travaux d'ingénieurs ; audit en matière de management des risques et de la fraude dans le domaine monétaire, bancaire, financier.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. Christophe DEGRAVE
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2016-12
Date du BOPI : 25/03/2016

21/10/2013 : BAIL ASSOCIATION
N° national/d'enregistrement : 4041349
Date de dépôt : 21/10/2013
Lieu de dépôt : 92 INPI - DEPÔT ELECTRONIQUE
Date d'expiration : 21/10/2023
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Consultation pour la direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, recherches en affaires ; informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Aide à la direction des affaires. Audit dans le domaine des affaires. Conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires. Aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles. Services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données. Services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; courtage en biens immobiliers ; services de crédit, services de crédits immobiliers, banque. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de fonds et de capitaux ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds et de capitaux. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts. Fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable. Consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires. Aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire. Transactions financières. Audit dans le domaine financier. Crédit d'épargne ; caution (garantie). Agences de change ; gérance de portefeuille ; recouvrement de créances ; services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web). Services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique et par télévision par satellite ou par Internet.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société Anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET ATMARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2013-46
Date du BOPI : 15/11/2013

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2014-45
Date du BOPI : 07/11/2014

29/12/2011 : CM-CIC LEASING
N° national/d'enregistrement : 3885304
Date de dépôt : 29/12/2011
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 29/12/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Consultation pour la direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, recherches en affaires ; informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Aide à la direction des affaires. Audit dans le domaine des affaires. Conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires. Aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles. Services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données. Services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail ; services de crédit-bail mobilier et immobilier. Banque. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de fonds et de capitaux ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds et de capitaux. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts. Fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable. Consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires. Aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire. Transactions financières. Audit dans le domaine financier. Crédit d'épargne ; caution (garantie). Agences de change ; gérance de portefeuille ; recouvrement de créances ; agences immobilières (vente et location de fonds de commerce et d'immeubles) ; gérance d'immeubles. Services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web). Services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique et par télévision par satellite ou par Internet.

Déposant 1 : CREDIT MUTUEL LEASING, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
17 bis, Place des Reflets, Tour D2
92988 PARIS LA DEFENSE CEDEX
FR

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16, rue Milton
75009 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-03
Date du BOPI : 20/01/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-16
Date du BOPI : 20/04/2012

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2800320
Date de demande : 27/12/2021
N° de BOPI : 2022-07
Date du BOPI : 18/02/2022

29/12/2011 : CM-CIC LEASING
N° national/d'enregistrement : 3885304
Date de dépôt : 29/12/2011
Lieu de dépôt : Dépôt Electronique Paris
Date d'expiration : 29/12/2021
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Consultation pour la direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, recherches en affaires ; informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Aide à la direction des affaires. Audit dans le domaine des affaires. Conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires. Aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles. Services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données. Services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail ; services de crédit-bail mobilier et immobilier. Banque. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de fonds et de capitaux ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds et de capitaux. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts. Fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable. Consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires. Aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire. Transactions financières. Audit dans le domaine financier. Crédit d'épargne ; caution (garantie). Agences de change ; gérance de portefeuille ; recouvrement de créances ; agences immobilières (vente et location de fonds de commerce et d'immeubles) ; gérance d'immeubles. Services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web). Services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique et par télévision par satellite ou par Internet.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 Rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. Christophe DEGRAVE
Adresse :
16 Rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2012-03
Date du BOPI : 20/01/2012

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2012-16
Date du BOPI : 20/04/2012

25/01/2011 : SODELEM CREDIT-BAIL ET LOCATION CREDIT MUTUEL
N° national/d'enregistrement : 3800342
Date de dépôt : 25/01/2011
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 25/01/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Consultation pour la direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, recherches en affaires ; informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Aide à la direction des affaires. Audit dans le domaine des affaires. Conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires. Aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles. Services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données. Services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données. ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; services de crédit, services de crédits immobiliers, crédit-bail ; crédit-bail mobilier ; financement locatif ; financement locatif de biens mobiliers, de biens d'équipement, de matériels, d'outillages, de véhicules ; financement des ventes ; financement de biens mobiliers ; location financière avec ou sans option d'achat ; location de biens mobiliers ; estimations, conseils, consultations et informations en matière financière, bancaire, monétaire, budgétaire, immobilière et d'assurance. Courtage en biens immobiliers. Banque. Courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds et de capitaux. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale ; émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts. Fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable ; établissement de rapports financiers et budgétaires. Aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire. Transactions financières. Audit dans le domaine financier. Crédit d'épargne ; caution (garantie). Agences de change ; gérance de portefeuille ; recouvrement de créances ; agences immobilières (vente et location de fonds de commerce et d'immeubles) ; gérance d'immeubles. Services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web).

Déposant 1 : CREDIT MUTUEL LEASING, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-07
Date du BOPI : 18/02/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-20
Date du BOPI : 20/05/2011

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2770851
Date de demande : 25/01/2021
N° de BOPI : 2021-11
Date du BOPI : 19/03/2021

25/01/2011 : SODELEM CREDIT-BAIL ET LOCATION CREDIT MUTUEL
N° national/d'enregistrement : 3800342
Date de dépôt : 25/01/2011
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 25/01/2021
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Consultation pour la direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, recherches en affaires ; informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Aide à la direction des affaires. Audit dans le domaine des affaires. Conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires. Aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles. Services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données. Services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données. ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; services de crédit, services de crédits immobiliers, crédit-bail ; crédit-bail mobilier ; financement locatif ; financement locatif de biens mobiliers, de biens d'équipement, de matériels, d'outillages, de véhicules ; financement des ventes ; financement de biens mobiliers ; location financière avec ou sans option d'achat ; location de biens mobiliers ; estimations, conseils, consultations et informations en matière financière, bancaire, monétaire, budgétaire, immobilière et d'assurance. Courtage en biens immobiliers. Banque. Courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds et de capitaux. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale ; émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts. Fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable ; établissement de rapports financiers et budgétaires. Aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire. Transactions financières. Audit dans le domaine financier. Crédit d'épargne ; caution (garantie). Agences de change ; gérance de portefeuille ; recouvrement de créances ; agences immobilières (vente et location de fonds de commerce et d'immeubles) ; gérance d'immeubles. Services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web).

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 Rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK
Adresse :
16 Rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2011-07
Date du BOPI : 18/02/2011

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2011-20
Date du BOPI : 20/05/2011

17/02/2010 : FLASH ASSOCIATION
N° national/d'enregistrement : 3713601
Date de dépôt : 17/02/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 17/02/2030
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Consultation pour la direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, recherches en affaires ; informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Aide à la direction des affaires. Audit dans le domaine des affaires. Conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires. Aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles. Services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données. Services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données. ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers. Banque. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement et de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds et de capitaux. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts. Fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable. Consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires. Aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire. Transactions financières. Audit dans le domaine financier. Crédit d'épargne ; caution (garantie). Agences de change ; gérance de portefeuille ; recouvrement de créances ; agences immobilières (vente et location de fonds de commerce et d'immeubles) ; gérance d'immeubles. Services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web). Services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique et par télévision par satellite ou par Internet.

Déposant 1 : CREDIT MUTUEL LEASING, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
17 bis Place des Reflets, Tour D2
92988 Paris la Défense Cedex
FR

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-12
Date du BOPI : 26/03/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-36
Date du BOPI : 10/09/2010

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2739906
Date de demande : 14/02/2020
N° de BOPI : 2020-25
Date du BOPI : 19/06/2020

17/02/2010 : FLASH ASSOCIATION
N° national/d'enregistrement : 3713601
Date de dépôt : 17/02/2010
Lieu de dépôt : DEPÔT ELECTRONIQUE PARIS
Date d'expiration : 17/02/2020
Statut : Marque enregistrée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Consultation pour la direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, recherches en affaires ; informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Aide à la direction des affaires. Audit dans le domaine des affaires. Conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires. Aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles. Services de traitement de données (y compris de signaux et d'informations), à savoir saisie, recueil, systématisation de données. Services de traitement de données et d'informations traitées par ordinateurs ou par appareils et instruments de télécommunication, à savoir saisie, recueil, systématisation de données. ;
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers. Banque. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement et de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds et de capitaux. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile ; services de banque à distance ; services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris Internet et le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts. Fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable. Consultation, conseil et information en matière financière, monétaire, bancaire et d'assurance ; établissement de rapports financiers et budgétaires. Aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire. Transactions financières. Audit dans le domaine financier. Crédit d'épargne ; caution (garantie). Agences de change ; gérance de portefeuille ; recouvrement de créances ; agences immobilières (vente et location de fonds de commerce et d'immeubles) ; gérance d'immeubles. Services bancaires automatisés ; opérations bancaires par téléphone, par Internet ; services bancaires en ligne ; services financiers fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web) ; informations et conseils en matière bancaire, financière et d'assurances fournis en ligne à partir d'une base de données informatiques, d'un réseau informatique, d'un réseau mondial ou d'Internet (y compris les sites Web). Services de consultations d'un compte bancaire par voie télématique, informatique, téléphonique et par télévision par satellite ou par Internet.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 Rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK
Adresse :
16 Rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2010-12
Date du BOPI : 26/03/2010

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2010-36
Date du BOPI : 10/09/2010

25/10/2007 : BAIL PRESTIGE
N° national/d'enregistrement : 3533531
Date de dépôt : 25/10/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 25/10/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Consultation pour la direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, recherches en affaires ; informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Aide à la direction des affaires. Audit dans le domaine des affaires. Conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires. Aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers. Banque. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail ; services de location avec option d'achat d'oeuvres d'arts ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; services de financement de véhicules ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds et de capitaux. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts. Fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable. Consultation, conseil et information en matière financière, monétaire et bancaire ; établissement de rapports financiers et budgétaires. Aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire. Transactions financières. Audit dans le domaine financier. Crédit d'épargne ; caution (garantie). Agences de change ; gérance de portefeuille ; recouvrement de créances ; agences immobilières (ventre et location de fonds de commerce et d'immeubles) ; gérance d'immeubles. Location avec option d'achat de véhicules, d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau. Location longue durée de véhicules, d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau. Location ballon de véhicules, d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau.
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages. Informations en matière de transport. Distribution de journaux. Remorquage. Location de garages ou de places de stationnement. Location de véhicules ou de bateaux. Réservation pour les voyages. Services d'organisation de voyages rendus par une agences de tourisme. Entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement. Services d'entrepôt ; transport de personnes ou de marchandises ; déménagement de mobilier ; informations concernant les voyages (agences de tourisme et de voyage, réservation de places) ; entrepôt ; emmagasinage de marchandises dans un entrepôt en vue de leur préservation ou gardiennage ; garage de véhicules.
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles. Informations en matière de divertissement ou d'éducation. Services de loisirs. Publication de livres. Prêt de livres. Dressage d'animaux. Production de films sur bandes vidéos. Location de films cinématographiques. Location d'enregistrements sonores. Location de magnétoscopes ou de postes de radio et de télévision. Location de décors de spectacles. Montage de bandes vidéo. Services de photographie. Organisation de concours (éducation ou divertissement). Organisation et conduite de colloques, conférences ou congrès. Organisation d'expositions à buts culturels ou éducatifs. Réservation de places de spectacles. Services de jeux proposés en ligne (à partir d'un réseau informatique). Services de jeux d'argent. Publication électronique de livres et de périodiques en ligne. Micro-édition.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-48
Date du BOPI : 30/11/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2008-13

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2661023
Date de demande : 04/10/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

25/10/2007 : BAIL PRESTIGE
N° national/d'enregistrement : 3533531
Date de dépôt : 25/10/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 25/10/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Consultation pour la direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation et conduite de conférences, forums, colloques, séminaires, salons ou expositions professionnelles ou non à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, recherches en affaires ; informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Aide à la direction des affaires. Audit dans le domaine des affaires. Conseil aux entreprises dans la gestion de leurs affaires. Aide à la direction d'entreprises commerciales et industrielles.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires budgétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers. Banque. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail ; services de location avec option d'achat d'oeuvres d'arts ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; services de financement de véhicules ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; constitution de fonds ; estimations et expertises financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds et de capitaux. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts. Fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable. Consultation, conseil et information en matière financière, monétaire et bancaire ; établissement de rapports financiers et budgétaires. Aide aux entreprises et aux particuliers dans le domaine financier et budgétaire. Transactions financières. Audit dans le domaine financier. Crédit d'épargne ; caution (garantie). Agences de change ; gérance de portefeuille ; recouvrement de créances ; agences immobilières (ventre et location de fonds de commerce et d'immeubles) ; gérance d'immeubles. Location avec option d'achat de véhicules, d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau. Location longue durée de véhicules, d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau. Location ballon de véhicules, d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau.
  • N° de la classe : 39
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages. Informations en matière de transport. Distribution de journaux. Remorquage. Location de garages ou de places de stationnement. Location de véhicules ou de bateaux. Réservation pour les voyages. Services d'organisation de voyages rendus par une agences de tourisme. Entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement. Services d'entrepôt ; transport de personnes ou de marchandises ; déménagement de mobilier ; informations concernant les voyages (agences de tourisme et de voyage, réservation de places) ; entrepôt ; emmagasinage de marchandises dans un entrepôt en vue de leur préservation ou gardiennage ; garage de véhicules.
  • N° de la classe : 41
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles. Informations en matière de divertissement ou d'éducation. Services de loisirs. Publication de livres. Prêt de livres. Dressage d'animaux. Production de films sur bandes vidéos. Location de films cinématographiques. Location d'enregistrements sonores. Location de magnétoscopes ou de postes de radio et de télévision. Location de décors de spectacles. Montage de bandes vidéo. Services de photographie. Organisation de concours (éducation ou divertissement). Organisation et conduite de colloques, conférences ou congrès. Organisation d'expositions à buts culturels ou éducatifs. Réservation de places de spectacles. Services de jeux proposés en ligne (à partir d'un réseau informatique). Services de jeux d'argent. Publication électronique de livres et de périodiques en ligne. Micro-édition.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-48
Date du BOPI : 30/11/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2008-13

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2661023
Date de demande : 04/10/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

26/04/2007 : ART FINANCEMENT
N° national/d'enregistrement : 3497346
Date de dépôt : 26/04/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 26/04/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail ; services de location avec option d'achat d'oeuvres d'arts ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ; fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable ; expertise immobilière ; simulation boursière ; cote en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. PIAT Gilbert
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-22
Date du BOPI : 01/06/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-39

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2644317
Date de demande : 24/03/2017
N° de BOPI : 2017-35
Date du BOPI : 01/09/2017

26/04/2007 : ART FINANCEMENT
N° national/d'enregistrement : 3497346
Date de dépôt : 26/04/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 26/04/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail ; services de location avec option d'achat d'oeuvres d'arts ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ; fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable ; expertise immobilière ; simulation boursière ; cote en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. PIAT Gilbert
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-22
Date du BOPI : 01/06/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2007-39

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2644317
Date de demande : 24/03/2017
N° de BOPI : 2017-35
Date du BOPI : 01/09/2017

10/04/2007 : ARTS FINANCEMENTS CM-CIC BAIL
N° national/d'enregistrement : 3493723
Date de dépôt : 10/04/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 10/04/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail ; services de location avec option d'achat d'oeuvres d'arts ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. PIAT Gilbert
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-20
Date du BOPI : 18/05/2007

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2007-37

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2644316
Date de demande : 24/03/2017
N° de BOPI : 2017-35
Date du BOPI : 01/09/2017

10/04/2007 : ARTS FINANCEMENTS CM-CIC BAIL
N° national/d'enregistrement : 3493723
Date de dépôt : 10/04/2007
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 10/04/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 35
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tracts, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, renseignements d'affaires ; études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes.
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit, services de crédits immobiliers, de crédit-bail ; services de location avec option d'achat d'oeuvres d'arts ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, services fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ; expertise immobilière ; simulation boursière ; côte en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffres-forts.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. PIAT Gilbert
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2007-20
Date du BOPI : 18/05/2007

Evènement 2 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2007-37

Evènement 3 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2644316
Date de demande : 24/03/2017
N° de BOPI : 2017-35
Date du BOPI : 01/09/2017

30/09/2005 : IDEALIANCE
N° national/d'enregistrement : 3383096
Date de dépôt : 30/09/2005
Lieu de dépôt : NANTES
Date d'expiration : 30/09/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; crédit ; crédit-bail ; crédit-bail mobilier ; financement locatif ; financement locatif de biens mobiliers, de biens d'équipement, de matériels, d'outillages, de véhicules ; financement des ventes ; financement de biens mobiliers ; location financière avec ou sans option d'achat ; estimations, consultations et informations en matière financière, bancaire, monétaire, immobilière et d'assurance.

Déposant 1 : CM – CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 540846
Date de demande : 18/01/2011
N° de BOPI : 2011-08
Date du BOPI : 25/02/2011

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2005-44
Date du BOPI : 04/11/2005

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2006-09

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2587716
Date de demande : 26/05/2015
N° de BOPI : 2015-40
Date du BOPI : 02/10/2015

30/09/2005 : SODELEM
N° national/d'enregistrement : 3383100
Date de dépôt : 30/09/2005
Lieu de dépôt : NANTES
Date d'expiration : 30/09/2025
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale
Commentaire : Numéro d'enregistrement : 05 3 338 310 au lieu de : 03 3 383 100(BOPI 2005-49)

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances ; affaires financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; crédit ; crédit-bail ; crédit-bail mobilier ; financement locatif ; financement locatif de biens mobiliers, de biens d'équipement, de matériels, d'outillages, de véhicules ; financement des ventes ; financement de biens mobiliers ; location financière avec ou sans option d'achat ; estimations, consultations et informations en matière financière, bancaire, monétaire, immobilière et d'assurance.

Déposant 1 : CM – CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 540846
Date de demande : 18/01/2011
N° de BOPI : 2011-08
Date du BOPI : 25/02/2011

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2005-44
Date du BOPI : 04/11/2005

Evènement 4 :
Type d'évènement : Errata sur les inscriptions
N° de BOPI : 2005-49

Evènement 5 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2006-09

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2587719
Date de demande : 26/05/2015
N° de BOPI : 2015-40
Date du BOPI : 02/10/2015

20/09/2004 : CM – CIC BAIL PARC
N° national/d'enregistrement : 3313507
Date de dépôt : 20/09/2004
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 20/09/2024
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Gérance administrative de lieux d'expositions. Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Diffusion de matériel publicitaire (tract, prospectus, imprimés, échantillons). Services d'abonnement à des journaux (pour des tiers). Conseils en organisation et direction des affaires. Comptabilité. Reproduction de documents. Bureaux de placement. Gestion de fichiers informatiques. Organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité. Publicité en ligne sur un réseau informatique. Location de temps publicitaire sur tout moyen de communication ; publications de textes publicitaires ; location d'espaces publicitaires ; diffusion d'annonces publicitaires ; relations publiques ; expertise en affaires, informations d'affaires, estimations en affaires commerciales, études et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Services de location d'équipements à usage professionnels à savoir location de machines et d'appareils de bureau ; de matériel et mobilier de bureau ; location d'appareils distributeurs automatiques. Locations de photocopieurs. Affaires et opérations financières ; affaires bancaires ; affaires monétaires ; affaires immobilières ; courtage en biens immobiliers. Assurance ; information en matière d'assurances, courtage en assurances. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage ou de cartes de crédit. Services de cartes de crédit ou de débit ; services de crédit, de crédit-bail ; prêts sur nantissement ; prêts (finances) ; prêts sur gage. Estimations immobilières. Location d'appartements, location de bureaux (immobilier). Gérance de biens immobiliers. Parrainage financier ; services de financement ; analyse financière ; constitution ou investissement de capitaux ; consultations en matière financière ; estimations financières (assurances, banques, immobilier) ; estimations fiscales, expertise fiscale. Placements de fonds. Opérations de change, opérations de compensation (change) ; opérations financières ; opérations monétaires. Courtage en bourse, actuariat, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, émission de bons de valeurs ; services d'épargne, fiduciaires ; gérance de fortunes ; services de banque à domicile, services de placement collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ; fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable ; expertise immobilière ; simulation boursière ; cote en bourse ; vérifications de chèques ; transferts électroniques de fonds. Dépôts de valeurs ; dépôts en coffre-forts. Location de matériels pour les travaux publics, la construction, les terrassements, notamment location d'excavateurs, de bouldozeurs, de machines de chantiers ; location de machines à nettoyer, location d'installations frigorifiques, de réfrigérateurs, de chauffage, de climatisation. Location de grues (machines de chantiers). Location avec option d'achat de véhicules, d'appareils de locomotion par terre, par air ou par eau, location de navires. Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages. Informations en matière de transport. Distribution de journaux. Distribution d'eau ou d'énergie. Remorquage. Location de véhicules, de bateaux ou de chevaux. Location de tous véhicules et engins de transport et de conteneurs, notamment d'aéronefs, de wagons, de bateaux, de voitures, de camion, d'autocars et autobus. Services de taxis. Réservation pour les voyages. Agences de tourisme (à l'exception de la réservation d'hôtels, de pensions). Entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement. Adduction d'eau et d'électricité. Services d'entrepôt ; location d'entrepôts, location de conteneurs d'entreposage, location de fauteuils roulants, location de scaphandres (lourds), location de wagons, de garages, de places de stationnement, d'aires de stockage, de silos, de locaux d'exploitation ; transport de personnes ou de marchandises ; déménagement de mobilier ; exploitation de transbordeurs ; remorquage maritime, déchargement, renflouement de navires ; conditionnement de produits ; informations concernant les voyages (agences de tourisme et de voyage) ; emmagasinage de marchandises dans un entrepôt en vue de leur préservation ou gardiennage ; dépôt, gardiennage d'habits ; garage de véhicules. Location d'équipement de plongée sous-marine. Education ; formation ; divertissement ; activités sportives et culturelles. Informations en matière de divertissement ou d'éducation. Services de loisirs. Publication de livres. Prêt de livres. Dressage d'animaux. Production de films sur bandes vidéos. Location de films cinématographiques. Location d'enregistrements sonores. Location de magnétoscopes ou de postes de radio et de télévision, d'écrans vidéo. Location de décors de spectacles. Location d'appareils et accessoires cinématographiques, de décors de théâtre, de studio de télévision, d'enregistrements sonores, de films, location d'appareils audio, location d'appareils d'éclairage pour les décors de théâtre ou les studios de télévision. Montage de bandes vidéo. Services de photographie. Location de caméras vidéo. Organisation de concours (éducation ou divertissement). Organisation et conduite de colloques, conférences ou congrès. Organisation d'expositions à buts culturels ou éducatifs. Réservation de places de spectacles. Services de jeux proposés en ligne (à partir d'un réseau informatique). Services de jeux d'argent. Publication électronique de livres et de périodiques en ligne. Micro-édition. Location d'équipements pour les sports. Services juridiques ; programmation pour ordinateurs. Location d'ordinateurs et de programmes d'ordinateurs, location de matériel de traitement de l'information, location de logiciels informatiques. Location de temps d'accès à un centre serveur de bases de données. Conseils techniques en matière d'informatique, élaboration (conception) de logiciels, service de contentieux. Location de chaises, table, linge de table et verrerie ; location de constructions transportables ; location de logements temporaires ; location de salles de réunions ; location de tentes. Location de matériel pour les exploitations agricoles, d'élevage, sylvicoles.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 37
  • N° de la classe : 39
  • N° de la classe : 41
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 43
  • N° de la classe : 44

Déposant 1 : CM – CIC BAIL, Société Anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12, Rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. Christophe DEGRAVE
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2004-44
Date du BOPI : 29/10/2004

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 2005-11

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2563259
Date de demande : 18/07/2014
N° de BOPI : 2014-38
Date du BOPI : 19/09/2014

12/02/2004 : Fédébail
N° national/d'enregistrement : 3273409
Date de dépôt : 12/02/2004
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 12/02/2024
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Publicité ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; travaux de bureau. Comptabilité. Gestion de fichiers informatiques. Organisation d'expositions à buts commerciaux ou de publicité. Consultations pour la direction des affaires, conseils en organisation et direction des affaires, expertises en affaires, informations d'affaires, recherches pour affaires, renseignements d'affaires, estimations en affaires commerciales, étude et recherche de marché, établissement de déclarations fiscales, prévisions économiques, vérification de comptes, tenue de livres comptables, établissement de relevé de comptes. Assurances ; affaires monétaires ; affaires immobilières. Affaires financières ; affaires bancaires ; courtage en assurance, consultations en matière d'assurances, informations en matière d'assurances ; crédit-bail ; consultations en matières financière, analyses. financières, courtage en bourse, informations financières, gestion financière, gestion patrimoniale, placement de fonds, services de banque à domicile, services de placements collectifs de valeurs mobilières ; tous ces services pouvant également être fournis en ligne ou en temps différé à partir de systèmes de traitement de données, de bases de données informatiques ou de réseaux informatiques ou télématiques, y compris le réseau mondial de communication ; fonds communs de placement, société d'investissement à capital variable. Caisses de prévoyance. Emission de chèques de voyage et de lettre de crédit. Expertise immobilière. Gérance d'immeubles. Location de biens immobiliers avec option d'achat. Construction d'édifices permanents, de routes, de ponts. Informations en matière de construction. Supervision (direction) de travaux de construction. Maçonnerie. Travaux de plâtrerie ou de plomberie. Travaux de couverture de toits. Services d'étanchéité (construction). Démolition de constructions. Location de machines de chantier. Nettoyage de bâtiments (ménage), d'édifices (surfaces extérieures) ou de fenêtres. Nettoyage ou entretien de véhicules ; assistance en cas de pannes de véhicules (réparation). Désinfection. Dératisation. Blanchisserie. Rénovation de vêtements. Entretien, nettoyage et réparation du cuir ou des fourrures. Repassage du linge. Travaux de cordonnerie. Rechapage ou vulcanisation (réparation) de pneus. Installation, entretien et réparation d'appareils de bureaux. Installation, entretien et réparation de machines. Installation, entretien et réparation d'ordinateurs. Entretien et réparation d'horlogerie. Réparation de serrures. Restauration de mobilier. Construction navale. Transport ; emballage et entreposage de marchandises ; organisation de voyages. Informations en matière de transport. Distribution de journaux. Distribution d'eaux ou d'énergie. Remorquage. Location de garages ou de places de stationnement. Location de véhicules automobiles ou de bateaux avec option d'achat. Location de véhicules, de bateaux ou de chevaux. Services de taxis. Réservation pour les voyages. Agences de tourisme (à l'exception de la réservation d'hôtels, de pensions). Entreposage de supports de données ou de documents stockés électroniquement. Education ; formation notamment dans le domaine bancaire, financier et de l'assurance ; divertissement ; activités sportives et culturelles. Edition de livres, de revues, notamment dans le domaine bancaire, financier et de l'assurance. Prêt de livres. Production de spectacles, de films. Agences pour artistes. Location de films, d'enregistrements phonographiques, d'appareils de projection de cinéma et accessoires de décors de théâtre. Montage de bandes vidéo. Organisation de concours en matière d'éducation ou de divertissement. Organisation et conduite de colloques, conférences, congrès. Organisation d'expositions à buts culturels ou éducatifs. Organisation de loteries. Réservation de places de spectacles. Etudes techniques et recherche technique dans le domaine informatique et télématique, recherche documentaire notamment dans les domaines juridique, économique, financier, informatique et de l'assurance. Conception et développement d'ordinateurs et de logiciels. Conception de systèmes informatiques. Consultation en matière d'ordinateurs. Conversion de données et de programmes informatiques (autre que conversion physique). Conversion de données ou de documents d'un support physique vers un support électronique. Création et entretien de sites Web pour des tiers. Duplication de programmes informatiques. Elaboration (conception) de logiciels. Expertises (travaux d'ingénieurs). Hébergement de sites informatiques (sites Web). Installation de logiciels. Location de logiciels informatiques. Mise à jour de logiciels. Maintenance de logiciels d'ordinateurs. Recherches techniques. Services juridiques.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 37
  • N° de la classe : 39
  • N° de la classe : 41
  • N° de la classe : 42

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2004-12
Date du BOPI : 19/03/2004

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2004-29

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2552066
Date de demande : 27/02/2014
N° de BOPI : 2014-17
Date du BOPI : 25/04/2014

14/05/2002 : Flash Bail
N° national/d'enregistrement : 3164041
Date de dépôt : 14/05/2002
Lieu de dépôt : INPI STRASBOURG
Date d'expiration : 14/05/2022
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide à la direction des affaires, conseils en organisation et direction des affaires, consultations professionnelles d'affaires, consultations pour la direction des affaires ; informations, investigations, recherches et renseignements d'affaires, expertises en affaires ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; publicité. Tous services bancaires, boursiers, monétaires, financiers, immobiliers et d'assurances, notamment par les réseaux de télécommunications (téléphone, réseaux informatiques mondiaux ou réseaux informatiques à accès privé ou réservé, réseaux télématiques) , et plus particulièrement analyses financières, courtage en bourse, constitution et investissement de capitaux, placement de fonds, gérance de fortunes, opérations de change, transactions financières, services de cartes de crédit et de débit, épargne, dépôt de valeurs, services de financement, recouvrement de créances, estimations financières (assurances, banques, immobilier) , estimations et expertises fiscales, informations financières, bancaires, monétaires et immobilières, informations et consultations en matières d'assurances ; gestion de fichiers informatiques. Réception, transmission et diffusion de données, de signaux, de messages, de sons et d'images par voie électronique et notamment par les réseaux de télécommunication (mondiaux ou à accès privé ou réservé) , communications par terminaux d'ordinateurs, communications radiotéléphoniques mobiles, services de transmission d'informations sur réseaux informatiques mondiaux ou sur réseaux informatiques à accès privé ou réservé, services d'affichage électronique (télécommunications) , courrier et messagerie électroniques, services de transmission d'informations par voie télématique et, plus généralement, services de télécommunications ; informations en matière de télécommunications.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : CM – CIC BAIL, Société Anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : CABINET NUSS
Adresse :
10 rue Jacques Kablé
67080 STRASBOURG CEDEX
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 486234
Date de demande : 01/12/2008

Bénéficiare 1 : SOCIETE NANCEIENNE VARIN BERNIER

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination;Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 486235
Date de demande : 01/12/2008
N° de BOPI : 2009-01

Bénéficiare 1 : CIC EST

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 560790
Date de demande : 02/11/2011
N° de BOPI : 2011-48
Date du BOPI : 02/12/2011

Bénéficiare 1 : CM CIC BAIL

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2002-25
Date du BOPI : 21/06/2002

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2002-42

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2498614
Date de demande : 04/05/2012
N° de BOPI : 2012-27
Date du BOPI : 06/07/2012

14/05/2002 : Flash Bail
N° national/d'enregistrement : 3164041
Date de dépôt : 14/05/2002
Lieu de dépôt : INPI STRASBOURG
Date d'expiration : 14/05/2032
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Aide à la direction des affaires, conseils en organisation et direction des affaires, consultations professionnelles d'affaires, consultations pour la direction des affaires ; informations, investigations, recherches et renseignements d'affaires, expertises en affaires ; gestion des affaires commerciales ; administration commerciale ; publicité. Tous services bancaires, boursiers, monétaires, financiers, immobiliers et d'assurances, notamment par les réseaux de télécommunications (téléphone, réseaux informatiques mondiaux ou réseaux informatiques à accès privé ou réservé, réseaux télématiques) , et plus particulièrement analyses financières, courtage en bourse, constitution et investissement de capitaux, placement de fonds, gérance de fortunes, opérations de change, transactions financières, services de cartes de crédit et de débit, épargne, dépôt de valeurs, services de financement, recouvrement de créances, estimations financières (assurances, banques, immobilier) , estimations et expertises fiscales, informations financières, bancaires, monétaires et immobilières, informations et consultations en matières d'assurances ; gestion de fichiers informatiques. Réception, transmission et diffusion de données, de signaux, de messages, de sons et d'images par voie électronique et notamment par les réseaux de télécommunication (mondiaux ou à accès privé ou réservé) , communications par terminaux d'ordinateurs, communications radiotéléphoniques mobiles, services de transmission d'informations sur réseaux informatiques mondiaux ou sur réseaux informatiques à accès privé ou réservé, services d'affichage électronique (télécommunications) , courrier et messagerie électroniques, services de transmission d'informations par voie télématique et, plus généralement, services de télécommunications ; informations en matière de télécommunications.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 38

Déposant 1 : CREDIT MUTUEL LEASING, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
17 bis, Place des Reflets, Tour D2
92988 PARIS LA DEFENSE CEDEX
FR

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16, rue Milton
75009 Paris
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 486234
Date de demande : 01/12/2008

Bénéficiare 1 : SOCIETE NANCEIENNE VARIN BERNIER

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination;Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 486235
Date de demande : 01/12/2008
N° de BOPI : 2009-01

Bénéficiare 1 : CIC EST

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 560790
Date de demande : 02/11/2011
N° de BOPI : 2011-48
Date du BOPI : 02/12/2011

Bénéficiare 1 : CM CIC BAIL

Evènement 4 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 5 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2002-25
Date du BOPI : 21/06/2002

Evènement 6 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2002-42

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2498614
Date de demande : 04/05/2012
N° de BOPI : 2012-27
Date du BOPI : 06/07/2012

Evènement 8 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2810739
Date de demande : 07/04/2022
N° de BOPI : 2022-25
Date du BOPI : 24/06/2022

19/12/2001 : IDEALIANCE
N° national/d'enregistrement : 3137873
Date de dépôt : 19/12/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 19/12/2021
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de financement des ventes, services de financement de biens mobiliers.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12, Rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : @MARK, Cabinet d'Avocats
Adresse :
16, rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 540846
Date de demande : 18/01/2011
N° de BOPI : 2011-08
Date du BOPI : 25/02/2011

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2002-04
Date du BOPI : 25/01/2002

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2002-21

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2480619
Date de demande : 23/09/2011
N° de BOPI : 2011-46
Date du BOPI : 18/11/2011

19/12/2001 : IDEALIANCE
N° national/d'enregistrement : 3137873
Date de dépôt : 19/12/2001
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 19/12/2021
Statut : Marque expirée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de financement des ventes, services de financement de biens mobiliers.

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12, Rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : @MARK, Cabinet d'Avocats
Adresse :
16, rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 540846
Date de demande : 18/01/2011
N° de BOPI : 2011-08
Date du BOPI : 25/02/2011

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 2002-04
Date du BOPI : 25/01/2002

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 2002-21

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2480619
Date de demande : 23/09/2011
N° de BOPI : 2011-46
Date du BOPI : 18/11/2011

30/11/1998 : CREDIT MUTUEL FINANCEMENT LOCATIF
N° national/d'enregistrement : 98762273
Date de dépôt : 30/11/1998
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 30/11/2028
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Administration commerciale Conseils, informations ou renseignements d'affaires Affaires financières.
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 540846
Date de demande : 18/01/2011
N° de BOPI : 2011-08
Date du BOPI : 25/02/2011

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1999-02
Date du BOPI : 08/01/1999

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1999-20

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2384107
Date de demande : 11/09/2008
N° de BOPI : 2008-45

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2697675
Date de demande : 07/11/2018
N° de BOPI : 2019-09
Date du BOPI : 01/03/2019

14/11/1997 : SECURIBAIL
N° national/d'enregistrement : 97704186
Date de dépôt : 14/11/1997
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 14/11/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, consultations en matière d'assurances, courtage en assurances, informations en matière d'assurances, assurances de biens d'équipement loués, assurances de biens d'équipement en crédit-bail

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination
Référence associée à l'événement : 420595
Date de demande : 17/10/2005
N° de BOPI : 2005-46

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1997-51
Date du BOPI : 19/12/1997

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1998-17

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2349886
Date de demande : 04/09/2007
N° de BOPI : 2008-27

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2661026
Date de demande : 04/10/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

14/11/1997 : SECURIBAIL
N° national/d'enregistrement : 97704186
Date de dépôt : 14/11/1997
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 14/11/2027
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Assurances, consultations en matière d'assurances, courtage en assurances, informations en matière d'assurances, assurances de biens d'équipement loués, assurances de biens d'équipement en crédit-bail

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination
Référence associée à l'événement : 420595
Date de demande : 17/10/2005
N° de BOPI : 2005-46

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1997-51
Date du BOPI : 19/12/1997

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement sans modification
N° de BOPI : 1998-17

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2349886
Date de demande : 04/09/2007
N° de BOPI : 2008-27

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2661026
Date de demande : 04/10/2017
N° de BOPI : 2018-16
Date du BOPI : 20/04/2018

23/07/1996 : SODELEM CREDIT-BAIL ET LOCATION SOCIETE POUR LE DEVELOPPEMENT DE LA LOCATION D'EQUIPEMENT ET DE MATERIEL
N° national/d'enregistrement : 96635963
Date de dépôt : 23/07/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 23/07/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie :

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires Financières Crédit Bail - Location avec ou sans option d'achat

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société Anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 540846
Date de demande : 18/01/2011
N° de BOPI : 2011-08
Date du BOPI : 25/02/2011

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-35
Date du BOPI : 30/08/1996

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 1997-20

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2312526
Date de demande : 12/04/2006
N° de BOPI : 2007-15

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2620293
Date de demande : 07/06/2016
N° de BOPI : 2016-41
Date du BOPI : 14/10/2016

23/07/1996 : SODELEM CREDIT-BAIL ET LOCATION SOCIETE POUR LE DEVELOPPEMENT DE LA LOCATION D'EQUIPEMENT ET DE MATERIEL
N° national/d'enregistrement : 96635963
Date de dépôt : 23/07/1996
Lieu de dépôt : I.N.P.I. PARIS
Date d'expiration : 23/07/2026
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 36
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Affaires Financières Crédit Bail - Location avec ou sans option d'achat

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société Anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Transmission totale de propriété
Référence associée à l'événement : 540846
Date de demande : 18/01/2011
N° de BOPI : 2011-08
Date du BOPI : 25/02/2011

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Publication
N° de BOPI : 1996-35
Date du BOPI : 30/08/1996

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement avec modification
N° de BOPI : 1997-20

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2312526
Date de demande : 12/04/2006
N° de BOPI : 2007-15

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2620293
Date de demande : 07/06/2016
N° de BOPI : 2016-41
Date du BOPI : 14/10/2016

27/06/1991 : BAIL EQUIPEMENT
N° national/d'enregistrement : 1673681
Date de dépôt : 27/06/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 27/06/2031
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de location d'équipement à usages professionnels, notamment location de machines et d'appareils de bureau, de matériels et mobiliers de bureau;assurances et finances, services de financement, notamment crédit, crédit-bail et opérations financières, financement de stocks de matériels, financement de parcs de matériels destinés à la location;location d'exploitations agricoles, location de tous matériels pour les travaux publics, la construction, les terrassements, notamment location d'excavateurs, de bouldozeurs, de machines de chantier;location de machines à nettoyer;location d'installations frigorifiques, de chauffage, de climatisation;location de tous véhicules et engins de transport et de conteneurs, de silos, notamment d'aéronefs, de wagons, de bateaux, de voitures, de camions, d'autocars et autobus;location d'entrepôts, de garages, d'aires de stockage, de locaux d'exploitation;location d'appareils et accessoires cinématographiques, d'enregist-rements sonores, de films cinématographiques, de postes de télévision et d'écrans vidéo;location d'appareils et machines électriques de matériels informatiques et de programmes d'ordinateurs, de matériels de télécommunication et de traitement de l'information, de matériels d'enseignement et de communication d'entreprise;location de matériels pour les exploitations agricoles, d'élevage, sylvicole;location d'appareils distributeurs;exploitation de droits corporels et incorporels, notamment droits de propriété intellectuelle; droits de propriété industrielle, droits de propriété littéraire et artistique
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 37
  • N° de la classe : 39
  • N° de la classe : 41
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 45

Déposant 1 : CREDIT MUTUEL LEASING, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
17 bis, place des reflets, Tour D2
92988 Paris La Défense Cedex
FR

Mandataire 1 : @MARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16, rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 332247
Date de demande : 09/10/2001

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination
Référence associée à l'événement : 420595
Date de demande : 17/10/2005
N° de BOPI : 2005-46

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-50

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2201051
Date de demande : 26/06/2001
N° de BOPI : 2001-41

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2459410
Date de demande : 07/01/2011
N° de BOPI : 2011-08
Date du BOPI : 25/02/2011

Evènement 7 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2785290
Date de demande : 18/06/2021
N° de BOPI : 2021-34
Date du BOPI : 27/08/2021

27/06/1991 : BAIL EQUIPEMENT
N° national/d'enregistrement : 1673681
Date de dépôt : 27/06/1991
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 27/06/2021
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque verbale

Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Services de location d'équipement à usages professionnels, notamment location de machines et d'appareils de bureau, de matériels et mobiliers de bureau;assurances et finances, services de financement, notamment crédit, crédit-bail et opérations financières, financement de stocks de matériels, financement de parcs de matériels destinés à la location;location d'exploitations agricoles, location de tous matériels pour les travaux publics, la construction, les terrassements, notamment location d'excavateurs, de bouldozeurs, de machines de chantier;location de machines à nettoyer;location d'installations frigorifiques, de chauffage, de climatisation;location de tous véhicules et engins de transport et de conteneurs, de silos, notamment d'aéronefs, de wagons, de bateaux, de voitures, de camions, d'autocars et autobus;location d'entrepôts, de garages, d'aires de stockage, de locaux d'exploitation;location d'appareils et accessoires cinématographiques, d'enregist-rements sonores, de films cinématographiques, de postes de télévision et d'écrans vidéo;location d'appareils et machines électriques de matériels informatiques et de programmes d'ordinateurs, de matériels de télécommunication et de traitement de l'information, de matériels d'enseignement et de communication d'entreprise;location de matériels pour les exploitations agricoles, d'élevage, sylvicole;location d'appareils distributeurs;exploitation de droits corporels et incorporels, notamment droits de propriété intellectuelle; droits de propriété industrielle, droits de propriété littéraire et artistique
  • N° de la classe : 35
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 37
  • N° de la classe : 39
  • N° de la classe : 41
  • N° de la classe : 42
  • N° de la classe : 45

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12, Rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : @MARK, Cabinet d'Avocats
Adresse :
16, rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 332247
Date de demande : 09/10/2001

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination
Référence associée à l'événement : 420595
Date de demande : 17/10/2005
N° de BOPI : 2005-46

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 4 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1991-50

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2201051
Date de demande : 26/06/2001
N° de BOPI : 2001-41

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2459410
Date de demande : 07/01/2011
N° de BOPI : 2011-08
Date du BOPI : 25/02/2011

07/05/1984 : BE BAIL AVIATION
N° national/d'enregistrement : 1271792
Date de dépôt : 07/05/1984
Lieu de dépôt : INPI PARIS
Date d'expiration : 07/05/2024
Statut : Marque renouvelée
Type de marque : individuelle
Typologie : marque mixte

Commentaires sur la marque : Renouvellement du depot opere le:7 MAI 1974 A L'INPI No 173086 ET ENREGISTRE SOUS LE No 901723.
Classes de produits et services :
Classification : Nice
  • N° de la classe : 00
    Liste des Produits & Services pour cette classe : Tous services d'assurances et de finances;banques;agences de change;gérance de portefeuille;prêts sur gage;recouvrement de créances;loteries;émission de chèques de voyage et de lettres de crédit;agences immobilières (vente et location de fonds de commerce et d'immeubles);expertise immobilière;gérance d'immeubles.Tous services de transport et d'entrepôt;transport de personnes ou de marchandises;distribution d'eau et d'électricité, adduction d'eau;distribution de journaux;déménagement de mobilier;exploitation de transbordeurs;remorquage maritime, déchargement, renflouement de navires;conditionnement de produits;informations concernant les voyages;(agences de tourisme et de voyage, réservation de places);location de chevaux, de véhicules de transport;entrepôt;emmagasinage de marchandises dans un entrepôt en vue de leur préservation ou gardiennage;dépôt, gardiennage d'habits;garage de véhicules;location de réfrigérateurs; location de garages.
  • N° de la classe : 36
  • N° de la classe : 39
  • N° de la classe : 41

Déposant 1 : CM-CIC BAIL, Société anonyme
Numéro de SIREN : 642017834
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 PARIS
FR

Mandataire 1 : ATMARK, M. DEGRAVE Christophe
Adresse :
16 rue Milton
75009 PARIS
FR

Evènement 1 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement de dénomination
Référence associée à l'événement : 392603
Date de demande : 14/05/2004
N° de BOPI : 2004-25

Evènement 2 :
Type d'évènement : Inscription
Type d'inscription : Changement d'adresse
Référence associée à l'événement : 734774
Date de demande : 04/10/2018
N° de BOPI : 2018-44
Date du BOPI : 02/11/2018

Bénéficiare 1 : CM-CIC BAIL

Evènement 3 :
Type d'évènement : Enregistrement ancienne loi
N° de BOPI : 1984-43

Evènement 4 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2032754
N° de BOPI : 1994-23

Evènement 5 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2265607
Date de demande : 25/05/2004
N° de BOPI : 2004-40

Evènement 6 :
Type d'évènement : Renouvellement sans limitation
Référence associée à l'événement : 2555937
Date de demande : 15/04/2014
N° de BOPI : 2014-25
Date du BOPI : 20/06/2014

Publications au Bodacc :
20/10/2023 : Modifications générales

Annonce N°1849
NOJO : 09201MYG1848195
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : KOESTNER Claude ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SADANTRAS Christelle, Claudine ; Administrateur : SOFINACTIONCONRAD Thierry ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2LE MOALIGOU Carole ; Commissaire aux comptes titulaire : ERNST & YOUNG et Autres ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A
17/10/2023 : Modifications générales

Annonce N°2933
NOJO : 09201MYG1846703
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : KOESTNER Claude ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SADANTRAS Christelle, Claudine ; Administrateur : SOFINACTIONCONRAD Thierry ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : ERNST & YOUNG et Autres ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A
11/10/2023 : Modifications générales

Annonce N°2239
NOJO : 09201MYG1845355
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : KOESTNER Claude ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SADANTRAS Christelle, Claudine ; Administrateur : SOFINACTIONCONRAD Thierry ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : ERNST & YOUNG et Autres ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A
09/06/2023 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°5861
NOJO : 9201MYG17995400
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2022

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme
16/04/2023 : Modifications générales

Annonce N°2531
NOJO : 09201MYG1787727
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : KOESTNER Claude ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA ; Administrateur : SOFINACTIONCONRAD Thierry ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : ERNST & YOUNG et Autres ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A
05/01/2023 : Modifications générales

Annonce N°3949
NOJO : 09201MYG1765702
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : KOESTNER Claude ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : CICOVALBLOSSIER Pascal ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA ; Administrateur : SOFINACTIONCONRAD Thierry ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : ERNST & YOUNG et Autres ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A
19/06/2022 : Modifications générales

Annonce N°3984
NOJO : 09201MYG1686045
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : LAUGEL Pascal ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : CICOVALBLOSSIER Pascal ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA ; Administrateur : SOFINACTIONCONRAD Thierry ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : ERNST & YOUNG et Autres ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A
08/05/2022 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°3235
NOJO : 9201MYG16730950
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2021

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme
20/02/2022 : Modifications générales

Annonce N°3493
NOJO : 09201MYG1655627
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : LAUGEL Pascal ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : CICOVALBLOSSIER Pascal ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA ; Administrateur : SOFINACTIONCONRAD Thierry ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I ; Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES
21/05/2021 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°3074
NOJO : 9201MYG15588610
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2020

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme
16/02/2021 : Modifications générales

Annonce N°3081
NOJO : 09201MYG1527668
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : LAUGEL Pascal ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : CICOVALBLOSSIER Pascal ; Administrateur : VALIMAR 3 ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA ; Administrateur : SOFINACTIONCONRAD Thierry ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I ; Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES
20/12/2020 : Modifications générales

Annonce N°4252
NOJO : 09201MYG1508084
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : Pascal ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : CICOVALBLOSSIER Pascal ; Administrateur : VALIMAR 3 ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA ; Administrateur : SOFINACTION SAS ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I ; Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES
09/07/2020 : Modifications générales

Annonce N°4237
NOJO : 09201MYG1458735
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : DANGEL Rene ; Directeur général : SALZMAN Pierre ; Administrateur : CICOVALBLOSSIER Pascal ; Administrateur : VALIMAR 3 ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA ; Administrateur : SOFINACTION SAS ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I ; Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES
30/06/2020 : Modifications générales

Annonce N°2569
NOJO : 09201MYG1455884
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Directeur général : QUIRIN Fredy ; Président du conseil d'administration : DANGEL Rene ; Administrateur : CICOVALBLOSSIER Pascal ; Administrateur : VALIMAR 3 ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA ; Administrateur : SOFINACTION SAS ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I ; Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES
22/05/2020 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°7120
NOJO : 9201MYG14476290
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2019

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme
28/11/2019 : Modifications générales

Annonce N°5736
NOJO : 09201MYG1412133
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur la dénomination.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
Forme juridique : Société anonyme
06/11/2019 : Modifications générales

Annonce N°3503
NOJO : 09201MYG1406285
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification survenue sur l'administration.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Directeur général : QUIRIN Fredy ; Président du conseil d'administration : DANGEL Rene ; Administrateur : CICOVALBLOSSIER Pascal ; Administrateur : VALIMAR 3 ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS ; Administrateur : UGEPAR SERVICESGROEBER Jean Claude ; Administrateur : PLACINVEST SA ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA ; Administrateur : SOFINACTION SAS ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTSNAVARRE Stéphane Daniel Ernest ; Administrateur : GESTEUROP ; Administrateur : UFIGESTION 2GRUMELLON Christian ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I ; Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES
04/06/2019 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°11398
NOJO : 119201448605741
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2018

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
18/11/2018 : Modifications générales

Annonce N°2370
NOJO : 920119201434653
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification de représentant.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : DANGEL Rene en fonction le 27 Juin 2017 ; Directeur général : QUIRIN Fredy en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : MARSOVALOR SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : PLACINVEST SA en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : SOFINACTION SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CICOR SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : UFIGESTION 2 représenté par GRUMELLON Christian modification le 20 Juillet 2017 ; Administrateur : ADEPI représenté par BLOSSIER Pascal modification le 23 Novembre 2017 ; Administrateur : GESTEUROP en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CICOVAL en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : UGEPAR SERVICES représenté par GROEBER Jean Claude modification le 13 Mars 2018 ; Administrateur : VALIMAR 3 en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 27 Juin 2017
07/06/2018 : Modifications générales

Annonce N°3447
NOJO : 920119201421470
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification du capital.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
Montant du capital : 35353530.00 EUR
05/06/2018 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°7450
NOJO : 119201420298614
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2017

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
15/03/2018 : Modifications générales

Annonce N°2675
NOJO : 920119201414730
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification de représentant.

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : DANGEL Rene en fonction le 27 Juin 2017 ; Directeur général : QUIRIN Fredy en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CIC PARTICIPATIONS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : MARSOVALOR SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : PLACINVEST SA en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : SOFINACTION SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CICOR SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : IMPEX FINANCE SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : UFIGESTION 2 représenté par GRUMELLON Christian modification le 20 Juillet 2017 ; Administrateur : ADEPI représenté par BLOSSIER Pascal modification le 23 Novembre 2017 ; Administrateur : GESTEUROP en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CICOVAL en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : UGEPAR SERVICES représenté par GROEBER Jean Claude modification le 13 Mars 2018 ; Administrateur : VALIMAR 3 en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 27 Juin 2017
28/11/2017 : Modifications générales

Annonce N°2011
NOJO : 920119201406776
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Descriptif : Modification de représentant..

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration : DANGEL Rene en fonction le 27 Juin 2017 ; Directeur général : QUIRIN Fredy en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CIC ASSOCIES -SAS- en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CIC PARTICIPATIONS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : MARSOVALOR SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : PLACINVEST SA en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : SOFINACTION SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CICOR SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : IMPEX FINANCE SAS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTS en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : UFIGESTION 2 représenté par GRUMELLON Christian modification le 20 Juillet 2017 ; Administrateur : ADEPI représenté par BLOSSIER Pascal modification le 23 Novembre 2017 ; Administrateur : GESTEUROP en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : CICOVAL en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : UGEPAR SERVICES en fonction le 27 Juin 2017 ; Administrateur : VALIMAR 3 en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES en fonction le 27 Juin 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 27 Juin 2017
10/08/2017 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°10929
NOJO : 119201398965524
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE NANTERRE (92)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2016

Numéro d'identification : RCS Nanterre 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
30/12/2016 : Modifications générales

Annonce N°1585
NOJO : 7501BP1995B0701
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration et le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
nomination de l'Administrateur : CICOVAL représenté par Sensenbrenner Marie Rose Adresse : 7 bis rue du Colonel Oudot 75012 Paris, nomination de l'Administrateur : UGEPAR SERVICES représenté par Violi Didier Adresse : 845 chemin des Ifs 69620 Le Bois-d'Oingt, nomination de l'Administrateur : VALIMAR 3 représenté par Mathioudakis Jean Marc Adresse : 29 boulevard du Monument - Eoures 13011 Marseille
Montant du capital : 26187800 EUR
28/09/2016 : Modifications générales

Annonce N°730
NOJO : BXB16270000975Y
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification de l'Administrateur MARSOVALOR SAS représenté par , Langard Philippe Adresse : 3 rue Specklin 67000 Strasbourg
Montant du capital : 26187800 EUR
21/07/2016 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°4471
NOJO : 75012016S034647
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2015

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
29/06/2016 : Modifications générales

Annonce N°812
NOJO : BXB161790018058
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration et le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Président du conseil d'administration partant : Fradin, Alain, nomination du Président du conseil d'administration : Dangel, Rene, modification de l'Administrateur CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC représenté par , Fersing Marie Luce Adresse : 21 rue Verniquet 75017 Paris, Administrateur partant : Vidal, Philippe, Administrateur partant : CICOVAL SAS, modification de l'Administrateur SOFINACTION SAS représenté par , Ander Christian Adresse : 6 allée des Platanes 78870 Bailly, Administrateur partant : UGEPAR SERVICES SAS, Commissaire aux comptes titulaire partant : ERNST ET YOUNG ET AUTRES, nomination du Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.
A.
, Commissaire aux comptes suppléant partant : Boris, Etienne, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I
Montant du capital : 26187800 EUR
23/08/2015 : Modifications générales

Annonce N°969
NOJO : BXB15226001487O
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification de l'Administrateur VTP 5 - INVESTISSEMENTS représenté par , Cortot Luc Adresse : 101 le Plessis 85170 Le Poiré-sur-Vie
Montant du capital : 26187800 EUR
15/07/2015 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°13875
NOJO : 75012015S027957
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2014

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
05/02/2015 : Modifications générales

Annonce N°1230
NOJO : BXB15029001680U
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'activité de l'établissement principal

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
Montant du capital : 26187800 EUR
23/12/2014 : Modifications générales

Annonce N°905
NOJO : BXB14350001365Q
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration et le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Administrateur partant : PARGESTION 3, Administrateur partant : PARGESTION 5, nomination de l'Administrateur : ADEPI représenté par Salmon Christophe Adresse : 32 impasse Victor Schoelcher 45800 Saint Jean de Braye, nomination de l'Administrateur : GESTEUROP représenté par Nicolas Eric Adresse : 6 rue des Chalets 53000 Laval
Montant du capital : 26187800 EUR
20/08/2014 : Modifications générales

Annonce N°1380
NOJO : BXB142240013972
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification de l'Administrateur CICOVAL SAS
Montant du capital : 26187800 EUR
30/06/2014 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°11614
NOJO : 75012014S026662
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2013

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
19/06/2014 : Modifications générales

Annonce N°1568
NOJO : BXB14163002169G
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification de l'Administrateur VTP-1 INVESTISSEMENTS SA représenté par , le Roy Christophe Adresse : 2 avenue Jean Claude Bonduelle 44000 Nantes
Montant du capital : 26187800 EUR
04/06/2014 : Modifications générales

Annonce N°1497
NOJO : BXB14147002490X
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Directeur général partant : Mairot, Bernard, nomination du Directeur général : Quirin, Fredy
Montant du capital : 26187800 EUR
02/02/2014 : Modifications générales

Annonce N°1074
NOJO : BXB14027001174U
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration et le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
nomination de l'Administrateur : MARSOVALOR SAS
Montant du capital : 26187800 EUR
30/01/2014 : Modifications générales

Annonce N°1225
NOJO : BXB14023001578M
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration et le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification de l'Administrateur Vidal, Philippe, modification de l'Administrateur MARSOVALOR SAS représenté par , Reale Mario Adresse : 1 avenue de l'Europe 77144 Montévrain
Montant du capital : 26187800 EUR
17/12/2013 : Modifications générales

Annonce N°1506
NOJO : BXB13344002062V
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification de l'Administrateur CIC ASSOCIES -SAS- représenté par , Guerry Freddy Adresse : 9 bis rue du Sacré Coeur 49450 Saint-André-de-la-Marche
Montant du capital : 26187800 EUR
15/09/2013 : Modifications générales

Annonce N°692
NOJO : BXB13252001178W
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Administrateur partant : UFIGESTION 3
Montant du capital : 26187800 EUR
27/07/2013 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°9443
NOJO : BXC13197014735O
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2012

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
18/07/2012 : Modifications générales

Annonce N°2044
NOJO : BXB121950019682
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le représentant permanent

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
modification de l'Administrateur SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS représenté par , Bourgade Isabelle Adresse : 8 chemin de Fond Rose 69300 Caluire-et-Cuire
Montant du capital : 26187800 EUR
06/07/2012 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°14348
NOJO : BXC121780141038
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2011

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
12/07/2011 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°10885
NOJO : BXC11179013532T
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2010

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Adresse :
12 rue Gaillon
75002 Paris
02/02/2011 : Modifications générales

Annonce N°1958
NOJO : BXB11027002619W
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Administrateur partant : VTP 5 INVESTISSEMENT représentée par VRIGNON, Joseph, Adresse : 227 rue de Richelieu 85170 Les Lucs Sur Boulogne, Administrateur partant : PARGESTION 3 représentée par SALMON, Christophe, Adresse : 32 impasse Victor Schoelcher 45800 Saint Jean de Braye, Administrateur partant : PARGESTION 5 représentée par NICOLAS, Eric, Adresse : 6 rue des Chalets 53000 Laval, Administrateur partant : UFIGESTION 2 représentée par TETEDOIE, Alain, Adresse : 5 rue des Péniches 44450 Saint Julien de Concelles, Administrateur partant : UFIGESTION 3 représentée par NAHMANI, Léon, Adresse : Parc Sainte-Victoire le Pourpier 29 avenue d'Oraison 13100 Aix En Provence, Administrateur partant : VTP 5 INVESTISSEMENT représentée par VRIGNON, Joseph, Adresse : 227 rue de Richelieu 85170 Les Lucs Sur Boulogne, Administrateur partant : PARGESTION 3 représentée par SALMON, Christophe, Adresse : 32 impasse Victor Schoelcher 45800 Saint Jean de Braye, Administrateur partant : PARGESTION 5 représentée par NICOLAS, Eric, Adresse : 6 rue des Chalets 53000 Laval, Administrateur partant : UFIGESTION 2 représentée par TETEDOIE, Alain, Adresse : 5 rue des Péniches 44450 Saint Julien de Concelles, Administrateur partant : UFIGESTION 3 représentée par NAHMANI, Léon, Adresse : Parc Sainte-Victoire le Pourpier 29 avenue d'Oraison 13100 Aix En Provence, nomination de l'Administrateur : VTP 5 INVESTISSEMENT représentée par VRIGNON, Joseph, Adresse : 227 rue de Richelieu 85170 Les Lucs Sur Boulogne, nomination de l'Administrateur : PARGESTION 3 représentée par SALMON, Christophe, Adresse : 32 impasse Victor Schoelcher 45800 Saint Jean de Braye, nomination de l'Administrateur : PARGESTION 5 représentée par NICOLAS, Eric, Adresse : 6 rue des Chalets 53000 Laval, nomination de l'Administrateur : UFIGESTION 2 représentée par TETEDOIE, Alain, Adresse : 5 rue des Péniches 44450 Saint Julien de Concelles, nomination de l'Administrateur : UFIGESTION 3 représentée par NAHMANI, Léon, Adresse : Parc Sainte-Victoire le Pourpier 29 avenue d'Oraison 13100 Aix En Provence, nomination de l'Administrateur : VTP 5 - INVESTISSEMENTS représentée par VRIGNON, Joseph, Adresse : 227 rue de Richelieu 85170 Les Lucs-sur-Boulogne, nomination de l'Administrateur : PARGESTION 3 représentée par SALMON, Christophe, Adresse : 32 impasse Victor Schoelcher 45800 Saint-Jean-de-Braye, nomination de l'Administrateur : PARGESTION 5 représentée par NICOLAS, Eric, Adresse : 6 rue des Châlets 53000 Laval, nomination de l'Administrateur : UFIGESTION 2 représentée par TETEDOIE, Alain, Adresse : 5 rue des Péniches 44450 Saint-Julien-de-Concelles
Montant du capital : 26187800 EUR

Siège social :
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 Paris
11/07/2010 : Modifications générales

Annonce N°1990
NOJO : BXB101860023949
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur l'administration

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Administration :
Commissaire aux comptes suppléant partant : Coll, Pierre, Commissaire aux comptes suppléant partant : Macioce, Pascal, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : Boris, Etienne, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : PICARLE ET ASSOCIES
Montant du capital : 21844942 EUR

Siège social :
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 Paris
08/07/2010 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°8868
NOJO : BXC10169017680E
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2009

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Adresse :
12 R GAILLON
75002 PARIS
13/08/2009 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°9774
NOJO : BXC08219029375M
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2008

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Adresse :
12 rue Gaillon
75002 Paris
11/02/2009 : Modifications générales

Annonce N°699
NOJO : BXB08037004582D
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Descriptif : modification survenue sur le capital (augmentation) et SOCIETE AYANT PARTICIPE A L'OPERATION DE FUSION : SNVB FINANCEMENTS SOCIETE ANONYME 4 pl André Maginot 54000 Nancy 763 800 141 RCS NANCY

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme
Montant du capital : 21844942 EUR

Siège social :
Adresse :
12 rue Gaillon
75002 Paris
26/07/2008 : Comptes annuels et rapports

Annonce N°8541
NOJO : BXC08204000803J
Déposée au GREFFE DU TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS (75)
Type de dépot : Comptes annuels et rapports
Date de clôture : 31/12/2007

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM - CIC BAIL
Forme juridique : Société anonyme

Adresse :
12 rue Gaillon
75002 Paris
06/01/2008 : Extrait de jugement

Annonce N°2512
NOJO : BXA07354001135D
Déposée au TRIBUNAL DE GRANDE INSTANCE DE BONNEVILLE (74)
Identifiant client : 20071219FV0045

Extrait de jugement du 17 janvier 2007
Nature : Jugement d'homologation de l'accord
Complément :
Jugement d'homologation d'accord de conciliation, intervenu le 11 décembre 2006. Dit qu'il est mis fin à la procédure de conciliation. Conciliateur : S.E.L.A.R.L. Gomis, 15 avenue des Allobroges, 74200 Thonon-les-Bains

Numéro d'identification : RCS Bonneville 350 205 134
Dénomination : S.A.R.L. CREA
Forme juridique : S.A.R.L.

Activité : non précisée

Adresse :
215 avenue de la Roche Parnale
Zone Industrielle La Motte Longue
74130 Bonneville

Numéro d'identification : RCS Bonneville 431 234 228
Dénomination : S.A.R.L. PYROCHIMIE MONEFRA
Forme juridique : S.A.R.L.

Activité : non précisée

Adresse :
215 avenue de la Roche Parnale
Zone Industrielle La Motte Longue
74130 Bonneville

Numéro d'identification : RCS Bonneville 449 015 031
Dénomination : S.C.I. J3M
Forme juridique : S.C.I.

Activité : non précisée

Adresse :
215 avenue de la Roche Parnale
Zone Industrielle La Motte Longue
74130 Bonneville

Numéro d'identification : RCS Paris 340 785 385
Dénomination : G.C.E. BAIL
Forme juridique : S.A. à Conseil d'administration

Activité : non précisée

Adresse :
32 rue Beaujon
75008 Paris

Numéro d'identification : RCS Grenoble 384 006 029
Dénomination : CAISSE D'EPARGNE DES ALPES
Forme juridique : S.A. Coop. à directoire

Activité : non précisée

Adresse :
10 rue Hébert
38043 Grenoble

Numéro d'identification : RCS Lyon 954 507 976
Dénomination : LA LYONNAISE DE BANQUE
Forme juridique : S.A. à Conseil d'administration

Activité : non précisée

Adresse :
8 rue de la République
69000 Lyon

Numéro d'identification : RCS Paris 642 017 834
Dénomination : CM CIC BAIL
Forme juridique : S.A. Conseil d'administration

Activité : non précisée

Adresse :
12 rue Gaillon
75002 Paris

Numéro d'identification : RCS Créteil 320 252 489
Dénomination : OSEO BDPME
Forme juridique : S.A. à Directoire

Activité : non précisée

Adresse :
27/31 avenue du Général Leclerc
94710 Maison-Alfort

Numéro d'identification : RCS Paris 552 120 222
Dénomination : SOCIETE GENERALE ET SA FILIAL SOGELEASE
Forme juridique : S.A. à Conseil d'administration

Activité : non précisée

Adresse :
29 boulevard Haussmann
75009 Paris

Nom : BODO Lionel
RCS non inscrit.

Adresse :
chez Chardon
74130 Ayse
Historique de l'unité légale :
20/06/2022 : caractère employeur
Caractère employeur : Non
23/03/2020 : dénomination
Dénomination : CREDIT MUTUEL LEASING
20/11/2019 : dénomination
Dénomination : CM CIC BAIL
16/10/2019 : économie sociale et solidaire
Economie sociale et solidaire : Oui
04/10/2018 : économie sociale et solidaire
Economie sociale et solidaire : Oui
04/07/2017 : code NIC
Code NIC : 01125
01/01/2008 : activité principale
Activité principale : Crédit-bail (NAFRev2 : 64.91Z)
01/01/2003 : dénomination
Dénomination : CM - CIC BAIL
25/12/1993 : activité principale
Activité principale : Crédit-bail (NAF1993 : 65.2A)
Représentants légaux :
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Physique

Nom : DANGEL Rene
Né le 05/11/1952 à Thionville (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Président du conseil d'administration

Adresse :
13 R JEAN HOLWEG
67550 Vendenheim
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Physique

Nom : QUIRIN Fredy
Né le 21/05/1959 à Bettwiller (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Directeur général

Adresse :
13 R ALBERT SCHWEITZER
67270 Schwindratzheim
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC
Siren : 542016381
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 AV DE PROVENCE
75009 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : CIC ASSOCIES -SAS-
Siren : 331719708
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
60 R DE LA VICTOIRE
75009 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : MARSOVALOR SAS
Siren : 414431387
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : PLACINVEST SA
Siren : 414307256
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : SOFINACTION SAS
Siren : 312212772
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
28 AV DE L OPERA
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS
Siren : 692014277
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA
Siren : 401856471
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : VTP 5 - INVESTISSEMENTS
Siren : 420943748
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : UFIGESTION 2
Siren : 479349607
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
Représentant permanent

Nom : GRUMELLON Christian
Né le 25/10/1961 à Dinard (FRANCE)
Nationalité : Française
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : ADEPI
Siren : 331618074
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 rue Gaillon
75002 Paris
FRANCE
Représentant permanent

Nom : BLOSSIER Pascal
Né le 17/04/1962 à Chinon (FRANCE)
Nationalité : Française
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : GESTEUROP
Siren : 380657387
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : CICOVAL
Siren : 399017110
Forme juridique : Société par actions simplifiée à associé unique
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : UGEPAR SERVICES
Siren : 341594349
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
48 R DES PETITS CHAMPS
75002 Paris
FRANCE
Représentant permanent

Nom : GROEBER Jean Claude
Né le 20/08/1955 à Audincourt (FRANCE)
Nationalité : Française
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : VALIMAR 3
Siren : 488600958
Forme juridique : Société par actions simplifiée à associé unique
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT
Siren : 672006483
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Commissaire aux comptes titulaire

Adresse :
63 R DE VILLIERS
92200 Neuilly-sur-Seine
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : KPMG S.A.
Siren : 775726417
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Commissaire aux comptes titulaire

Adresse :
2 AV GAMBETTA
Tour Eqho
92066 Paris la Défense CEDEX
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : PICARLE ET ASSOCIES
Siren : 410105894
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Commissaire aux comptes suppléant

Adresse :
FG DE L'ARCHE, 11 ALLEE
DE L'ARCHE
92037 Paris la Défense CEDEX
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : KPMG AUDIT FS I
Siren : 512802596
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Commissaire aux comptes suppléant

Adresse :
2 AV GAMBETTA
Tour Eqho
92066 Paris la Défense CEDEX
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Physique

Nom : DANGEL Rene
Né le 05/11/1952 à Thionville (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Président du conseil d'administration

Adresse :
13 R JEAN HOLWEG
67550 Vendenheim
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Physique

Nom : QUIRIN Fredy
Né le 21/05/1959 à Bettwiller (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Directeur général

Adresse :
13 R ALBERT SCHWEITZER
67270 Schwindratzheim
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC
Siren : 542016381
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 AV DE PROVENCE
75009 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : CIC ASSOCIES -SAS-
Siren : 331719708
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
60 R DE LA VICTOIRE
75009 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : MARSOVALOR SAS
Siren : 414431387
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : PLACINVEST SA
Siren : 414307256
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : SOFINACTION SAS
Siren : 312212772
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
28 AV DE L OPERA
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS
Siren : 692014277
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA
Siren : 401856471
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : VTP 5 - INVESTISSEMENTS
Siren : 420943748
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : UFIGESTION 2
Siren : 479349607
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
Représentant permanent

Nom : GRUMELLON Christian
Né le 25/10/1961 à Dinard (FRANCE)
Nationalité : Française
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : ADEPI
Siren : 331618074
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 rue Gaillon
75002 Paris
FRANCE
Représentant permanent

Nom : BLOSSIER Pascal
Né le 17/04/1962 à Chinon (FRANCE)
Nationalité : Française
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : GESTEUROP
Siren : 380657387
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : CICOVAL
Siren : 399017110
Forme juridique : Société par actions simplifiée à associé unique
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : UGEPAR SERVICES
Siren : 341594349
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
48 R DES PETITS CHAMPS
75002 Paris
FRANCE
Représentant permanent

Nom : GROEBER Jean Claude
Né le 20/08/1955 à Audincourt (FRANCE)
Nationalité : Française
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : VALIMAR 3
Siren : 488600958
Forme juridique : Société par actions simplifiée à associé unique
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 R GAILLON
75002 Paris
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT
Siren : 672006483
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Commissaire aux comptes titulaire

Adresse :
63 R DE VILLIERS
92200 Neuilly-sur-Seine
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : KPMG S.A.
Siren : 775726417
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Commissaire aux comptes titulaire

Adresse :
2 AV GAMBETTA
Tour Eqho
92066 Paris la Défense CEDEX
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : PICARLE ET ASSOCIES
Siren : 410105894
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Commissaire aux comptes suppléant

Adresse :
FG DE L'ARCHE, 11 ALLEE
DE L'ARCHE
92037 Paris la Défense CEDEX
FRANCE
25/01/2019 : Nouveau dirigeant
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Personne Morale

Nom : KPMG AUDIT FS I
Siren : 512802596
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Commissaire aux comptes suppléant

Adresse :
2 AV GAMBETTA
Tour Eqho
92066 Paris la Défense CEDEX
FRANCE
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Physique

Nom : Dangel Rene
Né le 05/11/1952 à Thionville (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Président du conseil d'administration

Adresse :
13 rue Jean Holweg
67550 Vendenheim
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Physique

Nom : Quirin Fredy
Né le 21/05/1959 à Bettwiller (FRANCE)
Nationalité : Française
Qualité : Directeur général

Adresse :
13 rue Albert Schweitzer
67270 Schwindratzheim
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC
Siren : 542016381
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 avenue de Provence
75009 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Giroire (Fersing) Marie Luce
Né le 20/03/1960 à Moncoutant (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
21 rue Verniquet
75017 Paris
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : CIC ASSOCIES -SAS-
Siren : 331719708
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
60 rue de la Victoire
75009 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Guerry Freddy
Né le 10/09/1973 à Cholet (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
9 bis rue du Sacré Coeur
Saint-André-de-la-Marche
49450 SEVREMOINE
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : CIC PARTICIPATIONS
Siren : 349744193
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : GRIOT Didier
Né le 05/02/1955 à Lyon (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
97 avenue Victor Hugo
26000 Valence
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : MARSOVALOR SAS
Siren : 414431387
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Langard Philippe
Né le 10/02/1974 à Metz (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
3 rue Specklin
67000 Strasbourg
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : PLACINVEST SA
Siren : 414307256
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Becouze Jean-Marc
Né le 09/11/1964 à Saint-Rémy (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
45 rue Fleurie
14480 Lantheuil
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : SOFINACTION SAS
Siren : 312212772
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
28 avenue de l'Opéra
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Ander Christian
Né le 19/04/1958 à Strasbourg (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
6 allée des Platanes
78870 Bailly
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : SOCIETE D'ETUDES ECONOMIQUES ET FINANCIERES INTERNATIONALES SAS
Siren : 692014277
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Bourgade Isabelle
Né le 07/12/1958 à Clermont-Ferrand (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
8 chemin de Fond Rose
69300 Caluire-et-Cuire
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : CICOR SAS
Siren : 420796161
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : DAMBRE Jean-Luc
Né le 13/05/1955 à ENNETIERES (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
6 place Vandermeersch
59700 Marcq en Baroeul
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : IMPEX FINANCE SAS
Siren : 552149940
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
28 avenue de l'Opéra
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : MONIER (RIBAULT) Pascale
Né le 05/05/1962 à VILLERS (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
3 avenue de l'Europe
78400 Châtou
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : VTP-1 INVESTISSEMENTS SA
Siren : 401856471
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : le Roy Christophe
Né le 20/08/1965 à Paris (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
2 avenue Jean Claude Bonduelle
44000 Nantes
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : VTP 5 - INVESTISSEMENTS
Siren : 420943748
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Cortot Luc
Né le 21/01/1953 à Meaux (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
101 le Plessis
85170 Le Poiré-sur-Vie
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : UFIGESTION 2
Siren : 479349607
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : TETEDOIE Alain
Né le 16/05/1964 à Le (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
5 rue des Péniches
44450 Saint-Julien-de-Concelles
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : ADEPI
Siren : 331618074
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Salmon Christophe
Né le 03/03/1970 à Blois (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
32 impasse Victor Schoelcher
45800 Saint Jean de Braye
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : GESTEUROP
Siren : 380657387
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Nicolas Eric
Né le 31/07/1962 à Dijon (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
6 rue des Chalets
53000 Laval
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : CICOVAL
Siren : 399017110
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
6 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Sensenbrenner Marie Rose
Né le 21/05/1960 à Strasbourg (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
7 bis rue du Colonel Oudot
75012 Paris
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : UGEPAR SERVICES
Siren : 341594349
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
48 rue des Petits Champs
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Violi Didier
Né le 25/10/1954 à Metz (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
845 chemin des Ifs
69620 Le Bois-d'Oingt
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : VALIMAR 3
Siren : 488600958
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Administrateur

Adresse :
4 rue Gaillon
75002 Paris
France
Représentant permanent

Nom : Mathioudakis Jean Marc
Né le 13/07/1961 à Marseille (FRANCE)
Nationalité : Française

Adresse :
29 boulevard du Monument - Eoures
13011 Marseille
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT
Siren : 672006483
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Commissaire aux comptes titulaire

Adresse :
63 rue de Villiers
92200 Neuilly sur Seine
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : KPMG S.A.
Siren : 775726417
Forme juridique : Société anonyme
Qualité : Commissaire aux comptes titulaire

Adresse :
Tour Eqho
2 avenue Gambetta
92066 Paris la Défense CEDEX
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : PICARLE ET ASSOCIES
Siren : 410105894
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Commissaire aux comptes suppléant

Adresse :
faubourg de l'Arche, 11 allée de l'Arche
92037 Paris la Defense CEDEX
France
02/02/2017 : Nouveau dirigeant
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Personne Morale

Nom : KPMG AUDIT FS I
Siren : 512802596
Forme juridique : Société par actions simplifiée
Qualité : Commissaire aux comptes suppléant

Adresse :
Tour Eqho
2 avenue Gambetta
92066 Paris la Défense CEDEX
France
Dépôts des actes :
17/01/2019 : Lettre de démission
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°5782 déposé le 25/01/2019
Etat : Déposé
Décision : Démission(s) d'administrateur(s)
04/10/2018 : Lettre de démission
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°105364 déposé le 15/11/2018
Etat : Déposé
Décision : Démission(s) d'administrateur(s)
26/04/2018 : Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°54013 déposé le 16/05/2018
Etat : Déposé
Décision : Fin de mandat d'administrateur
16/04/2018 : Acte
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°62640 déposé le 05/06/2018
Etat : Déposé
Décision : Augmentation du capital social
16/04/2018 : Acte
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°62640 déposé le 05/06/2018
Etat : Déposé
Décision : Modification(s) statutaire(s)
20/02/2018 : Document relatif au bénéficiaire effectif
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°46098 déposé le 28/04/2018
Etat : Déposé
20/02/2018 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°62640 déposé le 05/06/2018
Etat : Déposé
Décision : Décision d'augmentation
20/02/2018 : Statuts mis à jour
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°62640 déposé le 05/06/2018
Etat : Déposé
30/01/2018 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°62640 déposé le 05/06/2018
Etat : Déposé
19/06/2017 : Liste des sièges sociaux antérieurs
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°22942 déposé le 27/06/2017
Etat : Déposé
30/05/2017 : Statuts mis à jour
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°22942 déposé le 27/06/2017
Etat : Déposé
21/02/2017 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°22942 déposé le 27/06/2017
Etat : Déposé
Décision : Transfert du siège social
28/11/2016 : Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°125290 déposé le 20/12/2016
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) d'administrateur(s)
28/11/2016 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°125290 déposé le 20/12/2016
Etat : Déposé
Décision : Nomination de représentant permanent X3
24/08/2016 : Acte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°92001 déposé le 16/09/2016
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
24/05/2016 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Changement(s) d'administrateur(s)
24/05/2016 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Renouvellement(s) de mandat(s) d'administrateur(s)
24/05/2016 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Renouvellement de mandat de commissaire aux comptes titulaire
24/05/2016 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Renouvellement de mandat de commissaire aux comptes suppléant
24/05/2016 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Changement de commissaire aux comptes suppléant
24/05/2016 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Renouvellement(s) de mandat(s) d'administrateur(s)
24/05/2016 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Changement de président
24/05/2016 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Renouvellement de mandat de directeur général
24/05/2016 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Démission(s) d'administrateur(s)
01/07/2015 : Acte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°75350 déposé le 06/08/2015
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
17/12/2014 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6265 déposé le 21/01/2015
Etat : Déposé
16/12/2014 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6265 déposé le 21/01/2015
Etat : Déposé
Décision : Extension de l'objet social
16/12/2014 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6265 déposé le 21/01/2015
Etat : Déposé
Décision : Modification(s) statutaire(s)
18/11/2014 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°114010 déposé le 08/12/2014
Etat : Déposé
Décision : Démission(s) d'administrateur(s)
18/11/2014 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°114010 déposé le 08/12/2014
Etat : Déposé
Décision : Cooptation d'administrateurs
10/07/2014 : Acte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°73675 déposé le 04/08/2014
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
23/05/2014 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60160 déposé le 17/06/2016
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
04/04/2014 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°50333 déposé le 04/06/2014
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
12/02/2014 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°44825 déposé le 19/05/2014
Etat : Déposé
Décision : Changement de directeur général
21/12/2013 : Acte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°5038 déposé le 17/01/2014
Etat : Déposé
Décision : Nomination de représentant permanent
02/12/2013 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4800 déposé le 16/01/2014
Etat : Déposé
Décision : Changement de directeur général
02/12/2013 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4800 déposé le 16/01/2014
Etat : Déposé
Décision : Renouvellement de mandat de président
23/10/2013 : Acte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°108160 déposé le 02/12/2013
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
08/07/2013 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°79467 déposé le 30/08/2013
Etat : Déposé
Décision : Démission(s) d'administrateur(s)
15/05/2012 : Acte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°60729 déposé le 03/07/2012
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
20/05/2011 : Acte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°54223 déposé le 06/06/2011
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
24/11/2010 : Déclaration de conformité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4574 déposé le 17/01/2011
Etat : Déposé
29/10/2010 : Procès-verbal d'assemblée générale mixte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4574 déposé le 17/01/2011
Etat : Déposé
Décision : Apport du patrimoine de la société dans le cadre d'une fusion
29/10/2010 : Procès-verbal d'assemblée générale mixte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4574 déposé le 17/01/2011
Etat : Déposé
Décision : Augmentation du capital social
29/10/2010 : Procès-verbal d'assemblée générale mixte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4574 déposé le 17/01/2011
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) d'administrateur(s)
29/10/2010 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4574 déposé le 17/01/2011
Etat : Déposé
Décision : Nomination de représentant permanent 5 actes
29/10/2010 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4574 déposé le 17/01/2011
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent 2 actes
29/10/2010 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4574 déposé le 17/01/2011
Etat : Déposé
Décision : Délégation de pouvoir
29/10/2010 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°4574 déposé le 17/01/2011
Etat : Déposé
05/10/2010 : Rapport du commissaire à la fusion
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°90381 déposé le 14/10/2010
Etat : Déposé
24/09/2010 : Traité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°83827 déposé le 27/09/2010
Etat : Déposé
Décision : Projet de fusion SODELEM
19/07/2010 : Ordonnance
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°63579 déposé le 21/07/2010
Etat : Déposé
Décision : Nomination de commissaire à la fusion
04/05/2010 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°54082 déposé le 24/06/2010
Etat : Déposé
Décision : Changement de commissaire aux comptes suppléant
01/07/2009 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°63753 déposé le 24/07/2009
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
19/05/2009 : Procès-verbal d'assemblée générale mixte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°55649 déposé le 01/07/2009
Etat : Déposé
Décision : Modification(s) statutaire(s)
19/05/2009 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°55649 déposé le 01/07/2009
Etat : Déposé
24/04/2009 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°44678 déposé le 02/06/2009
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
19/12/2008 : Déclaration de conformité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6219 déposé le 23/01/2009
Etat : Déposé
15/12/2008 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6219 déposé le 23/01/2009
Etat : Déposé
Décision : Apport du patrimoine de la société dans le cadre d'une fusion
15/12/2008 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6219 déposé le 23/01/2009
Etat : Déposé
Décision : Augmentation du capital social
15/12/2008 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6219 déposé le 23/01/2009
Etat : Déposé
Décision : Modification(s) statutaire(s)
15/12/2008 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6219 déposé le 23/01/2009
Etat : Déposé
12/12/2008 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6219 déposé le 23/01/2009
Etat : Déposé
Décision : Fusion définitive
17/11/2008 : Rapport du commissaire aux apports
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°102993 déposé le 19/11/2008
Etat : Déposé
30/09/2008 : Traité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°99931 déposé le 06/11/2008
Etat : Déposé
Décision : Projet de fusion SNVB FINANCEMENTS
15/09/2008 : Ordonnance
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°85986 déposé le 24/09/2008
Etat : Déposé
Décision : Nomination de commissaire aux apports
14/05/2007 : Acte
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°52894 déposé le 14/06/2007
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
11/12/2006 : Déclaration de conformité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6183 déposé le 19/01/2007
Etat : Déposé
27/11/2006 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6183 déposé le 19/01/2007
Etat : Déposé
Décision : Délégation de pouvoir
27/11/2006 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6183 déposé le 19/01/2007
Etat : Déposé
Décision : Augmentation du capital social
27/11/2006 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6183 déposé le 19/01/2007
Etat : Déposé
Décision : Modification(s) statutaire(s)
27/11/2006 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6183 déposé le 19/01/2007
Etat : Déposé
Décision : Apport du patrimoine de la société dans le cadre d'une fusion
27/11/2006 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6183 déposé le 19/01/2007
Etat : Déposé
17/11/2006 : Rapport du commissaire à la fusion
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°97209 déposé le 17/11/2006
Etat : Déposé
17/11/2006 : Rapport du commissaire à la fusion
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°97211 déposé le 17/11/2006
Etat : Déposé
29/09/2006 : Traité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°88839 déposé le 23/10/2006
Etat : Déposé
Décision : Projet de fusion BAIL OUEST
29/09/2006 : Traité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°88840 déposé le 23/10/2006
Etat : Déposé
Décision : Projet de fusion CIAL EQUIPEMENT
22/09/2006 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°6183 déposé le 19/01/2007
Etat : Déposé
Décision : Délégation de pouvoir
08/09/2006 : Ordonnance
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°76592 déposé le 11/09/2006
Etat : Déposé
Décision : Nomination de commissaire à la fusion
08/09/2006 : Ordonnance
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°76594 déposé le 11/09/2006
Etat : Déposé
Décision : Nomination de commissaire à la fusion
20/07/2006 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°77277 déposé le 14/09/2006
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
13/04/2004 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°53034 déposé le 02/09/2004
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) d'administrateur(s)
13/04/2004 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°53034 déposé le 02/09/2004
Etat : Déposé
Décision : Changement(s) d'administrateur(s)
13/04/2004 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°53034 déposé le 02/09/2004
Etat : Déposé
Décision : Nomination de représentant permanent (9 LETTRES)
13/04/2004 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°61099 déposé le 11/10/2005
Etat : Déposé
Décision : Renouvellement(s) de mandat(s) de commissaire(s) aux comptes
13/04/2004 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°61099 déposé le 11/10/2005
Etat : Déposé
Décision : Changement de commissaire aux comptes titulaire et suppléant
01/12/2003 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°2809 déposé le 14/01/2004
Etat : Déposé
Décision : Fusion définitive
01/12/2003 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°2809 déposé le 14/01/2004
Etat : Déposé
Décision : Apport du patrimoine de la société dans le cadre d'une fusion
01/12/2003 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°2809 déposé le 14/01/2004
Etat : Déposé
Décision : Augmentation du capital social
01/12/2003 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°2809 déposé le 14/01/2004
Etat : Déposé
Décision : Divers
01/12/2003 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°2809 déposé le 14/01/2004
Etat : Déposé
Décision : Changement de la dénomination sociale BAIL EQUIPEMENT
01/12/2003 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°2809 déposé le 14/01/2004
Etat : Déposé
Décision : Modification(s) statutaire(s)
01/12/2003 : Déclaration de conformité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°2809 déposé le 14/01/2004
Etat : Déposé
Décision : Divers
01/12/2003 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°2809 déposé le 14/01/2004
Etat : Déposé
Décision : Divers
19/11/2003 : Rapport du commissaire à la fusion
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°73862 déposé le 20/11/2003
Etat : Déposé
Décision : Divers
29/10/2003 : Traité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°69100 déposé le 30/10/2003
Etat : Déposé
Décision : Projet de fusion FEDEBAIL
14/10/2003 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°2802 déposé le 14/01/2004
Etat : Déposé
Décision : Démission(s) d'administrateur(s)
30/07/2003 : Ordonnance
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°49305 déposé le 01/08/2003
Etat : Déposé
Décision : Nomination de commissaire à la fusion
22/07/2003 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°62781 déposé le 02/10/2003
Etat : Déposé
Décision : Démission(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
22/07/2003 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°62781 déposé le 02/10/2003
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
09/07/2003 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°62781 déposé le 02/10/2003
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
09/07/2003 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°62781 déposé le 02/10/2003
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
17/12/2002 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°21370 déposé le 25/03/2003
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
11/12/2002 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°21370 déposé le 25/03/2003
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
29/10/2002 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°21369 déposé le 25/03/2003
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
17/07/2002 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°69190 déposé le 07/10/2002
Etat : Déposé
Décision : Nomination de président directeur général
17/07/2002 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°69190 déposé le 07/10/2002
Etat : Déposé
Décision : Nomination de directeur général DELEGUE
21/05/2002 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°69168 déposé le 07/10/2002
Etat : Déposé
Décision : Mise en harmonie des statuts DES STATUTS AVEC LA LOI NRE DU 15 MAI 2001
12/03/2002 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°61771 déposé le 10/09/2002
Etat : Déposé
Décision : Démission(s) d'administrateur(s)
20/11/2001 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°61767 déposé le 10/09/2002
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
17/07/2001 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°69190 déposé le 07/10/2002
Etat : Déposé
Décision : Divers
17/04/2001 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°59367 déposé le 14/09/2001
Etat : Déposé
Décision : Conversion du capital en euros
17/04/2001 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°59367 déposé le 14/09/2001
Etat : Déposé
Décision : Augmentation du capital social
17/04/2001 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°59367 déposé le 14/09/2001
Etat : Déposé
Décision : Divers
23/08/2000 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°53133 déposé le 18/09/2000
Etat : Déposé
Décision : Augmentation du capital social
23/08/2000 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°53133 déposé le 18/09/2000
Etat : Déposé
Décision : Divers
22/08/2000 : Certificat
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°53133 déposé le 18/09/2000
Etat : Déposé
Décision : Attestation bancaire
03/07/2000 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°55795 déposé le 29/09/2000
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
23/06/2000 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°40948 déposé le 21/07/2000
Etat : Déposé
Décision : Autorisation d'augmentation de capital
25/04/2000 : Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36236 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) d'administrateur(s)
25/04/2000 : Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36236 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Ratification de transfert -
25/04/2000 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36236 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Nomination de représentant permanent
25/04/2000 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36236 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Divers
25/04/2000 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36236 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Poursuite d'activité malgré un actif net devenu inférieur à la moitié du capital social
25/04/2000 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36236 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Décision d'augmentation
25/04/2000 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36236 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Divers
25/04/2000 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°59365 déposé le 14/09/2001
Etat : Déposé
Décision : AUTORISATION DE CONVERSION ET D'AUGMENTATION DU CAPITAL
22/02/2000 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36230 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Transfert du siège social 26 AVENUE FRANKLIN D ROOSEVELT 75008 PARIS
22/02/2000 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36230 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
22/02/2000 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36230 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Démission(s) d'administrateur(s)
22/02/2000 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36230 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Divers
13/12/1999 : Certificat
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36230 déposé le 29/06/2000
Etat : Déposé
Décision : Divers
20/07/1999 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°47414 déposé le 03/09/1999
Etat : Déposé
Décision : Changement de président
27/04/1999 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36702 déposé le 12/07/1999
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) d'administrateur(s)
27/04/1999 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36702 déposé le 12/07/1999
Etat : Déposé
Décision : Extension de l'objet social
27/04/1999 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36702 déposé le 12/07/1999
Etat : Déposé
Décision : Nomination de représentant permanent
27/04/1999 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36702 déposé le 12/07/1999
Etat : Déposé
Décision : Divers
23/02/1999 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°18600 déposé le 02/04/1999
Etat : Déposé
Décision : Changement(s) d'administrateur(s)
20/10/1998 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°61033 déposé le 10/11/1998
Etat : Déposé
Décision : Changement(s) d'administrateur(s)
20/10/1998 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°61033 déposé le 10/11/1998
Etat : Déposé
Décision : Changement de président
27/01/1998 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°15545 déposé le 16/03/1998
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
07/11/1997 : Lettre
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°15545 déposé le 16/03/1998
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
26/09/1997 : Déclaration de conformité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°51310 déposé le 26/09/1997
Etat : Déposé
Décision : Divers
16/09/1997 : Traité
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°51310 déposé le 26/09/1997
Etat : Déposé
Décision : Divers
16/09/1997 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°51310 déposé le 26/09/1997
Etat : Déposé
Décision : Apport du patrimoine de la société dans le cadre d'une fusion
02/09/1997 : Rapport du commissaire aux apports
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°47260 déposé le 05/09/1997
Etat : Déposé
Décision : Divers
30/06/1997 : Acte sous seing privé
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°38746 déposé le 23/07/1997
Etat : Déposé
Décision : Projet de fusion AVEC LA SOCIETE BAIL PARC
30/06/1997 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°45611 déposé le 28/08/1997
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) d'administrateur(s)
22/04/1997 : Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°27656 déposé le 27/05/1997
Etat : Déposé
Décision : Modification(s) statutaire(s)
22/04/1997 : Statuts mis à jour
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°27656 déposé le 27/05/1997
Etat : Déposé
Décision : Divers
04/03/1997 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°31852 déposé le 19/06/1997
Etat : Déposé
Décision : Fin de mandat d'administrateur
04/03/1997 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°31852 déposé le 19/06/1997
Etat : Déposé
Décision : Changement(s) d'administrateur(s)
04/03/1997 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°31852 déposé le 19/06/1997
Etat : Déposé
Décision : Nomination de représentant permanent
04/03/1997 : Extrait de procès-verbal
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°31852 déposé le 19/06/1997
Etat : Déposé
Décision : Divers
27/01/1997 : Procès-verbal du conseil d'administration
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°15915 déposé le 12/03/1997
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
04/06/1996 : Divers
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°29462 déposé le 04/06/1996
Etat : Déposé
Décision : PROJET D'APPORT FUSION AVEC LOCMABI
04/06/1996 : Divers
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°29468 déposé le 04/06/1996
Etat : Déposé
Décision : PROJET D'APPORT FUSION AVEC ICL FINANCEMENT
21/05/1996 : Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°62741 déposé le 02/10/2003
Etat : Déposé
Décision : Changement de commissaire aux comptes titulaire
18/05/1995 : Statuts constitutifs
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°7981 déposé le 18/05/1995
Etat : Déposé
Décision : Nomination(s) de commissaire(s) aux comptes ANCIEN SIEGE : 85 RUE DES TROIS FONTANOT 92000 NANTERRE
N.C             : Divers
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°56471 déposé le 26/10/1995
Etat : Déposé
Décision : Changement de représentant permanent
N.C             : Divers
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°34221 déposé le 28/06/1996
Etat : Déposé
Décision : RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX APPORTS
N.C             : Divers
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°34227 déposé le 28/06/1996
Etat : Déposé
Décision : RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX APPORTS
N.C             : Divers
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°41149 déposé le 30/07/1996
Etat : Déposé
Décision : TRAITE DE FUSION DEFINITIF PROJET DEPOSE LE 4/06/96 N° 29462 ET 29468 RAPPORT DEPOSE LE 28/06/96 N° 34221 ET 34227
Etablissements :
09/03/2020 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Metz (5751)
Numéro de gestion : 2020B00274
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Nanterre

Adresse :
4 rue Marconi
Centre d'Affaires Cescom
57070 Metz
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 18/06/2019
Activité : En France et à l étranger toutes opérations de crédit bail régies par la loi du 02/07/1966 et les textes subséquents. Financement aux particuliers location avec option d'achat crédit ainsi que les activités annexes s'y rapportant en relation avec les opérations ci-dessus.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
09/03/2020 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Metz (5751)
Numéro de gestion : 2020B00274
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Nanterre

Adresse :
4 rue Marconi
Centre d'Affaires Cescom
57070 Metz
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 18/06/2019
Activité : En France et à l étranger toutes opérations de crédit bail régies par la loi du 02/07/1966 et les textes subséquents. Financement aux particuliers location avec option d'achat crédit ainsi que les activités annexes s'y rapportant en relation avec les opérations ci-dessus.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
09/03/2020 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Metz (5751)
Numéro de gestion : 2020B00274
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Nanterre

Adresse :
4 rue Marconi
Centre d'Affaires Cescom
57070 Metz
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 18/06/2019
Activité : En France et à l étranger toutes opérations de crédit bail régies par la loi du 02/07/1966 et les textes subséquents. Financement aux particuliers location avec option d'achat crédit ainsi que les activités annexes s'y rapportant en relation avec les opérations ci-dessus.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
25/01/2019 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Siège

Adresse :
17BIS Place des Reflets
- Tour D2
92988 Paris la Défense CEDEX
FRANCE
25/01/2019 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Etablissement principal

Adresse :
17BIS Place Des Reflets
Tour D2
92988 Paris la Défense CEDEX
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 15/01/1964
Activité : En France et à l'étranger, toutes opérations de crédit bail régies par la Loi du 02/07/1966 et les textes subséquents- Financement aux particuliers, location avec option d'achat, crédit, ainsi que les activités annexes s'y rapportant en relation avec les opérations ci-dessus.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
05/12/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Strasbourg (6752)
Numéro de gestion : 2004B00078
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Nanterre

Adresse :
18 rue Contades
67300 Schiltigheim
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/12/2003
Activité : Crédit bail
Origine du fonds : Acquisition par fusion
cquis par fusio - récédent propriétaire exploitan - OCIETE FEDERATIVE DE CREDIT BAIL MOBILIE
Type d’exploitation : Exploitation directe
04/05/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Nantes (4401)
Numéro de gestion : 2005B00459
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
2 avenue Jean-Claude Bonduelle
44000 Nantes
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 01/01/2005
Activité : toutes opérations de crédit bail regies par la loi du 2 juillet 1966 et les textes subséquents
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
04/05/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 10
Greffe : La Roche-sur-Yon (8501)
Numéro de gestion : 2010B01349
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
34 rue Léandre Merlet
85000 La Roche-sur-Yon
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Activité : Toutes opérations de crédit bail régies par la loi du 02.07.1966 et les textes subséquents
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
17/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Type : Etablissement principal

Adresse :
18 Rue Hoche
Tour Kupka A
92980 Paris la Défense CEDEX
FRANCE
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 15/01/1964
Activité : En France et à l'étranger, toutes opérations de crédit bail régies par la Loi du 02/07/1966 et les textes subséquents- Financement aux particuliers, location avec option d'achat, crédit, ainsi que les activités annexes s'y rapportant en relation avec les opérations ci-dessus.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
02/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 39
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Etablissement secondaire

Adresse :
6 rue de Ventadour
75001 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 15/01/1964
Activité : En France et à l'étranger, toutes opérations de crédit bail régies par la Loi du 02/07/1966 et les textes subséquents- Financement aux particuliers, location avec option d'achat, crédit, ainsi que les activités annexes s'y rapportant en relation avec les opérations ci-dessus.
Origine du fonds : Création
Type d’exploitation : Exploitation directe
02/02/2017 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Type : Siège

Adresse :
12 rue Gaillon
75002 Paris
France
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Activité : L'activité exercée dans cet établissement est identique aux principales activités de l'entreprise
Type d’exploitation : Divers
06/03/2007 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 2
Greffe : Lyon (6901)
Numéro de gestion : 1971B00364
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
10 Rue du Bât-d'Argent
69001 Lyon
France
Nom commercial : BAIL EQUIPEMENT
Enseigne : BAIL EQUIPEMENT
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 26/10/1970
Activité : L'acquisition, la gestion, l'exploitation sous toutes ses formes notamment par voie de location et la vente de tous biens d'équipement de tous matériels et outillages et généralement de tous biens mobiliers à usage industriel commercial artisanal administratif professionnel ou particulier. Toutes opérations de Crédit bail régies par la loi du 2/7/1966 et les textes subséquents. L'étude la mise au point et la promotion de toutes formules nouvelles répondant aux besoins des utilisateurs à l'évolution de toutes formules nouvelles répondant aux besoins des utilisateurs à l'évolution technique et économique ou de nature à favoriser la réalisation de l'objet social ; la participation de la société à toutes entreprises ou sociétés crées ouà crées ayant un objet similaire ou connexe ou pouvant contribuer directement ou indirectement au developpement de l'activité sociale et ce par tous moyens notamment par voi de création de sociétés nouvelles d'apports fusions alliances sociétés de participat
Origine du fonds : Apport fusion
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
15/02/2006 : Etablissement ouvert
Numéro unique d’identification : 1
Greffe : Lille Métropole (5910)
Numéro de gestion : 1971B00147
Type : Etablissement secondaire
Pays où se situe le siège : France
RCS ou registre étranger : Paris

Adresse :
12 place Saint Hubert
59000 Lille
France
Enseigne : BAIL EQUIPEMENT
Activité ambulante : non
Activité saisonnière : non
Activité non sédentaire : non
Date début d’activité : 26/10/1970
Activité : BIENS D'EQUIPEMENT, L'ACQUISITION, LA GESTION, L'EXPLOITATION SOUS TOUTES FORMES, NOTAMMENT PAR VOIE DE LOCATION, ET LA VENTE DE TOUS BIENS EQUIPEMENT, DE TOUS MATE- RIELS ET OUTILLAGES ET GENERALEMENT DE TOUS BIENS MOBILIERS, A USAGE INDUSTRIEL, COMMERCIAL, ARTISA- NAL, ADMINISTRATIF, PROFESSIONNEL OU PARTICULIER. TOUTES OPERATIONS DE CREDIT-BAIL REGIES PAR LA LOI DU 2 JUILLET 1966 ET LES TEXTES SUBSEQUENTS ETC.
Origine du fonds : Transfert
- -
Type d’exploitation : Exploitation directe
Observations :
25/01/2019 : Ajout
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro unique d’identification d’une observation : 1
Numéro unique d’observation : 74238
Date d’ajout de l’observation : 14/01/2004
Texte de l'observation : SOCIETE AYANT PARTICIPE A LA FUSION : SOCIETE FEDERATIVE DE CREDIT BAIL MOIBILIER FEDEBAIL SAS SIEGE 34 RUE DU WACKEN 67000 STRASBOURG RCS 333 634 038
25/01/2019 : Ajout
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro unique d’identification d’une observation : 2
Numéro unique d’observation : 65
Date d’ajout de l’observation : 19/01/2007
Texte de l'observation : SOCIETES AYANT PARTICIPE A L'OPERATION DE FUSION : BAIL OUEST (SA) 2 av Jean Claude Bonduelle 44000 Nantes 329 736 508 RCS NANTES - CIAL EQUIPEMENT (SA) 1 pl Saint Pierre le Jeune 67000 Strasbourg 343 807 558 RCS TGI STRASBOURG
25/01/2019 : Ajout
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro unique d’identification d’une observation : 3
Numéro unique d’observation : 67
Date d’ajout de l’observation : 23/01/2009
Texte de l'observation : SOCIETE AYANT PARTICIPE A L'OPERATION DE FUSION : SNVB FINANCEMENTS SOCIETE ANONYME 4 pl André Maginot 54000 Nancy 763 800 141 RCS NANCY
25/01/2019 : Ajout
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro unique d’identification d’une observation : 4
Numéro unique d’observation : 68
Date d’ajout de l’observation : 09/02/2009
Texte de l'observation : Immatriculé au registre des intermédiaires en assurance (ORIAS) sous le numéro : Immatriculation au registre des intermédiaires en assurance sous le numéro 09 046 570
25/01/2019 : Ajout
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro unique d’identification d’une observation : 5
Numéro unique d’observation : 195
Date d’ajout de l’observation : 20/01/2011
Texte de l'observation : Société ayant participé à l'opération de fusion : dénomination SOCIETE AYANT PARTICIPE A L'OPERATION DE FUSION : DENOMINATION SODELEM FORME JURIDIQUE SOCIETE ANONYME A DIRECTOIRE ET CONSEIL DE SURVEILLANCE SIEGE SOCIAL 119 BLD ARISTIDE BRIAND 85000 LA ROCHE SUR YON RCS 330 956 863 RCS LA ROCHE SUR YON Forme juridique Siège social
05/12/2017 : Ajout
Greffe : Strasbourg (6752)
Numéro unique d’identification d’une observation : 99998
Texte de l'observation : Immatriculation principale au TC de Paris sous le n 95 B 7017
04/05/2017 : Ajout
Greffe : La Roche-sur-Yon (8501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 11
Numéro unique d’observation : 1
Texte de l'observation : - Date de début d'activité dans le ressort : 01/09/2010.
02/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 58
Numéro unique d’observation : 74238
Date d’ajout de l’observation : 14/01/2004
Texte de l'observation : SOCIETE AYANT PARTICIPE A LA FUSION : SOCIETE FEDERATIVE DE CREDIT BAIL MOIBILIER FEDEBAIL SAS SIEGE 34 RUE DU WACKEN 67000 STRASBOURG RCS 333 634 038
02/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 65
Numéro unique d’observation : 65
Date d’ajout de l’observation : 19/01/2007
Texte de l'observation : SOCIETES AYANT PARTICIPE A L'OPERATION DE FUSION : BAIL OUEST (SA) 2 av Jean Claude Bonduelle 44000 Nantes 329 736 508 RCS NANTES - CIAL EQUIPEMENT (SA) 1 pl Saint Pierre le Jeune 67000 Strasbourg 343 807 558 RCS TGI STRASBOURG
02/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 67
Numéro unique d’observation : 67
Date d’ajout de l’observation : 23/01/2009
Texte de l'observation : SOCIETE AYANT PARTICIPE A L'OPERATION DE FUSION : SNVB FINANCEMENTS SOCIETE ANONYME 4 pl André Maginot 54000 Nancy 763 800 141 RCS NANCY
02/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 68
Numéro unique d’observation : 68
Date d’ajout de l’observation : 09/02/2009
Texte de l'observation : Immatriculation au registre des intermédiaires en assurance sous le numéro 09 046 570
02/02/2017 : Ajout
Greffe : Paris (7501)
Numéro unique d’identification d’une observation : 195
Numéro unique d’observation : 195
Date d’ajout de l’observation : 20/01/2011
Texte de l'observation : SOCIETE AYANT PARTICIPE A L'OPERATION DE FUSION : DENOMINATION SODELEM FORME JURIDIQUE SOCIETE ANONYME A DIRECTOIRE ET CONSEIL DE SURVEILLANCE SIEGE SOCIAL 119 BLD ARISTIDE BRIAND 85000 LA ROCHE SUR YON RCS 330 956 863 RCS LA ROCHE SUR YON
06/03/2007 : Ajout
Greffe : Lyon (6901)
Numéro unique d’identification d’une observation : 8
Numéro unique d’observation : F01/026325
Date d’ajout de l’observation : 21/09/2001
Texte de l'observation : Transfert de l'établissement secondaire de 120 rue Masséna 69006 LYON à 20 boulevard Eugène Déruelle 69003 LYON à compter du 01/01/2001
Personnes morales :
09/03/2020 : CM - CIC BAIL
Greffe : Metz (5751)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à conseil d'administration

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 20/02/2020
Date à laquelle la personne commence son activité : 18/06/2019

Economie sociale et solidaire : Oui
09/03/2020 : CM - CIC BAIL
Greffe : Metz (5751)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à conseil d'administration

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 20/02/2020
Date à laquelle la personne commence son activité : 18/06/2019

Economie sociale et solidaire : Oui
09/03/2020 : CM - CIC BAIL
Greffe : Metz (5751)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme à conseil d'administration

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 20/02/2020
Date à laquelle la personne commence son activité : 18/06/2019

Economie sociale et solidaire : Oui
25/01/2019 : CM - CIC BAIL
Greffe : Nanterre (9201)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Principale
Forme juridique : Société anonyme
Activité principale : En France et à l'étranger, toutes opérations de crédit bail régies par la Loi du 02/07/1966 et les textes subséquents- Financement aux particuliers, location avec option d'achat, crédit, ainsi que les activités annexes s'y rapportant en relation avec les opérations ci-dessus.

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 01/02/2017
Date à laquelle le transfert de la personne est effectif (date d’effet) : 30/05/2017

Type de capital : Fixe
Capital : 35353530.0
Devise : Euros
Date de clôture de l’exercice comptable : 31 Décembre
Economie sociale et solidaire : Non
05/12/2017 : CM CIC BAIL
Greffe : Strasbourg (6752)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 19/01/2004

Economie sociale et solidaire : Non
04/05/2017 : CM-CIC BAIL
Greffe : Nantes (4401)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 24/02/2005
Date à laquelle la personne commence son activité : 24/02/2005

Economie sociale et solidaire : Non
04/05/2017 : CM-CIC Bail
Greffe : La Roche-sur-Yon (8501)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 04/10/2010
Date à laquelle la personne commence son activité : 04/10/2010

Economie sociale et solidaire : Non
02/02/2017 : CM - CIC BAIL
Greffe : Paris (7501)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Principale
Forme juridique : Société anonyme
Activité principale : En France et à l'étranger, toutes opérations de crédit bail régies par la Loi du 02/07/1966 et les textes subséquents- Financement aux particuliers, location avec option d'achat, crédit, ainsi que les activités annexes s'y rapportant en relation avec les opérations ci-dessus.

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 18/05/1995
Date à laquelle le transfert de la personne est effectif (date d’effet) : 30/03/1995
Date à laquelle la personne commence son activité : 18/05/1995

Type de capital : Fixe
Capital : 26187800.0
Devise : EUROS
Date de clôture de l’exercice comptable : 31 Décembre
Economie sociale et solidaire : Non
06/03/2007 : CM - CIC BAIL
Greffe : Lyon (6901)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 22/04/1971

Economie sociale et solidaire : Non
15/02/2006 : CM - CIC BAIL
Greffe : Lille Métropole (5910)
Libellé de l'événement : Création
Type d’inscription : Secondaire
Sigle : BAIL EQUIPEMENT
Forme juridique : Société anonyme

Date à laquelle la personne s'est enregistrée au greffe : 02/06/1971
Date à laquelle la personne commence son activité : 02/06/1971

Economie sociale et solidaire : Non
Dépôts des comptes annuels :
31/12/2017 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°13083 déposé le 23/05/2018
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2016 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Nanterre (9201)
Numéro de gestion : 2017B01061
Dépôt : N°30739 déposé le 25/07/2017
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2015 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°34647 déposé le 22/06/2016
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2014 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°27957 déposé le 10/06/2015
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2013 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°26662 déposé le 02/06/2014
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2012 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°28909 déposé le 11/06/2013
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2011 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°27499 déposé le 30/05/2012
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2010 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°32634 déposé le 06/06/2011
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2009 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°24621 déposé le 26/05/2010
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2008 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°28346 déposé le 12/06/2009
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2007 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°25784 déposé le 11/06/2008
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2006 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°28177 déposé le 20/06/2007
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2005 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°32055 déposé le 04/07/2006
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2005 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°32056 déposé le 04/07/2006
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2004 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°25199 déposé le 28/04/2005
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2004 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°25200 déposé le 28/04/2005
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2003 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°58988 déposé le 24/08/2004
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2002 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°47164 déposé le 21/07/2003
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2002 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°47167 déposé le 21/07/2003
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2001 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36840 déposé le 12/07/2002
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2001 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°36843 déposé le 12/07/2002
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2000 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°32377 déposé le 09/07/2001
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/2000 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°32379 déposé le 09/07/2001
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/1999 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°26356 déposé le 13/06/2000
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/1999 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°34089 déposé le 12/07/2000
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/1998 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°22312 déposé le 31/05/1999
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/1997 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°37602 déposé le 08/07/1998
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/1996 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°22753 déposé le 30/05/1997
Durée de l'exercice : 12
Type de remise : Comptes consolidés
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/1995 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°50082 déposé le 29/07/1996
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
31/12/1994 : Clôture de l'exercice comptable
Greffe : Paris (7501)
Numéro de gestion : 1995B07017
Dépôt : N°52474 déposé le 22/08/1995
Type de remise : Comptes simplifiés ou sociaux
Confidentialité totale du compte annuel : Non
Confidentialité partielle (compte de résultat) du compte annuel : Non
Etat : Bilan déposé au greffe
Comptes annuels :
31/12/2022 : Compte annuel banque
Greffe : NANTERRE (9201)
Numéro de dépôt : 13000 du 07/06/2023
Numéro de gestion : 2017B01061
Code activité : 6491Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2022, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2021
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit192 027119 439
A2ACTIF - Créances sur la clientèle690 310656 044
A3TOTAL ACTIF6 582 0196 156 172
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit5 489 4575 933 660
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle5 1445 381
P9TOTAL PASSIF6 582 0196 156 172
31/12/2021 : Compte annuel banque
Greffe : NANTERRE (9201)
Numéro de dépôt : 11568 du 05/05/2022
Numéro de gestion : 2017B01061
Code activité : 6491Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2021, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2020
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit192 027119 439
A2ACTIF - Créances sur la clientèle690 310656 044
A3TOTAL ACTIF6 582 0196 156 172
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit5 489 4575 933 660
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle5 1445 381
P9TOTAL PASSIF6 582 0196 156 172
31/12/2020 : Compte annuel banque
Greffe : NANTERRE (9201)
Numéro de dépôt : 26756 du 19/05/2021
Numéro de gestion : 2017B01061
Code activité : 6491Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2020, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2019
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit192 027119 439
A2ACTIF - Créances sur la clientèle690 310656 044
A3TOTAL ACTIF6 582 0196 156 172
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit5 489 4575 933 660
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle5 1445 381
P9TOTAL PASSIF6 582 0196 156 172
31/12/2019 : Compte annuel banque
Greffe : NANTERRE (9201)
Numéro de dépôt : 12332 du 18/05/2020
Numéro de gestion : 2017B01061
Code activité : 6491Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2019, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2018
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit192 027119 439
A2ACTIF - Créances sur la clientèle690 310656 044
A3TOTAL ACTIF6 582 0196 156 172
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit5 489 4575 933 660
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle5 1445 381
P9TOTAL PASSIF6 582 0196 156 172
31/12/2018 : Compte annuel banque
Greffe : NANTERRE (9201)
Numéro de dépôt : 15942 du 23/05/2019
Numéro de gestion : 2017B01061
Code activité : 6491Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2018, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2017
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit192 027119 439
A2ACTIF - Créances sur la clientèle690 310656 044
A3TOTAL ACTIF6 582 0196 156 172
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit5 489 4575 933 660
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle5 1445 381
P9TOTAL PASSIF6 582 0196 156 172
31/12/2017 : Compte annuel banque
Greffe : NANTERRE (9201)
Numéro de dépôt : 13083 du 23/05/2018
Numéro de gestion : 2017B01061
Code activité : 6491Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2017, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2016
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit192 027119 439
A2ACTIF - Créances sur la clientèle690 310656 044
A3TOTAL ACTIF6 582 0196 156 172
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit5 489 4575 933 660
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle5 1445 381
P9TOTAL PASSIF6 582 0196 156 172
31/12/2016 : Compte annuel banque
Greffe : NANTERRE (9201)
Numéro de dépôt : 30739 du 25/07/2017
Numéro de gestion : 2017B01061
Code activité : 6491Z : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite (NAFRev2 : 64)
Clôture de l'exercice : le 31/12/2016, durée : 12 mois
Clôture de l'exercice précédent : le 31/12/2015
Conditions de saisie : Comptes annuels saisis avec des incohérences comptables à la source du document (01)
Code devise/unité monétaire : EUR (devise d'origine)
Confidentialité de saisie : comptes annuels non confidentiels (0)
CodeLibellé du posteMontant année NMontant année N-1
A1ACTIF - Créances sur les Ets de crédit192 027119 439
A2ACTIF - Créances sur la clientèle690 310656 044
A3TOTAL ACTIF6 582 0196 156 172
P1PASSIF - Dettes envers les Ets de crédit5 489 4575 933 660
P2PASSIF - Comptes créditeurs à la clientèle5 1445 381
P9TOTAL PASSIF6 582 0196 156 172
Bulletin des annonces légales et obligtoires (BALO) :
30/08/2023 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2303764
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets -TOUR D2 , 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 juin 2023 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit 199 307 Opérations avec la clientèle 1 193 848 Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 897 981 Location simple 881 108 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 443 Capital souscrit non versé Actions propres Comptes de négociation et de règlement Autres actifs 152 231 Comptes de régularisation 173 384 Total actif 9 519 292 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. Dettes envers les établissements de crédit 8 472 112 Opérations avec la clientèle 2 615 Dettes représentées par un titre 355 060 Autres passifs 467 888 Comptes de régularisation 176 229 Comptes de négociation et de règlement Provisions pour risques et charges 2 435 Dettes subordonnées 15 060 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Capitaux propres hors FRBG 27 893 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Ecarts de réévaluation Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau -269 424 Total passif 9 519 292 Hors - bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 1 207 977 Engagements de garantie Engagements sur titres Engagements reçus : Engagements de financement 0 Engagements de garantie 9 348 815 Engagements sur titres

09/06/2023 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 2302548
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35.353.530 € Siège social : Tour D2 – 17 b is , p lace des Reflets – 92988 PARIS LA DEFENSE CEDEX 642 017 834 R.C.S. NANTERRE Comptes annuels au 31 décembre 2022 approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 9 mai 2023 I. – Bilan au 31 décembre 202 2 (En milliers d'euros) Actif En milliers d'euros Notes 2022 31 décembre 2021 31 décembre Caisse, banques centrales Effets publics et valeur assimilées Créances sur les établissements de crédit 2_8 476 266 380 384 Operations avec la clientèle 2_8 1 145 504 1 004 832 Affacturage Obligations et autres titres a revenus fixe A ctions , ATRV et TAP Promotion immobilière Placements des entreprises d'assurance Participations et autres titres détenus à long terme 40 Parts dans les entreprises liées 20 990 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 2_9 6 797 300 6 471 477 Location simple 2_10 903 936 923 699 Immobilisations incorporelles 2_13 Immobilisations corporelles 2_12 467 386 Capital souscrit non vers é Actions propres Autres actifs 2_14 70 212 49 403 Comptes de régularisation 2_15 30 794 15 204 Total de l'actif 9 445 469 8 866 415 Passif En milliers d'euros Notes 2022 31 décembre 2021 31 décembre Banques centrales Dettes envers les établissements de crédit 2_8 8 482 245 8 457 293 Op é rations avec la clientèle 2_8 3 674 3 839 Dettes représentées par un titre 351 344 100 000 Provisions techniques entp d'assurance Autres passifs 2_14 385 255 88 539 Autres produits d'assurances Comptes de régularisation 2_15 177 220 175 201 Dépôt de garantie à caractère mutuel Provisions 2_16 2 784 3 591 Dettes subordonnées 15 055 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux ( FRBG ) Capitaux propres hors FRBG 2_17 27 892 22 908 - Capital souscrit 35 354 35 354 - Primes d' émission 259 344 259 344 - Réserves 2 619 2 619 - Ecart de réévaluation - Provisions réglementées et subventions d'investissement - Report à nouveau ( + / -) - 274 409 - 275 514 - Résultat de l'exercice (+ / -) 4 984 1 105 - Acomptes sur dividendes vers é s Total du passif 9 445 469 8 866 415 Hors bilan En milliers d'euros Notes 2022 31 décembre 2021 31 décembre Engagements donnés Engagements de financement 2_18 1 082 984 836 905 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 2_18 9 207 299 8 811 472 II. – Compte de résultat Compte de résultat En milliers d'euros Notes 2022 31 décembre 2021 31 décembre Intérêts et produits assimilés 48 065 25 192 Intérêts et charges assimilées -65 561 -16 944 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 3_1 2 883 919 2 759 871 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 3_2 -2 782 766 -2 690 437 Produits sur opérations de location simple 3_3 378 788 373 731 Charges sur opérations de location simple 3_4 -369 288 -362 720 Revenus des titres à revenu variable Commissions (produits) 9 084 5 364 Commissions (charges) 3_5 -54 403 -52 595 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles Autres produits d'exploitation bancaire 3_6 32 698 33 237 Autres charges d'exploitation bancaire 3_7 -18 213 -17 946 Produits nets des autres activités Produit net bancaire 62 323 56 753 Charges générales d'exploitation 3_8 -58 841 -52 477 Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles -147 -120 Résultat brut d'exploitation 3 335 4 156 Co û t du risque 3_9 -1 238 -2 981 Résultat d'exploitation 2 097 1 175 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 2 902 12 Résultat courant avant impôt 4 999 1 187 Résultat exceptionnel Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées Impôt sur les bénéfices -14 -82 Résultat net 4 984 1 105 III. – Annexes aux comptes sociaux Faits significatifs Il n’y a pas d’év é nement marquant sur l’exercice clos au 31 d écembre 2022. I - Principes, règles et méthodes comptables Les comptes individuels annuels de la société Crédit Mutuel Leasing S.A. ont été établis conformément au règlement de l’Autorité des Normes Comptables n°2014 07 du 26 novembre 2014. Le règlement n°2020-10 de l’ANC du 22 décembre 2020 modifiant le règlement ANC n°2014-07 et portant principalement sur l’épargne réglementée et le prêt de titres n’a pas eu d’impact sur les comptes de Crédit Mutuel Leasing S.A. au 31 décembre 2022. Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 abrogé par ANC n° 2014-03 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004 06 abrogé par ANC n° 2014-03 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n°2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application de l’ANC 2014-03 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, Crédit Mutuel Leasing n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base : . Continuité de l'exploitation, . Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, . Indépendance des exercices. Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€). Changement de méthode comptable Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2022. Comptabilisation des biens donnés en location. Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n°90 01 du 1er avril 1990, Crédit Mutuel Leasing inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location. Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social. L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale. La technique du saupoudrage s'applique uniquement aux biens en cours de location amortissables fiscalement en dégressif. Cette technique consiste à utiliser les possibilités fiscales d'amortissement dégressif en saupoudrant la différence entre la dotation linéaire minimale et la dotation dégressive maximale . Le tableau ci-dessous présente les durées d’amortissement pour les principaux biens donnés en location par CM Leasing : Famille matériel Loi d’amort. Durée d’amort. Véhicules de tourisme Linéaire 60 Véhicules utilitaires < 3,5 T Linéaire 48 Tracteurs routiers, camions Dégressif 60 Chariots élévateur s , transpalettes Dégressif 80 Remorques, semi-remorques Dégressif 60 Tracteurs agricoles et autres matériels agricoles Dégressif 60 Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application de l’ANC n°2014 07. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Méthode d'évaluation des titres de participation Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois. Méthode d’évaluation du contentieux En application de l’ANC n°2014-07, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels. Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses. La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours. Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%. Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché. Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, Crédit Mutuel Leasing, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions. Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque. Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, Crédit Mutuel Leasing transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. Les intérêts échus impayés depuis plus de 3   mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100%. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus. Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière. Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts Le règlement n°2014 07 de l’ANC est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds. Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net. Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés. L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/22 est de 6 400 000 K€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture. Engagement de retraite et assimilés Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice (3.4% en 2022) et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004. Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de Crédit Mutuel Leasing pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Intégration fiscale Depuis le 1er janvier 1996, Crédit Mutuel Leasing est intégrée fiscalement par le C.I.C. Le déficit fiscal passe de 422 068 K€ à 415 861 K€ au 31/12/2022 après l’imputation sur l’exercice de 6 207 K€. Consolidation Crédit Mutuel Leasing fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale. Les comptes consolidés sont établis par le CIC : Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS Affectation du résultat L'assemblée générale décide d’affecter le bénéfice de l’exercice s’élevant à 4 984 473,06 € en totalité au report à nouveau qui passe ainsi d’un montant déficitaire de 274 408 559,25 € à un montant déficitaire de 269 424 086,19 €. Incidences du conflit entre l’Ukraine et la Russie et crise Covid-19 Le Crédit Mutuel Alliance Fédérale, Groupe dont notre établissement est l’une des composantes, n’est pas implanté en Ukraine et en Russie ; notre établissement n’a pas d’exposition directe dans ces deux pays ou en Biélorussie et ne détient aucun actif à la Banque centrale de Russie. Le Groupe a mis en œuvre les mesures restrictives et les sanctions décidées par l’Union Européenne en réponse à l’agression militaire de l’Ukraine par la Russie. En particulier, il possède un dispositif d’une gouvernance et de pilotage des risques lui permettant d’assurer un suivi des flux opérés par ses clients avec la Russie et de lutter contre le blanchiment, la fraude fiscale ou le financement du terrorisme. Le Groupe a également fait preuve d’une vigilance accrue en matière de cybersécurité. Crédit Mutuel Alliance Fédérale reste totalement impliqué pour accompagner les entreprises, les professionnels et ses clients particuliers qui seraient en difficulté dans ce contexte, comme il l’avait déjà fait lors de la crise sanitaire liée au Covid - 19. Evénements postérieurs à la clôture Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2022 n’est intervenu depuis le 1er janvier 2023. Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2022 2 - Notes sur le bilan Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros. Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2_1 - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) 2022 2021 Encours sains 9 288 795 8 906 222 Encours douteux 88 472 61 473 Encours douteux compromis 39 005 39 148 Encours contentieux 40 931 26 556 Total des encours globaux 9 457 203 9 033 399 Note 2_2 - Ventilation des encours par secteurs géographiques 2022 2021 Secteur Est 1 786 276 1 689 181 Secteur Sud-Est 2 037 073 1 990 766 Secteur Ouest 2 009 464 1 959 905 Secteur Nord 1 132 576 1 009 224 Secteur Ile - de - France 1 444 408 1 404 795 Secteur Sud-Ouest 693 144 649 846 Secteur Antilles/Guyane 35 754 34 580 Non ventilés et divers 318 508 295 102 Total des encours par secteurs géographiques 9 457 203 9 033 399 Note 2_3 - Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques 2022 2021 Secteur de l'industrie 1 040 759 1 064 288 Secteur des transports et communications 1 436 366 1 383 124 Secteur de la construction 1 177 298 1 115 842 Secteur des services 1 614 391 1 456 402 Secteur du commerce 1 068 462 1 033 767 Secteur de la santé et de l'action sociale 245 366 248 503 Secteur de production d'eau et d'assainissement 232 360 222 160 Secteur de l'activité scientifique 439 451 442 877 Secteur de l'activité financière 143 378 139 567 Secteur de l'agriculture et de la pêche 1 223 719 1 084 233 Secteur de l'information et de la communication 83 602 100 190 Secteur de l'hébergement et restauration 214 242 189 691 secteur de production d'énergie 11 916 11 047 Secteur de l'activité immobilière 53 828 71 461 Secteur de l'enseignement 33 562 31 229 Secteur de l'art et des spectacles 38 185 39 179 Non ventilés et divers 400 318 399 839 Total des encours par secteur d'activités 9 457 203 9 033 399 Note 2_4 - Ventilation des encours par grands types de contreparties 2022 2021 Entreprises non financières 9 087 616 8 659 558 Particuliers 291 290 291 494 Etablissements de crédit 27 385 28 111 Administrations centrales 10 041 10 938 Autres établissement financiers 40 871 43 298 Total des encours par grands types de contreparties 9 457 203 9 033 399 Note 2_5 - Ventilation des créances douteuses 2022 2021 Variation des créances H.T. Hors taxe T.T.C. Hors taxe T.T.C. Créances douteuses 5 997 7 320 4 769 5 080 26% Créances douteuses compromises 1 195 1 450 807 926 48% Créances contentieuses 62 415 65 384 70 503 73 547 -11% Total des créances douteuses 69 607 74 154 76 079 79 553 0 Note 2_6 - Ventilation des encours douteux 2022 2021 Variation des encours Encours douteux 88 472 61 473 43,92% Encours douteux compromis 39 005 39 148 -0,37% Encours contentieux 40 931 26 556 54,13% Total des encours douteux 168 408 127 177 32,42% Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2_7 - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe Crédit Encours Créances Solde au 31/12/2021 4 444 571 69 908 Dotations 362 27 16 670 Reprises -491 -246 -9 952 Solde au 31/12/2022 4 316 352 76 627 La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Les dépréciations financières sont passées de 571 K€ au 31/12/2021 à 352 K€ au 31/12/2022. Le total des dépréciation des créances est de 80 943 K€ au 31/12/2022 contre 74 352 K€ au 31/12/2021. Note 2_8 - Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle Actif Inférieur ou égale à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans et à durée indéterminée Intérêts ou produits courus Total Caisse, banques centrales Créances sur les établissements de crédit 476 266 476 266 - A vue 476 266 476 266 - A terme - Créances douteuses - ( * ) Dépréciation des créances douteuses - Créances rattachées Opérations avec la clientèle 72 941 232 228 697 642 140 093 2 600 1 145 504 - Créances clientèles 72 941 232 228 697 642 131 854 1 134 665 - Créances douteuses 12 555 12 555 - (-) Dépréciation des créances douteuses -4 316 -4 316 - Créances rattachées 2 600 2 600 Crédit-bail et location avec option d'achat 655 442 1 713 811 4 490 841 416 618 1 411 7 278 123 - Immobilisations en location (encours financiers) 640 708 1 713 811 4 490 841 294 556 7 139 916 - Créances douteuses 75 448 75 448 - ( * ) Dépréciation des créances douteuses -63 396 -63 396 - Créances rattachées 14 734 110 010 1 411 126 155 Location simple 128 481 273 562 694 707 66 711 1 176 1 164 637 - Immobilisations en location simple (encours financiers) 114 638 273 562 694 707 64 691 1 147 598 - Créances douteuses 15 251 15 251 - ( * ) Dépréciation des créances douteuses -13 231 -13 231 - Créances rattachées 13 843 1 176 15 019 Totaux 1 333 130 2 219 601 5 883 190 623 422 5 187 10 064 530 Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné. (*) Le ratio de liquidité court terme (LCR, Liquidity Coverage Ratio) a pour objectif de favoriser la résistance à court terme du profil de risque de liquidité, en veillant à ce que les établissements disposent d’un encours suffisant d’actifs liquides de haute qualité (HQLA, High Quality Liquid Assets) pouvant être convertis en liquidités, facilement et immédiatement sur les marchés financiers, dans l’hypothèse d’une crise de liquidité qui durerait 30 jours. Passif Inférieur ou égale à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans et à durée indéterminée Intérêts ou produits courus Total Dettes envers les établissements de crédit 998 166 2 544 367 4 881 000 55 000 3 712 8 482 245 - A vue 6 6 - Avance actionnaire - A terme 998 160 2 544 367 4 881 000 55 000 8 478 527 - Dettes rattachées 3 712 3 712 Comptes créditeurs de la clientèle 3 675 3 675 - A vue 3 675 3 675 - A terme - Dettes rattachées Totaux 1 001 841 2 544 367 4 881 000 55 000 3 712 8 485 920 La part des opérations financées par le groupe Crédit - Mutuel Alliance Fédérale est de 8 482 245 K€. Note 2_9 - Crédit-bail et location avec option d'achat 2022 2021 - Immobilisations au début de l'exercice 12 980 701 12 656 446 - Acquisitions de l’ exercice 3 245 573 2 796 780 - Sorties de l’ exercice -2 562 768 -2 472 525 - Autres Immobilisations en fin d'exercice 13 663 505 12 980 701 - Amortissements au début de l'exercice -6 629 506 -6 260 942 - Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice -2 494 245 -2 408 922 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l’ exercice 2 119 338 2 040 378 - PROV SOC DEPREC IMMO CBI GEST MAN -20 Amortissements en fin d'exercice -7 004 412 -6 629 506 Immobilisations nettes 6 659 093 6 351 195 Créances douteuses & compromises 12 052 8 237 - Créances douteuses 7 018 4 901 - Créances douteuses compromises 15 283 13 635 - Indemnités de résiliation 53 147 48 254 - Dépréciation des créances douteuses & compromises -10 231 -10 491 - Dépréciation des indemnités de résiliation -53 165 -48 062 - Autres Créances rattachées 126 155 112 046 - Locataires débiteurs 14 734 5 752 - Loyers courus 1 411 1 372 - Etalement des commissions 110 010 104 922 - Autres Total crédit-bail et location avec option d’achat 6 797 300 6 471 477 Les I mmobilisations T emporairement N on Loué e s s’élèvent à 13 734 K€ en valeur nette, au 31  d écembre 2022 contre 8 533 K€ au 31 décembre 2021 . Note 2_10 - Location simple et location longue durée 2022 2021 - Immobilisations au début de l'exercice 1 856 980 1 835 933 - Acquisitions de l’ exercice 418 745 449 276 - Sorties de l’ exercice -402 918 -428 229 - Autres Immobilisations en fin d'exercice 1 872 807 1 856 980 - Amortissements au début de l'exercice -946 405 -922 625 - Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice -348 247 -338 333 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l’ exercice 308 742 314 553 - Autres Coopers et Lybrand audit, membre du réseau PriceWaterhouse Coopers Amortissements en fin d'exercice -985 910 -946 405 Immobilisations nettes 886 897 910 575 Créances douteuses & compromises 2 020 1 407 - Créances douteuses 301 177 - Créances douteuses compromises 2 155 1 588 - Indemnités de résiliation 12 795 10 997 - Dépréciation des créances douteuses & compromises -904 -827 - Dépréciation des indemnités de résiliation -12 327 -10 528 Créances rattachées 15 019 11 717 - Locataires débiteurs 13 843 10 833 - Loyers courus 1 176 884 Total location simple et location longue durée 903 936 923 699 Note 2_11 - Intérêts courus à recevoir ou à payer Intérêts courus à recevoir Intérêts courus à payer Actif - Créances sur les établissements de crédit - Créances sur la clientèle 2 600 - Crédit-bail & location avec option d’achat 1 411 - Location simple & location longue durée 1 176 Passif - Dettes envers les établissements de crédit A vue A terme 3 712 Total 5 187 3 712 Note 2_12 - Immobilisations corporelles 2022 2021 - Immobilisations au début de l'exercice 1 642 1 641 - Acquisitions de l’ exercice 243 48 - Sorties de l’ exercice -69 -47 - Autres Immobilisations en fin d'exercice 1 816 1 642 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice -1 256 -1 183 - Dotation de l'exercice -93 -73 - Reprise de l’ exercice - Autres Amortissements et dépréciations en fin d'exercice -1 349 -1 256 Immobilisations nettes 467 386 Note 2_13 - Immobilisations incorporelles 2022 2021 - Immobilisations au début de l'exercice 9 9 - Acquisitions de l’ exercice - Sorties de l’ exercice - Autres Immobilisations en fin d'exercice 9 9 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice -9 -9 - Dotation de l'exercice - Reprise de l’ exercice - Autres Amortissements et dépréciations en fin d'exercice -9 -9 Immobilisations nettes Note 2_14 - Postes "Autres actifs & autres passifs" 2022 2021 Autres actifs - Etat - acomptes sur IS - Etat - TVA à récupérer 29 200 17 209 - Débiteurs divers 9 894 11 909 - Autres 31 118 20 285 Total 70 212 49 403 Autres passifs - Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA) 7 355 7 585 - Fournisseurs et effets à payer 9 381 10 561 - Organismes sociaux & comptes liés aux salaires 1 188 897 - Dépôts reçus des locataires 1 348 1 849 - Subventions d' investissement (DRIRE) 14 102 15 720 - Créditeurs divers 351 881 51 927 - Autres Total 385 255 88 539 Note 2_15 - Compte de régularisation 2022 2021 Comptes de régularisation actif - Charges constatées d' avance 46 44 - Produits à recevoir 30 228 14 969 - Autres comptes de régularisation 520 191 Total 30 794 15 204 Comptes de régularisation passif - Charges à payer 19 388 25 939 - Produits constatés d'avance 152 843 145 794 - Autres comptes de régularisation 4 989 3 468 Total 177 220 175 201 Note 2_16 - Provisions Provisions risques clientèle Prov. retraite personnel en activité Prov. médailles du travail Prov. pour risques divers Variation Exercice 2022 Exercice 2022 Solde au 31/12/2021 1 215 1 432 944 3 591 - Dotations 159 150 309 309 - Reprises -232 -747 -137 -1 116 -1 116 - Autres Solde au 31/12/2022 1 142 685 807 150 2 784 Note 2_17 - Variation des capitaux propres Solde au 31/12/2021 Affectation du résultat Résultat de l'exercice Autres Solde au 31/12/2022 - Capital 35 354 35 354 - Prime de fusion 259 344 259 344 - Réserves 2 619 2 619 - Réserve légale 2 619 2 619 - Autres réserves - Provisions règlementées et subventions d'investissement (1) - Ecart de réévaluation - Report à nouveau -275 514 1 105 -274 409 - Acomptes et dividendes versés - Résultat de l’ exercice 1 105 -1 105 4 984 4 984 Total des capitaux propres 22 908 -1 105 4 984 1 105 27 892 (1) Provisions règlementées et subventions d'investissement Note 2_18 - Tableau des engagements Catégories d'engagements Total Dirigeants Filiales Participations Autres entreprises liées Autres Engagements donnés - Autres ouvertures de crédit 1 073 096 1 073 096 - Douteux 1 142 1 142 - Garanties en faveur des Ets de crédit 8 746 8 746 - Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus - Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit - Garanties reçues d'Ets de crédit 9 207 299 9 207 299 - Engagements reçus de la clientèle Engagements sur instruments financiers à terme - Swaps -6 400 000 -6 400 000 3 - Notes sur le compte de résultat Note 3_1 - Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 2022 2021 - Loyers 2 749 264 2 626 121 - Quote - part de subvention virée au résultat 7 375 7 269 - Autres produits 17 777 20 274 - Indemnités de résiliation ( f actures et abandons de créance) 11 661 8 244 - Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation -5 103 4 091 - Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail 102 945 93 872 Total 2 883 919 2 759 871 Note 3_2 - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 2022 2021 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail 2 493 991 2 408 398 - Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail 243 305 238 118 - Commissions d'apport 45 263 43 543 - Autres charges 207 378 Total 2 782 766 2 690 437 Note 3_3 - Produits sur opérations de location simple & location longue durée 2022 2021 - Loyers 303 809 307 836 - Quote - part de subvention virée au résultat - Autres produits 2 718 1 888 - Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance) 4 290 3 987 - Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation -1 799 35 - Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail 69 770 59 985 Total 378 788 373 731 Note 3_4 - Charges sur opérations de location simple & location longue durée 2022 2021 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail 348 247 338 333 - Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail 20 332 23 931 - Autres charges 709 456 Total 369 288 362 720 Note 3_5 - Commissions (Charges) 2022 2021 - Commissions de partage de risques 44 376 43 180 - Commissions d'apport (Activité Crédit) 3 927 3 716 - Frais de mise en place 6 395 5 854 - Autres commissions -295 -155 Total 54 403 52 595 Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit-Mutuel Alliance Fédérale. Note 3_6 - Autres produits d'exploitation bancaire 2022 2021 - Autres produits sur prestations de maintenance 21 716 22 277 - Autres produits (*) 10 982 10 960 - Ventes gestion de stock Total 32 698 33 237 (*) Dont frais de mise en place 5 854 K€ Note 3_7 - Autres charges d'exploitation bancaire 2022 2021 - Autres charges sur prestations de maintenance 14 767 13 258 - Autres charges 3 446 4 688 - Achats gestion de stock Total 18 213 17 946 Note 3_8 - Charges générales d'exploitation 2022 2021 - Frais de personnel 23 429 22 684 - Impôts et taxes 1 326 1 429 - Services fournis par sociétés du groupe 13 233 11 477 - Services extérieurs 20 853 16 888 Total 58 841 52 477 Ventilation des frais de personnel 2022 2021 - Salaires et traitements (*) 14 763 13 693 - Charges de retraite -855 158 - Participation des salariés 677 705 - Intéressement des salariés 1 623 1 782 - Impôts et taxes sur rémunérations 666 579 - Autres charges sociales 6 555 5 767 Total 23 429 22 684 Effectifs moyen 2022 2021 - Cadre 112 108 - Non - cadre ( d ont 2 personnes détachées) 172 168 Total 284 276 Indemnités de fin de carrière (*) Crédit Mutuel Leasing enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail. Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale Crédit Mutuel Leasing. Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes : - Le taux d'actualisation est désormais obtenu par référence à l’IBOXX Corporate AA10+ augmenté d’un spread de 0.14%. Ce taux est revu à chaque exercice, il est de 3,40% en 2022 contre 1,00% en 2021. - Le taux d'augmentation des salaires est évalué à partir d'une estimation sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel. - Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge. - L'âge de départ en retraite est estimé globalement à 62 ans sur la base des lois en vigueur. Note 3_9 - Coût du risque 2022 2021 - Dotations pour dépréciations des créances douteuses -2 603 -3 105 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées 2 910 2 429 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles - Créances irrécouvrables -2 373 -3 327 - Récupérations sur créances amorties 829 1 022 - Autres - Provision sur risques spéciaux contentieux - Provision pour participations bancaires - Provision sur risques ITNL et divers Total coût du risque -1 238 -2 981 Note 4 - Information sur les comptes financiers Crédit Mutuel Leasing Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel. Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après. Encours financier Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal : - à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location : . des loyers hors taxe dus contractuellement, . de la valeur résiduelle en fin de location, - ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués. Amortissement financier Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû. La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier. Résultat financier Son montant est égal à la différence entre : - le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels, - la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins-values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. Résultat social Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins-values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins-values financières et plus et moins-values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable. Données synthétiques des comptes financiers 2022 2021 Résultat social 4 984 1 105 Variation de réserve latente 4 580 24 064 Résultat financier 9 565 25 169 Données en k€ Réserve latente Celle-ci est égale : - à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également : - à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable , - au retraitement des loyers constatés d’avance. Variation de réserve latente Crédit Mutuel Leasing 2022 2021 Réserve latente N 856 163 855 063 Variation de réserve latente 1 100 23 030 Réserve latente N-1 855 063 832 033 Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (en euros) 2018 2019 2020 2021 2022 1. Capital en fin d'exercice a) Capital social 35 353 530 35 353 530 35 353 530 35 353 530 35 353 530 b) Nombre d'actions ordinaires existantes 17 676 765 17 676 765 17 676 765 17 676 765 17 676 765 c) Nombre maximal d'actions futures à créer . Par conversion d'obligations . Par exercice de droits de souscription 2. Opérations et résultats de l'exercice a) Chiffre d'affaires hors taxe 2 628 672 723 2 837 294 857 2 293 240 184 3 032 163 187 3 147 201 174 b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions 2 331 923 574 2 491 224 731 2 038 286 698 2 744 839 576 2 853 132 230 c) Impôts sur les bénéfices d) Participation des salariés due au titre de l'exercice e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions -8 827 555 2 174 778 1 776 691 1 105 063 4 984 473 f) Résultat distribué 3. Résultats par actions a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions 131,92 140,93 115,31 155,28 161,41 b) Résultats après impôt, amortissements et provisions -0,50 0,12 0,10 0,06 0,28 c) Dividende versé à chaque action 4. Personnel a) Nombre de salariés 238 248 264 276 284 b) Montant de la masse salariale 9 796 855 10 721 212 11 723 956 12 348 840 13 194 891 c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 4 416 270 4 212 835 4 620 383 4 894 569 5 193 643 Tableau des filiales et participations (en milliers d'euros) Capital Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats Quote - part du capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Prêts et a vances consentis par la société et non remboursés Montant des cautions e t avals donnés par la société Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos 2021 Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice Brute N ette I. Renseignements détaillés A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société) (indiquer dénomination et siège social) Filiale étrangère - Crédit Mutuel Leasing Benelux SA , R ue du Crayer  14, 1000 Bruxelles - Belgique 20 000 13 682 99,99% 19 998 19 998 177 500 2 400 - Crédit Mutuel Leasing Gmb H Wilhelm-Leuschner Strass 9 11 , 60329 Frankfurt am Main - Allemagne 1 000 21 776 99,00% 992 992 24 766 2 122 Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille (en euros) Sociétés Nombre d'actions Prix unitaire Montant brut Dépréciation Montant net Filiales C rédit Mutuel L easing B elgium 999 900 20,00 19 998 000 19 998 000 C rédit M utuel L easing G mb H 495 2 005 992 475 992 475 Total 1 000 395 2 025 20 990 475 0 20 990 475 IV. - Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels (Exercice clos le 31 décembre 2022) A l’Assemblée Générale de la société Crédit Mutuel Leasing, Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Crédit Mutuel Leasing relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2022, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l’opinion ■ Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. ■ Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le Code de commerce et par le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes , sur la période du 1 er  janvier 2022 à la date d’émission de notre rapport. Justification des appréciations C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L. 823 9 et R. 823 7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués . Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. ■ Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires à l’exception du point ci-dessous. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D. 441-6 du Code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. ■ Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par l’article L. 225 37 4 du Code de commerce. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes annuels ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels . Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux ci. Comme précisé par l’article L. 823 10 1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous jacents de manière à en donner une image fidèle. Paris-La Défense, le 21 avril 2023 Les Commissaires aux c omptes KPMG S.A. ERNST & YOUNG et Autres Sophie Sotil Forgues Hassan Baaj V. - Rapport de gestion Le rapport de gestion est tenu à la disposition des actionnaires au s iège social de la société.

24/05/2023 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2302000
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 Bis Place des Reflets -TOUR D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation trimestrielle au 31 mars 2023 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P.   Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur les établissements de crédit 355 800 Opérations avec la clientèle 1 171 290 Obligations et autres titres à revenu fixe   Actions et autres titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 714 164 Location simple 883 161 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 479 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 226 899 Comptes de régularisation 159 686       Total actif 9 532 469 Passif Montant Banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 8 414 449 Opérations avec la clientèle 3 503 Dettes représentées par un titre 352 171 Autres passifs 538 112 Comptes de régularisation 183 856 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 2 410 Dettes subordonnées 15 060 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Capitaux propres hors FRBG 22 908     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau -274 409       Total passif 9 532 469 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 1 151 543     Engagements de garantie       Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 0     Engagements de garantie 9 259 724     Engagements sur titres  

08/03/2023 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2300462
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 Bis Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation trimestrielle au 31 décembre 2022 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P.   Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur les établissements de crédit 476 266 Opérations avec la clientèle 1 145 504 Obligations et autres titres à revenu fixe   Actions et autres titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 797 300 Location simple 903 936 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 467 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 70 212 Comptes de régularisation 30 794       Total actif 9 445 469 Passif Montant Banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 8 482 245 Opérations avec la clientèle 3 674 Dettes représentées par un titre 351 344 Autres passifs 385 254 Comptes de régularisation 182 205 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 2 784 Dettes subordonnées 15 055 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Capitaux propres hors FRBG 22 908     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619      Écarts de réévaluation       Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau -274 409       Total passif 9 445 469 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 1 082 985     Engagements de garantie       Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 0     Engagements de garantie 9 207 299     Engagements sur titres  

30/11/2022 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2204552
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation trimestrielle au 30 Septembre 2022 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P.   Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur les établissements de crédit 670 888 Opérations avec la clientèle 1 126 114 Obligations et autres titres à revenu fixe   Actions et autres titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les entreprises liées 20 992 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 374 863 Location simple 916 283 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 463 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 126 230 Comptes de régularisation 133 362       Total actif 9 369 195 Passif Montant Banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 8 144 511 Opérations avec la clientèle 2 683 Dettes représentées par un titre 500 214 Autres passifs 462 233 Comptes de régularisation 173 831 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 3 713 Dettes subordonnées 15 048 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Capitaux propres hors FRBG 66 962     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619     Écarts de réévaluation       Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau -230 354       Total passif 9 369 195 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 1 107 398     Engagements de garantie       Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 0     Engagements de garantie 8 984 701     Engagements sur titres  

26/08/2022 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2203827
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets -TOUR D2 , 92988 Paris la Défense CEDEX 642 017 834 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 juin 2022 . (En milliers d'Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit 262 383 Opérations avec la clientèle 1 062 926 Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées 20 992 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 498 051 Location simple 921 804 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 536 Capital souscrit non versé Actions propres Comptes de négociation et de règlement Autres actifs 202 707 Comptes de régularisation 126 290 Total actif 9 095 688 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. Dettes envers les établissements de crédit 8 021 782 Opérations avec la clientèle 2 746 Dettes représentées par un titre 450 000 Autres passifs 416 051 Comptes de régularisation 163 524 Comptes de négociation et de règlement Provisions pour risques et charges 3 591 Dettes subordonnées 15 045 Fonds pour risques bancaires généraux 0 Capitaux propres hors FRBG 22 949 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Ecarts de réévaluation Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau -274 368 Total passif 9 095 688 Hors bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 1 144 266 Engagements de garantie Engagements sur titres Engagements reçus : Engagements de financement Engagements de garantie 8 993 534 Engagements sur titres

30/05/2022 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2202321
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation trimestrielle au 31 mars 2022. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 445 437 Opérations avec la clientèle 1 024 759 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 2 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 341 475 Location simple 919 901 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 465 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 136 864 Comptes de régularisation 124 176       Total Actif 9 014 069 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 8 369 247 Opérations avec la clientèle 2 116 Dettes représentées par un titre 150 000 Autres passifs 278 110 Comptes de régularisation 174 158 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 591 Dettes subordonnées 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 21 803     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619     Ecarts de réévaluation --     Provisions réglementées et subventions d'investissement --     Report à nouveau -275 514       Total Passif 9 014 069 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 1 060 461     Engagements de garantie --     Engagements sur titres -- Engagements reçus :       Engagements de financement --     Engagements de garantie 8 816 486     Engagements sur titres

11/05/2022 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 2201603
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35.353.530 € Siège social : Tour D2 – 17 Bis Place des Reflets – 92988 PARIS LA DEFENSE CEDEX 642 017 834 R . C . S . NANTERRE Comptes annuels au 31 décembre 2021 approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 26 avril 2022 I. - Bilan au 31 décembre 2021 (En milliers d'euros) Actif en milliers d'euros Notes 2021 31 décembre 2020 31 décembre Caisse, banques centrales     Effets publics et valeur assimilées     Créances sur les établissements de crédit 2_8 380 384 315 083 Opérations avec la clientèle 2_8 1 004 832 920 470 Affacturage     Obligations et autres titres a revenus fixe     Actions, ATRV et TAP     Promotion immobilière     Placements des entreprises d'assurance     Participations et autres titres détenus à long terme 40 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 2_9 6 471 477 6 520 038 Location simple 2_10 923 699 927 914 Immobilisations incorporelles 2_13     Immobilisations corporelles 2_12 386 458 Capital souscrit non vers é     Actions propres     Autres actifs 2_14 49 403 101 907 Comptes de régularisation 2_15 15 204 12 534 Total de l'actif 8 866 415 8 819 447 Passif en milliers d'euros Notes 2021 31 décembre 2020 31 décembre Banques centrales     Dettes envers les établissements de crédit 2_8 8 457 293 7 998 067 Opérations avec la clientèle 2_8 3 839 6 149 Dettes représentées par un titre 100 000 550 000 Provisions techniques ENTP d'assurance     Autres passifs 2_14 88 539 68 283 Autres produits d'assurances     Comptes de régularisation 2_15 175 201 156 847 Dépôt de garantie à caractère mutuel     Provisions 2_16 3 591 3 253 Dettes subordonnées 15 044 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)     Capitaux propres hors FRBG 2_17 22 908 21 804 - Capital souscrit 35 354 35 354 - Primes d'émission 259 344 259 344 - Réserves 2 619 2 619 - Ecart de réévaluation     - Provisions règlementées et subventions d'investissement     - Report à nouveau (+ / -) - 275 514 - 277 290 - Résultat de l'exercice (+ / -) 1 105 1 777 - Acomptes sur dividendes vers é s     Total du passif 8 866 415 8 819 447 Hors bilan en milliers d'euros Notes 2021 31 décembre 2020 31 décembre Engagements donnés Engagements de financement 2_18 836 905 683 796 Engagements de garantie     Engagements reçus Engagements de financement     Engagements de garantie 2_18 8 811 472 8 775 590 II. – Compte de résultat Compte de résultat en milliers d'euros Notes 2021 31 décembre 2020 31 décembre Intérêts et produits assimil é s 25 192 21 400 Intérêts et charges assimilées - 16 944 - 20 770 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 3_1 2 759 871 2 045 188 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 3_2 - 2 690 437 - 2 000 727 Produits sur opérations de location simple 3_3 373 731 330 907 Charges sur opérations de location simple 3_4 - 362 720 - 293 049 Revenus des titres à revenu variable     Commissions (produits) 5 364 6 304 Commissions (charges) 3_5 - 52 595 - 53 527 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation     Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimil é s     Autres produits d'exploitation bancaire 3_6 33 237 31 063 Autres charges d'exploitation bancaire 3_7 - 17 946 - 16 660 Produits nets des autres activités     Produit net bancaire 56 753 50 129 Charges générales d'exploitation 3_8 - 52 477 - 45 091 Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles - 120 - 130 Résultat brut d'exploitation 4 156 4 908 Co û t du risque 3_9 - 2 981 - 3 176 Résultat d'exploitation 1 175 1 732 Gains ou pertes sur actifs immobilis é s 12 37 Résultat courant avant impôt 1 187 1 769 Résultat exceptionnel     Dotations/reprises de FRBG et provisions règlementées     Impôt sur les bénéfices - 82 8 Résultat net 1 105 1 777 I II . – Annexes aux comptes sociaux Faits significatifs Dans le contexte lié à la pandémie due au virus Covid-19, la société n’a pas été mobilisée par des reports lors de la 2ème vague et ne connait pas de sinistralité accrue pour non-respect des aménagements COVID mis en place. I - Principes, règles et méthodes comptables Les comptes individuels annuels de la société Crédit Mutuel Leasing S.A. ont été établis conformément au règlement de l’Autorité des Normes Comptables n°2014-07 du 26 novembre 2014. Le règlement n°2020-10 de l’ANC du 22 décembre 2020 modifiant le règlement ANC n°2014-07 et portant principalement sur l’épargne réglementée et le prêt de titres n’a pas eu d’impact sur les comptes de Crédit Mutuel Leasing S.A. au 31 décembre 2020. Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 abrogé par ANC N° 2014-03 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 abrogé par ANC N° 2014-03 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations se lon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier n e sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application de l’ANC 2014-03 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, Crédit Mutuel Leasing n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base : - Continuité de l'exploitation, - Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - Indépendance des exercices. Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€). Changement de méthode comptable Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2021. Comptabilisation des biens donnés en location Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1 er avril 1990, Crédit Mutuel Leasing inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location. Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social. L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale. Le tableau ci-dessous présente les durées d’amortissement pour les principaux biens donnés en location par CM Leasing : Famille matériel Loi d'amort. Durée d'amort. Véhicules de tourisme Linéaire 60 Véhicules utilitaires < 3,5 T Linéaire 48 Tracteurs routiers, camions Dégressif 60 Chariots élévateur, transpalettes Dégressif 80 Remorques, semi-remorques Dégressif 60 Tracteurs agricoles et autres matériels agricoles Dégressif 60 Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application de l’ANC n°2014-07. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Méthode d'évaluation des titres de participation Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois. Méthode d’évaluation du contentieux En application de l’ANC n°2014-07, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et gara nties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels. Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses. La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours. Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100 %. Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché. Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, Crédit Mutuel Leasing, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions. Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque. Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, Crédit Mutuel Leasing transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100 %. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus. Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière. Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts Le règlement n° 2014-07 de l’ANC est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds. Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net. Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés. L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/21 est de 6 550 000K€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture. Engagement de retraite et assimilés Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice (1 % en 2021) et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004. Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de Crédit Mutuel Leasing pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Intégration fiscale Depuis le 1er janvier 1996, Crédit Mutuel Leasing est intégrée fiscalement par le C.I.C. Le déficit fiscal passe de 427 417 K€ à 422 068 K€ au 31/12/2021 après l’imputation sur l’exercice de 5 349 K€. Consolidation Crédit Mutuel Leasing fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale. Les comptes consolidés sont établis par le CIC : - Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS Affectation du résultat L'assemblée générale décide d’affecter le bénéfice de l’exercice s’élevant à 1 105 063,46 € en totalité au report à nouveau qui passe ainsi d’un montant déficitaire de 275 513 622,71 € à un montant déficitaire de 274 408 559,25€. Evénements postérieurs à la clôture Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2021 n’est intervenu depuis le 1 er janvier 2022. Postérieurement à la clôture du 31 décembre 2021, le conflit en cours entre la Russie et l’Ukraine risque d’entraîner un choc sur l’économie mondiale et un ralentissement de l’activité. Cela pourrait accentuer certains risques affectant notamment ceux liés aux conditions macro-économiques et à l’évolution potentiellement défavorable des marchés ainsi que ceux de cyber-sécurité. Du fait des conséquences géopolitiques, économiques, financières et sociales encore incertaines de ce conflit et des incertitudes concernant sa propagation aux différents pans de l’économie mondiale, il n’est pas à ce stade possible d’en estimer l’impact exact pour Crédit Mutuel Alliance Fédérale et ses filiales. Stricto sensu, en termes de risques sur la Russie et l’Ukraine, Crédit Mutuel Alliance Fédérale n’a pas de présence directe (via une filiale ou une joint-venture) dans ces deux pays. De manière globale, l’exposition de Crédit Mutuel Alliance Fédérale sur ces pays est extrêmement limitée. 2 - Notes sur le bilan Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros. Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2-1 - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) 2021 2020 Encours sains 8 906 222 8 870 232 Encours douteux 61 473 56 637 Encours douteux compromis 39 148 27 210 Encours contentieux 26 556 31 735 Total des encours globaux 9 033 399 8 985 814 Note 2-2 - Ventilation des encours par secteurs géographiques 2021 2020 Secteur Est 1 689 181 1 635 322 Secteur Sud-Est 1 990 766 1 990 776 Secteur Ouest 1 959 905 1 970 906 Secteur Nord 1 009 224 998 513 Secteur Ile de France 1 404 795 1 409 751 Secteur Sud-Ouest 649 846 644 313 Secteur Antilles/Guyane 34 580 32 186 Non ventilés et divers 295 102 304 047 Total des encours par secteurs géographiques 9 033 399 8 985 814 Note 2-3 - Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques 2021 2020 Secteur de l'industrie 1 064 288 1 157 485 Secteur des transports et communications 1 383 124 1 399 610 Secteur de la construction 1 115 842 1 065 128 Secteur des services 1 456 402 1 430 759 Secteur du commerce 1 033 767 1 029 262 Secteur de la santé et de l'action sociale 248 503 258 535 Secteur de production d'eau et d'assainissement 222 160 234 987 Secteur de l'activité scientifique 442 877 435 231 Secteur de l'activité financière 139 567 153 763 Secteur de l'agriculture et de la pêche 1 084 233 994 720 Secteur de l'information et de la communication 100 190 82 428 Secteur de l'hébergement et restauration 189 691 181 943 secteur de production d'énergie 11 047 10 386 Secteur de l'activité immobilière 71 461 49 601 Secteur de l'enseignement 31 229 31 812 Secteur de l'art et des spectacles 39 179 41 965 Non ventilés et divers 399 839 428 199 Total des encours par secteur d'activités 9 033 399 8 985 814 Note 2-4 - Ventilation des encours par grands types de contreparties 2021 2020 Entreprises non financières 8 659 558 8 596 932 Particuliers 291 494 298 275 Etablissements de crédit 28 111 28 507 Administrations centrales 10 938 13 479 Autres établissement financiers 43 298 48 621 Total des encours par grands types de contreparties 9 033 399 8 985 814 Note 2-5 - Ventilation des créances douteuses   2021 2020 Variation des créances H.T. Hors taxe T.T.C. Hors taxe T.T.C. Créances douteuses 4 769 5 080 4 151 5 922 15 % Créances douteuses compromises 807 926 1 649 1 981 -51 % Créances contentieuses 70 503 73 547 76 868 80 652 -8 % Total des créances douteuses 76 079 79 553 82 668 88 555 0 Note 2-6 - Ventilation des encours douteux 2021 2020 Variation des encours Encours douteux 61 473 56 637 8,54 % Encours douteux compromis 39 148 27 210 43,87 % Encours contentieux 26 556 31 735 -16,32 % Total des encours douteux 127 177 115 582 10,03 % Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2-7 - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe Crédit Encours Créances Solde au 31/12/2020 4 404 735 73 403 Dotations 427 146 11 578 Reprises - 387 - 310 - 15 073 Solde au 31/12/2021 4 444 571 69 908 La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Les dépréciation s financière s sont passées de 735 K€ au 31/12/2020 à 571 K€ au 31/12/2021. Le total des dépréciations des créances est de 77 807 K€ au 31/12/2020 contre 74 352 K€ au 31/12/2021. Note 2- 8 - Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle Actif Inférieur ou égale à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans et à durée indéterminée Intérêts ou produits courus Total Caisse, banques centrales Créances sur les établissements de crédit 359 865 20 519 380 384 - A vue 359 865 359 865 - A terme - Créances douteuses - (-) Dépréciation des créances douteuses - Créances rattachées 20 519 20 519 Opérations avec la clientèle 65 322 201 010 616 461 119 703 2 336 1 004 832 - Créances clientèles 65 322 201 010 616 461 111 204 993 997 - Créances douteuses 12 943 12 943 - (-) Dépréciation des créances douteuses - 4 444 - 4 444 - Créances rattachées 2 336 2 336 Crédit-bail et location avec option d'achat 622 211 1 662 545 4 319 292 371 734 1 372 6 977 154 - Immobilisations en location (encours financiers) 616 459 1 662 545 4 319 292 258 575 6 856 871 - Créances douteuses 66 790 66 790 - (-) Dépréciation des créances douteuses - 58 553 - 58 553 - Créances rattachées 5 752 104 922 1 372 112 046 Location simple 134 113 273 597 702 790 55 180 884 1 166 564 - Immobilisations en location simple (encours financiers) 123 280 273 597 702 790 53 773 1 153 440 - Créances douteuses 12 762 12 762 - (-) Dépréciation des créances douteuses - 11 355 - 11 355 - Créances rattachées 10 833 884 11 717 Totaux 1 181 511 2 137 152 5 638 543 546 617 25 111 9 528 934 Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné. (*) Le ratio de liquidité court terme (LCR , Liquidity Coverage Ratio) a pour objectif de favoriser la résistance à court terme du profil de risque de liquidité, en v eillant à ce que les établissements disposent d’un encours suffisant d’actifs liquides de haute qualité (HQLA, High Quality Liquid Assets) pouvant être convertis en liquidités, facilement et immédiatement sur les marchés financiers, dans l’hypothèse d’une crise de liquidité qui durerait 30 jours. Passif Inférieur ou égale à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans et à durée indéterminée Intérêts ou produits courus Total Dettes envers les établissements de crédit 1 003 014 2 637 033 4 762 283 54 831 132 8 457 293 - A vue 4 4 - Avance actionnaire - A terme 1 003 010 2 637 033 4 762 283 54 831 8 457 157 - Dettes rattachées 132 132 Comptes créditeurs de la clientèle 3 839 3 839 - A vue 3 839 3 839 - A terme - Dettes rattachées Totaux 1 006 853 2 637 033 4 762 283 54 831 132 8 461 132 La part des opérations financées par le groupe Crédit-Mutuel Alliance Fédérale est de 8 457 293 K€. Note 2-9 - Crédit-bail et location avec option d'achat 2021 2020 - Immobilisations au début de l'exercice 12 656 446 12 092 050 - Acquisitions de l'exercice 2 796 780 2 463 397 - Sorties de l'exercice - 2 472 525 - 1 899 001 - Autres Immobilisations en fin d'exercice 12 980 701 12 656 446 - Amortissements au début de l'exercice - 6 260 942 - 6 015 012 - Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice - 2 408 922 - 1 770 086 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice 2 040 378 1 524 736 - PROV SOC DEPREC IMMO CBI GEST MAN - 20 - 580 Amortissements en fin d'exercice - 6 629 506 - 6 260 942 Immobilisations nettes 6 351 195 6 395 504 Créances douteuses & compromises 8 237 13 482 - Créances douteuses 4 901 5 246 - Créances douteuses compromises 13 635 17 422 - Indemnités de résiliation 48 254 52 721 - Dépréciation des créances douteuses & compromises - 10 491 - 9 753 - Dépréciation des indemnités de résiliation - 48 062 - 52 154 - Autres Créances rattachées 112 046 111 053 - Locataires débiteurs 5 752 6 930 - Loyers courus 1 372 1 803 - Etalement des commissions 104 922 102 320 - Autres Total crédit-bail et location avec option d'achat 6 471 477 6 520 038 Note 2-10 - Location simple et location longue durée 2021 2020 - Immobilisations au début de l'exercice 1 835 933 1 831 837 - Acquisitions de l'exercice 449 276 379 208 - Sorties de l'exercice - 428 229 - 375 112 - Autres Immobilisations en fin d'exercice 1 856 980 1 835 933 - Amortissements au début de l'exercice - 922 625 - 935 616 - Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice - 338 333 - 270 142 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice 314 553 283 133 - Autres Amortissements en fin d'exercice - 946 405 - 922 625 Immobilisations nettes 910 575 913 308 Créances douteuses & compromises 1 407 1 669 - Créances douteuses 177 669 - Créances douteuses compromises 1 588 1 539 - Indemnités de résiliation 10 997 10 958 - Dépréciation des créances douteuses & compromises - 827 - 934 - Dépréciation des indemnités de résiliation - 10 528 - 10 563 Créances rattachées 11 717 12 937 - Locataires débiteurs 10 833 9 493 - Loyers courus 884 3 444 Total location simple et location longue durée 923 699 927 914 Note 2-11 - Intérêts courus à recevoir ou à payer Intérêts courus à recevoir Intérêts courus à payer Actif - Créances sur les établissements de crédit 20 519 - Créances sur la clientèle 2 336 - Crédit-bail & location avec option d'achat 1 372 - Location simple & location longue durée 884 Passif - Dettes envers les établissements de crédit A vue A terme 132 Total 25 111 132 Note 2-12 - Immobilisations corporelles 2021 2020 - Immobilisations au début de l'exercice 1 641 1 583 - Acquisitions de l' exercice 48 228 - Sorties de l' exercice - 47 - 170 - Autres Immobilisations en fin d'exercice 1 642 1 641 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice - 1 183 - 1 198 - Dotation de l'exercice - 73 - 130 - Reprise de l' exercice 145 - Autres Amortissements et dépréciations en fin d'exercice - 1 256 - 1 183 Immobilisations nettes 386 458 Note 2-13 - Immobilisations incorporelles 2021 2020 - Immobilisations au début de l'exercice 9 9 - Acquisitions de l'exercice - Sorties de l'exercice - Autres Immobilisations en fin d'exercice 9 9 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice - 9 - 9 - Dotation de l'exercice - Reprise de l'exercice - Autres Amortissements et dépréciations en fin d'exercice - 9 - 9 Immobilisations nettes     Note 2-14 - Postes "Autres actifs & autres passifs" 2021 2020 Autres actifs - Etat - acomptes sur IS - Etat - TVA à récupérer 17 209 56 587 - Débiteurs divers 11 909 10 308 - Autres 20 285 35 012 Total 49 403 101 907 Autres passifs - Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA) 7 585 1 981 - Fournisseurs et effets à payer 10 561 9 128 - Organismes sociaux & comptes liés aux salaires 897 289 - Dépôts reçus des locataires 1 849 2 668 - Subventions d'investissement (DRIRE) 15 720 16 134 - Créditeurs divers 51 927 38 083 - Autres Total 88 539 68 283 Note 2-15 - Compte de régularisation 2021 2020 Comptes de régularisation actif - Charges constatées d'avance 44 43 - Produits à recevoir 14 969 12 253 - Autres comptes de régularisation 191 238 Total 15 204 12 534 C omptes de régularisation passif - Charges à payer 25 939 18 394 - Produits constatés d'avance 145 794 134 256 - Autres comptes de régularisation 3 468 4 197 Total 175 201 156 847 Note 2-16 – Provisions   Provisions risques clientèle Prov. retraite personnel en activité Prov. médailles du travail Prov. pour risques divers Variation Exercice 2021 Exercice 2021 Solde au 31/12/2020 936 1 352 965   607 3 253 - Dotations 471 80 551 551 - Reprises - 192 - 21 - 213 - 213 - Autres Solde au 31/12/2021 1 215 1 432 944   945 3 591 Note 2-17 - Variation des capitaux propres   Solde au 31/12/2020 Affectation du résultat Résultat de l'exercice Autres Solde au 31/12/2021 - Capital 35 354 35 354 - Prime de fusion 259 344 259 344 - Réserves 2 619 2 619 - Réserve légale 2 619 2 619 - Autres réserves - Provisions règlementées et subventions d'investissement - Ecart de réévaluation - Report à nouveau - 277 290 1 777 - 275 514 -Acomptes et dividendes versés - Résultat de l'exercice 1 777 - 1 777 1 105 1 105 Total des capitaux propres 21 804 - 1 777 1 105 1 777 22 908 Note 2-18 - Tableau des engagements Catégories d'engagements Total Dirigeants Filiales Participations Autres entreprises liées Autres Engagements donnés - Autres ouvertures de crédit 831 130 831 130 - Douteux 1 215 1 215 - Garanties en faveur des Ets de crédit 4 560 4 560 - Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus - Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit - Garanties reçues d'Ets de crédit 8 811 472 8 811 472 - Engagements reçus de la clientèle Engagements sur instruments financiers à terme - Swaps - 6 550 000       - 6 550 000   3 - Notes sur le compte de résultat Note 3-1 - Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 2021 2020 - Loyers 2 626 121 1 935 909 - Quote part de subvention virée au résultat 7 269 6 496 - Autres produits 20 274 19 519 - Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance) 8 244 4 396 - Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation 4 091 6 025 - Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail 93 872 72 843 Total 2 759 871 2 045 188 Note 3-2 - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 2021 2020 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail 2 408 398 1 770 086 - Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail 238 118 189 001 - Commissions d'apport 43 543 40 140 - Autres charges 378 1 500 Total 2 690 437 2 000 727 Note 3-3 - Produits sur opérations de location simple & location longue durée 2021 2020 - Loyers 307 836 267 128 - Quote part de subvention virée au résultat - Autres produits 1 888 2 103 - Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance) 3 987 4 661 - Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation 35 - 1 362 - Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail 59 985 58 377 Total 373 731 330 907 Note 3-4 - Charges sur opérations de location simple & location longue durée 2021 2020 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail 338 333 270 142 - Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail 23 931 22 352 - Autres charges 456 555 Total 362 720 293 049 Note 3- 5 - Commissions (Charges) 2021 2020 - Commissions de partage de risques 43 180 42 977 - Commissions d'apport (Activité Crédit) 3 716 5 521 - Frais de mise en place 5 854 5 117 - Autres commissions - 155 - 88 Total 52 595 53 527 Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit-Mutuel Alliance Fédérale. Note 3-6 - Autres produits d'exploitation bancaire 2021 2020 - Autres produits sur prestations de maintenance 22 277 19 462 - Autres produits (*) 10 960 11 601 - Ventes gestion de stock Total 33 237 31 063 (*) Dont frais de mise en place 5 854 K€ Note 3-7 - Autres charges d'exploitation bancaire 2021 2020 - Autres charges sur prestations de maintenance 13 258 11 811 - Autres charges 4 688 4 849 - Achats gestion de stock Total 17 946 16 660 Note 3-8 - Charges générales d'exploitation 2021 2020 - Frais de personnel 22 684 24 197 - Impôts et taxes 1 429 842 - Services fournis par sociétés du groupe 11 477 7 490 - Services extérieurs 16 888 12 562 Total 52 477 45 091 Ventilation des frais de personnel 2021 2020 - Salaires et traitements(*) 13 693 16 285 - Charges de retraite 158 - 104 - Participation des salariés 705 550 - Intéressement des salariés 1 782 1 152 - Impôts et taxes sur rémunérations 579 508 - Autres charges sociales 5 767 5 806 Total 22 684 24 197 Fin du crédit d’impôt pour la co mpétitivité et l’emploi en 2018. Effectifs moyen 2021 2020 - Cadre 108 110 - Non cadre (Dont 2 personnes détachées) 168 154 Total 276 264 Indemnités de fin de carrière Crédit Mutuel Leasing enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail. Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale Crédit Mutuel Leasing. Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes : - Le taux d'actualisation est désormais obtenu par référence à l’IBOXX Corporate AA10+ augmenté d’un spread de 0.14 %. Ce taux est revu à chaque exercice, il est de 1,00% en 2021 contre 0.45 % en 2020. - Le taux d'augmentation des salaires est évalué  à partir d'une estimation  sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel. - Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge. - L'âge de départ en retraite est estimé globalement à 62 ans sur la base des lois en vigueur. Note 3- 9 - Coût du risque 2021 2020 - Dotations pour dépréciations des créances douteuses - 3 105 - 3 455 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées 2 429 2 595 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles - Créances irrécouvrables - 3 327 - 2 793 - Récupérations sur créances amorties 1 022 477 - Autres - Provision sur risques spéciaux contentieux - Provision pour participations bancaires - Provision sur risques ITNL et divers Total coût du risque - 2 981 - 3 176 Note 4 – Information sur les comptes financiers Crédit Mutuel Leasing Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel. Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après. Encours financier Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal : - à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location : . des loyers hors taxe dus contractuellement, . de la valeur résiduelle en fin de location, - ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués. Amortissement financier Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû. La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier. Résultat financier Son montant est égal à la différence entre : - le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels, - la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins-values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. Résultat social Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins-values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins-values financières et plus et moins-values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable. Données synthétiques des comptes financiers 2021 2020 Résultat social 1 105 1 777 Variation de réserve latente 24 064 17 094 Résultat financier 25 169 1 8 871 Données en k€ Réserve latente Celle-ci est égale : - à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également : - à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable , - au retraitement des loyers constatés d’avance. Variation de réserve latente Crédit Mutuel Leasing 2021 2020 Réserve latente N 832 033 875 063 Variation de réserve latente -23 030 17 094 Réserve latente N-1 875 063 857 969 Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (en euros) 2017 2018 2019 2020 2021 1. Capital en fin d'exercice a) Capital social 26 187 800 35 353 530 35 353 530 35 353 530 35 353 530 b) Nombre d'actions ordinaires existantes 13 093 900 17 676 765 17 676 765 17 676 765 17 676 765 c) Nombre maximal d'actions futures à créer . Par conversion d'obligations . Par exercice de droits de souscription 2. Opérations et résultats de l'exercice   a) Chiffre d'affaires hors taxe 2 462 810 378 2 628 672 723 2 837 294 857 2 293 240 184 3 032 163 187 b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions 2 131 638 930 2 331 923 574 2 491 224 731 2 038 286 698 2 744 839 576 c) Impôts sur les bénéfices d) Participation des salariés due au titre de l'exercice e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions -195 338 814 -8 827 555 2 174 778 1 776 691 1 105 063 f) Résultat distribué 3. Résultats par actions   a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions 162,80 131,92 140,93 115,31 155,28 b) Résultats après impôt, amortissements et provisions -14,92 -0,50 0,12 0,10 0,06 c) Dividende versé à chaque action 4. Personnel   a) Nombre de salariés 224 238 248 264 276 b) Montant de la masse salariale 9 241 618 9 796 855 10 721 212 11 723 956 12 348 840 c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 4 146 668 4 416 270 4 212 835 4 620 383 4 894 569 Tableau des filiales et participations (en milliers d’euros) Capital Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats Quote part du capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Prêts et avances consentis par la société et non remboursés Montant des cautions et avals donnés par la société Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos 2020 Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice Brute nette Renseignements détaillés Filiales (50% au moins du capital détenu par la société) (indiquer dénomination et siège social) Filiale étrangère - Crédit Mutuel Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 1000 Belgique 20 000 11 281 99,99% 19 998 19 998     233 443 2 401   - Crédit Mutuel Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11 1 000 19 654 99,00% 992 992     20 100 2 074   60329 Frankfurt am main - Allemagne                     Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille (en euros) Sociétés Nombre d'actions Prix unitaire Montant brut Dépréciation Montant net Filiales CREDIT MUTUEL LEASING BELGIUM 999 900 20,00 19 998 000 19 998 000 CREDIT MUTUEL LEASING GMBH 495 2 005 992 475 992 475 Total 1 000 395 2 025 20 990 475 0 20 990 475 I V . - Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels (Exercice clos le 31 décembre 2021) A l’Assemblée générale de la société CREDIT MUTUEL LEASING Tour D2 – 17bis, place des Reflets 92 988 Paris-La Défense Cedex Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société CREDIT MUTUEL LEASING relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2021, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le Code de commerce et par le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1er janvier 2021 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014. Justification des appréciations - Points clés de l’audit La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous devons porter à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Nous avons déterminé qu’il n’y avait pas de point clé de l’audit à communiquer dans notre rapport. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires à l’exception du point ci-dessous. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-6 du Code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du conseil d'administration sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par l’article L.225-37-4 du Code de commerce. Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société CREDIT MUTUEL LEASING par l’Assemblée générale du 24 mai 2016 pour le cabinet KPMG S.A. et par l’Assemblée générale du 29 mai 1979 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit. Au 31 décembre 2021, le cabinet KPMG S.A. était dans la 6ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit dans la 43ème année de sa mission. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : • il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; • il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; • il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; • il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; • il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 11 avril 2022 Les commissaires aux comptes PricewaterhouseCoopers Audit KPMG S.A. Laurent Tavernier Arnaud Bourdeille V. - Rapport de gestion Le rapport de gestion est tenu à la disposition des actionnaires au Siège social de la société.

11/03/2022 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2200461
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société Anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 Bis Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation trimestrielle au 31 décembre 2021 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 380 384 Opérations avec la clientèle 1 004 831 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 40 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 471 477 Location simple 923 699 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 388 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 49 403 Comptes de régularisation 15 205 Total actif 8 866 417 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 8 457 294 Opérations avec la clientèle 3 839 Dettes représentées par un titre 100 000 Autres passifs 88 540 Comptes de régularisation 176 306 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 591 Dettes subordonnées 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 21 803     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619     Écarts de réévaluation --     Provisions réglementées et subventions d'investissement --     Report à nouveau -275 514 Total passif 8 866 417 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 836 905     Engagements de garantie --     Engagements sur titres -- Engagements reçus :       Engagements de financement --     Engagements de garantie 8 811 472     Engagements sur titres

01/12/2021 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2104451
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets - Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation au 30 septembre 2021 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 328 006 Opérations avec la clientèle 1 009 816 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 52 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 318 546 Location simple 920 128 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 394 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 107 270 Comptes de régularisation 122 288       Total actif 8 827 490 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 8 365 970 Opérations avec la clientèle 4 039 Dettes représentées par un titre 100 000 Autres passifs 144 295 Comptes de régularisation 172 873 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 466 Dettes subordonnées 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 21 803     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619     Écarts de réévaluation --     Provisions réglementées et subventions d'investissement --     Report à nouveau -275 514       Total passif 8 827 490 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 813 531     Engagements de garantie --     Engagements sur titres -- Engagements reçus :       Engagements de financement --     Engagements de garantie 8 778 328     Engagements sur titres

11/08/2021 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2103711
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 Bis Place des Reflets -TOUR D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation trimestrielle au 30 juin 2021 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 332 798 Opérations avec la clientèle 973 660 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 52 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 370 961 Location simple 913 322 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 424 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 122 115 Comptes de régularisation 119 022 Total actif 8 853 344 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 8 366 369 Opérations avec la clientèle 4 604 Dettes représentées par un titre 100 000 Autres passifs 178 530 Comptes de régularisation 163 742 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 252 Dettes subordonnées 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 21 803     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619     Écarts de réévaluation --     Provisions réglementées et subventions d'investissement --     Report à nouveau -275 514       Total passif 8 853 344 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 900 526     Engagements de garantie --     Engagements sur titres -- Engagements reçus :       Engagements de financement --     Engagements de garantie 8 750 884     Engagements sur titres

16/06/2021 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 2102829
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING (Anciennement CM-CIC BAIL) Société anonyme au capital de 35.353.530 € Siège social : Tour D2 – 17 Bis Place des Reflets – 92988 PARIS LA DEFENSE CEDEX 642 017 834 RCS NANTERRE Comptes annuels au 31 décembre 2020 approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 11 mai 2021 I. — Bilan au 31 décembre 2020 (En milliers d'euros) Actif en milliers d'euros Notes 2020 2019 31 décembre 31 décembre Caisse, banques centrales Effets publics et valeur assimilées Créances sur les établissements de crédit 2_8 315 083 968 718 Opérations avec la clientèle 2_8 920 470 862 309 Affacturage Obligations et autres titres à revenus fixe Actions, ATRV et TAP Promotion immobilière Placements des entreprises d'assurance Participations et autres titres détenus à long terme 53 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 2_9 6 520 038 6 203 273 Location simple 2_10 927 914 916 856 Immobilisations incorporelles 2_13 Immobilisations corporelles 2_12 458 385 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 2_14 101 907 214 521 Comptes de régularisation 2_15 12 534 12 420 Total de l'actif 8 819 447 9 199 525 Passif en milliers d'euros Notes 2020 2019 31 décembre 31 décembre Banques centrales Dettes envers les établissements de crédit 2_8 7 998 067 8 377 782 Opérations avec la clientèle 2_8 6 149 5 126 Dettes représentées par un titre 550 000 525 000 Provisions techniques ENTP d'assurance Autres passifs 2_14 68 283 90 140 Autres produits d'assurances Comptes de régularisation 2_15 156 847 163 104 Dépôt de garantie à caractère mutuel Provisions 2_16 3 253 3 301 Dettes subordonnées 15 044 15 045 Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) Capitaux propres hors FRBG 2_17 21 804 20 027 - Capital souscrit 35 354 35 354 - Primes d'émission 259 344 259 344 - Réserves 2 619 2 619 - Ecart de réévaluation - Provisions règlementées et subventions d'investissement - Report à nouveau ( + / - ) - 277 290 - 279 465 - Résultat de l'exercice ( + / - ) 1 777 2 175 - Acomptes sur dividendes verses Total du passif 8 819 447 9 199 525 Hors Bilan en milliers d'euros Notes 2020 2019 31 décembre 31 décembre Engagements donnés Engagements de financement 2_18 683 796 683 358 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 2_18 8 775 590 8 327 688 II. — Compte de résultat en milliers d'euros Notes 2020 2019 31 décembre 31 décembre Intérêts et produits assimilés 21 400 17 749 Intérêts et charges assimilées - 20 770 - 22 299 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 3_1 2 045 188 2 526 896 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 3_2 - 2 000 727 - 2 467 189 Produits sur opérations de location simple 3_3 330 907 373 978 Charges sur opérations de location simple 3_4 - 293 049 - 348 999 Revenus des titres a revenu variable Commissions (produits) 6 304 5 134 Commissions (charges) 3_5 - 53 527 - 52 522 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles Autres produits d'exploitation bancaire 3_6 31 063 31 082 Autres charges d'exploitation bancaire 3_7 - 16 660 - 15 617 Produits nets des autres activités Produit net bancaire 50 129 48 213 Charges générales d'exploitation 3_8 - 45 091 - 44 269 Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles - 130 - 105 Résultat brut d'exploitation 4 908 3 839 Cout du risque 3_9 - 3 176 - 1 825 Résultat d'exploitation 1 732 2 014 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 37 Résultat courant avant impôt 1 769 2 014 Résultat exceptionnel Dotations/reprises de FRBG et provisions règlementées Impôt sur les bénéfices 8 161 Résultat net 1 777 2 175 III. — Affectation du résultat L'assemblée générale décide d’affecter le bénéfice de l’exercice s’élevant à 1.776.691,37 € en totalité au report à nouveau qui passe ainsi d’un montant déficitaire de 277.290.314,08 € à un montant déficitaire de 275.513.622,71 €. Nous vous demandons de prendre acte, conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts (CGI) qu’il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende pour les exercices 2017, 2018 et 2019. Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité. IV. — Annexe aux comptes sociaux Faits Significatifs L’année 2020 a été fortement marquée par la crise sanitaire de la COVID-19. Tout au long de cette période, Crédit Mutuel Leasing a adapté ses procédures, ses consignes et méthodes de travail pour protéger au mieux ses salariés, et ainsi assurer la poursuite de ses activités. Dès le 2 mars, la filière a mise en place sa cellule de crise avec le Comité exécutif pour définir les actions à prendre dans le cadre de la crise COVID 19. Elle s’est appuyée notamment sur les décisions prises par la cellule de crise de Crédit Mutuel Alliance Fédérale dont elle est destinataire des comptes rendus. Le Plan d’Urgence et Poursuite d’Activité (PUPA) a été déclenché dans la foulée avec la mise en place d’un service minimum sur site selon différents modes d’organisation (rotation, effectif minimum, équipement de PC portables,…) et en limitant les risques liés aux transports en commun. CREDIT MUTUEL LEASING a fortement participé à l’accompagnement de ses clients par la mise en place de moratoires dès la fin du mois de mars 2020. Au 31 décembre 2020, ces mesures ont porté sur 45.000 clients et 116.000 contrats pour un encours de 3.680 M€ et 650 M€ de loyers reportés. En réponse à la crise sanitaire et économique liée à l’épidémie de Covid-19, la société Crédit Mutuel Leasing S.A., a accordé sur l’exercice 2020 des avantages exceptionnels à ses clients professionnels dans le cadre de contrats Location avec option d’achat avec ou sans engagement de reprise et de contrats de crédit-bail ou location longue durée pour les professionnels. Ces avantages se sont traduits par des reports de paiement des loyers. Pour la plupart du portefeuille éligible, sur le crédit-bail, la location financière sans engagement de rachat et le crédit, CREDIT MUTUEL LEASING a proposé la mise en place d’un palier de loyer à 0 pendant 6 mois (ou selon la demande du client) et avec un allongement de la durée équivalente au nombre de loyers suspendus. Après arrêt des facturations sur le portefeuille éligible à fin mars, le déploiement des remises en facturation a été réalisé par lot en septembre après envoi des avenants en juillet et août et récupération des retours des clients. Conformément aux recommandations du Collège de l’ANC sur la traduction comptable des reports d’échéances, deux méthodes comptables identifiées par la CNCC et le CSOEC peuvent s’appliquer : • Méthode comptable basée sur les échéances contractuelles Cette méthode consiste à comptabiliser les loyers en produits selon les échéances contractuelles. Il n’y donc pas de comptabilisation des loyers reportés en 2020 et les produits de loyers seront reconnus lorsqu’ils seront perçus dans les périodes suivantes. • Méthode comptable basée sur le lissage des loyers inégaux Cette méthode consiste à répartir, en général de manière linéaire, le produit des loyers sur la durée du contrat. Un produit à recevoir est comptabilisé sur 2020 et un effet uniquement trésorerie est constaté. La position de la société est d’appliquer la méthode comptable basée sur les échéances contractuelles et ainsi suivre le statut juridique du contrat. I - Principes , règles et méthodes comptables Les comptes individuels annuels de la société Crédit Mutuel Leasing S.A. ont été établis conformément au règlement de l’Autorité des Normes Comptables n°2014-07 du 26 novembre 2014. Le règlement n°2020-10 de l’ANC du 22 décembre 2020 modifiant le règlement ANC n°2014-07 et portant principalement sur l’épargne réglementée et le prêt de titres n’a pas eu d’impact sur les comptes de Crédit Mutuel Leasing S.A. au 31 décembre 2020. Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 abrogé par ANC N° 2014-03 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 abrogé par ANC N° 2014-03 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application de l’ANC 2014-03 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, Crédit Mutuel Leasing n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base : . Continuité de l'exploitation, . Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, . Indépendance des exercices. Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€). Changement de méthode comptable Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2020. Comptabilisation des biens donnés en location. Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, Crédit Mutuel Leasing inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location. Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social. L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale. Le tableau ci-dessous présente les durées d’amortissement pour les principaux biens donnés en location par CM Leasing : Famille matériel Loi d'amort. Durée d'amort. Véhicules de tourisme Linéaire 60 Véhicules utilitaires < 3,5 T Linéaire 48 Tracteurs routiers, camions Dégressif 60 Chariots élévateur, transpalettes Dégressif 80 Remorques, semi-remorques Dégressif 60 Tracteurs agricoles et autres matériels agricoles Dégressif 60 Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application de l’ANC n°2014-07. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Méthode d'évaluation des titres de participation. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois. Méthode d’évaluation du contentieux En application de l’ANC n°2014-07, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels. Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses. La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours. Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%. Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché. Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, Crédit Mutuel Leasing, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions. Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque. Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, Crédit Mutuel Leasing transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100%. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus. Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière. Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts Le règlement n° 2014-07 de l’ANC est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds. Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net. Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés. L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/20 est de 5 200 000K€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture. Engagement de retraite et assimilés Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice (0,45% en 2020) et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004. Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de Crédit Mutuel Leasing pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Intégration fiscale Depuis le 1er janvier 1996, Crédit Mutuel Leasing est intégrée fiscalement par le C.I.C. Le déficit fiscal passe de 444.242 K€ à 427.417 K€ au 31/12/2020 après l’imputation sur l’exercice de 16.825 K€. Consolidation Crédit Mutuel Leasing fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale. Les comptes consolidés sont établis par le CIC : Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS Affectation du résultat L'assemblée générale décide d’affecter le bénéfice de l’exercice s’élevant à 1.776.691,37 € en totalité au report à nouveau qui passe ainsi d’un montant déficitaire de 277.290.314,08 € à un montant déficitaire de 275.513.622,71€. Evénements postérieurs à la clôture Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2020 n’est intervenu depuis le 1er janvier 2021. Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2020 2 - Notes sur le bilan Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros. Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2_1 - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) 2020 2019 Encours sains 8 870 232 8 452 909 Encours douteux 56 637 49 157 Encours douteux compromis 27 210 20 616 Encours contentieux 31 735 44 371 Total des encours globaux 8 985 814 8 567 053 Note 2_2 - Ventilation des encours par secteurs géographiques 2020 2019 Secteur Est 1 635 322 1 541 223 Secteur Sud-Est 1 990 776 1 911 356 Secteur Ouest 1 970 906 1 854 650 Secteur Nord 998 513 966 662 Secteur Ile de France 1 409 751 1 335 493 Secteur Sud-Ouest 644 313 595 365 Secteur Antilles/Guyane 32 186 25 380 Non ventilés et divers 304 047 336 924 Total des encours par secteurs géographiques 8 985 814 8 567 053 Note 2_3 - Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques 2020 2019 Secteur de l'industrie 1 157 485 1 174 483 Secteur des transports et communications 1 399 610 1 359 167 Secteur de la construction 1 065 128 955 913 Secteur des services 1 430 759 1 337 885 Secteur du commerce 1 029 262 1 000 260 Secteur de la santé et de l'action sociale 258 535 247 406 Secteur de production d'eau et d'assainissement 234 987 217 401 Secteur de l'activité scientifique 435 231 392 208 Secteur de l'activité financière 153 763 141 912 Secteur de l'agriculture et de la pêche 994 720 906 178 Secteur de l'information et de la communication 82 428 80 767 Secteur de l'hébergement et restauration 181 943 156 052 secteur de production d'énergie 10 386 13 306 Secteur de l'activité immobilière 49 601 46 130 Secteur de l'enseignement 31 812 28 003 Secteur de l'art et des spectacles 41 965 40 297 Non ventilés et divers 428 199 469 685 Total des encours par secteur d'activités 8 985 814 8 567 053 Note 2_4 - Ventilation des encours par grands types de contreparties 2020 2019 Entreprises non financières 8 596 932 8 162 278 Particuliers 298 275 320 874 Etablissements de crédit 28 507 27 121 Administrations centrales 13 479 15 001 Autres établissement financiers 48 621 41 779 Total des encours par grands types de contreparties 8 985 814 8 567 053 Note 2_5 - Ventilation des créances douteuses 2020 2019 Variation des créances H.T. Hors taxe T.T.C. Hors taxe T.T.C. Créances douteuses 4 151 5 922 6 720 8 330 -38% Créances douteuses compromises 1 649 1 981 1 780 2 137 -7% Créances contentieuses 76 868 80 652 82 252 86 417 -7% Total des créances douteuses 82 668 88 555 90 752 96 884 0 Note 2_6 - Ventilation des encours douteux 2020 2019 Variation des encours Encours douteux 56 637 49 157 15,22% Encours douteux compromis 27 210 20 616 31,98% Encours contentieux 31 735 44 371 -28,48% Total des encours douteux 115 582 114 144 1,26% Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2_7 - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe Crédit Encours Créances Solde au 31/12/2019 4 178 1 223 77 428 Dotations 772 114 8 052 Reprises - 546 - 602 - 12 076 Solde au 31/12/2020 4 404 735 73 403 La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Les dépréciation s financière s sont passées de 1 223K€ au 31/12/19 à 735K€ au 31/12/20. Le total des dépréciation s des créances est de 81 606 K€ au 31/12/2019 contre 77 807K€ au 31/12/2020. Note 2_8 - Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle Actif Inférieur ou égale à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans et à durée indéterminée Intérêts ou produits courus Total Caisse, banques centrales Créances sur les établissements de crédit 307 945 7 138 315 083 - A vue 307 945 307 945 - A terme - Créances douteuses - (-) Dépréciation des créances douteuses - Créances rattachées 7 138 7 138 Opérations avec la clientèle 57 869 185 123 568 890 106 294 2 294 920 470 - Créances clientèles 57 869 185 123 568 890 97 651 909 533 - Créances douteuses 13 046 13 046 - (-) Dépréciation des créances douteuses - 4 403 - 4 403 - Créances rattachées 2 294 2 294 Crédit bail et location avec option d' achat 619 838 1 626 573 4 391 226 383 172 1 803 7 022 612 - Immobilisations en location (encours financiers) 612 908 1 626 573 4 391 226 267 370 6 898 077 - Créances douteuses 75 389 75 389 - (-) Dépréciation des créances douteuses - 61 907 - 61 907 - Créances rattachées 6 930 102 320 1 803 111 053 Location simple 135 446 258 800 713 616 50 474 3 444 1 161 780 - Immobilisations en location simple (encours financiers) 125 953 258 800 713 616 48 805 1 147 174 - Créances douteuses 13 166 13 166 - (-) Dépréciation des créances douteuses - 11 497 - 11 497 - Créances rattachées 9 493 3 444 12 937 Totaux 1 121 098 2 070 496 5 673 732 539 940 14 679 9 419 945 Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné. (*) Le ratio de liquidité court terme (LCR , Liquidity Coverage Ratio) a pour objectif de favoriser la résistance à court terme du profil de risque de liquidité, en veillant à ce que les établissements disposent d’un encours suffisant d’actifs liquides de haute qualité (HQLA, High Quality Liquid Assets) pouvant être convertis en liquidités, facilement et immédiatement sur les marchés financiers, dans l’hypothèse d’une crise de liquidité qui durerait 30 jours. Passif Inférieur ou égale à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans et à durée indéterminée Intérêts ou produits courus Total Dettes envers les établissements de crédit 716 310 2 294 346 4 982 238 4 994 179 7 998 067 - A vue 30 30 - Avance actionnaire - A terme 716 280 2 294 346 4 982 238 4 994 7 997 858 - Dettes rattachées 179 179 Comptes créditeurs de la clientèle 6 149 6 149 - A vue 6 149 6 149 - A terme - Dettes rattachées Totaux 722 459 2 294 346 4 982 238 4 994 179 8 004 216 La part des opérations financées par le groupe Crédit-Mutuel Alliance Fédérale est de 7 998 067 K€. Note 2_9 - Crédit-bail et location avec option d'achat 2020 2019 - Immobilisations au début de l'exercice 12 092 050 11 070 538 - Acquisitions de l' exercice 2 463 397 3 140 467 - Sorties de l' exercice - 1 899 001 - 2 118 955 - Autres Immobilisations en fin d'exercice 12 656 446 12 092 050 - Amortissements au début de l'exercice - 6 015 012 - 5 520 173 - Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice - 1 770 086 - 2 199 966 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l' exercice 1 524 736 1 705 127 - PROV SOC DEPREC IMMO CBI GEST MAN - 580 Amortissements en fin d'exercice - 6 260 942 - 6 015 012 Immobilisations nettes 6 395 504 6 077 038 Créances douteuses & compromises 13 482 15 981 - Créances douteuses 5 246 5 163 - Créances douteuses compromises 17 422 17 893 - Indemnités de résiliation 52 721 60 101 - Dépréciation des créances douteuses & compromises - 9 753 - 8 997 - Dépréciation des indemnités de résiliation - 52 154 - 58 179 - Autres Créances rattachées 111 053 110 254 - Locataires débiteurs 6 930 5 813 - Loyers courus 1 803 1 137 - Etalement des commissions 102 320 103 304 - Autres Total crédit bail et location avec option d' achat 6 520 038 6 203 273 Note 2_10 - Location simple et location longue durée 2020 2019 - Immobilisations au début de l'exercice 1 831 837 1 748 339 - Acquisitions de l' exercice 379 208 532 991 - Sorties de l' exercice - 375 112 - 449 493 - Autres Immobilisations en fin d'exercice 1 835 933 1 831 837 - Amortissements au début de l'exercice - 935 616 - 939 784 Coopers et Lybrand audit, membre du réseau PriceWaterhouse Coopers - Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice - 270 142 - 326 701 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l' exercice 283 133 330 869 - Autres Amortissements en fin d'exercice - 922 625 - 935 616 Immobilisations nettes 913 308 896 221 Créances douteuses & compromises 1 669 3 474 - Créances douteuses 669 2 794 - Créances douteuses compromises 1 539 1 416 - Indemnités de résiliation 10 958 9 516 - Dépréciation des créances douteuses & compromises - 934 - 1 051 - Dépréciation des indemnités de résiliation - 10 563 - 9 201 Créances rattachées 12 937 17 162 - Locataires débiteurs 9 493 16 391 - Loyers courus 3 444 771 Total location simple et location longue durée 927 914 916 856 Note 2_11 - Intérêts courus à recevoir ou à payer Intérêts courus à recevoir Intérêts courus à payer Actif - Créances sur les établissements de crédit 7 138 - Créances sur la clientèle 2 294 - Crédit-bail & location avec option d' achat 1 803 - Location simple & location longue durée 3 444 Passif - Dettes envers les établissements de crédit A vue A terme 179 Total 14 679 179 Note 2_12 - Immobilisations corporelles 2020 2019 - Immobilisations au début de l'exercice 1 583 1 419 - Acquisitions de l' exercice 228 164 - Sorties de l' exercice - 170 - Autres Immobilisations en fin d'exercice 1 641 1 583 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice - 1 198 - 1 093 - Dotation de l'exercice - 130 - 105 - Reprise de l' exercice 145 - Autres Amortissements et dépréciations en fin d'exercice - 1 183 - 1 198 Immobilisations nettes 458 385 Note 2_13 - Immobilisations incorporelles 2020 2019 - Immobilisations au début de l'exercice 9 9 - Acquisitions de l' exercice - Sorties de l' exercice - Autres Immobilisations en fin d'exercice 9 9 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice - 9 - 9 - Dotation de l'exercice - Reprise de l' exercice - Autres Amortissements et dépréciations en fin d'exercice - 9 - 9 Immobilisations nettes Note 2_14 - Postes "Autres actifs & autres passifs" 2020 2019 Autres actifs - Etat - acomptes sur IS - Etat - TVA à récupérer 56 587 177 174 - Débiteurs divers 10 308 5 703 - Autres 35 012 31 644 Total 101 907 214 521 Autres passifs - Etat - Divers impôts et taxes ( dont TVA ) 1 981 3 085 - Fournisseurs et effets à payer 9 128 23 245 - Organismes sociaux & comptes liés aux salaires 289 238 - Dépôts reçus des locataires 2 668 3 396 - Subventions d' investissement ( DRIRE ) 16 134 15 339 - Créditeurs divers 38 083 44 837 - Autres Total 68 283 90 140 Note 2_15 - Compte de régularisation 2020 2019 Comptes de régularisation actif - Charges constatées d' avance 43 42 - Produits à recevoir 12 253 12 156 - Autres comptes de régularisation 238 222 Total 12 534 12 420 Comptes de régularisation passif - Charges à payer 18 394 21 390 - Produits constatés d'avance 134 256 137 932 - Autres comptes de régularisation 4 197 3 782 Total 156 847 163 104 Note 2_16 - Provisions Prov. chges participat. bancaires Provisions risques clientèle Prov. retraite personnel en activité Prov. médailles du travail Prov. pour risques divers Variation Exercice 2020 Exercice 2020 Solde au 31/12/2019 1 107 1 271 923 655 3 301 - Dotations 443 81 42 566 566 - Reprises - 614 - 614 - 614 - Autres Solde au 31/12/2020 936 1 352 965 607 3 253 Note 2_17 - Variation des capitaux propres Solde au 31/12/2019 Affectation du résultat Résultat de l'exercice Autres Solde au 31/12/2020 - Capital 35 354 35 354 - Prime de fusion 259 344 259 344 - Réserves 2 619 2 619 - Réserve légale 2 619 2 619 - Autres réserves - Provisions règlementées et subventions d'investissement (1) - Ecart de réévaluation - Report à nouveau - 279 465 2 175 - 277 290 -Acomptes et dividendes versés - Résultat de l' exercice 2 175 - 2 175 1 777 1 777 Total des capitaux propres 20 027 - 2 175 1 777 2 175 21 804 Note 2_18 - Tableau des engagements Catégories d'engagements Total Dirigeants Filiales Participations Autres entreprises liées Autres Engagements donnés - Autres ouvertures de crédit 678 709 678 709 - Douteux 936 936 - Garanties en faveur des Ets de crédit 4 151 4 151 - Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus - Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit - Garanties reçues d'Ets de crédit 8 775 590 8 775 590 - Engagements reçus de la clientèle Engagements sur instruments financiers à terme - Swaps - 5 200   000 - 5 200 000 3 - Notes sur le compte de résultat Note 3_1 - Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 2020 2019 - Loyers 1 935 909 2 427 483 - Quote part de subvention virée au résultat 6 496 5 633 - Autres produits 19 519 30 696 - Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance) 4 396 2 416 - Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation 6 025 - 407 - Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail 72 843 61 075 Total 2 045 188 2 526 896 Note 3_2 - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 2020 2019 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail 1 770 086 2 199 966 - Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail 189 001 223 469 - Commissions d'apport 40 140 42 968 - Autres charges 1 500 786 Total 2 000 727 2 467 189 Note 3_3 - Produits sur opérations de location simple & location longue durée 2020 2019 - Loyers 267 128 308 247 - Quote part de subvention virée au résultat - Autres produits 2 103 4 291 - Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance) 4 661 788 - Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation - 1 362 - 474 - Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail 58 377 61 126 Total 330 907 373 978 Note 3_4 - Charges sur opérations de location simple & location longue durée 2020 2019 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail 270 142 326 701 - Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail 22 352 21 801 - Autres charges 555 497 Total 293 049 348 999 Note 3_5 - Commissions (Charges) 2020 2019 - Commissions de partage de risques 42 977 42 254 - Commissions d'apport (Activité Crédit) 5 521 3 962 - Frais de mise en place 5 117 6 048 - Autres commissions - 88 258 Total 53 527 52 522 Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit-Mutuel Alliance Fédérale. Note 3_6 - Autres produits d'exploitation bancaire 2020 2019 - Autres produits sur prestations de maintenance 19 462 20 027 - Autres produits (*) 11 601 11 055 - Ventes gestion de stock Total 31 063 31 082 (*) Dont frais de mise en place 5 117 K€ Note 3_7 - Autres charges d'exploitation bancaire 2020 2019 - Autres charges sur prestations de maintenance 11 811 11 158 - Autres charges 4 849 4 459 - Achats gestion de stock Total 16 660 15 617 Note 3_8 - Charges générales d'exploitation 2020 2019 - Frais de personnel 24 197 15 430 - Impôts et taxes 842 2 207 - Services fournis par sociétés du groupe 7 490 5 668 - Services extérieurs 12 562 20 964 Total 45 091 44 269 Ventilation des frais de personnel 2020 2019 - Salaires et traitements(*) 16 285 7 571 - Charges de retraite - 104 220 - Participation des salariés 550 475 - Intéressement des salariés 1 152 1 372 - Impôts et taxes sur rémunérations 508 385 - Autres charges sociales 5 806 5 407 Total 24 197 15 430 Fin du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi en 2018. Effectifs moyen 2020 2019 - Cadre 110 101 - Non cadre (Dont 2 personnes détachées) 154 147 Total 264 248 Indemnités de fin de carrière Crédit Mutuel Leasing enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail. Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail. Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes : - Le taux d'actualisation est désormais obtenu par référence à l’IBOXX Corporate AA10+ augmenté d’un spread de 0.14%. Ce taux est revu à chaque exercice, il est de 0.45% en 2020 contre 0.75% en 2019. - Le taux d'augmentation des salaires est évalué à partir d'une estimation sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel. - Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge. - L'âge de départ en retraite est estimé globalement à 62 ans sur la base des lois en vigueur. Note 3_9 - Coût du risque 2020 2019 - Dotations pour dépréciations des créances douteuses - 3 455 - 3 061 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées 2 595 4 961 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles - Créances irrécouvrables - 2 793 - 4 776 - Récupérations sur créances amorties 477 1 051 - Autres - Provision sur risques spéciaux contentieux - Provision pour participations bancaires - Provision sur risques ITNL et divers Total coût du risque - 3 176 - 1 825 Note 4 – Information sur les comptes financiers Crédit Mutuel Leasing Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel. Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après. Encours financier Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal : - à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location : . des loyers hors taxe dus contractuellement, . de la valeur résiduelle en fin de location, - ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués. Amortissement financier Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû. La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier. Résultat financier Son montant est égal à la différence entre : - le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels, - la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins-values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. Résultat social Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins-values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins-values financières et plus et moins-values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable. Données synthétiques des comptes financiers 2020 2019 Résultat social 1 777 2 175 Variation de réserve latente 17 094 9 910 Résultat financier 18 871 12 085 Données en k€ Réserve latente Celle-ci est égale : - à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également : - à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable. - au retraitement des loyers constatés d’avance. Variation de réserve latente Crédit Mutuel Leasing 2020 2019 Réserve latente N 875 063 857 969 Variation de réserve latente 17 094 9 910 Réserve latente N-1 857 969 848 059 Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (en euros) 2016 2017 2018 2019 2020 1. Capital en fin d'exercice a) Capital social 26 187 800 26 187 800 35 353 530 35 353 530 35 353 530 b) Nombre d'actions ordinaires existantes 13 093 900 13 093 900 17 676 765 17 676 765 17 676 765 c) Nombre maximal d'actions futures à créer . Par conversion d'obligations . Par exercice de droits de souscription 2. Opérations et résultats de l'exercice a) Chiffre d'affaires hors taxe 2 390 326 187 2 462 810 378 2 628 672 723 2 837 294 857 2 293 240 184 b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions 2 050 989 953 2 131 638 930 2 331 923 574 2 491 224 731 2 038 286 698 c) Impôts sur les bénéfices d) Participation des salariés due au titre de l'exercice e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions 4 471 573 -195 338 814 -8 827 555 2 174 778 1 776 691 f) Résultat distribué 3. Résultats par actions a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions 156,64 162,80 131,92 140,93 115,31 b) Résultats après impôt, amortissements et provisions 0,34 -14,92 -0,50 0,12 0,10 c) Dividende versé à chaque action 4. Personnel a) Nombre de salariés 226 224 238 248 264 b) Montant de la masse salariale 8 524 552 9 241 618 9 796 855 10 721 212 11 723 956 c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 3 871 212 4 146 668 4 416 270 4 212 835 4 620 383 Tableau des filiales et participations (en milliers d'euros) Capital Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats Quote part du capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Prêts et avances consentis par la société et non remboursés Montant des cautions et avals donnés par la société Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos 2020 Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice Brute Nette I. Renseignements détaillés A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société) (indiquer dénomination et siège social) Filiale étrangère - Crédit Mutuel Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 1000 Belgique 20 000 10 721 99,99% 19 998 19 998 204 183 -276 - Crédit Mutuel Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11 1 000 16 856 99,00% 992 992 18 206 1 602 60329 Frankfurt am main - Allemagne Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille (en euros) Sociétés Nombre d'actions Prix unitaire Montant brut Dépréciation Montant net Filiales CREDIT MUTUEL LEASING BELGIUM 19 998 000 CREDIT MUTUEL LEASING GMBH 495 2 005 992 475 992 475 Total 1 000 395 2 025 20 990 475 0 20 990 475 IV. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2020 A l’Assemblée générale de la société Crédit Mutuel Leasing Tour D2 – 17bis, place des Reflets 92 988 Paris-La Défense Cedex Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Crédit Mutuel Leasing relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le Code de commerce et par le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1er janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014. Justification des appréciations - Points clés de l’audit La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en oeuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous devons porter à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Nous avons déterminé qu’il n’y avait pas de point clé de l’audit à communiquer dans notre rapport. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires à l’exception du point ci-dessous. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-6 du Code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du Conseil d'administration sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par l’article L.225-37-4 du Code de commerce. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Crédit Mutuel Leasing par l’Assemblée générale du 24 mai 2016 pour le cabinet KPMG S.A. et par l’Assemblée générale du 29 mai 1979 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit. Au 31 décembre 2020, le cabinet KPMG S.A. était dans la 5ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit dans la 42ème année de sa mission. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : • il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en oeuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; • il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; • il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; • il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; • il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 14 avril 2021 Les commissaires aux comptes PricewaterhouseCoopers Audit KPMG S.A. Nicolas Montillot Arnaud Bourdeille V. — Rapport de gestion Le rapport de gestion peut être obtenu sur simple demande adressée à : SECRETARIAT GENERAL GROUPE Crédit Mutuel Alliance Fédérale CIC - 4 rue Gaillon - 75107 PARIS Cedex 02 avec une enveloppe suffisamment affranchie pour le retour.

02/06/2021 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2102357
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 m ars 2021 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 326 394 Opérations avec la clientèle 939 309 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 52 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 334 436 Location simple 890 991 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 432 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 155 969 Comptes de régularisation 117 773       Total actif 8 786 346 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 8 130 235 Opérations avec la clientèle 7 855 Dettes représentées par un titre 300 000 Autres passifs 151 824 Comptes de régularisation 158 109 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 252 Dettes subordonnées 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 20 027     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619     Ecarts de réévaluation --     Provisions réglementées et subventions d'investissement --     Report à nouveau -277 290       Total passif 8 786 346 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 850 904     Engagements de garantie --     Engagements sur titres -- Engagements reçus :       Engagements de financement --     Engagements de garantie 8 684 159     Engagements sur titres

29/03/2021 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2100712
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets -TOUR D2 , 92988 Paris la Défense CEDEX 642 017 834 R.C.S. Nanterre. Rectificatif à l’avis N° 2100449 publié au BALO en date du lundi 8 mars 2021 Bulletin N°29, il convenait de lire : Situation au 31 décembre 2020. (En milliers d' E uros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 315 083 Opérations avec la clientèle 920 470 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 520 038 Location simple 927 914 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 458 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 101 907 Comptes de régularisation 12 534 Total actif 8 819 447 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 7 998 067 Opérations avec la clientèle 6 149 Dettes représentées par un titre 550 000 Autres passifs 68 283 Comptes de régularisation 158 624 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 253 Dettes subordonnées 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 20 027 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Ecarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -277 290 Total passif 8 819 447 Hors bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 683 796 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus : Engagements de financement -- Engagements de garantie 8 775 590 Engagements sur titres

08/03/2021 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2100447
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets - Tour D2 , 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 décembre 2020. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 315 082 Opérations avec la clientèle 920 470 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 52 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 520 038 Location simple 927 914 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 458 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 101 906 Comptes de régularisation 12 534 Total actif 8 819 445 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 7 998 067 Opérations avec la clientèle 6 149 Dettes représentées par un titre 550 000 Autres passifs 68 283 Comptes de régularisation 158 623 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 252 Dettes subordonnées 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 20 026 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Ecarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -277 290 Total passif 8 819 445 Hors - bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 684 790 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus : Engagements de financement -- Engagements de garantie 8 775 590 Engagements sur titres

11/12/2020 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2004757
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 Bis Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation au 30 septembre 2020 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 574 275 Opérations avec la clientèle 911 249 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 469 592 Location simple 929 541 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 498 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 188 912 Comptes de régularisation 121 996 Total actif 9 217 106 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 8 158 417 Opérations avec la clientèle 9 209 Dettes représentées par un titre 750 000 Autres passifs 125 565 Comptes de régularisation 135 102 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 742 Dettes subordonnées 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 20 027     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619     Écarts de réévaluation --     Provisions réglementées et subventions d'investissement --     Report à nouveau -277 290 Total passif 9 217 106 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 662 525     Engagements de garantie --     Engagements sur titres -- Engagements reçus :       Engagements de financement --     Engagements de garantie 8 829 546     Engagements sur titres

07/08/2020 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2003623
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 Bis Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation au 30 juin 2020 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 943 780 Opérations avec la clientèle 885 005 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 312 499 Location simple 901 183 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 407 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 149 507 Comptes de régularisation 117 150 Total actif 9 330 574 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 8 789 757 Opérations avec la clientèle 5 371 Dettes représentées par un titre 300 000 Autres passifs 124 490 Comptes de régularisation 72 010 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 874 Dettes subordonnées 15 045 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 20 027     Capital souscrit 35 354     Primes d'émission 259 344     Réserves 2 619     Écarts de réévaluation --     Provisions réglementées et subventions d'investissement --     Report à nouveau -277 290 Total passif 9 330 574 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 774 316     Engagements de garantie --     Engagements sur titres -- Engagements reçus :       Engagements de financement --     Engagements de garantie 8 648 177     Engagements sur titres

08/06/2020 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2002328
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 Bis Place des Reflets - Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation au 31 mars 2020 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 1 011 824 Opérations avec la clientèle 865 843 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 055 247 Location simple 899 215 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 422 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 135 276 Comptes de régularisation 119 020 Total actif 9 107 890 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 8 490 506 Opérations avec la clientèle 4 707 Dettes représentées par un titre 300 000 Autres passifs 143 938 Comptes de régularisation 132 541 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 301 Dettes subordonnées 15 045 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 17 852 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Écarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -279 465 Total passif 9 107 890 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 728 670 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus :   Engagements de financement -- Engagements de garantie 8 348 887 Engagements sur titres

29/05/2020 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 2002042
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING (Anciennement CM-CIC BAIL) Société anonyme au capital de 35.353.53 0  € Siège social : Tour D 2  – 1 7  Bis Place des Reflets – 9298 8  PARIS LA DEFENSE CEDEX 64 2  01 7  83 4  RCS NANTERRE Comptes annuels au 3 1  décembre 201 9  approuvés par l’Assemblée Générale du 5  mai 2020 I. — Bilan au 3 1  décembre 2019 (En milliers d'euros) Actif En milliers d'euros Notes 2019 3 1  décembre 2018 3 1  décembre Caisse, banques centrales     Effets publics et valeur assimilées     Créances sur les établissements de crédit 2_8 96 8  718 40 5  322 Opérations avec la clientèle 2_8 86 2  309 79 7  062 Affacturage     Obligations et autres titres à revenus fixe     Actions, atrv et tap     Promotion immobilière     Placements des entreprises d'assurance     Participations et autres titres détenus à long terme 53 53 Parts dans les entreprises liées 2 0  990 2 0  990 Crédit-bail et location avec option d'achat 2_9 6  20 3  273 5  66 6  928 Location simple 2_10 91 6  856 81 9  685 Immobilisations incorporelles 2_13     Immobilisations corporelles 2_12 385 326 Capital souscrit non versé     Actions propres     Autres actifs 2_14 21 4  521 19 9  366 Comptes de régularisation 2_15 1 2  420 9  083 Total de l'actif 9  19 9  525 7  91 8  815 Passif E n milliers d'euros Notes 2019 3 1  décembre 2018 3 1  décembre Banques centrales     Bettes envers les établissements de crédit 2_8 8  37 7  782 6  93 0  973 Opérations avec la clientèle 2_8 5  126 3  961 Dettes représentées par un titre 52 5  000 72 5  000 Provisions techniques entp. d'assurance     Autres passifs 2_14 9 0  140 7 7  212 Autres produits d'assurances     Comptes de régularisation 2_15 16 3  104 14 5  625 Dépôt de garantie à caractère mutuel     Provisions 2_16 3  301 3  148 Dettes subordonnées 1 5  045 1 5  045 Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)     Capitaux propres hors FRBG 2_17 2 0  027 1 7  851 - Capital souscrit 3 5  354 3 5  354 - Primes d'émission 25 9  344 25 9  344 - Réserves 2  619 2  619 - Ecart de réévaluation     - Provisions réglementées et subventions d'investissement     - Report à nouveau (+ / - ) -27 9  465 -27 0  638 - Ré sultat de l'exercice (+ / - ) 2  175 - 8  828 - Acomptes sur dividendes versés     Total du passif 9  19 9  525 7  91 8  815 Hors bilan E n milliers d'euros Notes 2019 3 1  décembre 2018 3 1  décembre Engagements donnés Engagements de financement 2_18 68 3  358 70 0  814 Engagements de garantie     Engagements reçus Engagements de financement     Engagements de garantie 2_18 8  32 7  688 7  65 2  793 II. — Compte de résultat E n milliers d'euros Notes 2019 3 1  décembre 2018 3 1  décembre Intérêts et produits assimilés 1 7  749 2 0  674 Intérêts et charges assimilées -2 2  299 -2 1  101 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 3_1 2  52 6  896 2  33 2  235 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 3_2 - 2  46 7  189 - 2  28 8  725 Produits sur opérations de location simple 3_3 37 3  978 34 9  583 Charges sur opérations de location simple 3_4 -34 8  999 -33 1  936 Revenus des titres à revenu variable     Commissions (produits) 5  134 5  329 Commissions (charges) 3_5 -5 2  522 -4 9  261 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation     Autres produits d'exploitation bancaire 3_6 3 1  082 2 8  160 Autres charges d'exploitation bancaire 3_7 -1 5  617 -1 3  519 Produits nets des autres activités     Produit net bancaire 4 8  213 3 1  439 Charges générales d'exploitation 3_8 -4 4  269 -3 6  294 Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles -105 -99 Résultat brut d'exploitation 3  839 - 4  954 Coût du risque 3_9 - 1  825 - 3  750 Résultat d'exploitation 2  014 - 8  704 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   1 Résultat courant avant impôt 2  014 - 8  703 Résultat exceptionnel     Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées     Impôt sur les bénéfices 161 -125 Résultat net 2  175 - 8  828 III. — Affectation du résultat L'assemblée générale décide d’affecter le bénéfice de l’exercice s’élevant à 2.174.778,1 6  € en totalité au report à nouveau qui passe ainsi d’un montant déficitaire de 279.465.092,2 4  € à un montant déficitaire de 277.290.314,0 8  €. Nous vous demandons de prendre acte, conformément aux dispositions de l’article 24 3  bis du Code général des impôts (CGI) qu’il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende pour les exercices 2016, 201 7  et 2018. Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité. IV. — Annexe aux comptes sociaux Faits Significatifs La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après une dotation sur l’exercice de 9  91 0  K€, s’élève à 85 7  97 0  K€ en 2019. Le bénéfice enregistré dans les comptes sociaux est de 2  17 4  K€. Depuis novembre 2019, le Crédit Mutuel Alliance Fédérale a fait évoluer l’architecture de ses marques dans l e cadre de son plan stratégique 2019/202 3  ensemble#nouveaumonde, afin de renforcer la visibilité de ses deux principaux réseaux, Crédit Mutuel et CIC, et de ses filiales métiers. CM-CIC BAIL devient Crédit Mutuel Leasing. 1. — Principes, règles et méthodes comptables Les comptes individuels annuels de la société Crédit Mutuel Leasing sont établis conformément au règlement CRB 91-0 1  modifié par le règlement CRC 2000-0 3  du 4  juillet 200 0  lui-même modifié par le CRC 2005-04. Au 1 er   janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-1 0  relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-0 6  relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313- 1  du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-1 5  du 2 3  juin 200 4  rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-0 6  précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 1 7  ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, Crédit Mutuel Leasing n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail.  Changement de méthode comptable Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2019. Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base : - Continuité de l'exploitation, - Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - Indépendance des exercices. Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€) . Comptabilisation des biens donnés en location. Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-0 1  du 1er avril 1990, Crédit Mutuel Leasing inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location. Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social. L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale. Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Méthode d'évaluation des titres de participation. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 197 6  ou de fus ions et opérations assimilées. À la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois. Méthode d’évaluation du contentieux En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels. Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses. La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours. Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100   %. Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché. Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, Crédit Mutuel Leasing, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions. Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque. Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, Crédit Mutuel Leasing transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 1 2  mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. Les intérêts échus impayés depuis plus de 3  mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100   %. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus. Par ailleurs, lorsque la valeur prob able de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière. Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts Le règlement n° 90-1 5  du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds. Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net. Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés. L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/1 9  est de 6  10 0  00 0  K€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture. Engagement de retraite et assimilés Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-0 1  sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1 er   janvier 2004. Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de Crédit Mutuel Leasing pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 3 1  décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative d u salarié qui a atteint son 62 e   anniversaire. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 3 5  et 4 0  années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Intégration fiscale Depuis le 1 er   janvier 1996, Crédit Mutuel Leasing est intégrée fiscalement par le C.I.C. Le déficit fiscal passe de 45 8  31 6  K€ à 44 4  24 2  K€ au 31/12/201 9  après l’imputation sur l’exercice de 1 4  07 4  K€. Consolidation Crédit Mutuel Leasing fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale. Les comptes consolidés sont établis par le CIC : – Siège social  : 6, avenue de Provence 7500 9  PARIS Affectation du résultat L'assemblée générale décide d’affecter le bénéfice de l’exercice s’élevant à 2.174.778,1 6  € en totalité au report à nouveau qui passe ainsi d’un montant déficitaire de 279.465.092,2 4  € à un montant déficitaire de 277.290.314,0 8  €. Evénements postérieurs à la clôture Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 3 1  décembre 201 9  n’est intervenu depuis le 1 er   janvier 2020. Commentaires sur les comptes au 3 1  décembre 2019 2. — Notes sur le bilan Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros. Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2_1 . – Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) 2019 2018 Encours sains 8  45 2  909 7  80 2  696 Encours douteux 4 9  157 2 5  861 Encours douteux compromis 2 0  616 1 7  196 Encours contentieux 4 4  371 3 9  620 Total des encours globaux 8  56 7  053 7  88 5  373 Note 2_2. – Ventilation des encours par secteurs géographiques 2019 2018 Secteur Est 1  54 1  223 1  38 8  803 Secteur Sud-Est 1  91 1  356 1  75 6  124 Secteur Ouest 1  85 4  650 1  74 4  764 Secteur Nord 96 6  662 87 6  398 Secteur Ile de France 1  33 5  493 1  22 2  088 Secteur Sud-Ouest 59 5  365 54 5  968 Secteur Antilles/Guyane 2 5  380 2 2  026 Non ventilés et divers 33 6  924 32 9  202 Total des encours par secteurs géographiques 8  56 7  053 7  88 5  373 Note 2_3 . – Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques 2019 2018 Secteur de l'industrie 1  17 4  483 1  12 8  005 Secteur des transports et communications 1  35 9  167 1  31 5  280 Secteur de la construction 95 5  913 84 4  982 Secteur des services 1  33 7  885 1  17 1  002 Secteur du commerce 1  00 0  260 91 9  457 Secteur de la santé et de l'action sociale 24 7  406 23 9  857 Secteur de production d'eau et d'assainissement 21 7  401 18 2  627 Secteur de l'activité scientifique 39 2  208 34 2  649 Secteur de l'activité financière 14 1  912 13 4  634 Secteur de l'agriculture et de la pêche 90 6  178 83 3  291 Secteur de l'information et de la communication 8 0  767 6 9  444 Secteur de l'hébergement et restauration 15 6  052 14 5  743 secteur de production d'énergie 1 3  306 1 6  346 Secteur de l'activité immobilière 4 6  130 4 3  037 Secteur de l'enseignement 2 8  003 2 7  439 Secteur de l'art et des spectacles 4 0  297 4 2  009 Non ventilés et divers 46 9  685 42 9  571 Total des encours par secteur d'activités 8  56 7  053 7  88 5  373 Note 2_4 . – Ventilation des encours par grands types de contreparties 2019 2018 Entreprises non financières 8  16 2  278 7  53 0  232 Particuliers 32 0  874 27 8  067 Etablissements de crédit 2 7  121 2 2  999 Administrations centrales 1 5  001 1 3  160 Autres établissement financiers 4 1  779 4 0  915 Total des encours par grands types de contreparties 8  56 7  053 7  88 5  373 Note 2_ 5 .   – Ventilation des créances douteuses 2019 2018 Variation des créances H.T. Hors taxe T.T.C. Hors taxe T.T.C. Créances douteuses 6  720 8  330 4  973 5  360 35   % Créances douteuses compromises 1  780 2  137 1  029 1  162 73   % Créances contentieuses 8 2  252 8 6  417 8 2  623 8 7  155 0   % Total des créances douteuses 9 0  752 9 6  884 8 8  625 9 3  677 0 Note 2_6 . – Ventilation des encours douteux 2019 2018 Variation des encours Encours douteux 4 9  157 2 5  861 90,08   % Encours douteux compromis 2 0  616 1 7  196 19,89   % Encours contentieux 4 4  371 3 9  620 11,99   % Total des encours douteux 11 4  144 8 2  677 38,06   % Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2_ 7 .   – Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe Crédit Encours Créances Solde au 31/12/2018 3  600 1  079 7 8  992 Dotations 962 577 1 7  482 Reprises -385 -433 -1 9  046 Solde au 31/12/2019 4  178 1  223 7 7  428 La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Les dépréciations financière sont passées de 1  07 9  K€ au 31/12/1 8  à 1  223K€ au 31/12/19. Le total des dépréciations des créances est de 8 2  59 2  K€ au 31/12/201 8  contre 8 1  60 6  K€ au 31/12/2019. Note 2_8 . – Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle Actif Inférieur ou égale à 3  mois De 3  mois à 1  an De 1  an à 5  ans Plus de 5  ans et à durée indéterminée Intérêts ou produits courus Total Caisse, banques centrales Créances sur les établissements de crédit 96 6  986 1  732 96 8  718 A vue 96 6  986 96 6  986 A terme Créances douteuses (-) Dépréciation des créances douteuses Créances rattachées 1  732 1  732 Opérations avec la clientèle 5 5  535 17 5  839 53 3  016 9 5  538 2  381 86 2  309 Créances clientèles 5 5  535 17 5  839 53 3  016 8 8  348 85 2  738 Créances douteuses 1 1  368 1 1  368 (-) Dépréciation des créances douteuses - 4  178 - 4  178 Créances rattachées 2  381 2  381 Crédit-bail et location avec option d'achat 57 6  755 1  56 9  313 4  15 3  876 36 1  178 1  137 6  66 2  259 Immobilisations en location (encours financiers) 57 0  942 1  56 9  313 4  15 3  876 24 1  893 6  53 6  024 Créances douteuses 8 3  157 8 3  157 (-) Dépréciation des créances douteuses -6 7  176 -6 7  176 Créances rattachées 5  813 10 3  304 1  137 11 0  254 Location simple 13 3  605 25 7  437 72 4  401 4 8  437 771 1  16 4  651 Immobilisations en location simple (encours financiers) 11 7  214 25 7  437 72 4  401 4 4  963 1  14 4  015 Créances douteuses 1 3  726 1 3  726 (-) Dépréciation des créances douteuses -1 0  252 -1 0  252 Créances rattachées 1 6  391 771 1 7  162 Totaux 1  73 2  881 2  00 2  589 5  41 1  293 50 5  153 6  021 9  65 7  937 Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné. Le rati o de liquidité court terme (LCR , Liquidity Coverage Ratio) a pour objectif de favoriser la résistance à court terme du profil de risque de liquidité, en veillant à ce que les établissements disposent d’un encours suffisant d’actifs liquides de haute qualité (HQLA, High Quality Liquid Assets) pouvant être convertis en liquidités, facilement et immédiatement sur les marchés financiers, dans l’hypothèse d’une crise de liquidité qui durerait 3 0  jours. Passif Inférieur ou égale à 3  mois De 3  mois à 1  an De 1  an à 5  ans Plus de 5  ans et à durée indéterminée Intérêts ou produits courus Total Dettes envers les établissements de crédit 1  14 3  691 3  36 6  074 3  85 7  858 1 0  000 159 8  37 7  782 A vue 333 333 Avance actionnaire A terme 1  14 3  358 3  36 6  074 3  85 7  858 1 0  000 8  37 7  290 Dettes rattachées 159 159 Comptes créditeurs de la clientèle 5  126 5  126 A vue 5  126 5  126 A terme Dettes rattachées Totaux 1  14 8  817 3  36 6  074 3  85 7  858 1 0  000 159 8  38 2  908 La part des opérations financées par le groupe Crédit-Mutuel Alliance Fédérale est de 8  37 7  29 0  K€. Note 2_9. – Crédit-bail et location avec option d'achat 2019 2018 Immobilisations au début de l'exercice 1 1  07 0  538 1 0  03 8  615 Acquisitions de l’exercice 3  14 0  467 3  03 8  366 Sorties de l'exercice - 2  11 8  955 - 2  00 6  443 Autres Immobilisations en fin d'exercice  1 2  09 2  050 1 1  07 0  538 Amortissements au début de l'exercice - 5  52 0  173 - 5  13 0  780 Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice - 2  19 9  966 - 2  02 8  952 Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice 1  70 5  127 1  63 9  559 Autres Amortissements en fin d'exercice  - 6  01 5  012 - 5  52 0  173 Immobilisations nettes  6  07 7  038 5  55 0  365 Créances douteuses & compromises  1 5  981 1 3  977 Créances douteuses 5  163 3  555 Créances douteuses compromises 1 7  893 1 7  469 Indemnités de résiliation 6 0  101 6 2  078 Dépréciation des créances douteuses & compromises - 8  997 -1 1  353 Dépréciation des indemnités de résiliation -5 8  179 -5 7  772 Créances rattachées  11 0  254 10 2  586 Locataires débiteurs 5  813 4  733 Loyers courus 1  137 902 Etalement des commissions 10 3  304 9 6  951 Autres Total crédit-bail et location avec option d'achat 6  20 3  273 5  66 6  928 Note 2_10 . – Location simple et location longue durée 2019 2018 Immobilisations au début de l'exercice 1  74 8  339 1  65 6  452 Acquisitions de l'exercice 53 2  991 47 8  410 Sorties de l'exercice -44 9  493 -38 6  523 Autres Immobilisations en fin d'exercice 1  83 1  837 1  74 8  339 Amortissements au début de l'exercice -93 9  784 -92 4  678 Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice -32 6  701 -30 8  278 Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice 33 0  869 29 3  172 Autres Amortissements en fin d'exercice -93 5  616 -93 9  784 Immobilisations nettes 89 6  221 80 8  555 Créances douteuses & compromises 3  474 709 Créances douteuses 2  794 59 Créances douteuses compromises 1  416 1  563 Indemnités de résiliation 9  516 8  953 Dépréciation des créances douteuses & compromises - 1  051 - 1  139 Dépréciation des indemnités de résiliation - 9  201 - 8  727 Créances rattachées 1 7  162 1 0  421 Locataires débiteurs 1 6  391 9  486 Loyers courus 771 935 Total location simple et location longue durée 91 6  856 81 9  685 Note 2_11. – Intérêts courus à recevoir ou à payer Intérêts courus à recevoir Intérêts courus à payer Actif Créances sur les établissements de crédit 1  732 Créances sur la clientèle 2  381 Crédit-bail & location avec option d'achat 1  137 Location simple & location longue durée 771 Passif Dettes envers les établissements de crédit - A vue - A terme 159 Total 6  021 159 Note 2_12 . – Immobilisations corporelles 2019 2018 Immobilisations au début de l'exercice 1  419 1  433 Acquisitions de l'exercice 164 86 Sorties de l'exercice -100 Autres Immobilisations en fin d'exercice 1  583 1  419 Amortissements et dépréciations Début de l'exercice - 1  093 - 1  077 Dotation de l'exercice -105 -100 Reprise de l'exercice 84 Autres Amortissements et dépréciations en fin d'exercice - 1  198 - 1  093 Immobilisations nettes 385 326 Note 2_13 . – Immobilisations incorporelles 2019 2018 Immobilisations au début de l'exercice 9 9 Acquisitions de l'exercice Sorties de l'exercice Autres Immobilisations en fin d'exercice 9 9 Amortissements et dépréciations Début de l'exercice -9 -9 Dotation de l'exercice Reprise de l'exercice Autres Amortissements et dépréciations en fin d'exercice -9 -9 Immobilisations nettes     Note 2_14 . – Postes « Autres actifs & autres passifs » 2019 2018 Autres actifs Etat - acomptes sur IS Etat - TVA à récupérer 17 7  174 18 3  806 Débiteurs divers 5  703 1 0  513 Autres 3 1  644 5  047 Total 21 4  521 19 9  366 Autres passifs Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA) 3  085 6  704 Fournisseurs et effets à payer 2 3  245 1 4  697 Organismes sociaux & comptes liés aux salaires 238 600 Dépôts reçus des locataires 3  396 5  080 Subventions d'investissement (DRIRE) 1 5  339 1 2  403 Créditeurs divers 4 4  837 3 7  728 Autres Total 9 0  140 7 7  212 Note 2_15 . – Compte de régularisation 2019 2018 Comptes de régularisation actif Charges constatées d'avance 42 39 Produits à recevoir 1 2  156 8  780 Autres comptes de régularisation 222 264 Total 1 2  420 9  083 Comptes de régularisation passif Charges à payer 2 1  390 1 1  602 Produits constatés d'avance 13 7  932 12 9  877 Autres comptes de régularisation 3  782 4  146 Total 16 3  104 14 5  625 Note 2_16 . – Provisions   Prov. chges participat. bancaires Provisions risques clientèle Prov. retraite personnel en activité Prov. médailles du travail Prov. pour risques divers Variation Exercice 2019 Exercice 2019 Solde au 31/12/2018   1  285 1  051 812   502 3  148 Dotations 424 220 111 755 755 Reprises -602 -602 -602 Autres Solde au 31/12/2019   1  107 1  271 923   655 3  301 Note 2_17 . – Variation des capitaux propres Solde au 31/12/2018 Affectation du résultat Résultat de l'exercice Autres Solde au 31/12/2019 Capital 3 5  354 3 5  354 Prime de fusion 25 9  344 25 9  344 Réserves 2  619 2  619 - Réserve légale 2  619 2  619 - Autres réserves Provisions r é glementées et subventions d'investissement Ecart de réévaluation Report à nouveau -27 0  638 - 8  828 -27 9  465 Acomptes et dividendes versés Résultat de l'exercice - 8  828 8  828 2  175 2  175 T otal des capitaux propres 1 7  851 8  828 2  175 - 8  828 2 0  027 Note 2_18 . – Tableau des engagements Catégories d'engagements Total Dirigeants Filiales Participations Autres entreprises liées Autres Engagements donnés Autres ouvertures de crédit 67 7  880 67 7  880 Douteux 1  263 1  263 Garanties en faveur des Ets de crédit 4  215 4  215 Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit Garanties reçues d'Ets de crédit 8  32 7  688 8  32 7  688 Engagements reçus de la clientèle Engagements sur instruments financiers à terme Swaps - 6  10 0  000       - 6  10 0  000   3. — Notes sur le compte de résultat Note 3_1 . – Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 2019 2018 Loyers 2  42 7  483 2  23 9  831 Quote- part de subvention virée au résultat 5  633 4  356 Autres produits 3 0  696 2 8  795 Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance) 2  416 4  317 Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation -407 - 3  021 Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail 6 1  075 5 7  957 Total 2  52 6  896 2  33 2  235 Note 3_2 . – Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 2019 2018 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail 2  19 9  966 2  02 8  899 - Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail 22 3  469 22 0  997 - Commissions d'apport 4 2  968 3 8  282 - Autres charges 786 547 Total 2  46 7  189 2  28 8  725 Note 3_3 . – Produits sur opérations de location simple & location longue durée 2019 2018 - Loyers 30 8  247 29 4  845 - Quote part de subvention virée au résultat - Autres produits 4  291 2  871 - Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance) 788 -863 - Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation -474 1  164 - Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail 6 1  126 5 1  566 Total   37 3  978 34 9  583 Note 3_4 . – Charges sur opérations de location simple & location longue durée 2019 2018 Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail 32 6  701 30 8  277 Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail 2 1  801 2 3  219 Autres charges 497 440 Total  34 8  999 33 1  936 N ote 3_5 . – Commissions (Charges) 2019 2018 Commissions de partage de risques 4 2  254 3 9  365 Commissions d'apport (Activité Crédit) 3  962 4  063 Frais de mise en place 6  048 5  609 Autres commissions 258 224 Total 5 2  522 4 9  261 N ote 3_6. – Autres produits d'exploitation bancaire 2019 2018 Autres produits sur prestations de maintenance 2 0  027 1 8  836 Autres produits (*) 1 1  055 9  324 Ventes gestion de stock Total 3 1  082 2 8  160 (*) Dont frais de mise en place 6   04 8  K€ N ote 3_7 . – Autres charges d'exploitation bancaire 2019 2018 Autres charges sur prestations de maintenance 1 1  158 9  542 Autres charges 4  459 3  977 Achats gestion de stock Total 1 5  617 1 3  519 N ote 3_8 . – Charges générales d'exploitation 2019 2018 Frais de personnel 1 5  430 1 8  602 Impôts et taxes 2  207 498 Services fournis par sociétés du groupe 5  668 7  815 Services extérieurs 2 0  964 9  379 Total 4 4  269 3 6  294 Ventilation des frais de personnel 2019 2018 Salaires et traitements (*) 7  571 1 0  885 Charges de retraite 220 97 Participation des salariés 475 531 Intéressement des salariés 1  372 1  249 Impôts et taxes sur rémunérations 385 426 Autres charges sociales 5  407 5  414 Total 1 5  430 1 8  602 (*) Fin du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi en 2018. Effectifs moyen 2019 2018 Ca dre 101 91 Non cadre (Dont 2  personnes détachées) 147 147 Total 248 238 Indemnités de fin de carrière CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail. Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail. Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes : - Le taux d'actualisation est désormais obtenu par référence à l’IBOXX Corporate AA10+ augmenté d’un spread de 0.14   %. Ce taux est revu à chaque exercice, il est de 0.75   % en 2019. - Le taux d'augmentation des salaires est évalué  à partir d'une estimation  sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel. - Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge. - L'âge de départ en retraite est estimé globalement à 6 2  ans sur la base des lois en vigueur . Note 3_9. – Coût du risque 2019 2018 Dotations pour dépréciations des créances douteuses - 3  061 - 3  591 Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées 4  961 2  490 R eprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles Créances irrécouvrables - 4  776 - 2  978 Récupérations sur créances amorties 1  051 329 Autres Provision sur risques spéciaux contentieux Provision pour participations bancaires Provision sur risques ITNL et divers Total coût du risque  - 1  825 - 3  750 Note 4 .   — Information sur les comptes financiers Crédit Mutuel Leasing Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel. Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après. Encours financier Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal : - à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location : des loyers hors taxe dus contractuellement, de la valeur résiduelle en fin de location, - ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués. Amortissement financier Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû. La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier. Résultat financier Son montant est égal à la différence entre : - le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels, - la dotation de l'exercice au compte d'amortissement fi nancier du matériel et les plus ou moins-values de cessions financières dég agées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. Résultat social Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins-values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins-values financières et plus et moins-values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable. Données synthétiques des comptes financiers Données en k€ 2019 2018 Résultat social 2  17 5 - 8  828 Variation de réserve latente 9  91 0 3 3  313 Résultat financier 1 2  08 5 2 4  485 Réserve latente Celle-ci est égale : - à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également : - à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable, - au retraitement des loyers constatés d’avance. Variation de réserve latente Crédit Mutuel Leasing 2019 2018 Réserve latente N 85 7  969 84 8  059 Variation de réserve latente 9  910 15 4  647 Réserve latente N-1 84 8  059 69 3  412 Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (En euros) 2015 2016 2017 2018 2019 1. Capital en fin d'exercice a) Capital social 2 6  18 7  800 2 6  18 7  800 2 6  18 7  800 3 5  35 3  530 3 5  35 3  530 b) Nombre d'actions ordinaires existantes 1 3  09 3  900 1 3  09 3  900 1 3  09 3  900 1 7  67 6  765 1 7  67 6  765 c) Nombre maximal d'actions futures à créer - Par conversion d'obligations - Par exercice de droits de souscription 2. Opérations et résultats de l'exercice       a) Chiffre d'affaires hors taxe 2  31 0  81 0  319 2  39 0  32 6  187 2  46 2  81 0  378 2  62 8  67 2  723 2  83 7  29 4  857 b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions 1  95 0  98 1  427 2  05 0  98 9  953 2  13 1  63 8  930 2  33 1  92 3  574 2  49 1  22 4  731 c) Impôts sur les bénéfices d) Participation des salariés due au titre de l'exercice e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions - 3  16 4  441 4  47 1  573 -19 5  33 8  814 - 8  82 7  555 2  17 4  778 f) Résultat distribué 3. Résultats par actions       a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions 149,00 156,64 162,80 131,92 140,93 b) Résultats après impôt, amortissements et provisions -0,24 0,34 -14,92 -0,50 0,12 c) Dividende versé à chaque action 4. Personnel       a) Nombre de salariés 206 226 224 238 248 b) Montant de la masse salariale 8  20 1  755 8  52 4  552 9  24 1  618 9  79 6  855 1 0  72 1  212 c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 3  66 4  895 3  87 1  212 4  14 6  668 4  41 6  270 4  21 2  835 Tableau des filiales et participations (E n milliers d'euros) Capital Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats Quote part du capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Prêts et avances consentis par la société et non remboursés Montant des cautions et avals donnés par la société Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos 2019 Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice Brute nette I. Renseignements détaillés                     A. Filiales (50   % au moins du capital détenu par la société)                     (indiquer dénomination et siège social)                     Filiale étrangère                     - Crédit Mutuel Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 1000  Belgique 20 000 10 721 99,99% 19 998 19 998     311 067 896   - Crédit Mutuel Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11 60329 Frankfurt am main - Allemagne 1 000 16 856 99,00% 992 992     19 643 1 149   Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille (E n euros) Sociétés Nombre d'actions Prix unitaire Montant brut Dépréciation Montant Filiales CREDIT MUTUEL LEASING BELGIUM 99 9  900 20,00 1 9  99 8  000 1 9  99 8  000 CREDIT MUTUEL LEASING GMBH 495 2  005 99 2  475 99 2  475 Total 1  00 0  395 2  025 2 0  99 0  475 0 2 0  99 0  475 IV. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 3 1  décembre 2019 À l’Assemblée générale de la société Crédit Mutuel Leasing (Anciennement CM-CIC Bail) , Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Crédit Mutuel Leasing relatifs à l’exercice clos le 3 1  décembre 2019, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Ces comptes ont été arrêtés par le Conseil d'administration le 1 0  février 202 0  sur la base des éléments disponibles à cette date dans un contexte évolutif de crise sanitaire liée au Covid-19. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l’opinion — Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. — Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 201 9  à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/201 4  ou par le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations - Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.823- 9  et R.823- 7  du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connai s sance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Nous avons déterminé qu’il n’y avait pas de point clé de l’audit à communiquer dans notre rapport. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, arrêtés dans les conditions rappelées précéde m ment, et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. — Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. — Informations données dans le rapport de gestion Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’administration arrêté le 1 0  février 202 0  et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires à l’exception du point ci-dessous. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441- 4  du Code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. S’agissant des événements survenus et des éléments connus postérieurement à la date d’arrêté des comptes relatifs aux effets de la crise liée au Covid-19, la direction nous a indiqué qu’ils feront l’objet d’une communication à l'assemblée générale appelée à statuer sur les comptes. — Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du Conseil d'administration sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par l’article L.225-37- 4  du Code de commerce. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires — Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Crédit Mutuel Leasing par l’Assemblée générale du 2 4  mai 201 6  pour le cabinet KPMG S.A. et par l’Assemblée générale du 2 9  mai 197 9  pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit. Au 3 1  décembre 2019, le cabinet KPMG S.A. était dans la 4ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit dans la 41ème année de sa mission. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels — Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conform é ment aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10- 1  du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : – il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; – il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; – il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; – il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; – il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 17 avril 2020 Les commissaires aux comptes PricewaterhouseCoopers Audit KPMG S.A. Jacques Lévi Arnaud Bourdeille V. — Rapport de gestion Le rapport de gestion peut être obtenu sur simple demande adressée à : SECRETARIAT GENERAL GROUPE Crédit Mutuel Alliance Fédérale CIC - 4  rue Gaillon - 7510 7  PARIS Cedex 02 avec une enveloppe suffisamment affranchie pour le retour.

06/03/2020 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 2000431
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 bis Place des Reflets - TOUR D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation au 31 décembre 2019 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 968 718 Opérations avec la clientèle 862 309 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 203 273 Location simple 916 856 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 385 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 214 521 Comptes de régularisation 12 420 Total actif 9 199 525 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 8 377 782 Opérations avec la clientèle 5 126 Dettes représentées par un titre 525 000 Autres passifs 90 140 Comptes de régularisation 165 279 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 301 Dettes subordonnées 15 045 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 17 852 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Ecarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -279 465 Total passif 9 199 525 Hors bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 683 358 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus : Engagements de financement -- Engagements de garantie 8 327 688 Engagements sur titres

04/12/2019 : Publications périodiques (4)

Société : Crédit Mutuel Leasing
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1904990
Texte de l'annonce :

CREDIT MUTUEL LEASING Société Anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 Bis Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation au 30 Septembre 2019 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 503 281 Opérations avec la clientèle 858 864 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 6 020 541 Location simple 900 723 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 350 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 260 998 Comptes de régularisation 116 588 Total actif 8 682 388 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 7 765 349 Opérations avec la clientèle 3 916 Dettes représentées par un titre 600 000 Autres passifs 131 795 Comptes de régularisation 145 344 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 088 Dettes subordonnées 15 044 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 17 852 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Écarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -279 465 Total passif 8 682 388 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 697 007 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus :   Engagements de financement -- Engagements de garantie 8 253 219 Engagements sur titres

12/08/2019 : Publications périodiques (4)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1904124
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL Société anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris La Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation au 30 juin 2019 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 583 131 Opérations avec la clientèle 834 796 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 5 916 568 Location simple 872 774 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 376 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 235 327 Comptes de régularisation 109 876 Total actif 8 573 891 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 7 466 879 Opérations avec la clientèle 3 814 Dettes représentées par un titre 800 000 Autres passifs 131 194 Comptes de régularisation 136 082 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 025 Dettes subordonnées 15 045 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 17 852 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Écarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -279 465 Total passif 8 573 891 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 852 481 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus :   Engagements de financement -- Engagements de garantie 7 922 870 Engagements sur titres

10/06/2019 : Publications périodiques (4)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1902860
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL Société anonyme au capital de 35 353 530  € Siège social : 17 BIS Place des Reflets -TOUR D2 , 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation au 31 Mars 2019. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 628 754 Opérations avec la clientèle 803 436 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 5 712 732 Location simple 832 562 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 357 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 279 653 Comptes de régularisation 107 952 Total actif 8 386 489 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 7 175 226 Opérations avec la clientèle 4 626 Dettes représentées par un titre 900 000 Autres passifs 129 758 Comptes de régularisation 132 156 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 2 999 Dettes subordonnées 15 045 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 26 679 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Écarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -270 638 Total passif 8 386 489 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 842 592 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus :   Engagements de financement -- Engagements de garantie 7 806 682 Engagements sur titres

05/06/2019 : Publications périodiques (4)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 1902661
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL Société anonyme au capital de 35.353.530 € Siège social : Tour D2 – 17 Bis Place des Reflets – 92988 PARIS LA DEFENSE CEDEX 642 017 834 RCS NANTERRE ORIAS : 09 046 570 Comptes annuels au 31 décembre 2018 approuvés par l’Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraord i naire du 7 mai 2019 I. — Bilan au 31 décembre 2018 (en milliers d'euros) Actif En milliers d'euros Notes 2018 2017 31 décembre 31 décembre Caisse, banques centrales Effets publics et valeur assimilées Créances sur les établissements de crédit 2_8 405 322 495 526 Operations avec la clientèle 2_8 797 062 729 637 Affacturage Obligations et autres titres à revenus fixe Actions, atrv et tap Promotion immobilière Placements des entreprises d'assurance Participations et autres titres détenus à long terme 53 73 Parts dans les entreprises liées 20 990 20 990 Crédit bail et location avec option d'achat 2_9 5 666 928 5 032 837 Location simple 2_10 819 685 751 441 Immobilisations incorporelles 2_13 Immobilisations corporelles 2_12 326 356 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 2_14 199 366 108 815 Comptes de régularisation 2_15 9 083 3 374 Total de l'actif 7 918 815 7 143 049 Passif En milliers d'euros Notes 2018 2017 31 décembre 31 décembre Banques centrales Dettes envers les établissements de crédit 2_8 6 930 973 6 055 720 Operations avec la clientèle 2_8 3 961 4 903 Dettes représentées par un titre 725 000 1 015 000 Provisions techniques entp d'assurance Autres passifs 2_14 77 212 93 049 Autres produits d'assurances Comptes de régularisation 2_15 145 625 132 045 Dépôt de garantie a caractère mutuel Provisions 2_16 3 148 2 646 Dettes subordonnées 15 045 12 041 Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) Capitaux propres hors FRBG 2_17 17 851 -172 355 - Capital souscrit 35 354 26 188 - Primes d'émission 259 344 69 476 - Réserves 2 619 2 619 - Ecart de réévaluation - Provisions règlementées et subventions d'investissement - Report à nouveau (+ / -) -270 638 -75 299 - Résultat de l'exercice (+ / -) -8 828 -195 339 - Acomptes sur dividendes versés Total du passif 7 918 815 7 143 049 Hors bilan En milliers d'euros Notes 2018 2017 31 décembre 31 décembre Engagement s donné s Engagements de financement 2_18 700 814 666 158 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 2_18 7 652 793 6 755 101 II. – Compte de résultat En milliers d'euros Notes 2018 2017 31 décembre 31 décembre Intérêts et produits assimilés 20 674 19 486 Intérêts et charges assimilées -21 101 -27 967 Produits sur opérations de crédit bail et assimilées 3_1 2 332 235 2 163 402 Charges sur opérations de crédit bail et assimilées 3_2 -2 288 725 -2 278 248 Produits sur opérations de location simple 3_3 349 583 345 920 Charges sur opérations de location simple 3_4 -331 936 -352 287 Revenus des titres a revenu variable Commissions (produits) 5 329 5 047 Commissions (charges) 3_5 -49 261 -44 963 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négoci a tion Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de plac e ment et assimilés Autres produits d'exploitation bancaire 3_6 28 160 24 331 Autres charges d'exploitation bancaire 3_7 -13 519 -10 889 Produits nets des autres activités Produit net bancaire 31 439 -156 168 Charges générales d'exploitation 3_8 -36 294 -35 964 Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles -99 -100 Résultat brut d'exploitation -4 954 -192 232 Cout du risque 3_9 -3 750 -3 126 Résultat d'exploitation -8 704 -195 358 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 1 19 Résultat courant avant impôt -8 703 -195 339 Résultat exceptionnel Dotations/reprises de frbg et provisions règlementées Impôt sur les bénéfices -125 Résultat net -8 828 -195 339 III. – Affectation du résultat L'assemblée générale décide d’affecter la perte de l’exercice s’élevant à 8.827.554,82 € en totalité au report à nouveau qui passe ainsi d’un montant déficitaire de 270.637.537,42 € à un montant déficitaire de 279.465.092,24 €. Nous vous demandons de prendre acte, conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts (CGI) qu’il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende pour les exercices 2015, 2016 et 2017. Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité. IV. - Annexe aux comptes sociaux Faits Significatifs La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après une dotation sur l’exercice de 33 312 K€, s’élève à 848 059 K€ en 2018. Le déficit enregistrée dans les comptes sociaux est de 8 828K€. En raison de la perte sociale de 195 339K€ en 2017, les capitaux propres de la société sont passés négatifs. Ainsi une augmentation de capital a été délibérée en 2018 à hauteur de 200 000K€ (procès-verbal de la réunion du conseil d’administration 20 février 2018). I - Principes, règles et méthodes comptables Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000 lui-même modifié par le CRC 2005-04. Au 1 er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. Changement de méthode comptable Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2018. Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base : . Continuité de l'exploitation, . Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, . Indépendance des exercices. Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€). Comptabilisation des biens donnés en location. Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilis a tions dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location. Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social. L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale. Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opér a tions de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Méthode d'évaluation des titres de participation. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois. Méthode d’évaluation du contentieux En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialis a tion des matériels. Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses. La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours. Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100   %. Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché. Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, CMCIC Bail, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscal e ment) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions. Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréci a tions enregistrée également en coût du risque. Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100%. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus. Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière. Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds. Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net. Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés. L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/18 est de 5 500 000 K€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture. Engagement de retraite et assimilés Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimi lés est appliquée depuis le 1 er   janvier 2004. Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de CMCIC BAIL pour la part non couverte par de tels co n trats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes pri n cipes que ceux des indemnités de fin de carrière. Intégration fiscale Depuis le 1 er   janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C. Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous - Groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1 er janvier 2000. L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale. Le déficit fiscal passe de 459 301 K€ à 458 317 K€ au 31/12/2018 après la prise en compte du déficit fiscal sur l’exercice de 8 828 K€. Consolidation CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale. Les comptes consolidés sont établis par le CIC : Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS Evénements postérieurs à la clôture Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 d é cembre 2018 n’est intervenu depuis le 1 er janvier 2019. Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2018 2 - Notes sur le bilan Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros. Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opér a tions. Note 2_1 - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) 2018 2017 Encours sains 7 802 696 6 981 178 Encours douteux 25 861 32 960 Encours douteux compromis 17 196 18 779 Encours contentieux 39 620 38 065 Total des encours globaux 7 885 373 7 070 982 Note 2_2 - Ventilation des encours par secteurs géographiques 2018 2017 Secteur Est 1 388 803 1 233 495 Secteur Sud-Est 1 756 124 1 531 816 Secteur Ouest 1 744 764 1 581 338 Secteur Nord 876 398 781 985 Secteur Ile de France 1 222 088 1 106 839 Secteur Sud-Ouest 545 968 498 785 Secteur Antilles/Guyane 22 026 19 044 Non ventilés et divers 329 202 317 680 Total des encours par secteurs géogr a phiques 7 885 373 7 070 982 Note 2_3 - Ventilation des encours par secteurs d'activités écon o miques 2018 2017 Secteur de l'industrie 1 128 005 1 059 449 Secteur des transports et comm u nications 1 315 280 1 184 303 Secteur de la construction 844 982 743 180 Secteur des services 1 171 002 965 327 Secteur du commerce 919 457 842 563 Secteur de la santé et de l'action sociale 239 857 249 187 Secteur de production d'eau et d'assainiss e ment 182 627 176 705 Secteur de l'activité scientifique 342 649 216 085 Secteur de l'activité financière 134 634 142 820 Secteur de l'agriculture et de la pêche 833 291 765 801 Secteur de l'information et de la communic a tion 69 444 59 603 Secteur de l'hébergement et restauration 145 743 143 472 secteur de production d'énergie 16 346 19 467 Secteur de l'activité immobilière 43 037 69 691 Secteur de l'enseignement 27 439 27 300 Secteur de l'art et des spectacles 42 009 39 472 Non ventilés et divers 429 571 366 557 Total des encours par secteur d'activités 7 885 373 7 070 982 Note 2_4 - Ventilation des encours par grands types de contrepa r ties 2018 2017 Entreprises non financières 7 530 232 223 451 Particuliers 278 067 6 762 206 Etablissements de crédit 22 999 22 325 Administrations centrales 13 160 13 210 Autres établissement financiers 40 915 49 790 Total des encours par grands types de contreparties 7 885 373 7 070 982 Note 2_5 - Ventilation des créances do u teuses 2018 2017 Variation des créances H.T. Hors taxe T.T.C. Hors taxe T.T.C. Créances douteuses 4 973 5 360 3 551 3 855 40% Créances douteuses compromises 1 029 1 162 1 202 1 490 -14% Créances contentieuses 82 623 87 155 80 901 86 143 2% Total des créances douteuses 88 625 93 677 85 654 91 488 0 Note 2_6 - Ventilation des encours do u teux 2018 2017 Variation des encours Encours douteux 25 861 32 960 -21,54% Encours douteux compromis 17 196 18 779 -8,43% Encours contentieux 39 620 38 065 4,09% Total des encours douteux 82 677 89 804 -7,94% Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2_7 - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe Crédit Encours Créances Solde au 31/12/2017 2 505 991 77 113 Dotations 1 260 351 16 699 Reprises -165 -264 -14 821 Solde au 31/12/2018 3 600 1 079 78 992 La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Les dépréciation financière sont passées de 991 K€ au 31/12/17 à 1 079 K€ au 31/12/18. Le total des dépréciation des créances est de 79 618 K€ au 31/12/2017 contre 82 592 K€ au 31/12/2018. Note 2_8 - Ventilation des créances et dettes selon leur durée rés i duelle Actif Inférieur ou égale à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans et à durée indéterm i née Intérêts ou pr o duits courus Total Caisse, banques ce n trales Créances sur les établi s sements de crédit 405 292 30 405 322 - A vue 405 292 405 292 - A terme - Créances douteuses - (-) Dépréciation des créances douteuses - Créances rattachées 30 30 Operations avec la clientèle 52 564 165 301 493 263 83 402 2 532 797 062 - Créances clientèles 52 564 165 301 493 263 78 229 789 357 - Créances douteuses 8 774 8 774 - (-) Dépréciation des créances douteuses -3 601 -3 601 - Créances rattachées 2 532 2 532 Crédit bail et location av ec option d' achat 522 242 1 419 821 3 798 748 328 517 902 6 070 230 - Immobilisations en location (encours fina n ciers) 517 509 1 419 821 3 798 748 217 589 5 953 667 - Créances douteuses 83 102 83 102 - (-) Dépréciation des créances douteuses -69 125 -69 125 - Créances rattachées 4 733 96 951 902 102 586 Location simple 119 756 255 627 640 392 49 160 935 1 065 870 - Immobilisations en location simple (e n cours financiers) 110 270 255 627 640 392 48 451 1 054 740 - Créances douteuses 10 575 10 575 - (-) Dépréciation des créances douteuses -9 866 -9 866 - Créances rattachées 9 486 935 10 421 Totaux 1 099 854 1 840 749 4 932 403 461 079 4 399 8 338 484 Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné. (*) Le ratio de liquidité court terme (LCR , Liquidity Coverage Ratio) a pour objectif de favoriser la résistance à court terme du profil de risque de liquidité, en veillant à ce que les établissements disposent d’un encours suffisant d’actifs liquide de haute qualité (HQLA, High Quality Liquid Assets) pouvant être convertis en liquidités, facilement et immédiatement sur les marchés financiers, dans l’hypothèse d’une crise de liquidité qui durerait 30 jours. Passif Inférieur ou égale à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans et à durée indéterminée Intérêts ou pr o duits courus Total Dettes envers les établi s sements de crédit 1 375 141 3 092 574 2 430 290 31 000 1 968 6 930 973 - A vue 274 274 - Avance actionnaire - A terme 1 374 867 3 092 574 2 430 290 31 000 6 928 731 - Dettes rattachées 1 968 1 968 Comptes créditeurs de la clientèle 3 961 3 961 - A vue 3 961 3 961 - A terme - Dettes rattachées Totaux 1 379 102 3 092 574 2 430 290 31 000 1 968 6 934 934 La part des opérations financées par le groupe Crédit-Mutuel Alliance Fédérale est de 6 928 731 K€. Note 2_9 - Crédit bail et location avec option d'achat 2018 2017 - Immobilisations au début de l'exercice 10 038 615 9 384 673 - Acquisitions de l' exercice 3 038 366 2 628 387 - Sorties de l' exercice -2 006 443 -1 974 445 - Autres Immobilisations en fin d'exe r cice 11 070 538 10 038 615 - Amortissements au début de l'exercice -5 130 780 -4 690 535 - Dotation aux comptes d'amorti s sements de l'exercice -2 028 952 -2 010 441 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l' exercice 1 639 559 1 570 196 - Autres Amortissements en fin d'exe r cice -5 520 173 -5 130 780 Immobilisations nettes 5 550 365 4 907 835 Créances douteuses & co m promises 13 977 13 599 - Créances douteuses 3 555 2 106 - Créances douteuses compr o mises 17 469 22 740 - Indemnités de résiliation 62 078 54 751 - Dépréciation des créances douteuses & compromises -11 353 -11 247 - Dépréciation des indemnités de résiliation -57 772 -54 751 Créances rattachées 102 586 111 403 - Locataires débiteurs 4 733 20 899 - Loyers courus 902 1 288 - Etalement des commissions 96 951 89 216 - Autres Total crédit bail et location avec option d' achat 5 666 928 5 032 837 Note 2_10 - Location simple et location longue durée 2018 2017 - Immobilisations au début de l'exercice 1 656 452 1 662 994 - Acquisitions de l' exercice 478 410 405 358 - Sorties de l'e xercice -386 523 -411 900 - Autres Immobilisations en fin d'exe r cice 1 748 339 1 656 452 - Amortissements au début de l'exercice -924 678 -889 688 - Dotation aux comptes d'amorti s sements de l'exercice -308 278 -324 716 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l' exercice 293 172 289 726 - Autres Amortissements en fin d'exe r cice -939 784 -924 678 Immobilisations nettes 808 555 731 774 Créances douteuses & co m promises 709 777 - Créances douteuses 59 84 - Créances douteuses compr o mises 1 563 1 917 - Indemnités de résiliation 8 953 9 891 - Dépréciation des créances douteuses & compromises -1 139 -1 224 - Dépréciation des indemnités de résiliation -8 727 -9 891 Créances rattachées 10 421 18 890 - Locataires débiteurs 9 486 17 232 - Loyers courus 935 1 658 Total location simple et location longue durée 819 685 751 441 Note 2_11 - Intérêts courus à recevoir ou à payer Intérêts courus à recevoir Intérêts courus à payer Actif - Créances sur les établissements de crédit 30 - Créances sur la clientèle 2 532 - Crédit bail & lo cation avec option d' achat 902 - Location simple & location longue durée 935 Passif - Dettes envers les établissements de crédit A vue A terme 1 968 Total 4 399 1 968 Note 2_12 - Immobilisations corporelles 2018 2017 - Immobilisations au début de l'exercice 1 433 1 413 - Acquisitions de l' exercice 86 142 - Sorties de l' exercice -100 -122 - Autres Immobilisations en fin d'exe r cice 1 419 1 433 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice -1 077 -1 080 - Dotation de l'exercice -100 -97 - Reprise de l' exercice 84 100 - Autres Amortissements et dépréci a tions en fin d'exercice -1 093 -1 077 Immobilisations nettes 326 356 Note 2_13 - Immobilisations incorporelles 2018 2017 - Immobilisations au début de l'exercice 9 9 - Acquisitions de l' exercice - Sorties de l' exercice - Autres Immobilisations en fin d'exe r cice 9 9 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice - 9 - 9 - Dotation de l'exercice - Reprise de l' exercice - Autres Amortissements et dépréci a tions en fin d'exercice - 9 - 9 Immobilisations nettes Note 2_14 - Postes "Autres actifs & autres passifs" 2018 2017 Autres actifs - Etat - acomptes sur IS - Etat - TVA à récupérer 183 806 82 119 - Débiteurs divers 10 513 20 025 - Autres 5 047 6 671 Total 199 366 108 815 Autres passifs - Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA ) 6 704 9 410 - Fournisseurs et effets à payer 14 697 24 142 - Organismes sociaux & comptes liés aux salaires 600 681 - Dépôts reçus des locataires 5 080 6 618 - Subventions d’investissement (DRIRE ) 12 403 10 619 - Créditeurs divers 37 728 41 577 - Autres 2 Total 77 212 93 049 Note 2_15 - Compte de régul a risation 2018 2017 Comptes de régularisation actif - Charges constatées d ' avance 39 618 - Produits à recevoir 8 780 4 859 - Autres comptes de régularis a tion 264 -2 103 Total 9 083 3 374 Comptes de régularisation passif - Charges à payer 11 602 6 375 - Produits constatés d'avance 129 877 121 885 - Autres comptes de régularis a tion 4 146 3 785 Total 145 625 132 045 Note 2_16 - Provisions Prov. chges participat. bancaires Provisions risques clientèle Prov. retraite personnel en activité Prov. médailles du travail Prov. pour risques divers Variation Exercice 2018 Exercice 2018 Solde au 31/12/2017 935 954 757 2 646 - Dotations 972 97 55 1 124 1 124 - Reprises - 622 - 622 - 622 - Autres Solde au 31/12/2018 1 285 1 051 812 502 3 148 Note 2_17 - Variation des capitaux propres Solde au 31/12/2017 Affectation du résultat Résultat de l'exercice Autres Solde au 31/12/2018 - Capital 26 188 9 166 35 354 - Prime de fusion 69 476 189 868 259 344 - Réserves 2 619 2 619 - Réserve légale 2 619 2 619 - Autres réserves - Provisions règlementées et subventions d'investiss e ment (1) - Report à nouveau -75 299 -195 339 -270 638 - Acomptes et dividendes versés - Résultat de l' exercice -195 339 195 339 -8 828 -8 828 Total des capitaux propres -172 355 195 339 -8 828 3 695 17 851 Note 2_18 - Tableau des eng a gements Catégories d'eng a gements Total Dirigeants Filiales Participations Autres entreprises liées Autres Engagements donnés - Autres ouvertures de crédit 696 201 696 201 - Douteux 1 135 1 135 - Garanties en faveur des Ets de crédit 3 478 3 478 - Engagements en faveur de la clientèle Engagements reçus - Concours irrévocables mis à la dispos i tion d'Ets de crédit - Garanties reçues d'Ets de crédit 7 652 793 7 652 793 - Engagements reçus de la clie n tèle Engagements sur instruments fina n ciers à terme - Swaps -5 500 000 -5 500 000 3 - Notes sur le compte de résultat Note 3_1 - Produits sur opérations de crédit bail et assimilées 2018 2017 - Loyers 2 239 831 2 087 586 - Quote part de subvention virée au résultat 4 356 3 765 - Autres produits 28 795 15 025 - Indemnités de résiliation (Fa c tures et abandons de créance) 4 317 4 652 - Dotations/reprises des dépréci a tions sur indemnités de résiliation -3 021 6 010 - Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail 57 957 46 364 Total 2 332 235 2 163 402 Note 3_2 - Charges sur opérations de crédit bail et assimilées 2018 2017 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail 2 028 899 2 008 035 - Moins values de cession des immobilisations de crédit bail 220 997 231 757 - Commissions d'apport 38 282 37 930 - Autres charges 547 526 Total 2 288 725 2 278 248 Note 3_3 - Produits sur opérations de location simple & location longue durée 2018 2017 - Loyers 294 845 297 427 - Quote part de subvention virée au résultat - Autres produits 2 871 598 - Indemnités de résiliation (Fa c tures et abandons de créance) -863 1 191 - Dotations/reprises des dépréci a tions sur indemnités de résiliation 1 164 1 055 - Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail 51 566 45 649 Total 349 583 345 920 Note 3_4 - Charges sur opérations de location simple & location longue durée 2018 2017 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail 308 277 324 716 - Moins values de cession des immobilisations de crédit bail 23 219 27 132 - Autres charges 440 439 Total 331 936 352 287 Note 3_5 - Commissions (Charges) 2018 2017 - Commissions de partage de risques 39 365 37 141 - Commissions d'apport (Activité Crédit) 4 063 2 572 - Frais de mise en place 5 609 5 061 - Autres commissions 224 189 Total 49 261 44 963 Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit-Mutuel Alliance Fédérale. Note 3_6 - Autres produits d'exploitation bancaire 2018 2017 - Autres produits sur prestations de maint e nance 18 836 16 604 - Autres produits (*) 9 324 7 727 - Ventes gestion de stock Total 28 160 24 331 (*) Dont frais de mise en place 5 609 K€ Note 3_7 - Autres charges d'exploitation bancaire 2018 2017 - Autres charges sur prestations de maint e nance 9 542 7 881 - Autres charges 3 977 3 008 - Achats gestion de stock Total 13 519 10 889 Note 3_8 - Charges générales d'exploit a tion 2018 2017 - Frais de personnel 18 602 16 515 - Impôts et taxes 498 1 921 - Services fournis par sociétés du groupe 7 815 7 460 - Services extérieurs 9 379 10 068 Total 36 294 35 964 Ventilation des frais de perso n nel 2018 2017 - Salaires et traitements(*) 10 885 9 717 - Charges de retraite 97 13 - Participation des salariés 531 253 - Intéressement des salariés 1 249 1 115 - Impôts et taxes sur rémunér a tions 426 402 - Autres charges sociales 5 414 5 015 Total 18 602 16 515 (*) Le montant du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, comptabilisé au crédit des charges de personnel, s’élève à 327K€ au titre de l’exercice 2018. Effectifs moyen 2018 2017 - Cadre 91 80 - Non cadre (Dont 2 personnes détachées) 147 144 Total 238 224 Indemnités de fin de carrière CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail. Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail. Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les su i vantes : - L e taux d'actualisation de 2% est déterminé par référence à l'Iboxx Corporate AA10+ au 31/12/2018 (en remplacement du TEC 10 précéde m ment utilisé) . - Le taux d'augmentation des salaires est évalué à partir d'une estimation sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel. - Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge. - L'âge de départ en retraite est estimé globalement à 62 ans sur la base des lois en vigueur. - La table de mortalité INSEE TH/TF 00-02 . Note 3_9 - Coût du risque 2018 2017 - Dotations pour dépréciations des créances douteuses -3 591 -3 612 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées 2 490 2 938 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles - Créances irrécouvrables -2 978 -3 376 - Récupérations sur créances amorties 329 924 - Autres - Provision sur risques spéciaux contentieux - Provision pour participations bancaires - Provision sur risques ITNL et divers Total coût du risque -3 750 -3 126 Note 4 – Information sur les comptes financiers CM-CIC Bail Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabil i té financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel. Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après. Encours financier Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal : - à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location : . des loyers hors taxe dus contractuellement, . de la valeur résiduelle en fin de location, - ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués. Amortissement financier Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû. La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier. Résultat financier Son montant est égal à la différence entre : - le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels, - la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. Résultat social Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortiss e ment financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins values financières et plus et moins values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable. Données synthétiques des comptes financiers Données en K€ 2018 2017 Résultat social - 8 828 - 195 339 Variation de réserve latente nette d’impôts différés 33 313 209 920 Résultat financier 24 485 14 581 Données en k€ Réserve latente Celle-ci est égale : - à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également : - à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeu r nette comptable, - au retraitement des loyers constatés d’avance. La réserve latente est inscrite dans les réserves du bilan financier pour son montant net d'impositions différées. Variation de la réserve latente CM-CIC Bail 2018 2017 Réserve latente Net d'impôts différés - N 848 059 693 412 Variation de réserve latente net d' impôts différés 154 647 209 920 Réserve latente Net d' impôts différés N-1 693 412 483 492 Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (en euros) 2014 2015 2016 2017 2018 1. Capital en fin d'exercice a) Capital social 26 187 800 26 187 800 26 187 800 26 187 800 35 353 530 b) Nombre d'actions ordinaires existantes 13 093 900 13 093 900 13 093 900 13 093 900 17 676 765 c) Nombre maximal d'actions futures à créer . Par conversion d'obligations . Par exercice de droits de souscription 2. Opérations et résultats de l'exercice a) Chiffre d'affaires hors taxe 2 261 645 808 2 310 810 319 2 390 326 187 2 462 810 378 2 628 672 723 b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions 1 901 906 702 1 950 981 427 2 050 989 953 2 131 638 930 2 331 923 574 c) Impôts sur les bénéfices d) Participation des salariés due au titre de l'exercice e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dot a tions aux amortissements et provisions 7 659 358 -3 164 441 4 471 573 -195 338 814 -8 827 555 f) Résultat distribué 3. Résultats par actions a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions 145,25 149,00 156,64 162,80 131,92 b) Résultats après impôt, amortissements et provisions 0,58 -0,24 0,34 -14,92 -0,50 c) Dividende versé à chaque action 4. Personnel a) Nombre de salariés 205 206 226 224 238 b) Montant de la masse salariale 7 796 863 8 201 755 8 524 552 9 241 618 9 796 855 c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 3 488 291 3 664 895 3 871 212 4 146 668 -4 416 270 Tableau des filiales et participations (en milliers d'euros) Cap i tal Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats Quote part du capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Prêts et avances consentis par la société et non remboursés Montant des cautions et avals donnés par la société Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos 2018 Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice Brute nette I. Renseign e ments détaillés A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société) (indiquer dénomin a tion et siège social) Filiale étrangère - CM-CIC Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 1000 Belgique 20 000 7 485 99,99% 19 998 19 998 307 083 1 165 - CM-CIC Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11 1 000 15 153 99,00% 992 992 18 345 2 069 60329 Frankfurt am main - Allemagne Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille (en euros) Sociétés Nombre d'actions Prix unitaire Montant brut Dépréciation Montant net Filiales CM-CIC BAIL BELGIUM 999 900 20,00 19 998 000 19 998 000 CM-CIC LEASING 495 2 005,00 992 475 992 475 Total 1 000 395 2 025 20 990 475 0 20 990 475 IV. - Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels (Exercice clos le 31 décembre 2018) Aux Actionnaires Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société CM-CIC Bail relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2018, tels qu'ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l'opinion Référentiel d'audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels» du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1 er janvier 2018 à la date d'émission de notre rapport, et notamment nous n'avons pas fourni de services interdits par l'article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations - Points clés de l'audit En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l'audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l'audit des comptes annuels de l'exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Nous avons déterminé qu'il n'y avait pas de point clé de l'audit à communiquer dans notre rapport. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents Sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D-441-4 du Code de commerce appellent de notre part l'observation suivante: comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n'incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu'elles n'entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d'entreprise Nous attestons de l'existence, dans le rapport du conseil d'administration sur le gouvernement d'entreprise, des informations requises par l'article L.225-37-4 du Code de commerce. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société CM-CIC Bail par l'Assemblée générale du 24 mai 2016 pour le cabinet KPMG S.A. et par l'Asse m blée générale du 29 mai 1979 pour le cabinet Pricewate r houseCoopers Audit. Au 31 décembre 2018, le cabinet KPMG SA était dans la 3 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit dans la 40 ème année de sa mission. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires rel a tives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels Objectif et démarche d'audit Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raiso n nable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé confo r mément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement on en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l'article L.823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement profe s sionnel tout au long de cet audit. En outre   : - il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie signific a tive résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne   ; - il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appr o priées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne   ; - il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels   ; - il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S 'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier   ; - il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opér a tions et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 18 avril 2019 Les commissaires aux comptes PricewaterhouseCoopers Audit KPMG S.A. Jacques Lévi Arnaud Bourdeille V. - Rapport de gestion Le rapport de gestion peut être obtenu sur simple demande adressée à : SECRETARIAT GENERAL GROUPE Crédit Mutuel Alliance Fédérale CIC - 4 rue Gaillon - 75107 PARIS Cedex 02 avec une enveloppe suffisamment affranchie pour le retour.

08/03/2019 : Publications périodiques (4)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1900490
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL Société Anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social : 17 BIS Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre Situation au 31 décembre 2018 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 405 322 Opérations avec la clientèle 797 062 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 53 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 5 666 928 Location simple 819 685 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 326 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 199 366 Comptes de régularisation 9 083 Total actif 7 918 815 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 6 930 973 Opérations avec la clientèle 3 961 Dettes représentées par un titre 725 000 Autres passifs 77 212 Comptes de régularisation 136 797 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 3 148 Dettes subordonnées 15 045 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 26 679 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Écarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -270 638 Total passif 7 918 815 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 700 814 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus :   Engagements de financement -- Engagements de garantie 7 652 793 Engagements sur titres

19/11/2018 : Publications périodiques (4)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1805234
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL Société anonyme au capital de 35 353 530  € Siège social  : 17 BIS Place des Reflets -TOUR D2 , 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 Septembre 2018 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 201 349 Opérations avec la clientèle 785 830 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 74 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 5 355 312 Location simple 786 606 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 275 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 205 014 Comptes de régularisation 103 729 Total actif 7 459 179 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 6 123 445 Opérations avec la clientèle 3 972 Dettes représentées par un titre 1 025 000 Autres passifs 129 092 Comptes de régularisation 133 002 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 2 944 Dettes subordonnées 15 045 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 26 679 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Écarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -270 638 Total passif 7 459 179 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 769 004 Engagements de garantie --  Engagements sur titres -- Engagements reçus :   Engagements de financement -- Engagements de garantie 7 336 729 Engagements sur titres

13/08/2018 : Publications périodiques (4)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1804341
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL Société Anonyme au capital de 35 353 530 € Siège social  : 17 Bis Place des Reflets -Tour D2, 92988 Paris la Défense Cedex 642 017 834 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 juin 2018 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 279 997 Opérations avec la clientèle 754 811 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 72 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 5 222 323 Location simple 784 101 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 299 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 185 645 Comptes de régularisation 100 272 Total actif 7 348 510 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 6 374 155 Opérations avec la clientèle 4 122 Dettes représentées par un titre 660 000 Autres passifs 129 255 Comptes de régularisation 136 543 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 2 685 Dettes subordonnées 15 071 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 26 679 Capital souscrit 35 354 Primes d'émission 259 344 Réserves 2 619 Écarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -270 638 Total passif 7 348 510 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 838 033 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus :   Engagements de financement -- Engagements de garantie 7 187 402 Engagements sur titres

08/06/2018 : Publications périodiques (4)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Chiffres d'affaires et situations trimestrielles (4.2)
Numéro d'affaire : 1802872
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL Société anonyme au capital de 26 187 800  € Siège social  : 17 BIS Place des Reflets -TOUR D2 , 92988 Paris la Défense CEDEX 642 017 834 R.C.S. NANTERRE. Situation au 31 mars 2018. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. -- Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur les établissements de crédit 464 935 Opérations avec la clientèle 728 622 Obligations et autres titres à revenu fixe -- Actions et autres titres à revenu variable -- Participations et autres titres détenus à long terme 72 Parts dans les entreprises liées 20 990 Crédit-bail et location avec option d'achat 5 049 275 Location simple 758 609 Immobilisations incorporelles -- Immobilisations corporelles 321 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 151 365 Comptes de régularisation 96 480 Total actif 7 270 669 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 6 032 040 Opérations avec la clientèle 3 857 Dettes représentées par un titre 1 140 000 Autres passifs 115 754 Comptes de régularisation -58 653 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 2 646 Dettes subordonnées 12 041 Fonds pour risques bancaires généraux -- Capitaux propres hors FRBG 22 984 Capital souscrit 26 188 Primes d'émission 69 476 Réserves 2 619 Écarts de réévaluation -- Provisions réglementées et subventions d'investissement -- Report à nouveau -75 299 Total passif 7 270 669 Hors bilan Montant Engagements donnés:   Engagements de financement 824 736 Engagements de garantie -- Engagements sur titres -- Engagements reçus:   Engagements de financement -- Engagements de garantie 6 894 834 Engagements sur titres

25/05/2018 : Publications périodiques (4)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Comptes annuels (4.1)
Numéro d'affaire : 1802243
Texte de l'annonce :

CM - CIC BAIL Société Anonyme au capital de 35.353.530   €uros Siège social : Tour D2 17 bis, place des Reflets 92988 PARIS LA DEFENSE CEDEX 64 2  01 7  83 4  R.C.S. NANTERRE Comptes annuels au 3 1  décembre 201 7  approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 2 6  avril 2018. I. — Bilan au 3 1  décembre 2017 (En milliers d'Euros) Actif (E n milliers d'euros ) Notes 2017 3 1  décembre 2016 3 1  décembre Caisse, banques centrales     Effets publics et valeur assimilées     Créances sur les établissements de crédit 2_8 49 5  526 19 2  027 Operations avec la clientèle 2_8 72 9  637 69 0  310 Affacturage     Obligations et autres titres à revenus fixe s     Actions, ATRV et TAP     Promotion immobilière     Placements des entreprises d'assurance     Participations et autres titres détenus à long terme 73 73 Parts dans les entreprises liées 2 0  990 2 0  990 Crédit bail et location avec option d'achat 2_9 5  03 2  837 4  81 5  037 Location simple 2_10 75 1  441 79 2  133 Immobilisations incorporelles 2_13     Immobilisations corporelles 2_12 356 333 Capital souscrit non versé     Actions propres     Autres actifs 2_14 10 8  815 6 6  292 Comptes de régularisation 2_15 3  374 4  824 Total de l'actif 7  14 3  049 6  58 2  019 Passif (E n milliers d'euros ) Notes 2017 3 1  décembre 2016 3 1  décembre Banques centrales     Dettes envers les établissements de crédit 2_8 6  05 5  720 5  48 9  457 Opérations avec la clientèle 2_8 4  903 5  144 Dettes représentées par un titre 1  01 5  000 84 5  002 Provisions techniques entp . d'assurance     Autres passifs 2_14 9 3  049 7 4  230 Autres produits d'assurances     Comptes de régularisation 2_15 13 2  045 13 4  008 Dépôt de garantie à caractère mutuel     Provisions 2_16 2  646 2  153 Dettes subordonnées 1 2  041 9  040 Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)     capitaux propres hors FRBG 2_17 - 17 2  355 2 2  985 - Capital souscrit 2 6  188 2 6  188 - Primes d'émission 6 9  476 6 9  476 - Réserves 2  619 2  619 - Ecart de réévaluation     - Provisions réglementées et subventions d'investissement     - Report à nouveau (+ / -) - 7 5  299 - 7 9  770 - Résultat de l'exercice (+ / -) - 19 5  339 4  472 - Acomptes sur dividendes versé s     Total du passif 7  14 3  049 6  58 2  019 Hors bilan ( En milliers d'euros ) Notes 2017 3 1  décembre 2016 3 1  décembre Engagements donnés Engagements de financement 2_18 66 6  158 38 5  906 Engagements de garantie     Engagements reçus Engagements de financement     Engagements de garantie 2_18 6  75 5  101 6  46 1  655 II. – Compte de résultat ( E n milliers d'euros ) Notes 2017 3 1  décembre 2016 3 1  décembre Intérêts et produits assimilé s 1 9  486 1 5  706 Intérêts et charges assimilées - 2 7  967 - 3 4  704 Produits sur opérations de crédit bail et assimilées 3_1 2  16 3  402 2  08 0  490 Charges sur opérations de crédit bail et assimilées 3_2 - 2  27 8  248 - 2  01 3  749 Produits sur opérations de location simple 3_3 34 5  920 34 3  658 Charges sur opérations de location simple 3_4 - 35 2  287 - 32 2  445 Revenus des titres à revenu variable     Commissions (produits) 5  047 4  665 Commissions (charges) 3_5 - 4 4  963 - 4 2  921 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilé s Autres produits d'exploitation bancaire 3_6 2 4  331 2 2  391 Autres charges d'exploitation bancaire 3_7 - 1 0  889 - 9  266 Produits nets des autres activités     Produit net bancaire - 15 6  168 4 3  825 Charges générales d'exploitation 3_8 - 3 5  964 - 3 3  615 Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles - 100 - 97 Résultat brut d'exploitation - 19 2  232 1 0  113 Coû t du risque 3_9 - 3  126 - 4  733 Résultat d'exploitation - 19 5  358 5  380 Gains ou pertes sur actifs immobilisé s 19 - 23 Résultat courant avant impôt - 19 5  339 5  357 Résultat exceptionnel     Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées   12 Impôt sur les bénéfices   - 897 Résultat net - 19 5  339 4  472 III. – Affectation du résultat L'assemblée générale décide d’affecter la perte de l’exercice s’élevant à 195.338.813,6 2  M€ en totalité au report à nouveau qui passe ainsi d’un montant déficitaire de 75.298.723,8 0  € à un montant déficitaire de 270.637.537,4 2  €. Nous vous demandons de prendre acte, conformément aux dispositions de l’article 24 3  bis du Code général des impôts (CGI) qu’il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende pour les exercices 2014, 201 5  et 2016. Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité Information importante  : le capital de la société a été augmenté de 9.165.73 0  euros pour le porter de 26.187.80 0  euros à 35.353.53 0  euros avec une prime d’émission de 189.868.096,9 5  euros. Cette augmentation de capital a été réalisée le 1 6  avril 2018. IV. - Annexe aux comptes sociaux Faits significatifs La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après une dotation sur l’exercice de 21 7  85 3  K€, s’élève à 81 4  19 4  K€ en 2017. Le déficit enregistrée dans les comptes sociaux est de 19 5  33 9  K€. I - Principes, règles et méthodes comptables Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-0 1  modifié par le règlement CRC 2000-0 3  du 4  juillet 200 0  lui-même modifié par le CRC 2005-04. Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-1 0  relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-0 6  relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313- 1  du code monétaire et financier n e sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-1 5  du 2 3  juin 200 4  rapp elé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-0 6  précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 1 7  ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. — Changement de méthode comptable Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2017. Les principes généraux comptables ont été appliqués en resp ectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base : - Continuité de l'exploitation, - Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - Indépendance des exercices. Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€). — Comptabilisati on des biens donnés en location Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-0 1  du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location. Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social. L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale. Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. — Méthode d'évaluat ion des titres de participation Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 197 6  ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois. — Méthode d’évaluation du contentieux En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels. Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses. La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours. Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%. Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché. Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, CMCIC Bail, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions. Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque. Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 1 2  mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. Les intérêts échus impayés depuis plus de 3  mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100%. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus. Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière. Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. — Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts Le règlement n° 90-1 5  du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds. Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net. Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés. L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/1 7  est de 5  20 1  37 4  K€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture. — Engagement de retraite et assimilés Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-0 1  sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004. Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de CMCIC BAIL pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 3 1  décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. — Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 3 5  et 4 0  années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. — Intégration fiscale Depuis le 1 er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C. Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous Groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1 er janvier 2000. L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale. Le déficit fiscal passe de 27 2  45 0  K€ à 45 9  30 1  K€ au 31/12/201 7  après la prise en co mpte du déficit fiscal sur l’exercice de 19 5  39 9  K€. — Consolidation CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale. Les comptes consolidés sont établis par le CIC : - Siège social : 6, avenue de Provence 7500 9  PARIS — Evénements postérieurs à la clôture Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 3 1  décembre 201 7  n’est intervenu depuis le 1 er janvier 2017. Commentaires sur les comptes au 3 1  décembre 2017 2  - Notes sur le bilan Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros. Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2_ 1  - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) 2017 2016 Encours sains 6  98 1  178 6  56 1  308 Encours douteux 3 2  960 3 8  128 Encours douteux compromis 1 8  779 1 4  971 Encours contentieux 3 8  065 4 4  665 Total des encours globaux 7  07 0  982 6  65 9  072 LINK Excel.Sheet.12 "\\\\JSS-DOCS\\Composition\\BALO 2018 - COMPTES -\\CM-CIC BAIL - En cours Martine\\fichiers client\\Annexes 4 Annexes social CMCIC Bail - 31 12 17 vdef.xlsx" Feuil2!L22C1:L22C4 \a \f 5 \h \* MERGEFORMAT N ote 2_ 2  - Ventilation des encours par secteurs géographiques 2017 2016 Secteur Est 1  23 3  495 1  13 9  176 Secteur Sud-Est 1  53 1  816 1  38 6  494 Secteur Ouest 1  58 1  338 1  50 5  013 Secteur Nord 78 1  985 75 3  072 Secteur Ile de France 1  10 6  839 1  10 2  069 Secteur Sud-Ouest 49 8  785 47 8  211 Secteur Antilles/Guyane 1 9  044 1 5  513 Non ventilés et divers 31 7  680 27 9  524 Total des encours par secteurs géographiques 7  07 0  982 6  65 9  072 Note 2_ 3  - Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques 2017 2016 Secteur de l'industrie 1  05 9  449 1  02 4  605 Secteur des transports et communications 1  18 4  303 1  07 2  561 Secteur de la construction 74 3  180 67 6  819 Secteur des services 96 5  327 85 7  554 Secteur du commerce 84 2  563 83 5  642 Secteur de la santé et de l'action sociale 24 9  187 25 3  492 Secteur de production d'eau et d'assainissement 17 6  705 17 6  369 Secteur de l'activité scientifique 21 6  085 20 6  102 Secteur de l'activité financière 14 2  820 12 5  852 Secteur de l'agriculture et de la pêche 76 5  801 73 9  115 Secteur de l'information et de la communication 5 9  603 6 1  441 Secteur de l'hébergement et restauration 14 3  472 12 0  053 secteur de production d'énergie 1 9  467 2 3  452 Secteur de l'activité immobilière 6 9  691 3 5  011 Secteur de l'enseignement 2 7  300 2 3  010 Secteur de l'art et des spectacles 3 9  472 3 1  496 Non ventilés et divers 36 6  557 39 6  498 Total des encours par secteur d'activités 7  07 0  982 6  65 9  072 Note 2_ 4  - Ventilation des encours par grands types de contreparties 2017 2016 Entreprises non financières 22 3  451 3  09 1  692 Particuliers 6  76 2  206 3  43 1  945 Etablissements de crédit 2 2  325 3 6  234 Administrations centrales 1 3  210 1 8  233 Autres établissement s financiers 4 9  790 8 0  968 Total des encours par grands types de contreparties 7  07 0  982 6  65 9  072 N ote 2 _ 5  - Ventilation des créances douteuses 2017 2016 Variation des créances H.T. Hors taxe T.T.C. Hors taxe T.T.C. Créances douteuses 3  551 3  855 3  356 5  850 6% Créances douteuses compromises 1  202 1  490 920 1  223 31% Créances contentieuses 8 0  901 8 6  143 7 2  424 8 2  832 12% Total des créances douteuses 8 5  654 9 1  488 7 6  700 8 9  905 0 Note 2_ 6  - Ventilation des encours douteux 2017 2016 Variation des encours Encours douteux 3 2  960 3 8  128 -13,55% Encours douteux compromis 1 8  779 1 4  971 25,44% Encours contentieux 3 8  065 4 4  665 -14,78% Total des encours douteux 8 9  804 9 7  764 -8,14% Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations. Note 2 _ 7  - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe Crédit Encours Créances 3 1  décembre 653 1  313 85 332 Dotations 1  947 177 8 023 Reprises -95 -499 -16 240 3 1  décembre 2  505 991 77 113 La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Les provisions pour dépréciation financière sont passées de 1  31 3  K€ au 31/12/1 6  à 99 1  K€ au 31/12/17. Le total des provisions pour dépréciation des créances est de 8 5  98 5  K€ au 31/12/201 6  contre 7 9  61 8  K€ au 31/12/2017. Note 2_ 8  - Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle Actif Inférieur ou égal à 3  mois De 3  mois à 1  an De 1  an à 5  ans Plus de 5  ans et à durée indéterminée Intérêts ou produits courus Total C aisse, banques centrales Créances sur les établissements de crédit 49 5  504 0 0 0 22 49 5  526 - A vue 35 5  504 35 5  504 - A terme 14 0  000 0 0 0 14 0  000 - Créances douteuses 0 0 0 - (-) Dépréciation des créances douteuses 0 0 - Créances rattachées 22 22 O pé rations avec la clientèle 4 6  934 15 0  543 45 6  059 7 3  298 2  803 72 9  637 - Créances clientèles 4 6  934 15 0  543 45 6  059 6 6  858 72 0  394 - Créances douteuses 8  945 0 8  945 - (-) Dépréciation des créances douteuses - 2  505 - 2  505 - Créances rattachées 2  803 2  803 Crédit bail et location avec option d'achat 49 7  831 1  30 0  810 3  39 5  684 27 4  771 1  288 5  47 0  384 - Immobilisations en location (encours financiers) 47 6  932 1  30 0  810 3  39 5  684 17 1  956 5  34 5  382 - Créances douteuses 7 9  597 0 7 9  597 - (-) Dépréciation des créances douteuses - 6 5  998 - 6 5  998 - Créances rattachées 2 0  899 8 9  216 1  288 11 1  403 L ocation simple 12 3  835 23 0  637 61 0  745 3 4  857 1  658 1  00 1  732 - Immobilisations en location simple (encours financiers) 10 6  603 23 0  637 61 0  745 3 4  080 98 2  065 - Créances douteuses 1 1  892 0 1 1  892 - (-) Dépréciation des créances douteuses - 1 1  115 - 1 1  115 - Créances rattachées 1 7  232 1  658 1 8  890 Totaux 1  16 4  104 1  68 1  990 4  46 2  488 38 2  926 5  771 7  69 7  279 Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné. Le ratio de liquidité court terme (LCR , Liquidity Coverage Ratio) a pour objectif de favoriser la résistance à court terme du profil de risque de liquidité, en veillant à ce que les établissements disposent d’un encours suffisant d’actifs liquide de haute qualité (HQLA, High Quality Liquid Assets) pouvant être convertis en liquidités, facilement et immédiatement sur les marchés financiers, dans l’hypothèse d’une crise de liquidité qui durerait 3 0  jours. P assif Inférieur ou égal à 3  mois De 3  mois à 1  an De 1  an à 5  ans Plus de 5  ans et à durée indéterminée Intérêts o u produits courus Total D ettes envers les établissements de crédit 98 4  492 1  01 5  074 3  91 6  731 13 7  000 2  423 6  05 5  720 - A vue 20 1  687 20 1  687 - A terme 78 2  805 1  01 5  074 3  91 6  731 13 7  000 5  85 1  610 - Dettes rattachées 2  423 2  423 C omptes créditeurs de la clientèle 4  903 0 0 0 0 4  903 - A vue 4  903 4  903 - A terme 0 0 0 0 0 - Dettes rattachées 0 0 T otaux 98 9  395 1  01 5  074 3  91 6  731 13 7  000 2  423 6  06 0  623 La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 5  48 6  65 7  K€. Note 2 _ 9  - Crédit bail et location avec option d'achat 2017 2016 - Immobilisations au début de l'exercice 9  38 4  673 8  86 1  038 - Acquisitions de l' exercice 2  62 8  387 2  54 6  297 - Sorties de l' exercice - 1  97 4  445 - 2  02 2  663 - Autres 0 Immobilisations en fin d'exercice 1 0  03 8  615 9  38 4  673 - Amortissements au début de l'exercice - 4  69 0  535 - 4  47 5  819 - Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice - 2  01 0  441 - 1  74 4  017 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l' exercice 1  57 0  196 1  52 9  301 - Autres 0 0 Amortissements en fin d'exercice - 5  13 0  780 - 4  69 0  535 Immobilisations nettes 4  90 7  835 4  69 4  138 Créances douteuses & compromises 1 3  599 1 2  570 - Créances douteuses 2  106 4  121 - Créances douteuses compromises 2 2  740 20 853 - Indemnités de résiliation 5 4  751 60 766 - Dépréciation des créances douteuses & compromises - 1 1  247 - 1 2  404 - Dépréciation des indemnités de résiliation - 5 4  751 - 6 0  766 Créances rattachées 11 1  403 10 8  329 - Locataires débiteurs 2 0  899 1 9  872 - Loyers courus 1  288 1  761 - Etalement des commissions 8 9  216 8 6  696 - Autres Total crédit bail et location avec option d'achat 5  03 2  837 4  81 5  037 N ote 2 _ 1 0  - Location simple et location longue durée 2017 2016 - Immobilisations au début de l'exercice 1  66 2  994 1  59 6  752 - Acquisitions de l’exercice 40 5  358 43 4  476 - Sorties de l'exercice - 41 1  900 - 36 8  234 - Autres 0 Immobilisations en fin d’exercice 1  65 6  452 1  66 2  994 - Amortissements au début de l'exercice - 88 9  688 - 85 7  488 - Dotation aux comptes d’amortissements de l’exercice - 32 4  716 - 29 7  836 - Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice 28 9  726 26 5  637 - Autres 0 Amortissements en fin d'exercice - 92 4  678 - 88 9  688 Immobilisations nettes 73 1  774 77 3  306 Créances douteuses & compromises 777 985 - Créances douteuses 84 126 - Créances douteuses compromises 1  917 1 3  020 - Indemnités de résiliation 9  891 0 - Dépréciation des créances douteuses & compromises - 1  224 - 1  215 - Dépréciation des indemnités de résiliation - 9  891 - 1 0  946 Créances rattachées 1 8  890 1 7  842 - Locataires débiteurs 1 7  232 1 6  072 - Loyers courus 1  658 1  170 Total location simple et location longue durée 75 1  441 79 2  133 N ote 2 _ 1 1  - Intérêts courus à recevoir ou à payer Intérêts courus à recevoir Intérêts courus à payer Actif - Créances sur les établissements de crédit 22 - Créances sur la clientèle 2  803 0 - Crédit bail & location avec option d' achat 1  288 0 - Location simple & location longue durée 1  658 0 Passif - Dettes envers les établissements de crédit A vue 0 0 A terme 0 2  423 Total 5  771 2  423 N ote 2 _ 1 2  - Immobilisations corporelles 2017 2016 - Immobilisations au début de l'exercice 1  413 1  345 - Acquisitions de l'exercice 142 68 - Sorties de l'exercice -122 0 - Autres 0 Immobilisations en fin d'exercice 1  433 1  413 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice - 1  080 - 984 - Dotation de l'exercice - 97 - 96 - Reprise de l'exercice 100 0 - Autres 0 Amortissements et dépréciations en fin d'exercice - 1  077 - 1  080 Immobilisations nettes 356 333 N ote 2 _ 1 3  - Immobilisations incorporelles 2017 2016 - Immobilisations au début de l'exercice 9 10 - Acquisitions de l' exercice 0 0 - Sorties de l' exercice 0 0 - Autres 0 -1 Immobilisations en fin d'exercice 9 9 Amortissements et dépréciations - Début de l'exercice -9 -9 - Dotation de l'exercice 0 0 - Reprise de l' exercice 0 0 - Autres 0 9 Amortissements et dépréciations en fin d'exercice -9 -9 Immobilisations nettes 0 0 N ote 2_ 1 4  - Postes "Autres actifs & autres passifs" 2017 2016 Autres actifs - Etat - acomptes sur IS 0 - Etat - TVA à récupérer 8 2  119 4 4  280 - Débiteurs divers 2 0  025 9  141 - Autres 6  671 1 2  871 Total 10 8  815 6 6  292 Autres passifs - Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA ) 9  410 7  768 - Fournisseurs et effets à payer 2 4  142 2 6  620 - Organismes sociaux & comptes liés aux salaires 681 651 - Dépôts reçus des locataires 6  618 7  341 - Subventions d'investissement (DRIRE ) 1 0  619 7  290 - Créditeurs divers 4 1  577 2 4  556 - Autres 2 4 Total 9 3  049 7 4  230 N ote 2_1 5  - Compte de régularisation 2017 2016 C omptes de régularisation actif - Charges constatées d'avance 618 48 - Produits à recevoir 4  859 4  625 - Autres comptes de régularisation - 2  103 151 Total 3  374 4  824 C omptes de régularisation passif - Charges à payer 6  375 7  879 - Produits constatés d'avance 12 1  885 12 2  660 - Autres comptes de régularisation 3  785 3  469 Total 13 2  045 13 4  008 N ote 2 _ 1 6  - Provisions   Prov. chges participat. bancaires Provisions risques clientèle Prov. Retraite personnel en activité Prov. Médailles du travail Prov. pour risques divers Variation Exercice 2016 Exercice 2016 3 1  décembre   720 941 492   2  153 2  808 - Dotations 467 13 265 745 338 - Reprises - 252 - 252 - 993 - Autres 0 0 0 0 3 1  décembre 0 935 954 757 0 2  646 2  153 N ote 2_1 7  - Variation des capitaux propres 3 1  décembre Affectation du résultat Résultat de l'exercice Autres Solde au 31/12/2017 - Capital 2 6  188 0 2 6  188 - Prime de fusion 6 9  476 0 6 9  476 - Réserves 2  619 0 0 0 2  619 - Réserve légale 2  619 0 0 2  619 - Autres réserves 0 0 - Provisions règlementées et subventions d'investissement (1) 0 0 - Ecart de réévaluation 0 0 - Report à nouveau - 7 9  770 0 4  472 - 7 5  299 - Acomptes et dividendes versés 0 0 - Résultat de l'exercice 4  472 - 4  472 - 19 5  339 0 - 19 5  339 Total des capitaux propres 2 2  985 - 4  472 - 19 5  339 4  472 - 17 2  355 N ote 2_1 8  - Tableau des engagements Catégories d'engagements Total Dirigeants Filiales Participations Autres entreprises liées Autres Engagements donnés - Autres ouvertures de crédit 66 3  198 66 3  198 - Douteux 0 0 - Garanties en faveur des Ets de crédit 2  960 2  960 - Engagements en faveur de la clientèle 0 0 Engagements reçus - Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit 0 - Garanties reçues d'Ets de crédit 6  75 5  101 6  75 5  101 0 - Engagements reçus de la clientèle 0 0 Engagements sur instruments financiers à terme - Swaps - 5  20 1  374       - 5  20 1  374 0 3  - N otes sur le compte de résultat N ote 3 _ 1  - Produits sur opérations de crédit bail et assimilées 2017 2016 - Loyers 2  08 7  586 2  00 2  287 - Quote part de subvention virée au résultat 3  765 3  035 - Autres produits 1 5  025 3 0  792 - Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance) 4  652 2  170 - Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation 6  010 - 2  980 - Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail 4 6  364 4 5  186 Total 2  16 3  402 2  08 0  490 N ote 3_ 2  - Charges sur opérations de crédit bail et assimilées 2017 2016 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail 2  00 8  035 1  74 4  017 - Moins values de cession des immobilisations de crédit bail 23 1  757 23 2  961 - Commissions d'apport 3 7  930 3 6  158 - Autres charges 526 613 Total 2  27 8  248 2  01 3  749 N ote 3 _ 3  - Produits sur opérations de location simple & location longue durée 2017 2016 - Loyers 29 7  427 29 9  775 - Quote part de subvention virée au résultat 0 8 - Autres produits 598 2  083 - Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance) 1  191 362 - Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation 1  055 139 - Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail 4 5  649 4 1  291 Total 34 5  920 34 3  658 N ote 3_ 4  - Charges sur opérations de location simple & location longue durée 2017 2016 - Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail 32 4  716 29 7  836 - Moins values de cession des immobilisations de crédit bail 2 7  132 2 4  246 - Autres charges 439 363 T otal 35 2  287 32 2  445 N ote 3_ 5  - Commissions (Charges) 2017 2016 - Commissions de partage de risques 3 7  141 3 5  832 - Commissions d'apport (Activité Crédit) 2  572 2  094 - Frais de mise en place 5  061 4  802 - Autres commissions 189 193 Total 4 4  963 4 2  921 Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 4 5  % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC. N ote 3 _ 6  - Autres produits d'exploitation bancaire 2017 2016 - Autres produits sur prestations de maintenance 1 6  604 1 4  674 - Autres produits (*) 7  727 7  717 - Ventes gestion de stock 0 0 Total 2 4  331 2 2  391 (*) Dont frais de mise en place 5   06 1  K€ N ote 3 _ 7  - Autres charges d'exploitation bancaire 2017 2016 - Autres charges sur prestations de maintenance 7  881 6  893 - Autres charges 3  008 2  373 - Achats gestion de stock 0 0 Total 1 0  889 9  266 N ote 3_ 8  - Charges générales d'exploitation 2017 2016 - Frais de personnel 1 6  515 1 5  250 - Impôts et taxes 1  921 1  906 - Services fournis par sociétés du groupe 7  460 8  962 - Services extérieurs 1 0  068 7  497 Total 3 5  964 3 3  615 Ventilation des frais de personnel 2017 2016 - Salaires et traitements(*) 9  717 9  040 - Charges de retraite 13 80 - Participation des salariés 253 255 - Intéressement des salariés 1  115 963 - Impôts et taxes sur rémunérations 402 359 - Autres charges sociales 5  015 4  553 Total 1 6  515 1 5  250 (*) Le montant du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, comptabilisé au crédit des charges de personnel, s’élève à 340K€ au titre de l’exercice 2017. Effectifs moyen s 2017 2016 - Cadre 80 77 - Non cadre (Dont 2  personnes détachées) 144 149 Total 224 226 Indemnités de fin de carrière CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail. Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail. Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes : - le taux d'actualisation de 2% est déterminé par référ ence à l'Iboxx Corporate AA10+ au 31/12/2017 (en remplacement du TEC 1 0  précédemment utilisé) . - Le taux d'augmentation des salaires est évalué  à partir d'une estimation  sur le long terme de l'inflation et de  la progression du salaire réel. - Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé s par tranche d'âge. - L'âge  de  départ  en  retraite est estimé globalement à 6 2  ans  sur  la base des  lois  en vigueur. - La table de mortalité INSEE TH/TF 00-02 . Note 3_ 9  - Coût du risque 2017 2016 - Dotations pour dépréciations des créances douteuses - 3  612 - 4  740 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées 2  938 1  714 - Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles 0 0 - Créances irrécouvrables - 3  376 - 2  109 - Récupérations sur créances amorties 924 402 - Autres 0 0 - Provision sur risques spéciaux contentieux 0 0 - Provision pour participations bancaires 0 0 - Provision sur risques ITNL et divers 0 0 Total coût du risque - 3  126 - 4  733 Note 4  – Information sur les comptes financiers CM-CIC Bail Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel. Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après. Encours financier Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal : — à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location : - des loyers hors taxe dus contractuellement, - de la valeur résiduelle en fin de location, — ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués. Amortissement financier Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû. La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier. Résultat financier Son montant est égal à la différence entre : - le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels, - la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. Résultat social Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux. L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins values financières et plus et moins values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable. Données synthétiques des comptes financiers Données en k€ 2017 2016 Résultat social - 19 5  339 4  472 Variation de réserve latente nette d’impôts différés 20 9  920 1 8  612 Résultat financier 1 4  581 2 3  084 Réserve latente Celle-ci est égale : - à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également : - à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable. - au retraitement des loyers constatés d’avance. La réserve latente est inscrite dans les réserves du bilan financier pour son montant net d'impositions différées. Variation de la réserve latente CM-CIC Bail 2017 2016 Réserve latente Net d’impôts différés – N 69 3  412 48 3  492 Variation de réserve latente net d’impôts différés 20 9  920 1 8  612 Réserve latente Net d’impôts différés N-1 48 3  492 46 4  880 Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (en euros) 2013 2014 2015 2016 2017 1. Capital en fin d'exercice a) Capital social 2 6  18 7  800 2 6  18 7  800 2 6  18 7  800 2 6  18 7  800 2 6  18 7  800 b) Nombre d'actions ordinaires existantes 1 3  09 3  900 1 3  09 3  900 1 3  09 3  900 1 3  09 3  900 1 3  09 3  900 c) Nombre maximal d'actions futures à créer . Par conversion d'obligations . Par exercice de droits de souscription 2. Opérations et résultats de l'exercice           a) Chiffre d'affaires hors taxe 2  25 2  99 6  375 2  26 1  64 5  808 2  31 0  81 0  319 2  39 0  32 6  187 2  46 2  81 0  378 b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions 1  89 8  65 1  396 1  90 1  90 6  702 1  95 0  98 1  427 2  05 0  98 9  953 2  13 1  63 8  930 c) Impôts sur les bénéfices d) Participation des salariés due au titre de l'exercice e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions - 4  47 0  475 7  65 9  358 - 3  16 4  441 4  47 1  573 -19 5  33 8  814 f) Résultat distribué 3. Résultats par actions           a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions 145,00 145,25 149,00 156,64 162,80 b) Résultats après impôt, amortissements et provisions -0,34 0,58 -0,24 0,34 -14,92 c) Dividende versé à chaque action 4. Personnel           a) Nombre de salariés 202 205 206 226 224 b) Montant de la masse salariale 7  64 2  241 7  79 6  863 8  20 1  755 8  52 4  552 9  24 1  618 c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 3  43 9  058 3  48 8  291 3  66 4  895 3  87 1  212 4  14 6  668 Tableau des filiales et participations (en milliers d'euros) Capital Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats Quote part du Capital détenu en % Valeur comptable des titres détenus Prêts et avances consentis par la société et non remboursés Montant des cautions et avals donnés par la société Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos 2017 Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice Brute nette I. Renseignements détaillés                     A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société)                     (indiquer dénomination et siège social)                     Filiale étrangère                     - CM-CIC Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 100 0  Belgique 2 0  000 6  613 99,99% 1 9  998 1 9  998     31 4  021 1  423   - CM-CIC Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-1 1 1  000 1 2  856 99,00% 992 992     2 0  027 2  319   6032 9  Frankfurt am main - Allemagne                     Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille Sociétés (en euros) Nombre d'actions Prix unitaire Montant brut Dépréciation Montant net Filiales CM-CIC BAIL BELGIUM 99 9  900 20,00 1 9  99 8  000 1 9  99 8  000 CM-CIC LEASING 495 2  005,00 99 2  475 99 2  475 Total 1  00 0  395 2  025 2 0  99 0  475 0 2 0  99 0  475 IV. - Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels (Exercice clos le 3 1  décembre 2017) Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société CM-CIC BAIL relatifs à l'exercice clos le 3 1  décembre 2 017, tels qu'ils sont joint s au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L'opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d'audit. Fondement de l'opinion Référentiel d'audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1 er janvier 2017à la date d'émission de notre rapport, et notamment nous n'avons pas fourni de services interdits par l'article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/ 201 4  ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations - Point clé de l'audit En application des dispositions des articles L. 82 3  - 9  et R.823- 7  du C ode de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous devons porter à votre connaissance les points clés de l'audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, sel on notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l'audit des comptes annuels de l'exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Nous avons déterminé qu'il n'y avait pas de point clé de l'audit à communiquer dans notre rapport. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérification du rapport de gestion et des autres documents adressés aux actionnaires Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les autres documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l'existence, dans le rapport du conseil d'administration sur le gouvernement d'entreprise, des informations requises par les articles L.   225-37- 3  et L.   225-37- 4  du Code de commerce. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société CM-CIC BAIL par l'Assemblée générale du 2 4  mai 201 6  pour le cabinet KPMG S.A. et par l'Assemblée générale du 2 9  mai 197 9  pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit. Au 3 1  décembre 2017, le cabinet KPMG S.A. était dans la 2 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit dans la 39 ème année de sa mission. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels prése ntant une image fidèle conformé ment aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de prése nt er dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d'audit de suivre le processus d'élaboration de l'information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels Objectif et démarche d'audit Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un aud it réalisé conformément aux norm e s d'exercice professionnel perm et de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonn ablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme préci sé par l'article L.   823-10- 1  du C ode de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : - il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en œ uvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; - il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne ; - il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fou rnies dans les comptes annuels ; - il apprécie le caractère approprié de l'application par la direct ion de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude signif icative liée à des évè nements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; - il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et évè nements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au Comité d'Audit et des Comptes Groupe Crédit Mutuel CM11 Nous remettons un rapport au Comité d'Audit et des Comptes Groupe Crédit Mutuel CM11   qui présente notamment l'étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œ uvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au Comité d'Audit et des Comptes Groupe Crédit Mutuel CM11, figurent les risques d'anomalies significatives, que nous jugeons avoir été les plus importants pour l'audit des comptes annuels de l'exercice et qui constitue nt de ce fait les points clés de l'audit, qu'il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au Comité d'Audit et des Comptes Groupe Crédit Mutuel CM1 1  la déclaration prévue par l'article 6  du règlement (UE) n° 537-201 4  confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu'elles sont fixées notamment par les articles L.   822-1 0  à L.   822-1 4  du Code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le Comité d'Audit et des Comptes Groupe Crédit Mutuel CM1 1  des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 1 0  avril 2018 Les Commissaires aux comptes : PricewaterhouseCoopers Audit KPMG S.A. Jacques Lévi Arnaud Bourdeille V. - Rapport de gestion. Le rapport de gestion est tenu à la disposition des actionnaires au Siège social de la société.

14/03/2018 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1800562
Texte de l'annonce :

1800562

14 mars 2018BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°32


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800  €

Siège social : 17 Bis, Place des Reflets -TOUR D2 , 92988 Paris la Défense CEDEX

642 017 834 R.C.S. NANTERRE.

 

Situation au 31 décembre 2017.

(En milliers d'euros.)

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

495 526

Opérations avec la clientèle

729 637

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

73

Parts dans les entreprises liées

20 990

Crédit-bail et location avec option d'achat

5 032 837

Location simple

751 441

Immobilisations incorporelles

--

Immobilisations corporelles

356

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

108 815

Comptes de régularisation

3 374

Total actif

7 143 049

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

6 055 720

Opérations avec la clientèle

4 903

Dettes représentées par un titre

1 015 000

Autres passifs

93 049

Comptes de régularisation

-63 294

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 646

Dettes subordonnées

12 041

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

22 984

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

Report à nouveau

-75 299

Total passif

7 143 049

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

666 158

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

6 755 101

Engagements sur titres

 

 

 

1800562

24/11/2017 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1705156
Texte de l'annonce :

1705156

24 novembre 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°141


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 30 septembre 2017.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

172 617

Opérations avec la clientèle

712 299

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

73

Parts dans les entreprises liées

20 990

Crédit-bail et location avec option d'achat

5 018 549

Location simple

773 520

Immobilisations incorporelles

--

Immobilisations corporelles

353

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

132 894

Comptes de régularisation

96 337

Total actif

6 927 632

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 618 439

Opérations avec la clientèle

4 157

Dettes représentées par un titre

1 000 000

Autres passifs

124 876

Comptes de régularisation

142 915

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 220

Dettes subordonnées

12 041

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

22 984

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

Report à nouveau

-75 299

Total passif

6 927 632

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés  :

 

Engagements de financement

579 600

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus  :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

6 759 070

Engagements sur titres

 

 

 

1705156

02/08/2017 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1704094
Texte de l'annonce :

1704094

2 août 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°92


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 30 Juin 2017.

 

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

256 997

Opérations avec la clientèle

699 041

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

73

Parts dans les entreprises liées

20 990

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 925 143

Location simple

767 667

Immobilisations incorporelles

--

Immobilisations corporelles

388

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

129 760

Comptes de régularisation

95 585

Total actif

6 895 644

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 842 784

Opérations avec la clientèle

4 817

Dettes représentées par un titre

755 000

Autres passifs

124 295

Comptes de régularisation

131 504

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 220

Dettes subordonnées

12 040

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

22 984

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Ecarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

Report à nouveau

-75 299

Total passif

6 895 644

 

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

647 043

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

6 591 138

Engagements sur titres

 

 

 

1704094

30/06/2017 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N1)
Numéro d'affaire : 1703371
Texte de l'annonce :

1703371

30 juin 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°78


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



CM - CIC BAIL

 Société Anonyme au capital de 26 187 000 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris

 

Comptes annuels au 3décembre 201approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 3mai 2017.

 

I. — Bilan au 3décembre 2016

 

(En milliers d'Euros)

 

Actif

Notes

2016

3décembre

2015

3décembre

Caisse, banques centrales

 

 

 

Effets publics et valeur assimilées

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

2_8

192 027

119 439

Opérations avec la clientèle

2_8

690 310

656 044

Affacturage

 

 

 

Obligations et autres titres à revenus fixe

 

 

 

Actions, ATRV et TAP

 

 

 

Promotion immobilière

 

 

 

Placements des entreprises d'assurance

 

 

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

73

59

Parts dans les entreprises liées

 

20 990

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

2_9

4 815 037

4 550 990

Location simple

2_10

792 133

756 250

Immobilisations incorporelles

2_13

 

1

Immobilisations corporelles

2_12

333

361

Capital souscrit non versé

 

 

 

Actions propres

 

 

 

Autres actifs

2_14

66 292

46 854

Comptes de régularisation

2_15

4 824

5 050

Total de l'actif

 

6 582 019

6 156 172

 

Passif

Notes

2016

3décembre

2015

3décembre

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

2_8

5 489 457

5 933 660

Opérations avec la clientèle

2_8

5 144

5 381

Dettes représentées par un titre

 

845 002

 

Provisions techniques entp. d'assurance

 

 

 

Autres passifs

2_14

74 230

64 092

Autres produits d'assurances

 

 

 

Comptes de régularisation

2_15

134 008

131 706

Dépôt de garantie à caractère mutuel

 

 

 

Provisions

2_16

2 153

2 808

Dettes subordonnées

 

9 040

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

 

Capitaux propres hors FRBG

2_17

22 985

18 525

- Capital souscrit

 

26 188

26 188

- Primes d'émission

 

69 476

69 476

- Réserves

 

2 619

2 619

- Ecart de réévaluation

 

 

 

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

 

 

12

- Report à nouveau (+ / -)

 

- 79 770

- 76 606

- Résultat de l'exercice (+ / -)

 

4 472

- 3 164

- Acomptes sur dividendes versés

 

 

 

Total du passif

 

6 582 019

6 156 172

 

Hors-Bilan au 3décembre 2016

 

(En milliers d'Euros)

Notes

2016

3décembre

2015

3décembre

Engagements donnés

 

 

 

Engagements de financement

2_18

385 906

380 044

Engagements de garantie

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

Engagements de financement

 

 

 

Engagements de garantie

2_18

6 461 655

6 022 203

 

II. — Compte de résultat

 

(En milliers d'Euros)

Notes

2016

3décembre

2015

3décembre

Intérêts et produits assimilés

 

15 706

16 244

Intérêts et charges assimilées

 

- 34 704

- 49 287

Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_1

2 080 490

1 998 482

Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_2

- 2 013 749

- 1 928 755

Produits sur opérations de location simple

3_3

343 658

345 145

Charges sur opérations de location simple

3_4

- 322 445

- 327 460

Revenus des titres à revenu variable

 

 

 

Commissions (produits)

 

4 665

5 229

Commissions (charges)

3_5

- 42 921

- 37 837

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

 

 

 

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

 

 

 

Autres produits d'exploitation bancaire

3_6

22 391

20 804

Autres charges d'exploitation bancaire

3_7

- 9 266

- 8 630

Produits nets des autres activités

 

 

 

Produit net bancaire

 

43 825

33 935

Charges générales d'exploitation

3_8

- 33 615

- 33 037

Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

 

- 97

-96

Résultat brut d'exploitation

 

10 113

802

Coût du risque

3_9

- 4 733

- 3 978

Résultat d'exploitation

 

5 380

- 3 176

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

 

- 23

8

Résultat courant avant impôt

 

5 357

- 3 168

Résultat exceptionnel

 

0

0

Dotations / reprises de FRBG et provisions règlementées

 

12

4

Impôt sur les bénéfices

 

- 897

 

Résultat net

 

4 472

- 3 164

 

III. — Affectation du résultat

 

L'assemblée générale décide d’affecter le bénéfice de l’exercice s’élevant à 4 471 573,18 € en totalité au report à nouveau qui sera ainsi ramené de

- 79 770 296,98 € à - 75 298 723,80 €.

 

Nous vous demandons de prendre acte, conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts (CGI) qu’il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende pour les exercices 2014, 2015 et 2016.

 

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

IV. — Annexe aux comptes sociaux

 

Faits significatifs

 

La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après une dotation sur l’exercice de 29 692 K€, s’élève à 596 894 K€ en 2016. Le résultat enregistré dans les comptes sociaux est de 4 472 K€.

 

1 Principes, règles et méthodes comptables

 

Les comptes sociaux sont établis conformément aux règlements ANC 2014-03 relatif au plan général comptable et 2014-07 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.

 

Depuis le 1er janvier 2016, le règlement ANC 2015-06 a modifié le règlement ANC 2014-03 relatif au plan comptable général. Sa première application n’a pas d’impact sur les capitaux propres d’ouverture de l’entreprise.

 

Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du Code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-0précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 1ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC Bail n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. 

 

— Changement de méthode comptable

Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2016.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

- Continuité de l'exploitation,

- Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- Indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€).

 

— Comptabilisation des biens donnés en location.

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC Bail inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts.

 

— Méthode d'évaluation des titres de participation.

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

— Méthode d’évaluation du contentieux

En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels.

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%.

 

Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché.

 

Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, CM-CIC Bail, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions.

 

Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC Bail transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100 %. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière.

 

Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

— Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts

Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré.

 

Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat.

 

La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

 

Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net.

 

Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés.

 

L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31 décembre 2016 est de 4 702 707 K€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture.

 

— Engagement de retraite et assimilés

Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.

 

La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.

 

Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de CM-CIC Bail pour la part non couverte par de tels contrats.

 

Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel.

 

Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière.

 

Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci.

 

Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire.

 

— Autres avantages à long terme

Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.

 

— CICE

Le CICE a notamment permis de maintenir, voire d’accroître le financement de la formation des salariés à un niveau bien au-delà des allocations règlementaires et d’améliorer globalement la compétitivité du groupe, à travers des efforts notamment :

- En matière d’investissement dans de nouvelles technologies telles que les outils numériques (tablettes) et systèmes de visioconférences ;

- En développements informatiques d’un assistant virtuel, basé sur les technologies cognitives, conçu pour apporter encore davantage de qualité de service aux clients ;

- En développements de nouveaux moyens de paiement par téléphone et services annexes ;

- En recherches de nouveaux services à destination de la clientèle de commerçants ;

- Dans le déploiement de la signature électronique des contrats à distance.

 

— Intégration fiscale

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC Bail est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous-groupe CM-CIC Bail, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Le déficit fiscal passe de 273 355 K€ à 272 450 K€ au 31 décembre 2016 après la prise en compte d’un bénéfice fiscal sur l’exercice de 4 472 K€.

 

Consolidation

CM-CIC Bail fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Les comptes consolidés sont établis par le CIC :

- Siège social : 6, avenue de Provence 75009 Paris

 

Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales.

CM-CIC Bail ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L.511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010.

 

Evénements postérieurs à la clôture

Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2016 n’est intervenu depuis le 1er janvier 2016.

 

Commentaires sur les comptes au 3décembre 2016

 

2 – Notes sur le bilan

 

Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros.

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations. Les notes 2_1 à 2_7 font référence à la balance financière

 

Note 2_: Ventilation des encours globaux (hors dépréciations)

 

 

2016

2015

Encours sains

6 561 308

6 149 415

Encours douteux

38 128

46 837

Encours douteux compromis

14 971

175

Encours contentieux

44 665

42 007

Total des encours globaux

6 659 072

6 238 434

 

Note 2_: Ventilation des encours par secteurs géographiques

 

 

2016

2015

Secteur Est

1 139 176

1 102 864

Secteur Sud-Est

1 386 494

1 269 208

Secteur Ouest

1 505 013

1 423 973

Secteur Nord

753 072

707 145

Secteur Ile de France

1 102 069

1 096 712

Secteur Sud-Ouest

478 211

419 965

Secteur Antilles/Guyane

15 513

12 893

Non ventilés et divers

279 524

205 674

Total des encours par secteurs géographiques

6 659 072

6 238 434

 

Note 2_: Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques

 

 

2016

2015

Secteur de l'industrie

1 024 605

1 036 228

Secteur des transports et communications

1 072 561

993 074

Secteur de la construction

676 819

613 079

Secteur des services

857 554

816 630

Secteur du commerce

835 642

747 706

Secteur de la santé et de l'action sociale

253 492

242 450

Secteur de production d'eau et d'assainissement

176 369

164 588

Secteur de l'activité scientifique

206 102

242 767

Secteur de l'activité financière

125 852

117 498

Secteur de l'agriculture et de la pêche

739 115

706 709

Secteur de l'information et de la communication

61 441

56 870

Secteur de l'hébergement et restauration

120 053

106 892

Secteur de production d'énergie

23 452

27 994

Secteur de l'activité immobilière

35 011

30 914

Secteur de l'enseignement

23 010

22 613

Secteur de l'art et des spectacles

31 496

27 667

Non ventilés et divers

396 498

284 755

Total des encours par secteur d'activités

6 659 072

6 238 434

 

Note 2_: Ventilation des encours par grands types de contreparties

 

 

2016

2015

Entreprises non financières

3 091 692

2 885 579

Particuliers

3 431 945

3 234 743

Etablissements de crédit

36 234

21 882

Administrations centrales

18 233

19 854

Autres établissements financiers

80 968

76 376

Total des encours par grands types de contreparties

6 659 072

6 238 434

 

Note 2_: Ventilation des créances douteuses

 

 

2016

2015

Variation des créances H.T.

Hors taxe

T.T.C.

Hors taxe

T.T.C.

Créances douteuses

3 356

3 955

3 345

3 861

0 %

Créances douteuses compromises

920

1 223

7

7

13043 %

Créances contentieuses

87 898

91 282

86 189

95 549

2 %

Total des créances douteuses

92 174

96 460

89 541

99 417

3 %

 

Note 2_: Ventilation des encours douteux

 

 

2016

2015

Variation des encours

Encours douteux

38 128

46 837

-18,59 %

Encours douteux compromis

14 971

175

8454,86 %

Encours contentieux

44 665

42 007

6,33 %

Total des encours douteux

97 764

89 019

9,82 %

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_: Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe

 

 

Encours

Créances

Solde au 31/12/2015

823

8116

Dotations

333

16 002

Reprises

- 843

- 10 133

Solde au 31/12/2016

1 313

85 985

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

Les provisions pour dépréciation financière sont passées de 1 823 K€ au 31 décembre 2015 à 1 313K€ au 31 décembre 2016.

 

Le total des provisions pour dépréciation des créances est de 80 116 K€ au 31 décembre 2015 contre 85 985 K€ au 31 décembre 2016

 

Note 2_: Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle

 

Actif

Inférieur ou égale à mois

De mois

à an

De an

à ans

Plus de ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Caisse, banques centrales

 

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

19027

 

 

 

 

19027

- A vue

72 027

 

 

 

 

72 027

- A terme

120 000

 

 

 

 

120 000

- Créances douteuses

 

 

 

 

 

 

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

 

 

 

- Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

Opérations avec la clientèle

4784

13825

43062

6339

300

69310

- Créances clientèles

42 784

136 825

439 062

63 688

 

682 359

- Créances douteuses

 

 

 

5 305

 

5 305

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

- 654

 

- 654

- Créances rattachées

 

 

 

 

3 300

3 300

Crédit-bail et location avec option d’achat

46690

22913

10100

20199

761

00663

- Immobilisations en location (encours financiers)

449 818

1 223 913

3 108 100

103 933

 

4 885 764

- Créances douteuses

 

 

 

85 740

 

85 740

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

- 73 170

 

- 73 170

- Créances rattachées

19 872

 

 

86 696

1 761

108 329

Location simple

11276

23658

61993

4316

770

01013

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

103 204

234 658

613 993

41 331

 

993 186

- Créances douteuses

 

 

 

13 146

 

13 146

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

- 12 161

 

- 12 161

- Créances rattachées

16 072

 

 

 

1 770

17 842

Totaux

823 777

1 595 396

4 161 155

313 854

6 831

6 901 013

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

 

Passif

Inférieur ou égale à mois

De mois

à an

De an

à ans

Plus de ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

71221

96928

27611

52000

697

48457

- A vue

103

 

 

 

 

103

- A terme

719 118

969 928

3 270 611

527 000

 

5 486 657

- Dettes rattachées

 

 

 

 

2 697

2 697

Comptes créditeurs de la clientèle

144

 

 

 

 

144

- A vue

5 144

 

 

 

 

5 144

- A terme

 

 

 

 

 

 

- Dettes rattachées

 

 

 

 

 

 

Totaux

724 365

969 928

3 270 611

527 000

2 697

5 494 601

 

La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 5 486 657 K€.

 

Note 2_- Crédit-bail et location avec option d'achat

 

 

2016

2015

- Immobilisations au début de l'exercice

8 861 038

8 591 301

- Acquisitions de l’exercice

2 546 297

2 318 439

- Sorties de l’exercice

- 2 022 663

- 2 048 701

- Autres

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

9 384 673

8 861 038

- Amortissements au début de l'exercice

- 4 475 819

- 4 344 802

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

- 1 744 017

- 1 662 466

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

1 529 301

1 531 449

- Autres

 

 

Amortissements en fin d'exercice

- 4 690 535

- 4 475 819

Immobilisations nettes

4 694 138

4 385 219

Créances douteuses & compromises

12 570

19 342

- Créances douteuses

4 121

3 606

- Créances douteuses compromises

81 619

83 160

- Indemnités de résiliation

 

 

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

- 12 404

- 9 638

- Dépréciation des indemnités de résiliation

- 60 766

- 57 786

Créances rattachées

108 329

146 429

- Locataires débiteurs

19 872

61 912

- Loyers courus

1 761

3 247

- Etalement des commissions

86 696

81 270

- Autres

 

 

Total crédit-bail et location avec option d’achat

4 815 037

4 550 990

 

Note 2_1: Location simple et location longue durée

 

 

2016

2015

- Immobilisations au début de l'exercice

1 596 752

1 574 304

- Acquisitions de l’exercice

434 476

391 720

- Sorties de l’exercice

- 368 234

- 369 272

- Autres

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

1 662 994

1 596 752

- Amortissements au début de l'exercice

- 857 488

- 817 449

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

- 297 836

- 300 546

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

265 637

260 507

- Autres

 

 

Amortissements en fin d'exercice

- 889 688

- 857 488

Immobilisations nettes

773 306

739 264

Créances douteuses & compromises

985

1 131

- Créances douteuses

126

255

- Créances douteuses compromises

13 020

13 284

- Indemnités de résiliation

 

 

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

- 1 215

- 1 323

- Dépréciation des indemnités de résiliation

- 10 946

- 11 085

Créances rattachées

17 842

15 855

- Locataires débiteurs

16 072

13 712

- Loyers courus

1 770

2 143

Total location simple et location longue durée

792 133

756 250

 

Note 2_1: Intérêts courus à recevoir ou à payer

 

 

Intérêts courus

à recevoir

Intérêts courus

à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

0

 

- Créances sur la clientèle

3 300

0

- Crédit-bail & location avec option d’achat

1 761

0

- Location simple & location longue durée

1 770

0

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

0

0

A terme

0

697

Total

6 831

2 697

 

Note 2_1: Immobilisations corporelles

 

 

2016

2015

- Immobilisations au début de l'exercice

1 345

1 345

- Acquisitions de l’exercice

68

88

- Sorties de l’exercice

0

- 88

- Autres

0

0

Immobilisations en fin d'exercice

1 413

1 345

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

- 984

- 966

- Dotation de l'exercice

- 96

- 96

- Reprise de l’exercice

0

78

- Autres

0

0

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

- 1 080

- 984

Immobilisations nettes

333

361

 

Note 2_1: Immobilisations incorporelles

 

 

2016

2015

- Immobilisations au début de l'exercice

10

17

- Acquisitions de l’exercice

0

0

- Sorties de l’exercice

0

- 8

- Autres

- 1

1

Immobilisations en fin d'exercice

9

10

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

- 9

- 9

- Dotation de l'exercice

0

0

- Reprise de l’exercice

0

0

- Autres

0

0

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

- 9

- 9

Immobilisations nettes

0

1

 

Note 2_1: Postes « Autres actifs & autres passifs »

 

 

2016

2015

Autres actifs

 

 

- Etat - acomptes sur IS

0

 

- Etat - TVA à récupérer

44 280

15 542

- Débiteurs divers

9 141

10 224

- Autres

12 871

21 088

Total

66 292

46 854

Autres passifs

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA)

7 768

6 154

- Fournisseurs et effets à payer

26 620

21 023

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

651

536

- Dépôts reçus des locataires

7 341

7 683

- Subventions d’investissement (DRIRE)

7 290

7 399

- Créditeurs divers

24 556

19 893

- Autres

4

1 404

Total

74 230

64 092

 

Note 2_1: Compte de régularisation

 

 

2016

2015

Comptes de régularisation actif

 

 

- Charges constatées d’avance

48

41

- Produits à recevoir

4 625

4 917

- Autres comptes de régularisation

151

92

Total

4 824

5 050

Comptes de régularisation passif

 

 

- Charges à payer

7 879

6 939

- Produits constatés d'avance

122 660

121 968

- Autres comptes de régularisation

3 469

2 799

Total

134 008

131 706

 

Note 2_1: Provisions

 

 

Prov. chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov. médailles du travail

Prov. pour risques divers

Variation Exercice 2015

Exercice 2015

Solde au 31/12/2015

 

1 166

828

444

370

2 808

3 101

- Dotations

 

177

113

48

 

338

736

- Reprises

 

- 623

 

 

- 370

- 993

- 1 029

- Autres

 

 

 

 

 

 

 

Solde au 31/12/2016

0

720

941

492

 

2 153

2 808

 

Note 2_1: Variation des capitaux propres

 

 

Solde au

31/12/2015

Affectation du résultat

Résultat de l'exercice

Autres

Solde au 31/12/2016

- Capital

26 188

 

 

 

26 188

- Prime de fusion

69 476

 

 

 

69 476

- Réserves

2 619

 

 

 

2 619

- Réserve légale

619

 

 

 

619

- Autres réserves

 

 

 

 

 

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

12

 

 

- 12

 

- Ecart de réévaluation

 

 

 

 

 

- Report à nouveau

- 76 606

 

 

- 3 164

- 79 770

-Acomptes et dividendes versés

 

 

 

 

 

- Résultat de l’exercice

- 3 164

3 164

4 472

 

4 472

Total des capitaux propres

18 525

3 164

4 472

- 3 176

22 985

 

Note 2_1: Tableau des engagements

 

Catégories d'engagements

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

- 383 293

 

 

 

 

- 383 293

- Douteux

- 720

 

 

 

 

- 720

- Garanties en faveur des Ets de crédit

- 1 893

 

 

 

 

- 1 893

- Engagements en faveur de la clientèle

 

 

 

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

 

- Garanties reçues d'Ets de crédit

6 461 655

 

 

 

6 461 655

 

- Engagements reçus de la clientèle

 

 

 

 

 

 

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

 

 

- Swaps

- 4 702 707

 

 

 

- 4 702 707

 

 

3 – Notes sur le compte de résultat

 

Note 3_- Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

2016

2015

- Loyers

2 002 287

1 914 355

- Quote part de subvention virée au résultat

3 035

3 400

- Autres produits

30 792

28 733

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

2 170

- 2 538

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

- 2 980

3 723

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

45 186

50 809

Total

2 080 490

1 998 482

 

Note 3_: Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

2016

2015

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

1 744 017

1 660 295

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

232 961

230 765

- Commissions d'apport

36 158

36 881

- Autres charges

613

815

Total

2 013 749

1 928 755

 

Note 3_: Produits sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2016

2015

- Loyers

299 775

302 029

- Quote part de subvention virée au résultat

8

8

- Autres produits

2 083

7 034

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

362

- 2 064

- Dotations / reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

139

2 635

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

41 291

35 503

Total

343 658

345 145

 

Note 3_: Charges sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2016

2015

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

297 836

300 546

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

24 246

26 496

- Autres charges

363

418

Total

322 445

327 460

 

Note 3_5 : Commissions (Charges)

 

 

 

2016

2015

- Commissions de partage de risques

35 832

33 428

- Commissions d'apport

2 094

 

- Frais de mise en place

4 802

4 236

- Autres commissions

193

173

Total

42 921

37 837

 

Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC.

 

Note 3_: Autres produits d'exploitation bancaire

 

 

2016

2015

- Autres produits sur prestations de maintenance

14 674

12 993

- Autres produits (*)

7 717

7 811

- Ventes gestion de stock

 

 

Total

22 391

20 804

(*) Dont frais de mise en place 4802 K€

 

Note 3_: Autres charges d'exploitation bancaire

 

 

2016

2015

- Autres charges sur prestations de maintenance

6 893

6 325

- Autres charges

2 373

2 305

- Achats gestion de stock

 

 

Total

9 266

8 630

 

Note 3_: Charges générales d'exploitation

 

 

2016

2015

- Frais de personnel

15 250

14 632

- Impôts et taxes

1 906

4 508

- Services fournis par sociétés du groupe

9 235

8 962

- Services extérieurs

7 224

4 935

Total

33 615

33 037

 

Ventilation des frais de personnel

2016

2015

- Salaires et traitements (*)

9 040

8 787

- Charges de retraite

80

- 110

- Participation des salariés

255

166

- Intéressement des salariés

963

1 012

- Impôts et taxes sur rémunérations

359

379

- Autres charges sociales

4 553

4 398

Total

15 250

14 632

(*) crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, comptabilisé au crédit des charges de personnel, s’élève à 265K€ au titre de l’exercice 2016.

 

Effectifs moyens

2016

2015

- Cadre

77

73

- Non cadre (dont 2 personnes détachées)

149

133

Total

226

206

 

— Indemnités de fin de carrière

CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail.

 

Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail.

 

Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes :

- le taux d'actualisation de 1,2 % est déterminé par référence à l'Iboxx Corporate AA10+ au 31 décembre 2016 (en remplacement du TEC 10 précédemment utilisé)

- Le taux d'augmentation des salaires est évalué à partir d'une estimation sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel.

- Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge.

- L’âge de départ en retraite est estimé globalement à 62 ans sur la base des lois en vigueur.

- La table de mortalité INSEE TH / TF 00-02

 

Note 3_: Coût du risque

 

 

2016

2015

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

- 4 740

- 3 335

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

1 714

3 102

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

 

 

- Créances irrécouvrables

- 2 109

- 4 338

- Récupérations sur créances amorties

402

593

- Autres

 

 

- Provision sur risques spéciaux contentieux

 

 

- Provision pour participations bancaires

 

 

- Provision sur risques ITNL et divers

 

 

Total coût du risque

- 4 733

- 3 978

 

Note 4 – Information sur les comptes financiers CM-CIC Bail

 

Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel.

 

Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après.

 

— Encours financier

Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal :

- À la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location :

- Des loyers hors taxe dus contractuellement,

- De la valeur résiduelle en fin de location,

- Ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués.

 

— Amortissement financier

Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû.

 

La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier.

 

— Résultat financier

Son montant est égal à la différence entre :

- Le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels,

- La dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins-values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

— Résultat social

Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins-values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins-values financières et plus et moins-values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable.

 

Données synthétiques des comptes financiers

 

Données en k€

2016

2015

Résultat social

4 472

- 3 164

Variation de réserve latente nette d’impôts différés

18 612

31 986

Résultat financier

23 084

28 822

 

— Réserve latente

Celle-ci est égale :

- À la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société,

 

Et également :

- À la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable.

- Au retraitement des loyers constatés d’avance.

 

La réserve latente est inscrite dans les réserves du bilan financier pour son montant net d'impositions différées.

 

 

2016

2015

Réserve latente Net d’impôts différés – N

483 492

464 880

Variation de réserve latente net d’impôts différés

18 612

32 000

Réserve latente Net d’impôts différés N-1

464 880

432 880

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices

 

(En Euros)

2012

2013

2014

2015

2016

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

26 187 800

26 187 800

26 187 800

26 187 800

26 187 800

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

13 093 900

13 093 900

13 093 900

13 093 900

13 093 900

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

- Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

- Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

2 248 043 208

2 252 996 375

2 261 645 808

2 310 810 319

2 390 326 187

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

1 840 433 271

1 898 651 396

1 901 906 702

1 950 981 427

2 050 989 953

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

-27 648 735

-4 470 475

7 659 358

-3 164 441

4 471 573

f) Résultat distribué

 

 

 

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

140,56

145,00

145,25

149,00

156,64

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

-2,11

-0,34

0,58

-0,24

0,34

c) Dividende versé à chaque action

 

 

 

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

204

202

205

206

226

b) Montant de la masse salariale

7 418 875

7 642 241

7 796 863

8 201 755

8 524 552

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

3 154 998

3 439 058

3 488 291

3 664 895

3 871 212

 

Tableau des filiales et participations

 

(En milliers d'Euros)

Capital

Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats

Quote part du capital détenu en %

Valeur comptable des titres détenus

Prêts et avances consentis par la société et non remboursés

Montant des cautions et avals donnés par la société

Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé

Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos 2016

Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice

Brute

Nette

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société)

(Indiquer dénomination et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Filiale française

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- F.A.C SA 12, rue Gaillon - 75002 Paris

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Filiale étrangère

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- CM-CIC Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 1000 Belgique

20 000

5 779

99,99 %

19 998

19 998

 

 

304 711

1 145

 

- CM-CIC Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11,

60329 Frankfurt am main - Allemagne

1 000

10 730

99,00 %

992

992

 

 

21 691

2 418

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille

 

Sociétés

(En Euros)

Nombre d'actions

Prix unitaire

Montant brut

Dépréciation

Montant net

Filiales

 

 

 

 

 

CM-CIC BAIL Belgium

999 900

20,00

19 998 000

 

19 998 000

CM-CIC Leasing

495

2 005,00

992 475

 

992 475

Total

1 000 395

2 025

20 990 475

0

20 990 475

 

VI. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels

 

Exercice clos le 31 décembre 2016

 

Mesdames, Messieurs les Actionnaires,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2016, sur :

- Le contrôle des comptes annuels de la société CM-CIC Bail S.A., tels qu’ils sont joints au présent rapport ;

- La justification de nos appréciations ;

- Les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.

 

1. Opinion sur les comptes annuels

 

Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

2. Justification des appréciations

 

En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants.

 

Votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités, telles que décrites dans la note 1 intitulée « Principes, règles et méthodes comptables » au paragraphe intitulé « Méthode d’évaluation du contentieux » de l’annexe aux comptes annuels. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par dépréciations. Nous avons procédé à l’appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.

 

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

3. Vérifications et informations spécifiques

 

Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

 

Fait à Paris-La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 5 mai 2017

 

Les Commissaires aux Comptes

 

 

IV. — Rapport de gestion

 

Le rapport de gestion peut être obtenu sur simple demande adressée à : CIC – Secrétariat Général - 4, rue Gaillon - 75107 Paris Cedex 02, avec une enveloppe suffisamment affranchie pour le retour.

 

 

1703371

22/05/2017 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1702247
Texte de l'annonce :

1702247

22 mai 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°61


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 31 mars 2017.

(En milliers d'Euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

236 094

Opérations avec la clientèle

688 192

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

73

Parts dans les entreprises liées

20 990

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 788 259

Location simple

781 065

Immobilisations incorporelles

--

Immobilisations corporelles

388

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

114 029

Comptes de régularisation

92 256

Total actif

6 721 346

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 413 243

Opérations avec la clientèle

6 146

Dettes représentées par un titre

1 005 000

Autres passifs

127 214

Comptes de régularisation

137 035

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 153

Dettes subordonnées

12 042

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

18 513

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Ecarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

Report à nouveau

-79 770

Total passif

6 721 346

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

507 709

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

6 569 353

Engagements sur titres

 

 

 

1702247

03/03/2017 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1700401
Texte de l'annonce :

1700401

3 mars 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°27


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 31 décembre 2016.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

192 027

Opérations avec la clientèle

690 310

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

73

Parts dans les entreprises liées

20 990

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 815 037

Location simple

792 133

Immobilisations incorporelles

--

Immobilisations corporelles

333

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

66 292

Comptes de régularisation

4 824

Total actif

6 582 019

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 489 457

Opérations avec la clientèle

5 144

Dettes représentées par un titre

845 002

Autres passifs

74 230

Comptes de régularisation

138 480

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 153

Dettes subordonnées

9 040

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

18 513

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

Report à nouveau

-79 770

Total passif

6 582 019

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

385 906

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

6 461 655

Engagements sur titres

 

 

 

1700401

09/11/2016 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 5141
Texte de l'annonce :

1605141

9 novembre 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°135


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 30 Septembre 2016.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

259 860

Opérations avec la clientèle

697 044

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

59

Parts dans les entreprises liées

21 101

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 682 444

Location simple

769 871

Immobilisations incorporelles

1

Immobilisations corporelles

343

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

113 280

Comptes de régularisation

89 438

Total actif

6 633 441

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 593 491

Opérations avec la clientèle

4 486

Dettes représentées par un titre

740 000

Autres passifs

107 779

Comptes de régularisation

157 810

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 321

Dettes subordonnées

9 041

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

18 513

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Ecarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

Report à nouveau

-79 770

Total passif

6 633 441

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés  :

 

Engagements de financement

397 326

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus  :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

6 350 214

Engagements sur titres

 

 

 

1605141

08/08/2016 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 4326
Texte de l'annonce :

1604326

8 août 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°95


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social  : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 30 juin 2016.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

181 085

Opérations avec la clientèle

685 886

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

59

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 640 228

Location simple

760 252

Immobilisations incorporelles

1

Immobilisations corporelles

357

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

135 646

Comptes de régularisation

90 112

Total actif

6 514 750

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 731 957

Opérations avec la clientèle

6 126

Dettes représentées par un titre

490 000

Autres passifs

115 895

Comptes de régularisation

140 848

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 370

Dettes subordonnées

9 041

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

18 513

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

Report à nouveau

-79 770

Total passif

6 514 750

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

462 112

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

6 144 498

Engagements sur titres

 

 

 

1604326

29/06/2016 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N1)
Numéro d'affaire : 3564
Texte de l'annonce :

1603564

29 juin 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°78


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société Anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

ORIAS : 09 046 570

 

 

Comptes annuels au 31 décembre 2015 approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 24 mai 2016

 

I. — Bilan au 31 décembre 2015

 (en milliers d’euros)

 

Actif (en milliers d'euros)

Notes

2015

31 décembre

2014

31 décembre

Caisse, banques centrales

 

 

 

Effets publics et valeur assimilées

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

2_8

119 439

810 132

Opérations avec la clientèle

2_8

656 044

557 024

Affacturage

 

 

 

Obligations et autres titres à revenus fixe

 

 

 

Actions, ATRV et TAP

 

 

 

Promotion immobilière

 

 

 

Placements des entreprises d'assurance

 

 

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

59

48

Parts dans les entreprises liées

 

21 124

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

2_9

4 550 990

4 373 673

Location simple

2_10

756 250

766 018

Immobilisations incorporelles

2_13

1

8

Immobilisations corporelles

2_12

361

379

Capital souscrit non versé

 

 

 

Actions propres

 

 

 

Autres actifs

2_14

46 854

20 048

Comptes de régularisation

2_15

5 050

6 690

Total de l'actif

 

6 156 172

6 555 144

 

Passif (en milliers d'euros)

Notes

2015

31 décembre

2014

31 décembre

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

2_8

5 933 660

6 313 424

Opérations avec la clientèle

2_8

5 381

7 495

Dettes représentées par un titre

 

 

 

Provisions techniques ENTP d'assurance

 

 

 

Autres passifs

2_14

64 092

76 295

Autres produits d'assurances

 

 

 

Comptes de régularisation

2_15

131 706

133 135

Dépôt de garantie a caractère mutuel

 

 

 

Provisions

2_16

2 808

3 101

Dettes subordonnées

 

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

 

Capitaux propres hors FRBG

2_17

18 525

21 694

- capital souscrit

 

26 188

26 188

- primes d'émission

 

69 476

69 476

- réserves

 

2 619

2 619

- écart de réévaluation

 

 

 

- provisions règlementées et subventions d'investissement

 

12

17

- report à nouveau ( + / - )

 

-76 606

-84 265

- résultat de l'exercice ( + / - )

 

-3 164

7 659

- acomptes sur dividendes verses

 

 

 

Total du passif

 

6 156 172

6 555 144

 

Hors-bilan (en milliers d'euros)

Notes

2015

31 décembre

2014

31 décembre

Engagements donnés

 

 

 

Engagements de financement

2_18

-380 044

270 207

Engagements de garantie

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

Engagements de financement

 

 

 

Engagements de garantie

2_18

6 022 203

5 753 498

 

II. — Compte de résultat

 

(en milliers d'euros)

Notes

2015

31 décembre

2014

31 décembre

Intérêts et produits assimilés

 

16 244

23 176

Intérêts et charges assimilées

 

-49 287

-76 753

Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_1

1 998 482

1 947 152

Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_2

-1 928 755

-1 869 877

Produits sur opérations de location simple

3_3

345 145

356 307

Charges sur opérations de location simple

3_4

-327 460

-320 194

Revenus des titres a revenu variable

 

 

 

Commissions (produits)

 

5 229

4 522

Commissions (charges)

3_5

-37 837

-35 353

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

 

 

 

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

 

 

 

Autres produits d'exploitation bancaire

3_6

20 804

18 669

Autres charges d'exploitation bancaire

3_7

-8 630

-8 248

Produits nets des autres activités

 

 

 

Produit net bancaire

 

33 935

39 401

Charges générales d'exploitation

3_8

-33 037

-28 712

Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

 

-96

-102

Résultat brut d'exploitation

 

802

10 587

Coût du risque

3_9

-3 978

-3 082

Résultat d'exploitation

 

-3 176

7 505

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

 

8

9

Résultat courant avant impôt

 

-3 168

7 514

Résultat exceptionnel

 

 

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions règlementées

 

4

145

Impôt sur les bénéfices

 

 

 

Résultat net

 

-3 164

7 659

 

III. — Affectation du résultat

 

L'assemblée générale décide d’affecter le déficit de l’exercice s’élevant à 3 164 440,61 € en totalité au report à nouveau qui passera ainsi de

-76 605 856,37 € à -79 770 296,98 €.

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

IV. — Annexe aux comptes sociaux

 

Faits significatifs

 

En 2015, CM-CIC Bail a reçu la notification du redressement d’impôt sur les sociétés au titre de 2012 et 2013 concernant les amortissements irrégulièrement différés et les amortissements exagérés et qui, n’étant pas contestable, a lui-même été accepté dans le cadre d’une procédure L62LPF (pour obtenir l’abattement de 30 % sur les intérêts de retard). CM-CIC BAIL étant intégrée fiscalement, c’est le CIC en sa qualité de société mère intégrante qui supporte les conséquences (droits pour un montant de 17 027 201 € et intérêts de retard (réduits) pour un montant de 1 260 841 €.

En conséquence de ce redressement, CM-CIC BAIL a aussi accepté, dans le cadre d’une procédure dite L62 du Livre des Procédures Fiscales en date du 16/12/2015, un redressement de CVAE au titre de 2013 pour un montant en droits de 363 823 € et 20 172 € d’intérêts de retard.

D’ores et déjà, l’administration fiscale a annoncé son intention d’intervenir début d’année 2016 pour redresser l’exercice 2014 sur le même sujet.

Cependant, CMCIC Bail a engagé sous le logiciel de gestion EKIP et en fin d’année 2015, les modifications nécessaires pour la correction des lois d’amortissement générant à tort des amortissements exagérés. La correction des tableaux d’amortissement concernés, ainsi que les matériels cédés sur l’exercice ont permis notamment de régulariser en majorité l’impact fiscal sur le report des déficits subi par le redressement sur les années 2012 & 2013.

 

Autre événement significatif courant 2015, démarrage d’une activité de crédit-bail en Espagne par la création d’une succursale et obtention de l’agrément par la Banque d’Espagne en 09/2015. Cela a donné lieu au transfert des encours de Targo Bank Espagne vers CMCIC Bail España au 1er novembre à un prix de cession valorisé à la VNC et taxable à la TVA Espagnole (21 %) pour un montant de 77,3 M€ TTC pour les encours sains et 2,6 M€ d’encours douteux.

 

La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après une dotation sur l’exercice de 45 110 K€, s’élève à 567 202 K€ en 2015. La perte enregistrée dans les comptes sociaux est de 3 164 K€.

 

I - Principes, règles et méthodes comptables

 

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000 lui-même modifié par le CRC 2005-04.

 

Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004  rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail.

 

Changement de méthode comptable

 

Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2015.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

- Continuité de l'exploitation,

- Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- Indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€).

 

Comptabilisation des biens donnés en location.

 

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts.

 

Méthode d'évaluation des titres de participation.

 

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

Méthode d’évaluation du contentieux

 

En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels.

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%. Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché.

 

Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, CMCIC Bail, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions.

Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100 %. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière.

 

Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts

 

Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré.

Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat.

La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net.

Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés.

L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/15 est de 4 004 000 K€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture.

 

Engagement de retraite et assimilés

 

Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.

La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.

 

Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de CMCIC BAIL pour la part non couverte par de tels contrats.

Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel.

Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière.

Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci.

Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire.

 

Autres avantages à long terme

 

Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.

 

Intégration fiscale

 

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous Groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Le report du déficit fiscal au 01/01/2015 est diminué de 45 978 K€ suite au redressement des bases imposables sur les exercices 2012 et 2013, soit 273 714 K€ à 227 736 K€. Le déficit fiscal corrigé passe de 227 736 K€ à 273 355 K€, après la prise en compte de la régularisation sur le redressement des déficits 2012 et 2013 pour 42 012 K€ et d’une perte fiscale de 3 607 K€.

 

Consolidation

 

CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Les comptes consolidés sont établis par le CIC :

- Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS

 

Evénements postérieurs à la clôture

 

Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2015 n’est intervenu depuis le 1er janvier 2015.

 

2 - Notes sur le bilan

 

Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_1 - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations)

 

 

2015

2014

Encours sains

6 149 415

5 878 662

Encours douteux

46 837

32 079

Encours douteux compromis

175

12 452

Encours contentieux

42 007

50 887

Total des encours globaux

6 238 434

5 974 080

 

Note 2_2 - Ventilation des encours par secteurs géographiques

 

 

2015

2014

Secteur Est

1 102 864

1 059 491

Secteur Sud-Est

1 269 208

1 238 915

Secteur Ouest

1 423 973

1 326 546

Secteur Nord

707 145

664 692

Secteur Ile de France

1 096 712

1 162 727

Secteur Sud-Ouest

419 965

436 716

Secteur Antilles/Guyane

12 893

9 395

Non ventilés et divers

205 674

75 598

Total des encours par secteurs géographiques

6 238 434

5 974 080

 

Note 2_3 - Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques

 

 

2015

2014

Secteur de l'industrie

1 036 228

1 027 423

Secteur des transports et communications

993 074

944 280

Secteur de la construction

613 079

649 083

Secteur des services

816 630

811 631

Secteur du commerce

747 706

732 186

Secteur de la santé et de l'action sociale

242 450

244 221

Secteur de production d'eau et d'assainissement

164 588

169 274

Secteur de l'activité scientifique

242 767

186 585

Secteur de l'activité financière

117 498

113 169

Secteur de l'agriculture et de la pêche

706 709

616 324

Secteur de l'information et de la communication

56 870

56 833

Secteur de l'hébergement et restauration

106 892

104 534

Secteur de production d'énergie

27 994

31 980

Secteur de l'activité immobilière

30 914

28 261

Secteur de l'enseignement

22 613

22 444

Secteur de l'art et des spectacles

27 667

26 349

Non ventilés et divers

284 755

209 503

Total des encours par secteur d'activités

6 238 434

5 974 080

 

Note 2_4 - Ventilation des encours par grands types de contreparties

 

 

2015

2014

Entreprises non financières

2 885 579

1 771 425

Particuliers

3 234 743

4 117 084

Etablissements de crédit

21 882

22 796

Administrations centrales

19 854

3 480

Autres établissements financiers

76 376

59 295

Total des encours par grands types de contreparties

6 238 434

5 974 080

 

Note 2_5 - Ventilation des créances douteuses

 

 

2015

2014

Variation des créances H.T.

Hors taxe

T.T.C.

Hors taxe

T.T.C.

Créances douteuses

3 345

3 861

2 612

3 192

28 %

Créances douteuses compromises

7

7

634

754

-99 %

Créances contentieuses

68 199

77 559

69 100

75 566

-1 %

Total des créances douteuses

71 551

81 427

72 346

79 512

0

 

Note 2_6 - Ventilation des encours douteux

 

 

2015

2014

Variation des encours

Encours douteux

46 837

32 079

46,01 %

Encours douteux compromis

175

12 452

-98,59 %

Encours contentieux

42 007

50 887

-17,45 %

Total des encours douteux

89 019

95 418

-6,71 %

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_7 - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe

 

 

Encours

Créances

31 décembre 2014

2 566

86 241

Dotations

141

12 182

Reprises

-884

-18 306

31 décembre 2015

1 823

80 116

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

Les provisions pour dépréciation financière sont passées de 2 566 K€ au 31/12/14 à 1 823 K€ au 31/12/15.

Le total des provisions pour dépréciation des créances est de 86 241 K€ au 31/12/2014 contre 80 116 K€ au 31/12/2015

 

Note 2_8 - Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle

 

Actif

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois

à 1 an

De 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Caisse, banques centrales

 

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

119 439

0

0

0

0

119 439

- A vue

39 439

 

 

 

 

39 439

- A terme

80 000

0

0

0

 

80 000

- Créances douteuses

 

 

 

0

0

0

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

0

 

0

- Créances rattachées

 

 

 

 

0

0

Opérations avec la clientèle

39 446

125 804

415 979

71 246

3 569

656 044

- Créances clientèles

39 446

125 804

415 979

66 404

 

647 633

- Créances douteuses

 

 

 

5 126

0

5 126

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-284

 

-284

- Créances rattachées

 

 

 

 

3 569

3 569

Crédit-bail et location avec option d'achat

486 197

1 145 633

2 817 939

253 244

3 247

4 706 260

- Immobilisations en location (encours financiers)

424 285

1 145 633

2 817 939

152 632

 

4 540 489

- Créances douteuses

 

 

 

86 766

0

86 766

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-67 424

 

-67 424

- Créances rattachées

61 912

 

 

81 270

3 247

146 429

Location simple

109 709

229 220

595 373

39 350

2 143

975 795

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

95 997

229 220

595 373

38 219

 

958 809

- Créances douteuses

 

 

 

13 539

0

13 539

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-12 408

 

-12 408

- Créances rattachées

13 712

 

 

 

2 143

15 855

Totaux 

754 791

1 500 657

3 829 291

363 840

8 959

6 457 538

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

 

(*) Le ratio de liquidité court terme (LCR, Liquidity Coverage Ratio) a pour objectif de favoriser la résistance à court terme du profil de risque de liquidité, en veillant à ce que les établissements disposent d’un encours suffisant d’actifs liquide de haute qualité (HQLA, High Quality Liquid Assets) pouvant être convertis en liquidités, facilement et immédiatement sur les marchés financiers, dans l’hypothèse d’une crise de liquidité qui durerait 30 jours.

 

Passif

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois

à 1 an

De 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

1 017 147

2 059 816

2 531 660

318 958

6 079

5 933 660

- A vue

1 209

 

 

 

 

1 209

- A terme

1 015 938

2 059 816

2 531 660

318 958

 

5 926 372

- Dettes rattachées

 

 

 

 

6 079

6 079

Comptes créditeurs de la clientèle

5 381

0

0

0

0

5 381

- A vue

5 381

 

 

 

 

5 381

- A terme

0

0

0

0

 

0

- Dettes rattachées

 

 

 

 

0

0

Totaux 

1 022 528

2 059 816

2 531 660

318 958

6 079

5 939 041

 

La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 5 926 372 K€.

 

Note 2_9 - Crédit-bail et location avec option d'achat

 

 

2015

2014

- Immobilisations au début de l'exercice

8 591 301

8 311 586

- Acquisitions de l’exercice

2 318 439

2 111 167

- Sorties de l’exercice

-2 048 701

-1 831 269

- Autres

0

-183

Immobilisations en fin d'exercice

8 861 038

8 591 301

- Amortissements au début de l'exercice

-4 344 802

-4 125 097

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-1 662 466

-1 613 160

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

1 531 449

1 393 455

- Autres

0

0

Amortissements en fin d'exercice

-4 475 819

-4 344 802

Immobilisations nettes

4 385 219

4 246 499

Créances douteuses & compromises

19 342

20 708

- Créances douteuses

3 606

3 022

- Créances douteuses compromises

83 160

88 502

- Indemnités de résiliation

0

0

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-9 638

-9 307

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-57 786

-61 509

Créances rattachées

146 429

106 466

- Locataires débiteurs

61 912

23 876

- Loyers courus

3 247

3 623

- Etalement des commissions

81 270

78 967

- Autres

 

 

Total crédit bail et location avec option d’achat

4 550 990

4 373 673

 

Note 2_10 - Location simple et location longue durée

 

 

2015

2014

- Immobilisations au début de l'exercice

1 574 304

1 549 219

- Acquisitions de l’exercice

391 720

421 872

- Sorties de l’exercice

-369 272

-396 970

- Autres

0

183

Immobilisations en fin d'exercice

1 596 752

1 574 304

- Amortissement au début de l’exercice

-817 449

-819 352

- Dotation aux comptes d’amortissements de l’exercice

-300 546

-295 424

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

260 507

297 327

- Autres

0

0

Amortissements en fin d'exercice

-857 488

-817 449

Immobilisations nettes

739 264

756 855

Créances douteuses & compromises

1 131

1 371

- Créances douteuses

255

171

- Créances douteuses compromises

13 284

16 341

- Indemnités de résiliation

0

0

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-1 323

-1 421

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-11 085

-13 720

Créances rattachées

15 855

7 792

- Locataires débiteurs

13 712

5 734

- Loyers courus

2 143

2 058

Total location simple et location longue durée

756 250

766 018

 

Note 2_11 - Intérêts courus à recevoir ou à payer

 

 

Intérêts courus

à recevoir

Intérêts courus

à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

0

 

- Créances sur la clientèle

3 569

0

- Crédit-bail & location avec option d’achat

3 247

0

- Location simple & location longue durée

2 143

0

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

0

0

A terme

0

6 079

Total

8 959

6 079

 

Note 2_12 - Immobilisations corporelles

 

 

2015

2014

- Immobilisations au début de l'exercice

1 345

1 216

- Acquisitions de l’exercice

88

186

- Sorties de l’exercice

-88

-57

- Autres

0

0

Immobilisations en fin d'exercice

1 345

1 345

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-966

-919

- Dotation de l'exercice

-96

-102

- Reprise de l’exercice

78

55

- Autres

0

0

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-984

-966

Immobilisations nettes

361

379

 

Note 2_13 - Immobilisations incorporelles

 

 

2015

2014

- Immobilisations au début de l'exercice

17

48

- Acquisitions de l’exercice

0

0

- Sorties de l’exercice

-8

-31

- Autres

1

0

Immobilisations en fin d'exercice

10

17

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-9

-9

- Dotation de l'exercice

0

0

- Reprise de l’exercice

0

0

- Autres

0

0

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-9

-9

Immobilisations nettes

1

8

 

Note 2_14 - Postes "Autres actifs & autres passifs"

 

 

2015

2014

Autres actifs

 

 

- Etat - acomptes sur IS

0

 

- Etat - TVA à récupérer

15 542

291

- Débiteurs divers

10 224

19 757

- Autres

21 088

0

Total

46 854

20 048

Autres passifs

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA)

6 154

7 607

- Fournisseurs et effets à payer

21 023

30 187

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

536

502

- Dépôts reçus des locataires

7 683

8 614

- Subventions d’investissement (DRIRE)

7 399

7 390

- Créditeurs divers

19 893

21 995

- Autres

1 404

0

Total

64 092

76 295

 

Note 2_15 - Compte de régularisation

 

 

2015

2014

Comptes de régularisation actif

 

 

- Charges constatées d’avance

41

18

- Produits à recevoir

4 917

6 589

- Autres comptes de régularisation

92

83

Total

5 050

6 690

Comptes de régularisation passif

 

 

- Charges à payer

6 939

7 456

- Produits constatés d'avance

121 968

123 192

- Autres comptes de régularisation

2 799

2 487

Total

131 706

133 135

 

Note 2_16 - Provisions

 

 

Prov. chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov. médailles du travail

Prov. pour risques divers

Variation Exercice 2014

Exercice 2014

31 décembre 2014

 

1 721

938

442

 

3 101

2 688

- Dotations

 

364

 

2

370

736

973

- Reprises

 

-919

-110

 

 

-1 029

-560

- Autres

 

 

0

0

0

0

0

31 décembre 2015

0

1 166

828

444

370

2 808

3 101

 

Note 2_17 - Variation des capitaux propres

 

  

Solde au 31/12/2014

Affectation du résultat

Résultat de l'exercice

Autres

Solde au 31/12/2015

- Capital

26 188

 

 

0

26 188

- Prime de fusion

69 476

 

 

0

69 476

- Réserves

2 619

0

0

0

2 619

- Réserve légale

2 619

0

 

0

2 619

- Autres réserves

 

 

 

0

0

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

17

 

 

-5

12

- Ecart de réévaluation

 

 

 

0

0

- Report à nouveau

-84 265

0

 

7 659

-76 606

-Acomptes et dividendes versés

 

0

 

 

0

- Résultat de l’exercice

7 659

-7 659

-3 164

0

-3 164

Total des capitaux propres

21 694

-7 659

-3 164

7 654

18 525

 

Note 2_18 - Tableau des engagements

 

Catégories d'engagements

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

-377 573

 

 

 

 

-377 573

- Douteux

-1 166

 

 

 

 

-1 166

- Garanties en faveur des Ets de crédit

-1 305

 

 

 

 

-1 305

- Engagements en faveur de la clientèle

0

 

 

 

 

0

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

0

- Garanties reçues d'Ets de crédit

6 022 203

 

 

 

6 022 203

0

- Engagements reçus de la clientèle

0

 

 

 

 

0

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

 

 

- Swaps 

-4 004 000

 

 

 

-4 004 000

0

 

Conformément à l'article 2 du Règlement n° 2004-16, le montant de la juste valeur est de -17,4 K€ contre -17,6 K€ en 2014.

 

3 - Notes sur le compte de résultat

 

Note 3_1 - Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

2015

2014

- Loyers

1 914 355

1 866 712

- Quote part de subvention virée au résultat

3 400

3 774

- Autres produits

28 733

29 540

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

-2 538

-9 435

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

3 723

11 705

- Plus values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

50 809

44 856

Total

1 998 482

1 947 152

 

Note 3_2 - Charges sur opérations de crédit bail et assimilées

 

 

2015

2014

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail

1 660 295

1 613 160

- Moins values de cession des immobilisations de crédit bail

230 765

221 760

- Commissions d'apport

36 881

34 104

- Autres charges

815

853

Total

1 928 755

1 869 877

 

Note 3_3 - Produits sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2015

2014

- Loyers

302 029

302 566

- Quote part de subvention virée au résultat

8

8

- Autres produits

7 034

5 221

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

-2 064

-732

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

2 635

1 199

- Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail

35 503

48 045

Total

345 145

356 307

 

Note 3_4 - Charges sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2015

2014

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail

300 546

295 424

- Moins values de cession des immobilisations de crédit bail

26 496

24 345

- Autres charges

418

425

Total

327 460

320 194

 

Note 3_5 - Commissions (Charges)

 

 

2015

2014

- Commissions de partage de risques

33 428

30 765

- Commissions d'apport

0

 

- Frais de mise en place

4 236

4 349

- Autres commissions

173

241

Total

37 837

35 353

 

Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC.

 

Note 3_6 - Autres produits d'exploitation bancaire

 

 

2015

2014

- Autres produits sur prestations de maintenance

12 993

11 959

- Autres produits (*)

7 811

6 710

- Ventes gestion de stock

0

0

Total

20 804

18 669

(*) Dont frais de mise en place 4 236 K€

 

Note 3_7 - Autres charges d'exploitation bancaire

 

 

2015

2014

- Autres charges sur prestations de maintenance

6 325

7 567

- Autres charges

2 305

681

- Achats gestion de stock

0

0

Total

8 630

8 248

 

Note 3_8 - Charges générales d'exploitation

 

 

2015

2014

- Frais de personnel

14 632

14 369

- Impôts et taxes

4 508

3 353

- Services fournis par sociétés du groupe

8 962

7 631

- Services extérieurs

4 935

3 359

Total

33 037

28 712

 

Ventilation des frais de personnel

2015

2014

- Salaires et traitements (*)

8 787

8 819

- Charges de retraite

-110

142

- Participation des salariés

166

192

- Intéressement des salariés

1 012

708

- Impôts et taxes sur rémunérations

379

387

- Autres charges sociales

4 398

4 121

Total

14 632

14 369

(*) Le montant du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, comptabilisé au crédit des charges de personnel, s’élève à 254 K€ au titre de l’exercice 2015.

 

Effectifs moyen

2015

2014

- Cadre

73

71

- Non cadre (Dont 2 personnes détachées)

133

129

Total

206

200

 

Indemnités de fin de carrière

 

CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail.

Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail.

Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes :

- le taux d'actualisation de 2 % est déterminé par référence à l'Iboxx Corporate AA10+ au 31/12/2015 (en remplacement du TEC 10 précédemment utilisé)

- Le taux d'augmentation des salaires est évalué à partir d'une estimation sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel.

- Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge.

- L'âge de départ en retraite est estimé globalement à 62 ans sur la base des lois en vigueur.

- La table de mortalité INSEE TH/TF 00-02

 

Note 3_9 - Coût du risque

 

Coût du risque

2015

2014

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

-3 335

-3 075

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

3 102

4 876

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

0

0

- Créances irrécouvrables

-4 338

-5 244

- Récupérations sur créances amorties

593

361

- Autres

0

0

- Provision sur risques spéciaux contentieux

0

0

- Provision pour participations bancaires

0

0

- Provision sur risques ITNL et divers

0

0

Total coût du risque

-3 978

-3 082

 

4 – Information sur les comptes financiers CM-CIC Bail

 

Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel.

 

Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après.

 

Encours financier

 

Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal :

- à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location :

. des loyers hors taxe dus contractuellement,

. de la valeur résiduelle en fin de location,

- ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués.

 

Amortissement financier

 

Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû.

 

La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier.

 

Résultat financier

 

Son montant est égal à la différence entre :

- le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels,

- la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins-values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

Résultat social

 

Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins-values financières et plus et moins-values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable.

 

Données synthétiques des comptes financiers

 

Données en k€

2015

2014

Résultat social

- 3 164

+7 659

Variation de réserve latente nette d’impôts différés

31 986

25 190

Résultat financier

28 822

32 849

 

Réserve latente

 

Celle-ci est égale :

- à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également :

- à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable.

- au retraitement des loyers constatés d’avance.

 

La réserve latente est inscrite dans les réserves du bilan financier pour son montant net d'impositions différées.

 

Variation de la réserve latente CM-CIC Bail (données en k€)

2015

2014

Réserve latente Net d'impôts différés - N

464 880

432 879

Variation de réserve latente net d'impôts différés

32 000

25 190

Réserve latente Net d'impôts différés N-1

432 880

407 689

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices

 

(en euros)

2011

2012

2013

2014

2015

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

26 187 800

26 187 800

26 187 800

26 187 800

26 187 800

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

13 093 900

13 093 900

13 093 900

13 093 900

13 093 900

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

. Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

. Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

2 230 218 792

2 248 043 208

2 252 996 375

2 261 645 808

2 310 810 319

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

1 790 235 617

1 840 433 271

1 898 651 396

1 901 906 702

1 950 981 427

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

-47 031 459

-27 648 735

-4 470 475

7 659 358

-3 164 441

f) Résultat distribué

 

 

 

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

136,72

140,56

145,00

145,25

149,00

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

-3,59

-2,11

-0,34

0,58

-0,24

c) Dividende versé à chaque action

 

 

 

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

184

204

202

205

206

b) Montant de la masse salariale

7 094 971

7 418 875

7 642 241

7 796 863

8 201 755

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

3 006 522

3 154 998

3 439 058

3 488 291

3 664 895

 

Tableau des filiales et participations

 

(en milliers d'euros)

Capital

Réserves et

report à

nouveau avant

affectation des

résultats

Quote part du

capital détenu

en %

 

Valeur comptable

des titres détenus

Prêts et avances

consentis

par la société

et non

remboursés

Montant des

cautions et

avals donnés

par la société

Chiffre

d'affaires hors

taxes du dernier

exercice écoulé

Bénéfice net ou

perte (-) dernier

exercice clos

2015

Dividendes

encaissés par la

société au cours

de l'exercice

Brute

Nette

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50 % au moins

du capital détenu

par la société)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(indiquer dénomination

et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Filiale française

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- F.A.C SA 12, rue Gaillon

- 75002 Paris

38

73

98,80%

765

133

 

 

0

-4

 

Filiale étrangère

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- CM-CIC Leasing Benelux SA :

Rue du Crayer 1000 Belgique

20 000

4 485

99,99%

19 998

19 998

 

 

276 955

1 471

 

- CM-CIC Leasing Gmbh

Wilhelm-Leuschner Strass 9-11

1 000

8 500

99,00%

992

992

 

 

22 885

2 386

 

60329 Frankfurt am main

- Allemagne

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille

 

Sociétés (en euros)

Nombre d'actions

Prix unitaire

Montant brut

Dépréciation

Montant net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

494

1 549,12

765 265

632 000

133 265

CM-CIC BAIL BELGIUM

999 900

20,00

19 998 000

 

19 998 000

CM-CIC LEASING

495

2 005,00

992 475

 

992 475

Total

1 000 889

3 574

21 755 740

632 000

21 123 740

 

V. — Rapport des Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels

 Exercice clos le 31 décembre 2015

 

Aux Actionnaires,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2015, sur :

- le contrôle des comptes annuels de la société CMCIC BAIL, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations ;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I - Opinion sur les comptes annuels

 

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

II - Justification de nos appréciations

 

En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

Votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités telles que décrites dans la Note 1, Méthode d'évaluation du contentieux de l'annexe aux comptes annuels. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations. Nous avons procédé à l'appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III - Vérifications et informations spécifiques

 

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine et à Paris-La Défense, le 4 mai 2016

 Les commissaires aux comptes

 

 

VI. — Rapport de gestion

 

Le rapport de gestion est tenu à la disposition des actionnaires au siège social de la société.

 

1603564

11/05/2016 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 2027
Texte de l'annonce :

1602027

11 mai 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°57


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 31 mars 2016.

(En milliers d'euros.)

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

146 601

Opérations avec la clientèle

670 852

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

59

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 467 005

Location simple

744 781

Immobilisations incorporelles

1

Immobilisations corporelles

381

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

102 022

Comptes de régularisation

85 350

Total actif

6 238 176

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 952 753

Opérations avec la clientèle

5 161

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

113 808

Comptes de régularisation

132 919

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 808

Dettes subordonnées

9 038

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

21 689

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Ecarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

12

Report à nouveau

-76 606

Total passif

6 238 176

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés:

 

Engagements de financement

477 086

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus:

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

6 071 240

Engagements sur titres

 

 

 

1602027

04/03/2016 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 673
Texte de l'annonce :

1600673

4 mars 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°28


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 31 décembre 2015.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

119 439

Opérations avec la clientèle

656 044

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

59

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 550 990

Location simple

756 250

Immobilisations incorporelles

1

Immobilisations corporelles

361

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

46 854

Comptes de régularisation

5 050

Total actif

6 156 172

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 933 660

Opérations avec la clientèle

5 381

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

64 092

Comptes de régularisation

128 542

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 808

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

21 689

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Ecarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

12

Report à nouveau

-76 606

Total passif

6 156 172

 

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés  :

 

Engagements de financement

380 044

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus  :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

6 022 203

Engagements sur titres

 

 

 

1600673

04/11/2015 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 4989
Texte de l'annonce :

1504989

4 novembre 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°132


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social  : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 30 septembre 2015.

(En milliers d'euros.)

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

151 682

Opérations avec la clientèle

635 928

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 378 657

Location simple

765 908

Immobilisations incorporelles

1

Immobilisations corporelles

346

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

76 768

Comptes de régularisation

85 154

Total actif

6 115 616

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 802 136

Opérations avec la clientèle

6 634

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

119 025

Comptes de régularisation

163 289

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 838

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

21 694

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

17

Report à nouveau

-76 606

Total passif

6 115 616

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés  :

 

Engagements de financement

363 866

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus  :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

5 992 943

Engagements sur titres

 

 

 

1504989

03/08/2015 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 4153
Texte de l'annonce :

1504153

3 août 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°92


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 30 juin 2015.

(En milliers d'euros)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

Effets publics et valeurs assimilées

Créances sur les établissements de crédit

128 678

Opérations avec la clientèle

604 216

Obligations et autres titres à revenu fixe

Actions et autres titres à revenu variable

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 311 445

Location simple

773 433

Immobilisations incorporelles

8

Immobilisations corporelles

357

Capital souscrit non versé

Actions propres

Comptes de négociation et de règlement

Autres actifs

85 009

Comptes de régularisation

82 279

Total actif

6 006 597

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

Dettes envers les établissements de crédit

5 720 711

Opérations avec la clientèle

5 581

Dettes représentées par un titre

Autres passifs

113 814

Comptes de régularisation

141 638

Comptes de négociation et de règlement

Provisions pour risques et charges

3 159

Dettes subordonnées

Fonds pour risques bancaires généraux

Capitaux propres hors FRBG

21 694

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

Provisions réglementées et subventions d'investissement

17

Report à nouveau

-76 606

Total passif

6 006 597

 

 

Hors – Bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

348 255

Engagements de garantie

Engagements sur titres

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

Engagements de garantie

5 929 105

Engagements sur titres

 

 

1504153

19/06/2015 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N1)
Numéro d'affaire : 3360
Texte de l'annonce :

1503360

19 juin 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°73


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société Anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

ORIAS : 09 046 570

 

Comptes annuels au 31 décembre 2014 approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 18 mai 2015

Rectificatif à l’avis n°1502627 publié au Bulletin des Annonces légales obligatoires en date du 3 juin 2015 n° 66.

 

C’est par erreur matérielle que cette parution a été publiée dans la rubrique SOCIÉTÉS COMMERCIALES ET INDUSTRIELLES alors que cet avis aurait dû paraitre dans la rubrique  SOCIÉTÉS COMMERCIALES ET INDUSTRIELLES (COMPTES ANNUELS).

 

Le reste de l’annonce demeure sans changement.

 

 

1503360

03/06/2015 : Publications périodiques (74)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (74_N1)
Numéro d'affaire : 2627
Texte de l'annonce :

1502627

3 juin 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°66


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société Anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

ORIAS : 09 046 570

 

Comptes annuels approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 1mai 2015

 

I. — Bilan

(en milliers d’euros)

 

Actif

Notes

2014

31 décembre

2013

31 décembre

Caisse, banques centrales

 

 

 

Effets publics et valeur assimilées

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

2_8

810 132

397 439

Opérations avec la clientèle

2_8

557 024

434 499

Affacturage

 

 

 

Obligations et autres titres à revenus fixe

 

 

 

Actions, ATRV et TAP

 

 

 

Promotion immobilière

 

 

 

Placements des entreprises d'assurance

 

 

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

48

48

Parts dans les entreprises liées

 

21 124

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

2_9

4 373 673

4 297 197

Location simple

2_10

766 018

740 405

Immobilisations incorporelles

2_13

8

39

Immobilisations corporelles

2_12

379

297

Capital souscrit non versé

 

 

 

Actions propres

 

 

 

Autres actifs

2_14

20 048

15 419

Comptes de régularisation

2_15

6 690

6 085

Total de l'actif

 

6 555 144

5 912 552

 

Passif

Notes

2014

31 décembre

2013

31 décembre

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

2_8

6 313 424

5 690 669

Opérations avec la clientèle

2_8

7 495

4 490

Dettes représentées par un titre

 

 

 

Provisions techniques ENTP d'assurance

 

 

 

Autres passifs

2_14

76 295

66 815

Autres produits d'assurances

 

 

 

Comptes de régularisation

2_15

133 135

133 710

Dépôt de garantie à caractère mutuel

 

 

 

Provisions

2_16

3 101

2 688

Dettes subordonnées

 

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

 

Capitaux propres hors FRBG

2_17

21 694

14 180

- Capital souscrit

 

26 188

26 188

- Primes d'émission

 

69 476

69 476

- Réserves

 

2 619

2 619

- Ecart de réévaluation

 

 

 

- Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

17

162

- Report à nouveau (+ / -)

 

-84 265

-79 795

- Résultat de l'exercice (+ / -)

 

7 659

-4 470

- Acomptes sur dividendes verses

 

 

 

Total du passif

 

6 555 144

5 912 552

 

Hors bilan

Notes

2014

31 décembre

2013

31 décembre

Engagements donnés

 

 

 

Engagements de financement

2_18

270 207

270 829

Engagements de garantie

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

Engagements de financement

 

 

 

Engagements de garantie

2_18

5 753 498

5 557 573

 

 

II. — Compte de résultat

 

(en milliers d’euros)

Notes

2014

31 décembre

2013

31 décembre

Intérêts et produits assimilés

 

23 176

19 782

Intérêts et charges assimilées

 

-76 753

-89 040

Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_1

1 947 152

1 927 130

Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_2

-1 869 877

-1 829 981

Produits sur opérations de location simple

3_3

356 307

358 321

Charges sur opérations de location simple

3_4

-320 194

-344 075

Revenus des titres à revenu variable

 

 

 

Commissions (produits)

 

4 522

7 903

Commissions (charges)

3_5

-35 353

-31 705

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

 

 

 

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles

 

 

 

Autres produits d'exploitation bancaire

3_6

18 669

17 596

Autres charges d'exploitation bancaire

3_7

-8 248

-8 132

Produits nets des autres activités

 

 

 

Produit net bancaire

 

39 401

27 799

Charges générales d'exploitation

3_8

-28 712

-28 178

Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

 

-102

-86

Résultat brut d'exploitation

 

10 587

-465

Cout du risque

3_9

-3 082

-4 007

Résultat d'exploitation

 

7 505

-4 472

Gains ou pertes sur actifs immobilises

 

9

2

Résultat courant avant impôt

 

7 514

-4 470

Résultat exceptionnel

 

 

 

Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées

 

145

 

Impôt sur les bénéfices

 

 

 

Résultat net

 

7 659

-4 470

 

 

III. — Affectation du résultat

 

L'assemblée générale décide d'affecter le bénéfice de l'exercice s'élevant à 7 659 358,43 € en totalité au report à nouveau qui sera ainsi porté de -84 265 214,80 € à -76 605 856,37 €.

L'assemblée générale prend acte, conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code général des impôts (CGI) :

- qu'au titre de l'exercice 2013 il n'a pas été procédé à la distribution d'un dividende,

- qu'au titre de l'exercice 2012 il n'a pas été procédé à la distribution d'un dividende,

- qu'au titre de l'exercice 2011 il n'a pas été procédé à la distribution d'un dividende.

 

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

 

IV. — Annexe aux comptes sociaux

Faits significatifs

 

La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après une dotation sur l’exercice de 40 589 k€ d’euros, s’élève à 522 091 k€ en 2014. Le bénéfice enregistré dans les comptes sociaux est de 7 659 k€.

 

 

1 - Principes, règles et méthodes comptables

 

 

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000 lui-même modifié par le CRC 2005-04.

 

Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004  rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail.

 

 

Changement de méthode comptable

 

Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2014.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

- Continuité de l'exploitation,

- Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- Indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€).

 

 

Comptabilisation des biens donnés en location

 

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts.

 

 

Méthode d'évaluation des titres de participation

 

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

 

Méthode d’évaluation du contentieux

 

En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels.

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%.

Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché.

 

Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, CMCIC Bail, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions.

Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100%. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière.

 

Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

 

Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts

 

Le règlement n°90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré.

 

Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat.

La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net.

Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés.

 

L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/14 est de 4 305 255 k€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture.

 

 

Engagement de retraite et assimilés

 

Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.

La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.

 

Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de CMCIC BAIL pour la part non couverte par de tels contrats.

Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel.

Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière.

Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci.

Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire.

 

 

Autres avantages à long terme

 

Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.

 

 

Intégration fiscale

 

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous-groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Le déficit fiscal passe de 273 891 k€ à 274 069 k€ au 31/12/2014 après la prise en compte d’un bénéfice fiscal sur l’exercice de 7 659k€.

 

 

Consolidation

 

CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Les comptes consolidés sont établis par le CIC :

- Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS

 

 

Evénements postérieurs à la clôture

 

Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2014 n’est intervenu depuis le 1er janvier 2015.

 

 

- Notes sur le bilan

 

Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_- Ventilation des encours globaux (hors dépréciations)

 

 

2014

2013

Encours sains

5 878 662

5 614 621

Encours douteux

32 079

34 707

Encours douteux compromis

12 452

15 292

Encours contentieux

50 887

63 814

Total des encours globaux

5 974 080

5 728 434

 

 

Note 2_- Ventilation des encours par secteurs géographiques

 

 

2014

2013

Secteur Est

1 059 491

1 006 970

Secteur Sud-Est

1 238 915

1 186 221

Secteur Ouest

1 326 546

1 242 572

Secteur Nord

664 692

639 180

Secteur Ile de France

1 162 727

1 155 143

Secteur Sud-Ouest

436 716

421 774

Secteur Antilles/Guyane

9 395

8 646

Non ventilés et divers

75 598

67 928

Total des encours par secteurs géographiques

5 974 080

5 728 434

 

 

Note 2_- Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques

 

 

2014

2013

Secteur de l'industrie

1 027 423

1 022 419

Secteur des transports et communications

944 280

907 885

Secteur de la construction

649 083

662 421

Secteur des services

811 631

809 084

Secteur du commerce

732 186

662 419

Secteur de la santé et de l'action sociale

244 221

232 371

Secteur de production d'eau et d'assainissement

169 274

178 853

Secteur de l'activité scientifique

186 585

183 404

Secteur de l'activité financière

113 169

102 398

Secteur de l'agriculture et de la pêche

616 324

493 540

Secteur de l'information et de la communication

56 833

61 446

Secteur de l'hébergement et restauration

104 534

102 114

secteur de production d'énergie

31 980

35 592

Secteur de l'activité immobilière

28 261

27 539

Secteur de l'enseignement

22 444

22 053

Secteur de l'art et des spectacles

26 349

24 652

Non ventilés et divers

209 503

200 244

Total des encours par secteur d'activités

5 974 080

5 728 434

 

 

Note 2_- Ventilation des encours par grands types de contreparties

 

 

2014

2013

Entreprises non financières

1 771 425

2 867 214

Particuliers

4 117 084

2 834 626

Etablissements de crédit

22 796

23 540

Administrations centrales

3 480

862

Autres établissement financiers

59 295

2 192

Total des encours par grands types de contreparties

5 974 080

5 728 434

 

 

Note 2_- Ventilation des créances douteuses

 

 

2014

2013

Variation des créances H.T.

Hors taxe

T.T.C.

Hors taxe

T.T.C.

Créances douteuses

2 612

3 192

2 524

2 987

3%

Créances douteuses compromises

634

754

1 483

1 782

-57%

Créances contentieuses

69 100

75 566

109 448

117 997

-37%

Total des créances douteuses

72 346

79 512

113 455

122 766

-36%

 

 

Note 2_- Ventilation des encours douteux

 

 

2014

2013

Variation des encours

Encours douteux

32 079

34 707

-7,57%

Encours douteux compromis

12 452

15 292

-18,57%

Encours contentieux

50 887

63 814

-20,26%

Total des encours douteux

95 418

113 813

-16,16%

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérateurs.

 

 

Note 2_- Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe

 

 

Encours

Créances

Solde au 31/12/2013

4 085

100 946

Dotations

273

10 907

Reprises

-1 792

-25 613

Solde au 31/12/2014

2 566

86 241

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

Les provisions pour dépréciation financière sont passées de 4 085 M€ au 31/12/13 à 2 566 M€ au 31/12/14.

Le total des provisions pour dépréciation des créances est de 100 946 K€ au 31/12/2013 contre 86 240 K€ au 31/12/2014

 

 

Note 2_- Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle

 

Actif

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Caisse, banques centrales

 

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

810 132

0

0

0

0

810 132

- A vue

810 132

 

 

 

 

810 132

- A terme

0

0

0

0

 

0

- Créances douteuses

 

 

 

0

0

0

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

0

 

0

- Créances rattachées

 

 

 

 

0

0

Opérations avec la clientèle

32 213

102 146

357 717

60 875

4 073

557 024

- Créances clientèles

32 213

102 146

357 717

59 117

 

551 193

- Créances douteuses

 

 

 

2 042

0

2 042

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-284

 

-284

- Créances rattachées

 

 

 

 

4 073

4 073

Crédit-bail et location avec option d’achat

440 511

1 127 346

2 724 029

264 681

3 623

4 560 190

- Immobilisations en location (encours financiers)

416 635

1 127 346

2 724 029

165 006

 

4 433 016

- Créances douteuses

 

 

 

91 524

0

91 524

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-70 816

 

-70 816

- Créances rattachées

23 876

 

 

78 967

3 623

106 466

Location simple

100 200

229 135

599 493

41 123

2 058

972 009

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

94 466

229 135

599 493

39 752

 

962 846

- Créances douteuses

 

 

 

16 512

0

16 512

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-15 141

 

-15 141

- Créances rattachées

5 734

 

 

 

2 058

7 792

Totaux

1 383 056

1 458 627

3 681 239

366 679

9 754

6 899 355

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

 

Passif

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

1 369 665

2 566 200

2 279 452

87 790

10 317

6 313 424

- A vue

49

 

 

 

 

49

- A terme

1 369 616

2 566 200

2 279 452

87 790

 

6 303 058

- Dettes rattachées

 

 

 

 

10 317

10 317

Comptes créditeurs de la clientèle

7 495

0

0

0

0

7 495

- A vue

7 495

 

 

 

 

7 495

- A terme

0

0

0

0

 

0

- Dettes rattachées

 

 

 

 

0

0

Totaux

1 377 160

2 566 200

2 279 452

87 790

10 317

6 320 919

 

La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 6 303 058 K€.

 

 

Note 2_- Crédit-bail et location avec option d'achat

 

 

2014

2013

- Immobilisations au début de l'exercice

8 311 586

8 099 256

- Acquisitions de l’exercice

2 111 167

2 078 715

- Sorties de l’exercice

-1 831 269

-1 866 568

- Autres

-183

183

Immobilisations en fin d'exercice

8 591 301

8 311 586

- Amortissements au début de l'exercice

-4 125 097

-3 966 508

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-1 613 160

-1 585 222

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

1 393 455

1 426 633

- Autres

0

0

Amortissements en fin d'exercice

-4 344 802

-4 125 097

Immobilisations nettes

4 246 499

4 186 489

Créances douteuses & compromises

20 708

23 124

- Créances douteuses

3 022

2 714

- Créances douteuses compromises

88 502

104 178

- Indemnités de résiliation

0

0

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-9 307

-10 553

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-61 509

-73 215

Créances rattachées

106 466

87 584

- Locataires débiteurs

23 876

12 322

- Loyers courus

3 623

3 498

- Etalement des commissions

78 967

71 764

- Autres

 

 

Total crédit-bail et location avec option d'achat

4 373 673

4 297 197

 

 

Note 2_1- Location simple et location longue durée

 

 

2014

2013

- Immobilisations au début de l'exercice

1 549 219

1 625 252

- Acquisitions de l’exercice

421 872

391 126

- Sorties de l’exercice

-396 970

-466 976

- Autres

183

-183

Immobilisations en fin d'exercice

1 574 304

1 549 219

- Amortissements au début de l'exercice

-819 352

-875 259

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-295 424

-312 175

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

297 327

368 082

- Autres

0

0

Amortissements en fin d'exercice

-817 449

-819 352

Immobilisations nettes

756 855

729 867

Créances douteuses & compromises

1 371

1 572

- Créances douteuses

171

273

- Créances douteuses compromises

16 341

18 193

- Indemnités de résiliation

0

0

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-1 421

-1 975

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-13 720

-14 919

Créances rattachées

7 792

8 966

- Locataires débiteurs

5 734

6 457

- Loyers courus

2 058

2 509

Total location simple et location longue durée

766 018

740 405

 

 

Note 2_1- Intérêts courus à recevoir ou à payer

 

 

Intérêts courus à recevoir

Intérêts courus à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

0

 

- Créances sur la clientèle

4 073

0

- Crédit-bail & location avec option d’achat

3 623

0

- Location simple & location longue durée

2 058

0

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

0

0

A terme

0

10 317

Total

9 754

10 317

 

 

Note 2_1- Immobilisations corporelles

 

 

2014

2013

- Immobilisations au début de l'exercice

1 216

1 180

- Acquisitions de l’exercice

186

36

- Sorties de l’exercice

-57

0

- Autres

0

0

Immobilisations en fin d'exercice

1 345

1 216

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-919

-840

- Dotation de l'exercice

-102

-86

- Reprise de l’exercice

55

7

- Autres

0

0

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-966

-919

Immobilisations nettes

379

297

 

 

Note 2_1- Immobilisations incorporelles

 

 

2014

2013

- Immobilisations au début de l'exercice

48

200

- Acquisitions de l’exercice

0

0

- Sorties de l’exercice

-31

-152

- Autres

0

0

Immobilisations en fin d'exercice

17

48

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-9

-9

- Dotation de l'exercice

0

0

- Reprise de l’exercice

0

0

- Autres

0

0

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-9

-9

Immobilisations nettes

8

39

 

 

Note 2_1- Postes "Autres actifs & autres passifs"

 

 

2014

2013

Autres actifs

 

 

- Etat - acomptes sur IS

0

 

- Etat - TVA à récupérer

291

4 601

- Débiteurs divers

19 757

10 818

- Autres

0

0

Total

20 048

15 419

Autres passifs

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA)

7 607

5 492

- Fournisseurs et effets à payer

30 187

26 115

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

502

503

- Dépôts reçus des locataires

8 614

9 577

- Subventions d’investissement (DRIRE)

7 390

8 425

- Créditeurs divers

21 995

16 703

- Autres

0

0

Total

76 295

66 815

 

 

Note 2_1- Compte de régularisation

 

 

2014

2013

Comptes de régularisation actif

 

 

- Charges constatées d’avance

18

19

- Produits à recevoir

6 589

5 975

- Autres comptes de régularisation

83

91

Total

6 690

6 085

Comptes de régularisation passif

 

 

- Charges à payer

7 456

8 935

- Produits constatés d'avance

123 192

121 551

- Autres comptes de régularisation

2 487

3 224

Total

133 135

133 710

 

 

Note 2_1– Provisions

 

 

Prov. chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov. médailles du travail

Prov. pour risques divers

Variation Exercice 2014

Variation Exercice 2013

Solde au 31/12/2013

 

1 540

761

387

0

2 688

3 536

- Dotations

 

741

177

55

0

973

758

- Reprises

 

-560

0

0

0

-560

-1 606

- Autres

 

 

0

0

0

0

0

Solde au 31/12/2014

0

1 721

938

442

0

3 101

2 688

 

 

Note 2_1- Variation des capitaux propres

 

 

Solde au 31/12/2013

Affectation du résultat

Résultat de l'exercice

Autres

Solde au 31/12/2014

- Capital

26 188

 

 

0

26 188

- Prime de fusion

69 476

 

 

0

69 476

- Réserves

2 619

0

0

0

2 619

- Réserve légale

2 619

0

 

0

2 619

- Autres réserves

0

 

 

0

0

- Provisions règlementées et subventions d'investissement (1)

162

 

 

-145

17

- Ecart de réévaluation

0

 

 

0

0

- Report à nouveau

-79 795

0

 

-4 470

-84 265

- Acomptes et dividendes versés

 

0

 

 

0

- Résultat de l’exercice

-4 470

4 470

7 659

0

7 659

Total des capitaux propres

14 180

4 470

7 659

-4 615

21 694

 

 

Note 2_1- Tableau des engagements

 

Catégories d'engagements

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

266 710

 

 

 

 

266 710

- Douteux

1 721

 

 

 

 

1 721

- Garanties en faveur des Ets de crédit

1 776

 

 

 

 

1 776

- Engagements en faveur de la clientèle

0

 

 

 

 

0

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

0

- Garanties reçues d'Ets de crédit

5 753 498

 

 

 

5 753 498

0

- Engagements reçus de la clientèle

0

 

 

 

 

0

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

 

 

- Swaps

-4 305 255

 

 

 

-4 305 255

0

 

Conformément à l'article 2 du Règlement n° 2004-16, le montant de la juste valeur est de -17,6 K€ contre -18,3 K€ en 2013

 

 

- Notes sur le compte de résultat

 

Note 3_1 - Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

2014

2013

- Loyers

1 866 712

1 846 303

- Quote part de subvention virée au résultat

3 774

3 885

- Autres produits

29 540

26 182

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

-9 435

9 542

- Dotations / reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

11 705

-5 592

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

44 856

46 810

Total

1 947 152

1 927 130

 

 

Note 3_- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

2014

2013

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

1 613 160

1 585 222

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

221 760

214 217

- Commissions d'apport

34 104

29 978

- Autres charges

853

564

Total

1 869 877

1 829 981

 

 

Note 3_- Produits sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2014

2013

- Loyers

302 566

309 881

- Quote part de subvention virée au résultat

8

8

- Autres produits

5 221

5 832

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

-732

-250

- Dotations / reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

1 199

-1 380

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

48 045

44 230

Total

356 307

358 321

 

 

Note 3_- Charges sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2014

2013

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

295 424

312 175

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

24 345

31 237

- Autres charges

425

663

Total

320 194

344 075

 

 

Note 3_- Commissions (Charges)

 

 

2014

2013

- Commissions de partage de risques

30 765

27 527

- Commissions d'apport

0

0

- Frais de mise en place

4 349

3 977

- Autres commissions

241

201

Total

35 353

31 705

 

Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC.

 

 

Note 3_- Autres produits d'exploitation bancaire

 

 

2014

2013

- Autres produits sur prestations de maintenance

 

11 959

10 525

- Autres produits (*)

6 710

7 051

- Ventes gestion de stock

0

20

Total

18 669

17 596

(*) Dont frais de mise en place 4 349 K€

 

 

Note 3_- Autres charges d'exploitation bancaire

 

 

2014

2013

- Autres charges sur prestations de maintenance

7 567

7 320

- Autres charges

681

639

- Achats gestion de stock

0

173

Total

8 248

8 132

 

 

Note 3_- Charges générales d'exploitation

 

 

2014

2013

- Frais de personnel

14 369

13 696

- Impôts et taxes

3 353

4 215

- Services fournis par sociétés du groupe

7 631

6 740

- Services extérieurs

3 359

3 527

Total

28 712

28 178

 

Ventilation des frais de personnel

2014

2013

- Salaires et traitements(*)

8 819

8 123

- Charges de retraite

142

115

- Participation des salariés

192

221

- Intéressement des salariés

708

699

- Impôts et taxes sur rémunérations

387

329

- Autres charges sociales

4 121

4 209

Total

14 369

13 696

(*) Le montant du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, comptabilisé au crédit des charges de personnel, s’élève à 252 K€ au titre de l’exercice 2014.

Le CICE a notamment permis un accroissement d’effectif de trois personnes sous Contrat à durée Indéterminée en 2013.

 

Effectif moyen

2014

2013

- Cadre

71

69

- Non cadre (Dont 2 personnes détachées)

129

129

Total

200

198

 

Droits individuels de formation

Heures consommées

Heures acquises

- Techniciens

0

12 547

- Cadres

0

8 000

Total

0

20 546

 

 

Indemnités de fin de carrière

 

CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail.

Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail.

Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes :

- le taux d'actualisation de 1,7% est déterminé par référence à l'IBOXX Corporate AA10+ à la clôture de l'exercice 2014 (en remplacement du TEC 10 précédemment utilisé)

- Le taux d'augmentation des salaires est évalué  à partir d'une estimation  sur le long terme de l'inflation et de  la progression du salaire réel.

- Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge.

- L'âge  de  départ  en  retraite est estimé globalement à 62 ans  sur  la base des  lois  en vigueur.

- La table de mortalité INSEE TH/TF 00-02.

 

 

Note 3_- Coût du risque

 

 

2014

2013

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

-3 075

-3 991

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

4 876

4 281

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

0

0

- Créances irrécouvrables

-5 244

-5 481

- Récupérations sur créances amorties

361

170

- Autres

0

0

- Provision sur risques spéciaux contentieux

0

1 015

- Provision pour participations bancaires

0

0

- Provision sur risques ITNL et divers

0

0

Total coût du risque

-3 082

-4 007

 

 

- Information sur les comptes financiers CM-CIC Bail

 

Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel.

 

Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après.

 

 

Encours financier

 

Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal :

- à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location :

. des loyers hors taxe dus contractuellement,

. de la valeur résiduelle en fin de location,

- ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués.

 

 

Amortissement financier

 

Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû.

 

La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier.

 

 

Résultat financier

 

Son montant est égal à la différence entre :

- le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels,

- la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins-values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

 

Résultat social

 

Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins-values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins-values financières et plus et moins-values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable.

 

Données synthétiques des comptes financiers

 

Données en k€

2014

2013

Résultat social

+7 659

-4 470

Variation de réserve latente nette d’impôts différés

25 190

44 885

Résultat financier

32 849

40 415

 

 

Réserve latente

 

Celle-ci est égale :

- à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également :

- à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable.

- au retraitement des loyers constatés d’avance.

 

La réserve latente est inscrite dans les réserves du bilan financier pour son montant net d'impositions différées.

 

 

2014

2013

Réserve latente net d'impôts différés - N

432 879

407 689

Variation de réserve latente net d'impôts différés

25 190

44 885

Réserve latente net d'impôts différés N-1

407 689

362 804

 

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices

 

(en euros)

2010

2011

2012

2013

2014

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

26 187 800

26 187 800

26 187 800

26 187 800

26 187 800

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

13 093 900

13 093 900

13 093 900

13 093 900

13 093 900

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

. Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

. Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

2 218 961 913

2 230 218 792

2 248 043 208

2 252 996 375

2 261 645 808

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

1 778 097 692

1 790 235 617

1 840 433 271

1 898 651 396

1 901 906 702

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

-59 965 752

-47 031 459

-27 648 735

-4 470 475

7 659 358

f) Résultat distribué

 

 

 

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

135,80

136,72

140,56

145,00

145,25

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

-4,58

-3,59

-2,11

-0,34

0,58

c) Dividende versé à chaque action

 

 

 

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

178

184

204

202

205

b) Montant de la masse salariale

4 861 645

7 094 971

7 418 875

7 642 241

7 796 863

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

2 689 660

3 006 522

3 154 998

3 439 058

3 488 291

 

 

Tableau des filiales et participations

 

(en milliers d'euros)

Capital

Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats

Quote part du capital détenu en %

Valeur comptable des titres détenus

Prêts et avances consentis par la société et non remboursés

Montant des cautions et avals donnés par la société

Chiffre d’affaires hors taxes du dernier exercice écoulé

Bénéfice net ou perte (-) du dernier exercice clos 2014

Dividendes encaissés par la société au cours de l’exercice

Brute

Nette

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société) (indiquer dénomination et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Filiale française

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- F.A.C SA 12 rue Gaillon - 75002  Paris

38

77

98,80%

765

133

 

 

0

-4

 

Filiale étrangère

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- CM-CIC Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 1000 Belgique

20 000

3 277

99,99%

19 998

19 998

 

 

235 953

1 438

 

- CM-CIC Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11 60329 Frankfurt am main - Allemagne

1 000

16 888

99,00%

992

992

 

 

21 670

2 067

 

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille

 

Sociétés (en euros)

Nombre d’actions

Prix unitaire

Montant brut

Dépréciation

Montant net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

494

1 549,12

765 265

632 000

133 265

CM-CIC BAIL BELGIUM

999 900

20,00

19 998 000

 

19 998 000

CM-CIC LEASING

495

2 005,00

992 475

 

992 475

Total

1 000 889

3 574

21 755 740

632 000

21 123 740

 

 

V. — Rapport des Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 31 décembre 2014

 

Aux Actionnaires,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2014, sur :

- le contrôle des comptes annuels de la société CM-CIC Bail, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations ;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

 

I. Opinion sur les comptes annuels

 

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

 

II. Justification des appréciations

 

En application des dispositions de j'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

 

Votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités telles que décrites dans la note 1 « Méthode d'évaluation du contentieux » de l'annexe aux comptes annuels. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations. Nous avons procédé à l'appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.

 

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

 

III. Vérifications et informations spécifiques

 

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

 

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations.

 

 

 

VI. — Rapport de gestion

 

Le rapport de gestion est tenu à la disposition des actionnaires au siège social de la société.

 

 

1502627

06/05/2015 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1712
Texte de l'annonce :

1501712

6 mai 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°54


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social  : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 31 mars 2015.

(En milliers d'euros.)

 

 

 Actif

 Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

 --

Effets publics et valeurs assimilées

 --

Créances sur les établissements de crédit

423 939 

Opérations avec la clientèle

571 948

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 261 397

Location simple

768 978

Immobilisations incorporelles

8

Immobilisations corporelles

354

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

64 981

Comptes de régularisation

83 047

Total actif

6 195 824

 

 Passif

 Montant

Banques centrales, C.C.P.

 --

Dettes envers les établissements de crédit

5 917 822 

Opérations avec la clientèle

5 554 

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

113 776

Comptes de régularisation

141 536

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

3 101

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

14 035

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

17

Report à nouveau

-84 265

Total passif

6 195 824

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés  :

 

Engagements de financement

315 675

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus  :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

5 828 314

Engagements sur titres

 

 

 

1501712

27/02/2015 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 377
Texte de l'annonce :

1500377

27 février 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°25


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS.

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

 Situation au 31 décembre 2014.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

Effets publics et valeurs assimilées

Créances sur les établissements de crédit

810 132

Opérations avec la clientèle

557 024

Obligations et autres titres à revenu fixe

Actions et autres titres à revenu variable

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 373 673

Location simple

766 018

Immobilisations incorporelles

8

Immobilisations corporelles

379

Capital souscrit non versé

Actions propres

Comptes de négociation et de règlement

Autres actifs

20 048

Comptes de régularisation

6 690

Total Actif

6 555 144

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

Dettes envers les établissements de crédit

6 313 424

Opérations avec la clientèle

7 495

Dettes représentées par un titre

Autres passifs

76 295

Comptes de régularisation

140 794

Comptes de négociation et de règlement

Provisions pour risques et charges

3 101

Dettes subordonnées

Fonds pour risques bancaires généraux

Capitaux propres hors FRBG

14 035

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

Provisions réglementées et subventions d'investissement

17

Report à nouveau

– 84 265

Total Passif

6 555 144

 

Hors – Bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

270 207

Engagements de garantie

Engagements sur titres

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

Engagements de garantie

5 753 498

Engagements sur titres

 

 

1500377

03/11/2014 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 5005
Texte de l'annonce :

1405005

3 novembre 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°132


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

 

Situation au 30 septembre 2014.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

44 932

Opérations avec la clientèle

529 607

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 326 377

Location simple

744 544

Immobilisations incorporelles

16

Immobilisations corporelles

379

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

59 128

Comptes de régularisation

83 006

Total actif

5 809 161


 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 507 530

Opérations avec la clientèle

7 104

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

109 244

Comptes de régularisation

168 548

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 700

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

14 035

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Ecarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

17

Report à nouveau

-84 265

Total passif

5 809 161

 

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

291 970

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

5 751 766

Engagements sur titres

 

 

 

 

1405005

04/08/2014 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 4215
Texte de l'annonce :

1404215

4 août 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°93


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
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CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS.

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 30 juin 2014.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

Effets publics et valeurs assimilées

Créances sur les établissements de crédit

247 733

Opérations avec la clientèle

500 548

Obligations et autres titres à revenu fixe

Actions et autres titres à revenu variable

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 123

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 272 206

Location simple

753 911

Immobilisations incorporelles

38

Immobilisations corporelles

399

Capital souscrit non versé

Actions propres

Comptes de négociation et de règlement

Autres actifs

64 898

Comptes de régularisation

79 454

Total actif

5 940 358

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

Dettes envers les établissements de crédit

5 647 906

Opérations avec la clientèle

7 347

Dettes représentées par un titre

Autres passifs

122 375

Comptes de régularisation

145 834

Comptes de négociation et de règlement

Provisions pour risques et charges

2 861

Dettes subordonnées

Fonds pour risques bancaires généraux

Capitaux propres (hors FRBG)

14 035

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

Provisions réglementées et subventions d'investissement

17

Report à nouveau

- 84 265

Total passif

5 940 358

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

319 953

Engagements de garantie

Engagements sur titres

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

Engagements de garantie

5 693 444

Engagements sur titres

 

 

 

1404215

13/06/2014 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N1)
Numéro d'affaire : 2968
Texte de l'annonce :

1402968

13 juin 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°71


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société Anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12 rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

ORIAS : 09 046 570

 

Documents comptables annuels approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 1mai 2014

 

I. — Bilan

(En milliers d’euros)

 

Actif

Notes

2013

31 décembre

2012

31 décembre

Caisse, banques centrales

 

 

1

Effets publics et valeur assimilées

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

2_8

397 439

712 387

Opérations avec la clientèle

2_8

434 499

288 641

Affacturage

 

 

 

Obligations et autres titres a revenus fixe

 

 

 

Actions, ATRV et TAP

 

 

 

Promotion immobilière

 

 

 

Placements des entreprises d'assurance

 

 

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

48

48

Parts dans les entreprises liées

 

21 124

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

2_9

4 297 197

4 237 718

Location simple

2_10

740 405

766 856

Immobilisations incorporelles

2_13

39

191

Immobilisations corporelles

2_12

297

340

Capital souscrit non versé

 

 

 

Actions propres

 

 

 

Autres actifs

2_14

15 419

4 403

Comptes de régularisation

2_15

6 085

1 851

Total de l'actif

 

5 912 552

6 033 560

 

Passif

Notes

2013

31 décembre

2012

31 décembre

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

2_8

5 690 669

5 826 444

Operations avec la clientèle

2_8

4 490

4 963

Dettes représentées par un titre

 

 

 

Provisions techniques ENTP d'assurance

 

 

 

Autres passifs

2_14

66 815

49 249

Autres produits d'assurances

 

 

 

Comptes de régularisation

2_15

133 710

130 718

Dépôt de garantie a caractère mutuel

 

 

 

Provisions

2_16

2 688

3 536

Dettes subordonnées

 

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

 

Capitaux propres hors FRBG

2_17

14 180

18 650

- Capital souscrit

 

26 188

26 188

- Primes d'émission

 

69 476

69 476

- Réserves

 

2 619

2 619

- Ecart de réévaluation

 

 

 

- Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

162

162

- Report à nouveau (+ / -)

 

-79 795

-52 146

- Résultat de l'exercice (+ / -)

 

-4 470

-27 649

- Acomptes sur dividendes verses

 

 

 

Total du passif

 

5 912 552

6 033 560

 

Hors bilan

(en milliers d’euros)

Notes

2013

31 décembre

2012

31 décembre

Engagements donnés

 

 

 

Engagements de financement

2_18

270 829

53 509

Engagements de garantie

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

Engagements de financement

2_18

 

 

Engagements de garantie

2_18

5 557 573

5 260 113

 

II. — Compte de résultat

 

en milliers d’euros

Notes

2013

31 décembre

2012

31 décembre

Intérêts et produits assimilés

 

19 782

32 907

Intérêts et charges assimilées

 

-89 040

-146 537

Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_1

1 927 130

1 895 972

Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_2

-1 829 981

-1 757 841

Produits sur opérations de location simple

3_3

358 321

395 131

Charges sur opérations de location simple

3_4

-344 075

-401 609

Revenus des titres à revenu variable

 

 

 

Commissions (produits)

 

7 903

4 145

Commissions (charges)

3_5

-31 705

-31 269

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

 

 

 

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

 

 

 

Autres produits d'exploitation bancaire

3_6

17 596

17 369

Autres charges d'exploitation bancaire

3_7

-8 132

-8 179

Produits nets des autres activités

 

 

 

Produit net bancaire

 

27 799

89

Charges générales d'exploitation

3_8

-28 178

-24 323

Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

 

-86

-88

Résultat brut d'exploitation

 

-465

-24 322

Cout du risque

3_9

-4 007

-3 341

Résultat d'exploitation

 

-4 472

-27 663

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

 

2

14

Résultat courant avant impôt

 

-4 470

-27 649

Résultat exceptionnel

 

 

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées

 

 

 

Impôt sur les bénéfices

 

 

 

Résultat net

 

-4 470

-27 649

 

III. — Affectation du résultat

 

L'assemblée générale décide d’affecter la perte de l’exercice s’élevant à 4 470 475,19 € en totalité au report à nouveau qui sera ainsi porté de -79 794 739,61 € à -84 265 214,80 €.

 

L’assemblée générale prend acte, conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts (CGI) :

 

- qu’au titre de l’exercice 2012 il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende,

- qu’au titre de l’exercice 2011 il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende,

- qu’au titre de l’exercice 2010 il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende.

 

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

IV. — Annexe

Faits significatifs

 

La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après une dotation sur l’exercice de 63 820 k€ d’euros, s’élève à 481 502 k€ en 2013. La perte enregistrée dans les comptes sociaux est de - 4 470 k€.

 

I - Principes, règles et méthodes comptables

 

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000 lui-même modifié par le CRC 2005-04.

 

Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004  rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail.

 

— Changement de méthode comptable

Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2013.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

 

. Continuité de l'exploitation,

. Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

. Indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€).

 

— Comptabilisation des biens donnés en location

 

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts.

 

— Méthode d'évaluation des titres de participation.

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

— Méthode d’évaluation du contentieux

En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels.

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%.

Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché.

 

Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, CM-CIC Bail, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Avant l’exercice 2012, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions.

 

Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100%. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière.

 

Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

— Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts

Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré.

 

Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat.

 

La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

 

Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net.

 

Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés.

 

L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/13 est de 4 056 473 k€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture.

 

— Engagement de retraite et assimilés

Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.

 

La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.

 

Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de CM-CIC BAIL pour la part non couverte par de tels contrats.

 

Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel.

 

Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière.

 

Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci.

 

Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire.

 

— Autres avantages à long terme

Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.

 

— Intégration fiscale

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous-groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Le déficit fiscal passe de 259 853 k€ à 273 891 k€ au 31/12/2013 après la prise en compte d’une perte fiscale sur l’exercice de 14 038 k€.

 

— Consolidation

CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Les comptes consolidés sont établis par le CIC :

 

- Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS

 

— Evénements postérieurs à la clôture

Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2013 n’est intervenu depuis le 1er janvier 2014.

 

II - Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2013

 

- Notes sur le bilan

 

Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros.

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_1 - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations)

 

 

2013

2012

Encours sains

5 614 621

5 365 876

Encours douteux

34 707

40 777

Encours douteux compromis

15 292

19 355

Encours contentieux

63 814

62 470

Total des encours globaux

5 728 434

5 488 478

 

Note 2_2 - Ventilation des encours par secteurs géographiques (hors dépréciations)

 

 

2013

2012

Secteur Est

1 006 970

983 198

Secteur Sud-Est

1 186 221

1 151 423

Secteur Ouest

1 242 572

1 133 099

Secteur Nord

639 180

626 795

Secteur Ile de France

1 155 143

1 128 902

Secteur Sud-Ouest

421 774

392 515

Secteur Antilles / Guyane

8 646

9 033

Non ventilés et divers

67 928

63 513

Total des encours par secteurs géographiques

5 728 434

5 488 478

 

Note 2_3 - Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques (hors dépréciations)

 

 

2013

2012

Secteur de l'industrie

1 022 419

1 037 857

Secteur des transports et communications

907 885

928 329

Secteur de la construction

662 421

652 764

Secteur des services

809 084

744 801

Secteur du commerce

662 419

627 213

Secteur de la santé et de l'action sociale

232 371

221 471

Secteur de production d'eau et d'assainissement

178 853

167 637

Secteur de l'activité scientifique

183 404

181 593

Secteur de l'activité financière

102 398

103 989

Secteur de l'agriculture et de la pêche

493 540

343 896

Secteur de l'information et de la communication

61 446

68 013

Secteur de l'hébergement et restauration

102 114

96 496

Secteur de production d'énergie

35 592

45 434

Secteur de l'activité immobilière

27 539

27 399

Secteur de l'enseignement

22 053

22 184

Secteur de l'art et des spectacles

24 652

23 203

Non ventilés et divers

200 244

196 199

Total des encours par secteur d'activités

5 728 434

5 488 478

 

Note 2_4 - Ventilation des encours par grands types de contreparties

 

 

2013

2012

Grandes entreprises

2 867 214

2 831 078

Clientèle de détail

2 834 626

2 627 797

Etablissements de crédit

23 540

25 476

Administrations centrales

862

647

Non établissements de crédit

2 192

3 480

Total des encours par grands types de contreparties

5 728 434

5 488 478

 

Note 2_5 - Ventilation des créances douteuses

 

 

2013

2012

Variation des créances H.T.

Hors taxe

T.T.C.

Hors taxe

T.T.C.

Créances douteuses

2 524

2 987

1 796

2 542

41%

Créances douteuses compromises

1 483

1 782

979

1 253

51%

Créances contentieuses

109 448

117 997

100 972

113 148

8%

Total des créances douteuses

113 455

122 766

103 747

116 943

9%

 

Note 2_6 - Ventilation des encours douteux

 

 

2013

2012

Variation des encours

Encours douteux

34 707

40 777

-14,89%

Encours douteux compromis

15 292

19 355

-20,99%

Encours contentieux

63 814

62 470

2,15%

Total des encours douteux

113 813

122 602

-7,17%

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_7 - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe

 

 

Encours

Créances

Solde au 31/12/2012

5 504

94 263

Dotations

1 924

25 412

Reprises

-3 343

-18 729

Solde au 31/12/2013

4 085

100 946

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

Les dépréciations financières sont passées de 5 504 M€ au 31/12/12 à 4 085 M€ au 31/12/13,

Le total des dépréciations sur créances est de 100 946 K€ au 31/12/2013 contre 94 263 K€ au 31/12/2012.

 

Note 2_8 - Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle

 

Actif

Inférieure ou égale à 3 mois

De 3 mois

à 1 an

De 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Caisse, banques centrales

 

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

397 439

 

 

 

 

397 439

- A vue

397 439

 

 

 

 

397 439

- A terme

 

 

 

 

 

 

- Créances douteuses

 

 

 

 

 

 

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

 

 

 

- Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

Opérations avec la clientèle

24 658

78 102

277 371

51 578

2 790

434 499

- Créances clientèles

24 658

78 102

277 371

51 578

 

431 709

- Créances douteuses

 

 

 

284

 

284

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-284

 

-284

- Créances rattachées

 

 

 

 

2 790

2 790

Crédit-bail et location avec option d'achat

416 103

1 088 345

2 673 406

251 998

3 498

4 433 350

- Immobilisations en location (encours financiers)

403 781

1 088 345

2 673 406

157 110

 

4 322 642

- Créances douteuses

 

 

 

106 892

 

106 892

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-83 768

 

-83 768

- Créances rattachées

12 322

 

 

71 764

3 498

87 584

Location simple

99 012

222 923

582 813

44 970

2 509

952 227

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

92 555

222 923

582 813

43 398

 

941 689

- Créances douteuses

 

 

 

18 466

 

18 466

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-16 894

 

-16 894

- Créances rattachées

6 457

 

 

 

2 509

8 966

Totaux

937 212

1 389 370

3 533 590

348 546

8 797

6 217 515

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

 

Passif

Inférieure ou égale à 3 mois

De 3 mois

à 1 an

De 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

974 801

1 789 371

2 909 797

4 731

11 969

5 690 669

- A vue

149

 

 

 

 

149

- A terme

974 652

1 789 371

2 909 797

4 731

 

5 678 551

- Dettes rattachées

 

 

 

 

11 969

11 969

Comptes créditeurs de la clientèle

4 490

 

 

 

 

4 490

- A vue

4 490

 

 

 

 

4 490

- A terme

 

 

 

 

 

 

- Dettes rattachées

 

 

 

 

 

 

Totaux

979 291

1 789 371

2 909 797

4 731

11 969

5 695 159

 

La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 5 809 027 K€.

 

Note 2_9 - Crédit-bail et location avec option d'achat

 

 

2013

2012

- Immobilisations au début de l'exercice

8 099 256

7 839 460

- Acquisitions de l'exercice

2 078 715

2 099 740

- Sorties de l’exercice

-1 866 568

-1 839 944

- Autres

183

 

Immobilisations en fin d'exercice

8 311 586

8 099 256

- Amortissements au début de l'exercice

-3 966 508

-3 856 094

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-1 585 222

-1 515 239

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

1 426 633

1 404 825

- Autres

0

0

Amortissements en fin d'exercice

-4 125 097

-3 966 508

Immobilisations nettes

4 186 489

4 132 748

Créances douteuses & compromises

23 124

21 803

- Créances douteuses

2 714

2 174

- Créances douteuses compromises

104 178

98 099

- Indemnités de résiliation

 

 

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-10 553

-10 848

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-73 215

-67 622

Créances rattachées

87 584

83 167

- Locataires débiteurs

12 322

17 638

- Loyers courus

3 498

3 769

- Etalement des commissions

71 764

61 760

Total crédit-bail et location avec option d’achat

4 297 197

4 237 718

 

Note 2_10 - Location simple et location longue durée

 

 

2013

2012

- Immobilisations au début de l'exercice

1 625 252

1 786 631

- Acquisitions de l'exercice

391 126

412 688

- Sorties de l'exercice

-466 976

-574 067

- Autres

-183

 

Immobilisations en fin d'exercice

1 549 219

1 625 252

- Amortissements au début de l'exercice

-875 259

-908 807

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-312 175

-360 232

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

368 082

393 780

- Autres

 

 

Amortissements en fin d'exercice

-819 352

-875 259

Immobilisations nettes

729 867

749 993

Créances douteuses & compromises

1 572

4 810

- Créances douteuses

273

369

- Créances douteuses compromises

18 193

19 953

- Indemnités de résiliation

 

 

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-1 975

-5 126

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-14 919

-10 386

Créances rattachées

8 966

12 053

- Locataires débiteurs

6 457

2 368

- Loyers courus

2 509

19 370

Total location simple et location longue durée

740 405

766 856

 

Note 2_11 - Intérêts courus à recevoir ou à payer

 

 

Intérêts courus à recevoir

Intérêts courus à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

 

 

- Créances sur la clientèle

2 790

 

- Crédit-bail & location avec option d’achat

3 498

 

- Location simple & location longue durée

2 509

 

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

A terme

 

11 969

Total

8 797

11 969

 

Note 2_12 - Immobilisations corporelles

 

 

2013

2012

- Immobilisations au début de l'exercice

1 180

1 156

- Acquisitions de l’exercice

36

145

- Sorties de l’exercice

 

-120

- Autres

 

-1

Immobilisations en fin d'exercice

1 216

1 180

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-840

-851

- Dotation de l'exercice

-86

-88

- Reprise de l’exercice

7

99

- Autres

 

 

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-919

-840

Immobilisations nettes

297

340

 

Note 2_13 - Immobilisations incorporelles

 

 

2013

2012

- Immobilisations au début de l'exercice

200

742

- Acquisitions de l’exercice

 

 

- Sorties de l’exercice

-152

-542

- Autres

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

48

200

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-9

-130

- Dotation de l'exercice

 

 

- Reprise de l’exercice

 

-121

- Autres

 

 

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-9

-9

Immobilisations nettes

39

191

 

Note 2_14 - Postes "Autres actifs & autres passifs"

 

 

2013

2012

Autres actifs

 

 

- Etat - acomptes sur IS

 

 

- Etat - TVA à récupérer

4 601

11

- Débiteurs divers

10 818

4 392

- Autres

 

 

Total

15 419

4 403

Autres passifs

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA)

5 492

7 296

- Fournisseurs et effets à payer

26 115

18 410

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

503

859

- Dépôts reçus des locataires

9 577

11 841

- Subventions d’investissement (DRIRE)

8 425

8 678

- Créditeurs divers

16 703

2 165

- Autres

 

 

Total

66 815

49 249

 

Note 2_15 - Compte de régularisation

 

 

2013

2012

Comptes de régularisation actif

 

 

- Charges constatées d’avance

19

136

- Produits à recevoir

5 975

1 716

- Autres comptes de régularisation

91

 

Total

6 085

1 852

Comptes de régularisation passif

 

 

- Charges à payer

8 935

8 102

- Produits constatés d'avance

121 551

121 447

- Autres comptes de régularisation

3 224

1 169

Total

133 710

130 718

 

Note 2_16 – Provisions

 

 

Prov. chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov. médailles du travail

Prov. pour risques divers

Variation Exercice 2013

Variation Exercice 2012

Solde au 31/12/2012

 

2 555

646

335

 

3 536

4 157

- Dotations

 

591

115

52

 

758

1 832

- Reprises

 

-1 606

 

 

 

-1 606

-2 515

- Autres

 

 

 

 

 

 

62

Solde au 31/12/2013

0

1 540

761

387

 

2 688

3 536

 

Note 2_17 - Variation des capitaux propres

 

 

Solde au 01/01/2012

Affectation du résultat

Résultat de l'exercice

Autres

Solde au 31/12/2012

- Capital

26 188

 

 

0

26 188

- Prime de fusion

69 476

 

 

0

69 476

- Réserves

2 619

0

0

0

2 619

- Réserve légale

2 619

0

 

0

2 619

- Autres réserves

0

 

 

0

0

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

162

 

 

0

162

- Ecart de réévaluation

0

 

 

0

0

- Report à nouveau

-5 115

-47 031

 

0

-52 146

- Acomptes et dividendes versés

 

0

 

 

0

- Résultat de l’exercice

-47 031

47 031

-27 649

0

-27 649

Total des capitaux propres

46 299

0

-27 649

0

18 650

 

 

Solde au 31/12/2012

Affectation du résultat

Résultat de l'exercice

Autres

Solde au 31/12/2013

- Capital

26 188

 

 

 

26 188

- Prime de fusion

69 476

 

 

 

69 476

- Réserves

2 619

 

 

 

2 619

- Réserve légale

2 619

 

 

 

2 619

- Autres réserves

 

 

 

 

 

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

162

 

 

 

162

- Ecart de réévaluation

 

 

 

 

 

- Report à nouveau

-52 146

 

 

-27 649

-79 795

- Acomptes et dividendes versés

 

 

 

 

 

- Résultat de l’exercice

-27 649

27 649

-4 470

 

-4 470

Total des capitaux propres

18 650

27 649

-4 470

-27 649

14 180

 

Note 2_18 - Tableau des engagements

 

Catégories d'engagements

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

267 567

 

 

 

 

267 567

- Douteux

1 540

 

 

 

 

1 540

- Garanties en faveur des Ets de crédit

1 722

 

 

 

 

1 722

- Engagements en faveur de la clientèle

 

 

 

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

 

- Garanties reçues d'Ets de crédit

5 557 573

 

 

 

5 557 573

 

- Engagements reçus de la clientèle

 

 

 

 

 

 

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

 

 

- Swaps

4 056 473

 

 

 

4 056 473

 

Conformément à l'article 2 du Règlement n° 2004-16, le montant de la juste valeur est de -18,3 K€ contre -42,2 K€ en 2012.

 

- Notes sur le compte de résultat

 

Note 3_1 - Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

2013

2012

- Loyers

1 846 303

1 820 165

- Quote part de subvention virée au résultat

3 885

4 083

- Autres produits

26 182

30 489

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

9 542

-10 533

- Dotations / reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

-5 592

7 665

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

46 810

44 103

Total

1 927 130

1 895 972

 

Note 3_2 - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

2013

2012

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

1 585 222

1 515 238

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

214 217

216 784

- Commissions d'apport

29 978

25 512

- Autres charges

564

307

Total

1 829 981

1 757 841

 

Note 3_3 - Produits sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2013

2012

- Loyers

309 881

338 810

- Quote part de subvention virée au résultat

8

8

- Autres produits

5 832

6 096

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

-250

-5 813

- Dotations / reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

-1 380

7 793

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

44 230

48 237

Total

358 321

395 131

 

Note 3_4 - Charges sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2013

2012

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

312 175

360 232

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

31 237

40 970

- Autres charges

663

407

Total

344 075

401 609

 

Note 3_5 - Commissions (Charges)

 

 

2013

2012

- Commissions de partage de risques

27 527

25 512

- Commissions d'apport

0

 

- Frais de mise en place

3 977

3 515

- Autres commissions

201

2 243

Total

31 705

31 269

 

Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC.

 

Note 3_6 - Autres produits d'exploitation bancaire

 

 

2013

2012

- Autres produits sur prestations de maintenance

10 525

9 479

- Autres produits (*)

7 051

7 784

- Ventes gestion de stock

20

106

Total

17 596

17 369

(*) Dont frais de mise en place 3 977 K€

 

Note 3_7 - Autres charges d'exploitation bancaire

 

 

2013

2012

- Autres charges sur prestations de maintenance

7 320

7 099

- Autres charges

639

952

- Achats gestion de stock

173

128

Total

8 132

8 179

 

Note 3_8 - Charges générales d'exploitation

 

 

2013

2012

- Frais de personnel

13 696

13 513

- Impôts et taxes (*)

4 215

245

- Services fournis par sociétés du groupe

6 740

7 677

- Services extérieurs

3 527

2 888

Total

28 178

24 323

(*) L'évolution de la période est liée à la loi de finance rectificative 2011-906 de financement de la sécurité sociale, par laquelle le changement d'assiette de calcul et l'instauration d'un nouveau plafond rendent CM-CIC Bail inéligible au paiement de la C3S ce qui a occasionné une reprise significative en 2012 de 3 558 K€.

 

Ventilation des frais de personnel

2013

2012

- Salaires et traitements (*)

8 123

8 031

- Charges de retraite

115

276

- Participation des salariés

221

155

- Intéressement des salariés

699

727

- Impôts et taxes sur rémunérations

329

340

- Autres charges sociales

4 209

3 984

Total

13 696

13 513

(*) Le montant du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, comptabilisé au crédit des charges de personnel, s’élève à 165 K€ au titre de l’exercice 2013.

Le CICE a notamment permis un accroissement d’effectif de trois personnes sous Contrat à durée Indéterminée en 2013.

 

Effectifs moyen

2013

2012

- Cadre

69

97

- Non cadre (Dont 2 personnes détachées)

129

107

Total

198

204

 

Droits individuels de formation

Heures consommées

Heures acquises

- Techniciens

0

13 836

- Cadres

0

7 935

Total

0

21 771

 

Engagements sociaux

 

CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail.

Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC Bail.

Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes :

 

- Le taux d'actualisation de 3,0% est déterminé par référence à l'Iboxx AA10+ au 31/12/2013

- Le taux d'augmentation des salaires est évalué à partir d'une estimation sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel.

- Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminés par tranche d'âge.

- L'âge de départ en retraite est estimé globalement à 62 ans sur la base des lois en vigueur.

- La table de mortalité INSEE TH/TF 00-02

 

Note 3_9 - Coût du risque

 

 

2013

2012

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

-3 991

-3 767

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

4 281

6 270

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

 

 

- Créances irrécouvrables

-5 481

-7 251

- Récupérations sur créances amorties

170

414

- Autres

 

 

- Provision sur risques spéciaux contentieux

1 015

-1 519

- Provision pour participations bancaires

 

2 512

- Provision sur risques ITNL et divers

 

 

Total coût du risque

-4 007

-3 341

 

– Information sur les comptes financiers CM-CIC Bail

 

Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel.

 

Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après.

 

— Encours financier

Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal :

 

- à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location :

 

. des loyers hors taxe dus contractuellement,

. de la valeur résiduelle en fin de location,

 

- ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués.

 

— Amortissement financier

Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû.

 

La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier.

 

— Résultat financier

Son montant est égal à la différence entre :

 

- le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels,

- la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins-values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

— Résultat social

Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins-values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins-values financières et plus et moins-values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable.

 

Données synthétiques des comptes financiers

 

Données en k€

2013

2012

Résultat social

-4 470

-27 649

Variation de réserve latente nette d’impôts différés

44 885

53 514

Résultat financier

40 415

25 865

 

— Réserve latente

Celle-ci est égale :

 

- à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également :

- à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable.

- au retraitement des loyers constatés d’avance.

 

La réserve latente est inscrite dans les réserves du bilan financier pour son montant net d'impositions différées.

 

Variation de la réserve latente CM-CIC Bail

2013

2012

Réserve latente Net d’impôts différés – N

407 689

362 804

Variation de réserve latente net d’impôts différés

44 885

53 514

Réserve latente Net d’impôts différés N-1

362 804

309 290

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices

 

(en euros)

2009

2010

2011

2012

2013

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

21 844 942

26 187 800

26 187 800

26 187 800

26 187 800

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

10 922 471

13 093 900

13 093 900

13 093 900

13 093 900

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

. Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

. Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

1 941 787 134

2 218 961 913

2 230 218 792

2 248 043 208

2 252 996 375

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

1 554 197 761

1 778 097 692

1 790 235 617

1 840 433 271

1 898 651 396

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

-114 035 317

-59 965 752

-47 031 459

-27 648 735

-4 470 475

f) Résultat distribué

 

 

 

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

142,29

135,80

136,72

140,56

145,00

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

-10,44

-4,58

-3,59

-2,11

-0,34

c) Dividende versé à chaque action

 

 

 

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

114

178

184

204

202

b) Montant de la masse salariale

4 202 078

4 861 645

7 094 971

7 418 875

7 642 241

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

2 316 148

2 689 660

3 006 522

3 154 998

3 439 058

 

Tableau des filiales et participations

 

(en milliers d’euros)

Capital

Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats

Quote part du capital détenu

en %

Valeur comptable des titres détenus

Prêts et avances consentis par la société et non remboursés

Montant des cautions et avals donnés par la société

Chiffre d’affaires hors taxes du dernier exercice écoulé

Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos

2013

Dividendes encaissés par la société au cours de l’exercice

Brute

Nette

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société)

(indiquer dénomination et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Filiale française

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- F.A.C SA 12 rue Gaillon - 75002 Paris

38

82

98,80%

765

133

 

 

0

-5

 

Filiale étrangère

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- CM-CIC Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 1000 Belgique

20 000

2 219

99,99%

19 998

19 998

 

 

241 808

1 059

 

- CM-CIC Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11

60329 Frankfurt am main - Allemagne

1 000

7 067

99,00%

992

992

 

 

19 428

1 882

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille

 

Sociétés

(en euros)

Nombre d’actions

Prix unitaire

Montant brut

Dépréciation

Montant net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

494

1 549,12

765 265

632 000

133 265

CM-CIC BAIL BELGIUM

999 900

20,00

19 998 000

 

19 998 000

CM-CIC LEASING

495

2 005,00

992 475

 

992 475

Total

1 000 889

3 574

21 755 740

632 000

21 123 740

 

V. — Rapport des Commissaires aux comptes

Aux Actionnaires,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2013, sur :

 

- le contrôle des comptes annuels de la société CM-CIC Bail, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations ;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I. Opinion sur les comptes annuels

 

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 4 de l'annexe aux comptes annuels qui présente les comptes financiers de votre société.

 

II. Justification des appréciations

 

En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

 

Votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités telles que décrites dans la note 1 « Méthode d'évaluation du contentieux» de l'annexe aux comptes annuels, Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations, Nous avons procédé à l'appréciation du caractère raisonnable de ces estimations,

 

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérifications et informations spécifiques

 

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

 

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations.

 

 

VI. — Rapport de gestion

Le rapport de gestion est tenu à la disposition des actionnaires au siège social de la société.

 

 

1402968

23/05/2014 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 2278
Texte de l'annonce :

1402278

23 mai 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°62


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS.

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 31 mars 2014.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

Effets publics et valeurs assimilées

Créances sur les établissements de crédit

488 788

Opérations avec la clientèle

468 513

Obligations et autres titres à revenu fixe

Actions et autres titres à revenu variable

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 217 662

Location simple

740 983

Immobilisations incorporelles

39

Immobilisations corporelles

367

Capital souscrit non versé

Actions propres

Comptes de négociation et de règlement

Autres actifs

59 528

Comptes de régularisation

78 155

Total actif

6 075 207

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

Dettes envers les établissements de crédit

5 789 411

Opérations avec la clientèle

6 182

Dettes représentées par un titre

Autres passifs

121 759

Comptes de régularisation

136 344

Comptes de négociation et de règlement

Provisions pour risques et charges

2 861

Dettes subordonnées

Fonds pour risques bancaires généraux

Capitaux propres hors FRBG

18 650

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

Report à nouveau

– 79 795

Total passif

6 075 207

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

306 076

Engagements de garantie

Engagements sur titres

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

Engagements de garantie

5 602 109

Engagements sur titres

 

 

1402278

21/02/2014 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 375
Texte de l'annonce :

1400375

21 février 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°23


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social  : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS.

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

 Situation au 31 décembre 2013.

(En milliers d'euros).

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

397 439

Opérations avec la clientèle

434 499

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 297 197

Location simple

740 405

Immobilisations incorporelles

39

Immobilisations corporelles

297

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

15 419

Comptes de régularisation

6 085

Total actif

5 912 552

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 690 669

Opérations avec la clientèle

4 490

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

66 815

Comptes de régularisation

129 240

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

2 688

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres (hors FRBG)

18 650

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Écarts de réévaluation

--

Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

Report à nouveau

-79 795

Total passif

5 912 552

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

270 829

Engagements de garantie

--

Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

--

Engagements de garantie

5 557 573

Engagements sur titres

 

 

 

1400375

15/11/2013 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 5499
Texte de l'annonce :

1305499

15 novembre 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°137


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 30 septembre 2013.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

1

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

407 123

Opérations avec la clientèle

395 544

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 123

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 270 556

Location simple

748 385

Immobilisations incorporelles

89

Immobilisations corporelles

300

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

60 134

Comptes de régularisation

72 250

Total actif

5 975 553

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

5 663 418

Opérations avec la clientèle

5 353

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

109 692

Comptes de régularisation

175 241

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

3 199

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

18 650

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Ecarts de réévaluation

 

Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

Report à nouveau

-79 795

Total passif

5 975 553

 

Hors-Bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

267 600

Engagements de garantie

 

Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

 

Engagements de garantie

5 471 517

Engagements sur titres

 

 

 

1305499

31/07/2013 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 4352
Texte de l'annonce :

1304352

31 juillet 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°91


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS.

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 30 juin 2013.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

1

Effets publics et valeurs assimilées

Créances sur les établissements de crédit

235 573

Opérations avec la clientèle

348 974

Obligations et autres titres à revenu fixe

Actions et autres titres à revenu variable

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 123

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 246 718

Location simple

742 437

Immobilisations incorporelles

175

Immobilisations corporelles

322

Capital souscrit non versé

Actions propres

Comptes de négociation et de règlement

Autres actifs

64 376

Comptes de régularisation

71 086

Total actif

5 730 833

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

Dettes envers les établissements de crédit

5 431 848

Opérations avec la clientèle

6 742

Dettes représentées par un titre

Autres passifs

114 464

Comptes de régularisation

155 930

Comptes de négociation et de règlement

Provisions pour risques et charges

3 199

Dettes subordonnées

Fonds pour risques bancaires généraux

Capitaux propres hors FRBG

18 650

Capital souscrit

26 188

Primes d'émission

69 476

Réserves

2 619

Ecarts de réévaluation

Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

Report à nouveau

-79 795

Total passif

5 730 833

 

Hors – Bilan

Montant

Engagements donnés :

 

Engagements de financement

199 462

Engagements de garantie

Engagements sur titres

Engagements reçus :

 

Engagements de financement

Engagements de garantie

5 410 677

Engagements sur titres

 
1304352

12/06/2013 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N1)
Numéro d'affaire : 3244
Texte de l'annonce :

1303244

12 juin 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°70


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 000 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

ORIAS : 09 046 570.

 

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 2mai 2013.

 

I. — Bilan

(En milliers d'euros)

 

Actif

Notes

2012

31 décembre

2011

31 décembre

Caisse, banques centrales

 

1

1

Effets publics et valeur assimilées

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

2_8

712 387

280 712

Operations avec la clientèle

2_8

288 641

133 074

Affacturage

 

 

 

Obligations et autres titres a revenus fixe

 

 

 

Actions, ATRV et TAP

 

 

 

Promotion immobilière

 

 

 

Placements des entreprises d'assurance

 

 

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

48

48

Parts dans les entreprises liées

 

21 124

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

2_9

4 237 718

4 098 052

Location simple

2_10

766 856

897 374

Immobilisations incorporelles

2_13

191

612

Immobilisations corporelles

2_12

340

305

Capital souscrit non versés

 

 

 

Actions propres

 

 

 

Autres actifs

2_14

4 403

11 310

Comptes de régularisation

2_15

1 851

6 208

Total de l'actif

 

6 033 560

5 448 820

 

Passif

Notes

2012

31 décembre

2011

31 décembre

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

2_8

5 826 444

5 167 546

Operations avec la clientèle

2_8

4 963

5 451

Dettes représentées par un titre

 

 

 

Provisions techniques ENTP d'assurance

 

 

 

Autres passifs

2_14

49 249

85 997

Autres produits d'assurances

 

 

 

Comptes de régularisation

2_15

130 718

139 370

Dépôt de garantie a caractère mutuel

 

 

 

Provisions

2_16

3 536

4 157

Dettes subordonnées

 

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

 

Capitaux propres hors FRBG

2_17

18 650

46 299

- Capital souscrit

 

26 188

26 188

- Primes d'émission

 

69 476

69 476

- Réserves

 

2 619

2 619

- Ecart de réévaluation

 

 

 

- Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

162

162

- Report à nouveau (+ / -)

 

-52 146

-5 115

- Résultat de l'exercice (+ / -)

 

-27 649

-47 031

- Acomptes sur dividendes verses

 

 

 

Total du passif

 

6 033 560

5 448 820

 

Hors-bilan

(en milliers d'euros)

Notes

2012

31 décembre

2011

31 décembre

Engagements donnés

 

 

 

Engagements de financement

2_18

53 509

53 226

Engagements de garantie

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

Engagements de financement

2_18

 

 

Engagements de garantie

2_18

5 260 113

4 944 950

 

II. — Compte de résultat

 

(en milliers d’euros)

Notes

2012

31 décembre

2011

31 décembre

Intérêts et produits assimilés

 

32 907

47 256

Intérêts et charges assimilées

 

-146 537

-180 630

Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_1

1 895 972

1 871 711

Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

3_2

-1 757 841

-1 756 848

Produits sur opérations de location simple

3_3

395 131

420 629

Charges sur opérations de location simple

3_4

-401 609

-395 933

Revenus des titres à revenu variable

 

 

2

Commissions (produits)

 

4 145

3 444

Commissions (charges)

3_5

-31 269

-30 327

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

 

 

 

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

 

 

 

Autres produits d'exploitation bancaire

3_6

17 369

16 485

Autres charges d'exploitation bancaire

3_7

-8 179

-8 790

Produits nets des autres activités

 

 

 

Produit net bancaire

 

89

-13 001

Charges générales d'exploitation

3_8

-24 323

-27 455

Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

 

-88

-158

Résultat brut d'exploitation

 

-24 322

-40 614

Cout du risque

3_9

-3 341

-5 542

Résultat d'exploitation

 

-27 663

-46 156

Gains ou pertes sur actifs immobilises

 

14

-1 016

Résultat courant avant impôt

 

-27 649

-47 172

Résultat exceptionnel

 

 

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées

 

 

-12

Impôt sur les bénéfices

 

 

153

Résultat net

 

-27 649

-47 031

 

III. — Affectation du résultat

 

L'assemblée générale constatant que :

 

le report à nouveau s’élevant à

-52 146 004,83 €

augmenté du résultat de l’exercice

-27 648 734,78 €

constitue une perte de

-79 794 739,61 €

 

décide de l’affecter en totalité au report à nouveau qui sera ainsi porté à -79 794 739,61 €.

 

L’assemblée générale prend acte, conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts (CGI) :

 

- qu’au titre de l’exercice 2011 il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende,

- qu’au titre de l’exercice 2010 il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende,

- qu’au titre de l’exercice 2009 il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende.

 

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

IV. — Annexe

 

Faits significatifs

 

La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après une dotation sur l’exercice de 62 304 k€ d’euros, s’élève à 417 682 k€ en 2012. La perte enregistrée dans les comptes sociaux est de - 27 649 k€.

 

I - Principes, règles et méthodes comptables

 

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000 lui-même modifié par le CRC 2005-04.

 

Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004  rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail.

 

— Changement de méthode comptable

Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2012.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

- Continuité de l'exploitation,

- Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- Indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€).

 

— Comptabilisation des biens donnés en location.

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts.

 

— Méthode d'évaluation des titres de participation.

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

— Méthode d’évaluation du contentieux

En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels.

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%.

Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché.

 

Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, CMCIC Bail, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraitée fiscalement) en coût du risque. Précédemment à l'exercice 2011, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions.

Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100%. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière.

 

Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

— Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts

Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré.

Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat.

La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net.

Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés.

 

L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/12 est de 3 382 655 k€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture.

 

— Engagement de retraite et assimilés

Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.

La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.

 

Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de CMCIC BAIL pour la part non couverte par de tels contrats.

Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel.

Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière.

Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci.

Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire.

 

— Autres avantages à long terme

Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.

 

— Intégration fiscale

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous-groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Le déficit fiscal passe de 221 898 k€ à 248 681 k€ au 31/12/2012 après la prise en compte d’une perte fiscale sur l’exercice de 27 649 m€.

 

— Consolidation

CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Les comptes consolidés sont établis par le CIC :

- Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS.

 

— Evénements postérieurs à la clôture

Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2012 n’est intervenue depuis le 1er janvier 2013.

 

II. – Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2012.

 

2 - Notes sur le bilan

 

Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros.

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_1 - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations)

 

 

2012

2011

Encours sains

5 365 876

5 114 698

Encours douteux

40 777

41 425

Encours douteux compromis

19 355

24 830

Encours contentieux

62 470

68 246

Total des encours globaux

5 488 478

5 249 199

 

Note 2_2 - Ventilation des encours par secteurs géographiques (hors dépréciations)

 

 

2012

2011

Secteur Est

983 198

957 075

Secteur Sud-Est

1 151 423

1 115 227

Secteur Ouest

1 133 099

1 051 240

Secteur Nord

626 795

629 819

Secteur Ile de France

1 128 902

1 098 147

Secteur Sud-Ouest

392 515

324 316

Secteur Antilles/Guyane

9 033

8 505

Non ventilés et divers

63 513

64 870

Total des encours par secteurs géographiques

5 488 478

5 249 199

 

Note 2_3 - Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques (hors dépréciations)

 

 

2012

2011

Secteur de l'industrie

1 037 857

1 057 874

Secteur des transports et communications

928 329

928 910

Secteur de la construction

652 764

646 700

Secteur des services

744 801

725 740

Secteur du commerce

627 213

576 632

Secteur de la santé et de l'action sociale

221 471

218 408

Secteur de production d'eau et d'assainissement

167 637

158 530

Secteur de l'activité scientifique

181 593

174 957

Secteur de l'activité financière

103 989

102 790

Secteur de l'agriculture et de la pêche

343 896

173 851

Secteur de l'information et de la communication

68 013

68 109

Secteur de l'hébergement et restauration

96 496

82 477

secteur de production d'énergie

45 434

47 384

Secteur de l'activité immobilière

27 399

30 424

Secteur de l'enseignement

22 184

21 920

Secteur de l'art et des spectacles

23 203

20 827

Non ventilés et divers

196 199

213 666

Total des encours par secteur d'activités

5 488 478

5 249 199

 

Note 2_4 - Ventilation des encours par grands types de contreparties

 

 

2012

2011

Grandes entreprises

2 831 078

2 824 732

Clientèle de détail

2 627 797

2 396 945

Etablissements de crédit

25 476

23 417

Administrations centrales

647

999

Non établissements de crédit

3 480

3 106

Total des encours par grands types de contreparties

5 488 478

5 249 199

 

Note 2_5 - Ventilation des créances douteuses

 

 

2012

2011

Variation des créances H.T.

Hors taxe

T.T.C.

Hors taxe

T.T.C.

Créances douteuses

1 796

2 542

2 793

3 208

-36%

Créances douteuses compromises

979

1 253

1 196

1 432

-18%

Créances contentieuses

100 972

113 148

123 324

132 901

-18%

Total des créances douteuses

103 747

116 943

127 313

137 541

-19%

 

Note 2_6 - Ventilation des encours douteux

 

 

2012

2011

Variation des encours

Encours douteux

40 777

41 425

-1,56%

Encours douteux compromis

19 355

24 830

-22,05%

Encours contentieux

62 470

68 246

-8,46%

Total des encours douteux

122 602

134 501

-8,85%

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_7 - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe

 

 

Encours

Créances

Solde au 31/12/2011

5 626

112 229

Dotations

2 899

16 306

Reprises

-3 021

-34 272

Solde au 31/12/2012

5 504

94 263

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

Les dépréciations financières sont passées de 5 626 M€ au 31/12/11 à 5 504 M€ au 31/12/12,

Le total des dépréciations sur créances est de 94 263 K€ au 31/12/2012 contre 112 229 K€ au 31/12/2011

 

Note 2_8 - Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle

 

Actif

Inférieure ou égale à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Caisse, banques centrales

1

 

 

 

 

1

Créances sur les établissements de crédit

712 387

0

0

0

0

712 387

- A vue

712 387

 

 

 

 

712 387

- A terme

0

0

0

0

 

0

- Créances douteuses

 

 

 

0

0

0

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

0

 

0

- Créances rattachées

 

 

 

 

0

0

Operations avec la clientèle

17 879

53 828

179 491

35 582

1 861

288 641

- Créances clientèles

17 879

53 828

179 491

35 579

 

286 777

- Créances douteuses

 

 

 

284

0

284

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-281

 

-281

- Créances rattachées

 

 

 

 

1 861

1 861

Crédit-bail et location avec option d’achat

413 597

1 063 377

2 620 579

237 765

3 769

4 339 087

- Immobilisations en location (encours financiers)

395 959

1 063 377

2 620 579

154 202

 

4 234 117

- Créances douteuses

 

 

 

100 273

0

100 273

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-78 470

 

-78 470

- Créances rattachées

17 638

 

 

61 760

3 769

83 167

Location simple

103 213

223 651

566 725

53 706

9 685

956 980

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

100 845

223 651

566 725

48 896

 

940 117

- Créances douteuses

 

 

 

20 322

0

20 322

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-15 512

 

-15 512

- Créances rattachées

2 368

 

 

 

9 685

12 053

Totaux

1 247 076

1 340 856

3 366 795

327 053

15 315

6 297 095

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

 

Passif

Inférieure ou égale à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

1 424 592

2 089 869

2 286 981

7 610

17 392

5 826 444

- A vue

25

 

 

 

 

25

- A terme

1 424 567

2 089 869

2 286 981

7 610

 

5 809 027

- Dettes rattachées

 

 

 

 

17 392

17 392

Comptes créditeurs de la clientèle

4 963

0

0

0

0

4 963

- A vue

4 663

 

 

 

 

4 663

- A terme

300

0

0

0

 

300

- Dettes rattachées

 

 

 

 

0

0

Totaux

1 429 555

2 089 869

2 286 981

7 610

17 392

5 831 407

 

La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 5 809 027 K€.

 

Note 2_9 - Crédit-bail et location avec option d'achat

 

 

2012

2011

- Immobilisations au début de l'exercice

7 839 460

7 698 025

- Acquisitions de l'exercice

2 099 740

2 044 667

- Sorties de l'exercice

-1 839 944

-1 903 232

- Autres

0

0

Immobilisations en fin d'exercice

8 099 256

7 839 460

- Amortissements au début de l'exercice

-3 856 094

-3 731 714

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-1 515 239

-1 485 753

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

1 404 825

1 361 373

- Autres

0

0

Amortissements en fin d'exercice

-3 966 508

-3 856 094

Immobilisations nettes

4 132 748

3 983 366

Créances douteuses & compromises

21 803

28 799

- Créances douteuses

2 174

2 901

- Créances douteuses compromises

29 354

34 966

- Indemnités de résiliation

68 745

78 923

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-10 848

-12 695

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-67 622

-75 296

Créances rattachées

83 167

85 887

- Locataires débiteurs

17 638

28 077

- Loyers courus

3 769

3 474

- Etalement des commissions

61 760

54 336

Total crédit-bail et location avec option d'achat

4 237 718

4 098 052

 

Note 2_10 - Location simple et location longue durée

 

 

2012

2011

- Immobilisations au début de l'exercice

1 786 631

1 942 274

- Acquisitions de l'exercice

412 688

403 547

- Sorties de l'exercice

-574 067

-559 190

- Autres

0

0

Immobilisations en fin d'exercice

1 625 252

1 786 631

- Amortissements au début de l'exercice

-908 807

-1 021 327

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-360 232

-346 073

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

393 780

458 593

- Autres

0

0

Amortissements en fin d'exercice

-875 259

-908 807

Immobilisations nettes

749 993

877 824

Créances douteuses & compromises

4 810

3 043

- Créances douteuses

369

307

- Créances douteuses compromises

7 586

26 692

- Indemnités de résiliation

12 367

0

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-5 126

-5 777

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-10 386

-18 179

Créances rattachées

12 053

16 507

- Locataires débiteurs

2 368

14 118

- Loyers courus

9 685

2 389

Total location simple et location longue durée

766 856

897 374

 

Note 2_11 - Intérêts courus à recevoir ou à payer

 

 

Intérêts courus à recevoir

Intérêts courus à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

0

 

- Créances sur la clientèle

1 861

0

- Crédit-bail & location avec option d'achat

3 769

0

- Location simple & location longue durée

9 685

0

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

0

0

A terme

0

17 392

Total

15 315

17 392

 

Note 2_12 - Immobilisations corporelles

 

 

2012

2011

- Immobilisations au début de l'exercice

1 156

2 251

- Acquisitions de l'exercice

145

26

- Sorties de l'exercice

-120

-1 095

- Autres

-1

-26

Immobilisations en fin d'exercice

1 180

1 156

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-851

-1 553

- Dotation de l'exercice

-88

-158

- Reprise de l'exercice

99

819

- Autres

0

41

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-840

-851

Immobilisations nettes

340

305

 

Note 2_13 - Immobilisations incorporelles

 

 

2012

2011

- Immobilisations au début de l'exercice

742

3 006

- Acquisitions de l'exercice

0

0

- Sorties de l'exercice

-542

-2 264

- Autres

0

0

Immobilisations en fin d'exercice

200

742

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-130

-1 447

- Dotation de l'exercice

0

0

- Reprise de l'exercice

-121

1 317

- Autres

0

0

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-9

-130

Immobilisations nettes

191

612

 

Note 2_14 - Postes "Autres actifs & autres passifs"

 

 

2012

2011

Autres actifs

 

 

- Etat - acomptes sur IS

0

 

- Etat - TVA à récupérer

11

4 706

- Débiteurs divers

4 392

6 604

- Autres

0

0

Total

4 403

11 310

Autres passifs

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA)

7 296

7 174

- Fournisseurs et effets à payer

18 410

55 402

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

859

787

- Dépôts reçus des locataires

11 841

11 894

- Subventions d’investissement (DRIRE)

8 678

9 133

- Créditeurs divers

2 165

1 607

- Autres

0

0

Total

49 249

85 997

 

Note 2_15 - Compte de régularisation

 

 

2012

2011

Comptes de régularisation actif

 

 

- Charges constatées d'avance

136

0

- Produits à recevoir

1 716

6 076

- Autres comptes de régularisation

0

132

Total

1 852

6 208

Comptes de régularisation passif

 

 

- Charges à payer

8 102

16 471

- Produits constatés d'avance

121 447

122 253

- Autres comptes de régularisation

1 169

646

Total

130 718

139 370

 

Note 2_16 – Provisions

 

 

Prov. chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov. médailles du travail

Prov. pour risques divers

Variation Exercice 2012

Variation Exercice 2011

Solde au 31/12/2011

 

3 547

324

282

4

4 157

11 863

- Dotations

 

1 519

260

53

0

1 832

879

- Reprises

 

-2 511

0

0

-4

-2 515

-8 585

- Autres

 

0

62

0

0

62

0

Solde au 31/12/2012

0

2 555

646

335

0

3 536

4 157

 

Note 2_17 - Variation des capitaux propres

 

 

Solde au 01/01/2011

Affectation du résultat

Résultat de l'exercice

Autres

Solde au 31/12/2011

- Capital

26 188

 

 

0

26 188

- Prime de fusion

69 476

 

 

0

69 476

- Réserves

2 619

0

0

0

2 619

- Réserve légale

2 619

0

 

0

2 619

- Autres réserves

0

 

 

0

0

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

150

 

 

12

162

- Ecart de réévaluation

0

 

 

0

0

- Report à nouveau

54 851

-59 966

 

0

-5 115

-Acomptes et dividendes versés

 

0

 

 

0

- Résultat de l'exercice

-59 966

59 966

-47 031

0

-47 031

Total des capitaux propres

93 318

0

-47 031

12

46 299

 

 

Solde au 01/01/2012

Affectation du résultat

Résultat de l'exercice

Autres

Solde au 31/12/2012

- Capital

26 188

 

 

0

26 188

- Prime de fusion

69 476

 

 

0

69 476

- Réserves

2 619

0

0

0

2 619

- Réserve légale

2 619

0

 

0

2 619

- Autres réserves

0

 

 

0

0

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

162

 

 

0

162

- Ecart de réévaluation

0

 

 

0

0

- Report à nouveau

-5 115

0

 

-47 031

-52 146

-Acomptes et dividendes versés

 

0

 

 

0

- Résultat de l'exercice

-47 031

47 031

-27 649

0

-27 649

Total des capitaux propres

46 299

47 031

-27 649

-47 031

18 650

 

Note 2_18 - Tableau des engagements

 

Catégories d'engagements

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

49 425

 

 

 

0

49 425

- Douteux

2 555

 

 

 

 

2 555

- Garanties en faveur des Ets de crédit

1 530

 

 

 

 

1 530

- Engagements en faveur de la clientèle

0

 

 

 

 

0

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

0

- Garanties reçues d'Ets de crédit

5 260 113

 

 

 

5 260 113

0

- Engagements reçus de la clientèle

0

 

 

 

 

0

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

 

 

- Swaps

3 382 655

 

 

 

3 382 655

0

Conformément à l'article 2 du Règlement n° 2004-16, le montant de la juste valeur est de - 42,2 K€ contre - 30,9 K€ en 2011.

 

3 - Notes sur le compte de résultat

 

Note 3_1 - Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

2012

2011

- Loyers

1 820 165

1 774 814

- Quote part de subvention virée au résultat

4 083

4 701

- Autres produits

30 489

28 030

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

-10 533

8 621

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

7 665

-8 339

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

44 103

63 884

Total

1 895 972

1 871 711

 

Note 3_2 - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

 

2012

2011

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

1 515 238

1 485 771

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

216 784

243 639

- Commissions d'apport

25 512

26 778

- Autres charges

307

660

Total

1 757 841

1 756 848

 

Note 3_3 - Produits sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2012

2011

- Loyers

338 810

361 177

- Quote part de subvention virée au résultat

8

9

- Autres produits

6 096

6 401

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

-5 813

-121

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

7 793

134

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

48 237

53 029

Total

395 131

420 629

 

Note 3_4 - Charges sur opérations de location simple & location longue durée

 

 

2012

2011

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

360 232

346 072

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

40 970

49 583

- Autres charges

407

278

Total

401 609

395 933

 

Note 3_5 - Commissions (Charges)

 

 

2012

2011

- Commissions de partage de risques

25 512

26 794

- Commissions d'apport

0

0

- Frais de mise en place

3 515

3 248

- Autres commissions

2 243

285

Total

31 269

30 327

 

Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC.

 

Note 3_6 - Autres produits d'exploitation bancaire

 

 

2012

2011

- Autres produits sur prestations de maintenance

9 479

8 266

- Autres produits (*)

7 784

7 722

- Ventes gestion de stock

106

497

Total

17 369

16 485

(*) Dont frais de mise en place 3 824 K€

 

Note 3_7 - Autres charges d'exploitation bancaire

 

 

2012

2011

- Autres charges sur prestations de maintenance

7 099

6 340

- Autres charges

952

1 952

- Achats gestion de stock

128

498

Total

8 179

8 790

 

Note 3_8 - Charges générales d'exploitation

 

 

2012

2011

- Frais de personnel

13 513

12 515

- Impôts et taxes (*)

245

5 735

- Services fournis par sociétés du groupe

7 677

6 404

- Services extérieurs

2 888

2 801

Total

24 323

27 455

(*) L'évolution de la période est liée à la loi de finance rectificative 2011-906 de financement de la sécurité sociale, par laquelle le changement d'assiette de calcul et l'instauration d'un nouveau plafond rendent CM-CIC Bail inéligible au paiement de la C3S

 

Ventilation des frais de personnel

2012

2011

- Salaires et traitements

8 031

8 655

- Charges de retraite

276

(1 276)

- Participation des salariés

3 984

3 670

- Intéressement des salariés

727

765

- Impôts et taxes sur rémunérations

340

336

- Autres charges sociales

155

365

Total

13 513

12 515

 

Effectifs moyen

2012

2011

- Cadre

97

65

- Non cadre (Dont 2 personnes détachées)

107

119

Total

204

184

 

Droits individuels de formation

Heures consommées

Heures acquises

- Techniciens

0

676

- Cadres

0

0

Total

0

676

 

Engagements sociaux

 

CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail.

Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail.

Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes :

- le taux d'actualisation de 2,9% est déterminé par référence à l'iBoxx AA10 à la clôture de l'exercice 2012.

- Le taux d'augmentation des salaires est évalué  à partir d'une estimation  sur le long terme de l'inflation et de  la progression du salaire réel.

- Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge.

- L'âge  de  départ  en  retraite est estimé globalement à 62 ans  sur  la base des  lois  en vigueur.

- La table de mortalité INSEE TH/TF 00-02.

 

Note 3_9 - Coût du risque

 

 

2012

2011

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

-3 767

-8 914

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

6 270

4 583

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

0

162

- Créances irrécouvrables

-7 251

-8 022

- Récupérations sur créances amorties

414

196

- Autres

0

0

- Provision sur risques spéciaux contentieux

-1 519

719

- Provision pour participations bancaires

2 512

5 734

- Provision sur risques ITNL et divers

0

0

Total coût du risque

-3 341

- 5 542

 

4 – Information sur les comptes financiers CM-CIC Bail

 

 

Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel.

 

Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après.

 

— Encours financier

Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal :

 

- à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location :

- des loyers hors taxe dus contractuellement,

- de la valeur résiduelle en fin de location,

- ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués.

 

— Amortissement financier

Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû.

 

La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier.

 

— Résultat financier

Son montant est égal à la différence entre :

 

- le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels,

- la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins-values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

— Résultat social

Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins-values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins-values financières et plus et moins-values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable.

 

Données synthétiques des comptes financiers

 

 en K€

2012

2011

Résultat social

-27 649

-47 031

Variation de réserve latente d’impôts différés

53 514

55 730

Résultat financier

25 865

8 699

 

Réserve latente

Celle-ci est égale :

 

- à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société, et également :

 

- à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable.

- au retraitement des loyers constatés d’avance.

 

La réserve latente est inscrite dans les réserves du bilan financier pour son montant net d'impositions différées.

 

 

2012

2011

Réserve latente Net d'impôts différés - N

362 804

309 290 

Variation de réserve latente net d'impôts différés

53 514

55 730 

Réserve latente Net d'impôts différés - N-1

309 290

253 560 

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices

 

(en euros)

2008

2009

2010

2011

2012

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

21 844 942

21 844 942

26 187 800

26 187 800

26 187 800

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

10 922 471

10 922 471

13 093 900

13 093 900

13 093 900

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

. Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

. Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

1 891 003 244

1 941 787 134

2 218 961 913

2 230 218 792

2 248 043 208

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

1 515 904 004

1 554 197 761

1 778 097 692

1 790 235 617

1 840 433 271

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

126 288 785

-114 035 317

-59 965 752

-47 031 459

-27 648 735

f) Résultat distribué

 

 

 

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

138,79

142,29

135,80

136,72

140,56

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

11,56

-10,44

-4,58

-3,59

-2,11

c) Dividende versé à chaque action

 

 

 

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

110

114

178

184

204

b) Montant de la masse salariale

3 904 688

4 202 078

4 861 645

7 094 971

7 418 875

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

2 077 877

2 316 148

2 689 660

3 006 522

3 154 998

 

Tableau des filiales et participations

 

(en milliers d'euros)

Capital

Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats

Quote part du capital détenu en % 

Valeur comptable des titres détenus

Prêts et avances consentis par la société et non remboursés

Montant des cautions et avals donnés par la société 

Chiffre d’affaires hors taxes du dernier exercice écoulé 

Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos 2012 

Dividendes encaissés par la société au cours de l’exercice 

Brute

Nette

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(indiquer dénomination et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Filiale française

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- F.A.C SA 12 rue Gaillon - 75002  Paris

38

82

98,80%

765

133

 

 

0

0

 

Filiale étrangère

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- CM-CIC Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 1000  Belgique

20 000

1 509

99,99%

19 998

19 998

 

 

224 578

669

 

- CM-CIC Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11 

1 000

5 111

99,00%

992

992

 

 

17 459

1 203

 

60329 Frankfurt am main - Allemagne

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille

 

Sociétés

(en euros)

Nombre d’actions

Prix unitaire

Montant brut

Dépréciation

Montant net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

494

1 549,12

765 265

632 000

133 265

CM-CIC BAIL BELGIUM

999 900

20,00

19 998 000

 

19 998 000

CM-CIC LEASING

495

2 005,00

992 475

 

992 475

Total

1 000 889

3 574

21 755 740

632 000

21 123 740

 

V. — Rapport des commissaires aux comptes

 

Aux Actionnaires,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2012, sur :

- le contrôle des comptes, annuels de la société CM-CIC Bail, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I. Opinion sur les comptes annuels

 

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection", les éléments justifiant des montants et informations, figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une Image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 4 de l'annexe aux comptes annuels qui présente les comptes financiers de la société.

 

II. Justification des appréciations

 

En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relative à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

 

Votre société constitue des déprédations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités telles que décrites dans la note 1 « Méthode d'évaluation du contentieux » de l'annexe aux comptes annuels. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle, relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations. Nous avons procédé à l'appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.

 

Les appréciations ainsi portées, s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérifications et informations spécifiques.

 

Nous avons, également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels,

 

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement da ces comptes et, le cas échéant avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations.

 

 Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 6 mai 2013

 

Les commissaires aux comptes :

 

 

VI. — Rapport de gestion

 

Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.

 

1303244

03/05/2013 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 1 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N1)
Numéro d'affaire : 1686
Texte de l'annonce :

1301686

3 mai 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°53


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



CM-CIC BAIL

 

Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social  : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834  R.C.S. PARIS.

 

Situation au 31 mars 2013.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

1

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

329 963

Opérations avec la clientèle

315 455

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 123

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 153 045

Location simple

758 625

Immobilisations incorporelles

191

Immobilisations corporelles

342

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

50 506

Comptes de régularisation

67 434

                               Total actif

5 696 733

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 427 171

Opérations avec la clientèle

5 186

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

102 505

Comptes de régularisation

112 036

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

3 536

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

46 299

                Capital souscrit

26 188

                Primes d'émission

69 476

                Réserves

2 619

                Ecarts de réévaluation

--

                Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

                Report à nouveau

-52 146

                               Total passif

5 696 733

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés  :

 

                Engagements de financement

95 621

                Engagements de garantie

--

                Engagements sur titres

--

Engagements reçus  :

 

                Engagements de financement

--

                Engagements de garantie

5 298 777

                Engagements sur titres

 

 

 

1301686

25/02/2013 : Publications périodiques (74C)

Société : CM CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 446
Texte de l'annonce :

1300446

25 février 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°24


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social: 12, rue Gaillon, 75002 PARIS.

642 017 834 R.C.S. PARIS. 

Situation au 31 décembre 2012.

(En milliers d'euros.)

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

1

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

712 387

Opérations avec la clientèle

288 641

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 237 718

Location simple

766 856

Immobilisations incorporelles

191

Immobilisations corporelles

340

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

4 403

Comptes de régularisation

1 851

        Total actif

6 033 560

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 826 444

Opérations avec la clientèle

4 963

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

49 249

Comptes de régularisation

103 069

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

3 536

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

46 299

    Capital souscrit

26 188

    Primes d'émission

69 476

    Réserves

2 619

    Ecarts de réévaluation

--

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

    Report à nouveau

-52 146

        Total passif

6 033 560

 

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés

 

    Engagements de financement

53 509

    Engagements de garantie

--

    Engagements sur titres

--

Engagements reçus

 

    Engagements de financement

--

    Engagements de garantie

5 206 604

    Engagements sur titres

 

 

 

1300446

09/11/2012 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 6320
Texte de l'annonce :

1206320

9 novembre 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°135


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

 

Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS.

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

 

Situation au 30 septembre 2012.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

303 425

Opérations avec la clientèle

251 603

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 123

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 195 306

Location simple

835 794

Immobilisations incorporelles

347

Immobilisations corporelles

362

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

63 639

Comptes de régularisation

63 208

        Total actif

5 734 855

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 422 564

Opérations avec la clientèle

4 631

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

96 891

Comptes de régularisation

160 313

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

4 157

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

46 299

    Capital souscrit

26 188

    Primes d'émission

69 476

    Réserves

2 619

    Ecarts de réévaluation

--

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

    Report à nouveau

-52 146

        Total passif

5 734 855

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

50 818

    Engagements de garantie

--

    Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

--

    Engagements de garantie

5 221 082

    Engagements sur titres

 

 

1206320

01/08/2012 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 5213
Texte de l'annonce :

1205213

1 août 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°92


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 30 juin 2012.

(En milliers d'euros).

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

564 398

Opérations avec la clientèle

217 054

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 123

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 150 976

Location simple

854 161

Immobilisations incorporelles

347

Immobilisations corporelles

328

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

59 657

Comptes de régularisation

61 383

    Total actif

5 929 475

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

5 601 141

Opérations avec la clientèle

5 436

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

130 249

Comptes de régularisation

142 193

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

4 157

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

46 299

    Capital souscrit

26 188

    Primes d'émission

69 476

    Réserves

2 619

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

    Report à nouveau

-52 146

        Total passif

5 929 475

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

49 179

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

 

    Engagements de garantie

5 135 551

    Engagements sur titres

 

 

 

1205213

06/06/2012 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 3513
Texte de l'annonce :

1203513

6 juin 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°68


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 26.187.000 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

ORIAS : 09 046 570.

 

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 14 mai 2012.

 

I. — Bilan  

(En milliers d'euros). 

Actif

(en milliers d'euros)

Notes

2011

31 décembre

2010

31 décembre

Caisse, banques centrales

 

1

 

Effets publics et valeur assimilées

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

2_8

280 712

619 154

Operations avec la clientèle

2_8

133 074

61 316

Affacturage

 

 

 

Obligations et autres titres à revenus fixe

 

 

 

Actions, ATRV et TAP

 

 

 

Promotion immobilière

 

 

 

Placements des entreprises d'assurance

 

 

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

48

161

Parts dans les entreprises liées

 

21 124

21 756

Crédit bail et location avec option d'achat

2_9

4 098 052

4 072 441

Location simple

2_10

897 374

936 697

Immobilisations incorporelles

2_13

612

1 559

Immobilisations corporelles

2_12

305

698

Capital souscrit non verse

 

 

 

Actions propres

 

 

 

Autres actifs

2_14

11 310

24 739

Comptes de régularisation

2_15

6 208

5 016

Total de l'actif

 

5 448 820

5 743 537

 

Passif

(en milliers d'euros)

Notes

2011

31 décembre

2010

31 décembre

Banques centrales

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

2_8

5 167 546

5 419 993

Opérations avec la clientèle

2_8

5 451

7 387

Dettes représentées par un titre

 

 

 

Provisions techniques entp d'assurance

 

 

 

Autres passifs

2_14

85 997

73 500

Autres produits d'assurances

 

 

 

Comptes de régularisation

2_15

139 370

137 476

Dépôt de garantie à caractère mutuel

 

 

 

Provisions

2_16

4 157

11 863

Dettes subordonnées

 

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

 

Capitaux propres hors FRBG

2_17

46 299

93 318

- Capital souscrit

 

26 188

26 188

- Primes d'émission

 

69 476

69 476

- Réserves

 

2 619

2 619

- Ecart de réévaluation

 

 

 

- Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

162

150

- Report à nouveau ( + / - )

 

-5 115

54 851

- Résultat de l'exercice ( + / - )

 

-47 031

-59 966

- Acomptes sur dividendes verses

 

 

 

Total du passif

 

5 448 820

5 743 537

 

Hors bilan

(en milliers d'euros)

Notes

2011

31 décembre

2010

31 décembre

Engagements donnés

 

 

 

Engagements de financement

2_18

53 226

67 423

Engagements de garantie

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

Engagements de financement

2_18

 

25 000

Engagements de garantie

2_18

4 944 950

4 631 975

 

II. — Compte de résultat

 

(en milliers d'euros)

Notes

 

2011

31 décembre

2010

31 décembre

Intérêts et produits assimiles

 

47 256

23 733

Intérêts et charges assimilées

 

-180 630

-175 169

Produits sur opérations de crédit bail et assimilées

3_1

1 871 711

1 829 901

Charges sur opérations de crédit bail et assimilées

3_2

-1 756 848

-1 708 506

Produits sur opérations de location simple

3_3

420 629

446 773

Charges sur opérations de location simple

3_4

-395 933

-425 393

Revenus des titres à revenu variable

 

2

 

Commissions (produits)

 

3 444

3 668

Commissions (charges)

3_5

-30 327

-28 378

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

 

 

 

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

 

 

 

Autres produits d'exploitation bancaire

3_6

16 485

13 499

Autres charges d'exploitation bancaire

3_7

-8 790

-6 734

Produits nets des autres activités

 

 

 

Produit net bancaire

 

-13 001

-26 606

Charges générales d'exploitation

3_8

-27 455

-27 221

Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

 

-158

-248

Résultat brut d'exploitation

 

-40 614

-54 075

Cout du risque

3_9

-5 542

-5 907

Résultat d'exploitation

 

-46 156

-59 982

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

 

-1 016

17

Résultat courant avant impôt

 

-47 172

-59 965

Résultat exceptionnel

 

 

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées

 

-12

-4

Impôt sur les bénéfices

 

153

3

Résultat net

 

-47 031

-59 966

 

III. — Affectation du résultat.

 

L'assemblée générale constatant que

 

le report à nouveau s’élevant à 

-5.114.545,40 €

augmenté du résultat de l’exercice

-47.031.459,13 €

constitue une perte de

-52.146.004,53 €

 

décide de l’affecter en totalité au report à nouveau qui sera ainsi porté à -52.146.004,53 €.

 

L’assemblée générale prend acte, conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts (CGI) :

 

– qu’au titre de l’exercice 2010 il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende,

– qu’au titre de l’exercice 2009 il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende,

– qu’au titre de l’exercice 2008 un dividende de 7.789.842,46 € a été distribué, selon la répartition suivante :

- le 23 septembre 2008, versement d’un dividende de 4.950.000 € aux actionnaires de SNVB FINANCEMENTS, cette société ayant été absorbée par CM-CIC BAIL le 15 décembre 2008 ;

- le 25 mai 2009, mise en paiement d’un dividende complémentaire de 0,26 € par action soit 2.839.842,46 €.

 

La totalité de la distribution soit 7.789.842,46 € est éligible à la réfaction de 40 % ressortant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts.

 

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

IV. — Annexe

 

Faits significatifs.

 

La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après une dotation sur l’exercice de 59 millions d’euros, s’élève à 355 378 k€ en 2011. La perte enregistrée dans les comptes sociaux est de - 47 031 k€.

 

I - Principes, règles et méthodes comptables.

 

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000 lui-même modifié par le CRC 2005-04.

 

Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. 

 

— Changement de méthode comptable.

 

Il n’y a pas eu de changement de méthode comptable en 2011.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

 

- Continuité de l'exploitation,

- Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- Indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (k€).

 

— Comptabilisation des biens donnés en location.

 

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec option d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts.

 

— Méthode d'évaluation des titres de participation.

 

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur

d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

— Méthode d’évaluation du contentieux.

 

En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de dépréciation retenue s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre-garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%.

 

Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet d’octroi à des conditions hors marché.

 

Afin de neutraliser le produit d'appel en garantie auprès des banques régionales du CIC ou des caisses de crédit mutuel, enregistré en PNB, CMCIC Bail, enregistre une dépréciation de la créance garantie (retraité fiscalement) en coût du risque. Précédemment à l'exercice 2011, cette dépréciation était enregistrée au passif en Provisions.

Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de dépréciations enregistrée également en coût du risque.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont dépréciés à 100%. Les dotations et reprises de dépréciations relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à

l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une dépréciation financière.

 

Cette dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

— Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts.

 

Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré.

Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat.

La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net.

Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés.

 

L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/11 est de 3 308 801 k€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture.

 

— Engagement de retraite et assimilés.

 

Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.

La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.

 

Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés dans les comptes de CMCIC BAIL pour la part non couverte par de tels contrats..

Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel.

Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière.

Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci.

Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire.

 

— Autres avantages à long terme.

 

Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.

 

— Intégration fiscale.

 

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous Groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Le déficit fiscal passe de 171 956 k€ à 221 898 k€ au 31/12/2011 après la prise en compte d’une perte fiscale sur l’exercice de 49 942 m€.

 

— Consolidation.

 

CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Les comptes consolidés sont établis par le CIC :

- Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS

 

— Evénements postérieurs à la clôture.

 

Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2011 n’est intervenue depuis le 1er janvier 2012.

 

II. – Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2011.

 

2 - Notes sur le bilan.

 

Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros.

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_1 - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) :

 

 

2011

Encours sains

5 114 698

Encours douteux

41 425

Encours douteux compromis

24 830

Encours contentieux

68 246

Total des encours globaux

5 249 199

 

Note 2_2 - Ventilation des encours par secteurs géographiques :

 

 

2011

Secteur Est

957 075

Secteur Sud-Est

1 115 227

Secteur Ouest

1 051 240

Secteur Nord

629 819

Secteur Ile de France

1 098 147

Secteur Sud-Ouest

324 316

Secteur Antilles/Guyane

8 505

Non ventilés et divers

64 870

Total des encours par secteurs géographiques

5 249 199

 

Note 2_3 - Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques :

 

 

2011

Secteur de l'industrie

1 057 874

Secteur des transports et communications

928 910

Secteur de la construction

646 700

Secteur des services

725 740

Secteur du commerce

576 632

Secteur de la santé et de l'action sociale

218 408

Secteur de production d'eau et d'assainissement

158 530

Secteur de l'activité scientifique

174 957

Secteur de l'activité financière

102 790

Secteur de l'agriculture et de la pêche

173 851

Secteur de l'information et de la communication

68 109

Secteur de l'hébergement et restauration

82 477

secteur de production d'énergie

47 384

Secteur de l'activité immobilière

30 424

Secteur de l'enseignement

21 920

Secteur de l'art et des spectacles

20 827

Non ventilés et divers

213 666

Total des encours par secteur d'activités

5 249 199

 

Note 2_4 - Ventilation des encours par grands types de contreparties :

 

 

2011

Grandes entreprises

2 824 732

Clientèle de détail

2 396 945

Etablissements de crédit

23 417

Administrations centrales

999

Non établissements de crédit

3 106

Total des encours par grands types de contreparties

5 249 199

 

Note 2_5 - Ventilation des créances douteuses :

 

 

2011

2010

Variation des créances H.T.

 

Hors taxe

T.T.C.

Hors taxe

T.T.C.

 

Créances douteuses

2 793

3 208

5 229

6 184

-47%

Créances douteuses compromises

1 196

1 432

3 171

3 414

-62%

Créances contentieuses

123 324

132 901

119 705

123 023

3%

Total des créances douteuses

127 313

137 541

128 105

132 621

-1%

 

Note 2_6 - Ventilation des encours douteux :

 

 

2011

2010

Variation des encours

Encours douteux

41 425

50 936

-19%

Encours douteux compromis

24 830

30 562

-19%

Encours contentieux

68 246

78 539

-13%

Total des encours douteux

134 501

160 037

-16%

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_7 - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe :

 

 

Encours

Créances

Solde au 31/12/2010

10 585

99 879

Dotations

2 061

36 617

Reprises

-7 020

-24 267

Solde au 31/12/2011

5 626

112 229

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

Les dépréciations financières sont passées de 10 585k€ au 31/12/2010 à 5 626k€ au 31/12/2011.

Le total des dépréciations des créances est de 112 229 K€ au 31/12/2011 contre 99 880 K€ au 31/12/2010.

 

Note 2_8 - Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle :

 

Actif

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois

à 1 an

De 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée

indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Caisse, banques centrales

 

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

280 712

 

 

 

 

280 712

- A vue

280 712

 

 

 

 

280 712

- A terme

 

 

 

 

 

 

- Créances douteuses

 

 

 

 

 

 

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

 

 

 

- Créances rattachées

 

 

 

 

 

 

Opérations avec la clientèle

9 192

28 566

82 425

12 532

359

133 074

- Créances clientèles

9 192

28 566

82 425

12 529

 

132 712

- Créances douteuses

 

 

 

285

 

285

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-282

 

-282

- Créances rattachées

 

 

 

 

359

359

Crédit bail et location avec option d'achat

414 352

1 026 347

2 514 467

246 518

3 474

4 205 158

- Immobilisations en location (encours financiers)

386 275

1 026 347

2 514 467

163 383

 

4 090 472

- Créances douteuses

 

 

 

116 790

 

116 790

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-87 991

 

-87 991

- Créances rattachées

28 077

 

 

54 336

3 474

85 887

Location simple

141 534

250 242

564 710

55 194

2 389

1 014 069

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

127 416

250 242

564 710

52 151

 

994 519

- Créances douteuses

 

 

 

26 999

 

26 999

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-23 956

 

-23 956

- Créances rattachées

14 118

 

 

 

2 389

16 507

Totaux

845 790

1 305 155

3 161 602

314 244

6 222

5 633 013

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

 

Passif

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois

à 1 an

De 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

1 614 270

1 379 755

2 123 906

21 162

28 453

5 167 546

- A vue

147 742

 

 

 

 

147 742

- A terme

1 466 528

1 379 755

2 123 906

21 162

 

4 991 351

- Dettes rattachées

 

 

 

 

28 453

28 453

Comptes créditeurs de la clientèle

5 451

 

 

 

 

5 451

- A vue

5 151

 

 

 

 

5 151

- A terme

300

 

 

 

 

300

- Dettes rattachées

 

 

 

 

 

 

Totaux

1 619 721

1 379 755

2 123 906

21 162

28 453

5 172 997

 

La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 4 991 351 K€.

 

Note 2_9 - Crédit bail et location avec option d'achat :

 

 

2011

2010

- Immobilisations au début de l'exercice

7 698 024

7 510 478

- Acquisitions de l’exercice

2 044 667

1 826 099

- Sorties de l’exercice

-1 903 232

-1 638 553

- Autres

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

7 839 459

7 698 024

- Amortissements au début de l'exercice

-3 731 713

-3 491 838

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-1 485 753

-1 451 305

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

1 361 373

1 211 430

- Autres

 

 

Amortissements en fin d'exercice

-3 856 093

-3 731 713

Immobilisations nettes

3 983 366

3 966 311

Créances douteuses & compromises

28 799

35 461

- Créances douteuses

2 901

8 336

- Créances douteuses compromises

34 966

33 141

- Indemnités de résiliation

78 923

69 548

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-12 695

-8 604

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-75 296

-66 960

Créances rattachées

85 887

70 669

- Locataires débiteurs

28 077

15 936

- Loyers courus

3 474

3 746

- Etalement des commissions

54 336

50 987

Total crédit bail et location avec option d’achat

4 098 052

4 072 441

 

Note 2_10 - Location simple et location longue durée :

 

 

2011

2010

- Immobilisations au début de l'exercice

1 942 273

2 103 108

- Acquisitions de l’exercice

403 547

340 865

- Sorties de l’exercice

-559 190

-501 700

- Autres

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

1 786 630

1 942 273

- Amortissements au début de l'exercice

-1 021 326

-1 015 701

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-346 073

-376 158

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

458 593

370 532

- Autres

 

 

Amortissements en fin d'exercice

-908 806

-1 021 327

Immobilisations nettes

877 824

920 946

Créances douteuses & compromises

3 043

4 635

- Créances douteuses

307

1 620

- Créances douteuses compromises

26 692

10 230

- Indemnités de résiliation

 

16 500

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-5 777

-5 403

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-18 179

-18 312

Créances rattachées

16 507

11 116

- Locataires débiteurs

14 118

8 859

- Loyers courus

2 389

2 257

Total location simple et location longue durée

897 374

936 697

 

Note 2_11 - Intérêts courus à recevoir ou à payer :

 

 

Intérêts courus à recevoir

Intérêts courus à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

 

 

- Créances sur la clientèle

359

 

- Crédit bail & location avec option d'achat

3 474

 

- Location simple & location longue durée

2 389

 

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

A terme

 

28 453

Total

6 222

28 453

 

Note 2_12 - Immobilisations corporelles :

 

 

2011

2010

- Immobilisations au début de l'exercice

2 251

1 009

- Acquisitions de l’exercice

26

1 411

- Sorties de l’exercice

-1 095

-169

- Autres

-26

 

Immobilisations en fin d'exercice

1 156

2 251

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-1 553

-1 521

- Dotation de l'exercice

-158

-194

- Reprise de l’exercice

819

162

- Autres

41

 

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-851

-1 553

Immobilisations nettes

305

698

 

Note 2_13 - Immobilisations incorporelles :

 

 

2011

2010

- Immobilisations au début de l'exercice

3 006

1 585

- Acquisitions de l’exercice

 

1 421

- Sorties de l’exercice

-2 264

 

- Autres

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

742

3 006

Amortissements et dépréciations

 

 

- Début de l'exercice

-1 447

-1 400

- Dotation de l'exercice

 

-47

- Reprise de l’exercice

1 317

 

- Autres

 

 

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

-130

-1 447

Immobilisations nettes

612

1 559

 

Note 2_14 - Postes "Autres actifs & autres passifs" :

 

 

2011

2010

Autres actifs

 

 

- Etat - acomptes sur IS

 

 

- Etat - TVA à récupérer

4 706

9 711

- Débiteurs divers

6 604

15 028

- Autres

 

 

Total

11 310

24 739

Autres passifs

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA)

7 174

13 327

- Fournisseurs et effets à payer

55 402

34 541

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

787

1 485

- Dépôts reçus des locataires

11 894

12 891

- Subventions d' investissement (DRIRE)

9 133

9 381

- Créditeurs divers

1 607

1 875

- Autres

 

 

Total

85 997

73 500

 

Note 2_15 - Compte de régularisation :

 

 

2011

2010

Comptes de régularisation actif

 

 

- Charges constatées d’avance

 

48

- Produits à recevoir

6 076

4 676

- Autres comptes de régularisation

132

292

Total

6 208

5 016

Comptes de régularisation passif

 

 

- Charges à payer

16 471

18 152

- Produits constatés d'avance

122 253

118 803

- Autres comptes de régularisation

646

521

Total

139 370

137 476

 

Note 2_16 - Provisions :

 

 

Prov. chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov. médailles du travail

Prov. pour risques divers

Variation Exercice 2011

Variation Exercice 2010

Solde au 31/12/2010

 

9 999

1 599

257

8

11 863

7 907

- Dotations

 

854

 

25

 

879

4 430

- Reprises (1)

 

-7 306

-1 275

 

-4

-8 585

-474

- Autres

 

 

 

 

 

 

 

Solde au 31/12/2011

 

3 547

324

282

4

4 157

11 863

(1) La provision de 5,7 m€ constituée afin de neutraliser le produit des appels de participation bancaire a été reclassée à l'actif du bilan.

 

Note 2_17 - Variation des capitaux propres :

 

 

Solde au 31/12/2010

Affectation du résultat

Résultat de l'exercice

Autres

Solde au 31/12/2011

- Capital

26 188

 

 

 

26 188

- Prime de fusion

69 476

 

 

 

69 476

- Réserves

2 619

 

 

 

2 619

- Réserve légale

2 619

 

 

 

2 619

- Autres réserves

 

 

 

 

 

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

150

 

 

12

162

- Ecart de réévaluation

 

 

 

 

 

- Report à nouveau

54 851

-59 966

 

 

-5 115

-Acomptes et dividendes versés

 

 

 

 

 

- Résultat de l'exercice

-59 966

59 966

-47 031

 

-47 031

Total des capitaux propres

93 318

 

-47 031

12

46 299

 

Note 2_18 - Tableau des engagements :

 

Catégories d'engagements

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

49 679

 

 

 

 

49 679

- Douteux

3 547

 

 

 

 

3 547

- Garanties en faveur des Ets de crédit

 

 

 

 

 

 

- Engagements en faveur de la clientèle

 

 

 

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

 

- Garanties reçues d'Ets de crédit

4 944 950

 

 

 

4 944 950

 

- Engagements reçus de la clientèle

 

 

 

 

 

 

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

3 308 801

 

- Swaps

 

 

 

 

 

 

 

Conformément à l'article 2 du Règlement n° 2004-16, le montant de la juste valeur est de -30,9 M€.

 

3 - Notes sur le compte de résultat

 

Note 3_1 - Produits sur opérations de crédit bail et assimilées :

 

 

2011

2010

- Loyers

1 774 814

1 733 796

- Quote part de subvention virée au résultat

4 701

4 056

- Autres produits

28 030

33 090

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

8 621

824

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

-8 339

-114

- Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail

63 884

58 249

Total

1 871 711

1 829 901

 

Note 3_2 - Charges sur opérations de crédit bail et assimilées :

 

 

2011

2010

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail

1 485 771

1 451 325

- Moins values de cession des immobilisations de crédit bail

243 639

231 891

- Commissions d'apport

26 778

24 466

- Autres charges

660

824

Total

1 756 848

1 708 506

 

Note 3_3 - Produits sur opérations de location simple & location longue durée :

 

 

2011

2010

- Loyers

361 177

394 748

- Quote part de subvention virée au résultat

9

13

- Autres produits

6 401

45 152

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

-121

6 860

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

134

-30 944

- Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail

53 029

30 944

Total

420 629

446 773

 

Note 3_4 - Charges sur opérations de location simple & location longue durée :

 

 

2011

2010

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail

346 072

376 157

- Moins values de cession des immobilisations de crédit bail

49 583

49 062

- Autres charges

278

174

Total

395 933

425 393

 

Note 3_5 - Commissions (Charges) :

 

 

2011

2010

- Commissions de partage de risques

26 794

25 719

- Commissions d'apport

 

 

- Frais de mise en place

3 248

2 390

- Autres commissions

285

269

Total

30 327

28 378

 

Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC.

 

Note 3_6 - Autres produits d'exploitation bancaire :

 

 

2011

2010

- Autres produits sur prestations de maintenance

8 266

6 931

- Autres produits (*)

7 722

6 014

- Ventes gestion de stock

497

554

Total

16 485

13 499

(*) Dont frais de mise en place 3 591 K€

 

Note 3_7 - Autres charges d'exploitation bancaire :

 

 

2011

2010

- Autres charges sur prestations de maintenance

6 340

5 287

- Autres charges

1 952

897

- Achats gestion de stock

498

550

Total

8 790

6 734

 

Note 3_8 - Charges générales d'exploitation :

 

 

2011

2010

- Frais de personnel

12 515

13 361

- Impôts et taxes

5 735

4 614

- Services fournis par sociétés du groupe

6 404

4 840

- Services extérieurs

2 801

4 406

Total

27 455

27 221

 

Ventilation des frais de personnel

2011

2010

- Salaires et traitements

8 655

8 086

- Charges de retraite

-1 276

550

- Participation des salariés

365

148

- Intéressement des salariés

765

454

- Impôts et taxes sur rémunérations

336

397

- Autres charges sociales

3 670

3 726

Total

12 515

13 361

 

Effectifs moyen

2011

2010

- Cadre

65

62

- Non cadre (Dont 2 personnes détachées)

119

106

Total

184

 

 

Droits individuels de formation

Heures consommées

Heures acquises

- Techniciens

0

11 889

- Cadres

0

7 043

Total

 

 

 

Engagements sociaux

 

CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail.

Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail.

Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes :

- le taux d'actualisation de 4,70% est déterminé par référence à l'IBBOX à la clôture de l'exercice 2011 (en remplacement du l'ITRAXX précédemment utilisé

- Le taux d'augmentation des salaires est évalué  à partir d'une estimation  sur le long terme de l'inflation et de  la progression du salaire réel.

- Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge.

- L'âge  de  départ  en  retraite est estimé globalement à 62 ans  sur  la base des  lois  en vigueur.

- La table de mortalité INSEE TF 00-02

 

Note 3_9 - Coût du risque :

 

 

2011

2010

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

-8 914

-1 707

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

4 583

2 050

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

162

3

- Créances irrécouvrables

-8 022

-4 482

- Récupérations sur créances amorties

196

1 155

- Autres

 

 

- Provision sur risques spéciaux contentieux

719

-1 485

- Provision pour participations bancaires (1)

5 734

-1 441

- Provision sur risques ITNL et divers

 

 

Total coût du risque

-5 542

-5 907

(1) La reprise de provision de 5,7 m€ n'est en réalité qu'un reclassement dans le poste '' dotations pour dépréciation des créances douteuses ''

 

4 – Information sur les comptes financiers CM-CIC Bail

 

Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel.

 

Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après.

 

Encours financier

 

Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal :

– à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location :

- des loyers hors taxe dus contractuellement,

- de la valeur résiduelle en fin de location,

– ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués.

 

Amortissement financier

 

Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû.

 

La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier.

 

Résultat financier

 

Son montant est égal à la différence entre :

– le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels,

– la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

Résultat social

 

Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins values financières et plus et moins values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable.

 

Données synthétiques des comptes financiers

 

Données en k€

2011

2010

Résultat social

-47 031

-59 966

Variation de réserve latente nette d’impôts différés

55 730

70 326

Résultat financier

8 699

10 360

 

Réserve latente

 

Celle-ci est égale :

– à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société,

et également :

– à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable.

– au retraitement des loyers constatés d’avance.

 

La réserve latente est inscrite dans les réserves du bilan financier pour son montant net d'impositions différées.

 

 

2011

2010

Réserve latente Net d'impôts différés - N

309 290

253 560

Variation de réserve latente net d'impôts différés

55 730

70 326

Réserve latente Net d'impôts différés - N-1

253 560

183 235

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices :

 

(en euros)

2007

2008

2009

2010

2011

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

18 928 276

21 844 942

21 844 942

26 187 800

26 187 800

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

9 464 138

10 922 471

10 922 471

13 093 900

13 093 900

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

. Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

. Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

1 645 009 020

1 891 003 244

1 941 787 134

2 218 961 913

2 230 218 792

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

1 343 193 837

1 515 904 004

1 554 197 761

1 778 097 692

1 790 235 617

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

6 558 060

126 288 785

-114 035 317

-59 965 752

-47 031 459

f) Résultat distribué

5 867 766

 

 

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

141,92

138,79

142,29

135,80

136,72

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

0,69

11,56

-10,44

-4,58

-3,59

c) Dividende versé à chaque action

0,62

 

 

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

105

110

114

178

184

b) Montant de la masse salariale

3 588 482

3 904 688

4 202 078

4 861 645

7 094 971

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

1 809 804

2 077 877

2 316 148

2 689 660

3 006 522

 

Tableau des filiales et participations :

 

(en milliers d'euros

Capital

Réserves et

report à

nouveau avant

affectation des résultats

Quote part du

capital détenu

en %

Valeur comptable

des titres détenus

Prêts et avances

consentis

par la société

et non

remboursés

Montant des

cautions et

avals donnés

par la société

Chiffre

d'affaires hors

taxes du dernier

exercice écoulé

Bénéfice net ou

perte (-) dernier

exercice clos 2010

Dividendes

encaissés par la

société au cours

de l'exercice

 

 

 

 

Brute

nette

 

 

 

 

 

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Filiale française

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- F.A.C SA 12 rue Gaillon - 75002 Paris

38

94

98,80%

765

133

 

 

0

-5

 

Filiale étrangère

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- CM-CIC Leasing Benelux SA : Rue du Crayer 1000 Belgique

20 000

816

99,99%

19 998

19 998

 

 

258 469

685

 

- CM-CIC Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11

1 000

3 038

99,00%

992

992

 

 

15 340

1716

 

60329 Frankfurt am main - Allemagne

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille :

 

Sociétés

(en euros)

Nombre

d'actions

Prix

unitaire

Montant

brut

Dépréciation

Montant

net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

494

1 549,12

765 265

632 000

133 265

CM-CIC BAIL BELGIUM

999 900

20,00

19 998 000

 

19 998 000

CM-CIC LEASING

495

2 005,00

992 475

 

992 475

Total

1 000 889

3 574

21 755 740

632 000

21 123 740

 

V. — Rapport des commissaires aux comptes.

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2011, sur :

 - le contrôle des comptes annuels de la société CM-CIC BAIL, tels qu’ils sont joints au présent rapport : 

- la justification de nos appréciations ;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I - Opinion sur les comptes annuels

 

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le point exposé dans la note 4 de l'annexe aux comptes annuels, relatif à la comptabilité sociale et financière, présentant le résultat financier de l'exercice : ce résultat est déterminé en tenant compte de l'amortissement financier des capitaux engagés sur la durée des contrats de crédit-bail.

 

Nous rappelons que ce résultat donne une meilleure image de la rentabilité financière de votre société que le résultat social qui prend en compte les amortissements industriels des biens loués.

 

II - Justification de nos appréciations

 

En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

 Votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités telles que décrites dans la note 1 Méthode d'évaluation du contentieux des notes annexes aux comptes annuels. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations. Nous avons procédé à l'appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.

 

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III- Vérifications et informations spécifiques

 

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

 

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations.

 

Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 20 avril 2012

Les Commissaires aux Comptes

 

PricewaterhouseCoopers Audit

Ernst &Young et Autres

Agnès Hussherr

Isabelle Santenac

 

VI. — Rapport de gestion.

 

Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.

 

1203513

02/05/2012 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 1947
Texte de l'annonce :

1201947

2 mai 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°53


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS.

642 017 834 R.C.S. PARIS. 

Situation au 31 mars 2012.

(En milliers d'euros.)  

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

366 061

Opérations avec la clientèle

178 599

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 152

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 054 739

Location simple

864 293

Immobilisations incorporelles

612

Immobilisations corporelles

276

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

53 379

Comptes de régularisation

59 271

        Total actif

5 598 430

  

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 278 882

Opérations avec la clientèle

5 086

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

123 025

Comptes de régularisation

93 950

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

4 157

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

93 330

    Capital souscrit

26 188

    Primes d'émission

69 476

    Réserves

2 619

    Ecarts de réévaluation

--

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

    Report à nouveau

-5 115

        Total passif

5 598 430

  

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

56 779

    Engagements de garantie

--

    Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

--

    Engagements de garantie

5 018 877

    Engagements sur titres

 

 

 

1201947

27/02/2012 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 478
Texte de l'annonce :

1200478

27 février 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°25


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

 

Situation au 31 décembre 2011.

(En milliers d’euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

280 712

Opérations avec la clientèle

133 074

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 124

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 098 052

Location simple

897 374

Immobilisations incorporelles

612

Immobilisations corporelles

305

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

11 310

Comptes de régularisation

6 209

        Total actif

5 448 820

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

5 167 546

Opérations avec la clientèle

5 451

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

85 997

Comptes de régularisation

92 339

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

4 157

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

93 330

    Capital souscrit

26 188

    Primes d'émission

69 476

    Réserves

2 619

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

162

    Report à nouveau

-5 115

        Total passif

5 448 820

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

53 226

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

 

    Engagements de garantie

4 944 950

    Engagements sur titres

 

 

1200478

07/11/2011 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 6130
Texte de l'annonce :

1106130

7 novembre 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°133


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 30 septembre 2011.

(En milliers d'euros).

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

659 416

Opérations avec la clientèle

101 073

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

48

Parts dans les entreprises liées

21 493

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 064 768

Location simple

893 315

Immobilisations incorporelles

789

Immobilisations corporelles

539

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

46 074

Comptes de régularisation

59 689

        Total actif

5 847 204

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 494 089

Opérations avec la clientèle

5 079

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

102 700

Comptes de régularisation

145 944

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

6 224

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

93 168

    Capital souscrit

26 188

    Primes d'émission

69 476

    Réserves

2 619

    Ecarts de réévaluation

--

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

    Report à nouveau

-5 115

        Total passif

5 847 204

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

54 831

    Engagements de garantie

--

    Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

--

    Engagements de garantie

4 753 337

    Engagements sur titres

 

 

 

1106130

01/08/2011 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 4968
Texte de l'annonce :

1104968

1 août 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°91


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 26 187 800  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS.

 

Situation au 30 juin 2011.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

659 175

Opérations avec la clientèle

83 512

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

196

Parts dans les entreprises liées

21 440

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 050 494

Location simple

909 245

Immobilisations incorporelles

1 421

Immobilisations corporelles

614

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

53 089

Comptes de régularisation

58 921

        Total actif

5 838 107

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

5 434 879

Opérations avec la clientèle

5 463

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

152 567

Comptes de régularisation

145 738

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

6 292

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

93 168

    Capital souscrit

26 188

    Primes d'émission

69 476

    Réserves

2 619

    Ecarts de réévaluation

--

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

    Report à nouveau

-5 115

        Total passif

5 838 107

 

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés  :

 

    Engagements de financement

71 704

    Engagements de garantie

--

    Engagements sur titres

--

Engagements reçus  :

 

    Engagements de financement

--

    Engagements de garantie

4 671 787

    Engagements sur titres

 

 

 

 

1104968

20/05/2011 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 2612
Texte de l'annonce :

1102612

20 mai 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°60


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 31 mars 2011.

(En milliers d’euros).

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

320 342

Opérations avec la clientèle

73 399

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

196

Parts dans les entreprises liées

21 597

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 969 048

Location simple

925 496

Immobilisations incorporelles

1 463

Immobilisations corporelles

654

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

62 123

Comptes de régularisation

56 154

        Total actif

5 430 472

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

5 054 130

Opérations avec la clientèle

7 630

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

123 538

Comptes de régularisation

80 578

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

11 312

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

153 284

    Capital souscrit

26 188

    Primes d'émission

69 476

    Réserves

2 619

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

150

    Report à nouveau

54 851

        Total passif

5 430 472

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

63 192

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

25 000

    Engagements de garantie

3 967 111

    Engagements sur titres

 

 

 

1102612

16/05/2011 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 2253
Texte de l'annonce :

1102253

16 mai 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°58


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 21 844 942 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale du 3 mai 2011.

 

I. — Bilan

(En milliers d'euros).

 

Actif (en milliers d'euros)

Notes

2010

2009 Pro Forma

2009

Caisse, banques centrales

 

 

1

 

Effets publics et valeur assimilées

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

 

619 154

540 220

539 918

Operations avec la clientèle

 

61 316

55 842

55 842

Affacturage

 

 

 

 

obligations et autres titres à revenus fixe

 

 

 

 

Actions, ATRV et TAP

 

 

 

 

Promotion immobilière

 

 

 

 

Placements des entreprises d'assurance

 

 

 

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

161

4

4

Parts dans les entreprises liées

 

21 756

12 321

11 757

Crédit-bail et location avec option d'achat

 

4 072 441

4 060 272

3 524 340

Location simple

 

936 697

1 098 067

1 007 825

Immobilisations incorporelles

 

1 559

185

 

Immobilisations corporelles

 

698

726

240

Capital souscrit non versé

 

 

 

 

Actions propres

 

 

 

 

Autres actifs

 

24 739

10 324

8 218

Comptes de régularisation

 

5 016

9 683

4 071

Total de l'actif

 

5 743 537

5 787 644

5 152 215

 

Passif (en milliers d'euros)

Notes

2010

2009 Pro Forma

2009

Banques centrales

 

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

 

5 419 993

5 439 049

4 868 145

Operations avec la clientèle

 

7 387

5 977

5 977

Dettes représentées par un titre

 

 

 

 

Provisions techniques entp d'assurance

 

 

 

 

Autres passifs

 

73 500

86 737

74 873

Autres produits d'assurances

 

 

 

 

Comptes de régularisation

 

137 476

142 912

122 073

Dépôt de garantie à caractère mutuel

 

 

 

 

Provisions

 

11 863

7 805

7 706

Dettes subordonnées

 

 

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

 

 

Capitaux propres hors FRBG

 

93 318

105 165

73 441

- Capital souscrit

 

26 188

50 820

21 845

- Primes d'émission

 

69 476

44 731

44 731

- Réserves

 

2 619

2 734

2 184

- Ecart de réévaluation

 

 

 

 

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

 

150

1 280

145

- Report à nouveau (+ / -)

 

54 851

118 571

118 571

- Résultat de l'exercice (+ / -)

 

(59 966)

(112 972)

(114 035)

- Acomptes sur dividendes verses

 

 

 

 

Total du passif

 

5 743 537

5 787 644

5 152 215

 

Hors bilan

Notes

2010

2009 Pro Forma

2009

Engagements donnés

 

 

 

 

. Engagements de financement

 

67 423

60 454

36 900

. Engagements de garantie

 

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

 

. Engagements de financement

 

25 000

2 235 993

2 235 993

. Engagements de garantie

 

4 631 975

4 997 583

4 680 513

 

II. — Compte de résultat

 

(en milliers d'euros)

Notes

2010

2009 Pro Forma

2009

Intérêts et produits assimilés

 

23 733

30 937

30 898

Intérêts et charges assimilées

 

(175 169)

(218 756)

(196 449)

Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

1 829 901

1 782 794

1 550 540

Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées

 

(1 708 506)

(1 626 434)

(1 420 353)

Produits sur opérations de location simple

 

446 773

469 464

424 842

Charges sur opérations de location simple

 

(425 393)

(478 572)

(439 938)

Revenus des titres à revenu variable

 

 

93

93

Commissions (produits)

 

3 668

3 125

2 133

Commissions (charges)

 

(28 378)

(50 478)

(48 334)

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

 

 

 

 

Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés

 

 

 

 

Autres produits d'exploitation bancaire

 

13 499

12 592

11 437

Autres charges d'exploitation bancaire

 

(6 734)

(6 862)

(6 641)

Produits nets des autres activités

 

 

 

 

Produit net bancaire

 

(26 606)

(82 097)

(91 772)

Charges générales d'exploitation

 

(27 221)

(25 200)

(17 808)

Dotation aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

 

(248)

(342)

(73)

Résultat brut d'exploitation

 

(54 075)

(107 639)

(109 653)

Cout du risque

 

(5 907)

(4 569)

(4 249)

Résultat d'exploitation

 

(59 982)

(112 208)

(113 902)

Gains ou pertes sur actifs immobilises

 

17

(15)

(2)

Résultat courant avant impôt

 

(59 965)

(112 223)

(113 904)

Résultat exceptionnel

 

 

42

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions règlementées

 

(4)

(116)

(140)

Impôt sur les bénéfices

 

3

(674)

9

Résultat net

 

(59 966)

(112 972)

(114 035)

 

III. — Affectation du résultat.

 

L'assemblée générale constatant que :

 

- le report à nouveau s’élevant à 54.851.207,04 €

- augmenté du résultat de l’exercice -59.965.752,44 €

- constitue une perte de -5.114.545,40 €

 

décide de l’affecter en totalité au report à nouveau qui sera ainsi porté à -5.114.545,40 €

 

L’assemblée générale prend acte, conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts (CGI) :

 

– qu’au titre de l’exercice 2009 il n’a pas été procédé à la distribution d’un dividende,

– qu’au titre de l’exercice 2008 un dividende de 7.789.842,46 € a été distribué, selon la répartition suivante :

- le 23 septembre 2008, versement d’un dividende de 4.950.000 € aux actionnaires de SNVB FINANCEMENTS, cette société ayant été absorbée par CM-CIC BAIL le 15 décembre 2008 ;

- le 25 mai 2009, mise en paiement d’un dividende complémentaire de 0,26 € par action soit 2.839.842,46 €.

 

La totalité de la distribution soit 7.789.842,46 € est éligible à la réfaction de 40 % ressortant du 2° du 3 de l’article 158 du CGI.

 

– qu’au titre de l’exercice 2007, un dividende de 0,62 € par action soit 5.867.765,50 € a été distribué aux actionnaires propriétaires de 9.464.138 actions, éligible à la réfaction de 40 % ressortant du 2° du 3 de l’article 158 du CGI.

 

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

IV. — Annexe

 

Faits significatifs.

 

Fusion-absorption de la société SODELEM

 

CM CIC BAIL a absorbé le 29 octobre la société SODELEM, société du groupe Crédit Mutuel-CIC, avec effet rétroactif au 1er janvier 2010.

Dans le cadre cette opération d’apport-fusion, les apports ont été effectués sur la base des valeurs comptables et CMCIC BAIL a procédé à une augmentation de capital de 4,3 millions d’euros et à l’enregistrement d’une prime de fusion de 26,4 millions d’euros en application du traité de fusion.

 

Transmission Universelle de Patrimoine de la société AEL

 

La société AEL (filiale du groupe Crédit Mutuel)  a été acquise par CMCIC BAIL dans le courant de l’année 2010 puis a fait l’objet d’une dissolution en date du 05/08/2010.

Cette dissolution sans liquidation a eu pour effet la Transmission Universelle de Patrimoine à raison de tous les éléments (actifs et passifs), droit, obligations et valeurs de la société AEL au profit de la société CMCIC BAIL. Cette opération a été constatée par l’inscription en compte d’un mali de fusion de 1,7 M€ en immobilisation incorporelle représentatif des plus-values latentes existantes sur le portefeuille de crédit-bail d’AEL au moment de la fusion. Ce mali sera réduit au fur et à mesure des facturations de loyers et cessions de matériels.

 

La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers après fusion avec la société Sodelem et une dotation sur l’exercice de 77 millions d’euros, s’élève à 296 378 m€ en 2010. La perte enregistrée dans les comptes sociaux est de -59 966 m€.

 

I. - Principes, règles et méthodes comptables.

 

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000 lui-même modifié par le CRC 2005-04.

 

Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004  rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail.

 

Changement de méthode comptable

 

La première application du règlement CRC n°2009-03 du 03/12/2009 relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours a eu pour conséquence un changement de méthode comptable en 2010.

A ce titre, les commissions versées rémunérant les apporteurs d’affaires sont désormais étalées sur la durée effective du contrat de crédit-bail de façon linéaire.

 

La première application est rétrospective et l’impact de première application sur le report à nouveau au 1er janvier 2010 est de 48,3 millions d’euros. Ce changement de méthode comptable n’a pas eu d’impact fiscal.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

 

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (m€).

 

– Comptabilisation des biens donnés en location.

 

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Le poste Crédit-bail et location avec option d’achat intègre également les commissions versées ou reçues restant à étaler en application du CRC 2009-03. Ces commissions versées aux apporteurs d’affaires sur opérations de crédit-bail ou location avec options d’achat sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts.

 

– Méthode d'évaluation des titres de participation.

 

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut-être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

– Méthode d'évaluation du contentieux.

 

En application du CRC 2002-03 modifié par le CRC n° 2005-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels.

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de provisionnement retenue à compter de l’exercice 2004, s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contregarantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%.

 

Les encours douteux restrucurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet de conditions inférieures au marché.

 

Afin de neutraliser le produit des participations bancaires appelées en garantie sur les créances et versées par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel et enregistré en Produit Net Bancaire, une provision pour charge (déduite fiscalement) a été constituée à hauteur de 5 733 m€ en coût du risque.

 

Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de provision pour charge, enregistrée également en coût du risque.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de provisions pour dépréciation. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont provisionnés à 100%. Les dotations et reprises de provisions relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de provisions relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une provision pour dépréciation financière.

 

Cette provision pour dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

– Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts.

 

Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds. Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net. Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés.

 

L’encours de contrats d’échange de taux d’intérêts au 31/12/10 de 2 455 642 m€. Ces instruments financiers à terme sont classés en macro-couverture.

 

– Engagement de retraite et assimilés.

 

Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et le taux d’augmentation des salaires, évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.

La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.

 

Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, sont provisionnés dans les comptes de CMCIC BAIL.

Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel.

Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière.

Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62e anniversaire.

 

– Autres avantages à long terme.

 

Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.

 

– Intégration fiscale.

 

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous Groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

Le déficit fiscal passe de 114 264 m€ à 171 956 m€ au 31/12/2010 après la prise en compte d’une perte fiscale sur l’exercice de 57 692 m€.

 

– Consolidation.

 

CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Les comptes consolidés sont établis par le CIC :

- Siège social : 6, avenue de Provence 75009 Paris

 

– Evénements postérieurs à la clôture.

 

Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2010 n’est intervenu depuis le 1er janvier 2010.

 

II. – Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2010.

 

2 - Notes sur le bilan.

 

Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros.

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2-1 Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) :

 

(en milliers d'euros)

Encours sains

5 013 219

Encours douteux

50 936

Encours douteux compromis

30 562

Encours contentieux

78 539

Total des encours globaux

5 173 256

 

Note 2-2 Ventilation des encours par secteurs géographiques :

 

(en milliers d'euros)

Secteur Est

928 868

Secteur Sud-Est

1 047 776

Secteur Ouest

1 104 550

Secteur Nord

647 763

Secteur Ile de France

1 059 925

Secteur Sud-Ouest

296 573

Secteur Antilles/Guyane

8 371

Non ventilés et divers

79 430

Total des encours par secteurs géographiques

5 173 256

 

Note 2-3 Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques :

 

(en milliers d'euros)

Secteur de l'industrie

1 045 700

Secteur des transports et communications

912 563

Secteur de la construction

677 561

Secteur des services

729 327

Secteur du commerce

555 067

Secteur de la santé et de l'action sociale

209 660

Secteur de production d'eau et d'assainissement

157 374

Secteur de l'activité scientifique

169 518

Secteur de l'activité financière

101 105

Secteur de l'agriculture et de la pêche

104 931

Secteur de l'information et de la communication

76 346

Secteur de l'hébergement et restauration

76 447

secteur de production d'énergie

50 371

Secteur de l'activité immobilière

31 116

Secteur de l'enseignement

20 499

Secteur de l'art et des spectacles

19 190

Non ventilés et divers

236 481

Total des encours par secteur d'activités

5 173 256

 

Note 2-4 Ventilation des encours par grands types de contreparties :

 

(en milliers d'euros)

Grandes entreprises

3 197 177

Clientèle de détail

1 951 551

Etablissements de crédit

21 179

Administrations centrales

1 169

Non établissements de crédit

2 180

Total des encours par grands types de contreparties

5 173 256

 

Note 2-5 Ventilation des créances douteuses :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009

Variation des créances H.T.

 

Hors taxe

T.T.C.

Hors taxe

T.T.C.

 

Créances douteuses

5 229

6 184

5 058

5 989

3%

Créances douteuses compromises

3 171

3 414

458

550

592%

Créances contentieuses

119 705

123 023

97 537

105 439

23%

Total des créances douteuses

128 105

132 621

103 053

111 978

24%

Les chiffres 2009 n'intègrent pas les créances douteuses de SODELEM

 

Note 2-6 Ventilation des encours douteux :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009

Variation des encours

Encours douteux

50 936

76 281

-33%

Encours douteux compromis

30 562

15 327

99%

Encours contentieux

78 539

64 756

21%

Total des encours douteux

160 037

156 364

2%

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2-7 Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe :

 

(en milliers d'euros)

Encours

Créances

Solde au 31/12/2009

2 054

83 675

Dotations

4 561

24 799

Reprises

(5 099)

(19 594)

Apports SODELEM et AEL

9 069

11 000

Solde au 31/12/2010

10 585

99 880

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Les provisions pour dépréciation financière sont passées de 2 054m€ au 31/12/2009 à 10 585m€ au 31/12/2010 liées à l'apport de Sodelem. Le total des provisions pour dépréciation des créances est de 99 880 K€ au 31/12/2010 contre 83 675 K€ au 31/12/2009

 

Note 2-8 Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle :

 

Actif (en milliers d'euros)

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Caisse, banques centrales

 

 

 

 

 

 

Créances sur les établissements de crédit

619 146

 

 

 

8

619 154

- A vue

619 146

 

 

 

 

619 146

- A terme

 

 

 

 

 

 

- Créances douteuses

 

 

 

 

 

 

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

 

 

 

- Créances rattachées

 

 

 

 

8

8

Opérations avec la clientèle

4 788

14 215

41 043

1 255

15

61 316

- Créances clientèles

4 788

14 215

41 043

1 248

 

61 294

- Créances douteuses

 

 

 

606

 

606

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

(599)

 

(599)

- Créances rattachées

 

 

 

 

15

15

Crédit-bail et location avec option d'achat

393 814

1 018 968

2 443 094

196 793

3 746

4 056 415

- Immobilisations en location (encours financiers)

377 878

1 018 968

2 443 094

161 332

 

4 001 272

- Créances douteuses

 

 

 

111 025

 

111 025

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

(75 564)

 

(75 564)

- Créances rattachées

15 936

 

 

 

3 746

19 682

Location simple

126 345

293 145

587 271

59 714

2 257

1 068 732

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

117 486

293 145

587 271

55 080

 

1 052 982

- Créances douteuses

 

 

 

28 350

 

28 350

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

(23 716)

 

(23 716)

- Créances rattachées

8 859

 

 

 

2 257

11 116

Totaux

1 144 093

1 326 328

3 071 408

257 762

6 026

5 805 617

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

 

Passif (en milliers d'euros)

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

2 280 848

766 531

2 314 506

31 433

26 675

5 419 993

- A vue

1 738

 

 

 

 

1 738

- A terme

2 279 110

766 531

2 314 506

31 433

 

5 391 580

- Dettes rattachées

 

 

 

 

26 675

26 675

Comptes créditeurs de la clientèle

7 087

300

 

 

 

7 387

- A vue

7 087

 

 

 

 

7 087

- A terme

 

300

 

 

 

300

- Dettes rattachées

 

 

 

 

 

 

Totaux

2 287 935

766 831

2 314 506

31 433

26 675

5 427 380

 

La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 5 391 580 K€.

 

Note 2-9 Crédit-bail et location avec option d'achat :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Immobilisations au début de l'exercice

6 455 953

7 254 857

6 200 332

- Acquisitions de l'exercice

1 826 099

1 519 686

1 519 686

- Sorties de l'exercice

(1 638 553)

(1 264 065)

(1 264 065)

- Apport Sodelem

1 054 525

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

7 698 024

7 510 478

6 455 953

- Amortissements au début de l'exercice

(2 974 350)

(3 155 694)

(2 638 206)

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

(1 451 305)

(1 246 232)

(1 246 232)

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

1 211 430

910 088

910 088

- Apport Sodelem

(517 488)

(2 392)

 

Amortissements en fin d'exercice

(3 731 713)

(3 494 230)

(2 974 350)

Immobilisations nettes

3 966 311

4 016 248

3 481 603

Créances douteuses & compromises

35 461

28 596

27 899

- Créances douteuses

8 336

4 813

4 311

- Créances douteuses compromises

33 141

31 620

30 081

- Indemnités de résiliation

69 548

67 457

60 570

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

(8 604)

(8 558)

(7 296)

- Dépréciation des indemnités de résiliation

(66 960)

(66 736)

(59 767)

Créances rattachées

70 669

15 428

14 838

- Locataires débiteurs

15 936

12 328

11 738

- Loyers courus

3 746

3 100

3 100

- Etalement des commissions

50 987

 

 

Total crédit-bail et location avec option d'achat

4 072 441

4 060 272

3 524 340

 

Note 2-10 Location simple et location longue durée :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Immobilisations au début de l'exercice

1 914 528

2 132 559

1 943 979

- Acquisitions de l'exercice

340 865

349 223

349 223

- Sorties de l'exercice

(501 700)

(378 674)

(378 674)

- Apport Sodelem

188 580

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

1 942 273

2 103 108

1 914 528

- Amortissements au début de l'exercice

(917 239)

(901 289)

(802 827)

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

(376 158)

(400 851)

(400 851)

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

370 532

286 439

286 439

- Apport Sodelem

(98 462)

(202)

 

Amortissements en fin d'exercice

(1 021 327)

(1 015 903)

(917 239)

Immobilisations nettes

920 946

1 087 205

997 289

Créances douteuses & compromises

4 635

4 780

4 559

- Créances douteuses

1 620

1 619

1 536

- Créances douteuses compromises

10 230

7 528

7 333

- Indemnités de résiliation

16 500

12 766

10 863

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

(5 403)

(4 888)

(4 557)

- Dépréciation des indemnités de résiliation

(18 312)

(12 245)

(10 616)

Créances rattachées

11 116

6 082

5 977

- Locataires débiteurs

8 859

4 130

4 025

- Loyers courus

2 257

1 952

1 952

Total location simple et location longue durée

936 697

1 098 067

1 007 825

 

Note 2-11 Intérêts courus à recevoir ou à payer :

 

(en milliers d'euros)

Intérêts courus à recevoir

Intérêts courus à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

8

 

- Créances sur la clientèle

15

 

- Crédit-bail & location avec option d'achat

3 746

 

- Location simple & location longue durée

2 257

 

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

A terme

 

26 675

Total

6 026

26 675

 

Note 2-12 Immobilisations corporelles :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Immobilisations au début de l'exercice

1 009

2 155

917

- Acquisitions de l'exercice

173

112

112

- Sorties de l'exercice

(169)

(20)

(20)

- Apport Sodelem

1 238

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

2 251

2 247

1 009

Amortissements et dépréciations

 

 

 

- Début de l'exercice

(769)

(1 468)

(716)

- Dotation de l'exercice

(194)

(73)

(73)

- Reprise de l'exercice

162

20

20

- Apport Sodelem

(752)

 

 

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

(1 553)

(1 521)

(769)

Immobilisations nettes

698

726

240

 

Note 2-13 Immobilisations incorporelles :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Immobilisations au début de l'exercice

9

1 696

120

- Acquisitions de l'exercice

1 421

 

 

- Sorties de l'exercice

 

(111)

(111)

- Apport Sodelem

1 576

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

3 006

1 585

9

Amortissements et dépréciations

 

 

 

- Début de l'exercice

(9)

(1 511)

(120)

- Dotation de l'exercice

(47)

 

 

- Reprise de l'exercice

 

111

111

- Apport Sodelem

(1 391)

 

 

Amortissements et dépréciations en fin d'exercice

(1 447)

(1 400)

(9)

Immobilisations nettes

1 559

185

 

 

Note 2-14 Postes "Autres actifs & autres passifs" :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

Autres actifs

 

 

 

- Etablissement de crédit

 

644

 

- Etat - TVA à récupérer

9 711

3 266

2 091

- Débiteurs divers

15 028

6 414

6 127

Total

24 739

10 324

8 218

Autres passifs

 

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes ( dont TVA )

13 327

9 737

7 476

- Fournisseurs et effets à payer

34 541

49 952

44 234

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

1 485

563

563

- Dépôts reçus des locataires

12 891

13 318

10 462

- Subventions d'investissement (DRIRE)

9 381

9 072

9 072

- Créditeurs divers

1 875

3 066

3 066

- Autres

 

1 029

 

Total

73 500

86 737

74 873

 

Note 2-15 Compte de régularisation :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

Comptes de régularisation actif

 

 

 

- Charges constatées d'avance

48

87

14

- Produits à recevoir

4 676

4 208

3 718

- Autres comptes de régularisation

292

5 388

339

Total

5 016

9 683

4 071

Comptes de régularisation passif

 

 

 

- Charges à payer

18 152

22 457

22 457

- Produits constatés d'avance

118 803

119 862

99 033

- Autres comptes de régularisation

521

593

583

Total

137 476

142 912

122 073

 

Note 2-16 Provisions :

 

(en milliers d'euros)

Prov. chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov. médailles du travail

Prov. pour risques divers

Variation Exercice 2010

Variation Exercice 2009

Solde au 31/12/2009

4 292

2 599

646

169

 

7 706

6 648

- Dotations

1 441

1 959

934

88

8

4 430

1 069

- Reprises

 

(474)

 

 

 

(474)

(11)

- Apport Sodelem

 

68

19

 

114

201

99

Solde au 31/12/2010

5 733

4 152

1 599

257

122

11 863

7 805

Au cours de l'exercice, deux éléments ont impacté les engagements de CMCIC BAIL en matière d'avantage posterieurs à l'emploi

- L'entrée des effectifs de Sodelem chez CMCIC BAIL et l'harmonisation en conséquence de leurs droits sociaux

- l'accord sur le statut unique du groupe CIC a été mis en place et eu pour effet de modifier le calcul des indemnités de fin de carrière.

Le taux d'actualisation retenu est le taux de rendement des obligations LT émises par des entreprises de premier rang, estimé à partir de l'indice IBOXX

L'augmentation annuelle des salaires est l'estimation de l'inflation future cumulée à la hausse des salaires

 

Note 2-17 Variation des capitaux propres :

 

(en milliers d'euros)

Solde au 31/12/2009

Affectation du résultat

Résultat de l'exercice

Fusions

Autres

Solde au 31/12/2010

- Capital

21 845

 

 

4 343

 

26 188

- Prime de fusion

44 730

 

 

26 376

(1 630)

69 476

- Réserves

2 184

 

 

435

 

2 619

- Réserve légale

2 184

 

 

435

 

2 619

- Autres réserves

 

 

 

 

 

 

- Provisions règlementées et subventions d'investissement

146

 

 

4

 

150

- Ecart de réévaluation

 

 

 

 

 

 

- Report à nouveau

118 571

(114 035)

 

 

 

4 536

-Acomptes et dividendes versés

 

 

 

 

 

 

- Résultat de l'exercice

(114 035)

114 035

(59 966)

 

 

(59 966)

Total des capitaux propres

73 441

 

(59 966)

31 158

(1 630)

43 003

Le capital de CM-CIC BAIL est composé de 13093 900 actions d'une valeur nominale de 2 € chacune.

Compte tenu d'une divergence pré-existante de traitement comptable des subventions entre Sodelem et CM-CIC bail, un reclassement de 1,1 M€

correspondant aux subventions restant à étaler a été réalisé posterieurement à l'apport-fusion, du poste Prime de fusion vers le poste Autres Passifs

En absence d'option mentionnée dans le traité de fusion pour la reconstitution des subventions à étaler, une fiscalisation immédiate de ces subventions restant à étaler a été effectuée

 

Note 2-18 Tableau des engagements :

 

Catégories d'engagements (en milliers d'euros)

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

67 423

 

 

 

 

67 423

- Douteux

4 152

 

 

 

 

4 152

- Garanties en faveur des Ets de crédit

 

 

 

 

 

 

- Engagements en faveur de la clientèle

 

 

 

 

 

 

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

 

- Garanties reçues d'Ets de crédit

4 631 975

 

 

 

4 631 975

 

- Engagements reçus de la clientèle

25 000

 

 

 

 

25 000

Engagements sur instruments financiers à terme

2 459 914

 

 

 

2 459 914

 

 - Swaps

 

 

 

 

 

 

 

 

Conformément à l'article 2 du Règlement n° 2004-16, le montant de la juste valeur est de 9,9 K€.

 

3 - Notes sur le compte de résultat.

 

Note 3-1 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Loyers

1 733 795

1 717 556

1 487 133

- Quote part de subvention virée au résultat

4 056

4 893

4 893

- Autres produits

33 091

28 003

21 685

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

824

18 521

19 253

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

(114)

(21 150)

(17 395)

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

58 249

34 971

34 971

Total

1 829 901

1 782 794

1 550 540

 

Note 3-2 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

1 451 325

1 437 523

1 246 232

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

231 891

188 825

173 592

- Commissions d'apport

24 466

 

 

- Autres charges

824

86

529

Total

1 708 506

1 626 434

1 420 353

 

Note 3-3 Produits sur opérations de location simple & location longue durée :

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Loyers

394 747

432 953

388 787

- Quote part de subvention virée au résultat

13

37

37

- Autres produits

6 994

5 838

4 829

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

6 860

3 788

3 868

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

(5 437)

(4 096)

(3 623)

- Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

43 596

30 944

30 944

Total

446 773

469 464

424 842

 

Note 3-4 Charges sur opérations de location simple & location longue durée :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

376 157

437 165

400 851

- Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

49 062

41 511

38 867

- Autres charges

174

(104)

220

Total

425 393

478 572

439 938

 

Note 3-5 Commissions (Charges) :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Commissions de partage de risques

25 719

24 077

22 850

- Commissions d'apport

 

24 000

23 083

- Frais de mise en place

2 390

2 081

2 081

- Autres commissions

269

320

320

Total

28 378

50 478

48 334

 

Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC.

 

Note 3-6 Autres produits d'exploitation bancaire :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Autres produits sur prestations de maintenance

6 931

6 264

6 264

- Autres produits (*)

6 018

4 797

3 642

- Ventes gestion de stock

550

1 531

1 531

Total

13 499

12 592

11 437

(*) Dont frais de mise en place 3 029 K€

 

Note 3-7 Autres charges d'exploitation bancaire :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Autres charges sur prestations de maintenance

5 287

4 829

4 829

- Autres charges

1 433

492

271

- Achats gestion de stock

14

1 541

1 541

Total

6 734

6 862

6 641

 

Note 3-8 Charges générales d'exploitation :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Frais de personnel

13 361

11 744

7 499

- Impôts et taxes

4 614

4 133

3 474

- Services fournis par sociétés du groupe

4 840

4 793

4 793

- Services extérieurs

4 406

4 530

2 042

Total

27 221

25 200

17 808

Ventilation des frais de personnel

 

 

 

- Salaires et traitements

8 086

7 556

4 703

- Charges de retraite

550

472

472

- Participation des salariés

148

590

351

- Intéressement des salariés

454

331

331

- Impôts et taxes sur rémunérations

397

75

75

- Autres charges sociales

3 726

2 720

1 567

Total

13 361

11 744

7 499

Effectifs moyen

 

 

 

- Cadre

62

74

37

- Non cadre (Dont 2 personnes détachées)

106

124

74

Total

168

198

111

 

Droits individuels de formation

Heures consommées

Heures acquises

- Techniciens

0

10 753

- Cadres

0

6 677

Total

 

17 430

 

Note 3-9 Coût du risque :

 

(en milliers d'euros)

2010

2009 Pro Forma

2009

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

(1 707)

(356)

(219)

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

2 050

1 403

1 403

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

3

 

0

- Créances irrécouvrables

(4 482)

(5 118)

(4 935)

- Récupérations sur créances amorties

1 155

402

402

- Autres

 

 

0

- Provision sur risques spéciaux contentieux

(1 485)

(810)

(810)

- Provision pour participations bancaires

(1 441)

(90)

(90)

- Provision sur risques ITNL et divers

 

 

0

Total coût du risque

(5 907)

(4 569)

(4 249)

 

4 - Information sur les comptes financiers CM-CIC Bail.

 

Alors que la comptabilité sociale est le reflet de la situation juridique créée par le contrat de crédit-bail et n'en retient que les aspects résultant du droit de propriété du bailleur sur le matériel donné en location, la comptabilité financière, quant à elle, privilégie l'approche économique et traite l'opération de crédit-bail comme un crédit accordé au locataire pour l'acquisition de son matériel.

 

Les éléments particuliers de cette comptabilité financière sont définis ci-après.

 

Encours financier

 

Il correspond au capital restant dû à la date de la dernière échéance facturée, il est égal :

- à la somme des valeurs actualisées, au taux du barème de location :

. des loyers hors taxe dus contractuellement,

. de la valeur résiduelle en fin de location,

- ou encore, au prix d'achat hors taxe du matériel loué, déduction faite des amortissements financiers déjà pratiqués.

 

Amortissement financier

 

Il est égal à la part du loyer hors taxe affectée à l'amortissement du montant initial financé, après rémunération à un taux de placement déterminé du capital restant dû.

 

La valeur résiduelle complète, lors de la cession en fin de bail, l'amortissement financier.

 

Résultat financier

 

Son montant est égal à la différence entre :

- le résultat brut d'exploitation après déduction de tous frais, provisions, pertes et profits exceptionnels,

- la dotation de l'exercice au compte d'amortissement financier du matériel et les plus ou moins values de cessions financières dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

Résultat social

 

Son montant est égal à la différence entre ce même résultat brut d'exploitation et la dotation de l'exercice aux amortissements fiscaux des matériels et les plus ou moins values de cessions fiscales dégagées lors des cessions en fin ou en cours de bail ou lors des reventes de matériels contentieux.

 

L'écart entre le résultat financier et le résultat social provient donc de la différence de rythme entre l'amortissement financier et l'amortissement fiscal et des différences entre plus et moins values financières et plus et moins values fiscales résultant elles-mêmes des écarts entre encours financier et valeur nette comptable.

 

Données synthétiques des comptes financiers :

 

Données en m€

2010

Pro forma 2009

2009

Résultat social

-59 966

-112 972

-114 035

Variation de réserve latente nette d'impôt différés

70 326

118 130

117 760

Résultat financier

10 360

5 158

3 725

 

Réserve latente

 

Celle-ci est égale :

- à la différence entre les résultats financiers et comptables, avant impôt, cumulée depuis l'origine de la société,

et également :

- à la différence entre l'encours financier des matériels et leur valeur nette comptable.

- au retraitement des loyers constatés d’avance.

 

La réserve latente est inscrite dans les réserves du bilan financier pour son montant net d'impositions différées.

 

 

2010

Pro forma 2009

2009

Réserve latente Net d'impôts différés – N

253 560

183 235 

171 762 

Variation de réserve latente net d'impôts différés

70 326

118 003

117 760

Réserve latente Net d'impôts différés – N-1

183 235

65 232

54 002

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices :

 

(en euros)

2006

2007

2008

2009

2010

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

18 928 276

18 928 276

21 844 942

21 844 942

26 187 800

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

9 464 138

9 464 138

10 922 471

10 922 471

13 093 900

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

- Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

- Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

1 477 860 603

1 645 009 020

1 891 003 244

1 941 787 134

2 218 961 913

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

1 206 338 545

1 343 193 837

1 515 904 004

1 554 197 761

1 778 097 692

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

-108 628 641

6 558 060

126 288 785

-114 035 317

-59 965 752

f) Résultat distribué

 

5 867 766

 

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

127,46

141,92

138,79

142,29

135,80

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

-11,48

0,69

11,56

-10,44

-4,58

c) Dividende versé à chaque action

 

0,62

 

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

95

105

110

114

178

b) Montant de la masse salariale

3 268 833

3 588 482

3 904 688

4 202 078

4 861 645

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

1 699 097

1 809 804

2 077 877

2 316 148

2 689 660

 

Tableau des filiales et participations :

 

 

Capital

Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats

Quote part du capital détenu en %

Valeur comptable des titres détenus

Prêts et avances consentis par la société et non remboursés

Montant des cautions et avals donnés par la société

Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé

Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos 2009

Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice

 

 

 

 

Brute

nette

 

 

 

 

 

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(indiquer dénomination et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Filiale française

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- F.A.C SA 12 rue Gaillon - 75002 Paris

38

99

98,80%

765

765

 

 

0

0

0

Filiale étrangère

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- CM-CIC BAIL Belgium SA : Rue du Crayer 1000 Belgique

20 000

1 496

99,99%

19 998

19 998

 

 

169 411

969

 

- CM-CIC Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11 60329 Frankfurt am main - Allemagne

1 000

1 114

99,00%

992

992

 

 

11 054

1287

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille :

 

Sociétés (en euros)

Nombre d'actions

Prix unitaire

Montant brut

Dépréciation

Montant net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

494

1 549,12

765 265

 

765 265

CM-CIC BAIL BELGIUM

999 900

20,00

19 998 000

 

19 998 000

CM-CIC LEASING

495

2 005,00

992 475

 

992 475

Total

 

 

21 755 740

 

21 755 740

 

V. — Rapport des commissaires aux comptes.

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2010, sur :

 

- le contrôle des comptes annuels de la société CM-CIC BAIL, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations ;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I - Opinion sur les comptes annuels

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur les deux points suivants :

 

- La note 1 de l'annexe aux comptes annuels expose les changements de méthode comptable et de présentation relatifs aux nouveaux textes et règlement applicable à compter de l'exercice 2010, notamment le règlement CRC n°2009-03 du 03/12/2009 relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l'occasion de l'octroi ou de l'acquisition d'un concours.

 

- La note 4 de l'annexe aux comptes annuels, relative à la comptabilité sociale et financière, présente le résultat financier de l'exercice : ce résultat est déterminé en tenant compte de l'amortissement financier des capitaux engagés sur la durée des contrats de crédit-bail. Nous rappelons que ce résultat donne une meilleure image de la rentabilité financière de votre société que le résultat social qui prend en compte les amortissements industriels des biens loués.

 

II - Justification de nos appréciations

En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

 

Votre société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités telles que décrites dans la note 1 « Méthode d'évaluation du contentieux » des notes annexes aux comptes annuels. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions. Nous avons procédé à l'appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.

 

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III - Vérifications et informations spécifique

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

 

En application de la loi, nous vous signalons que les informations prévues par les dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur ne sont pas mentionnées dans le rapport de gestion. En conséquence, nous ne pouvons en attester l'exactitude de la sincérité.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine, le 15 avril 2011 ;

Les Commissaires aux comptes :

 

PRICEWATERHOUSECOOPERS Audit

Agnès Hussherr

ERNST & YOUNG et Autres

Isabelle Santenac

 

VI. — Rapport de gestion.

 

Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.

 

1102253

23/02/2011 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 395
Texte de l'annonce :

1100395

23 février 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°23


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 26 187 800 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 31 décembre 2010.

(En milliers d’euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

619 154

Opérations avec la clientèle

61 316

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

161

Parts dans les entreprises liées

21 756

Crédit-bail et location avec option d'achat

4 072 441

Location simple

936 697

Immobilisations incorporelles

1 559

Immobilisations corporelles

698

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

24 739

Comptes de régularisation

5 016

        Total actif

5 743 537

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

5 419 993

Opérations avec la clientèle

7 387

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

73 500

Comptes de régularisation

77 510

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

11 863

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

153 284

    Capital souscrit

26 188

    Primes d'émission

69 476

    Réserves

2 619

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

150

    Report à nouveau

54 851

        Total passif

5 743 537

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

67 423

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

25 000

    Engagements de garantie

4 631 975

    Engagements sur titres

 

 

1100395

12/11/2010 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 5939
Texte de l'annonce :

1005939

12 novembre 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°136


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 21 844 942  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 30 septembre 2010.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

776 987

Opérations avec la clientèle

60 364

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

21 756

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 508 782

Location simple

920 200

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

305

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

30 910

Comptes de régularisation

52 491

    Total actif

5 371 799

  

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 999 949

Opérations avec la clientèle

6 026

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

113 133

Comptes de régularisation

122 994

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

8 049

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

121 648

    Capital souscrit

21 845

    Primes d'émission

44 731

    Réserves

2 184

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

52 888

        Total passif

5 371 799

  

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

14 561

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

2 457 062

    Engagements de garantie

4 403 656

    Engagements sur titres

 

 

 

1005939

03/09/2010 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 5112
Texte de l'annonce :

1005112

3 septembre 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°106


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 21 844 942 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 30 juin 2010.

(En milliers d’euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

601 515

Opérations avec la clientèle

63 357

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

21 756

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 524 046

Location simple

941 547

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

245

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

41 160

Comptes de régularisation

52 735

        Total actif

5 246 365

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 878 005

Opérations avec la clientèle

6 207

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

102 147

Comptes de régularisation

129 410

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

8 948

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

121 648

    Capital souscrit

21 845

    Primes d'émission

44 731

    Réserves

2 184

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

52 888

        Total passif

5 246 365

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

50 984

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

2 516 708

    Engagements de garantie

4 459 036

    Engagements sur titres

 

  

1005112

17/05/2010 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 2217
Texte de l'annonce :

1002217

17 mai 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°59


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 21 844 942 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale du 4 mai 2010.

 

I. — Bilan  

(En milliers d'euros). 

Actif (en milliers d’euros)

2009

2008

Créances sur les établissements de crédit

539 918

700 800

Opérations avec la clientèle

55 842

50 677

Participations et autres titres détenus à long terme

4

8

Parts dans les entreprises liées

11 757

10 793

Crédit bail et location avec option d'achat

3 524 340

3 598 298

Location simple

1 007 825

1 148 524

Immobilisations incorporelles

 

 

Immobilisations corporelles

240

200

Autres actifs

8 218

19 345

Comptes de régularisation

4 071

11 493

Total de l'actif

5 152 215

5 540 138

 

Passif (en milliers d’euros)

2009

2008

Dettes envers les établissements de crédit

4 868 145

5 130 855

Opérations avec la clientèle

5 977

8 024

Autres passifs

74 873

83 395

Comptes de régularisation

122 073

121 040

Provisions

7 706

6 648

Dettes subordonnées

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

Capitaux propres hors FRBG

73 441

190 176

- Capital souscrit

21 845

21 845

- Primes d'émission

44 731

44 731

- Réserves

2 184

2 184

- Ecart de réévaluation

 

 

- Provisions réglementées et subventions d'investissement

145

5

- Report à nouveau (+ / -)

118 571

72

- Résultat de l'exercice (+ / -)

-114 035

126 289

- Acomptes sur dividendes versés

 

-4 950

Total du passif

5 152 215

5 540 138

 

 

 

 

 

 

Hors bilan

2009

2008

Engagements donnés

 

 

   Engagements de financement

36 900

11 103

Engagements reçus

 

 

   Engagements de financement

2 235 993

1 562 041

   Engagements de garantie

4 680 513

4 843 992

 

II. — Compte de résultat

 

(en milliers d’euros)

2009

2008

Intérêts et produits assimilés

30 898

84 250

Intérêts et charges assimilées

-196 449

-255 414

Produits sur opérations de crédit bail et assimilées

1 550 540

1 484 933

Charges sur opérations de crédit bail et assimilées

-1 420 353

-1 238 372

Produits sur opérations de location simple

424 842

426 816

Charges sur opérations de location simple

-439 938

-314 903

Revenus des titres à revenu variable

93

84

Commissions (produits)

2 133

1 742

Commissions (charges)

-48 334

-48 912

Autres produits d'exploitation bancaire

11 437

12 171

Autres charges d'exploitation bancaire

-6 641

-5 770

Produit net bancaire

-91 772

146 625

Charges générales d'exploitation

-17 808

-19 926

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-73

-73

Résultat brut d'exploitation

-109 653

126 626

Coût du risque

-4 249

-320

Résultat d'exploitation

-113 902

126 306

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

-2

2

Résultat courant avant impôt

-113 904

126 308

Résultat exceptionnel

 

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées

-140

-5

Impôt sur les bénéfices

9

-14

Résultat net

-114 035

126 289

 

III. — Affectation du résultat.

 

L'assemblée générale constatant que :

 

- le report à nouveau s’élevant à 118 571 046,27 €

- augmenté du résultat de l’exercice -114 035 316,77 €

- constitue le bénéfice distribuable de 4 535 729,50 €

 

décide de l’affecter en totalité au report à nouveau qui sera ainsi porté à 4 535 729,50 €.

 

La totalité de la distribution soit 7.789.842,46 € est éligible à la réfaction de 40 % ressortant du 2° du 3 de l’article 158 du CGI.

 

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

IV. — Annexe

 

Faits significatifs.

 

La Réserve latente inscrite dans les comptes financiers qui avait fait l’objet d’une reprise significative en 2008, a été reconstituée à hauteur de 171,7 millions d’euros fin 2009, la perte enregistrée dans les comptes sociaux atteignant -114 035 m€.

 

I. - Principes, règles et méthodes comptables.

 

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000.

 

Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés ont été dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004  rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, "excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet". C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. 

 

Les dispositions du règlement CRC n° 2005-03 prévoyant la détermination des provisions sur créances douteuses sur la base des flux actualisés sont appliquées depuis le 1er janvier 2005.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

 

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (m€).

 

– Comptabilisation des biens donnés en location

 

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d’utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

– Méthode d'évaluation des titres de participation

 

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut-être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

– Méthode d'évaluation du contentieux

 

En application du CRC 2002-03, les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels.

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de provisionnement retenue à compter de l’exercice 2004, s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contre garantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%.

 

Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet de conditions inférieures au marché.

 

Afin de neutraliser le produit des participations bancaires appelées en garantie sur les créances et versées par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel et enregistré en Produit Net Bancaire, une provision pour charge (déduite fiscalement) a été constituée à hauteur de 4 292 m€ en coût du risque.

 

Le passage en perte des créances douteuses garanties en coût du risque est couvert par la reprise de provision pour charge, enregistrée également en coût du risque.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de provisions pour dépréciation. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont provisionnés à 100%. Les dotations et reprises de provisions relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de provisions relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résilié ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une provision pour dépréciation financière.

 

Cette provision pour dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

– Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts

 

Le règlement n° 90-15  du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds. Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net. Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés.

 

Vingt deux contrats d’échange de taux d’intérêts ont également été mis en place pour un encours au 31/12/09 de 2 235 993 m€ et classés en macro-couverture.

 

– Intégration fiscale

 

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous Groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

Le déficit fiscal passe de 10 289 m€ à 114 264 m€ au 31/12/2009 après la prise en compte d’une perte comptable sur l’exercice de 114 035 m€.

 

– Consolidation

 

CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Les comptes consolidés sont établis par le CIC :

- Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.

 

– Evénements postérieurs à la clôture

 

Aucun événement particulier remettant en cause la sincérité et l’image fidèle des états financiers au 31 décembre 2009 n’est intervenu depuis le 1er janvier 2009.

 

II. – Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2009.

 

2 - Notes sur le bilan.

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2-1 Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) :

 

(en milliers d’euros)

Encours sains

4 500 393

Encours douteux

76 281

Encours douteux compromis

15 327

Encours contentieux

64 756

Total des encours globaux

4 656 757

 

Note 2-2 Ventilation des encours par secteurs géographiques :

 

(en milliers d’euros)

Secteur Est

982 739

Secteur Sud-Est

1 024 798

Secteur Ouest

716 694

Secteur Nord

720 838

Secteur Ile de France

877 302

Secteur Sud-Ouest

280 724

Secteur Antilles/Guyane

6 925

Non ventilés et divers

46 737

Total des encours par secteurs géographiques

4 656 757

 

Note 2-3 Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques :

 

(en milliers d’euros)

Secteur de l'industrie

1 018 129

Secteur des transports et communications

855 533

Secteur de la construction

626 545

Secteur des services

634 615

Secteur du commerce

517 597

Secteur de la santé et de l'action sociale

162 342

Secteur de production d'eau et d'assainissement

158 688

Secteur de l'activité scientifique

149 543

Secteur de l'activité financière

96 306

Secteur de l'agriculture et de la pêche

69 547

Secteur de l'information et de la communication

60 046

Secteur de l'hébergement et restauration

47 996

Secteur de production d'énergie

41 791

Secteur de l'activité immobilière

21 915

Secteur de l'enseignement

19 598

Secteur de l'art et des spectacles

14 440

Non ventilés et divers

162 126

Total des encours par secteurs d'activités

4 656 757

 

Note 2-4 Ventilation des encours par grands types de contreparties :

 

(en milliers d’euros)

Grandes entreprises

2 668 629

Clientèle de détail

1 959 722

Etablissements de crédit

16 806

Administrations centrales

8 238

Non établissements de crédit

3 362

Total des encours par grands types de contreparties

4 656 757

 

Note 2-5 Ventilation des créances douteuses :

 

(en milliers d’euros)

2009

2008

Variation des Créances H.T

 

Hors taxe

T.T.C

Hors taxe

T.T.C

 

Créances douteuses

5 058

5 989

3 204

3 942

57,87%

Créances douteuses compromises

458

550

618

732

-25,89%

Créances contentieuses

97 537

105 439

74 286

80 953

31,30%

Total des créances douteuses

103 053

111 978

78 108

85 627

31,94%

 

 

 

 

 

 

 

Note 2-6 Ventilation des encours douteux :

 

(en milliers d’euros)

2009

2008

Variation des Encours

Encours douteux

76 281

43 155

76,76%

Encours douteux compromis

15 327

7 182

113,41%

Encours contentieux

64 756

40 692

59,14%

Total des encours douteux

156 364

91 029

71,77%

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2-7 Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe :

 

(en milliers d’euros)

Encours

Créances

Solde au 31/12/2008

2 054

63 842

Reclassement

0

 

Dotations

526

30 940

Reprises

-526

-11 107

Solde au 31/12/2009

2 054

83 675

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Les provisions pour dépréciation financière sont identiques à l'année 2008 soit 2 054m€. Le total des provisions pour dépréciation des créances est de 83 675 m€ au 31/12/2009 contre 63 842 m€ au 31/12/2008, soit une augmentation de 31,07%.

 

Note 2-8 Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle :

 

Actif (en milliers d’euros)

Inférieur

ou égale à 3 mois

de 3 mois

à 1 an

de 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans

et à durée indéterminée

Intérêts

ou produits courus

Total

Caisse, banques centrales, C.C.P

 

 

 

 

 

0

Créances sur les établissements de crédit

539 918

 

 

 

0

539 918

- A vue

539 918

 

 

 

 

539 918

- A terme

 

 

 

 

 

 

Opérations avec la clientèle

4 076

11 114

40 065

586

1

55 842

- Autres concours à la clientèle

4 076

11 032

39 846

443

 

55 397

- Autres crédits à l'habitat

0

82

219

110

 

411

- Créances douteuses

 

 

 

1 473

 

1 473

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-1 440

 

-1 440

- Créances rattachées

 

 

 

 

1

1

Crédit bail et location avec option d'achat

337 697

875 930

2 124 087

184 441

3 099

3 525 254

- Immobilisations en location (encours financiers)

325 959

875 930

2 124 087

156 542

 

3 482 518

- Créances douteuses

 

 

 

94 962

 

94 962

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-67 063

 

-67 063

- Créances rattachées

11 738

 

 

 

3 099

14 837

Location simple

126 394

270 708

651 092

47 789

4 025

1 100 008

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

124 442

270 708

651 092

43 230

 

1 089 472

- Créances douteuses

 

 

 

19 732

 

19 732

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-15 173

 

-15 173

- Créances rattachées

1 952

 

 

 

4 025

5 977

Totaux

1 008 085

1 157 752

2 815 244

232 816

7 125

5 221 022

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

 

Passif (en milliers d’euros)

Inférieur

ou égale à 3 mois

de 3 mois

à 1 an

de 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans

et à durée indéterminée

Intérêts

ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

1 579 560

1 673 811

1 574 065

21 507

19 202

4 868 145

- A vue

8 288

 

 

 

 

8 288

- A terme

1 571 272

1 673 811

1 574 065

21 507

19 202

4 859 857

Comptes créditeurs de la clientèle

5 677

300

 

 

 

5 977

- Autres dettes

 

 

 

 

 

 

- A vue

5 677

 

 

 

 

5 677

- A terme

 

300

 

 

 

300

Totaux

1 585 237

1 674 111

1 574 065

21 507

19 202

4 874 122

 

La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 4 840 655 m€.

 

Note 2-9 Crédit bail et location avec option d'achat :

 

(en milliers d’euros)

2009

2008

- Immobilisations au début de l'exercice

6 200 332

5 393 549

- Apport SNVB Financements

0

143 995

- Acquisitions de l'exercice

1 519 686

1 902 870

- Sorties de l'exercice

-1 264 065

-1 240 082

Immobilisations en fin d'exercice

6 455 953

6 200 332

- Amortissements au début de l'exercice

-2 638 206

-2 290 093

- Apport SNVB Financements

-0

-121 169

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-1 246 232

-1 088 685

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

910 088

861 741

Amortissements en fin d'exercice

-2 974 350

-2 638 206

Immobilisations nettes

3 481 603

3 562 126

Créances douteuses & compromises

27 899

20 861

- Créances douteuses

4 311

3 077

- Créances douteuses compromises

30 081

25 456

- Indemnités de résiliation

60 570

42 822

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-7 296

-8 121

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-59 767

-42 373

Créances rattachées

14 838

15 311

- Locataires débiteurs

11 738

12 651

- Loyers courus

3 100

2 660

Total crédit bail et location avec option d'achat

3 524 340

3 598 298

 

Note 2-10 Location simple et location longue durée :

 

(en milliers d’euros)

2009

2008

- Immobilisations au début de l'exercice

1 943 979

1 734 842

- Apport SNVB Financements

0

71 530

- Acquisitions de l'exercice

349 223

516 791

- Sorties de l'exercice

-378 674

-379 184

Immobilisations en fin d'exercice

1 914 528

1 943 979

- Amortissements au début de l'exercice

-802 827

-767 924

- Apport SNVB Financements

-0

-59 667

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-400 851

-287 416

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

286 439

312 180

Amortissements en fin d'exercice

-917 239

-802 827

Immobilisations nettes

997 289

1 141 152

Créances douteuses & compromises

4 559

2 820

- Créances douteuses

1 536

754

- Créances douteuses compromises

7 333

6 284

- Indemnités de résiliation

10 863

7 283

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-4 557

-4 508

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-10 616

-6 993

Créances rattachées

5 977

4 552

- Locataires débiteurs

4 025

2 456

- Loyers courus

1 952

2 096

Total location simple et location longue durée

1 007 825

1 148 524

 

Note 2-11 Intérêts courus à recevoir ou à payer :

 

(en milliers d’euros)

Intérêts courus à recevoir

Intérêts courus à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

- Créances sur la clientèle

1

 

- Crédit bail & location avec option d'achat

3 099

 

- Location simple & location longue durée

1 952

 

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

A terme

 

19 202

Total

5 052

19 202

 

Note 2-12 Immobilisations corporelles :

 

(en milliers d’euros)

2009

2008

- Immobilisations au début de l'exercice

917

908

- Apport SNVB Financements

0

20

- Acquisitions de l'exercice

112

10

- Sorties de l'exercice

-20

-21

Immobilisations en fin d'exercice

1 009

917

- Amortissements au début de l'exercice

-716

-639

- Apport SNVB Financements

-0

-20

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-73

-73

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

20

16

Amortissements en fin d'exercice

-769

-716

Immobilisations nettes

240

201

 

Note 2-13 Immobilisations incorporelles :

 

(en milliers d’euros)

2009

2008

- Immobilisations au début de l'exercice

120

9

- Apport SNVB Financements

0

115

- Acquisitions de l'exercice

 

 

- Sorties de l'exercice

-111

 

- Reclassement

-0

-4

Immobilisations en fin d'exercice

9

120

- Amortissements au début de l'exercice

-120

-9

- Apport SNVB Financements

-0

-111

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

 

 

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

111

 

Amortissements en fin d'exercice

-9

-120

Immobilisations nettes

0

0

 

Note 2-14 Postes "autres actifs & autres passifs " :

 

(en milliers d’euros)

2009

2008

Autres actifs

 

 

- Etat - acomptes sur IS

0

30

- Etat - TVA à récupérer

2 091

7 584

- Débiteurs divers

6 127

11 731

Total

8 218

19 345

Autres passifs

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA)

7 476

6 276

- Fournisseurs et effets à payer

44 234

53 922

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

563

370

- Dépôts reçus des locataires

10 462

10 167

- Subventions d'investissement (DRIRE

9 072

8 654

- Créditeurs divers

3 066

4 006

Total

74 873

83 395

 

Note 2-15 Comptes de régularisation :

 

(en milliers d’euros)

2009

2008

Comptes de régularisation actif

 

 

- Charges constatées d'avance

14

13

- Produits à recevoir

3 718

11 176

- Autres comptes de régularisation

339

304

Total

4 071

11 493

Comptes de régularisation passif

 

 

- Charges à payer

22 457

20 844

- Produits constatés d'avance

99 033

99 107

- Autres comptes de régularisation

583

1 089

Total

122 073

121 040

 

Note 2-16 Provisions :

 

 

Prov chges

Participat. bancaires

Provisions

risques clientèle

Prov. retraite

personnel en activité

Prov. médailles

du travail

Prov.

pour risques divers

Variation

exercice 2009

Variation

exercice 2008

Solde au 31/12/2008

4 202

1 789

521

136

0

6 648

6 686

- Dotations

90

821

125

33

 

1 069

825

- Reprises

 

-11

0

 

 

-11

-838

- Reclassement

 

 

0

 

 

0

-25

Solde au 31/12/2009

4 292

2 599

646

169

0

7 706

6 648

 

Note 2-17 Variation des capitaux propres :

 

(en milliers d’euros)

Solde au 31/12/2008

Affectation du résultat 2008

Résultat de l'exercice

Fusions

Autres

Solde au 31/12/2009

- Capital

21 845

 

 

 

 

21 845

- Prime de fusion

44 730

 

 

 

 

44 730

- Réserves

2 184

0

 

 

 

2 184

- Réserve légale

2 184

0

 

 

 

2 184

- Réserve libre

 

 

 

 

 

0

- Provisions règlementées et subventions d'investissement (1)

6

 

 

 

140

146

- Report à nouveau

72

118 499

 

 

 

118 571

-Acomptes et dividendes versés

-4 950

4 950

 

 

 

0

- Résultat de l'exercice

126 289

-126 289

-114 035

 

 

-114 035

Total des capitaux propres

190 176

-2 840

-114 035

0

140

73 441

(1) Provision pour investissement.

 

Le capital de CM-CIC BAIL est composé de 10 922 471 actions d'une valeur nominale de 2 € chacune.

 

Note 2-18 Tableau des engagements :

 

Catégories d'engagements (en milliers d'euros)

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

34 301

 

 

 

 

34 301

- Douteux

2 598

 

 

 

 

2 598

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

 

- Garanties reçues d'Ets de crédit

4 462 530

 

 

 

4 462 530

 

- Engagements reçus de la clientèle

217 983

 

 

 

 

217 983

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

 

 

- Swaps

2 235 993

 

 

 

2 235 993

 

 

Conformément à l'article 2 du Règlement n° 2004-16, le montant de la juste valeur est de 15,4 m€.

 

3 – Notes sur le compte de résultat.

 

Note 3-1 Produits sur opérations de crédit bail et assimilées :

 

(en milliers d'euros)

2009

2008

- Loyers

1 487 133

1 436 720

- Quote part de subvention virée au résultat

4 893

4 281

- Autres produits

21 685

16 516

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

19 253

16 144

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

-17 395

-15 148

- Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail

34 971

26 420

Total

1 550 540

1 484 933

 

Note 3-2 Charges sur opérations de crédit bail et assimilées :

 

(en milliers d'euros)

2009

2008

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail

1 246 232

1 088 685

- Moins values de cession des immobilisations de crédit bail

173 592

149 352

- Autres charges

529

335

Total

1 420 353

1 238 372

 

Note 3-3 Produits sur opérations de location simple & location longue durée :

 

(en milliers d'euros)

2009

2008

- Loyers

388 787

392 267

- Quote part de subvention virée au résultat

37

15

- Autres produits

4 829

2 188

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

3 868

47

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

-3 623

349

- Plus values sur cessions des immobilisations de location

30 944

31 950

Total

424 842

426 816

 

Note 3-4 Charges sur opérations de location simple & location longue durée :

 

(en milliers d'euros)

2009

2008

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de location

400 851

287 416

- Moins values de cession des immobilisations de location

38 867

27 365

- Autres charges

220

122

Total

439 938

314 903

 

Note 3-5 Commissions (Charges) :

 

(en milliers d'euros)

2009

2008

- Commissions de partage de risques

22 850

20 508

- Commissions d'apport

23 083

25 670

- Frais de mise en place

2 081

2 499

- Autres commissions

320

235

Total

48 334

48 912

 

Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC.

 

Note 3-6 Autres produits d'exploitation bancaire :

 

(en milliers d'euros)

2009

2008

- Autres produits sur prestations de maintenance

6 264

7 520

- Autres produits (*)

3 642

2 833

- Ventes gestion de stock

1 531

1 818

Total

11 437

12 171

(*) Dont frais de mise en place 2 349 K€.

 

Note 3-7 Autres charges d'exploitation bancaire :

 

(en milliers d'euros)

2009

2008

- Autres charges sur prestations de maintenance

4 829

3 729

- Autres charges

271

223

- Achats gestion de stock

1 541

1 818

Total

6 641

5 770

 

Note 3-8 Charges générales d'exploitation :

 

(en milliers d'euros)

2009

2008

- Frais de personnel

7 499

6 538

- Impôts et taxes

3 474

6 441

- Services fournis par sociétés du groupe

4 793

4 652

- Services extérieurs

2 042

2 295

Total

17 808

19 926

Ventilation des frais de personnel

 

 

- Salaires et traitements

4 703

4 330

- Charges de retraite

472

438

- Participation des salariés

351

79

- Intéressement des salariés

331

 

- Autres charges sociales

2 229

1 583

- Impôts et taxes sur rémunérations

75

108

Total

8 161

6 538

Effectif moyen (ETP)

 

 

- Cadre

37

37

- Non cadre (Dont 2 personnes détachées)

74

73

Total

111

110

 

Droits individuels de formation

Heures consommées

Heures acquises

- Techniciens

0

7 206

- Cadres

0

4 068

Total

0

11 274

 

Indemnités de fin de carrière :

 

CM-CIC Bail enregistre à son bilan les provisions pour indemnités de fin de carrières et les médailles du travail. Ces avantages à long terme sont calculés par le groupe CIC pour sa filiale CM-CIC bail.

 

Les principales hypothèses retenues pour le calcul de ces engagements sont les suivantes :

 

- le taux d'actualisation de 4,99% est déterminé par référence à l'ITRAXX à la clôture de l'exercice 2009 (en remplacement du TEC 10 précédemment utilisé)

- Le taux d'augmentation des salaires est évalué à partir d'une estimation sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel.

- Les taux de mobilités des salariés sont mis à jour annuellement et déterminé par tranche d'âge.

- L'âge de départ en retraite est estimé globalement à 62 ans sur la base des lois en vigueur.

- La table de mortalité INSEE TH/TF 00-02

 

Note 3-9 Coût du risque :

 

(en milliers d'euros)

2009

2008

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

-219

-257

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

1 403

1 195

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

0

471

- Créances irrécouvrables

-4 935

-2 449

- Récupérations sur créances amorties

402

614

- Provision sur risques spéciaux contentieux

-810

547

- Provision pour participations bancaires

-90

-477

- Provision sur risques ITNL et divers

0

36

Total coût du risque

-4 249

-320

 

Tableau des filiales et participations.

 

 

Capital

Réserves

et report

à nouveau

avant affectation

des résultats

Quote part

du capital

détenu en %

Valeur comptable

des titres détenus

Prêts

et avances

consentis

par la société

et non

remboursés

Montant

des cautions

et

avals donnés

par la société

Chiffre

d'affaires hors

taxes du dernier

exercice écoulé

Bénéfice net

ou

perte (-) dernier

exercice clos

Dividendes

encaissés

par la société

au cours

de l'exercice

 

 

 

 

Brute

nette

 

 

 

 

 

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(indiquer dénomination et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Filiale française

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- F.A.C SA 12 rue Gaillon – 75002 Paris

38

99

98,80%

765

765

 

 

1 560

93

92

Filiale étrangère

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- CM-CIC BAIL Belgium SA : Rue du Crayer 1000 Belgique

10 000

843

99,99%

9 999

9 999

 

 

251 692

843

 

- CM-CIC Leasing Gmbh Wilhelm-Leuschner Strass 9-11 60329 Frankfurt am main - Allemagne

1 000

-173

99,00%

992

992

 

 

91

-173

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille :

 

Sociétés (en euros)

Nombre d'actions

Prix unitaire

Montant brut

Dépréciation

Montant net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

494

1 549,12

765 265

 

765 265

CM-CIC BAIL BELGIUM

499 950

20,00

9 999 000

 

9 999 000

CM-CIC LEASING

495

2 005,00

992 475

 

992 475

Total

 

 

11 756 740

 

11 756 740

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices :

 

(en euros)

2005

2006

2007

2008

2009

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

12 493 668

18 928 276

18 928 276

21 844 942

21 844 942

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

6 246 834

9 464 138

9 464 138

10 922 471

10 922 471

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

- Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

- Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

1 069 514 348

1 477 860 603

1 645 009 020

1 891 003 244

1 941 787 134

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

874 371 808

1 206 338 545

1 343 193 837

1 515 904 004

1 554 197 761

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

114 920 196

-108 628 641

6 558 060

126 288 785

-114 035 317

f) Résultat distribué

 

 

5 867 766

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

139,97

127,46

141,92

138,79

142,29

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

18,40

-11,48

0,69

11,56

-10,44

c) Dividende versé à chaque action

 

 

0,62

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

105

95

105

110

114

b) Montant de la masse salariale

3 394 767

3 268 833

3 588 482

3 904 688

4 202 078

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

1 841 145

1 699 097

1 809 804

2 077 877

2 316 148

 

V. — Attestation des commissaires aux comptes.

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2009, sur :

 

- le contrôle des comptes annuels de la société CM-CIC BAIL, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations ;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I - Opinion sur les comptes annuels 

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le point suivant exposé dans la note 4 de l'annexe aux comptes annuels, relative à la comptabilité sociale et financière, présentant le résultat financier de l'exercice: ce résultat est déterminé en tenant compte de l'amortissement financier des capitaux engagés sur la durée des contrats de crédit-bail. Nous rappelons que ce résultat donne une meilleure image de la rentabilité financière de votre société que le résultat social qui prend en compte les amortissements industriels des biens loués.

 

II - Justification de nos appréciations 

En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :

 

Votre société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités telles que décrites dans la note 1 «Méthode d'évaluation du contentieux» de l'annexe aux comptes annuels. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions.

 

Nous avons procédé à l'appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.

 

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III - Vérifications et informations spécifique 

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

 

En application de la loi, nous vous signalons que les informations prévues par les dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur ne sont pas mentionnées dans le rapport de gestion.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine, le 16 avril 2010 ; 

Les Commissaires aux comptes :

 

PRICEWATERHOUSECOOPERS Audit

ERNST & YOUNG et Autres

Agnès Hussherr

Isabelle Santenac

 

VI. — Rapport de gestion.

 

Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.

 

 

 

1002217

07/05/2010 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 1885
Texte de l'annonce :

1001885

7 mai 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°55


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 21 844 942  €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 PARIS

642 017 834 R.C.S. PARIS. 

Situation au 31 Mars 2010.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

--

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

331 766

Opérations avec la clientèle

88 105

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

21 756

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 474 257

Location simple

962 187

Immobilisations incorporelles

--

Immobilisations corporelles

242

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

43 090

Comptes de régularisation

3 823

        Total actif

4 925 230

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

4 591 535

Opérations avec la clientèle

5 548

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

120 914

Comptes de régularisation

11 120

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

8 782

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

187 331

    Capital souscrit

21 845

    Primes d'émission

44 731

    Réserves

2 184

    Ecarts de réévaluation

--

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

    Report à nouveau

118 571

        Total passif

4 925 230

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés  :

 

    Engagements de financement

60 052

    Engagements de garantie

--

    Engagements sur titres

--

Engagements reçus  :

 

    Engagements de financement

2 401 352

    Engagements de garantie

4 480 043

    Engagements sur titres

--

 

 

1001885

08/02/2010 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 258
Texte de l'annonce :

1000258

8 février 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°17


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 21 844 942 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 31 décembre 2009.

(En milliers d'euros).

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

539 918

Opérations avec la clientèle

55 842

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

11 757

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 524 340

Location simple

1 007 825

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

240

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

8 218

Comptes de régularisation

4 071

        Total actif

5 152 215

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 868 145

Opérations avec la clientèle

5 977

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

74 873

Comptes de régularisation

8 038

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

7 706

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

187 476

    Capital souscrit

21 845

    Primes d'émission

44 731

    Réserves

2 184

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

145

    Report à nouveau

118 571

        Total passif

5 152 215

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

36 900

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

2 235 993

    Engagements de garantie

4 680 513

    Engagements sur titres

--

 

 

1000258

30/10/2009 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 7641
Texte de l'annonce :

0907641

30 octobre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°130


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 21 844 942 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 30 Septembre 2009.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

340 260

Opérations avec la clientèle

89 944

Obligations et autres titres à revenu fixe

59

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

10 791

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 589 985

Location simple

1 055 572

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

209

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

33 268

Comptes de régularisation

3 971

    Total actif

5 124 063

  

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 713 350

Opérations avec la clientèle

6 733

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

87 119

Comptes de régularisation

121 824

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

7 706

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

187 331

    Capital souscrit

21 845

    Primes d'émission

44 731

    Réserves

2 184

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

118 571

        Total passif

5 124 063

  

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

38 291

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

1 839 383

    Engagements de garantie

4 554 639

    Engagements sur titres

 

 

 

0907641

03/08/2009 : Publications périodiques (74C)

Société : CM - CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 6283
Texte de l'annonce :

0906283

3 août 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°92


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 21 844 942 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

 

 

Situation au 30 juin 2009.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

165 548

Opérations avec la clientèle

92 318

Obligations et autres titres à revenu fixe

77

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

10 793

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 589 732

Location simple

1 073 471

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

225

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

45 240

Comptes de régularisation

3 830

    Total actif

4 981 238

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 537 668

Opérations avec la clientèle

6 933

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

128 758

Comptes de régularisation

112 926

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

7 622

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

187 331

    Capital souscrit

21 845

    Primes d'émission

44 731

    Réserves

2 184

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

118 571

        Total passif

4 981 238

 

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

4 029

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

1 542 771

    Engagements de garantie

4 571 826

    Engagements sur titres

 

 

 

 

0906283

22/06/2009 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 4940
Texte de l'annonce :

0904940

22 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°74


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 21 844 942 €

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris

642 017 834 R.C.S. Paris

 

Documents comptables annuels approuvés

par l’assemblée générale du 19 mai 2009

 

I.– Bilan :

Actif

(en milliers d’euros)

2008

2007 

Proforma

2007

Créances sur les établissements de crédit

700 800

103 266

96 349

Opérations avec la clientèle

50 677

28 663

28 663

Participations et autres titres détenus à long terme

8

4

4

Parts dans les entreprises liées

10 793

10 766

10 766

Crédit bail et location avec option d'achat

3 598 298

3 157 523

3 133 607

Location simple

1 148 524

986 764

974 616

Immobilisations incorporelles

 

4

 

Immobilisations corporelles

200

269

269

Autres actifs

19 345

37 321

35 205

Comptes de régularisation

11 493

8 999

8 943

Total de l'actif

5 540 138

4 333 579

4 288 422

 

Passif

(en milliers d’euros)

2008

2007 

Proforma

2007

Dettes envers les établissements de crédit

5 130 855

4 063 147

4 063 147

Opérations avec la clientèle

8 024

8 186

8 186

Autres passifs

83 395

58 701

57 092

Comptes de régularisation

121 040

103 861

101 626

Provisions

6 648

6 686

6 686

Dettes subordonnées

 

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

 

Capitaux propres hors FRBG

190 176

92 998

51 685

- Capital souscrit

21 845

33 928

18 928

- Primes d'émission

44 731

27 562

24 925

- Réserves

2 184

10 994

1 249

- Ecart de réévaluation

 

 

 

- Provisions réglementées et subventions d'investissement

5

 

 

- Report à nouveau (+ /-)

72

51

25

- Résultat de l'exercice (+ /-)

126 289

20 463

6 558

- Acomptes sur dividendes versés

-4 950

 

 

Total du passif

5 540 138

4 333 579

4 288 422

 

Hors bilan

(en milliers d’euros)

2008

2007 

Proforma

2007

Engagements donnés

 

 

 

Engagements de financement

11 103

49 241

49 241

Engagements reçus

 

 

 

Engagements de financement

1 562 041

1 500 557

1 500 557

Engagements de garantie

4 843 992

4 285 038

4 231 419

 

 

II.– Compte de résultat :

(En milliers d'euros)

2008

2007 

Proforma

2007

Intérêts et produits assimilés

84 250

45 447

45 413

Intérêts et charges assimilées

-255 414

-174 998

-174 070

Produits sur opérations de crédit bail et assimilées

1 484 933

1 363 677

1 319 176

Charges sur opérations de crédit bail et assimilées

-1 238 372

-1 205 497

-1 175 880

Produits sur opérations de location simple

426 816

430 275

405 211

Charges sur opérations de location simple

-314 903

-378 544

-360 987

Revenus des titres à revenu variable

84

89

89

Commissions (produits)

1 742

1 902

1 902

Commissions (charges)

-48 912

-43 037

-43 037

Autres produits d'exploitation bancaire

12 171

10 574

10 574

Autres charges d'exploitation bancaire

-5 770

-5 215

-5 214

Produit net bancaire

146 625

44 673

23 177

Charges générales d'exploitation

-19 926

-16 624

-15 708

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-73

-63

-63

Résultat brut d'exploitation

126 626

27 986

7 406

Coût du risque

-320

300

-852

Résultat d'exploitation

126 306

27 686

6 554

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

2

 

 

Résultat courant avant impôt

126 308

27 686

6 554

Résultat exceptionnel

 

27

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées

-5

 

 

Impôt sur les bénéfices

-14

-7 250

4

Résultat net

126 289

20 463

6 558

 

 

III.– Affectation du résultat

 

L'assemblée générale constatant que:

 

le report à nouveau s'élevant à 72.104,10 €

augmenté du résultat de l'exercice 126.288.784,63 €

constitue le bénéfice distribuable de 126.360.888,73 €

 

décide de l'affecter de la manière suivante:

 

- distribution d'un dividende de 4.950.000,00 €

aux actionnaires de SNVB FINANCEMENTS

cette société ayant été absorbée par CM-CIC BAIL

le 15 décembre 2008, lequel a fait l'objet du paiement

d'un acompte de 4.950 k€ versé le 23 septembre 2008 

 

- distribution d'un dividende complémentaire de 0,26 € 2.839.842,46 €

10.922.471 actions constituant le capital

 

- le solde, au report à nouveau, soit 118.571.046,27 €

 

le dividende sera mis en paiement à compter du 25 mai 2009.

 

La totalité de la distribution soit 7.789.842,46 € est éligible à la réfaction de 40 % ressortant du 2° du 3 de l'article 158 du CGI.

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

IV.– Annexe

1.– Principes, règles et méthodes comptables

La société CM-CIC BAIL a absorbé avec effet au 1er janvier 2008, la société SNVB FINANCEMENTS. La colonne « Proforma » représente le cumul des comptes 2007 des sociétés CM-CIC BAIL et SNVB FINANCEMENTS.

 

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000.

 

Depuis le 1er janvier 2005, des changements de méthode comptable sont intervenus. Il s’agit notamment :

 

Du CRC 2002-10 : Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés sont dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu d e l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. 

 

Du CRC 2005-03 : Les dispositions du règlement CRC n° 2005-03 prévoyant la détermination des provisions sur créances douteuses sur la base des flux actualisés sont applicables à compter du 1er janvier 2005. Les effets qui découlent de l’actualisation de ces provisions constituent un changement de méthode. L’application de ce règlement n’a pas eu d’impact significatif au cours de l’exercice 2008.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

 

. continuité de l'exploitation,

. permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

. indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (m€).

 

Comptabilisation des biens donnés en location.

 

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Méthode d'évaluation des titres de participation.

 

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut-être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

Méthode d'évaluation du contentieux

 

Les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement des échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de provisionnement retenue à compter de l’exercice 2004, s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Dans le cadre de la nouvelle convention appliquée depuis 2005, la contregarantie apportée par ces établissements de crédit est de 100%.

 

Les encours douteux restructurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet de conditions inférieures au marché.

 

Afin de neutraliser le produit des participations bancaires appelées en garantie sur les créances et versées par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel, une provision pour charge (déduite fiscalement) a été constituée à hauteur de 4 202 m€.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de provisions pour dépréciation. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont provisionnés à 100%. Les dotations et reprises de provisions relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de provisions relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une provision pour dépréciation financière.

 

Cette provision pour dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts

 

Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré.

 

Les charges et les produits relatifs aux opérations de macro-couverture sont inscrits prorata temporis en compte de résultat.

La contrepartie de cet enregistrement est inscrite dans les comptes de régularisation jusqu’à la date d’encaissement ou de décaissement des fonds.

Les charges et les produits courus sur un même contrat peuvent faire l’objet d’un enregistrement pour leur montant net.

Les pertes et les gains latents ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée des contrats à l’arrêté comptable et celle calculée à l’arrêté comptable précédent ne sont pas comptabilisés.

 

Vingt quatre contrats d’échange de taux d’intérêts ont également été mis en place pour un encours au 31/12/08 de 1 562 041 m€ et classés en macro-couverture.

 

Intégration fiscale

 

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous Groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Le déficit fiscal est de 10 289 m€ au 31/12/2008 après une utilisation sur l’exercice de 126 537 m€.

 

Consolidation

 

CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Les comptes consolidés sont établis par le CIC :

- Siège social : 6, avenue de Provence 75009 PARIS

 

2.– Notes relatives au bilan

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_1- Ventilation des encours globaux (hors dépréciations) :

(En milliers d'euros)

Encours sains

4 664 035

Encours douteux

43 155

Encours douteux compromis

7 182

Encours contentieux

40 692

Total des encours globaux

4 755 064

 

 

Note 2_2- Ventilation des encours par secteurs géographiques :

(En milliers d'euros)

Secteur Est

1 058 008

Secteur Sud-Est

1 010 578

Secteur Ouest

756 344

Secteur Nord

731 165

Secteur Ile de France

813 002

Secteur Sud-Ouest

253 959

Non ventilés et divers

132 008

Total des encours par secteurs géographiques

4 755 064

 

 

Note 2_3- Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques :

(En milliers d'euros)

Secteur de l'industrie

1 040 593

Secteur des transports et communications

880 512

Secteur des services

784 081

Secteur de la construction

669 217

Secteur du commerce

535 093

Secteur de production d'eau et d'assainissement

166 095

Secteur de la santé et de l'action sociale

151 098

Secteur de l'activité financière

93 878

Secteur de l'agriculture

69 750

Secteur de production d'énergie

46 203

Non ventilés et divers

318 544

Total des encours par secteurs d'activités

4 755 064

 

 

Note 2_4- Ventilation des encours par grands types de contreparties :

(En milliers d'euros)

Grandes entreprises

2 653 919

Clientèle de détail

2 083 799

Etablissements de crédit

12 150

Administrations centrales

3 793

Non établissements de crédit

1 403

Total des encours par grands types de contreparties

4 755 064

 

 

Note 2_5- Ventilation des créances douteuses :

(En milliers d'euros)

 

 

2008

2007

Variation des

Créances H.T

Hors taxe

T.T.C

Hors taxe

T.T.C

Créances douteuses

3 204

3 942

2 727

3 433

17,49%

Créances douteuses compromises

618

732

97

111

537,11%

Créances contentieuses

74 286

80 953

60 919

68 953

21,94%

Total des créances douteuses

78 108

85 627

63 743

72 497

22,54%

Les chiffres 2007 n'intègrent pas les créances douteuses de SNVB Financements :

 

 

593

709

 

 

 

Note 2_6- Ventilation des encours douteux :

(En milliers d'euros)

 

2008

2007

Variation des

Encours

Encours douteux

43 155

41 519

3,94%

Encours douteux compromis

7 182

1 207

495,03%

Encours contentieux

40 692

27 568

47,61%

Total des encours douteux

91 029

70 294

29,50%

 

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échue de nos opérations.

 

Note 2_7- Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe :

(En milliers d'euros)

 

Encours

Créances

Solde au 31/12/2007

1 760

50 452

Reclassement

384

 

Dotations

688

21 795

Reprises

-778

-8 405

Solde au 31/12/2008

2 054

63 842

 

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux. Les provisions pour dépréciation financière sont passées de 1 760 m€ au 31/12/2007, à 2 054 m€ au 31/12/2008, soit une augmentation de 16,70%. Le total des provisions pour dépréciation des créances est de 63 842 m€ au 31/12/2008 contre 50 452 m€ au 31/12/2007, soit une augmentation de 26,54%.

 

Note 2_8- Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle :

(En milliers d’euros)

Actif

Inférieur ou

égale à 3 mois

de 3 mois

à 1 an

de 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans

et à durée

indéterminée

Intérêts ou

produits

courus

Total

Caisse, banques centrales, C.C.P

 

 

 

 

 

0

Créances sur les établissements de crédit

700 800

 

 

 

0

700 800

- A vue

700 800

 

 

 

 

700 800

- A Terme

 

 

 

 

 

 

Opérations avec la clientèle

2 872

8 440

38 405

958

2

50 677

- Autres concours à la clientèle

2 791

8 440

38 173

748

 

50 152

- Autres crédits à l'habitat

81

0

232

179

 

492

- Créances douteuses

 

 

 

1 877

 

1 877

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-1 846

 

-1 846

- Créances rattachées

 

 

 

 

2

2

Crédit bail et location avec option d’achat

329 111

862 303

2 188 764

187 661

2 660

3 570 499

- Immobilisations en location (encours financiers)

316 460

862 303

2 188 764

166 800

 

3 534 327

- Créances douteuses

 

 

 

71 355

 

71 355

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-50 494

 

-50 494

- Créances rattachées

12 651

 

 

 

2 660

15 311

Location simple

134 198

260 370

719 674

59 564

2 096

1 175 902

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

131 741

260 370

719 674

56 745

 

1 168 530

- Créances douteuses

 

 

 

14 320

 

14 320

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-11 501

 

-11 501

- Créances rattachées

2 457

 

 

 

2 096

4 553

Totaux

1 166 981

1 131 113

2 946 843

248 183

4 758

5 497 878

 

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

Passif

Inférieur ou

égale à 3 mois

de 3 mois

à 1 an

de 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans

et à durée

indéterminée

Intérêts ou

produits

courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

2 008 406

1 372 408

1 687 855

25 217

36 969

5 130 855

- A vue

4 669

 

 

 

 

4 669

- A terme

2 003 737

1 372 408

1 687 855

25 217

36 969

5 126 186

Comptes créditeurs de la clientèle

7 723

300

 

 

 

8 023

- Autres dettes

 

 

 

 

 

 

- A vue

7 723

 

 

 

 

7 723

- A terme

 

300

 

 

 

300

Totaux

2 016 129

1 372 708

1 687 855

25 217

36 969

5 138 878

 

 

La part des opérations financées par le groupe Crédit Mutuel CIC est de 5 089 217 m€.

 

Note 2_9- Crédit bail et location avec option d’achat :

(En milliers d’euros)

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Immobilisations au début de l'exercice

5 393 549

5 028 678

4 777 403

- Apport SNVB Financements

143 995

 

 

- Acquisitions de l’exercice

1 902 870

1 778 621

1 778 397

- Sorties de l’exercice

-1 240 082

-1 269 755

-1 162 251

Immobilisations en fin d'exercice

6 200 332

5 537 544

5 393 549

- Amortissements au début de l'exercice

-2 290 093

-2 289 446

-2 093 676

- Apport SNVB Financements

-121 169

 

 

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-1 088 685

-1 042 381

-1 013 190

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

861 741

920 565

816 773

Amortissements en fin d'exercice

-2 638 206

-2 411 262

-2 290 093

Immobilisations nettes

3 562 126

3 126 282

3 103 456

Créances douteuses & compromises

20 861

22 246

21 789

- Créances douteuses

3 077

2 920

2 463

- Créances douteuses compromises

25 456

25 479

25 479

- Indemnités de résiliation

42 822

30 559

30 559

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-8 121

-9 487

-9 487

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-42 373

-27 225

-27 225

Créances rattachées

15 311

8 995

8 362

- Locataires débiteurs

12 651

6 408

5 775

- Loyers courus

2 660

2 587

2 587

Total crédit bail et location avec option d’achat

3 598 298

3 157 523

3 133 607

 

 

Note 2_10- Location simple et location longue durée :

 

2008

2007

2007

- Immobilisations au début de l'exercice

1 734 842

1 719 407

1 592 569

- Apport SNVB Financements

71 530

 

 

- Acquisitions de l’exercice

516 791

516 045

515 933

- Sorties de l’exercice

-379 184

-429 080

-373 660

Immobilisations en fin d'exercice

1 943 979

1 806 372

1 734 842

- Amortissements au début de l'exercice

-767 924

-868 441

-772 703

- Apport SNVB Financements

-59 667

 

 

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-287 416

-343 766

-326 508

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

312 180

384 616

331 287

Amortissements en fin d'exercice

-802 827

-827 591

-767 924

Immobilisations nettes

1 141 152

978 781

966 918

Créances douteuses & compromises

2 820

3 457

3 205

- Créances douteuses

754

1 093

841

- Créances douteuses compromises

6 284

6 161

6 161

- Indemnités de résiliation

7 283

8 093

8 093

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-4 508

-4 548

-4 548

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-6 993

-7 342

-7 342

Créances rattachées

4 552

4 526

4 493

- Locataires débiteurs

2 456

2 420

2 387

- Loyers courus

2 096

2 106

2 106

Total location simple et location longue durée

1 148 524

986 764

974 616

 

 

Note 2_11- Intérêts courus à recevoir ou à payer :

(En milliers d’euros)

 

Intérêts courus

à recevoir

Intérêts courus

à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

- Créances sur la clientèle

2

 

- Crédit bail & location avec option d’achat

2 660

 

- Location simple & location longue durée

2 096

 

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

A terme

 

36 969

Total

4 758

36 969

 

 

Note 2_12- Immobilisations corporelles :

(En milliers d’euros)

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Immobilisations au début de l'exercice

908

896

876

- Apport SNVB Financements

20

 

 

- Acquisitions de l’exercice

10

32

32

- Sorties de l’exercice

-21

 

 

Immobilisations en fin d'exercice

917

928

908

- Amortissements au début de l'exercice

-639

-588

-568

- Apport SNVB Financements

-20

 

 

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-73

-71

-71

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

16

 

 

Amortissements en fin d'exercice

-716

-659

-639

Immobilisations nettes

201

269

269

 

 

Note 2_13- Immobilisations incorporelles :

(En milliers d’euros)

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Immobilisations au début de l'exercice

9

132

17

- Apport SNVB Financements

115

 

 

- Acquisitions de l’exercice

 

 

 

- Sorties de l’exercice

 

 

 

- Reclassement

-4

-8

-8

Immobilisations en fin d'exercice

120

124

9

- Amortissements au début de l'exercice

-9

-120

-9

- Apport SNVB Financements

-111

 

 

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

 

 

 

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

 

 

 

Amortissements en fin d'exercice

-120

-120

-9

Immobilisations nettes

0

4

0

 

 

Note 2_14- Postes "autres actifs & autres passifs " :

(En milliers d’euros)

 

2008

2007 

Proforma

2007

Autres actifs

 

 

 

- Etat- acomptes sur IS

30

2 062

30

- Etat- TVA à récupérer

7 584

24 288

24 277

- Débiteurs divers

11 731

10 971

10 898

Total

19 345

37 321

35 205

Autres passifs

 

 

 

- Etat- Divers impôts et taxes (dont TVA)

6 276

6 451

5 680

- Fournisseurs et effets à payer

53 922

32 810

32 810

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

370

452

452

- Dépôts reçus des locataires

10 167

7 625

7 587

- Subventions d’investissement (DRIRE)

8 654

8 367

8 367

- Créditeurs divers

4 006

2 996

2 196

Total

83 395

58 701

57 092

 

 

Note 2_15- Comptes de régularisation :

(En milliers d’euros)

 

2008

2007 

Proforma

2007

Comptes de régularisation actif

 

 

 

- Charges constatées d’avance

13

12

12

- Produits à recevoir

11 176

8 718

8 662

- Autres comptes de régularisation

304

269

269

Total

11 493

8 999

8 943

Comptes de régularisation passif

 

 

 

- Charges à payer

20 844

12 940

12 728

- Produits constatés d'avance

99 107

89 384

87 363

- Autres comptes de régularisation

1 089

1 537

1 537

Total

121 040

103 861

101 628

 

 

Note 2_16- Provisions :

(En milliers d’euros)

 

Prov chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov. médailles du travail

Prov. pour risques divers

Variation exercice 2008

Variation exercice 2007

Solde au 31/12/2007

3 725

2 336

474

126

25

6 686

6 702

- Dotations

675

93

47

10

 

825

332

- Reprises

-198

-640

0

 

 

-838

-374

- Reclassement

 

 

0

 

-25

-25

26

Solde au 31/12/2008

4 202

1 789

521

136

0

6 648

6 686

 

 

Note 2_17- Variation des capitaux propres :

(En milliers d’euros)

 

Solde au

31/12/2007

Affectation du

résultat 2007

Résultat de l'exercice

Fusions

Autres

Solde au

31/12/2008

- Capital

18 928

 

 

2 917

 

21 845

- Prime de fusion

24 925

 

 

19 806

 

44 731

- Réserves

1 249

643

 

292

 

2 184

- Réserve légale

1 249

643

 

292

 

2 184

- Réserve libre

0

 

 

 

 

0

- Provisions règlementées et

 

 

 

 

 

 

subventions d'investissement

 

 

 

 

5

5

- Report à nouveau

25

47

 

 

 

72

- Acomptes sur dividendes versés

 

5 868

 

-4 950

 

-4 950

- Résultat de l’exercice

6 558

-6 558

126 289

 

 

126 289

Total des capitaux propres

51 685

0

126 289

18 065

5

190 176

 

 

Le capital de CM-CIC BAIL est composé de 10 922 471 actions d'une valeur nominale de 2 € chacune.

 

Note 2_18- Tableau des engagements :

(en milliers d'euros)

Catégories d'engagements

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

9 382

 

 

 

 

9 382

- Douteux

1 721

 

 

 

 

1 721

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

 

- Garanties reçues d'Ets de crédit

4 633 560

 

 

 

4 633 560

 

- Engagements reçus de la clientèle

210 432

 

 

 

 

210 432

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

 

 

- Swaps

1 562 041

 

 

 

1 562 041

 

 

 

Conformément à l'article 2 du Règlement n° 2004-16, le montant de la juste valeur est de 36,6 m€.

 

 

3.– Notes relatives au compte de résultat

Note 3_1- Produits sur opérations de crédit bail et assimilées :

(En milliers d'euros)

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Loyers

1 436 720

1 289 110

1 248 012

- Quote part de subvention virée au résultat

4 281

3 798

3 798

- Autres produits

16 516

11 737

11 722

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

16 144

2 076

2 076

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

-15 148

-1 519

-1 519

- Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail

26 420

58 475

55 087

Total

1 484 933

1 363 677

1 319 176

 

 

Note 3_2- Charges sur opérations de crédit bail et assimilées :

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail

1 088 685

1 042 401

1 013 210

- Moins values de cession des immobilisations de crédit bail

149 352

162 862

162 436

- Autres charges

335

234

234

Total

1 238 372

1 205 497

1 175 880

 

 

Note 3_3- Produits sur opérations de location simple & location longue durée :

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Loyers

392 267

368 307

346 975

- Quote part de subvention virée au résultat

15

6

6

- Autres produits

2 188

3 049

3 031

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

47

-2 291

-2 291

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

349

2 199

2 199

- Plus values sur cessions des immobilisations de location

31 950

59 005

55 291

Total

426 816

430 275

405 211

 

 

Note 3_4- Charges sur opérations de location simple & location longue durée :

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de location

287 416

343 767

326 508

- Moins values de cession des immobilisations de location

27 365

34 705

34 407

- Autres charges

122

72

72

Total

314 903

378 544

360 987

 

 

Note 3_5- Commissions (Charges) :

(En milliers d’euros) 

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Commissions de partage de risques

20 508

16 947

16 947

- Commissions d'apport

25 670

23 514

23 514

- Frais de mise en place

2 499

2 369

2 369

- Autres commissions

235

207

207

Total

48 912

43 037

43 037

 

 

Les commissions de partage de risques et d'apport représentent 45 % chacune de la marge financière sur nos opérations apportées par les réseaux du groupe Crédit Mutuel CIC.

 

Note 3_6- Autres produits d’exploitation bancaire :

(En milliers d’euros)

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Autres produits sur prestations de maintenance

7 520

4 792

4 792

- Autres produits (*)

2 833

3 122

3 122

- Ventes gestion de stock

1 818

2 660

2 660

Total

12 171

10 574

10 574

 

 

(*) Dont frais de mise en place 2758 K€

 

Note 3_7- Autres charges d’exploitation bancaire :

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Autres charges sur prestations de maintenance

3 729

2 518

2 518

- Autres charges

223

37

36

- Achats gestion de stock

1 818

2 660

2 660

Total

5 770

5 215

5 214

 

 

Note 3_8- Charges générales d’exploitation :

 

2008

2007 

Proforma

2007

- Frais de personnel

6 538

6 265

6 265

- Impôts et taxes

6 441

3 865

3 524

- Services fournis par sociétés du groupe

4 652

4 149

3 745

- Services extérieurs

2 295

2 345

2 174

Total

19 926

16 624

15 708

Ventilation des frais de personnel

 

 

 

- Salaires et traitements

4 330

3 986

3 986

- Charges de retraite

438

400

400

- Participation des salariés

79

92

92

- Intéressement des salariés

 

370

370

- Autres charges sociales

1 583

1 354

1 354

- Impôts et taxes sur rémunérations

108

63

63

Total

6 538

6 265

6 265

Effectif moyen (ETP)

 

 

 

- Cadre

37

33

33

- Non cadre (Dont 2 personnes détachées)

73

73

73

Total

110

106

106

 

Droits individuels de formation

Heures

consommées

Heures

acquises

- Techniciens

0

5 627

- Cadres

0

3 033

Total

0

8 660

 

 

Indemnités de fin de carrière

Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite sont :

 

- Un taux d'actualisation déterminé par référence au taux long terme des emprunts d'Etat assimilés au TEC10 à la clôture de l'exercice.

- Le taux d'augmentation des salaires est évalué à partir d'une estimation sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel.

- Les taux de mobilités des salariés, déterminé par tranche d'âge.

- L'âge de départ en retraite : L'estimation est faite globalement sur la base des lois en vigueur avec un plafonnement maximum à 65 ans.

- La table de mortalité INSEE TH/TF 00-02

 

Note 3_9- Coût du risque :

(en milliers d'euros)

 

2008

2007

Proforma

2007

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

-257

-628

-628

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

1 195

1 461

1 461

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

471

1 712

1 712

- Créances irrécouvrables

-2 449

-5 289

-3 546

- Récupérations sur créances amorties

614

2 538

244

- Provision sur risques spéciaux contentieux

547

-20

-20

- Provision pour participations bancaires

-477

-151

-151

- Provision sur risques ITNL et divers

36

77

77

Total coût du risque

-320

-300

-851

 

 

4.– Filiales et participations :

(en milliers d'euros)

 

Capital

Réserves et

report à

nouveau avant

affectation des

résultats  

Quote part du

capital détenu

en %  

Valeur comptable

des titres détenus

Prêts et avances

consentis

par la société

et non

remboursés  

Montant des

cautions et

avals donnés

par la société

Chiffre

d'affaires hors

taxes du dernier

exercice écoulé  

Bénéfice net ou

perte (-) dernier

exercice clos  

Dividendes

encaissés par la

société au cours

de l'exercice

Brute

nette

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(dénomination et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F.A.C PARIS

38

 

99,00%

767

767

 

 

1 396

83

81

CM-CIC BAIL Belgium Belgique

10 000

 

99,99%

9 999

9 999

 

 

83 305

 

 

CM-CIC Leasing Allemagne

25

 

99,00%

27

27

 

 

 

 

 

 

 

5.– Valeurs mobilières :

(en euros)

Sociétés

Nombre

d'actions

Prix

unitaire

Montant

brut

Dépréciation

Montant

net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

495

1 549,12

766 814

 

766 814

CM-CIC BAIL BELGIUM

499 950

20,00

9 999 000

 

9 999 000

CM-CIC LEASING

1 Part

24 750,00

27 225

 

27 225

Total

 

 

10 793 039

 

10 793 039

 

 

En complément de l'acquisition de la part CM-CIC Leasing, un versement de 10% a été effectué, représentant une survaleur de 2 475€.

 

6.– Résultats des cinq derniers exercices :

(en euros)

 

2004

2005

2006

2007

2008

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

12 493 668

12 493 668

18 928 276

18 928 276

21 844 942

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

6 246 834

6 246 834

9 464 138

9 464 138

10 922 471

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

. Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

. Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

962 466 150

1 069 514 348

1 477 860 603

1 645 009 020

1 891 003 244

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

775 854 756

874 371 808

1 206 338 545

1 343 193 837

1 515 904 004

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

10 391 944

114 920 196

-108 628 641

6 558 060

126 288 785

f) Résultat distribué

2 873 544

 

 

5 867 766

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

124,20

139,97

127,46

141,92

138,79

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

1,66

18,40

-11,48

0,69

11,56

c) Dividende versé à chaque action

0,46

 

 

0,62

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

71

105

95

105

110

b) Montant de la masse salariale

2 126 671

3 394 767

3 268 833

3 588 482

3 904 688

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

1 176 166

1 841 145

1 699 097

1 809 804

2 077 877

 

 

V.– Attestation des commissaires aux comptes

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2008, sur :

 

- le contrôle des comptes annuels de la société CM-CIC Bail, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

1.– Opinion sur les comptes annuels

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

2.– Justification de nos appréciations

En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.

 

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

3.– Vérifications et informations spécifiques

Nous avons également procédé aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

 

En application de la loi, nous vous signalons que les informations prévues par l’article L 225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux concernés ainsi qu'aux engagements consentis en leur faveur à l’occasion de la prise, de la cessation ou du changement de fonctions ou postérieurement à celles-ci ne sont pas mentionnées dans le rapport de gestion.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine, le 4 mai 2009 

Les commissaires aux comptes

 

 PricewaterhouseCoopers Audit

ERNST & YOUNG et Autres  

 Agnès Hussherr

 Olivier Durand

 

 

 

 

VI.– Rapport de gestion

 

Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.

 

 

0904940

25/05/2009 : Publications périodiques (74C)

Société : CM - CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 3695
Texte de l'annonce :

0903695

25 mai 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°62


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 21 844 942 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 31 mars 2009.

(En milliers d’euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

336 852

Opérations avec la clientèle

84 854

Obligations et autres titres à revenu fixe

67

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

10 793

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 562 457

Location simple

1 107 258

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

212

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

44 054

Comptes de régularisation

6 000

        Total actif

5 152 551

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 713 105

Opérations avec la clientèle

6 014

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

110 862

Comptes de régularisation

251 605

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

7 083

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

63 882

    Capital souscrit

21 845

    Primes d'émission

44 731

    Réserves

2 184

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

-4 878

        Total passif

5 152 551

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

9 554

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

1 677 407

    Engagements de garantie

4 582 224

    Engagements sur titres

 

 

0903695

25/02/2009 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 852
Texte de l'annonce :

0900852

25 février 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°24


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

 

Situation au 31 décembre 2008.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

700 800

Opérations avec la clientèle

50 677

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

8

Parts dans les entreprises liées

10 793

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 598 298

Location simple

1 148 524

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

200

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

19 345

Comptes de régularisation

11 493

    Total actif

5 540 138

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

5 130 855

Opérations avec la clientèle

8 024

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

83 395

Comptes de régularisation

247 329

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

6 648

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

63 887

    Capital souscrit

21 845

    Primes d'émission

44 731

    Réserves

2 184

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

5

    Report à nouveau

-4 878

        Total passif

5 540 138

 

 

Hors - bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

11 103

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

1 562 041

    Engagements de garantie

4 843 992

    Engagements sur titres

--

 

 

 

0900852

03/11/2008 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 13700
Texte de l'annonce :

0813700

3 novembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°133


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 30 septembre 2008.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

147 156

Opérations avec la clientèle

75 219

Obligations et autres titres à revenu fixe

60

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

10 793

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 540 160

Location simple

1 156 196

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

223

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

53 631

Comptes de régularisation

10 713

        Total actif

4 994 155

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 530 524

Opérations avec la clientèle

11 172

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

121 874

Comptes de régularisation

278 164

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

6 603

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

45 818

    Capital souscrit

18 928

    Primes d'émission

24 925

    Réserves

1 893

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

72

        Total passif

4 994 155

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

31 590

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

1 546 673

    Engagements de garantie

4 188 838

    Engagements sur titres

 

 

0813700

04/08/2008 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 11057
Texte de l'annonce :

0811057

4 août 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°94


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 30 juin 2008.

(En milliers d’euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

350 622

Opérations avec la clientèle

58 955

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

10 791

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 480 686

Location simple

1 098 895

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

242

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

73 046

Comptes de régularisation

8 225

        Total actif

5 081 466

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 616 787

Opérations avec la clientèle

7 330

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

137 130

Comptes de régularisation

267 927

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

6 474

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

45 818

    Capital souscrit

18 928

    Primes d'émission

24 925

    Réserves

1 893

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

72

        Total passif

5 081 466

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

30 704

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

1 631 303

    Engagements de garantie

3 977 727

    Engagements sur titres

 

 

 

0811057

16/06/2008 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-Cic-Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 8554
Texte de l'annonce :

0808554

16 juin 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°73


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL

 

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 20 mai 2008.

 

I. — Bilan au 31 décembre 2007.

(En milliers d’euros).

Actif

2007

2006

Caisse, banques centrales, CCP

 

16

Créances sur les établissements de crédit

96 349

594 679

Opérations avec la clientèle

28 663

5 198

Participations et autres titres détenus à long terme

4

1

Parts dans les entreprises liées

10 766

767

Crédit bail et location avec option d'achat

3 133 607

2 723 632

Location simple

974 616

830 720

Immobilisations incorporelles

 

8

Immobilisations corporelles

269

308

Autres actifs

35 205

74 206

Comptes de régularisation

8 943

821

Total de l'actif

4 288 422

4 230 356

 

Passif

2007

2006

Dettes envers les établissements de crédit

4 063 147

3 986 181

Opérations avec la clientèle

8 186

19 617

Dettes représentées par un titre

 

 

Autres passifs

57 092

88 653

Comptes de régularisation

101 626

84 076

Provisions

6 686

6 702

Dettes subordonnées

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

Capitaux propres hors FRBG

51 685

45 127

- Capital souscrit

18 928

18 928

- Primes d'émission

24 925

24 925

- Réserves

1 249

1 249

- Ecart de réévaluation

 

 

- Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

 

- Report a nouveau (+ / -)

25

114 929

- Résultat de l'exercice (+ / -)

6 558

-108 629

- Acomptes sur dividendes versés

 

-6 275

Total du passif

4 288 422

4 230 356

 

Hors bilan

2007

2006

Engagements donnés

 

 

Engagements de financement

49 241

37 753

Engagements reçus

 

 

Engagements de financement

1 500 557

54 043

Engagements de garantie

4 231 419

3 506 291

 

 

II. — Compte de résultat social publiable au 31 décembre 2007.

(En milliers d'euros).

 

2007

2006

Intérêts et produits assimilés

45 413

4 601

Intérêts et charges assimilées

-174 070

-100 083

Produits sur opérations de crédit bail et assimilées

1 319 176

1 151 796

Charges sur opérations de crédit bail et assimilées

-1 175 880

-1 171 269

Produits sur opérations de location simple

405 211

369 524

Charges sur opérations de location simple

-360 987

-317 123

Revenus des titres a revenu variable

89

263

Commissions (produits)

1 902

1 565

Commissions (charges)

-43 037

-36 989

Autres produits d'exploitation bancaire

10 574

9 577

Autres charges d'exploitation bancaire

-5 214

-4 895

Produit net bancaire

23 177

-93 033

Charges générales d'exploitation

-15 708

-14 584

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

-63

-73

Résultat brut d'exploitation

7 406

-107 690

Coût du risque

-852

-814

Résultat d'exploitation

6 554

-108 504

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

 

-5

Résultat courant avant impôt

6 554

-108 509

Résultat exceptionnel

 

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées

 

 

Impôt sur les bénéfices

4

-120

Résultat net

6 558

-108 629

 

 

III. — Affectation du résultat.

L'assemblée générale constatant que :

 

Le report à nouveau s’élevant à     25.270,00 €

Augmenté du résultat de l’exercice     6.558.060,40 €

Constitue le bénéfice distribuable de     6.583.330,40 €

 

Décide de l’affecter de la manière suivante :

 

- dotation à la réserve légale pour la porter à son     643.460,80 €

montant maximum (10 % du montant du capital)

- versement d’un dividende de 0,62 € par action

aux 9.464.138 actions constituant le capital    5.867.765,50 €

- le solde, au report à nouveau,    72.104,10 €

 

La totalité de la distribution soit 5.867.765,50 € est éligible à la réfaction de 40 % ressortant du 2° du 3 de l’article 158 du CGI.

 

L’assemblée générale prend acte, conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts (CGI), qu’un dividende de 0,46 € par action a été distribué aux actionnaires au titre de l’exercice 2004 éligible à la réfaction de 50 % ressortant du 2° du 3 de l’article 158 du CGI, qu’aucun dividende n’a été distribué au titre de l’exercice 2005, qu’au titre de 2006 il a été versé un acompte sur dividende de 2.090.756 € aux actionnaires de CIAL EQUIPEMENT et un acompte de 4.183.974 € versé aux actionnaires de BAIL-OUEST ces deux sociétés ayant été absorbées par CM-CIC BAIL le 27 novembre 2006.

 

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

IV. — Annexe aux comptes sociaux.

I - Principes, règles et méthodes comptables.

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000.

 

Depuis le 1er janvier 2005, des changements de méthode comptable sont intervenus. Il s’agit notamment :

 

Du CRC 2002-10 : Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés sont dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. 

 

Du CRC 2005-03 : Les dispositions du règlement CRC n° 2005-03 prévoyant la détermination des provisions sur créances douteuses sur la base des flux actualisés sont applicables à compter du 1er janvier 2005. Les effets qui découlent de l’actualisation de ces provisions constituent un changement de méthode. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact significatif au cours de l’exercice 2007.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

 

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (m€).

 

Comptabilisation des biens donnés en location. — Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Méthode d'évaluation des titres de participation. — Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’unité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’unité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut-être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

Méthode d'évaluation du contentieux. — Les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels

 

Les méthodes de recensement et d’évaluation des risques contentieux respectent les dispositions réglementaires en vigueur tant pour le classement comptable que pour la dépréciation des créances douteuses.

 

La règle de provisionnement retenue à compter de l’exercice 2004, s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Les encours douteux restrucurés et reclassés en sains, n’ont pas fait l’objet de conditions inférieures au marché.

 

Afin de neutraliser le produit des participations bancaires appelées en garantie sur les créances et versées par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel, une provision pour charge (déduite fiscalement) a été constituée à hauteur de 3 725 K€.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois. Les créances sont classées en douteux compromis dès lors qu’elles sont douteuses depuis plus de 12 mois ou qu’elles présentent un caractère contentieux. Le principe de contagion intra-groupe est appliqué. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de provisions pour dépréciation. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont provisionnés à 100%. Les dotations et reprises de provisions relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de provisions relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une provision pour dépréciation financière.

 

Cette provision pour dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts. — Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré.

 

CM-CIC BAIL bénéficie d’un contrat d’échange de taux d’intérêt de 13 057 K€ classé en micro-couverture.

 

Conformément au règlement susvisé, cette opération a été affectée dès son origine dans le portefeuille de micro-couverture.

 

Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans le portefeuille de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert.

 

Dix neuf contrats d’échange de taux d’intérêts ont également été mis en place pour un encours au 31/12/07 de 1 487 500 K€ et classés en macro-couverture.

 

Ces swaps de macro-couverture ont fait l’objet d’une revalorisation à la clôture de l’exercice.

 

Intégration fiscale. — Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous Groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Consolidation. — CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

II - Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2007.

2 - Notes sur le bilan.

Note 2.1 - Ventilation des encours globaux (hors dépréciations).

(En milliers d'euros)

 

Encours sains

4 138 938

Encours douteux

41 520

Encours douteux compromis

1 207

Encours contentieux

27 468

Total des encours globaux

4 209 133

 

 

Note 2.2 - Ventilation des encours par secteurs géographiques.

(En milliers d'euros)

 

Secteur Est

979 917

Secteur Sud-Est

915 030

Secteur Ouest

740 551

Secteur Nord

722 580

Secteur Ile de France

570 555

Secteur Sud-Ouest

187 143

Non ventilés et divers

93 357

Total des encours par secteurs géographiques

4 209 133

 

 

Note 2.3 - Ventilation des encours par secteurs d'activités économiques. 

(En milliers d'euros)

 

Secteur de l'industrie

1 009 484

Secteur des transports et communications

785 113

Secteur des services

686 560

Secteur de la construction

565 707

Secteur du commerce

524 834

Secteur de la santé et de l'action sociale

250 228

Secteur de l'agriculture

68 217

Secteur de production d'énergie

47 954

Secteur de l'activité financière

21 555

Secteur de la pêche

704

Non ventilés et divers

248 777

Total des encours par secteurs d'activités

4 209 133

 

 

Note 2.4 - Ventilation des encours par grands types de contreparties.

(En milliers d'euros)

 

Entreprises individuelles

1 834 816

Grand public

1 553 056

Grandes Entreprises

598 840

Financements spécialisés

63 493

Non ventilés et divers

158 928

Total des encours par grands types de contreparties

4 209 133

 

 

Note 2.5 - Ventilation des créances douteuses.

 

2007

2006

Variation des

Créances H.T

 

Hors taxe

T.T.C

Hors taxe

T.T.C

Créances douteuses

2 727

3 433

3 415

3 944

-20,15%

Créances douteuses compromises

97

111

518

613

-81,27%

Créances contentieuses

60 919

68 953

54 642

62 221

11,49%

Total des créances douteuses

63 743

72 497

58 575

66 778

8,82%

 

 

L'augmentation des créances contentieuses hors taxe et des provisions correspondantes, provient de la prise en comptes des indemnités de résiliation non facturées à hauteur de 9 297 m€ et provisionnées en totalité.

 

Note 2.6 - Ventilation des encours douteux.

(En milliers d'euros)

2007

2006

Variation des Encours

Encours douteux

41 519

62 498

-33,57%

Encours douteux compromis

1 207

2 931

-58,82%

Encours contentieux

27 568

20 061

37,42%

Total des encours douteux

70 294

85 490

-17,78%

 

 

Les chiffres d'encours n'apparaissent pas dans la comptabilité sociale et représentent la part non échus de nos opérations.

 

Note 2.7 - Dépréciations des encours et créances douteuses hors taxe.

(En milliers d'euros)

Encours

Créances

Solde au 31/12/2006

4 201

43 881

Dotations

624

14 254

Reprises

-3 065

-17 476

Retraitement des indemnités de résiliation non facturées au 31/12/2006

 

9 793

Solde au 31/12/2007

1 760

50 452

 

 

La dépréciation des encours n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

Les provisions pour dépréciation financière sont passées de 4 201 m€ au 31/12/2006, à 1 760 m€ au 31/12/2007, soit une diminution de 58,11%.

 

Le total des provisions pour dépréciation des créances est de 50 452 m€ au 31/12/2007 contre 43 881 m€ au 31/12/2006, soit une augmentation de 14,97%.

 

Note 2.8 - Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle.

Actif

Inférieur ou

égale à 3 mois

de 3 mois

à 1 an

de 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans

et à durée

indéterminée

Intérêts ou

produits

courus

Total

Caisse, banques centrales, c.c.p

 

 

 

 

 

0

Créances sur les établissements de crédit

96 349

 

 

 

0

96 349

- A vue

96 349

 

 

 

 

96 349

- A Terme

 

 

 

 

 

 

Opérations avec la clientèle

1 576

4 329

22 394

361

3

28 663

- Autres concours à la clientèle

1 499

4 329

22 149

 

 

27 977

- Autres crédits à l'habitat

77

 

245

330

 

652

- Créances douteuses

 

 

 

1 881

 

1 881

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-1 850

 

-1 850

- Créances rattachées

 

 

 

 

3

3

Crédit bail et location avec option d'achat

291 946

783 385

2 005 764

84 400

2 586

3 168 081

- Immobilisations en location (encours financiers)

286 171

783 385

2 005 764

62 610

 

3 137 930

- Créances douteuses

 

 

 

58 502

 

58 502

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-36 712

 

-36 712

- Créances rattachées

5 775

 

 

 

2 586

8 361

Location simple

121 163

235 457

669 408

24 515

2 106

1 052 649

- Immobilisations en location simple
(encours financiers)

118 776

235 457

669 408

21 310

 

1 044 951

- Créances douteuses

 

 

 

15 094

 

15 094

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-11 889

 

-11 889

- Créances rattachées

2 387

 

 

 

2 106

4 493

Totaux

511 034

1 023 171

2 697 566

109 276

4 695

4 345 742

 

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

Passif  

Inférieur ou

égale à 3 mois

de 3 mois

à 1 an

de 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans

et à durée

indéterminée

Intérêts ou

produits

courus

Total

 

Dettes envers les établissements de crédit

790 795

1 388 620

1 821 522

36 185

26 025

4 063 147

- A vue

8 948

 

 

 

 

8 948

- A terme

781 847

1 388 620

1 821 522

36 185

26 025

4 054 199

Comptes créditeurs de la clientèle

7 886

300

 

 

 

8 186

- Autres dettes

 

 

 

 

 

 

- A vue

7 886

 

 

 

 

7 886

- A terme

 

300

 

 

 

300

Totaux 

798 681

1 388 920

1 821 522

36 185

26 025

4 071 333

 

 

Note 2.9 - Crédit bail et location avec option d'achat.

(En milliers d'euros)

2007

2006

- Immobilisations au début de l'exercice

4 777 403

4 211 893

- Acquisitions de l'exercice

1 778 397

1 665 475

- Sorties de l'exercice

-1 162 251

-1 099 965

Immobilisations en fin d'exercice

5 393 549

4 777 403

- Amortissements au début de l'exercice

-2 093 676

-1 843 825

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-1 013 190

-1 034 671

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

816 773

784 820

Amortissements en fin d'exercice

-2 290 093

-2 093 676

Immobilisations nettes

3 103 456

2 683 727

Créances douteuses & compromises

21 789

24 964

- Créances douteuses

2 463

7 987

- Créances douteuses compromises

25 479

24 767

- Indemnités de résiliation

30 559

29 265

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-9 487

-11 348

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-27 225

-25 707

Créances rattachées

8 362

14 941

- Locataires débiteurs

5 775

11 739

- Loyers courus

2 587

3 202

Total crédit bail et location avec option d'achat

3 133 607

2 723 632

 

 

Note 2.10 - Location simple et location longue durée.

 

2007

2006

- Immobilisations au début de l'exercice

1 592 569

1 614 053

- Acquisitions de l'exercice

515 933

412 921

- Sorties de l'exercice

-373 660

-434 405

Immobilisations en fin d'exercice

1 734 842

1 592 569

- Amortissements au début de l'exercice

-772 703

-849 286

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-326 508

-278 740

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

331 287

355 323

Amortissements en fin d'exercice

-767 924

-772 703

Immobilisations nettes

966 918

819 866

Créances douteuses & compromises

3 205

3 338

- Créances douteuses

841

1 475

- Créances douteuses compromises

6 161

6 741

- Indemnités de résiliation

8 093

9 885

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-4 548

-5 222

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-7 342

-9 541

Créances rattachées

4 493

7 516

- Locataires débiteurs

2 387

5 535

- Loyers courus

2 106

1 981

Total location simple et location longue durée

974 616

830 720

 

 

Note 2.11 - Intérêts courus à recevoir ou à payer.

(En milliers d'euros)

Intérêts courus

à recevoir

Intérêts courus

à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

- Créances sur la clientèle

3

 

- Crédit bail & location avec option d'achat

2 587

 

- Location simple & location longue durée

2 106

 

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

A terme

 

26 025

Total

4 696

26 025

 

 

Note 2.12 - Immobilisations corporelles.

(En milliers d'euros)

2007

2006

- Immobilisations au début de l'exercice

876

1 373

- Acquisitions de l'exercice

32

34

- Sorties de l'exercice

 

-531

Immobilisations en fin d'exercice

908

876

- Amortissements au début de l'exercice

-568

-971

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-71

-82

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

 

485

Amortissements en fin d'exercice

-639

-568

Immobilisations nettes

269

308

 

 

Note 2.13 - Immobilisations incorporelles.

(En milliers d'euros)

2007

2006

- Immobilisations au début de l'exercice

17

17

- Acquisitions de l'exercice

 

 

- Sorties de l'exercice

 

 

- Reclassement

-8

 

Immobilisations en fin d'exercice

9

17

- Amortissements au début de l'exercice

-9

-9

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

 

 

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

 

 

Amortissements en fin d'exercice

-9

-9

Immobilisations nettes

0

8

 

 

Note 2.14 - Postes "autres actifs & autres passifs".

 

2007

2006

Autres actifs

 

 

- Etat - acomptes sur IS

30

15 387

- Etat - TVA à récupérer (*)

24 277

39 647

- Débiteurs divers

10 898

19 172

Total

35 205

74 206

Autres passifs

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA)

5 680

6 984

- Fournisseurs et effets à payer

32 810

62 154

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

452

495

- Dépôts reçus des locataires

7 587

7 518

- Subventions d'investissement (DRIRE)

8 367

9 972

- Créditeurs divers

2 196

1 530

Total 

57 092

88 653

(*) Dont 20 000 K€ de demande de remboursement de TVA

 

 

Note 2.15 - Comptes de régularisation.

(En milliers d'euros)

2007

2006

Comptes de régularisation actif

 

 

- Charges constatées d'avance

12

20

- Produits à recevoir

8 662

339

- Autres comptes de régularisation

269

462

Total

8 943

821

Comptes de régularisation passif

 

 

- Charges à payer

12 728

4 268

- Produits constatés d'avance

87 363

79 075

- Autres comptes de régularisation

1 537

733

Total

101 628

84 076

 

 

Note 2.16 – Provisions.

(En milliers d'euros)

Prov chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov.

médailles du travail

Prov. pour risques divers

Variation exercice 2007

Variation exercice 2006

Solde au 31/12/2006

3 574

2 316

684

128

 

6 702

7 702

- Fusions

 

 

 

 

 

0

534

- Dotations

263

69

 

 

 

332

1 808

- Reprises

-112

-49

-211

-2

 

-374

-2 955

- Reclassement

 

 

1

 

25

26

-387

Solde au 31/12/2007

3 725

2 336

474

126

25

6 686

6 702

 

 

Note 2.17 - Variation des capitaux propres.

(En milliers d'euros)

Solde au

31/12/2006

Affectation du résultat 2006

Résultat

de l'exercice

Solde au

31/12/2007

- Capital

18 928

 

 

18 928

- Prime de fusion

24 925

 

 

24 925

- Réserves

1 249

 

 

1 249

- Réserve légale

1 249

 

 

1 249

- Réserve libre

0

 

 

0

- Report à nouveau

114 929

-114 904

 

25

- Acomptes sur dividendes versés

-6 275

6 275

 

0

- Résultat de l'exercice

-108 629

108 629

6 558

6 558

Total des capitaux propres

45 127

0

6 558

51 685

 

 

Note 2.18 - Tableau des engagements (En milliers d'euros).

Catégories d'engagements

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres

entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

46 905

 

 

 

 

46 905

- Douteux

2 336

 

 

 

 

2 336

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

 

 

 

 

 

 

- Garanties reçues d'Ets de crédit

4 047 982

 

 

 

4 021 998

25 984

- Engagements reçus de la clientèle

183 437

 

 

 

 

183 437

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

 

 

- Swaps

1 500 557

 

 

 

1 500 557

 

 

 

3 - Notes sur le compte de résultat.

Note 3.1 - Produits sur opérations de crédit bail et assimilées.

(En milliers d'euros)

2007

2006

- Loyers

1 248 012

1 104 413

- Quote part de subvention virée au résultat

3 798

3 842

- Autres produits

11 722

9 107

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

2 076

5 153

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

-1 519

-3 050

- Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail

55 087

32 331

Total

1 319 176

1 151 796

 

 

Note 3.2 - Charges sur opérations de crédit bail et assimilées.

 

2007

2006

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail

1 013 210

1 034 671

- Moins values de cession des immobilisations de crédit bail

162 436

136 211

- Autres charges

234

387

Total

1 175 880

1 171 269

 

 

Note 3.3 - Produits sur opérations de location simple & location longue durée.

 

2 007

2 006

- Loyers

346 975

330 438

- Quote part de subvention virée au résultat

6

25

- Autres produits

3 031

3 377

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

-2 291

3 761

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

2 199

-2 953

- Plus values sur cessions des immobilisations de location

55 291

34 876

Total

405 211

369 524

 

 

Note 3.4 - Charges sur opérations de location simple & location longue durée.

 

2 007

2 006

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de location

326 508

278 740

- Moins values de cession des immobilisations de location

34 407

38 341

- Autres charges

72

42

Total

360 987

317 123

 

 

Note 3.5 - Autres produits d'exploitation bancaire.

(En milliers d'euros)

2007

2006

- Autres produits sur prestations de maintenance

4 792

2 873

- Autres produits (*)

3 122

3 490

- Ventes gestion de stock

2 660

3 214

Total

10 574

9 577

(*) Dont frais de mise en place 2 888 K€

 

 

Note 3.6 - Autres charges d'exploitation bancaire.

 

2 007

2 006

- Autres charges sur prestations de maintenance

2 518

1 785

- Autres charges

36

58

- Achats gestion de stock

2 660

3 052

Total

5 214

4 895

 

 

Note 3.7 - Charges générales d'exploitation.

 

2007

2006

- Frais de personnel

6 265

6 288

- Impôts et taxes

3 524

3 025

- Services fournis par sociétés du groupe

3 745

3 350

- Services extérieurs

2 174

1 921

Total

15 708

14 584

 

Ventilation des frais de personnel

2007

2006

- Salaires et traitements

3 986

3 421

- Charges de retraite

400

322

- Autres charges sociales

1 816

2 488

- Impôts et taxes sur rémunérations

63

57

Total

6 265

6 288

Effectif moyen (ETP)

 

 

- Cadre

33

29

- Non cadre (Dont 2 personnes détachées)

73

68

Total

106

97

Droits individuels de formation

Heures

consommées

Heures

acquises

- Techniciens

0

4 559

- Cadres

0

2 333

Total

0

6 892

 

 

Note 3.8 - Coût du risque.

(En milliers d'euros)

2 007

2 006

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

-628

-884

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses utilisées

1 461

3 793

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses disponibles

1 712

544

- Créances irrécouvrables

-3 546

-5 486

- Récupérations sur créances amorties

244

238

- Provision sur risques spéciaux contentieux

-20

-1 613

- Provision pour participations bancaires

-151

2 594

- Provision sur risques ITNL et divers

77

 

Total coût du risque

-851

-814

 

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices.

(en euros)

2003

2004

2005

2006

2007

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

12 493 668

12 493 668

12 493 668

18 928 276

18 928 276

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

6 246 834

6 246 834

6 246 834

9 464 138

9 464 138

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

977 006 663

962 466 150

1 069 514 348

1 477 860 603

1 645 009 020

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

760 808 222

775 854 756

874 371 808

1 206 338 545

1 343 193 837

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux
amortissements et provisions

-72 556 308

10 391 944

114 920 196

-108 628 641

6 558 060

f) Résultat distribué

 

2 873 544

 

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

121,70

124,20

139,97

127,46

141,92

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

-11,61

1,66

18,40

-11,48

0,69

c) Dividende versé à chaque action

 

0,46

 

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

58

71

105

95

105

b) Montant de la masse salariale

1 697 463

2 126 671

3 394 767

3 268 833

3 588 482

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

848 761

1 176 166

1 841 145

1 699 097

1 809 804

 

 

Tableau des filiales et participations.

(En milliers d'euros)

Capital  

Réserves et

report à

nouveau avant

affectation des

résultats  

Quote part du

capital détenu

en %  

Valeur

comptable

des titres

détenus

Prêts et avances

consentis

par la société

et non

remboursés  

Montant des

cautions et

avals donnés

par la société  

Chiffre

d'affaires hors

taxes du dernier

exercice écoulé  

 

Bénéfice net ou

perte (-) dernier

exercice clos  

Dividendes

encaissés par la

société au cours

de l'exercice  

 

Brute

nette

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(indiquer dénomination et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F.A.C. PARIS

38

 

99,00%

767

767

 

 

1 396

89

87

CM-CIC BAIL Belgium BELGIQUE

10 000

 

99,99%

9 999

9 999

 

 

83 305

 

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille.

 

Sociétés

(en euros)

Nombre

d'actions

Prix

unitaire

Montant

brut

Dépréciation

Montant

net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

495

1 549,12

766 814

 

766 814

CM-CIC BAIL BELGIUM

499 950

20,00

9 999 000

 

9 999 000

Total

 

 

10 765 814

 

10 765 814

 

 

V. — Attestation des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels.

Mesdames, Messieurs,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2007, sur :

 

- le contrôle des comptes annuels de la société CMCIC BAIL, tels qu'ils sont joints au présent rapport,

- la justification de nos appréciations,

- les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I - Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives.

Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur l'exemption définitive pour CMCIC Bail d'appliquer le CRC 2002-10 conformément à l'avis du Comité d'Urgence du CNC n°2006-C du 4 octobre 2006.

 

II - Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués ainsi que sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues.

 

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III - Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

 

En application de la loi, et s'agissant des dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce, nous vous signalons le caractère incomplet du rapport de gestion pour ce qui concerne les informations relatives à la rémunération totale et aux avantages de toute nature versés durant l'exercice aux mandataires sociaux ayant un mandat dans la société cotée qui contrôle votre société, par votre société et par les sociétés qui la contrôlent et qu'elle contrôle au sens de l'article L.233-16 du Code de commerce.

 

Fait à Neuilly-sur-Seine, le 25 avril 2008.

 

Les Commissaires aux comptes :

 

PricewaterhouseCoopers Audit

ERNST & YOUNG et Autres

Agnès Hussherr

Olivier Durand

 

 

VI. — Rapport de gestion.  

Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.

0808554

23/05/2008 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-Cic-Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 6874
Texte de l'annonce :

0806874

23 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°63


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



CM-CIC BAIL

 

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris,

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 31 mars 2008.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

192 991

Opérations avec la clientèle

52 122

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

10 766

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 203 688

Location simple

1 013 568

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

255

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

56 232

Comptes de régularisation

7 794

        Total actif

4 537 420

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 246 243

Opérations avec la clientèle

8 762

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

99 422

Comptes de régularisation

131 377

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

6 489

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

45 127

    Capital souscrit

18 928

    Primes d'émission

24 925

    Réserves

1 249

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

25

        Total passif

4 537 420

 

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

51 840

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

1 415 931

    Engagements de garantie

3 755 136

    Engagements sur titres

 

 

 

 

0806874

05/03/2008 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC-Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 2137
Texte de l'annonce :

0802137

5 mars 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°28


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 31 décembre 2007.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

 

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

96 349

Opérations avec la clientèle

28 663

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

4

Parts dans les entreprises liées

10 766

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 133 607

Location simple

974 616

Immobilisations incorporelles

 

Immobilisations corporelles

269

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

35 205

Comptes de régularisation

8 943

        Total actif

4 288 422

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 063 147

Opérations avec la clientèle

8 186

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

57 092

Comptes de régularisation

108 184

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

6 686

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

45 127

    Capital souscrit

18 928

    Primes d'émission

24 925

    Réserves

1 249

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

25

        Total passif

4 288 422

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

49 241

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

1 500 557

    Engagements de garantie

4 231 419

    Engagements sur titres

 

 

 

0802137

21/11/2007 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC-Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 17516
Texte de l'annonce :

0717516

21 novembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°140


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 30 Septembre 2007.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

4

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

625 146

Opérations avec la clientèle

58 450

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

Parts dans les entreprises liées

967

Crédit-bail et location avec option d'achat

3 000 981

Location simple

943 970

Immobilisations incorporelles

8

Immobilisations corporelles

275

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

81 836

Comptes de régularisation

8 061

    Total actif

4 719 698

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

4 445 662

Opérations avec la clientèle

9 135

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

97 694

Comptes de régularisation

115 248

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

6 832

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

45 127

    Capital souscrit

18 928

    Primes d'émission

24 925

    Réserves

1 249

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

25

        Total passif

4 719 698

 

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

60 272

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

 

    Engagements de garantie

3 857 690

    Engagements sur titres

 

 

 

0717516

06/08/2007 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC-Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 12395
Texte de l'annonce :

0712395

6 août 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°94


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 30 juin 2007.

(En milliers d’euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

12

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

50 173

Opérations avec la clientèle

47 173

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

Parts dans les entreprises liées

867

Crédit-bail et location avec option d'achat

2 895 356

Location simple

886 962

Immobilisations incorporelles

8

Immobilisations corporelles

296

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

80 296

Comptes de régularisation

4 858

        Total actif

3 966 001

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

3 673 247

Opérations avec la clientèle

17 780

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

125 092

Comptes de régularisation

97 845

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

6 908

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

45 128

    Capital souscrit

18 928

    Primes d'émission

24 925

    Réserves

1 249

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

25

        Total passif

3 966 001

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

49 094

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

 

    Engagements de garantie

3 691 294

    Engagements sur titres

 

 

 

0712395

22/06/2007 : Publications périodiques (74B)

Société : CM-CIC-Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 9415
Texte de l'annonce :

0709415

22 juin 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°75


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale mixte

ordinaire et extraordinaire du 22 mai 2007.

I. — Bilan au 31 décembre 2006.

(En milliers d’euros).

Actif

2006

2005

Proforma

2005

Caisse, banques centrales, CCP

16

31

25

Créances sur les établissements de crédit

594 679

138 612

54 906

Opérations avec la clientèle

5 198

12 537

12 537

Participations et autres titres détenus a long terme

1

 

 

Parts dans les entreprises liées

767

777

767

Crédit bail et location avec option d'achat

2 723 632

2 394 204

1 994 525

Location simple

830 720

774 636

707 824

Immobilisations incorporelles

8

8

4

Immobilisations corporelles

308

402

395

Autres actifs

74 206

46 551

35 546

Comptes de régularisation

821

534

472

    Total

4 230 356

3 368 292

2 807 001

 

Passif

2006

2005

Proforma

2005

Banques centrales, CCP

 

 

 

Dettes envers les établissements de crédit

3 986 181

2 969 196

2 552 262

Opérations avec la clientèle

19 617

7 116

7 116

Dettes représentées par un titre

 

 

 

Autres passifs

88 653

103 890

53 530

Comptes de régularisation

84 076

80 613

57 720

Provisions

6 702

8 236

7 702

Dettes subordonnées

 

 

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

 

 

Capitaux propres hors FRBG

45 127

199 241

128 671

Capital souscrit

18 928

42 394

12 494

Primes d'émission

24 925

439

 

Réserves

1 249

1 450

1 249

Ecart de réévaluation

 

 

 

Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

 

 

Report a nouveau ( + / - )

114 929

-11 761

8

Résultat de l'exercice ( + / - )

-108 629

166 719

114 920

Acomptes sur dividendes verses

-6 275

 

 

    Total du passif

4 230 356

3 368 292

2 807 001

 

Hors bilan

2006

2005

Proforma

2005

Engagements donnés

 

 

 

    Engagements de financement

37 753

292 399

292 287

Engagements reçus

 

 

 

    Engagements de financement

54 043

50 381

40 381

    Engagements de garantie

3 506 291

2 489 821

2 305 673

 

 

II. — Compte de résultat social publiable au 31 décembre 2006.

(En milliers d'euros).

 

2006

2005

Proforma

2005

Intérêts et produits assimilés

4 601

5 451

2 294

Intérêts et charges assimilées

-100 083

-87 940

-70 519

Produits sur opérations de crédit bail et assimilées

1 151 796

1 060 079

781 896

Charges sur opérations de crédit bail et assimilées

-1 171 269

-816 175

-602 789

Produits sur opérations de location simple

369 524

379 416

311 862

Charges sur opérations de location simple

-317 123

-309 713

-268 827

Revenus des titres à revenu variable

263

730

730

Commissions ( produits )

1 565

1 639

1 534

Commissions ( charges )

-36 989

-31 045

-31 005

Autres produits d'exploitation bancaire

9 577

7 272

6 270

Autres charges d'exploitation bancaire

-4 895

-5 622

-3 847

    Produit net bancaire

-93 033

204 092

127 599

Charges générales d'exploitation

-14 584

-18 198

-15 473

Dotations aux amortissements et aux dépréciations

 

 

 

Des immobilisations incorporelles et corporelles

-73

-96

-84

    Résultat brut d'exploitation

-107 690

185 798

112 042

Coût du risque

-814

1 670

2 852

    Résultat d'exploitation

-108 504

187 468

114 894

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

-5

26

26

    Résultat courant avant impôt

-108 509

187 494

114 920

Résultat exceptionnel

 

 

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées

 

 

 

Impôt sur les bénéfices

-120

20 775

 

    Résultat net

-108 629

166 719

114 920

 

 

 

III. — Affectation du résultat.

 L'assemblée générale constatant que le report à nouveau s’élevant à    

114.928.641,09 €

 Déduction faite de la perte de l’exercice

   -108.628.641,09 €

 

 _______________

 Constitue le bénéfice distribuable de 

   6.300.000,00 €

 

  

 décide de l’affecter de la manière suivante :

 

 — versement d'un dividende de  

  6.274.730,00 €

 constituant le dividende définitif de l'exercice 2006, soit :

 

 — l'acompte de 2.090.756 € versé le 16 octobre 2006 aux actionnaires de CIAL EQUIPEMENT

 

 — et l’acompte de 4.183.974 € versés le 30 septembre 2006 aux actionnaires de BAIL OUEST,ces deux sociétés ayant été absorbées par CM-CIC BAIL le 27 novembre 2006

 

 — au report à nouveau, le solde, soit  

 25.270,00 €

 

 

 

 

L’assemblée générale prend acte, conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts (CGI), qu’aucun dividende n’a été distribué au titre de l’exercice 2005, ni au titre de 2003 et qu’un dividende de 0,46 € par action a été distribué aux actionnaires au titre de l’exercice 2004, éligible à la réfaction de 50 % ressortant du 2° du 3 de l’article du CGI.

 

Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l'unanimité.

 

 

IV. — Annexe aux comptes sociaux.

 

 

La société CM-CIC BAIL a absorbé avec effet au 1er janvier 2006, les sociétés Bail Ouest et Cial Equipement. La colonne « Proforma » représente le cumul des comptes 2005 des sociétés CM-CIC BAIL, Bail Ouest et Cial Equipement.

 

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC BAIL sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000.

 

Depuis le 1er janvier 2005, des changements de méthode comptable sont intervenus. Il s’agit notamment :

 

Du CRC 2002-10 : Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés sont dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans l’avis du Comité d’urgence 2006-C, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, CM-CIC BAIL n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail. 

 

Du CRC 2002-03 : Les dispositions du règlement CRC n° 2002-03 prévoyant la détermination des provisions sur créances douteuses sur la base des flux actualisés sont applicables à compter du 1er janvier 2005. Les effets qui découlent de l’actualisation de ces provisions constituent un changement de méthode. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact significatif au cours de l’exercice 2005.

 

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

 

— continuité de l'exploitation,

— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

— indépendance des exercices.

 

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (m€).

 

Comptabilisation des biens donnés en location.

 

Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission Bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC BAIL inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

 

 

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

 

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Méthode d'évaluation des titres de participation.

 

Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’unité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’unité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut-être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

Méthode d'évaluation du contentieux

 

Les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels

 

La règle de provisionnement retenue à compter de l’exercice 2004, s’applique sur la part non garantie par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel des créances et des encours.

 

Afin de neutraliser le produit des participations bancaires appelées en garantie sur les créances et versées par les Banques Régionales du Groupe CIC et les Fédérations du Groupe Crédit Mutuel, une provision pour charge (déduite fiscalement) a été constituée à hauteur de 3 574 m€.

 

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC BAIL transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois ou qui présentent un caractère contentieux. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de provisions pour dépréciation. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

 

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont provisionnés à 100%. Les dotations et reprises de provisions relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de provisions relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

 

Au 31 décembre  2006, le montant brut des créances douteuses et contentieuses hors taxes de CM-CIC BAIL s'élève à 58 575  m€ contre 51 570 m€ au 31/12/05, soit une augmentation de 13,58 % dûe principalement à la facturation des indemnités de résiliation.

 

Le total des provisions pour dépréciation de ces créances est de 43 881 m€ au 31/12/06 contre 41 106 m€ au 31/12/05, soit une augmentation de 6,75 %.

 

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrat s résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une provision pour dépréciation financière.

 

Cette provision pour dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

 

Au 31 décembre  2006, l'encours total des contrats résiliés ou douteux s'élève à 85 490 m€ contre 51 353 m€ au 31/12/05, soit une augmentation de 66,48%. Cette augmentation, principalement dûe au principe de contagion au sein du groupe CIC, n’a pas eu d’impact sur les provisions.

Les provisions pour dépréciation financière correspondantes sont passées de 7 966 m€ au 31/12/05 à 4 201 m€ au 31/12/06, soit une diminution de 47,26 %.

 

En application des recommandations de la Commission Bancaire, ce montant comprend l'encours des contrats dont une échéance au moins est impayée depuis plus de 3 mois. Au 31/12/06, cet encours s'élève à 65 429 m€ et il est déprécié à hauteur de 2 469 m€.

 

Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts.

 

Le règlement n° 90-15 du Comité de la Règlementation Bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. A ce titre, est concerné le contrat d’échange de taux d’intérêt classé en micro-couverture chez CM-CIC BAIL.

 

Conformément au règlement susvisé, cette opération a été affectée dès son origine dans le portefeuille de micro-couverture.

 

Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans le portefeuille de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert.

 

Intégration fiscale.

 

Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC BAIL est intégrée fiscalement par le C.I.C.

 

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous Groupe CM-CIC BAIL, depuis le 1er janvier 2000.

 

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au C.I.C. qui l’acquitte au Trésor Public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Consolidation.

 

CM-CIC BAIL fait partie du périmètre de consolidation du Groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

II - Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2006.

 

2 - Notes sur le bilan.

 

 

Note 2.1 Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle.

Actif

Inférieur ou

égale à 3 mois

de 3 mois

à 1 an

de 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans

et à durée

indéterminée

Intérêts ou

produits

courus

Total

 

 

Caisse, banques centrales, C.C.P

16

 

 

 

 

16

Créances sur les établissements de crédit

594 679

 

 

 

0

594 679

- A vue

594 679

 

 

 

 

594 679

- A Terme

 

 

 

 

 

 

Opérations avec la clientèle

1 251

2 234

1 332

368

13

5 198

- Autres concours à la clientèle

1 183

2 234

1 016

 

 

4 433

- Autres crédits à l'habitat

68

 

316

336

 

720

- Créances douteuses

 

 

 

1 891

 

1 891

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-1 859

 

-1 859

- Créances rattachées

 

 

 

 

13

13

Crédit bail et location avec option d'achat

255 679

708 049

1 675 347

124 788

3 202

2 767 065

- Immobilisations en location (encours financiers)

243 940

708 049

1 675 347

99 824

 

2 727 160

- Créances douteuses

 

 

 

62 018

 

62 018

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-37 054

 

-37 054

- Créances rattachées

11 739

 

 

 

3 202

14 941

Location simple

91 476

212 349

565 683

40 061

1 981

911 550

- Immobilisations en location simple (encours financiers)

85 941

212 349

565 683

36 723

 

900 696

- Créances douteuses

 

 

 

18 101

 

18 101

- (-) Dépréciation des créances douteuses

 

 

 

-14 763

 

-14 763

- Créances rattachées

5 535

 

 

 

1 981

7 516

    Totaux

943 101

922 632

2 242 362

165 217

5 196

4 278 508

 

 

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

Passif

Inférieur ou

égale à 3 mois

de 3 mois

à 1 an

de 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans

et à durée

indéterminée

Intérêts ou

produits

courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

832 835

1 012 293

2 103 937

11 753

25 363

3 986 181

- A vue

404 442

 

 

 

 

404 442

- A terme

428 393

1 012 293

2 103 937

11 753

25 363

3 581 739

Comptes créditeurs de la clientèle

19 317

300

 

 

 

19 617

- Autres dettes

 

 

 

 

 

 

- A vue

19 317

 

 

 

 

19 317

- A terme

 

300

 

 

 

300

    Totaux

852 152

1 012 593

2 103 937

11 753

25 363

4 005 798

 

 

 

Note 2.2. Crédit bail et location avec option d'achat.

(En milliers d' euros)

2006

2005

Proforma

2005

- Immobilisations au début de l'exercice

4 211 893

3 900 231

2 723 373

- Acquisitions de l'exercice

1 665 475

1 378 911

1 315 286

- Sorties de l'exercice

-1 099 965

-1 067 249

-780 940

Immobilisations en fin d'exercice

4 777 403

4 211 893

3 257 719

- Amortissements au début de l'exercice

-1 843 825

-1 923 473

-1 304 488

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-1 034 671

-696 266

-521 641

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

784 820

775 914

545 866

Amortissements en fin d'exercice

-2 093 676

-1 843 825

-1 280 263

Immobilisations nettes

2 683 727

2 368 068

1 977 456

Créances douteuses & compromises

24 964

17 008

9 748

- Créances douteuses

7 987

2 840

1 123

- Créances douteuses compromises

24 767

32 530

17 461

- Indemnités de résiliation

29 265

18 480

14 571

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-11 348

-21 227

-8 836

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-25 707

-15 615

-14 571

Créances rattachées

14 941

9 128

7 321

- Locataires débiteurs

11 739

6 670

4 892

- Loyers courus

3 202

2 458

2 429

    Total crédit bail et location avec option d'achat

2 723 632

2 394 204

1 994 525

 

 

 

Note 2.3. Location simple et location longue durée.

 

2006

2005

Proforma

2005

- Immobilisations au début de l'exercice

1 614 053

1 692 335

1 406 681

- Acquisitions de l'exercice

412 921

354 573

347 458

- Sorties de l'exercice

-434 405

-432 855

-342 043

Immobilisations en fin d'exercice

1 592 569

1 614 053

1 412 096

- Amortissements au début de l'exercice

-849 286

-923 465

-743 569

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-278 740

-272 443

-236 566

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

355 323

346 622

268 922

Amortissements en fin d'exercice

-772 703

-849 286

-711 213

Immobilisations nettes

819 866

764 767

700 883

Créances douteuses & compromises

3 338

3 726

2 292

- Créances douteuses

1 475

1 252

121

- Créances douteuses compromises

6 741

9 100

5 906

- Indemnités de résiliation

9 885

5 532

5 272

- Dépréciation des créances douteuses & compromises

-5 222

-6 626

-3 735

- Dépréciation des indemnités de résiliation

-9 541

-5 532

-5 272

Créances rattachées

7 516

6 143

4 649

- Locataires débiteurs

5 535

4 355

2 862

- Loyers courus

1 981

1 788

1 787

    Total location simple et location longue durée

830 720

774 636

707 824

 

 

 

Note 2.4. Intérêts courus à recevoir ou à payer.

(En milliers d'euros)

Intérêts courus

à recevoir

Intérêts courus

à payer

Actif

 

 

- Créances sur les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

- Créances sur la clientèle

13

 

- Crédit bail & location avec option d' achat

3 202

 

- Location simple & location longue durée

1 981

 

Passif

 

 

- Dettes envers les établissements de crédit

 

 

A vue

 

 

A terme

 

25 363

    Total

5 196

25 363

 

 

 

Note 2.5. Immobilisations corporelles.

(En milliers d'euros)

2006

2005

Proforma

2005

- Immobilisations au début de l'exercice

1 373

1 294

798

- Acquisitions de l'exercice

34

219

219

- Sorties de l'exercice

-531

-140

-121

    Immobilisations en fin d'exercice

876

1 373

896

- Amortissements au début de l'exercice

-971

-1 004

-529

- Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-82

-103

-92

- Reprise sur les immobilisations cédées dans l'exercice

485

136

120

    Amortissements en fin d'exercice

-568

-971

-501

    Immobilisations nettes

308

402

395

 

 

 

Note 2.6. Postes "autres actifs & autres passifs "

 

2006

2005

Proforma

2005

Autres actifs

 

 

 

- Etat - acomptes sur IS

15 387

242

120

- Etat - TVA à récupérer (*)

39 647

29 985

29 652

- Débiteurs divers

19 172

16 324

5 774

    Total

74 206

46 551

35 546

Autres passifs

 

 

 

- Etat - Divers impôts et taxes (dont TVA)

6 984

34 799

3 990

- Fournisseurs et effets à payer

62 154

48 450

37 726

- Organismes sociaux & comptes liés aux salaires

495

1 103

1 013

- Dépôts reçus des locataires

7 518

8 632

5 772

- Subventions d'investissement (DRIRE)

9 972

6 824

4 048

- Créditeurs divers

1 530

4 082

981

    Total

88 653

103 890

53 530

(*) Dont 35 000 K€ de demande de remboursement de TVA

 

 

 

Note 2.7. Comptes de régularisation.

(En milliers d'euros)

2006

2005

Proforma

2005

Comptes de régularisation actif

 

 

 

- Charges constatées d’avance

20

27

27

- Produits à recevoir

339

170

170

- Autres comptes de régularisation

462

337

275

    Total

821

534

472

Comptes de régularisation passif

 

 

 

- Charges à payer

4 268

4 592

4 396

- Produits constatés d'avance

79 075

73 639

51 991

- Autres comptes de régularisation

733

2 382

1 333

    Total

84 076

80 613

57 720

 

 

 

Note 2.8. Provisions.

(En milliers d'euros)

Prov chges participat. bancaires

Provisions risques clientèle

Prov. retraite personnel en activité

Prov.

Médailles

du travail

Prov.

pour risques divers

Variation exercice 2006

Variation exercice 2005

Solde au 31/12/2005

6 118

753

535

137

159

7 702

5 424

- Fusions

 

 

78

57

399

534

0

- Dotations

 

1 613

149

 

46

1 808

2 278

- Reprises

-2 544

-50

-78

-66

-217

-2 955

0

- Reclassement (1)

 

 

 

 

-387

-387

0

    Solde au 31/12/2006

3 574

2 316

684

128

0

6 702

7 702

(1) Provision pour dépréciation des opérations de crédit-bail positionnée en diminution de l'actif

 

 

 

 

 

Note 2.9. Variation des capitaux propres.

(En milliers d'euros)

Solde au 31/12/2005

Affectation du résultat 2005

Fusions

Résultat de l'exercice

Solde au 31/12/2006

- Capital

12 494

 

6 434

 

18 928

- Prime de fusion

 

 

24 925

 

24 925

- Réserves

1 249

 

 

 

1 249

- Réserve légale

1 249

 

 

 

1 249

- Réserve libre

0

 

 

 

0

- Report à nouveau

8

114 920

 

 

114 929

- Acomptes sur dividendes versés

 

 

-6 275

 

-6 275

- Résultat de l’exercice

114 920

-114 920

 

-108 629

-108 629

    Total des capitaux propres

128 671

0

25 084

-108 629

45 127

 

 

 

Note 2.10. Tableau des engagements.

Catégories d'engagements

(en milliers d'euros)

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres

entreprises liées

Autres

Engagements donnés

 

 

 

 

 

 

- Autres ouvertures de crédit

35 437

 

 

 

 

35 437

- Douteux

2 316

 

 

 

 

2 316

Engagements reçus

 

 

 

 

 

 

- Concours irrévocables mis à la disposition d'Ets de crédit

40 000

 

 

 

40 000

 

- Garanties reçues d'Ets de crédit

3 353 961

 

 

 

3 349 620

4 341

- Engagements reçus de la clientèle

152 330

 

 

 

 

152 330

Engagements sur instruments financiers à terme

 

 

 

 

 

 

- Swap

14 043

 

 

 

14 043

 

 

 

3 - Notes sur le compte de résultat.

 

Note 3.1. Produits sur opérations de crédit bail et assimilées.

(En milliers d' euros)

2006

2005

proforma

2005

- Loyers

1 104 413

1 007 588

756 681

- Quote part de subvention virée au résultat

3 842

2 534

1 946

- Autres produits

9 107

13 493

8 693

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

5 153

3 118

-838

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

-3 050

-2 179

644

- Plus values sur cessions des immobilisations de crédit bail

32 331

35 525

14 770

    Total

1 151 796

1 060 079

781 896

 

 

Note 3.2. Charges sur opérations de crédit bail et assimilées.

 

2006

2005

proforma

2005

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail

1 034 671

696 266

521 641

- Moins values de cession des immobilisations de crédit bail

136 211

116 910

80 984

- Autres charges

387

2 999

164

    Total

1 171 269

816 175

602 789

 

 

Note 3.3. Produits sur opérations de location simple & location longue durée.

 

2006

2005

proforma

2005

- Loyers

330 438

335 625

283 700

- Quote part de subvention virée au résultat

25

51

51

- Autres produits

3 377

1 909

1 757

- Indemnités de résiliation (Factures et abandons de créance)

3 761

3 823

3 245

- Dotations/reprises des dépréciations sur indemnités de résiliation

-2 953

-3 191

-3 191

- Plus values sur cessions des immobilisations de location

34 876

41 199

26 300

    Total

369 524

379 416

311 862

 

 

Note 3.4. Charges sur opérations de location simple & location longue durée.

 

2006

2005

proforma

2005

- Dotation aux amortissements sur immobilisations de location

278 740

272 443

236 567

- Moins values de cession des immobilisations de location

38 341

36 324

32 243

- Autres charges

42

946

17

    Total

317 123

309 713

268 827

 

 

Note 3.5. Autres produits d'exploitation bancaire.

(En milliers d' euros)

2006

2005

Proforma

2005

- Autres produits sur prestations de maintenance

2 873

1 914

1 914

- Autres produits (*)

3 490

3 104

2 102

- Ventes gestion de stock

3 214

2 254

2 254

    Total

9 577

7 272

6 270

(*) Dont frais de mise en place 2 122 K€

 

 

Note 3.6. Autres charges d'exploitation bancaire.

 

2006

2005

Proforma

2005

- Autres charges sur prestations de maintenance

1 785

1 262

1 262

- Autres charges

58

2 106

331

- Achats gestion de stock

3 052

2 254

2 254

    Total

4 895

5 622

3 847

 

 

Note 3.7. Charges générales d'exploitation.

 

2006

2005

Proforma

2005

- Frais de personnel

6 288

6 144

6 121

- Impôts et taxes

3 025

6 221

4 581

- Services fournis par sociétés du groupe

3 350

3 848

3 328

- Services extérieurs

1 921

1 985

1 443

    Total

14 584

18 198

15 473

 
 

Ventilation des frais de personnel

 

 

 

- Salaires et traitements

3 421

3 630

3 630

- Charges de retraite

322

377

377

- Autres charges sociales

2 488

2 050

2 027

- Impôts et taxes sur rémunérations

57

87

87

    Total

6 288

6 144

6 121

Effectif moyen

 

 

 

- Cadre

29

31

31

- Non cadre

68

64

64

    Total

97

95

95

Droits individuels de formation

Heures

consommées

Heures

non utilisées

Heures

acquises

- Techniciens

20

3 382

3 402

- Cadres

0

1 713

1 713

    Total

20

5 095

5 115

 

 

Note 3.8. Coût du risque.

(en milliers d'euros)

2006

2005

Proforma

2005

- Dotations pour dépréciations des créances douteuses

-884

-1 322

-986

- Reprises des dépréciations pour créances douteuses

4 337

6 951

4 820

- Créances irrécouvrables

-5 486

-4 526

-1 542

- Récupérations sur créances amorties

238

682

675

- Provision sur risques spéciaux contentieux

-1 613

 

 

- Provision pour participations bancaires

2 594

-1 694

-1 694

- Recours sur garants

 

1 579

1 579

    Total coût du risque

-814

1 670

2 852

 

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices.

(En euros)

2002

2003

2004

2005

2006

1. Capital en fin d'exercice

 

 

 

 

 

a) Capital social

9 118 668

12 493 668

12 493 668

12 493 668

18 928 276

b) Nombre d'actions ordinaires existantes

4 559 334

6 246 834

6 246 834

6 246 834

9 464 138

c) Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

. Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

. Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice

 

 

 

 

 

a) Chiffre d'affaires hors taxe

625 518 177

977 006 663

962 466 150

1 069 514 348

1 477 860 603

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

513 571 524

760 808 222

775 854 756

874 371 808

1 206 338 545

c) Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

d) Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

31 252 822

-72 556 308

10 391 944

114 920 196

-108 628 641

f) Résultat distribué

 

 

2 873 544

 

 

3. Résultats par actions

 

 

 

 

 

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

112,64

121,70

124,20

139,97

127,46

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

6,85

-11,61

1,66

18,40

-11,48

c) Dividende versé à chaque action

 

 

0,46

 

 

4. Personnel

 

 

 

 

 

a) Nombre de salariés

40

58

71

105

95

b) Montant de la masse salariale

1 050 252

1 697 463

2 126 671

3 394 767

3 268 833

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

587 029

848 761

1 176 166

1 841 145

1 699 097

 

 

Tableau des filiales et participations.

 

(En milliers d’euros)

 

 

Capital

 

Réserves et

report à

nouveau avant

affectation des

résultats
 

Quote part du

capital détenu

en %

Valeur comptable

des titres détenus

 

Prêts et avances

 

consentis

 

par la société

 

et non

 

remboursés

 

Montant des

cautions et

avals donnés

par la société
 

Chiffre

d'affaires hors

taxes du dernier

exercice écoulé
 

Bénéfice net ou

perte (-) dernier

exercice clos

Dividendes

encaissés par la

société au cours

de l'exercice

Brute

nette

I. Renseignements détaillés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(indiquer dénomination et siège social)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F.A.C PARIS

38

 

100,00%

767

767

 

 

1 421

233

232

 

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille.

Sociétés

(En euros)

Nombre

d'actions

Prix

unitaire

Montant

brut

Dépréciation

Montant

net

Filiales

 

 

 

 

 

F.A.C

499

1 537,63

767 276

 

767 276

    Total

 

 

767 276

 

767 276

 

 

 

V. — Attestation des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels.

 

 

Mesdames, Messieurs,

 

En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2006, sur:

 

- le contrôle des comptes annuels de la société CM-CIC BAIL, tels qu'ils sont joints au présent rapport,

- la justification de nos appréciations,

 

- les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.

 

Les comptes annuels ont été arrêtés par votre conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

 

I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives.

 

Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

 

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

 

Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur l'exemption définitive pour CMCIC Bail d'appliquer le CRC 2002-10 conformément à l'avis du Comité d'Urgence du CNC n° 2006-C du 4 octobre 2006.

 

II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués ainsi que sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues.

 

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

 

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

 

En application de la loi et s'agissant des dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce, nous vous signalons le caractère incomplet -du rapport de gestion pour ce qui concerne les informations relatives à la rémunération totale et aux avantages de toute nature versés durant l'exercice aux mandataires sociaux ayant un mandat dans la société cotée qui contrôle votre société, par votre société et par les sociétés qui la contrôlent et qu'elle contrôle au sens de l'article L.233-16 du Code de commerce.

 

 

Fait à Neuilly-sur-Seine, le 4 mai 2007.

 

Les Commissaires aux comptes :

 

PricewaterhouseCoopers Audit :

Ernst & Young et Autres :

Agnès Hussherr ;

Olivier Durand.

 

 

 

VI. — Rapport de gestion.

 

Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.

 

0709415

18/05/2007 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 6870
Texte de l'annonce :

0706870

18 mai 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°60


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 31 Mars 2007.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

5

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

21 724

Opérations avec la clientèle

38 063

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

Parts dans les entreprises liées

867

Crédit-bail et location avec option d'achat

2 776 682

Location simple

846 051

Immobilisations incorporelles

5

Immobilisations corporelles

288

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

76 961

Comptes de régularisation

111 136

  Total actif

3 871 782

 

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

3 485 062

Opérations avec la clientèle

20 222

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

111 475

Comptes de régularisation

94 302

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

6 965

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

153 756

  Capital souscrit

18 928

  Primes d'émission

24 925

  Réserves

1 249

  Ecarts de réévaluation

 

  Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

  Report à nouveau

108 654

    Total passif

3 871 782

 

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

  Engagements de financement

40 187

  Engagements de garantie

 

  Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

  Engagements de financement

 

  Engagements de garantie

3 507 637

  Engagements sur titres

 

 

 

0706870

02/03/2007 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 2212
Texte de l'annonce :

0702212

2 mars 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 18 928 276 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 31 décembre 2006.

(En milliers d’euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

16

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

288 065

Opérations avec la clientèle

32 483

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

Parts dans les entreprises liées

767

Crédit-bail et location avec option d'achat

2 699 487

Location simple

827 682

Immobilisations incorporelles

8

Immobilisations corporelles

309

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

182 835

Comptes de régularisation

605

    Total actif

4 032 257

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

3 679 566

Opérations avec la clientèle

19 520

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

88 751

Comptes de régularisation

83 860

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

6 804

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

153 756

    Capital souscrit

18 928

    Primes d'émission

24 925

    Réserves

1 249

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

108 654

        Total passif

4 032 257

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

37 932

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

40 000

    Engagements de garantie

3 353 961

    Engagements sur titres

 

 

0702212

06/12/2006 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 17727
Texte de l'annonce :

0617727

6 décembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°146


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 12 493 668 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 30 septembre 2006.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, CCP

6

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

103 626

Opérations avec la clientèle

27 790

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

Parts dans les entreprises liées

767

Crédit-bail et location avec option d'achat

2 413 970

Location simple

748 762

Immobilisations incorporelles

4

Immobilisations corporelles

359

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

98 500

Comptes de régularisation

434

  Total actif

3 394 218

 

Passif

Montant

Banques centrales, CCP

 

Dettes envers les établissements de crédit

3 120 828

Opérations avec la clientèle

5 907

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

70 090

Comptes de régularisation

64 296

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

4 425

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux

 

Capitaux propres hors FRBG

128 672

  Capital souscrit

12 494

  Primes d'émission

 

  Réserves

1 249

  Ecarts de réévaluation

 

  Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

  Report à nouveau

114 929

    Total passif

3 394 218

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

  Engagements de financement

37 737

  Engagements de garantie

 

  Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

  Engagements de financement

40 381

  Engagements de garantie

2 844 418

  Engagements sur titres

 

 

 

0617727

13/09/2006 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 14139
Texte de l'annonce :

0614139

13 septembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°110


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL 

Société anonyme au capital de 12 493 668 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 30 juin 2006.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

36

Effets publics et valeurs assimilées

 

Créances sur les établissements de crédit

8 116

Opérations avec la clientèle

26 163

Obligations et autres titres à revenu fixe

 

Actions et autres titres à revenu variable

 

Participations et autres titres détenus à long terme

 

Parts dans les entreprises liées

767

Crédit-bail et location avec option d'achat

2 272 422

Location simple

739 562

Immobilisations incorporelles

4

Immobilisations corporelles

373

Capital souscrit non versé

 

Actions propres

 

Comptes de négociation et de règlement

 

Autres actifs

70 943

Comptes de régularisation

334

    Total actif

3 118 720

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

 

Dettes envers les établissements de crédit

2 827 254

Opérations avec la clientèle

5 726

Dettes représentées par un titre

 

Autres passifs

90 086

Comptes de régularisation

62 372

Comptes de négociation et de règlement

 

Provisions pour risques et charges

4 610

Dettes subordonnées

 

Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)

 

Capitaux propres hors FRBG

128 672

    Capital souscrit

12 494

    Primes d'émission

 

    Réserves

1 249

    Ecarts de réévaluation

 

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

 

    Report à nouveau

114 929

        Total passif

3 118 720

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

45 145

    Engagements de garantie

 

    Engagements sur titres

 

Engagements reçus :

 

    Engagements de financement

40 381

    Engagements de garantie

2 613 909

    Engagements sur titres

 

 

 

0614139

05/07/2006 : Publications périodiques (74B)

Société : CL-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels) (74B_N2)
Numéro d'affaire : 10252
Texte de l'annonce :

0610252

5 juillet 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°80


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

 

 

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 12 493 668 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 30 mai 2006.

 

A. — Comptes sociaux.

I. — Bilan au 31 décembre 2005.

(En milliers d'euros.)

Actif

31 décembre 2005

31 décembre 2004

Evolution en %

Opérations de trésorerie et opérations interbancaires

54 931

14 874

269,3

Opérations avec la clientèle

12 537

23 004

-45,5

Opérations de crédit bail

1 994 525

1 435 803

38,9

Valeurs nettes comptables

1 977 456

1 418 884

 

Autres créances

17 069

16 919

 

Parts dans les entreprises liées

767

767

 

Opérations de location simple et location longue durée

707 824

671 415

5,4

Valeurs nettes comptables

700 883

663 111

 

Autres créances

6 941

8 304

 

Opérations diverses

36 018

30 156

 

Valeurs immobilisées

399

269

48,3

    Total

2 807 001

2 176 288

29,0

 

 

Hors bilan

31 décembre 2005

31 décembre 2004

Evolution en %

Engagements donnés :

 

 

 

Engagements de financement en faveur de la clientèle

292 287

119 970

143,6

 

 

Passif

31 décembre 2005

31 décembre 2004

Evolution en %

Opérations de trésorerie et opérations interbancaires

2 552 262

2 035 223

25,4

Opérations avec la clientèle

7 116

7 839

-9,2

Dettes représentées par un titre

 

 

 

Opérations diverses

111 250

111 160

0,1

Provisions pour charges

7 702

5 424

 

Capitaux propres

13 751

6 250

 

Résultat de l'exercice

114 920

10 392

1 005,9

    Total

2 807 001

2 176 288

29,0

 

 

Hors bilan

31 décembre 2005

31 décembre 2004

Evolution en %

Engagements reçus :

 

 

 

Engagements de financement

40 381

762

 

Engagements de garantie

2 305 673

1 647 362

40,0

  

 

II. — Compte de résultat.

(En milliers d'euros.)

 

2005

2004

Intérêts et produits assimilés

2 294

1 999

Intérêts et charges assimilées

-70 519

-66 968

Produits sur opérations de crédit bail et assimilées

781 896

655 077

Charges sur opérations de crédit bail et assimilées

-602 789

-558 021

Produits sur opérations de location simple

311 862

314 409

Charges sur opérations de location simple

-268 827

-309 383

Revenus des titres à revenu variable

730

638

Commissions (produits)

1 534

1 977

Commissions (charges)

-31 005

-20 037

Autres produits d'exploitation bancaire

6 270

2 222

Autres charges d'exploitation bancaire

-3 847

-1 455

    Produit net bancaire

127 599

20 458

Charges générales d’exploitation

-15 473

-10 213

Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles

-84

-91

    Résultat brut d’exploitation

112 042

10 154

Coût du risque

2 852

238

    Résultat d’exploitation

114 894

10 392

Gains ou pertes sur actifs immobilises

26

 

    Résultat courant avant impôt

114 920

10 392

Résultat exceptionnel

 

 

Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées

 

 

Impôt sur les bénéfices

 

 

    Résultat net

114 920

10 392

 

III. — Décision d’affectation du résultat au 31 décembre 2005.

 

L'assemblée générale décide d’affecter le bénéfice de l'exercice s'élevant à 114 920 195,60 € en totalité au report à nouveau.

 

IV. — Annexe aux comptes sociaux. 

 

1. — Principes, règles et méthodes comptables.

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC Bail sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2000.

Des changements de méthode comptable sont intervenus cet exercice. Il s’agit notamment :

— Du CRC 2002-10 : Au 1er janvier 2005, en application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et du CRC 2004-06 relatif à la définition, à la comptabilisation et l’évaluation des actifs, les sociétés sont dans l’obligation de reconstituer leurs immobilisations selon l’approche par composants. Les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail, des opérations de location avec option d’achat ou assimilées au sens de l’article 313-1 du code monétaire et financier ne sont pas tenues d’appliquer ce règlement au 31 décembre 2005 en vertu de l’avis du CNC n° 2004-15 du 23 juin 2004 rappelé dans le communiqué CNC du 6 décembre 2005, « excluant du champ d’application du règlement n° 2004-06 précité, tous les contrats de location au sens d’IAS 17 ainsi que les contrats de louage de marque et de brevet ». C’est pourquoi, au 31 décembre 2005, CM-CIC Bail n’applique pas ce règlement au titre de ses opérations de crédit-bail.

— Du CRC 2002-03 : Les dispositions du règlement CRC n° 2002-03 prévoyant la détermination des provisions sur créances douteuses sur la base des flux actualisés sont applicables à compter du 1er janvier 2005. Les effets qui découlent de l’actualisation de ces provisions constituent un changement de méthode. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact significatif sur l’exercice 2005.

Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :

— continuité de l'exploitation ;

— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre ;

— indépendance des exercices.

Les montants sont indiqués en milliers d’euros (M€).

 

Comptabilisation des biens donnés en location : Conformément à l'annexe II de l'instruction de la Commission bancaire n°90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC Bail inscrit à l'actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu'elle donne en location.

Ces immobilisations font l'objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.

L'amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d'utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

 

Méthode d'évaluation des titres de participation : Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’unité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’unité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut-être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé. La rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.

 

Méthode d'évaluation du contentieux : Les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l'objet d'un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement, échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels.

La règle de provisionnement retenue à compter de l’exercice 2004, s’applique sur la part non garantie par les Banques régionales du groupe CIC et les Fédérations du groupe Crédit mutuel des créances et des encours.

Afin de neutraliser le produit des participations bancaires appelées en garantie sur les créances et versés par les Banques régionales du groupe CIC et les Fédérations du groupe Crédit mutuel, une provision pour charge (déduite fiscalement) a été constituée à hauteur de 6 118 M€.

Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC Bail transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois ou qui présentent un caractère contentieux. Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de provisions pour dépréciation. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés.

Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois portés en produits bancaires sont provisionnés à 100%. Les dotations et reprises de provisions relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste coût du risque. Les dotations et reprises de provisions relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.

Au 31 décembre 2005, le montant brut des créances douteuses et contentieuses hors taxes de CM-CIC Bail s'élève à 32 932 M€ contre 26 173 M€ au 31 décembre 2004, soit une augmentation de 25,82% due principalement à la facturation des indemnités de résiliation.

Le total des provisions pour dépréciation de ces créances est de 24 543 M€ contre 17 859 M€ au 31 décembre 2004, soit une augmentation de 37,43%.

Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l'encours financier de ces contrats, la différence fait l'objet d'une provision pour dépréciation financière.

Cette provision pour dépréciation n'est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.

Au 31 décembre 2005, l'encours total des contrats résiliés ou douteux s'élève à 30 030 M€ contre 35 346 M€ au 31 décembre 2004, soit une diminution de 15,04%. Les provisions pour dépréciation financière correspondantes sont passées de 1 761 M€ au 31 décembre 2004 à 1 993 M€ au 31 décembre 2005, soit une augmentation de 13,17%.

En application des recommandations de la Commission bancaire, ce montant comprend l'encours des contrats dont une échéance au moins est impayée depuis plus de 3 mois. Au 31 décembre 2005, cet encours s'élève à 10 678 M€ et il est déprécié à hauteur de 1 062 M€.

 

Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêts : Le règlement n° 90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. A ce titre, est concerné le contrat d’échange de taux d’intérêt classé en micro-couverture chez CM-CIC Bail.

Conformément au règlement susvisé, cette opération a été affectée dès son origine dans le portefeuille de micro-couverture.

Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans le portefeuille de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’ékément couvert.

 

Intégration fiscale : Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC Bail est intégrée fiscalement par le CIC.

Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous-groupe CM-CIC Bail, depuis le 1er janvier 2000.

L’imposition forfaitaire annuelle est versée au CIC qui l’acquitte au Trésor public dans le cadre de l’intégration fiscale.

 

Consolidation : CM-CIC Bail établit les comptes consolidés qui intègrent la société de courtage d’assurances Finance Assurance Conseil.

D'autre part, CM-CIC Bail fait elle-même partie du périmètre de consolidation du groupe CIC. Sa prise en compte s'effectue par la méthode de l'intégration globale.

 

Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2005.

2. — Notes sur le bilan.

 

Note 2.1. Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle :

 

Actif

(En milliers d'euros)

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois

à 1 an

De 1 an

à 5 ans

Plus de 5 an

 et à durée indéterminée

Intérêts

 ou produits

courus

Total

Caisse, banques centrales, CCP

25

 

 

 

 

25

Créances sur les établissements de crédit

54 792

 

 

 

114

54 906

    A vue

54 792

 

 

 

114

54 906

    A terme

 

 

 

 

 

 

Opérations avec la clientèle

1 912

5 484

4 755

358

28

12 537

Autres concours à la clientèle

1 844

5 484

4 433

 

 

11 761

Autres crédits à l'habitat

68

 

322

330

 

720

Créances douteuses

 

 

 

2 052

 

2 052

Provisions sur créances douteuses

 

 

 

-2 024

 

-2 024

Créances rattachées

 

 

 

 

28

28

Crédit-bail et location avec option d'achat

178 482

470 296

1 151 232

65 495

2 429

1 867 934

Immobilisations en location (encours financiers)

173 590

470 296

1 151 232

55 747

 

1 850 865

Créances douteuses

 

 

 

33 155

 

33 155

Provisions sur créances douteuses

 

 

 

-23 407

 

-23 407

Créances rattachées

4 892

 

 

 

2 429

7 321

Location simple

76 135

190 911

470 489

37 638

1 787

776 960

Immobilisations en location simple (encours financiers)

73 273

190 911

470 489

35 347

 

770 020

Créances douteuses

 

 

 

11 298

 

11 298

Provisions sur créances douteuses

 

 

 

-9 007

 

-9 007

Créances rattachées

2 862

 

 

 

1 787

4 649

    Totaux

311 346

666 691

1 626 476

103 491

4 358

2 712 362

 

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigné.

 

Passif

(En milliers d'euros)

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois

à 1 an

De 1 an

à 5 ans

Plus de 5 ans et à durée indéterminée

Intérêts ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

461 587

592 616

1 463 330

0

34 729

2 552 262

A vue

214

 

 

 

3

217

A terme

461 373

592 616

1 463 330

 

34 726

2 552 045

Comptes créditeurs de la clientèle

6 858

258

 

 

 

7 116

Autres dettes

 

 

 

 

 

 

A vue

6 858

 

 

 

 

6 858

A terme

 

258

 

 

 

258

Totaux

468 445

592 874

1 463 330

0

34 729

2 559 378

 

Note 2.2. Crédit-bail et location avec option d'achat :

 

(En milliers d'euros)

2005

2004

Immobilisations au début de l'exercice

2 723 373

2 553 124

Acquisitions de l'exercice

1 315 286

737 821

Sorties de l'exercice

-780 940

-567 572

    Immobilisations en fin d'exercice

3 257 719

2 723 373

 

 

 

Amortissements au début de l'exercice

-1 304 488

-1 278 091

Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-521 641

-488 670

Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

545 866

462 273

    Amortissements en fin d'exercice

-1 280 263

-1 304 488

    Immobilisations nettes

1 977 456

1 418 885

 

 

 

Créances douteuses et compromises

9 748

10 272

Créances douteuses

1 123

576

Créances douteuses compromises

17 461

20 036

Indemnités de résiliation

14 571

16 096

Provisions créances douteuses et compromises

-8 836

-10 340

Provisions indemnités de résiliation

-14 571

-16 096

    Créances rattachées

7 321

6 646

Locataires débiteurs

4 892

3 958

Loyers courus

2 429

2 688

    Total crédit bail et location avec option d’achat

1 994 525

1 435 803

 

Note 2.3. Location simple et location longue durée :

 

 

2005

2004

Immobilisations au début de l'exercice

1 406 681

1 414 338

Acquisitions de l’exercice

347 458

275 804

Sorties de l’exercice

-342 043

-283 461

    Immobilisations en fin d'exercice

1 412 096

1 406 681

 

 

 

Amortissements au début de l'exercice

-743 569

-664 434

Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-236 566

-280 488

Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

268 922

201 353

    Amortissements en fin d'exercice

-711 213

-743 569

    Immobilisations nettes

700 883

663 112

 

 

 

Créances douteuses et compromises

2 292

2 491

Créances douteuses

121

27

Créances douteuses compromises

5 906

7 739

Indemnités de résiliation

5 272

1 744

Provisions créances douteuses et compromises

-3 735

-5 290

Provisions indemnités de résiliation

-5 272

-1 729

    Créances rattachées

4 649

5 812

Locataires débiteurs

2 862

4 347

Loyers courus

1 787

1 465

    Total location simple et location longue durée

707 824

671 415

 

Note 2.4. Intérêts courus à recevoir ou à payer :

 

(En milliers d’euros)

Intérêts courus

à recevoir

Intérêts courus

à payer

Actif :

 

 

  Créances sur les établissements de crédit :

 

 

    A vue

114

 

  Créances sur la clientèle

28

 

  Crédit bail et location avec option d’achat

2 429

 

  Location simple et location longue durée

1 787

 

Passif :

 

 

  Dettes envers les établissements de crédit :

 

 

   A vue

 

3

   A terme

 

34 726

    Total

4 358

34 729

 

Note 2.5. Immobilisations corporelles :

 

(En milliers d’euros)

2005

2004

Immobilisations au début de l'exercice

798

961

Acquisitions de l’exercice

219

43

Sorties de l’exercice

-121

-175

Reclassements

 

-31

    Immobilisations en fin d'exercice

896

798

 

 

 

Amortissements au début de l'exercice

-529

-644

Dotation aux comptes d'amortissements de l'exercice

-92

-91

Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

120

175

Reclassements

 

31

    Amortissements en fin d'exercice

-501

-529

    Immobilisations nettes

395

269

 

Note 2.6. Postes « Autres actifs et autres passifs » :

 

 

2005

2004

Autres actifs :

 

 

  Etat - acomptes sur IS

120

90

  Etat - TVA à récupérer

29 652

22 669

  Débiteurs divers

5 774

7 290

    Total

35 546

30 049

Autres passifs :

 

 

  Etat - divers impôts et taxes (dont TVA)

3 990

4 357

  Fournisseurs et effets à payer

37 726

44 935

  Organismes sociaux et congés payés

1 013

670

  Dépôts reçus des locataires

5 772

5 755

  Subventions d'investissement (DRIRE)

4 048

4 676

  Créditeurs divers

981

2 296

    Total

53 530

62 689

 

Note 2.7. Comptes de régularisation :

 

(En milliers d'euros)

2005

2004

Autres actifs :

 

 

  Charges constatées d’avance

27

21

  Produits à recevoir

170

86

  Autres comptes de régularisation

275

 

    Total

472

107

Autres passifs :

 

 

  Charges à payer

4 396

2 771

  Produits constatés d'avance

51 991

45 344

  Autres comptes de régularisation

1 333

356

    Total

57 720

48 471

 

Note 2.8. Provisions pour risques et charges :

 

(En milliers d'euros)

Provisions changements participations bancaires

Provisions risques clientèles

Provision pour redressement fiscal

Provision retraite personnel

en activité

Provision médailles

du travail

Variation exercice 2005

Variation exercice 2004

Solde au 31 décembre 2004

4 319

654

0

339

112

5 424

937

Dotations

1 694

204

159

196

25

2 278

4 611

Reprises

 

 

 

 

 

0

-37

Utilisations

 

 

 

 

 

0

-87

Reclassements

105

-105

 

 

 

0

0

    Solde au 31 décembre 2005

6 118

753

159

535

137

7 702

5 424

 

Note 2.9. Variation des capitaux propres :

 

(En milliers d'euros)

Solde

au 31 décembre 2004

Affectation

du résultat 2004

Changement CNC

Résultat de l'exercice

Solde

au 31 décembre 2005

Capital

12 494

 

 

 

12 494

Réserves

0

1 249

 

 

1 249

Réserve légale

0

1 249

 

 

1 249

Réserve libre

0

 

 

 

0

Report à nouveau

-6 244

6 269

-17

 

8

Résultat de l'exercice

10 392

-10 392

 

114 920

114 920

Dividendes

 

2 874

 

 

 

    Total des capitaux propres

16 642

0

-17

114 920

128 671

 

Note 2.10. Tableau des engagements :

 

Catégories d'engagements

(En milliers d'euros)

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés :

 

 

 

 

 

 

  Autres ouvertures de crédit

291 535

 

 

 

 

291 535

  Douteux

752

 

 

 

 

752

Engagements reçus :

 

 

 

 

 

 

  Concours irrévocables mis à la disposition d'établissements de crédit

40 381

 

 

 

40 381

 

  Garanties reçues d'établissements de crédit

2 305 673

 

 

 

2 304 214

1 459

 

3. — Notes sur le compte de résultat.

 

Note 3.1. Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées :

 

(En milliers d euros)

2005

2004

Loyers

756 681

642 999

Quote part de subvention virée au résultat

1 946

654

Autres produits

8 693

-3 434

Indemnités de résiliation (factures et abandons de créance)

-838

-1 868

Dotations/reprises de provisions sur indemnités de résiliation

644

2 040

Plus values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

14 770

14 686

    Total

781 896

655 077

 

Note 3.2. Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées :

 

 

2005

2004

Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit bail

521 641

488 714

Moins-values de cession des immobilisations de crédit bail

80 984

69 307

Autres charges

164

 

    Total

602 789

558 021

 

Note 3.3. Produits sur opérations de location simple et location longue durée :

 

 

2005

2004

Loyers

283 700

298 173

Quote part de subvention virée au résultat

51

5

Autres produits

1 757

-263

Indemnités de résiliation (factures et abandons de créance)

3 245

-318

Dotations/reprises de provisions sur indemnités de résiliation

-3 191

373

Plus values sur cessions des immobilisations de location

26 300

16 439

    Total

311 862

314 409

 

Note 3.4. Charges sur opérations de location simple et location longue durée :

 

 

2005

2004

Dotation aux amortissements sur immobilisations de location

236 567

280 488

Moins-values de cession des immobilisations de location

32 243

28 912

Autres charges

17

232

Charges refacturées

 

-249

    Total

268 827

309 383

 

Note 3.5. Autres produits d’exploitation bancaire :

 

(En milliers d'euros)

2005

2004

Autres produits sur prestations de maintenance

1 914

1 291

Autres produits (*)

2 102

807

Ventes gestion de stock

2 254

 

Reprise provisions sur dossiers contentieux

 

64

Autres reprises provisions

 

60

    Total

6 270

2 222

(*) Dont frais de mise en place 1 903 K€.

 

Note 3.6. Autres charges d'exploitation bancaire :

 

 

2005

2004

Autres charges sur prestations de maintenance

1 262

1 038

Autres charges

331

126

Achats gestion de stock

2 254

 

Autres dotations aux provisions

 

291

    Total

3 847

1 455

 

Note 3.7. Charges générales d'exploitation :

 

 

2005

2004

Frais de personnel

6 121

3 593

Impôts et taxes

4 581

1 349

Services fournis par sociétés du groupe

3 328

3 603

Services extérieurs

1 443

1 668

    Total

15 473

10 213

 

 

2005

2004

Ventilation des frais de personnel :

 

 

Salaires et traitements

3 630

2 418

Charges de retraite

377

227

Autres charges sociales

2 027

911

Impôts et taxes sur rémunérations

87

37

    Total

6 121

3 593

 

 

2005

2004

Effectif moyen :

 

 

Cadre

31

23

Non cadre

64

41

    Total

95

64

 

Note 3.8. Coût du risque :

 

(En milliers d'euros)

2005

2004

Dotation aux provisions sur créances douteuses

-986

-6 870

Reprise de provisions sur créances douteuses

4 820

12 773

Créances irrécouvrables

-1 542

-1 174

Récupérations sur créances amorties

675

311

Provision pour charges sur participations bancaires

-1 694

-2 814

Recours sur garants

1 579

-1 988

    Total coût du risque

2 852

238

 

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices.

 

(En euros)

2001

2002

2003

2004

2005

1. Capital en fin d'exercice :

 

 

 

 

 

A. Capital social

9 118 668

9 118 668

12 493 668

12 493 668

12 493 668

B. Nombre d'actions ordinaires existantes

4 559 334

4 559 334

6 246 834

6 246 834

6 246 834

C. Nombre maximal d'actions futures à créer

 

 

 

 

 

Par conversion d'obligations

 

 

 

 

 

Par exercice de droits de souscription

 

 

 

 

 

2. Opérations et résultats de l'exercice :

 

 

 

 

 

A. Chiffre d'affaires hors taxe

519 783 960

625 518 177

977 006 663

962 466 150

1 069 514 348

B. Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

413 923 601

513 571 524

760 808 222

775 854 756

874 371 808

C. Impôts sur les bénéfices

 

 

 

 

 

D. Participation des salariés due au titre de l'exercice

 

 

 

 

 

E. Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

-29 019 639

31 252 822

-72 556 308

10 391 944

114 920 196

F. Résultat distribué

 

 

 

2 873 544

 

3. Résultats par actions :

 

 

 

 

 

A. Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

90,79

112,64

121,70

124,20

139,97

B. Résultats après impôt, amortissements et provisions

-6,36

6,85

-11,61

1,66

18,40

C. Dividende versé à chaque action

 

 

 

0,46

 

4. Personnel :

 

 

 

 

 

A. Nombre de salariés

42

40

58

71

105

B. Montant de la masse salariale

1 243 538

1 050 252

1 697 463

2 126 671

3 394 767

C. Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

670 855

587 029

848 761

1 176 166

1 841 145

 

Tableau des filiales et participations.

 

(En milliers d'euros)

Capital

Réserves et report à nouveau avant affectation des résultats

Quote part du capital détenu en %

Valeur comptable des titres détenus

Prêts et avances consentis par la société et non remboursés

Montant des cautions et avals donnés par la société

Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé

Bénéfice net ou perte (-) dernier exercice clos

Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice

Brute

Nette

I. Renseignements détaillés :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A. Filiales (50% au moins du capital détenu par la société) (Indiquer dénomination et siège social) :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

FAC Paris

38

 

100,00%

767

767

 

 

1 217

730

730

 

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille.

(En euros.)

 

Sociétés

Nombre d'actions

Prix unitaire

Montant brut

Dépréciation

Montant net

Filiales

 

 

 

 

 

FAC

499

1 537,63

767 276

 

767 276

    Total

 

 

767 276

 

767 276

 

V. — Attestation des commissaires aux comptes.

 

I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives.

Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur les points suivants exposés dans la note 1 de l'annexe concernant :

— l'exemption d'application au 31 décembre 2005 du règlement CRC n° 2002-10 pour les sociétés réalisant des opérations de crédit-bail et des opérations de location avec option d'achat ou assimilés ;

— le changement de méthode lié à l'application de l'article 13 du règlement CRC n° 2002-03 relatif à l'actualisation des montants recouvrables pour le calcul des provisions pour risques avérés.

 

II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance l'élément suivant.

Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthode comptable mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite.

L'activité de crédit-bail développée par CM-CIC Bail constitue par nature une activité financière au sens de la Réglementation bancaire. Les dispositions fiscales permettent de constater les amortissements sur les biens donnés en location selon les règles fiscales et comptables applicables à l'ensemble des entreprises, telles que précisées au paragraphe de l'annexe «Comptabilisation des biens donnés en location ».

Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables précisées ci- dessus et des informations fournies dans les notes de l'annexe.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.

 

III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

En application de la loi et s'agissant des dispositions de l' article L.225-102-1 du Code de commerce, nous vous signalons le caractère incomplet du rapport de gestion pour ce qui concerne les informations relatives à la rémunération totale et aux avantages de toute nature versés durant l'exercice aux mandataires sociaux ayant un mandat dans la société cotée qui contrôle votre société, par votre société et par les sociétés qui la contrôlent et qu'elle contrôle au sens de l'article L.233-16 du Code de commerce.

 

 

Neuilly-sur-Seine, le 10 mai 2006.
     Les commissaires aux comptes :

 

PricewaterhouseCoopers Audi :

Barbier Frinault & Autres :

 

Ernst & Young :

Agnès Hussherr ;

Olivier Durand.

 

 

VI. - Rapport de gestion.

Le rapport de gestion est disponible au siège social sur simple demande.

 

 

 

0610252

02/06/2006 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 7956
Texte de l'annonce :

0607956

2 juin 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°66


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL  

Société anonyme au capital de 12 493 668 €.

Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.

642 017 834 R.C.S. Paris. 

Situation au 31 mars 2006.

(En milliers d'euros.)

 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

30

Effets publics et valeurs assimilées

--

Créances sur les établissements de crédit

62 004

Opérations avec la clientèle

23 056

Obligations et autres titres à revenu fixe

--

Actions et autres titres à revenu variable

--

Participations et autres titres détenus à long terme

--

Parts dans les entreprises liées

767

Crédit-bail et location avec option d'achat

2 086 161

Location simple

713 121

Immobilisations incorporelles

4

Immobilisations corporelles

396

Capital souscrit non versé

--

Actions propres

--

Comptes de négociation et de règlement

--

Autres actifs

50 180

Comptes de régularisation

307

      Total actif

2 936 026

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

--

Dettes envers les établissements de crédit

2 670 649

Opérations avec la clientèle

6 983

Dettes représentées par un titre

--

Autres passifs

60 031

Comptes de régularisation

178 671

Comptes de négociation et de règlement

--

Provisions pour risques et charges

5 941

Dettes subordonnées

--

Fonds pour risques bancaires généraux

--

Capitaux propres hors FRBG

13 751

    Capital souscrit

12 494

    Primes d'émission

--

    Réserves

1 249

    Ecarts de réévaluation

--

    Provisions réglementées et subventions d'investissement

--

    Report à nouveau

8

      Total passif

2 936 026

 

 

 

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

 

    Engagements de financement

50149

    Engagements de garantie

--

    Engagements sur titres

--

Engagements reçus :

--

    Engagements de financement

40381

    Engagements de garantie

2432526

    Engagements sur titres

--

 

0607956

08/03/2006 : Publications périodiques (74C)

Société : CM-CIC Bail
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles) (74C_N2)
Numéro d'affaire : 2088
Texte de l'annonce :

0602088

8 mars 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°29


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)
____________________



 

 

CM-CIC BAIL

 Société anonyme au capital de 12 493 668 €.

Siège social: 12, rue Gaillon, 75002 Paris

642 017 834 R.C.S. Paris.

 Situation au 31 décembre 2005.

(En milliers d'euros.) 

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

25

Effets publics et valeurs assimilées

-

Créances sur les établissements de crédit 

54 906

Opérations avec la clientèle

12 481

Obligations et autres titres à revenu fixe

-

Actions et autres titres à revenu variable

-

Participations et autres titres détenus à long terme

-

Parts dans les entreprises liées

767

Crédit-bail et location avec option d'achat

1 977 456

Location simple

700 883

Immobilisations incorporelles

4

Immobilisations corporelles

395

Capital souscrit non versé

-

Actions propres

-

Comptes de négociation et de règlement

-

Autres actifs

59 612

Comptes de régularisation

238

    Total actif

2 806 767

 

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

-

Dettes envers les établissements de crédit

2 552 262

Opérations avec la clientèle

7 116

Dettes représentées par un titre

-

Autres passifs

53 530

Comptes de régularisation

172 406

Comptes de négociation et de règlement

-

Provisions pour risques et charges

7 702

Dettes subordonnées

-

Fonds pour risques bancaires généraux

-

Capitaux propres hors FRBG

13 751

  Capital souscrit

12 494

  Primes d'émission

-

  Réserves

1 249

  Ecarts de réévaluation

-

  Provisions réglementées et subventions d'investissement

-

  Report à nouveau

8

    Total passif

2 806 767

 

Hors-bilan

Montant

Engagements donnés :

 

  Engagements de financement

292 287

  Engagements de garantie

-

  Engagements sur titres

-

Engagements reçus :

-

  Engagements de financement

40 381

  Engagements de garantie

2 305 673

  Engagements sur titres

-

 

0602088

04/11/2005 : PUBLICATIONS PERIODIQUES (74)

Société : CM-CIC Bail
Siège : 12, rue gaillon, 75002 Paris.
Catégorie 2 : Sociétés commerciales et industrielles (74_N2)
Numéro d'affaire : 99578
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 12 493 668 €.
Siège social  : 12, rue gaillon, 75002 Paris.
642 017 834 R.C.S. Paris.

 

Situation au 30 septembre 2005.
(En milliers d'euros.)

 

Actif Montant
Caisse, banques centrales, CCP 14
Effets publics et valeurs assimilées  
Créances sur les établissements de crédit 107 904
    A vue 107 904
    A terme  
    Créances sur la clientèle 14 544
    Créances commerciales  
    Autres concours à la clientèle 14 544
    Comptes ordinaires débiteurs 0
    Affacturage  
    Obligations et autres titres à revenu fixe  
    Actions et autres titres a revenu variable 0
    Promotion immobilière  
    Participations et activités de portefeuille 0
    Parts dans les entreprises liées 767
    Crédit-bail et location avec Option d'achat 1 731 692
    Location simple 670 079
    Immobilisations incorporelles 4
    Immobilisations corporelles 421
    Capital souscrit non versé  
    Actions propres  
    Autres actifs 88 191
    Comptes de régularisation     670
      Total de l'actif 2 614 286

 

 

Passif Montant
Banques centrales, C.C.P.  
Dettes envers les établissements de crédit 2 470 437
    A vue 68 045
    A terme 2 402 392
    Comptes créditeurs de la clientèle 6 938
    Comptes d'épargne a régime spécial  
      A vue  
      A terme  
    Autres dettes 6 938
      A vue 6 693
      A terme 245
Dettes représentées par un titre 0
    Bons de caisse  
    Titres du marche interbancaire et titres de créances négociables 0
    Emprunts obligataires  
    Autres dettes représentées par un titre 0
    Autres passifs 62 040
    Comptes de régularisation 52 042
    Provisions pour risques et charges 4 951
    Provisions réglementées 0
    Subventions d'investissement 4 131
    Dépôts de garantie à caractère mutuel  
    Fonds pour risques bancaires généraux 0
    Dettes subordonnées  
    Capital souscrit 12 494
    Primes de fusion 0
    Prime d'émission 0
    Réserves 1 249
    Ecarts de réévaluation  
    Report à nouveau     4
      Total du passif 2 614 286

 

 

Hors Bilan Montant
Engagements donnés  :  
    Engagements de financement  
      Engagements en faveur d'établissements de crédit --
      Engagements en faveur de la clientèle 295 529
    Engagements de garantie --
      Engagements d'ordre d'établissements de crédit --
      Engagements d'ordre de la clientèle --
    Engagements sur titres --
      Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise --
      Autres engagements donnes --
Engagements reçus  :  
    Engagements de financement --
      Engagements reçus d'établissements de crédit 40 762
    Engagements de garantie --
      Engagements reçus d'établissements de crédit 2 116 439
    Engagements sur titres --
      Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise --
      Autres engagements reçus --

 


99578

08/08/2005 : PUBLICATIONS PÉRIODIQUES (74)

Société : CM-CIC Bail
Siège : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.
Catégorie 2 : sociétés commerciales et industrielles (74_N2)
Numéro d'affaire : 95274
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 12 493 668 €.
Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.
642 017 834 R.C.S. Paris.

Situation au 30 juin 2005.
(En milliers d'euros.)

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

12

Effets publics et valeurs assimilées

—

Créances sur les établissements de crédit

134 871

A vue

134 871

A terme

—

Créances sur la clientèle

17 032

Créances commerciales

—

Autres concours à la clientèle

17 032

Comptes débiteurs ordinaires

0

Affacturage

—

Obligations et autres titres à revenu fixe

—

Actions et autres titres à revenu variable

0

Promotion immobilière

—

Participations et activités de portefeuille

0

Parts dans les entreprises liées

767

Crédit-bail et location avec option d'achat

1 604 636

Location simple

659 848

Immobilisations incorporelles

4

Immobilisations corporelles

413

Capital souscrit non versé

—

Actions propres

—

Autres actifs

92 146

Comptes de régularisation

903

Total de l'actif

2 510 632

Passif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

—

Dettes envers les établissements de crédit

2 362 663

A vue

36 252

A terme

2 326 411

Comptes créditeurs de la clientèle

10 577

Comptes d'épargne à régime social

—

A vue

—

A terme

—

Autres dettes

10 577

A vue

10 345

A terme

232

Dettes représentées par un titre

0

Bons de caisse

—

Titres du marché interbancaire et titres se créances négociables

0

Emprunts obligataires

—

Autres dettes représentées par un titre

0

Autres passifs

62 496

Comptes de régularisation

51 824

Provisions pour risques et charges

4 987

Provisions réglementées

0

Subventions d'investissement

4 338

Dépôts de garantie à caractère mutuel

—

Fonds pour risques bancaires généraux

0

Dettes subordonnées

—

Capital souscrit

12 494

Primes de fusion

0

Prime d'émission

0

Réserves

1 249

Ecarts de réévaluation

—

Report à nouveau

4

Total du passif

2 510 632

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

Engagements de financement :

Engagements en faveur d'établissements de crédit

—

Engagements en faveur de la clientèle

215 141

Engagements de garantie :

Engagements d'ordre d'établissements de crédit

—

Engagements d'ordre de la clientèle

—

Engagements sur titres :

Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise

—

Autres engagements donnés

—

Engagements reçus :

Engagements de financement :

Engagements reçus d'établissements de crédit

40 762

Engagements de garantie :

Engagements reçus d'établissements de crédit

1 954 851

Engagements sur titres :

Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise

—

Autres engagements reçus

—






95274

29/04/2005 : PUBLICATIONS PÉRIODIQUES (74)

Société : CM-CIC Bail
Siège : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.
Catégorie 2 : sociétés commerciales et industrielles (comptes annuels) (74B)
Numéro d'affaire : 86660
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 12 493 668 €.
Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.
642 017 834 R.C.S. Paris.
Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.

Documents comptables annuels approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 19 avril 2005.

I. — Bilan au 31 décembre 2004.
(En milliers d’euros.)

Actif

31/12/04

31/12/03

Evolution
(En %)

1) Opérations de trésorerie et opérations interbancaires

14 874

29 877

– 50,2

2) Opérations avec la clientèle

23 004

33 600

– 31,5

3) Opérations de crédit-bail

1 435 803

1 283 846

11,8

Valeurs nettes comptables

1 418 884

1 275 033

Autres créances

16 919

8 813

4) Parts dans les entreprises liées

767

767

5) Opérations de location simple et location longue durée

671 415

753 967

– 10,9

Valeurs nettes comptables

663 111

749 903

Autres créances

8 304

4 064

6) Opérations diverses

30 156

2 011

7) Valeurs immobilisées

269

325

– 17,2

Total

2 176 288

2 104 393

3,4

Hors bilan engagements donnés

31/12/04

31/12/03

Evolution
(En %)

Engagements de financement en faveur de la clientèle

119 970

131 727

– 8,9

Opérations sur instruments financiers

Opérations effectuées de gré à gré

Passif

Bilan au

Evolution
(En %)

31/12/04

31/12/03

1) Opérations de trésorerie et opérations interbancaires

2 035 223

1 982 243

2,7

2) Opérations avec la clientèle

7 839

9 711

– 19,3

3) Dettes représentées par un titre

24

3) Opérations diverses

111 160

105 228

5,6

4) Provisions pour charges

5 424

937

5) Capitaux propres

6 250

78 806

6) Résultat de l’exercice

10 392

– 72 556

– 114,3

Total

2 176 288

2 104 393

3,4

Hors bilan engagements reçus


31/12/04


31/12/03


Evolution
(En %)


Engagements de financement

762

1 143

Engagements de garantie

1 647 362

1 486 424

10,8

II. — Compte de résultat social publiable au 31 décembre 2004.
(En milliers d’euros.)

2004

2003

Intérêts et produits assimilés

1 999

2 554

Intérêts et charges assimilées

– 66 968

– 79 165

Produits sur opérations de crédit bail et assimilées

655 077

641 512

Charges sur opérations de crédit bail et assimilées

– 558 021

– 628 862

Produits sur opérations de location simple

314 409

320 022

Charges sur opérations de location simple

– 309 383

– 297 331

Revenus des titres à revenu variable

638

677

Commissions (produits)

1 977

2 428

Commissions (charges)

– 20 037

– 19 125

Autres produits d’exploitation bancaire

2 222

2 017

Autres charges d’exploitation bancaire

– 1 455

– 1 899

Produit net bancaire

20 458

– 57 172

Charges générales d’exploitation

– 10 213

– 10 651

Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles

– 91

– 1 110

Résultat brut d’exploitation

10 154

– 67 933

Coût du risque

238

– 4 646

Résultat d’exploitation

10 392

– 72 579

Gains ou pertes sur actifs immobilisés

8

Résultat courant avant impôt

10 392

– 72 571

Résultat exceptionnel

Dotations/reprises de fonds pour risques bancaires généraux et provisions réglementées

15

Impôt sur les bénéfices

Résultat net

10 392

– 72 556

III. — Décision d’affectation du résultat au 31 décembre 2004.

Origine :

Bénéfice

10 391 944,26€

Affectation :

En apurement du report à nouveau débiteur

6 243 670,83 €

A la réserve légale, pour la porter à 10 % du capital

1 249 366,80 €

En paiement d’un dividende net de 0,46 € aux 6 246 834 actions composant le capital social

2 873 543,64 €

Au report à nouveau, le solde soit

25 362,99 €

Total de la répartition

10 391 944,26 €

IV. — Annexe aux comptes sociaux.

I. – Principes, règles et méthodes comptables.

Les comptes individuels annuels de la société CM-CIC Bail sont établis dans le respect des dispositions de la législation française et des pratiques comptables généralement admises en France.
Ils sont notamment conformes, dans leur présentation, aux états publiables définis par le règlement du Comité de la réglementation comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000.
Le règlement CRC 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit est en application depuis le 1er janvier 2003.
Les principes généraux comptables ont été appliqués en respectant la règle de prudence et conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l’exploitation ;
— permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;
— indépendance des exercices.
Les montants sont indiqués en milliers d’euros (M€).

Comptabilisation des biens donnés en location. — Conformément à l’annexe II de l’instruction de la Commission bancaire n° 90-01 du 1er avril 1990, CM-CIC Bail inscrit à l’actif de son bilan social les immobilisations dont elle est propriétaire et qu’elle donne en location.
Ces immobilisations font l’objet de dotations aux amortissements calculées selon les règles comptables et fiscales de droit commun pour la détermination du résultat social.
L’amortissement qui concourt à la valeur nette comptable des immobilisations est calculé, matériel par matériel, en fonction de leur durée normale d’utilisation, dans la limite de la dégressivité admise fiscalement et sans pouvoir être inférieur à la dotation linéaire minimale.

Méthode d’évaluation des titres de participation. — Les titres de participation sont évalués à la clôture de l’exercice sur la base de la situation nette.

Méthode d’évaluation du contentieux. — Les créances douteuses et les encours qui leur sont attachés font l’objet d’un examen individuel, de manière à déterminer avec la plus grande précision possible la probabilité de recouvrement échéances impayées, compte tenu des cautions et garanties obtenues, et la valeur de recommercialisation des matériels.
La règle de provisionnement retenue à compter de l’exercice 2004, s’applique sur la part non garantie des créances et des encours.
Afin de neutraliser le produit des participations bancaires appelées en garantie sur les créances, une provision pour charges a été constituée à hauteur de 4 319 M€.
Conformément à la réglementation applicable aux sociétés financières, CM-CIC Bail transfère au poste créances douteuses celles pour lesquelles il existe au moins une échéance impayée depuis plus de trois mois ou qui présentent un caractère contentieux.
Au 31 décembre 2004, le montant brut des créances douteuses et contentieuses hors taxes de CM-CIC Bail s’élève à 26 173 M€ contre 23 394 M€ au 31 décembre 2003, soit une augmentation de 11,87 %.
Le total des provisions pour dépréciation de ces créances est de 17 859 M€ contre 16 701 M€ au 31 décembre 2003, soit une augmentation de 6,93 %.
Par ailleurs, lorsque la valeur probable de recommercialisation des matériels des contrats résiliés ou litigieux est inférieure à l’encours financier de ces contrats, la différence fait l’objet d’une provision pour dépréciation financière.
Cette provision pour dépréciation n’est pas apparente au bilan social qui fait état des seuls amortissements fiscaux.
Au 31 décembre 2004, l’encours total des contrats résiliés ou douteux s’élève à 35 346 M€ contre 40 589 M€ au 31 décembre 2003, soit une diminution de 12,92 %. Les provisions pour dépréciation financière correspondantes sont passées de 1 944 M€ au 31 décembre 2003 à 1 761 M€ au 31 décembre 2004, soit une diminution de 9,42 %.
En application des recommandations de la Commission bancaire, ce montant comprend l’encours des contrats dont une échéance au moins est impayée depuis plus de 3 mois. Au 31 décembre 2004, cet encours s’élève à 7 700 M€ et il est déprécié à hauteur de 454 M€.

Instruments financiers à terme. — CM-CIC Bail a recours à un contrat de garantie de taux plafond, en vue de couvrir les effets des fluctuations de taux d’intérêt.
L’opération réalisée est un cap, soumis aux dispositions comptables du CRB n° 88-02 du 22 février 1988.
Il s’agit d’un cap traité de gré à gré, et affecté à la couverture de nos opérations de financements pour un montant global de 64 M€.
Depuis l’entrée en vigueur du règlement CRB 91-01, les instruments financiers à terme n’apparaissent plus dans les postes du hors bilan publiable.
Les primes versées ne font pas l’objet d’une prise en compte échelonnée sur la durée de la garantie, car elles sont répercutées à la clientèle lors de la mise en place des contrats de financement.

Intégration fiscale. — Depuis le 1er janvier 1996, CM-CIC Bail est intégrée fiscalement par le CIC.
Finance Assurance Conseil est intégrée fiscalement dans le sous-groupe CM-CIC Bail, depuis le 1er janvier 2000.
L’imposition forfaitaire annuelle est versée au CIC qui l’acquitte au Trésor public dans le cadre de l’intégration fiscale.

Consolidation. — CM-CIC Bail établit les comptes consolidés qui intègrent la société de courtage d’assurances Finance Assurance Conseil.
D’autre part, CM-CIC Bail fait elle-même partie du périmètre de consolidation du groupe CIC. Sa prise en compte s’effectue s par la méthode de l’intégration globale.

II. – Commentaires sur les comptes au 31 décembre 2004.

2. Notes sur le bilan.

Note 2.1. Ventilation des créances et dettes selon leur durée résiduelle (en milliers d’euros) :

Actif

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans
et à durée indéterminée

Intérêts
ou produits courus

Total

Caisse, banques centrales, C.C.P.

4

4

Créances sur les établissements de crédit

14 870

I

14 870

A vue

14 870

A terme

Opérations avec la clientèle

2 661

7 784

11 769

747

43

23 004

Autres concours à la clientèle

2 598

7 784

11 469

122

21 973

Autres crédits à l’habitat

63

300

492

855

Créances douteuses

2 387

2 387

Provisions sur créances douteuses

– 2 254

– 2 254

Créances rattachées

43

43

Crédit-bail et location avec option d’achat

148 465

395 240

844 580

45 249

2 688

1 436 222

Immobilisations en location (encours financiers)

144 507

395 240

844 580

34 977

1 419 304

Créances douteuses

36 708

36 708

Provisions sur créances douteuses

– 26 436

– 26 436

Créances rattachées

3 958

2 688

6 646

Location simple

70 753

191 723

456 382

29 946

1 465

750 269

Immobilisations en location simple (encours financiers)

66 406

191 723

456 382

27 453

741 964

Créances douteuses

9 511

9 511

Provisions sur créances douteuses

– 7 018

– 7 018

Créances rattachées

4 347

1 465

5 812

Totaux

236 753

594 747

1 312 731

75 942

4 196

2 224 369

Les créances douteuses sont considérées comme étant remboursables dans le délai le plus éloigne.

Passif

Inférieur ou égale à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans
et à durée indéterminée

Intérêts
ou produits courus

Total

Dettes envers les établissements de crédit

259 609

638 447

1 101 445

5 875

29 847

2 035 223

A vue

56 844

56 844

A terme

202 765

638 447

1 101 445

5 875

29 847

1 978 379

Comptes créditeurs de la clientèle

7 039

0

7 039

Autres dettes

A vue

7 039

7 039

A terme

Totaux

266 648

638 447

1 101 445

5 875

29 847

2 042 262

Note 2.2. Crédit-bail et location avec option d’achat (en milliers d’euros) :

2004

2003

Immobilisations au début de l’exercice

2 553 124

1 831 509

Apport Fédébail

638 724

Acquisitions de l’exercice

737 821

566 882

Sorties de l’exercice

– 567 572

– 483 991

Immobilisations en fin d’exercice

2 723 373

2 553 124

Amortissements au début de l’exercice

– 1 278 091

– 802 134

Apport Fédébail

– 275 860

Dotation aux comptes d’amortissements de l’exercice

– 488 670

– 570 448

Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

462 273

370 351

Amortissements en fin d’exercice

– 1 304 488

– 1 278 091

Immobilisations nettes

1 418 885

1 275 033

Créances douteuses et compromises

10 272

3 225

Créances douteuses

576

532

Créances douteuses compromises

20 036

17 707

Indemnités de résiliation

16 096

18 332

Provisions créances douteuses et compromises

– 10 340

– 15 186

Provisions indemnités de résiliation

– 16 096

– 18 160

Créances rattachées

6 646

5 587

Locataires débiteurs

3 958

3 618

Loyers courus

2 688

1 969

Total crédit-bail et location avec option d’achat

1 435 803

1 283 845

Note 2.3. Location simple et location longue durée :

2004

2003

Immobilisations au début de l’exercice

1 414 338

784 102

Apport Fédébail

609 651

Acquisitions de I’exercice

275 804

261 244

Sorties de l’exercice

– 283 461

– 240 659

Immobilisations en fin d’exercice

1 406 681

1 414 338

Amortissements au début de l’exercice

– 664 434

– 288 348

Apport Fédébail

– 283 134

Dotation aux comptes d’amortissements de l’exercice

– 280 488

– 273 121

Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

201 353

180 169

Amortissements en fin d’exercice

– 743 569

– 664 434

Immobilisations nettes

663 112

749 904

Créances douteuses et compromises

2 491

1 589

Créances douteuses

27

27

Créances douteuses compromises

7 739

7 546

Indemnités de résiliation

1 744

2 130

Provisions créances douteuses et compromises

– 5 290

– 6 995

Provisions indemnités de résiliation

– 1 729

– 1 119

Créances rattachées

5 812

2 475

Locataires débiteurs

4 347

1 027

Loyers courus

1 465

1 448

Total location simple et location longue durée

671 415

753 968

Note 2.4. Intérêts courus à recevoir ou à payer (en milliers d’euros) :

Intérêts courus
à recevoir

Intérêts courus
à payer

Actif :

Créances sur les établissements de crédit

Créances sur la clientèle

43

Crédit-bail et location avec option d1 achat

2 688

Location simple et location longue durée

1 465

Passif :

Dettes envers les établissements de crédit

29 847

A terme

Total

4 196

29 847

Note 2.5. Immobilisations corporelles (en milliers d’euros) :

2004

2003

Immobilisations au début de l’exercice

930

5 107

Apport Fédébail

466

Acquisitions de l’exercice

43

31

Sorties de l’exercice

– 175

– 62

Reclassement des amortissements sur immobilisations transférées ou relouées

– 4 612

Immobilisations en fin d’exercice

798

930

Amortissements au début de l’exercice

– 613

– 4 857

Apport Fédébail

– 283

Dotation aux comptes d’amortissements de l’exercice

– 91

– 109

Reprise sur les immobilisations cédées dans l’exercice

175

58

Reclassement des amortissements sur immobilisations transférées ou relouées

4 578

Amortissements en fin d’exercice

– 529

– 613

Immobilisations nettes

269

317

Note 2.6. Postes « Autres actifs et autres passifs » :

2004

2003

Autres actifs :

Etat - acomptes sur IS

90

586

Etat - T.V.A. à récupérer

22 669

279

Débiteurs divers

7 290

652

Total

30 049

1 517

Autres passifs :

Etat - Divers impôts et taxes (dont T.V.A.)

4 357

7 210

Subventions d’investissement (DRIRE)

4 676

6 047

Fournisseurs et effets à payer

44 935

34 420

Primes d’assurances collectées auprès des locataires pour le compte des Cies

1 807

1 851

Organismes sociaux et congés payés

670

179

Dépôts reçus des locataires

5 755

5 951

Créditeurs divers

489

323

Total

62 689

55 981

Note 2.7. Comptes de régularisation (en milliers d’euros) :

2004

2003

Autres actifs :

Charges constatées d’avance

21

24

Produits à recevoir

86

470

Total

107

494

Autres passifs :

Produits constatés d’avance

45 344

43 194

Charges à payer

2 771

6 048

Comptes de régularisation divers

356

4

Total

48 471

49 246

Note 2.8. Provisions pour risques et charges :

Provisions charges participations bancaires

Provisions risques clientèle

Provisions diverses

Provisions retraite personnel en activité

Provisions médailles
du travail

Variation exercice 2004

Variation exercice 2003

Solde au 31 décembre 2003

0

718

60

159

0

937

335

Apport Fédébail

0

10

Dotations

4 319

180

112

4 611

739

Reprises

– 37

– 37

– 4

Utilisations

– 64

– 23

– 87

– 143

Solde au 31 décembre 2004

4 319

654

0

339

112

5 424

937

Note 2.9. Variation des capitaux propres (en milliers d’euros) :

Solde
au 31/12/03

Affectation du résultat 2003

Résultat
de l’exercice

Solde
au 31/12/04

Capital

12 494

12 494

Prime d’émission

30 292

– 30 292

0

Prime de fusion

12 629

– 12 629

0

Réserves

23 391

– 23 391

0

Réserve légale

912

– 912

0

Réserve libre

22 479

– 22 479

0

Provisions réglementées

0

0

Report à nouveau

0

– 6 244

– 6 244

Résultat de l’exercice

– 72 556

72 556

10 392

10 392

Dividendes

0

0

Total des capitaux propres

6 250

0

10 392

16 642

Note 2.10. Tableau des engagements (en milliers d’euros) :

Catégories d’engagements

Total

Dirigeants

Filiales

Participations

Autres entreprises liées

Autres

Engagements donnés :

Autres ouvertures de crédit

119 770

119 770

Engagements reçus :

Concours irrévocables mis à la disposition d’établissements de crédit

762

762

Garanties reçues d’établissements de crédit

1 647 361

1 645 397

1 964

Note 3. – Notes sur le compte de résultat.

Note 3.1. Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées (en milliers d’euros) :

2004

2003

Loyers

642 999

626 175

Quote-part de subvention virée au résultat

654

474

Autres produits

– 3 434

4 108

Indemnités de résiliation

10 868

8 677

Plus-values sur cessions des immobilisations de crédit-bail

14 686

9 903

Provisions sur indemnités de résiliation

– 10 696

– 7 825

Total

655 077

641 512

Note 3.2. Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées :

2004

2003

Dotation aux amortissements sur immobilisations de crédit-bail

488 714

570 448

Moins-values de cession des immobilisations de crédit-bail

69 307

58 414

Total

558 021

628 862

Note 3.3. Produits sur opérations de location simple et location longue durée :

2004

2003

Loyers

298 173

302 829

Autres produits

– 258

4 496

Indemnités de résiliation

1 345

1 017

Plus-values sur cessions des immobilisations de location

16 439

12 667

Provisions sur indemnités de résiliation

– 1 290

– 987

Total

314 409

320 022

Note 3.4. Charges sur opérations de location simple et location longue durée :

2004

2003

Dotation aux amortissements sur immobilisations de location

280 488

273 122

Moins-values de cession des immobilisations de location

28 912

24 132

Autres charges

232

696

Charges refacturées

– 249

– 619

Total

309 383

297 331

Note 3.5. Autres produits d’exploitation bancaire (en milliers d’euros) :

2004

2003

Autres produits sur prestations de maintenance

1 291

1 465

Autres produits (*)

807

405

Dégrèvements taxe professionnelle

Reprise provisions sur dossiers contentieux

64

144

Autres reprises provisions

60

3

Total

2 222

2 017

(*) Dont frais de mise en place 566 K€.

Note 3.6. Autres charges d’exploitation bancaire :

2004

2003

Dotation aux provisions pour risques spéciaux contentieux

664

Autres charges sur prestations de maintenance

1 038

975

Autres charges

126

185

Autres dotations aux provisions

291

75

Total

1 455

1 899

Note 3.7. Charges générales d’exploitation :

2004

2003

Frais de personnel

3 593

2 603

Impôts et taxes

1 349

1 460

Services fournis par sociétés du groupe

3 658

4 035

Services extérieurs

1 613

3 036

Charges refacturées

– 483

Total

10 213

10 651

Ventilation des frais de personnel :

Salaires et traitements

2 418

1 718

Charges de retraite

227

131

Autres charges sociales

911

682

Impôts et taxes sur rémunérations

37

72

Total

3 593

2 603

Effectif moyen :

Cadre

23

19

Non cadre

41

35

Total

64

54

Note 3.8. Coût du risque (en milliers d’euros) :

2004

2003

Dotation aux provisions sur créances douteuses

– 6 870

– 11 948

Reprise de provisions sur créances douteuses

12 773

7 953

Créances irrécouvrables

– 1 174

– 3 018

Récupérations sur créances amorties

311

375

Provision pour charges sur participations bancaires

– 2 814

Recours sur garants

– 1 988

1 992

Total coût du risque

238

– 4 646

Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices. (En euros.)

2000

2001

2002

2003

2004

1. Capital en fin d’exercice :

a) Capital social

6 950 660

9 118 668

9 118 668

12 493 668

12 493 668

b) Nombre d’actions ordinaires existantes

4 559 334

4 559 334

4 559 334

6 246 834

6 246 834

c) Nombre maximal d’actions futures à créer :

Par conversion d’obligations

Par exercice de droits de souscription

2. Opérations et résultats de l’exercice :

a) Chiffre d’affaires hors taxe

406 166 663

519 783 960

625 518 177

977 006 663

962 466 150

b) Résultats avant impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

313 701 826

413 923 601

513 571 524

760 808 222

771 599 180

c) Impôts sur les bénéfices

22 867

d) Participation des salariés due au titre de l’exercice

152 449

e) Résultats après impôt, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions

58 629 799

– 29 019 639

31 252 822

– 72 556 308

10 391 944

f) Résultat distribué

472 645

3. Résultats par actions :

a) Résultats après impôt, avant amortissements et provisions

68,76

90,79

112,64

121,70

123,52

b) Résultats après impôt, amortissements et provisions

12,85

– 6,36

6,85

– 11,61

1,66

c) Dividende versé à chaque action

0,10

4. Personnel :

a) Nombre de salariés

54

42

40

58

71

b) Montant de la masse salariale

1 937 611

1 243 538

1 050 252

1 697 463

2 126 671

c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux

1 200 265

670 855

587 029

848 761

1 176 166

Tableau des filiales et participations.

Capital

Réserves
et report à nouveau avant affectation des résultats

Quote-part du capital détenue
(En %)

Valeur comptable des titres détenus

Prêts
et avances consentis par la société
et non remboursés

Montant
des cautions et avals donnés par la société

Chiffre d’affaires hors taxes du dernier exercice écoulé

Bénéfice net ou perte (–) dernier exercice clos

Dividendes encaissés par la société au cours de l’exercice

Brute

Nette

I. Renseignements détaillés :

A. Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) (indiquer dénomination et siège social)

FAC Paris

38

100,00 %

767

767

1 239

638

638

Inventaire des valeurs mobilières détenues en portefeuille.
(En euros.)

Sociétés

Nombre d’actions

Prix unitaire

Montant brut

Dépréciation

Montant net

Filiales

FAC

499

1 537,63

767 276

767 276

Total

767 276

767 276

V. — Attestation des commissaires aux comptes.

I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le paragraphe « Principes, règles et méthodes comptables » de l’annexe qui précise l’application d’une nouvelle règle relative au provisionnement des créances douteuses, cette dernière étant sans incidence sur le résultat et sur les capitaux propres.

II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance l’élément suivant :
L’activité de crédit-bail développée par CM-CIC Bail constitue par nature une activité financière au sens de la réglementation bancaire. Les dispositions fiscales permettent de constater les amortissements sur les biens donnés en location selon les règles fiscales et comptables applicables à l’ensemble des entreprises, telles que précisées au paragraphe de l’annexe « Comptabilisation des biens donnés en location ».
Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables précisées ci-dessus et des informations fournies dans les notes de l’annexe.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.

III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

Paris et Paris-La Défense, le 24 mars 2005.
Commissaires aux comptes :
PricewaterhouseCoopers Audit :
dominique paul ;
Ernst & Young :
olivier durand.

VI. — Rapport de gestion.

Le rapport de gestion est disponible au siège social sur simple demande.






86660

23/02/2005 : PUBLICATIONS PÉRIODIQUES (74)

Société : CM-CIC Bail
Siège : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.
Catégorie 2 : sociétés commerciales et industrielles (74_N2)
Numéro d'affaire : 82963
Texte de l'annonce :

CM-CIC BAIL

CM-CIC BAIL

Société anonyme au capital de 12 493 668 €.
Siège social : 12, rue Gaillon, 75002 Paris.
642 017 834 R.C.S. Paris.

Situation au 31 décembre 2004.
(En milliers d’euros.)

Actif

Montant

Caisse, banques centrales, C.C.P.

4

Effets publics et valeurs assimilées

—

Créances sur les établissements de crédit

15 943

A vue

15 943

A terme

—

Créances sur la clientèle

22 829

Créances commerciales

—

Autres concours à la clientèle

22 829

Comptes ordinaires débiteurs

0

Affacturage

—

Obligations et autres titres à revenu fixe

—

Actions et autres titres à revenu variable

0

Promotion immobilière

—

Participations et activités de portefeuille

0

Parts dans les entreprises liées

767

Crédit-bail et location avec option d’achat

1 392 008

Location simple

694 855

Immobilisations incorporelles

4

Immobilisations corporelles

269

Capital souscrit non versé

—

Actions propres

—

Autres actifs

54 230

Comptes de régularisation

107

Total de l’actif

2 181 016

Passif

Montant

Banques centrales, C.C.P.

—

Dettes envers les établissements de crédit

2 035 103

A vue

86 572

A terme

1 948 531

Comptes créditeurs de la clientèle

7 839

Comptes d’épargne à régime spécial

—

A vue

—

A terme

—

Autres dettes

7 839

A vue

7 631

A terme

208

Dettes représentées par un titre

0

Bons de caisse

—

Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables

0

Emprunts obligataires

—

Autres dettes représentées par un titre

0

Autres passifs

63 217

Comptes de régularisation

58 507

Provisions pour risques et charges

5 424

Provisions reglémentées

0

Subventions d’investissement

4 676

Dépôts de garantie à caractère mutuel

Fonds pour risques bancaires généraux

0

Dettes subordonnées

—

Capital souscrit

12 494

Primes de fusion

0

Prime d’émission

0

Réserves

0

Ecarts de réévaluation

—

Report à nouveau

– 6 244

Total du passif

2 181 016

Hors bilan

Montant

Engagements donnés :

Engagements de financement :

Engagements en faveur d’établissements de crédit

—

Engagements en faveur de la clientèle

119 770

Engagements de garantie :

Engagements d’ordre d’établissements de crédit

—

Engagements d’ordre de la clientèle

—

Engagements sur titres :

Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise

—

Autres engagements donnés

—

Engagements reçus :

Engagements de financement :

Engagements reçus d’établissements de crédit

762

Engagements de garantie :

—

Engagements reçus d’établissements de crédit

1 559 481

Engagements sur titres :

Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise

—

Autres engagements reçus

—






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